厦门合兴包装印刷股份有限公司
Xiamen Hexing Packaging Printing Co.,Ltd
厦门市湖里区五缘湾同安商业大厦 2 号楼 19 楼
2015 年年度报告
证券代码：002228
证券简称：合兴包装
二〇一六年四月
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人许晓光、主管会计工作负责人严希阔及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡丽容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承
诺之间的差异。
公司存在原材料价格上涨风险、市场竞争风险等风险。敬请广大投资者注
意投资风险。详细内容见本报告“第四节【九.（二）未来发展面临的主要风险】”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日公司
总股本 372,490,118 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），
送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 18 股。
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5
第三节 公司业务概要 ......................................................... 9
第四节 管理层讨论与分析 .................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................ 36
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 72
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 80
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 81
第九节 公司治理 ............................................................ 95
第十节 财务报告 ........................................................... 102
第十一节 备查文件目录 ..................................................... 209
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释义
释义项 指 释义内容
合兴包装、公司、本公司 指 厦门合兴包装印刷股份有限公司
新疆兴汇聚、控股股东 指 新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业
石河子兴汇信股权投资管理有限公司，为新疆兴汇聚股权投
石河子兴汇信 指
资管理有限合伙企业的普通合伙人
宏立投资 指 宏立投资有限公司，公司股东之一，于香港注册
Intelligent Packaging Service，即智能包装集成服务，
是通过智能包装设备完成客户在产品包装环节的自动化包
装；通过智能包装技术打通客户产品从生产制造、包装、仓
IPS 指
储、物流、用户之间的连结；通过包装集成服务实现客户在
所有包材的设计、生产、采购、运输、管理、质量等方面的
一体化服务
Packaging Supply Chain Platform,即包装产业供应链云
平台,立足于包装行业的 B2B 服务，以互联网为技术基础，
PSCP 指
以供应链管理为纽带，为包装企业和客户提供订单管理、物
流管理、风险控制、资金管理的资源整合及共享平台
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《厦门合兴包装印刷股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记机构、登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
股东大会 指 厦门合兴包装印刷股份有限公司股东大会
董事会 指 厦门合兴包装印刷股份有限公司董事会
监事会 指 厦门合兴包装印刷股份有限公司监事会
厦门合兴包装印刷股份有限公司股东大会、厦门合兴包装印
三会 指 刷股份有限公司董事会、厦门合兴包装印刷股份有限公司监
事会
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 合兴包装 股票代码 002228
变更后的股票简称（如
无
有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门合兴包装印刷股份有限公司
公司的中文简称 合兴包装
公司的外文名称（如有）Xiamen Hexing Packaging Printing Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
HXPP
有）
公司的法定代表人 许晓光
注册地址 厦门市同安区同集北路 556 号
注册地址的邮政编码 361100
办公地址 厦门市湖里区五缘湾同安商业大厦 2 号楼 19 楼
办公地址的邮政编码 361100
公司网址 http://www.hxpp.com.cn
电子信箱 zqb@hxpp.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 康春华 王萍萍
厦门市湖里区五缘湾同安商业大 厦门市湖里区五缘湾同安商业大
联系地址
厦 2 号楼 19 楼 厦 2 号楼 19 楼
电话 0592-7896162 0592-7896162
传真 0592-7896162 0592-7896162
电子信箱 zqb@hxpp.com.cn zqb@hxpp.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
www.cninfo.com.cn
址
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公司年度报告备置地点 公司董秘办
四、注册变更情况
组织机构代码 612016388
公司上市以来主营业务的变化情
无变更
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层
签字会计师姓名 刘海山、于长江
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
广州市天河北路 183 号大 2015 年 4 月 28 日至 2016
广发证券股份有限公司 胡涛、朱保力
都会广场 19 楼 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 2,852,474,015.33 2,716,474,436.86 5.01% 2,442,081,565.65
归属于上市公司股东的净利
114,738,657.09 125,559,001.11 -8.62% 94,654,074.51
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
109,939,714.87 120,514,524.71 -8.77% 85,462,559.40
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
160,305,341.76 319,890,372.83 -49.89% 124,326,587.12
额（元）
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基本每股收益（元/股） 0.32 0.36 -11.11% 0.27
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.36 -11.11% 0.27
加权平均净资产收益率 8.28% 12.39% -4.11% 10.20%
本年末比上年末增
2015 年末 2014 年末 2013 年末
减
总资产（元） 2,983,192,637.64 2,448,857,618.93 21.82% 2,207,868,710.79
归属于上市公司股东的净资
1,568,130,426.04 1,060,310,795.57 47.89% 957,697,715.02
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 590,038,931.34 797,501,280.51 715,170,310.92 749,763,492.56
归属于上市公司股东的净利
19,928,171.47 46,188,051.20 26,913,780.39 21,708,654.03
润
归属于上市公司股东的扣除
19,131,749.96 43,983,720.38 25,163,012.45 21,661,232.10
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
22,122,506.53 37,600,416.13 -20,244,367.98 120,826,787.08
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
1,507,672.71 -168,558.92 -1,113,008.82
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 5,904,496.22 6,670,640.19 9,583,799.69
定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
1,097,302.49 633,361.24
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事
-1,440,590.95
项产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入
-1,094,488.47 551,277.94 -3,590,225.11
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
5,051,864.54
项目
减：所得税影响额 1,555,860.98 1,662,857.02 1,076,915.83
少数股东权益影响额（税后） -37,122.74 2,737.33 297,360.60
合计 4,798,942.22 5,044,476.40 9,191,515.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）概述
1、公司主要业务、产品及用途
公司主要从事中高档瓦楞纸箱、纸板及缓冲包装材料的研发与设计、生产、销售及服务。公司的瓦楞
纸箱以其优越的使用性能和良好的加工性能，逐渐取代了传统的木箱等运输包装容器，成为现代包装运输
的主要载体。公司的产品依靠卓越的质量水平及先进的工业设计理念，不仅实现保护商品、便于仓储、装
卸运输的功能，还起到美化商品、宣传商品的作用，同时能够减少损耗及包装空间，属于绿色环保产品。
2、公司的主要经营模式
（1）采购模式
公司采取“统分结合”的采购模式，在母公司设立采购中心，负责大宗原料和设备采购的定价和管理。
同时，公司在业内率先与主要供应商均签署了“供应保障”条款，确保供应商按时交货，提升了公司营运
资金使用效率。
（2）生产模式
公司采用“标准化工厂”的生产模式，已建立一整套标准化的生产流程，包括厂房、生产线、机器设
备、仓库的设计和布局以及员工的生产技能培训设计方案，使公司可以在最短的时间内实现布点、建设、
投产和生产。“标准化工厂”除有利于快速复制外，也有利于人员培训、有利于总部对工厂管理指导。通
过标准化管理，各项生产和管理指标在横向及纵向上进行对比，不断提升标准化水平。
（3）销售模式
公司销售采取“产品直销、以销定产”的销售模式，同时在母公司设立“营销中心”，负责统一公司
的销售制度、营销策略、人员考核、市场开拓，以加强公司对“集团化、大客户”的服务。
（二）行业发展阶段
1、行业整体增速放缓，行业竞争加剧，落后产能面临淘汰，市场集中度上升，行业龙头规模进一步
扩大。
包装产品需求广泛，下游行业涉及电器、食药、快消、服装、家居等多个行业。包装需求与社会整体
消费水平密切相关。纸包装产业自改革开放以来经历了长时间的快速增长，至 2014 年，纸包装行业产值
达 3300 亿元，约占我国包装总产值的 50%左右。随着包装总量的上升和经济增速的放缓，预计未来时期
的行业增速将有所下降，但仍可保持一定比率的增长。
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从产业结构上看，在成本上升、竞争加剧、资金需求紧张的压力下，一批落后产能将被市场淘汰。有
实力的大型包装企业将对中小型企业进行并购以扩张市场份额，产业版图将重新划分。
2、客户对包装品质要求提高，附加服务的重要性将逐渐显现
随着我国居民生活水平的日益提高，消费者对包装的要求从基础的保存、运输功能向多元化功能发展，
环保包装、智能化包装、个性化包装成为新的发展趋势，未来的包装市场仍然大有可为。新型包装将融入
更多的生产元素，原纸材料在生产成本中的占比将有所下降，高新科技的应用成为新的盈利点。
（三）公司的行业地位
公司作为包装行业的龙头企业，目前公司在全国有近 30 家生产基地，是瓦楞行业在全国布点最多的
企业，生产网络覆盖华南、华中、华北、华东、西南等地，可以满足集团大客户的需求，与集团化大客户
共生形成网络效应。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期投资 2015 年末余额为 4,613.96 万元，较期初增加 33.51%，增加的
股权资产
主要原因是对合营企业的增资及收购联营合营企业股权所致。
固定资产 无重大变化
无形资产 2015 年末余额为 24,343.06 万元，较期初增加 58.25%，增加
无形资产
的主要原因为是新增购入。
在建工程 2015 年末余额为 4,505.90 万元，较期初减少 65.29%，减少的
在建工程
主要原因为转入固定资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、产业龙头地位和行业趋势研判能力
公司作为国内包装行业的领导者，专注于纸箱包装行业 20 多年，对行业变化保持着敏锐的嗅觉，对
行业未来发展趋势具备前瞻性的研判能力。在当前我国传统企业处于转型升级、包装行业面临大变革的时
代背景下，公司积极调整战略规划，适时转变发展方向，主动拥抱转型浪潮，积极利用工业互联网的技术
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
和思维方式，寻求商业模式的创新，未来将迎接新一轮增长的机遇。
2、全国布局及跨区域多厂管控优势
公司目前拥有近 30 家生产基地，基本实现全国范围的地域覆盖，与集团化大客户形成互动共生的网
络效应，具备良好经营壁垒，亦能满足电商等 B 端小商户和广大消费者全国供货服务的需求。同时在多年
的经营中，公司总结出一套“标准化工厂”的管理经验，培养出一批行业管理及技术人才，已具备异地多
厂管控能力，为公司的行业整合提供了必备的条件。
3、优质客户资源与服务优势
公司自规模化生产以来，以整体包装解决方案为导向，将服务范围扩充到客户产品包装的各个环节，
优质的产品和服务大大提高了客户对公司的信任度、满意度和依赖度，与一批国际、国内著名优质的集团
化客户建立了稳定的关系，积累了丰富而优质的客户资源。
4、成本、管理与技术优势
公司总结出一整套针对自身企业的生产模式，在经营中将“精细化管理”作为立身之本，将生产过程
中影响成本的数据进行量化，最大地降低公司运营成本。同时公司借助现代化的网络系统，自行开发设计
了符合企业经营管理的系统集成，将原料采购、生产组织、销售开发、客户关系、人事行政、财务统筹以
及物流配送按照模块化的原则集中在统一的 ERP 系统平台，减少中间环节，极大的提高运营效率。
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015 年，由于受宏观经济环境影响，严峻的市场竞争形势，原材料等价格因素的影响，公司盈利水平
出现一定幅度下滑。2015 年，公司实现业务收入 2,852,474,015.33 元，比去年同期增长 5.01%；实现利
润 123,149,081.47 元，比去年同期下降 6.63%；归属于母公司的净利润 114,738,657.09 元，比去年同期
下降 8.62%。净利润下降的主要原因有以下两点：一是主营业务毛利率有所下降，本报告期内毛利率 19.72%，
比去年同期下降 0.94 个百分点，毛利率下降主要为第四季度的原纸价格走高，主营业务成本上升；净利
润下降的第二个原因是公司在 2015 年投资的创新业务属于培育期，效益还未能显现。
回顾一年的工作，主要有如下几点：
1、行业整合方面：积极推进产业并购整合，加大并购的执行力度。
2015 年下半年，公司继续加强贯彻执行产业并购策略。公司参与设立的投资基金与国际化包装行业巨
头进行了接洽，并商谈收购业务。经过多轮谈判，双方取得阶段性成果。对大型包装企业的收购是公司产
业并购战略中的重要一步，为确立行业领导地位奠定产业基础。借助收购标的优质客户资源，公司的大客
户战略将得到极大的完善，有利于打开高端市场，提高盈利能力。此项并购是公司战略规划和借力产业金
融的关键战役，公司将利用资本撬动产业布局，加快产业整合速度，加强全国范围内的产业布局，巩固行
业领导地位。
2、新业务模式方面：继续推广智能包装集成服务（IPS），提高客户价值挖掘。
公司在多年实施 CPS 的基础上，围绕着工业 4.0 的国家战略规划，结合大客户的实际需求，建立了更
先进完善的智能包装集成服务体系（IPS），2015 年公司已经与部分客户进行了 IPS 合作，并取得明显的成
效，今年开始有望在各行业中全面推广。
3、产业链延伸方面：着手开发包装产业供应链云平台（PSCP），打造资源共享平台
公司在做好传统包装业务的同时继续探索新的业务模式，在上一年工作的基础上实现新的突破。为更
好地实施业务计划，公司投入大量人、财、物资源研究新业务的可行性，并形成了初步方案。包装产业供
应链云平台将以产业链整合为导向，围绕包装行业产能过剩、企业资金压力大、订单不饱和、运营效率低
下等痛点，从资金、订单、采购、信息多条渠道向企业提供供应链支持。供应链平台的搭建将促进包装产
业的资源整合和结构升级，提高合兴包装的行业地位和影响力。
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、O2O 个性化定制服务方面：完成线上线下对接，满足各类客户需求
互联网经济时代，消费者多元化、个性化的消费需求被逐步释放，“小批量、多款式、快速反应”成
为市场的普遍需求，同时也为顺应快递市场增长需要，2015 年公司通过旗下子公司厦门合兴网络科技有限
公司和北京盒子有戏文化传媒有限公司建立了以 imbox 为平台的针对个性化定制需求的 O2O 项目。通过与
徐峥的《港囧》和宁浩的《年兽大作战》两部影片的合作，建立了与亚马逊等电商企业的线上合作模式，
完成了线上线下系统的对接，2016 年将进一步完善 O2O 线下的集多种数字化印刷、集成、仓储、配送等为
一体的定制中心，满足各类客户的多样化需求，真正实现线上线下的无缝链接。
5、员工激励方面：成功实施员工持股计划，提高员工的凝聚力
公司为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，改善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司的
竞争力，实现公司长远发展，公司成功实施了第一期员工持股计划。员工持股总计数量 4,457,961 股，购
买均价 25.00 元/股，占公司总股本的比例为 1.20%。
二、主营业务分析
1、概述
是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
占营业收入比 同比增减
金额 金额 占营业收入比重
重
营业收入合计 2,852,474,015.33 100% 2,716,474,436.86 100% 5.01%
分行业
2,716,474,436.86
瓦楞包装行业 2,852,474,015.33 100.00% 100.00% 5.01%
分产品
纸箱 2,237,544,323.58 78.44% 2,230,428,130.32 82.10% 0.32%
纸板 444,691,026.37 15.59% 300,975,116.73 11.08% 47.75%
缓冲包材 102,340,829.52 3.59% 133,545,846.51 4.92% -23.37%
其他 67,897,835.86 2.38% 51,525,343.30 1.90% 31.78%
分地区
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华南地区 896,708,046.71 31.44% 784,974,351.95 28.90% 14.23%
华东地区 442,192,149.38 15.50% 393,364,747.90 14.48% 12.41%
华中地区 1,034,565,077.31 36.27% 1,068,199,439.58 39.32% -3.15%
西南地区 330,990,414.31 11.60% 346,763,760.41 12.77% -4.55%
华北地区 148,018,327.62 5.19% 123,172,137.02 4.53% 20.17%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
瓦楞包装
2,852,474,015.33 2,289,913,491.26 19.72% 5.01% 6.24% -0.93%
行业
分产品
纸箱 2,237,544,323.58 1,784,923,486.26 20.23% 0.32% 1.65% -1.04%
纸板 444,691,026.37 402,327,335.74 9.53% 47.75% 47.22% 0.33%
缓冲包材 102,340,829.52 84,260,397.78 17.67% -23.37% -23.64% 0.29%
其他 67,897,835.86 18,402,271.48 72.90% 31.78% 16.82% 3.47%
分地区
华南地区 896,708,046.71 723,300,504.46 19.34% 14.23% 14.37% -0.10%
华东地区 442,192,149.38 378,845,355.88 14.33% 12.41% 14.16% -1.31%
华中地区 1,034,565,077.31 815,117,793.07 21.21% -3.15% -2.04% -0.89%
西南地区 330,990,414.31 255,085,887.89 22.93% -4.55% -2.60% -1.55%
华北地区 148,018,327.62 117,563,949.96 20.57% 20.17% 21.07% -0.59%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 元 2,271,511,219.78 2,139,619,032.67 6.16%
瓦楞包装行业 生产量 元 2,345,395,456.58 2,150,926,958.13 9.04%
库存量 元 308,084,714.57 234,200,477.77 31.55%
14
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量同比增长 31.55%的原因为不断更好服务客户，增加库存以满足销售需求。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 占营业成 占营业成 同比增减
金额 金额
本比重 本比重
瓦楞纸箱包装
主营业务成本 2,276,762,826.17 99.43% 2,139,619,032.67 99.27% 0.16%
行业
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 占营业成 占营业成 同比增减
金额 金额
本比重 本比重
纸箱 材料成本 1,462,223,937.32 63.85% 1,425,670,694.54 66.15% -2.30%
纸箱 人工成本 119,629,594.60 5.22% 126,830,012.34 5.88% -0.66%
纸箱 制造费用 203,069,954.34 8.87% 203,485,955.20 9.44% -0.57%
纸箱 小计 1,784,923,486.26 77.95% 1,755,986,662.08 81.47% -3.52%
纸板 材料成本 370,166,694.94 16.17% 251,787,557.65 11.68% 4.48%
纸板 人工成本 8,537,834.07 0.37% 6,123,006.96 0.28% 0.09%
纸板 制造费用 23,622,806.73 1.03% 15,378,326.11 0.71% 0.32%
纸板 小计 402,327,335.74 17.57% 273,288,890.72 12.68% 4.89%
缓冲包材 材料成本 57,933,835.94 2.53% 79,784,259.50 3.70% -1.17%
缓冲包材 人工成本 13,241,319.62 0.58% 12,014,450.99 0.56% 0.02%
缓冲包材 制造费用 13,085,242.22 0.57% 18,544,769.38 0.86% -0.29%
缓冲包材 小计 2,271,511,219.78 3.68% 110,343,479.87 5.12% -1.44%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期内合并报表范围增加了通过新设立 5 家孙公司及 2 家子公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
公司前 5 大客户资料
前五名客户合计销售金额（元） 1,086,409,441.99
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.10%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 360,757,848.02 12.65%
2 第二名 277,984,431.63 9.75%
3 第三名 189,272,492.72 6.64%
4 第四名 163,799,573.24 5.74%
5 第五名 94,595,096.38 3.32%
合计 -- 1,086,409,441.99 38.10%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 665,031,359.23
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
27.27%
例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 164,724,905.88 6.75%
2 第二名 161,808,046.77 6.64%
3 第三名 136,746,458.94 5.61%
4 第四名 102,627,905.44 4.21%
5 第五名 99,124,042.20 4.06%
合计 -- 665,031,359.23 27.27%
主要供应商其他情况说明
16
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 187,383,055.05 174,634,429.27 7.30%
管理费用 157,004,466.92 149,257,345.06 5.19%
财务费用 47,356,292.39 58,898,338.44 -19.60%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2015 年度公司研发项目情况如下:
（1）数码印刷：
1.1 目的：
满足包装个性化需求日益凸显的市场需求，开始进行个性化印刷包装定制服务。
1.2 项目进展：
设备采购完成，团队建设进行中，业务拓展进行中
1.3 目标：
占领包装数码印刷市场先机，获得个性化需求数码印刷市场需求信息，培养数码印刷人才，为进一步扩大
数码印刷投资提供市场基础、技术储备和人才储备。
（2）瓦楞配材优化系统：
2.1 目的：
收集集团子公司日常检测原纸、纸板、纸箱等数据并建立动态数据库，汇总分析后为量化瓦楞纸箱配材提
供科学的量化计算依据。
2.2 项目进展：
项目架构设计中，团队人员招聘中，第三方合作单位寻求中
2.3 目标：
1）建立原纸、纸板、纸箱物性动态数据库；
2）建立瓦楞制品物性计算 HXPP 公式，提升量化计算精度；
3）为原纸集中采购提供科学依据；
17
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4）量化计算瓦楞制品配材，降低原纸占比，提升利润空间。
（3）业务对接项目：
3.1 目的：
建立大客户 RD 与 HXPP RD 技术沟通渠道；
3.2 项目进展：
团队建设中，项目试点运行中。
3.3 目标：
建立大客户 RD 与 HXPP RD 的常规技术沟通渠道，第一时间了解客户群的包装技术开发需求，并第一时间
在技术上给予支持，以期实现更早、更深的了解客户需求，更好、更快的服务公司集团客户，打造一种新
的商务合作模式。
（4）CPS 专家系统：
4.1 目的：
建立整体包装解决方案专家系统
4.2 项目进展：
团队建设中，项目第一版软件完成，第二版架构设计中。
4.3 目标：
完成 CPS 系统建设，为客户提供高效、科学的包装设计平台。
（5）新材料
5.1 目的：
推广应用行业内新材料、新技术，发现新的业务增长点。
5.2 项目进展：
项目架构设计中，团队建设中
5.3 目标：
（1）建立行业新材料、新技术动态数据信息库和新闻资料库；
（2）完成行业内新材料、新技术的应用可行性研究报告；
（3）新材料、新技术的市场推广。
公司研发投入情况
18
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 206 213 -3.29%
研发人员数量占比 3.76% 3.62% 0.14%
研发投入金额（元） 30,009,236.89 30,936,371.46 -3.00%
研发投入占营业收入比例 1.05% 1.14% -0.09%
研发投入资本化的金额
721,305.94 8,548,938.91 -91.56%
（元）
资本化研发投入占研发投
2.40% 27.63% -25.23%
入的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√适用 □不适用
2014 年度购入一台用于研发的机器设备，投入较大。
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,137,147,336.74 1,905,161,242.05 12.18%
经营活动现金流出小计 1,976,841,994.98 1,585,270,869.22 24.70%
经营活动产生的现金流量
160,305,341.76 319,890,372.83 -49.89%
净额
投资活动现金流入小计 10,074,873.62 3,500,186.51 187.84%
投资活动现金流出小计 271,875,058.79 258,107,324.93 5.33%
投资活动产生的现金流量
-261,800,185.17 -254,607,138.42 -2.83%
净额
筹资活动现金流入小计 1,181,162,265.18 631,780,000.00 86.96%
筹资活动现金流出小计 950,949,609.72 659,492,363.65 44.19%
筹资活动产生的现金流量
230,212,655.46 -27,712,363.65 930.72%
净额
现金及现金等价物净增加
130,152,780.90 37,673,035.60 245.48%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
19
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
√适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 49.89%，主要原因是部分供应商改变付款方式，由汇票结算
方式改为电汇结算所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 930.72%，主要原因是报告期内公司非公开发行新股募集资金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
权益法核算的长期股权
投资收益 2,136,067.86 1.34% 否
投资收益
资产减值 4,598,804.28 2.88% 计提 否
补助及处置固定资产利
营业外收入 10,471,332.63 6.55% 否
得
处置固定资产利得及其
营业外支出 4,153,652.17 2.60% 否
他扣款
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
321,004,42 196,050,87
货币资金 10.76% 8.01% 2.75% 银行存款增加
8.26 9.78
728,703,30 648,626,83
应收账款 24.43% 26.49% -2.06% 销售额增加
4.05 1.36
467,757,19 373,390,86
存货 15.68% 15.25% 0.43% 销售额增加相应增加备货库存
1.99 4.29
投资性房地产 0.00% 0.00%
46,139,575 34,558,869
长期股权投资 1.55% 1.41% 0.14% 增加对合营企业的投入
.06 .39
20
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
871,046,34 685,213,93
固定资产 29.20% 27.98% 1.22% 在建工程转入及新增购置
2.40 9.41
45,058,956 129,824,12
在建工程 1.51% 5.30% -3.79% 转入固定资产
.25 5.71
522,952,28 634,380,00
短期借款 17.53% 25.91% -8.38% 归还借款
0.00 0.00
长期借款 434,850.37 0.02% -0.02% 归还借款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
21
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
70,550,000.00 61,750,000.00 14.25%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产
被投资公 投资 持股比 资金 投资 负债表日 预计 本期投资盈 是否
主要业务 投资金额 合作方 产品类型 披露日期（如有） 披露索引（如有）
司名称 方式 例 来源 期限 的进展情 收益 亏 涉诉
况
详见 2013 年 4 月 9 日的
综合包装
综合包装工 《证券时报》、《证券日
湖北合一 工业园区
10,120,00 自有 林云坤、 业园区建设 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
包装印刷 建设及管 增资 46.00% 长期 0.00 336,647.22 否 2013 年 04 月 09 日
0.00 资金 张敏 及管理、投 登记 国证券报》和巨潮资讯网
有限公司 理、投资咨
资咨询 （http://www.cninfo.com.c
询
n）相关公告
详见 2015 年 4 月 30 日的
供应链管 供应链管理
厦门合兴 《证券时报》、《证券日
理咨询和 咨询和策
供应链管 10,000,00 自有 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
策划；包装 其他 100.00% 无 长期 划；包装制 0.00 -1,327,149.47 否 2015 年 04 月 30 日
理有限公 0.00 资金 登记 国证券报》和巨潮资讯网
制品的设 品的设计与
司 （http://www.cninfo.com.c
计与加工 加工
n）相关公告
石河子融 接受委托 中新融 接受委托管 详见 2014 年 7 月 1 日的
创股权投 管理股权 980,000.0 自有 创资本 理股权投资 完成工商 《证券时报》、《证券日
新设 49.00% 长期 0.00 1,736,618.57 否 2014 年 07 月 01 日
资管理有 投资项目、 0 资金 管理有 项目、参与 登记 报》、《上海证券报》、《中
限公司 参与股权 限公司 股权投资、 国证券报》和巨潮资讯网
22
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资、为非 为非上市及 （http://www.cninfo.com.c
上市及已 已上市公司 n）相关公告
上市公司 提供直接融
提供直接 资的相关服
融资的相 务
关服务
中高档瓦 详见 2015 年 4 月 30 日的
中高档瓦楞
楞纸箱、纸 《证券时报》、《证券日
昆山合兴 纸箱、纸板
板及纸、塑 4,000,000 自有 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
惠宇包装 新设 80.00% 杨仁其 长期 及纸、塑包 0.00 973,326.04 否 2015 年 04 月 30 日
包装制品 .00 资金 登记 国证券报》和巨潮资讯网
有限公司 装制品的生
的生产与 （http://www.cninfo.com.c
产与销售
销售 n）相关公告
中高档瓦 详见 2015 年 04 月 30 日的
中高档瓦楞
淮安合兴 楞纸箱、纸 《证券时报》、《证券日
纸箱、纸板
惠科包装 板及纸、塑 4,000,000 自有 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
新设 80.00% 杨仁其 长期 及纸、塑包 0.00 336,282.91 否 2015 年 04 月 30 日
制品有限 包装制品 .00 资金 登记 国证券报》和巨潮资讯网
装制品的生
公司 的生产与 （http://www.cninfo.com.c
产与销售
销售 n）相关公告
详见 2015 年 08 月 25 日的
网络技术 网络技术开 《证券时报》、《证券日
上海云深
开发及技 9,000,000 自有 发及技术服 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
网络科技 收购 19.00% 无 长期 0.00 -320,947.66 否 2015 年 08 月 25 日
术服务、电 .00 资金 务、电子商 登记 国证券报》和巨潮资讯网
有限公司
子商务等 务等 （http://www.cninfo.com.c
n）相关公告
详见 2015 年 04 月 30 日的
厦门世凯 纸和纸板 莹怡（厦 纸和纸板容
《证券时报》、《证券日
威包装工 容器制造； 7,000,000 自有 门）科技 器制造；其 完成工商
新设 70.00% 长期 0.00 -200,256.95 否 2015 年 04 月 30 日 报》、《上海证券报》、《中
业有限公 其他纸制 .00 资金 有限公 他纸制品制 登记
国证券报》和巨潮资讯网
司 品制造 司 造
（http://www.cninfo.com.c
23
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
n）相关公告
纸制品加
纸制品加
工、生产与
工、生产与
销售；从事
销售；从事 详见 2016 年 04 月 15 日的
纸塑包装
纸塑包装制 《证券时报》、《证券日
厦门合兴 制品生产
4,000,000 自有 品生产与销 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
实业有限 与销售；环 增资 100.00% 无 长期 0.00 1,248,007.01 否 2016 年 04 月 15 日
.00 资金 售；环保包 登记 国证券报》和巨潮资讯网
公司 保包装材
装材料的研 （http://www.cninfo.com.c
料的研发；
发；包装设 n）相关公告
包装设计、
计、仓储他
仓储他印
印刷品印刷
刷品印刷
为互联网 为互联网销
销售、信息 售、信息技 详见 2015 年 10 月 27 日的
厦门市融 技术咨询 术咨询服 《证券时报》、《证券日
逸电子商 服务、其他 6,500,000 自有 务、其他电 完成工商 报》、《上海证券报》、《中
新设 65.00% 蔡丽园 长期 0.00 -33,249.79 否 2015 年 10 月 27 日
务有限公 电子产品 .00 资金 子产品零 登记 国证券报》和巨潮资讯网
司 零售、软件 售、软件开 （http://www.cninfo.com.c
开发、包装 发、包装服 n）相关公告
服务。 务。
组织文化 组织文化艺
艺术交流 术交流活动
详见 2015 年 10 月 27 日的
活动（不含 厦门新 （不含演
北京盒子 《证券时报》、《证券日
演出）；企 格文创 出）；企业策
有戏文化 5,100,000 自有 已完成工 报》、《上海证券报》、《中
业策划；影 新设 51.00% 产业有 长期 划；影视策 0.00 -1,686,532.17 否 2015 年 10 月 27 日
传媒有限 .00 资金 商登记 国证券报》和巨潮资讯网
视策划；公 限公司、 划；公共关
公司 （http://www.cninfo.com.c
共关系服 张敏 系服务；教
n）相关公告
务；教育咨 育咨询；文
询；文化咨 化咨询；承
24
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
询；承办展 办展览展示
览展示活 活动；会议
动；会议服 服务（不含
务（不含食 食宿）；版权
宿）；版权 转让代理
转让代理
服务；
包装纸箱、
包装纸箱、 详见 2015 年 10 月 27 日的
纸盒及其
绍兴市合 厦门鹭 纸盒及其他 《证券时报》、《证券日
他纸制品
兴包装印 7,650,000 自有 韬投资 纸制品制 已完成工 报》、《上海证券报》、《中
制造、加 新设 51.00% 长期 0.00 1,506,888.32 否 2015 年 10 月 27 日
刷有限公 .00 资金 管理有 造、加工、 商登记 国证券报》和巨潮资讯网
工、销售，
司 限公司 销售，手工 （http://www.cninfo.com.c
手工丝网
丝网印刷 n）相关公告
印制。
物联网销 物联网销售
售系统研 系统研发、
发、智能手 智能手机应 详见 2015 年 08 月 14 日的
厦门维康 机应用软 陈志渊、 用软件、云 《证券时报》、《证券日
智慧物联 件、云计算 2,200,000 自有 卢志新、 计算平台、 已完成工 报》、《上海证券报》、《中
收购 19.64% 长期 0.00 -26,724.37 否 2015 年 08 月 14 日
科技有限 平台、电子 .00 资金 蔡先英、 电子标签、 商登记 国证券报》和巨潮资讯网
公司 标签、安防 王红瑜 安防系统设 （http://www.cninfo.com.c
系统设备、 备、电子产 n）相关公告
电子产品 品通讯设
通讯设备。 备。
70,550,00
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 2,542,909.66 -- -- --
0.00
25
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
募集方式 用途的 的募集 的募集 资金用
份 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
2010 非公开发 34,259. 1,327.1 29,974. 已使用
0 0 0% 0 0
年 行股份 4 1 49 完毕
2012 发行公司 已使用
30,000 0 30,000 0 0 0% 0 0
年 债券 完毕
尚未使
用的募
集资金
239,501
,287.40
元，其中
23,065
万元临
2015 非公开发 19,266. 19,266. 23,950. 时补充
45,000 0 0 0% 0
年 行股份 84 84 13 流动资
金和 860
万转 6 个
月定存，
余
251,287
.40 元
分别存
于募集
26
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
资金专
户中
109,259 20,593. 79,241. 23,950.
合计 -- 0 0 0.00% -- 0
.4 95 33 13
募集资金总体使用情况说明
上述募集资金包括：
（1）2010 年 6 月，公司非公开发行股票募集资金净额为 324,414,000.00 元，本报告期内投入募集资金
总额 1,327.10 万元，截止 2015 年 12 月 31 日已累计投入募集资金总额 29,974.49 万元。结余募集资金
永久补充流动资金 3023.18 万元（含利息收入 415.74 万元）。
（2）2012 年 12 月，公司向社会公开发行公司债券募集资金总额为 30,000 万元，用于补充公司流动资金
及偿还银行借款。
(3)2015 年 4 月，公司非公开发行股票募集资金净额为 430,329,985.18 元，本报告期内投入募集资金总
额 19,266.84 万元，截止 2015 年 12 月 31 日已累计投入募集资金总额 19,266.84 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期
是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 末投资
变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计 进度
目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金 (3)＝
部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
更) 期 化
)
承诺投资项目
海宁合兴包装有限
15,285 15,285 13,446 2012 年 -237.4
公司年产 10,000 否 211.3 87.97% 注1否
.06 .06 .74 06 月 5
万㎡纸箱新建项目
天津世凯威包装有
18,975 18,975 1,115. 16,527 2011 年
限公司年产 10,000 否 87.10% 789.9 注2否
.83 .83 81 .75 02 月
万㎡纸箱新建项目
滁州华艺柔印环保
8,149. 8,149. 2016 年
科技有限公司环保 否 16,400 16,400 49.69% 不适用 不适用 否
1 1 1月
预印新建项目
佛山合信包装有限 11,117 11,117 2015 年
否 16,800 16,800 66.18% 942.42 注3否
公司纸箱新建项目 .74 .74 07 月
武汉华艺柔印环保
科技有限公司包装 否 11,800 11,800 0 0 0.00% 注4是
一体化预印项目
承诺投资项目小计 -- 79,260 79,260 20,593 49,241 -- -- 1494.8 -- --
27
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
.89 .89 .95 .33 7
超募资金投向
不适用
79,260 79,260 20,593 49,241 1494.8
合计 -- -- -- -- --
.89 .89 .95 .33 7
注 1： 2015 年度预计营业收入金额为 10,200.00 万元，实际完成营业收入金额为
8,990.04 万元；2015 年度预计净利润金额为 20 万元，实际完成净利润金额为-237.45
万元；实际完成略低于预计效益的主要原因为第二条生产投产较晚所致。
注 2： 2015 年度预计营业收入金额为 11,900.00 万元，实际完成营业收入金额为
14,940.10 万元；2015 年度预计净利润金额为 480 万元，实际完成净利润金额为 789.90
万元。
未达到计划进度或预 注 3： 2015 年度预计营业收入金额为 16,615.38 万元，实际完成营业收入金额为
计收益的情况和原因 18,727.66 万元；2015 年度预计净利润金额为 426.01 万元，实际完成净利润金额为
（分具体项目） 942.42 万元。
注 4：经公司 2016 年 4 月 13 日第四届董事会第二次会议审议通过，自 2015 年以来，
我国宏观经济增速进一步放缓，实体经济整体不景气，国内总需求增速降低，且短期
内难以看到明显的复苏趋势。鉴于上述原因，为防范市场风险，提高资金的利用效率，
有效保护投资者的利益，公司决定适当控制单一区域的生产线密度，终止“武汉华艺
柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目”的实施。该事项尚需提交股东大会审议
通过。
经公司 2016 年 4 月 13 日第四届董事会第二次会议审议通过，自 2015 年以来，我国
宏观经济增速进一步放缓，实体经济整体不景气，国内总需求增速降低，且短期内难
项目可行性发生重 以看到明显的复苏趋势。鉴于上述原因，为防范市场风险，提高资金的利用效率，有
大变化的情况说明 效保护投资者的利益，公司决定适当控制单一区域的生产线密度，终止“武汉华艺柔
印环保科技有限公司包装一体化预印项目”的实施。该事项尚需提交股东大会审议通
过。
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情
况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 (1)、在前次非公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有
先期投入及置换情 资金先期投入募集资金项目 2800 万元。募集资金到位后，2010 年 7 月 10 日，经公司
况 第二届董事会第四次会议审议通过了《关于用非公开发行股票募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，并由保荐代表人平安证券有限责任公司出
28
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
具了《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司用非公开发行股票募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》，京都天华会计师事务所有限公司出具
了 “京都天华专字 (2010) 第 1515 号”《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司以自
筹资金投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》，并经公司独立董事、监事会核
查后同意以募集资金置换先期投入募集资金项目金额 2800 万元，该金额于 2010 年 7
月 13 日置换完毕。（2）、在本次非公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营
的需要，利用自有资金先期投入募集资金项目 7,722.54 万元。募集资金到位后，2015
年 6 月 12 日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换
先期投入募集资金项目自筹资金的议案》，并由保荐代表人广发证券股份有限公司出
具了《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司以募集资金置换先期投入募集资金项目自
筹资金的核查意见》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 “信会师报字[2015]
第 211183 号”《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，
并经公司独立董事、监事会核查后同意以募集资金置换先期投入募集资金项目金额
7,722.54 万元，该金额于 2015 年 6 月 16 日置换完毕。
适用
用闲置募集资金暂 经公司 2015 年 6 月 12 日第三届董事会第十八次会议审议通过，同意公司将非公开发
时补充流动资金情 行股票的募集资金人民币 26,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审
况 议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。截止本
报告期末,以暂时闲置募集资金补充流动资金余额为 23,065 万元。
适用
公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，为提高募集资金使用效
率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司和股东创造更多的价值。2015
年 4 月 28 日经公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司前次非公开发
项目实施出现募集
行股票节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并由保荐代表人广发证券股份有限
资金结余的金额及
公司出具的《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司持续督导事项的核查意见》，并经
原因
公司独立董事、监事会核查后同意将“海宁合兴包装有限公司年产 10000 万㎡纸箱新
建项目”和“天津世凯威包装有限公司年产 10000 万㎡纸箱新建项目”节余募集资金
3023.18 万元（含利息收入 415.74 万元）永久补充公司流动资金,用于公司日常生产
经营活动。
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金 239,501,287.40 元，其中 23,065 万元临时补充流动资金和 860
金用途及去向 万转 6 个月定存，余 251,287.40 元分别存于上述募集资金专户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
29
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务
湖北合兴包
装印刷有限 子公司 包装
38,000,000.00 282,008,016.27 246,792,120.07 444,742,798.94 41,924,659.82 33,526,537.71
公司
合肥合信包
子公司 包装
装有限公司 50,000,000.00 127,854,817.40 80,320,613.03 240,845,886.13 17,199,483.99 15,393,086.10
福建合信包
子公司 包装
装有限公司 10,000,000.00 104,128,881.44 25,623,911.57 284,537,481.66 16,834,332.10 12,521,236.32
成都合兴包
装印刷有限 子公司 包装
50,000,000.00 145,328,164.35 81,249,696.42 204,674,253.87 29,280,672.08 24,676,251.93
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
昆山合兴惠宇包装有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
淮安合兴惠科包装制品有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
厦门世凯威包装工业有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
厦门市融逸电子商务有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
北京盒子有戏文化传媒有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
厦门合兴网格科技有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
绍兴市合兴包装印刷有限公司 投资设立 报告期内，对整体业绩无重大影响
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司 2016 年战略目标及经营计划
2016 年，公司制定了打造“百亿制造、千亿服务的包装产业资源整合及共享平台”的战略目标，全
面实行产业升级。公司计划未来 3 年在提升现有产能利用率、加快整合并购实现百亿产值的基础上，重
点实施智能包装集成服务（IPS）、包装产业供应链云平台（PSCP）项目。IPS 项目基于客户包装产线自动
化升级，以客户价值挖掘和客户包装一体化解决方案为导向，提供整体包装服务。包装产业供应链云平
台（PSCP）项目立足于包装产业整合、效率提升，以产业服务平台为导向，加强对包装产业链的整合。
公司将从制造业向服务业、从内生增长向外延并购、从制造环节到上下游产业链延伸等多维度协同推进，
构建包装产业平台战略（见下图）。2016 年公司将开展如下工作：
图：合兴包装战略规划示意图
31
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
1、战略升级：实施智能包装集成服务和包装产业供应链云平台项目
（1）大力推广智能包装集成服务项目，制造模式向服务模式升级
经过 2015 年的试点合作，公司对智能包装集成服务（IPS）已具备了完整的运营能力和经验，2016
年公司将把该项目作为重点项目全面推广。智能包装集成服务（IPS）抓住大客户包装环节人工成本高、
运营效率低等问题，将客户与包装有关的产品和服务全部承接，主要包括：包装策划、包装设计、包装
采购、包装生产、产品包装、现场管理等专业化包装服务，以及包装生产线的自动化改造和优化。
实施智能包装集成服务（IPS）后，公司将从包装制造商角色向全方位包装服务商转变，交易双方的
关系将从订单联系转向战略合作。通过智能包装设备实现包装自动化，有助于提高运营效率，通过智能
包装技术模式，协助客户打通产品生产、包装、仓储、物流、用户等环节，提升客户的管理效率，通过
集成服务发挥专业分工的优势，降低客户的综合成本。
合兴包装首创的智能包装集成服务（IPS）业务对服务商的资金、技术、运营、资源等方面有非常高
的要求，能够为客户创造更高的价值，提升公司的竞争力，有助于公司的可持续经营和大客户战略。
（2）建设包装产业供应链云平台（PSCP），从产业供应链整合切入，以平台化服务为升级目标
公司基于对包装行业的深刻理解，分析产业链痛点，以打造千亿服务产值的纸包装产业资源整合与
共享平台为目标，实现从制造业向供应链业务发展的升级。公司将借助包装行业的领导地位，充分利用
互联网技术和资源优势，以全国布局、运营管理、集中采购、资金服务等手段整合包装产业的供给模式。
近年来，包装行业增长速度放缓，行业整体产能过剩、竞争加剧、订单短缺、资金压力过大等因素
使得企业生存状况恶化，行业整合及淘汰过剩产能非常必要和紧迫。基于此，公司开发基于 B2B 的第三
方包装产业供应链云平台（PSCP），将与众多优秀中小包装企业合作，支持中小企业发展，整合产业链，
实现促进包装行业优化升级的共赢目的。公司将以平台服务为基础，根据不同企业的需求，设计多个服
务产品供企业选择。平台将发挥信息对接作用撮合双方交易，并提供线下供应链支持。公司希望未来五
年打造成千亿级别交易金额的服务平台。
2、包装产业制造业务的产能扩张、整合及效率提升
（1）加快产业并购的整合，提高全国布局的覆盖率
利用并购基金与国际纸业的合作是公司成立以来参与的最大的并购交易，公司将根据标的公司的实
际情况，制定并购后的发展战略，明确近期和远期计划，以达到资源优化配置、文化相互融合的目的。
整合完成后，公司的优质客户资源将得到显著提升，布局进一步的完善，有利巩固公司的领导地位。后
续收入和盈利均有望大幅提升。
(2)持续加大集团化大客户开拓力度，提升产业收入
32
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2016 年包装制造将仍将面临严峻的挑战，公司将依托智能包装集成服务（IPS）和包装产业供应链云
平台（PSCP）项目，加大优质客户的开拓力度，充分利用现有产能，提高产能利用率的方式来提升收入
和盈利。优质大客户的合作稳定性高，订单金额大，更易于进行深入合作，是公司重点开发的对象。
3、实施人才战略：提升员工队伍的综合能力
随着智能包装集成服务（IPS）、包装产业供应链云平台（PSCP）、并购整合等业务的开展，公司将面
向全国，采用内部培养、外部招聘、顾问合作、项目合伙人制等多种方式、多种机制广纳贤才。2015 年，
公司首次完成了员工持股计划，员工持股计划将员工的个人利益与公司的发展紧密结合，可以充分调动
员工的积极性，是公司人资管理的有益尝试，未来将加大激励力度。
4、加大研发投入，引进先进设备，提高包装制造和服务的自动化水平
公司自成立以来，十分重视包装产品的研发投入，自 2013 年以来将研发费用增加到 1500 万元以上，
近两个财务年度的研发费用均超过 2000 万元。2016 年，公司除了继续对包装产品的研发加大投入外，更
要为智能包装集成服务（IPS）和包装产业供应链云平台（PSCP）项目增加研发预算，公司的研发投入和
智能设备购置必将迈上一个新台阶。互联网和智能制造是人才密集型、知识密集型行业，公司将根据需
要引进一批研发型人才或通过收购兼并、合作等方式，快速提高包装智能化、信息化水平，以保证公司
的战略的实施及落地。
（二）、可能面临的风险
1、宏观经济风险
国内经济发展进入新常态后经济增速将持续放缓，受此影响消费市场发展形势较为严峻，公司下游
客户主要是消费品生产商，如果消费市场持续低迷，公司盈利能力存在下降的风险。公司将通过向客户
提供包装集成服务，提高公司产品附加值，降低盈利能力下降的风险。
2、原材料价格上涨风险
公司生产纸箱/纸板的主要原材料为各类箱板纸、瓦楞原纸，原材料成本为公司最主要的经营成本，
占营业成本比重在 70%以上。目前公司生产所需的各类原纸在国内外市场供应充足，但随着木浆价格变动
及废纸回收成本逐渐加大，工业用纸价格仍存在上涨可能。公司将通过规模化的集中采购，降低因原材
料价格上涨带来的风险。
3、市场竞争风险
近年来，中国瓦楞纸箱包装行业快速发展，崛起了一批具有一定竞争力的区域性企业。公司同当地
市场存在一定的市场竞争风险，但随着公司集团化大客户的深化，为子公司导入集团化大客户，增强子
公司的区域竞争力，减少区域市场竞争风险。
33
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、新项目的推进速度不及预期风险
由于新项目推进速度不及预期导致未能达到预期业绩目标的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 01 月 07 日 实地调研 机构 alpage/2015-01-08/1200529194
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 01 月 08 日 实地调研 机构 alpage/2015-01-09/1200532248
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 01 月 21 日 实地调研 机构 alpage/2015-01-22/1200569886
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 01 月 28 日 实地调研 机构 alpage/2015-01-29/1200590050
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 01 月 29 日 实地调研 机构 alpage/2015-01-30/1200594768
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 02 月 03 日 实地调研 机构 alpage/2015-02-04/1200609801
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 02 月 05 日 实地调研 机构 alpage/2015-02-06/1200616386
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 03 月 03 日 实地调研 机构 alpage/2015-03-04/1200669104
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 03 月 11 日 实地调研 机构 alpage/2015-03-12/1200694124
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
alpage/2015-03-12/1200694124
2015 年 05 月 05 日 实地调研 机构
.PDF?www.cninfo.com.cn；
http://www.cninfo.com.cn/fin
34
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
alpage/2015-05-07/1200978236
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 05 月 19 日 实地调研 机构 alpage/2015-05-21/1201044403
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 05 月 29 日 实地调研 机构 alpage/2015-06-02/1201092002
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
alpage/2015-06-16/1201158938
.PDF?www.cninfo.com.cn；
2015 年 06 月 11 日 实地调研 机构
http://www.cninfo.com.cn/fin
alpage/2015-06-16/1201158940
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 07 月 02 日 实地调研 机构 alpage/2015-07-03/1201236706
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 08 月 26 日 实地调研 机构 alpage/2015-08-28/1201517921
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 08 月 28 日 实地调研 机构 alpage/2015-08-31/1201530735
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构 alpage/2015-09-07/1201559178
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 09 月 11 日 实地调研 机构 alpage/2015-09-16/1201602045
.PDF?www.cninfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/fin
2015 年 11 月 04 日 实地调研 机构 alpage/2015-11-06/1201756238
.PDF?www.cninfo.com.cn
35
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
「2012」37号）、、中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》》
（证监会公告〔2013〕43号）和中国证券监督管理委员会厦门监管局发布的《关于转发上市公司监管指引
第3号—上市公司现金分红的通知》（厦证监发[2013]90号）等有关规定，为推动建立科学、持续、稳定
的股东回报机制，完善分红决策和监督机制，切实保护公众投资者合法权益，报告期，公司于2015年4月
28日召开第三届董事会第十七次会议及2015年5月20日召开的2014年年度股东大会审议通过《关于制定<公
司未来三年股东回报规划>的议案》。具体内容请详见公司刊载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上相关信息披露。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2013年利润分配方案
以2013年12月31日公司总股本347,504,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.50元(含
税)，共计派发17,375,200.00元（含税）,剩余未分配利润暂不分配，结转下一年度。
2、2014年利润分配方案
以2015年4月28日公司总股本372,490,118股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），
共计派发37,249,011.80元，剩余未分配利润暂不分配，结转下一年度。
3、2015年利润分配预案
以2015年12月31日公司总股本372,490,118股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含
36
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
税),共计派发37,249,011.80元,同时以资本公积转增股本，每10股转增18股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报 占合并报表中归
现金分红金额 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度
（含税） 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例
的净利润 润的比率
2015 年 37,249,011.80 114,738,657.09 32.46% 0.00 0.00%
2014 年 37,249,011.80 125,559,001.11 29.67% 0.00 0.00%
2013 年 17,375,200.00 94,654,074.51 18.36% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 18
分配预案的股本基数（股） 372,490,118
现金分红总额（元）（含税） 37,249,011.80
可分配利润（元） 90,799,805.45
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 372,490,118 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含
税),共计派发 37,249,011.80 元,同时以资本公积转增股本，每 10 股转增 18 股。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
37
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
1、本人在中
国境内（包
括香港、澳
门和台湾）
目前不存
在、将来也
不会存在任
何直接或间
接与股份公
司的业务构
成竞争的业
务，亦不会
在中国境内
（包括香
港、澳门和
台湾）任何
地方和以任
关于同业竞 何形式（包
许晓光、许 争、关联交 括但不限于
首次公开发行或再融资时所作 2008 年 03
晓荣、许天 易、资金占 合资经营、 任期内 严格履行中
承诺 月 14 日
津、吕秀英 用方面的承 合作经营或
诺 拥有在其他
公司或企业
的股票或权
益等）从事
与股份公司
有竞争或构
成竞争的业
务；2、如果
股份公司在
其现有业务
的基础上进
一步拓展其
经营业务范
围，而本人
控制的企业
已对此已经
进行生产、
经营的，本
38
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
人承诺将自
该下属子公
司所持有的
可能发生的
同业竞争业
务或公司股
权进行转
让，并同意
股份公司在
同等商业条
件下有优先
收购权和经
营权。3、除
对股份公司
的投资以
外，本人将
不在中国任
何地方以任
何方式投资
或自营股份
公司已经开
发、生产或
经营的产品
（或相类似
的产品、或
在功能上具
有替代作用
的产品）。
1、新疆兴汇
聚股权投资
管理有限合
伙企业在中
国境内（包
括香港、澳
关于同业竞
疆兴汇聚股 门和台湾）
争、关联交
权投资管理 目前不存 2008 年 03
易、资金占 任期内 严格履行中
有限合伙企 在、将来也 月 14 日
用方面的承
业 不会存在任
诺
何直接或间
接与股份公
司的业务构
成竞争的业
务，亦不会
在中国境内
39
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
（包括香
港、澳门和
台湾）任何
地方和以任
何形式（包
括但不限于
合资经营、
合作经营或
拥有在其他
公司或企业
的股票或权
益等）从事
与股份公司
有竞争或构
成竞争的业
务；2、如果
股份公司在
其现有业务
的基础上进
一步拓展其
经营业务范
围，而新疆
兴汇聚及其
控制的企业
已对此已经
进行生产、
经营的，新
疆兴汇聚承
诺将自身
（含下属子
公司）所持
有的可能发
生的同业竞
争业务或公
司股权进行
转让，并同
意股份公司
在同等商业
条件下有优
先收购权和
经营权；3、
除对股份公
司的投资以
外，新疆兴
40
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
汇聚将不在
中国任何地
方以任何方
式投资或自
营股份公司
已经开发、
生产或经营
的产品（或
相类似的产
品、或在功
能上具有替
代作用的产
品）。
新疆兴汇聚
股权投资管
理有限合伙
企业（以下
简称“新疆
兴汇聚”或
“担保
人”）作为
公司 2012
年公开发行
公司债券的
担保人，为
了进一步落
实担保责
新疆兴汇聚
任，保证公
股权投资管 2012 年 11
其他承诺 司债全体债 2017-11-16 严格履行中
理有限合伙 月 14 日
权人的利
企业
益，新疆兴
汇聚作出如
下承诺：1、
在担保责任
的履行期
间，担保人
承诺其在合
兴包装的控
股股东的地
位不变，持
有的合兴包
装的股权比
例不低于
35%（担保人
41
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
减持股票用
于偿还债券
本息的情形
除外）；2、
截至 2012
年 9 月 30
日，担保人
持有的可以
用于担保履
约的发行人
股份为
8,997.76
万股。担保
人承诺，在
担保履约期
间持有发行
人的可以用
于担保履约
的股份数量
不低于
7,000 万股
（若发行人
在担保履行
期间发生送
股、转增或
配股等股本
变动，则该
股份数量相
应做复权处
理)，若担保
人违反上述
承诺，公司
债券持有人
有权要求公
司提前偿还
本次债券的
本息。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
公司股票复
公司目前处
牌后一定时
于窗口期，
股份增持承 间内，通过 2015 年 07 复牌后一定
其他对公司中小股东所作承诺 许晓光 增持承诺人
诺 证券公司或 月 09 日 时间内
属于内幕信
基金管理公
息知情人。
司定向产品
42
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
等方式购买
本公司股
票，增持金
额不低于
3,500 万
元。并在增
持期间及增
持完成后六
个月内不转
让其持有的
本公司股
票。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
43
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内合并报表范围增加了通过新设立 5 家孙公司及 2 家子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元） 90
境内会计师事务所审计服务的连续年限 第3年
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘海山、于长江
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限
无
（如有）
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
44
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未
清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2015 年 4 月 28 日召开第三届董事会第十七次会议及 2015 年 5 月 20 日召开的 2014 年年度股
东大会审议通过《厦门合兴包装印刷股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》，员工持股计划拟筹集
资金总额为 4,000 万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等。
员工持股计划设立后全额认购兴证证券资产管理有限公司设立的兴证资管鑫众 15 号集合资产管理计
划的次级份额，鑫众 15 号集合资产管理计划由兴证证券资产管理有限公司管理；截至 2015 年 7 月 23 日，
公司第一期员工持股计划累计通过二级市场及大宗交易方式购入公司股票, 总计数量 4,457,961 股，购
买均价 25.00 元/股，占公司总股本的比例为 1.20%，公司第一期员工持股计划已购买完成。购买的股票
按照规定予以锁定，股票锁定期为自 2015 年 7 月 23 日起 12 个月，具体请详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）上的相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
45
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
46
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
金额 行完毕
披露日期 日） 担保
不适用
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实
0 0
度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担
0 0
额度合计（A3） 保余额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
金额 行完毕
披露日期 日） 担保
2015 年
福建长信纸业包 2015 年 05 月 连带责任
04 月 30 5,000 3,000 1年 否 否
装有限公司 18 日 保证
日
2015 年
福建长信纸业包 2015 年 06 月 连带责任
04 月 30 5,000 1,500 1年 否 否
装有限公司 05 日 保证
日
2014 年
湖北合兴包装印 2014 年 09 月 连带责任
08 月 26 2,000 2,000 1年 否 否
刷有限公司 26 日 保证
日
2013 年
武汉华艺柔印环
04 月 09 6,000 —— —— —— —— 否 否
保科技有限公司
日
2013 年
成都合兴包装印
04 月 09 3,000 —— —— —— —— 否 否
刷有限公司
日
2015 年
重庆合信包装印 2015 年 04 月 连带责任
04 月 30 2,000 1,650 1年 否 否
刷有限公司 28 日 保证
日
2014 年
合肥合信包装有 2014 年 12 月 连带责任
04 月 01 2,000 1,050 1年 是 否
限公司 03 日 保证
日
2015 年
福州福瑞包装有 2015 年 05 月 连带责任
04 月 30 1,000 1,000 1年 否 否
限公司 18 日 保证
日
47
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2014 年
佛山合信包装有 2014 年 09 月 连带责任
08 月 26 3,000 3,000 1年 否 否
限公司 03 日 保证
日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
8,000 保实际发生额合计 10,343.87
额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实
24,000 7,343.87
担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
金额 行完毕
披露日期 日） 担保
不适用
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
0 保实际发生额合计 0
额度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实
0 0
担保额度合计（C3） 际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
8,000 10,343.87
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
24,000 7,343.87
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担
无
连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
涉及 涉及
截至
合同 资产 资产 评估
合同 评估 交易 报告
订立 合同 的账 的评 机构 是否
订立 合同 基准 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 面价 估价 名称 关联
对方 标的 日（如 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 值（万 值（万 （如 交易
名称 有） 元） 行情
称 元） 元） 有）
况
（如 （如
有） 有）
请详
双方 见巨
就百 湖资
厦门 百威
威英 讯网
合兴 英博
博纸 2015 2015 （htt
包装 投资
箱合 年 07 不适 不适 已履 年 07 p://w
印刷 （中 无 无无 无 否 无
作事 月 17 用 用 行 月 21 ww.cn
股份 国）有
宜达 日 日 info.
有限 限公
成合 com.c
公司 司
作协 n/）上
议。 公告
编号：
49
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015-
045 号
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、公司于2015年5月20日召开公司2014年年度股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计
划（草案）及摘要的议案》，本次员工持股计划的股票来源为二级市场购买等方式。员工持股计划设立后
委托兴证证券资产管理有限公司管理，并全额认购兴证资管鑫众15号集合资产管理计划（以下简称“鑫众
15号”）的次级份额，鑫众15号份额上限为1.2亿份，按照2:1的比例设立优先级份额和次级份额，鑫众15
号主要投资范围为购买和持有合兴包装股票。截至2015年7月23日，公司第一期员工持股计划累计通过二
级市场及大宗交易方式完成公司股票的购买, 总计数量4,457,961股，购买均价25.00元/股，占公司总股
本的比例为1.20%。购买的股票按照规定予以锁定，股票锁定期为自2015年7月23日起12个月。
二、公司因筹划发行股份购买资产，自2015 年 8 月 4 日（星期二）开市起停牌。为更有利于项目
交易的推进，经公司第三届董事会第二十次会议和 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行股
份购买资产变更为实施非公开发行股票暨延期复牌的议案》，同意公司将发行股份购买资产变更为实施非
公开发行股票。鉴于本次非公开发行股票方案拟收购目标公司在境外，涉及多家境内外子公司或关联公司
的审计、评估等事项，工作量大，存在不确定性，为避免公司股价异常波动，维护投资者利益，同意公司
将股票延期至不超过 2016 年 2 月 2 日（星期二）复牌。根据深圳证券交易所的有关规定，期间，公司
充分关注本次非公开发行股票事项的进展情况，并积极履行信息披露义务，至少每五个交易日发布了一次
非公开发行股票事项的进展公告，并提示了本次非公开发行股票事项的不确定性风险。
本次公司拟收购国际纸业（international paper）在中国大陆及东南亚地区的纸箱包装业务，收购
资产的主营业务为纸包装制品生产、销售，主营产品为瓦楞纸板、瓦楞纸箱、纸托盘、缓冲制品、展示架
等。停牌期间，公司聘请了国金证券股份有限公司、立信会计师事务所（特殊普通合伙）、福建联合中和
资产评估土地房地产估价有限公司和福建旭丰律师事务所等中介机构对标的资产进行尽职调查。公司及有
关各方进行了大量的准备工作，积极努力推进项目进程，包括梳理标的资产范围、开展标的资产尽职调查、
项目可行性研究、相关方案论证、审计评估等工作。虽然各方努力工作，但因标的资产经营主体数量较多，
分布在中国境内外，核查难度较大，未能在停牌期间内完成全部审计、评估工作。经慎重考虑，公司决定
终止本次非公开发行股票事项，拟通过参与设立产业投资并购基金方式，继续推进实施上述收购事宜。公
司股票2016年2月2日（星期二）开市起复牌。
截止目前，公司参与设立的并购基金已同“国际纸业”签署了《股份转让协议》。
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、报告期内，公司在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时报》、
《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告明细见下表。
公司无其他应披露而未披露的重要事项。
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2015-001：关于非公开发 证券时报： B44
http://www.cninfo.com.cn/fi
行股票获得中国证券监督 中国证券报：B028
2015年1月13日 nalpage/2015-01-13/12005386
管理委员会核准批复的公 证券日报：D20
19.PDF
告 上海证券报：B36
证券时报： B48
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-002：关于融汇产业 中国证券报：B027
2015年2月6日 nalpage/2015-02-06/12006135
并购基金进展情况的公告 证券日报：C21
91.PDF
上海证券报：B39
证券时报： B029
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-003：2014年度业绩 中国证券报：B006
2015年2月28日 nalpage/2015-02-28/12006567
快报 证券日报：C8
77.PDF
上海证券报：38
证券时报： B40
2015-004：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B010
进行股票质押式回购交易 2015年3月20日 nalpage/2015-03-20/12007177
证券日报：D28
及股权解除质押的公告 89.PDF
上海证券报：B63
证券时报： B44
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-005：关于郑州合坤 中国证券报：B012
2015年3月21日 nalpage/2015-03-21/12007235
竞得土地使用权的公告 证券日报：C8
24.PDF
上海证券报：96
证券时报： B73
2015-006：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B010
进行股票质押式回购交易 2015年4月16日 nalpage/2015-04-16/12008364
证券日报：C16
及股权解除质押的公告 85.PDF
上海证券报：B103
证券时报： B69
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-007：关于投资设立 中国证券报：B029
2015年4月21日 nalpage/2015-04-21/12008738
网络科技公司的公告 证券日报：D68
00.PDF
上海证券报：B64
证券时报：B019
2015-008：非公开发行股 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：A19
票之发行情况报告暨上市 2015年4月27日 nalpage/2015-04-27/12009048
证券日报：C12
公告书摘要 88.PDF
上海证券报：62
51
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券时报： B201、
B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-009：第三届董事会 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
第十七次会议决议公告 证券日报：C85、C86、
30.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-010：2014年年度报 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
告摘要 证券日报：C85、C86、
27.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
2015-011：关于公司2014 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B189
年度募集资金存放与使用 2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
证券日报：C85、C86、
情况的专项报告 36.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-012：第三届监事会 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
第十次会议决议公告 证券日报：C85、C86、
32.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
2015-013：关于公司前次 B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
非公开发行股票节余募集 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
资金永久补充流动资金的 证券日报：C85、C86、
46.PDF
公告 C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
2015-014：厦门合兴包装 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B189
印刷股份有限公司第一期 2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
证券日报：C85、C86、
员工持股计划摘要（草案） 51.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、 http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-015：关于向子公司
B203 2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
提供担保的公告
中国证券报：B189 47.PDF
52
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券日报：C85、C86、
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-016：2015年第一季 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
度报告正文 证券日报：C85、C86、
40.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-017：关于召开2014 中国证券报：B189
2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
年年度股东大会的通知 证券日报：C85、C86、
31.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
2015-018：关于举行2014 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B189
年年度报告网上说明会的 2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
证券日报：C85、C86、
公告 45.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B201、
B203
2015-019 ：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B189
进行股票质押式回购交易 2015年4月30日 nalpage/2015-04-30/12009462
证券日报：C85、C86、
的公告 48.PDF
C87
上海证券报：114、115
证券时报： B44
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-020：关于签订募集 中国证券报：B020
2015年5月5日 nalpage/2015-05-05/12009619
资金三方监管协议的公告 证券日报：D43
64.PDF
上海证券报：B4
证券时报： B057
2015-021：关于郑州合坤 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B018
签订国有建设用地使用权 2015年5月8日 nalpage/2015-05-08/12009783
证券日报：C48
出让合同的公告 44.PDF
上海证券报：B116
证券时报： B49
2015-022：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B023
进行股票质押式回购交易 2015年5月12日 nalpage/2015-05-12/12009990
证券日报：D20
的公告 25.PDF
上海证券报：B50
53
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券时报： B56
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-023： 2014年年度股 中国证券报：B056
2015年5月21日 nalpage/2015-05-21/12010413
东大会会议决议公告 证券日报：D18
62.PDF
上海证券报：B77
证券时报： B56
2015-024：关于举行“投 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B056
资者网上集体接待日”活 2015年5月21日 nalpage/2015-05-21/12010413
证券日报：D18
动公告 64.PDF
上海证券报：B77
证券时报：
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-025：关于归还募集 中国证券报：
2015年5月26日 nalpage/2015-05-26/12010608
资金的公告 证券日报： D20
92.PDF
上海证券报：B116
证券时报： B64
2015-026：关于全资子公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B039
司签署募集资金三方监管 2015年5月28日 nalpage/2015-05-28/12010730
证券日报：D24
协议的公告 05.PDF
上海证券报：B61
证券时报： B64
2015-027：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B039
进行股票质押式回购交易 2015年5月28日 nalpage/2015-05-28/12010730
证券日报：D24
及股权解除质押的公告 06.PDF
上海证券报：B61
证券时报： B76
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-028：关于股东减持 中国证券报：A32
2015年6月2日 nalpage/2015-06-02/12010896
股份的公告 证券日报： D47
83.PDF
上海证券报：B92
证券时报： B45
2015-029：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B027
进行股票质押式回购交易 2015年6月9日 nalpage/2015-06-09/12011221
证券日报： D28
及股权解除质押的公告 73.PDF
上海证券报：B94
证券时报： B033
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-030：第三届董事会 中国证券报：B023
2015年6月13日 nalpage/2015-06-13/12011450
第十八次会议决议公告 证券日报：C29
50.PDF
上海证券报：29
证券时报： B033
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-031：第三届监事会 中国证券报：B023
2015年6月13日 nalpage/2015-06-13/12011450
第十一次会议决议公告 证券日报：C29
49.PDF
上海证券报：29
2015-032：关于使用闲置 证券时报： B033 2015年6月13日 http://www.cninfo.com.cn/fi
54
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
募集资金暂时补充流动资 中国证券报：B023 nalpage/2015-06-13/12011450
金的公告 证券日报：C29 44.PDF
上海证券报：29
证券时报： B033
2015-033：关于以募集资 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B023
金置换先期投入募集资金 2015年6月13日 nalpage/2015-06-13/12011450
证券日报：C29
项目自筹资金的公告 43.PDF
上海证券报：29
证券时报： B104
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-034：2014年年度权 中国证券报：A22
2015年6月19日 nalpage/2015-06-19/12011697
益分派实施公告 证券日报：D42
48.PDF
上海证券报：B76
证券时报： B104
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-035：关于公司员工 中国证券报：A22
2015年6月19日 nalpage/2015-06-19/12011697
持股计划实施的进展公告 证券日报：D42
49.PDF
上海证券报：B76
证券时报： B064
2015-036：关于股东为员 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：A22
工持股计划减持股份的公 2015年7月1日 nalpage/2015-07-01/12012195
证券日报： D36
告 27.PDF
上海证券报：74
证券时报： B064
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-037：关于公司员工 中国证券报：A22
2015年7月1日 nalpage/2015-07-01/12012195
持股计划实施的进展公告 证券日报： D36
26.PDF
上海证券报：74
证券时报： B8
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-038：关于重大事项 中国证券报：B026
2015年7月3日 nalpage/2015-07-03/12012311
停牌的公告 证券日报： C52
84.PDF
上海证券报：103
证券时报：B25
2015-039：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B048
进行股票质押式回购交易 2015年7月7日 nalpage/2015-07-07/12012484
证券日报：D7
及股权解除质押的公告 22.PDF
上海证券报：57
证券时报：B25
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-040：重大事项停牌 中国证券报：B048
2015年7月9日 nalpage/2015-07-09/12012622
进展公告 证券日报：D7
30.PDF
上海证券报：57
2015-041：关于公司董事 证券时报：B76 http://www.cninfo.com.cn/fi
2015年7月9日
长兼总经理拟增持公司股 中国证券报：B051 nalpage/2015-07-09/12012622
55
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
份的公告 证券日报：C9 29.PDF
上海证券报：81
证券时报：B68
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-042：关于维护公司 中国证券报：B044
2015年7月11日 nalpage/2015-07-11/12012742
股价稳定的公告 证券日报：C69
15.PDF
上海证券报：72
证券时报：B64
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-043：重大事项进展 中国证券报：B006
2015年7月16日 nalpage/2015-07-16/12012992
及继续停牌的公告 证券日报：B2
90.PDF
上海证券报：63
证券时报：B61
http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B040
2015-044：复牌公告 2015年7月21日 nalpage/2015-07-21/12013237
证券日报：C58
51.PDF
上海证券报：251
证券时报：B61
2015-045：关于签订百威 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B040
英博纸箱三年长期供应商 2015年7月21日 nalpage/2015-07-21/12013237
证券日报：C58
合同的公告 50.PDF
上海证券报：251
证券时报：B54
2015-046：关于公司第一 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B027
期员工持股计划购买完成 2015年7月24日 nalpage/2015-07-24/12013386
证券日报： C20
的公告 04.PDF
上海证券报：62
证券时报：B13
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-047：关于青岛合兴 中国证券报：B018
2015年7月30日 nalpage/2015-07-30/12013638
竞得土地使用权的公告 证券日报：C21
96.PDF
上海证券报：79
证券时报：B13
2015-048：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B018
进行股票质押式回购交易 2015年7月30日 nalpage/2015-07-30/12013638
证券日报：C21
及股权解除质押的公告 95.PDF
上海证券报：79
证券时报：B12
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-049：关于公司股票 中国证券报：B008
2015年8月3日 nalpage/2015-08-03/12013762
交易异常波动的公告 证券日报： B4
14.PDF
上海证券报：46
证券时报：B20 http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-050：关于筹划发行
中国证券报：B48 2015年8月4日 nalpage/2015-08-04/12013885
股份购买资产的停牌公告
证券日报： C4 29.PDF
56
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
上海证券报：59
证券时报：B60
2015-051：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B005
进行股票质押式回购交易 2015年8月6日 nalpage/2015-08-06/12013980
证券日报： D9
补充质押的公告 20.PDF
上海证券报：50
证券时报：B57
2015-052 关 于 筹 划 发 行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B042
股份购买资产事项的进展 2015年8月11日 nalpage/2015-08-11/12014180
证券日报：C22
公告 52.PDF
上海证券报：65
证券时报：B28
2015-053 关 于 全 资 子 公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B023
司收购厦门维康智慧物联 2015年8月14日 nalpage/2015-08-14/12014347
证券日报：C31
科技有限公司股权的公告 61.PDF
上海证券报：72
证券时报：B45
2015-054 关 于 筹 划 发 行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B026
股份购买资产事项的进展 2015年8月18日 nalpage/2015-08-18/12014499
证券日报:C8
公告 65.PDF
上海证券报：75
证券时报：B168
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-055 第 三 届 董 事 会 中国证券报：B055
2015年8月25日 nalpage/2015-08-25/12014836
第十九次会议决议公告 证券日报：D37
60.PDF
上海证券报：41
证券时报：B168
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-056 2015年半年度报 中国证券报：B055
2015年8月25日 nalpage/2015-08-25/12014836
告摘要 证券日报：D37
57.PDF
上海证券报：41
证券时报：B168
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-057 第 三 届 监 事 会 中国证券报：B055
2015年8月25日 nalpage/2015-08-25/12014836
第八次会议决议公告 证券日报：D37
61.PDF
上海证券报：41
证券时报：B168
2015-058 关 于 公 司 2015 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B055
年半年度募集资金存放与 2015年8月25日 nalpage/2015-08-25/12014836
证券日报：D37
使用情况的专项报告 64.PDF
上海证券报：41
证券时报：B168
2015-059 关 于 筹 划 发 行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B055
股份购买资产事项的进展 2015年8月25日 nalpage/2015-08-25/12014836
证券日报：D37
公告 65.PDF
上海证券报：41
57
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券时报：
2015-060 关 于 控 股 股 东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B006
进行股票质押式回购交易 2015年8月29日 nalpage/2015-08-29/12015174
证券日报:C19
的公告 14.PDF
上海证券报：92
证券时报：B32
2015-061：关于筹划发行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B027
股份购买资产事项停牌期 2015年9月1日 nalpage/2015-09-01/12015319
证券日报:C26
满延期复牌的公告 32.PDF
上海证券报：47
证券时报：B32
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-062：关于与好孩子 中国证券报：B027
2015年9月1日 nalpage/2015-09-01/12015319
公司签署合作协议的公告 证券日报:C26
69.PDF
上海证券报：47
证券时报：B28
2015-063：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B010
进行股票质押式回购交易 2015年9月8日 nalpage/2015-09-08/12015611
证券日报:D10
的公告 22.PDF
上海证券报：67
证券时报：B060
2015-064：关于筹划发行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B019
股份购买资产事项的进展 2015年9月10日 nalpage/2015-09-10/12015730
证券日报:D17
公告 75.PDF
上海证券报：B53
证券时报：B060
2015-065：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B019
进行股票质押式回购交易 2015年9月10日 nalpage/2015-09-10/12015730
证券日报:D17
的公告 74.PDF
上海证券报：B53
证券时报：B32
2015-066：关于筹划发行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B010
股份购买资产事项的进展 2015年9月17日 nalpage/2015-09-17/12016036
证券日报:D16
公告 18.PDF
上海证券报：B19
证券时报：B28
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-067：关于控股股东 中国证券报：B009
2015年9月19日 nalpage/2015-09-19/12016127
股权解除质押公告 证券日报:C12
24.PDF
上海证券报：50
证券时报：B032
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-068：关于控股股东 中国证券报：B011
2015年9月24日 nalpage/2015-09-24/12016300
股权解除质押公告 证券日报:D13
90.PDF
上海证券报：B28
2015-069：关于筹划发行 证券时报：B032 2015年9月24日 http://www.cninfo.com.cn/fi
58
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
股份购买资产事项的进展 中国证券报：B011 nalpage/2015-09-24/12016300
公告 证券日报:D13 91.PDF
上海证券报：B28
2015-070：关于“12合兴 证券时报：B021
http://www.cninfo.com.cn/fi
债”票面利率调整及投资 中国证券报：B010
2015年9月28日 nalpage/2015-09-28/12016410
者回售实施办法的第一次 证券日报:C3
28.PDF
提示性公告 上海证券报：21
2015-071：关于“12合兴 证券时报：B012
http://www.cninfo.com.cn/fi
债”票面利率调整及投资 中国证券报：B042
2015年9月29日 nalpage/2015-09-29/12016516
者回售实施办法的第二次 证券日报:C36
09.PDF
提示性公告 上海证券报：B37
2015-072：关于“12合兴 证券时报：B017
http://www.cninfo.com.cn/fi
债”票面利率调整及投资 中国证券报：B054
2015年9月30日 nalpage/2015-09-30/12016563
者回售实施办法的第三次 证券日报:D44
25.PDF
提示性公告 上海证券报：59
证券时报：B024
2015-073：关于筹划发行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B002
股份购买资产事项的进展 2015年10月08日 nalpage/2015-10-08/12016606
证券日报: C8
公告 87.PDF
上海证券报：44
证券时报：B41
2015-074：关于“12合兴 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B031
债”投资者回售申报情况 2015年10月09日 nalpage/2015-10-09/12016701
证券日报: C22
公告 80.PDF
上海证券报：B39
证券时报：B44
2015-075：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B013
进行股票质押式回购交易 2015年10月14日 nalpage/2015-10-14/12016886
证券日报:C18
的公告 79.PDF
上海证券报：B30
证券时报：B013
2015-076：关于筹划发行 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B015
股份购买资产事项的进展 2015年10月15日 nalpage/2015-10-15/12016947
证券日报: C10
公告 83.PDF
上海证券报：B35
证券时报：B017
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-077：关于新乡合兴 中国证券报：B003
2015年10月17日 nalpage/2015-10-17/12017036
竞得土地使用权的公告 证券日报: C7
08.PDF
上海证券报：47
2015-078：第三届董事会 证券时报：B052 http://www.cninfo.com.cn/fi
2015年10月21日
第二十次会议决议公告 中国证券报：B030 nalpage/2015-10-21/12017105
59
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券日报: C16 45.PDF
上海证券报：B38
2015-079：关于发行股份 证券时报：B052
http://www.cninfo.com.cn/fi
购买资产变更为实施非公 中国证券报：B030
2015年10月21日 nalpage/2015-10-21/12017105
开发行股票暨延期复牌的 证券日报: C16
49.PDF
公告 上海证券报：B38
证券时报：B052
2015-080：关于召开2015 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B030
年第一次临时股东大会的 2015年10月21日 nalpage/2015-10-21/12017105
证券日报: C16
通知 47.PDF
上海证券报：B38
证券时报：B052
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-081：关于召开公司 中国证券报：B030
2015年10月21日 nalpage/2015-10-21/12017105
投资者说明会的公告 证券日报: C16
48.PDF
上海证券报：B38
证券时报：B052
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-082：第三届监事会 中国证券报：B030
2015年10月21日 nalpage/2015-10-21/12017105
第十三次会议决议公告 证券日报: C16
50.PDF
上海证券报：B38
证券时报：B061
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-083：关于控股股东 中国证券报：B014
2015年10月23日 nalpage/2015-10-23/12017156
股权解除质押公告 证券日报: C14
51.PDF
上海证券报：B67
证券时报：B061
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-084：2015年第三季 中国证券报：B044
2015年10月27日 nalpage/2015-10-27/12017272
度报告正文 证券日报: C70
77.PDF
上海证券报：B78
证券时报：B69
2015-085：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B013
开发行股票事项的进展公 2015年10月28日 nalpage/2015-10-28/12017315
证券日报: C33
告 30.PDF
上海证券报：B58
2015-086：关于发行股份 证券时报：B116
购买资产变更为实施非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B007
开发行股票暨延期复牌投 2015年10月31日 nalpage/2015-10-31/12017447
证券日报: C24
资者说明会召开情况的公 10.PDF
告 上海证券报：200
2015-087：关于公司非公 证券时报：B048 http://www.cninfo.com.cn/fi
开发行股票事项的进展公 中国证券报：B027 2015年11月04日 nalpage/2015-11-04/12017520
告 证券日报: D18 49.PDF
60
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
上海证券报：B45
证券时报：B044
2015-088：2015年第一次 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B006
临时股东大会会议决议公 2015年11月06日 nalpage/2015-11-06/12017550
证券日报: D11
告 13.PDF
上海证券报：B75
证券时报：B064
http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：A40
2015-089 ： “12 合 兴 2015年11月10日 nalpage/2015-11-10/12017601
证券日报: D27
债”2015年付息公告 06.PDF
上海证券报：B43
证券时报：B049
2015-090：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B022
开发行股票事项的进展公 2015年11月11日 nalpage/2015-11-11/12017623
证券日报: D34
告 83.PDF
上海证券报：B79
证券时报：B17
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-091：关于“12合兴 中国证券报：A32
2015年11月16日 nalpage/2015-11-16/12017721
债”投资者回售结果公告 证券日报: B4
32.PDF
上海证券报：31
证券时报：B029
2015-092：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B025
开发行股票事项的进展公 2015年11月18日 nalpage/2015-11-18/12017758
证券日报: C21
告 19.PDF
上海证券报：B58
证券时报：B037
2015-093：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B030
开发行股票事项的进展公 2015年11月25日 nalpage/2015-11-25/12017870
证券日报: C24
告 57.PDF
上海证券报：B33
证券时报：B037
2015-094：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B028
开发行股票事项的进展公 2015年12月02日 nalpage/2015-12-02/12018013
证券日报: D16
告 00.PDF
上海证券报：B46
证券时报：B052
2015-095：关于与三只松 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B025
鼠电子商务公司合作的公 2015年12月04日 nalpage/2015-12-04/12018048
证券日报: D40
告 65.PDF
上海证券报：B76
证券时报：B056
2015-096：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B032
开发行股票事项的进展公 2015年12月09日 nalpage/2015-12-09/12018204
证券日报: C13
告 46.PDF
上海证券报：B107
61
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券时报：B045
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-097：第三届董事会 中国证券报：B045
2015年12月10日 nalpage/2015-12-10/12018253
第二十二次会议决议公告 证券日报: D19
39.PDF
上海证券报：B18
证券时报：B045
http://www.cninfo.com.cn/fi
2015-098：第三届监事会 中国证券报：B045
2015年12月10日 nalpage/2015-12-10/12018253
第十五次会议决议公告 证券日报: D19
40.PDF
上海证券报：B18
证券时报：B045
2015-099：关于变更《公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B045
司债券募集说明书》承诺 2015年12月10日 nalpage/2015-12-10/12018253
证券日报: D19
的公告 35.PDF
上海证券报：B18
证券时报：B045
2015-100：关于召开2015 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B045
年第二次临时股东大会的 2015年12月10日 nalpage/2015-12-10/12018253
证券日报: D19
通知 36.PDF
上海证券报：B18
证券时报：B036
2015-101：关于控股股东 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B003
股票质押式回购交易延期 2015年12月11日 nalpage/2015-12-11/12018269
证券日报: C4
购回的公告 71.PDF
上海证券报：B55
证券时报：B056
2015-102：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B030
开发行股票事项的进展公 2015年12月16日 nalpage/2015-12-16/12018358
证券日报: C45
告 09.PDF
上海证券报：B83
证券时报：B044
2015-103：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B035
开发行股票事项的进展公 2015年12月23日 nalpage/2015-12-23/12018520
证券日报: C16
告 17.PDF
上海证券报：B54
证券时报：B088
2015-104：关于公司非公 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B007
开发行股票事项的进展公 2015年12月30日 nalpage/2015-12-30/12018740
证券日报: C69
告 55.PDF
上海证券报：89
证券时报：B088
2015-105：2015年第二次 http://www.cninfo.com.cn/fi
中国证券报：B007
临时股东大会会议决议公 2015年12月30日 nalpage/2015-12-30/12018740
证券日报: C69
告 56.PDF
上海证券报：89
62
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、根据2015年1月27日召开的总经理办公会议决议，同意公司因经营发展需要，对厦门合兴供应链管
理有限公司（以下简称“合兴供应链”）增加注册资本金900万元，增资后，合兴供应链注册资本金为1000
万元。目前合兴供应链增资工商登记手续已办理完毕。
2、根据2015年1月29日召开的总经理办公会议决议，为了充分整合利用双方企业的优势资源，迅速提
升企业在区域内的行业引领能力，达到合作共赢的目的，同意公司全资子公司海宁合兴包装有限公司（以
下简称“海宁合兴”）与杨仁其共同成立两家子公司: 昆山合兴惠宇包装有限公司（以下简称“合兴惠
宇”）和淮安合兴惠科包装制品有限公司（以下简称“合兴惠科”），合兴惠宇和合兴惠科注册资本金各
为500万元人民币，其中海宁合兴占注册资本金80%、杨仁其占注册资本金20%。合兴惠宇经营范围为包装
制品、包装材料、纸制品、纸板、纸箱的销售；货物及技术的进出口业务，合兴惠科的经营范围为纸制品、
纸板、纸箱、彩印包装制品及包装材料销售；货物及技术的进出口业务。目前合兴惠宇和合兴惠科均已完
成工商注册登记手续。
3、根据2015年3月25日召开的总经理办公会议决议，为提升公司的产品附加值和核心竞争力，打造生
产研发、市场推广一体化的综合互联网产销平台，同意公司成立全资子公司厦门合兴网络科技有限公司（以
下简称“网络科技公司”）。网络科技公司注册资本金1000万元，经营范围为接受金融机构委托从事金融
信息技术外包、金融业务流程外包及金融知识流程外包；互联网接入及相关服务（不含网吧）；其他互联
网服务（不含需经许可审批的项目）；集成电路设计；软件开发；信息系统集成服务；数据处理和存储服
务；数字内容服务；信息技术咨询服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；动画、
漫画设计制作；呼叫中心（不含需经许可审批的项目）；资产管理（法律、法规另有规定除外）；投资管
理（法律、法规另有规定除外）；商务信息咨询；社会经济咨询（不含金融业务咨询）；广告的设计、制
作、代理、发布；文化、艺术活动策划；其他未列明文化艺术业；互联网销售；计算机、软件、辅助设备
零售；其他电子产品零售。目前网络科技公司已完成工商注册登记手续。
4、根据2015年3月26日召开的总经理办公会议决议，同意公司因业务发展需要由公司控股子公司福建
合信包装有限公司投资1000万元设立全资子公司厦门世凯威包装工业有限公司（以下简称“世凯威包
装”），主要从事纸和纸板容器制造；其他纸制品制造，目前世凯威包装已完成工商注册登记手续。
5、根据2015年4月22日召开的总经理办公会议决议，为构建全新的互联网平台盈利模式，由包装制造
企业扩宽至互联网包装平台服务应用商，借助互联网成为行业资源整合者，同意公司全资子公司新疆裕荣
股权投资管理有限公司（以下简称“新疆裕荣”）向上海云深网络技术有限公司（以下简称”云深网络”）
63
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
增资900万元，增资后，新疆裕荣持有云深网络18%的股权。云深网络是一家以技术平台服务为主的互联网
公司，该公司有着十多年IT和软件行业从业经验。目前云深网络公司已完成工商变更手续。
6、根据2015年7月17日召开的总经理办公会议决议，为了公司多元化发展, 借助专业投资人才放大公
司的投资能力，加快公司发展的步伐，同意公司全资子公司新疆裕荣股权投资管理有限公司（以下简称“新
疆裕荣”）与陈丽园合资设立厦门市融逸电子商务有限公司（以下简称“融逸电子”），融逸电子注册资
本为5000万元人民币，其中新疆裕荣出资3250万元，陈丽园出资1750万元，经营范围为互联网销售、信息
技术咨询服务、其他电子产品零售、其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目、软件开发、其他未列
明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）、包装服务。目前融逸电子公司已完成工商注册登记手续。
7、根据2015年8月11日召开的总经理办公会议决议，为盘活有效资产，提升资产收益率，同意青岛雄
峰印刷包装有限公司以现固定资产账面净值对外出售一批胶印设备，出售金额总计26,927,276.93元。目
前该设备已出售。
8、根据2015年8月14日召开的总经理办公会议决议，进一步完善集团布局，开拓市场，同意公司与厦
门鹭韬投资管理有限公司在绍兴市上虞区合资成立绍兴市合兴包装印刷有限公司（以下简称“绍兴合
兴”）。本次项目投资总额为人民币9500万元，其中1500万元股东以注册资本金的形式于公司成立时一次
性到资（合兴包装出资765万元，占总股比的51%；厦门鹭韬出资735万元，占总股比的49%）；剩余部分由
合资公司自筹或融资解决。绍兴合兴经营范围为：包装纸箱、纸盒及其他纸制品制造、加工、销售，手工
丝网印刷。目前绍兴合兴公司已完成工商注册登记手续。
9、根据2015年8月20日召开的总经理办公会议决议，为拓展销售渠道、创新盈利模式，同意公司全资
子公司新疆裕荣股权投资管理有限公司（以下简称“新疆裕荣”）与厦门新格文创产业有限公司（以下简
称“厦门新格”）、张敏合资设立北京盒子有戏文化传媒有限公司，公司将构建以“盒子”为媒介的新形
态传媒体系，充分利用盒子的高流通性及使用的普遍性，将其作为高效的信息传播渠道并开发其商业应用。
北京盒子有戏文化传媒有限公司的注册资本为人民币 1000万元，由新疆裕荣、厦门新格、张敏以现金方
式出资，其中新疆裕荣出资510万元，持股比例51%；张敏出资290万元，持股比例29%；厦门新格出资200
万元，持股比例20%。北京盒子有戏文化传媒有限公司工商注册登记手续已办理完成。
10、根据2015年11月13日召开的总经理办公会议决议，为促进企业更好地发展，同意厦门合兴包装印
刷股份有限公司（以下简称“合兴包装”）和福建合信包装有限公司（为公司控股子公司，以下简称“福
建合信”）实施以下股权调整：（1）、合兴包装对厦门合兴实业有限公司（以下简称“合兴实业”）增
资400万元，使注册资本达到1000万元；（2）、合兴包装以300万元的价格转让合兴实业30%股权给杨清松、
孟菲、邓世桂（即：每人各受让10%的股权，股权受让价格为每人各100万元），以700万元的价格出让合
兴实业70%股权给福建合信；（3）福建合信以300万元的价格转让厦门世凯威包装工业有限公司30%股权给
64
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
杨清松、孟菲、邓世桂（即：每人各受让10%的股权，股权受让价格为每人各100万元）。目前工商变更手
续办理中。
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司合法合规运营，把为社会创造繁荣作为应当承担社会责任的一项承诺，长期致力于经济
发展，积极回报投资者；以自身发展影响和带动地方经济的振兴。与客户建立良好关系，为客户提供合格
产品，完善售后服务，实现共赢。在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，把建设资源节约型和
环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，通过技术创新和精益管理，采取循环水使用等措施，在
节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境。为员工提供安全、舒适的工作环境，丰富员工业余生活，并
为员工提供良好的培训和晋升渠道。内外兼修，实现企业与社会共发展、人类与环境和谐发展。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额 还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率
（万元） 式
每年付息一
厦门合兴包
次，到期一
装印刷股份
2012 年 11 月 2017 年 11 月 还本，最后
有限公司 12 合兴债 112134 30,000 6.25%
16 日 16 日 一期利息随
2012 年公司
本金的兑付
债券
一起支付。
公司债券上市或转让的交
深圳证券交易所
易场所
投资者适当性安排 不适用
1、公司本期债券于 2015 年 9 月 28 日、2015 年 9 月 29 日至 2015 年 9 月 30 日
报告期内公司债券的付息 对投资者进行回售，此次“12 合兴债”的回售数量为 400 张，回售金额为 40,000
兑付情况 元（不含利息），剩余托管量为 2,999,600 张。公司对“12 合兴债”回售部分支付
的本金及利息于 2015 年 11 月 16 日划付至投资者在该证券公司的资金账户 。
65
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、公司于 2015 年 11 月 16 日支付 2014 年 11 月 16 日至 2015 年 11 月 15 日期
间的利息 6.25 元(含税)/张，相关利息已划付至投资者在该证券公司的资金账
户。
发行人有权决定在本期债券存续期限的第 3 年末上调本期债券后 2 年的票面利
公司债券附发行人或投资
率。本期债券在存续期前 3 年的票面利率为 6.25%，在本期债券的第 3 年末，
者选择权条款、可交换条
根据公司的实际情况以及当前的市场环境，公司选择不上调本期债券的票面利
款等特殊条款的，报告期
率，即本期债券存续期后 2 年的票面利率仍维持 6.25%不变。根据中国证券登
内相关条款的执行情况
记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，此次“12 合兴债”的回售数量为
（如适用）。
400 张，回售金额为 40,000 元（不含利息），剩余托管量为 2,999,600 张。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
广东省深圳
市福田区民
华林证券有 010-880917
名称 办公地址 田路 178 号 联系人 刘沛 联系人电话
限责任公司 98
华融大厦 5、
6楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管
理人、资信评级机构发生变更的，
不适用
变更的原因、履行的程序、对投资
者利益的影响等（如适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履 公司债券募集资金严格按照说明书承诺的用途，全部用于补充流动资
行的程序 金、偿还公司债务及调整负债结构。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 公司债券募集资金已使用完毕。
募集资金使用是否与募集说明书
承诺的用途、使用计划及其他约定 是
一致
4、公司债券信息评级情况
鹏元资信评估有限公司对厦门合兴包装印刷股份有限公司及其2012年11月16日发行的公司债券 （以
下简称“本期债券”）的2015年度跟踪评级结果为：本期债券信用等级维持为AA，发行主体长期信用等级
66
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
维持为AA，评级展望维持为稳定。该评级结果是考虑到跟踪期内，公司全国布局日趋完善、产销规模持续
稳定增长，公司实行集中采购制度，有利于降低综合采购成本，控股股东提供的保证担保可在一定程度上
增加本期债券的安全性；此外，2015年非公开发行股票有利于改善公司财务状况。同时我们也关注到，公
司在建、拟建项目规模较大，可能对公司造成一定的资金压力，且新增产能的消化有待观察，公司存在一
定的短期偿债压力等风险因素。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
一、增信机制
本次债券由公司控股股东新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业提供全额无条件不可撤销的连带责
任保证担保。
二、偿债计划
（一）利息的支付
1、本次债券在存续期内每年付息 1 次，每年的 11 月 16 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日），最后一期利息随本金的兑付一起支付。
2、债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发
行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
3、根据国家税收法律、法规，投资者投资本次债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
（二）本金的兑付
1、本次债券的兑付日期为 2017 年 11 月 16 日，如果投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的
兑付日期为 2015 年 11 月 16 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑
付款项不另计利息）。
2、本次债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，
由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
三、偿债保障措施
（一）保障措施
1、专门部门负责每年的偿付工作
公司指定公司财务部牵头负责协调本次债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预
算中落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。
67
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、制定债券持有人会议规则
公司已按照《公司债券发行试点办法》的规定与债券受托管理人为本次债券制定了债券持有人会议
规则。债券持有人会议规则约定了本次债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重
要事项，为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
3、充分发挥债券受托管理人的作用
本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监
督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的
正当利益。
公司将严格按照债券受托管理协议的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人
报送发行人承诺履行情况，并在发行人可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管
理人及时通知担保人，启动相应担保程序，或根据债券受托管理协议采取其他必要的措施。
4、严格的信息披露
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持
有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。公司将按债券受托管理协议及相关主管部门的有
关规定进行重大事项信息披露。
5、公司承诺
根据本公司第二届董事会第十九次会议及 2011 年年度股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关
决议，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本息时，至少采
取如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离等措施。
（二）公司资产变现能力强、变现金额大是债权的有力保障
公司具有较大规模的变现能力较强的流动资产，若在本次债券兑付时遇到突发性的临时资金周转问
题，可以通过变现流动资产来偿还公司的债务。
（三）大股东新疆兴汇聚为本次债券提供担保
本次债券由公司控股股东新疆兴汇聚提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。如公司因受不
68
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
可预知因素的影响导致无法按期偿付本次债券本息，则新疆兴汇聚将按其出具的担保函及有关法律、法
规的规定承担担保责任，保证的范围包括本次债券本金及其利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费
用和其他应支付的费用。截至 2015 年 12 月 31 日，新疆兴汇聚合并报表（未经审计）的数据，总资产为
3,263,840,960.81 元，净资产为:1,618,409,079.25 ，资产负债率为:50.41%，净资产收益率为:9.86%，
流动比率为:1.43 倍，速动比率为:1.08 倍，累计对外担保余额为:380,000,000.00 元，累计对外担保余
额占净资产的比例为 23.48%。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人华林证券有限责任公司按照《债券受托管理协议》履行职责，公司
《2014 年公司债券受托管理事务报告》于 2015 年 5 月 28 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，
敬请广大投资者关注。
8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2015 年 2014 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 30,460.11 31,035.16 -1.85%
投资活动产生的现金流量
-26,180.02 -25,460.71 -2.83%
净额
筹资活动产生的现金流量
23,021.27 -2,771.24 930.72%
净额
期末现金及现金等价物余
28,900.10 158,84.83 81.94%
额
流动比率 1.53 1.23 0.3%
资产负债率 46.00% 55.56% -9.56%
速动比率 1.09 0.88 0.21%
EBITDA 全部债务比 22.19% 22.81% -0.62%
利息保障倍数 3.92 3.86 1.55%
现金利息保障倍数 5.30 7.05 -24.82%
EBITDA 利息保障倍数 5.56 5.25 5.9%
贷款偿还率 100% 100% 0.00%
69
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
利息偿付率 100% 100% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
(1)筹资活动产生的现金流量净额同比增加 930.72%，主要原因是报告期内公司非公开发行新股募集资金。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
A、2014 年 8 月 28 日，厦门合兴包装印刷股份有限公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签
订了编号为“ZGDY2014427”的最高额抵押合同，抵押担保最高额本金为 6314.68 万元整，抵押物为厦地
房证第 00528009 号房产、厦地房证第 00528004 号房产、厦地房证第 00528003 号房产、厦地房证第 00528002
号房产、厦地房证第 00528007 号房产、厦地房证第 00528006 号房产、厦地房证第 00528008 号房产、厦
地房证第 00528005 号房产、厦地房证第 00528010 号房产、同安区同集北路 556 号第一至九幢宗地土地使
用权。截至 2015 年 12 月 31 日，该抵押项下借款金额为余 2000 万元整。
B、2015 年 5 月 14 日，湖北合兴包装印刷有限公司与中国农业银行股份有限公司厦门同安支行签订了
编号为“83100620150000226”的最高额抵押合同，抵押金额为 51,705,800.00 元，抵押物为工业厂房，
房产证号为汉川市房产证新河字第 200700001/03/04 号，建设用地使用权证号为川国用（2006）第 201 号，
抵押期限为 2015 年 5 月 15 日至 2018 年 5 月 14 日；在此抵押担保合同下，2015 年 11 月 30 日，厦门合兴
包装印刷股份有限公司与中国农业银行股份有限公司厦门同安支行签订了编号为“83010120150001668”
的流动资金借款合同，借款金额为 2600 万元整，截止至 2015 年 12 月 31 日，此借款合同的借款余额为 3500
万元整。
C、2015 年 6 月 10 日，厦门合兴包装印刷股份有限公司与中国银行股份有限公司厦门同安支行签订了
编号为“ FJ4005020150056 ”的授信额度协议，授信金额为 15000 万元整，授信额度使用期限为 2015
年 6 月 10 日至 2016 年 3 月 16 日，此授信协议由湖北合兴包装印刷股份有限公司提供担保和厦门合兴供
应链管理有限公司提供抵押，2015 年 6 月 10 日，湖北合兴包装印刷有限公司与中国银行股份有限公司厦
门同安支行签订了编号为“FJ4005020150057”的最高额保证合同，担保最高金额为 16200 万元整，担保
期限为 2015 年 6 月 10 日至 2016 年 3 月 16 日；2015 年 6 月 10 日，厦门合兴供应链管理有限公司与中国
银行股份有限公司厦门同安支行签订编号为 FJ4005020150058 最高额抵押合同，抵押金额为 22,098,300.00
元，抵押期限为 2015 年 6 月 10 日至 2016 年 3 月 16 日，抵押物为湖里区泗水道 625 号 1901 单元，建筑
面积为 1222.42 平方米，厦门合兴供应链管理有限公司（厦国土房证第 01075098 号）。截至 2015 年 12 月
31 日，该授信额度协议项下借款余额为 6495.22 万元整。
D、2015 年 5 月 5 日合肥合信包装有限公司与招商银行股份有限公司合肥经开区支行签订了合经支授
字第 91150602 号授信协议和 2014 年 4 月 10 日签订的最高额抵押合同（合同编号 2014 年合经支保字第
91140302 号）抵押物为土地使用权（肥西国用（2010）地 779 号）、房产（房地权证肥西字第 2011901655-0
号）、房产（房地权证肥西字第 2011901561-0 号）、房产（房地权证肥西字第 2011901560-0 号）。截止至
2015 年 12 月 31 日，该抵押项下借款金额为 2000 万元整。
70
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
E、2015 年 12 月 23 日，绍兴市合兴包装印刷有限公司与绍兴银行股份有限公司签订了编号为
“093815122301”的抵押合同，抵押物为：崧厦镇字第 00447103-00447120 号房屋和国用（2015）第
08976-08979 号土地，抵押价值为 7200 万元整。截至 2015 年 12 月 31 日，该抵押项下借款余额为 5000 万
元整。
10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内公司不存在对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止 2015 年 12 月 31 日公司获得银行总授信额为 13.32 亿元人民币，已使用额 6.23 亿元人民币，公司
均能按时偿还到期银行贷款，未出现逾期无法偿还情况。
12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行《2014 年公司债券募集说明书》中的相关约定和承诺。
13、报告期内发生的重大事项
具体请见本年报第五章节。
14、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变
动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
71
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
送 公积金
数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股
0 0.00% 24,986,118 0 0 3,675 24,989,793 24,989,793 6.71%
份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 24,986,118 0 0 3,675 24,989,793 24,989,793 6.71%
其中：境内法人持
0 0.00% 24,986,118 0 0 0 24,986,118 24,986,118 6.71%
股
境内自然
0 0.00% 0 0 0 3,675 3,675 3,675 0.00%
人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
境外自然
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
二、无限售条件股 347,500,32
347,504,000 100.00% 0 0 0 -3,675 -3,675 93.29%
份 5
347,500,32
1、人民币普通股 347,504,000 100.00% 0 0 0 -3,675 -3,675 93.29%
5
2、境内上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
3、境外上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
372,490,11
三、股份总数 347,504,000 100.00% 24,986,118 0 0 0 24,986,118 100.00%
8
股份变动的原因
72
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行股票24,986,118股；
2、2015 年3 月16日，公司监事许伟刚先生买入合兴包装股票4900股。深圳证券交易所对该部分股票
75%实施限售管理。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2015】13号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非
公开发行股票的批复》核准同意公司本次非公开发行不超过57,398,000.00股普通股，公司实际发行
24,986,118股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 利率） 易数量
股票类
非公开发行股 2015 年 04 月 2015 年 04 月
18.01 元/股 24,986,118 24,986,118
票 27 日 28 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2012 年 11 月 2012 年 12 月
公司债 6.25% 3,000,000 3,000,000
16 日 24 日
73
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2015】13号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非
公开发行股票的批复》核准同意公司本次非公开发行不超过57,398,000.00股普通股，公司实际发行
24,986,118股。本次非公开发行新股后，公司股份总数由347,504,000股增至372,490,118股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2015】13号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非
公开发行股票的批复》核准同意公司本次非公开发行不超过57,398,000.00股普通股，公司实际发行
24,986,118股。本次非公开发行新股后，公司股份总数由347,504,000股增至372,490,118股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
报告期末普 决权恢复的 月末表决权
露日前上一
通股股东总 19,178 33,857 优先股股东 0 恢复的优先 0
月末普通股
数 总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
新疆兴汇聚股
境内非国有法 141,84 141,847
权投资管理有 38.08% 0 0 质押 38,150,000
人 7,600 ,600
限合伙企业
宏立投资有限 境外法人 11.96% 44,536 -12,60 0 44,536,
74
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司 ,800 0,000 800
北信瑞丰基金
－宁波银行－
境内非国有法 12,000 12,000 12,000
北信瑞丰基金 3.22% 0
人 ,000 ,000 ,000
丰庆 22 号资产
管理计划
5,000, -120,3 5,000,0
沈素芳 境内自然人 1.34% 0
000 00 00
兴证证券资管
－浦发银行－
境内非国有法 4,457, 4,457, 4,457,9
兴证资管鑫众 1.20% 0
人 961 961 61
15 号集合资产
管理计划
中国平安人寿
保险股份有限 境内非国有法 4,154, 4,154, 4,154,0
1.12% 0
公司－投连－ 人 073 073 73
个险投连
平安资产－工
商银行－鑫享 3 境内非国有法 4,000, 4,000, 4,000,
1.07% 0
号资产管理产 人 000 000 000
品
全国社保基金 境内非国有法 3,000, 3,000, 3,000,0
0.81% 0
六零一组合 人 000 000 00
中国工商银行
－国投瑞银核 境内非国有法 2,708, -3,527 2,708,2
0.73% 0
心企业混合型 人 253 ,671 53
证券投资基金
财通基金－工
商银行－富春 境内非国有法 2,586, 2,586, 2,586,
0.69% 0
定增 150 号资 人 207 207 207
产管理计划
北信瑞丰基金－宁波银行－北信瑞丰基金丰庆 22 号资产管理计划、平安
战略投资者或一般法人因配售
资产－工商银行－鑫享 3 号资产管理产品因公司、财通基金－工商银行－
新股成为前 10 名股东的情况
富春定增 150 号资产管理计划因公司 2015 年 4 月非公开发行股票成为公
（如有）（参见注 3）
司前十大股东。
前两名股东之间存在关联关系，属于一致行动人：新疆兴汇聚股权投资管
理有限合伙企业的股东为许晓光、许晓荣、许天津、吕秀英、石河子兴汇
上述股东关联关系或一致行动
信股权投资管理有限公司；宏立投资的股东为许晓光、许晓荣；许天津、
的说明
吕秀英为配偶关系，许晓光、许晓荣为其子女。未知其他股东之间是否存
在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
75
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新疆兴汇聚股权投资管理有限
141,847,600 人民币普通股 141,847,600
合伙企业
宏立投资有限公司 44,536,800 人民币普通股 44,536,800
沈素芳 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
兴证证券资管－浦发银行－兴
证资管鑫众 15 号集合资产管理 4,457,961 人民币普通股 4,457,961
计划
中国平安人寿保险股份有限公
4,154,073 人民币普通股 4,154,073
司－投连－个险投连
全国社保基金六零一组合 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
中国工商银行－国投瑞银核心
2,708,253 人民币普通股 2,708,253
企业混合型证券投资基金
中国平安人寿保险股份有限公
2,570,318 人民币普通股 2,570,318
司－传统－高利率保单产品
国泰基金－工商银行－国泰－
2,567,531 人民币普通股 2,567,531
E 富 2 号资产管理计划
国泰基金－工商银行－国泰 E
2,535,950 人民币普通股 2,535,950
富 6 号资产管理计划
前两名股东之间存在关联关系，属于一致行动人：新疆兴汇聚股权投资管
前 10 名无限售流通股股东之
理有限合伙企业的股东为许晓光、许晓荣、许天津、吕秀英、石河子兴汇
间，以及前 10 名无限售流通股
信股权投资管理有限公司；宏立投资的股东为许晓光、许晓荣；许天津、
股东和前 10 名股东之间关联关
吕秀英为配偶关系，许晓光、许晓荣为其子女。未知其他股东之间是否存
系或一致行动的说明
在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融 上述前十名股东中，公司股东沈素芳通过普通证券账户持有 1,000,000
券业务情况说明（如有）（参见 股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
注 4） 4,000,000 股,合计持有 5,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
76
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
接受委托管理股权
投资项目、参与股权
新疆兴汇聚股权投资
吕秀英 2006 年 10 月 08 日 79126799-0 投资、为非上市及已
管理有限合伙企业
上市公司提供直接
融资的相关服务。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
许晓光 中国 否
许晓荣 中国 否
许天津 中国 否
吕秀英 中国 否
许晓光，曾任中国民航厦门航管站预报员，联宇包装工业有限公司
总经理，新疆兴汇聚股权投资管理有限公司董事长。现任公司董事
长、总经理，宏立投资有限公司董事，湖北合兴包装印刷有限公司
董事，香港世凯威有限公司董事，武汉华艺柔印环保科技有限公司
董事，中国包装联合会第六届理事会副会长。
许晓荣，曾任厦门捷能工业有限公司经理，新疆兴汇聚股权投资管
理有限公司董事。现任公司副董事长，宏立投资有限公司董事，厦
门合兴实业有限公司董事，福建长信纸业包装有限公司副董事长，
成都合兴包装印刷有限公司董事，湖北合兴包装印刷有限公司董事，
主要职业及职务
南京合兴包装印刷有限公司董事，爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司
董事，合肥合兴包装印刷有限公司董事，重庆合信包装印刷有限公
司董事，香港世凯威有限公司董事，武汉华艺柔印环保科技有限公
司董事，青岛世凯威包装印刷有限公司董事，青岛合兴包装有限公
司董事，合肥合信包装有限公司董事，佛山合信包装有限公司董事，
郑州合兴包装有限公司董事，海宁合兴包装有限公司董事，天津世
凯威包装有限公司董事，昆山世凯威包装有限公司董事，宇发投资
有限公司董事，重庆文乾包装有限公司董事，天津市兴汇聚有限公
司董事,福州福瑞包装有限公司董事, 营口市合坤环保科技有限公
77
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
司董事，郑州合坤包装有限公司董事，福建合信包装有限公司董事,
新乡合兴环保科技有限公司董事,新疆裕荣股权投资管理有限公司
执行董事,湖北华艺包装印刷科技有限公司董事, 厦门世凯威包装
工业有限公司董事，厦门合兴网络科技有限公司董事长、厦门市融
逸电子商务有限公司董事。
许天津，现任南京合兴包装印刷有限公司董事，湖北合兴包装印刷
有限公司董事长，武汉华艺柔印环保科技有限公司董事长，武汉合
信包装印刷有限公司执行董事，武汉兴合信环保科技有限公司执行
董事，滁州华艺柔印环保科技有限公司执行董事，天津市兴汇聚有
限公司董事长，湖北华艺包装印刷科技有限公司。
吕秀英，现任福建长信纸业包装有限公司董事长，厦门合兴实业有
限公司董事长，石河子兴汇信股权投资管理有限公司执行董事，总
经理，新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业委派代表。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
无
情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
许晓光家族（实际控制人）
各占 25%
石河子兴 许天津 吕秀英 许晓光 许晓荣
汇信股权
投资管理 11% 11% 57.99% 20%
有限公司
新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业
0.01%
38.08%
厦门合兴包装印刷股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
78
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 注册资本
责人 活动
1998 年 06 月
宏立投资有限公司 许晓荣 HKD10000 投资与贸易
19 日
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
79
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
80
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2007 年 2019 年
许伟刚 监事 现任 男 41 1 月 16 02 月 24 0 4,900 0 0 4,900
日日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 4,900 0 0 4,900
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
不适用。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
许晓光，男，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年生，工商管理硕士。曾任中国民航厦门航管站
预报员，联宇包装工业有限公司总经理，新疆兴汇聚股权投资管理有限公司董事长（以下简称“新疆兴汇
聚”）。现任公司董事长、总经理，宏立投资有限公司董事（以下简称“宏立投资”），湖北合兴包装印
刷有限公司董事，香港世凯威有限公司董事，武汉华艺柔印环保科技有限公司董事，中国包装联合会第六
届理事会副会长。
许晓荣，女，中国国籍，无境外永久居留权，1971年生，本科学历。曾任厦门捷能工业有限公司经理，
新疆兴汇聚股权投资管理有限公司董事。现任公司副董事长，宏立投资有限公司董事，厦门合兴实业有限
公司董事，福建长信纸业包装有限公司副董事长，成都合兴包装印刷有限公司董事，湖北合兴包装印刷有
限公司董事，南京合兴包装印刷有限公司董事，爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司董事，合肥合兴包装印刷
有限公司董事，重庆合信包装印刷有限公司董事，香港世凯威有限公司董事，武汉华艺柔印环保科技有限
公司董事，青岛世凯威包装印刷有限公司董事，青岛合兴包装有限公司董事，合肥合信包装有限公司董事，
佛山合信包装有限公司董事，郑州合兴包装有限公司董事，海宁合兴包装有限公司董事，天津世凯威包装
有限公司董事，昆山世凯威包装有限公司董事，宇发投资有限公司董事，重庆文乾包装有限公司董事，天
津市兴汇聚有限公司董事,福州福瑞包装有限公司董事, 营口市合坤环保科技有限公司董事，郑州合坤包
81
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
装有限公司董事，福建合信包装有限公司董事,新乡合兴环保科技有限公司董事,新疆裕荣股权投资管理有
限公司执行董事,湖北华艺包装印刷科技有限公司董事, 厦门世凯威包装工业有限公司董事，厦门合兴网
络科技有限公司董事长、厦门市融逸电子商务有限公司董事。
林海生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年生，大专学历。曾任厦门东海大厦酒店部长、经
理，厦门瑞喜商贸有限公司副总经理，厦门天第隆实业有限公司副总经理。现任公司副总经理，福建长信
纸业包装有限公司董事，爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司董事，佛山合信包装有限公司董事长，海宁合兴
包装有限公司总经理，天津世凯威包装有限公司总经理，佛山长信包装有限公司董事长，成都合兴包装印
刷有限公司董事，珠海市千层纸品包装有限公司董事，福建合信包装有限公司董事长，淮安合兴惠科包装
制品有限公司董事长，昆山合兴惠宇包装有限公司董事长，厦门世凯威包装工业有限公司董事长。
严希阔，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，本科学历，会计师。曾任福建省工业设备安
装有限公司厦门分公司财务科长，中欣机械工业（厦门）有限公司财务经理，公司财务部经理。现任公司
财务总监，佛山合信包装有限公司董事，郑州合兴包装有限公司董事，佛山长信包装有限公司董事，海宁
合兴包装有限公司董事，威斯顿（天津）供应链管理有限公司董事长，合肥合兴包装印刷有限公司董事，
珠海市千层纸品包装有限公司董事长、总经理。
卢永华，男，中国国籍，无境外永久居留权，1954年生，会计学博士， 长期从事财务会计与会计基
本理论的教学和研究，撰写、主编及参编各种会计专著及教材10 余部，在各种会计权威及核心等刊物上
发表学术论文30余篇，参与国家级和省部级会计科研课题5 项，并独立主持厦门大学“会计科研方法论研
究”的科研课题。现任厦门大学会计系教授、研究生导师，厦门合兴包装印刷股份有限公司独立董事，厦
门市美亚柏科信息股份有限公司独立董事，福建龙溪轴承(集团)股份有限公司独立董事。
黄健雄，男，中国国籍，无境外永久居留权， 1964年1月生，法学硕士，长期从事法律教学和研究，
撰写、主编及参编多部法律学专著及教材，在各种法律学及核心等刊物上发表多篇学术论文。现任厦门大
学法学院教授，厦门合兴包装印刷股份有限公司独立董事，厦门华侨电子股份有限公司独立董事，福建漳
州发展股份有限公司独立董事，福建联合信实律师事务所兼职律师。
苏伟斌，男，中国国籍，无境外永久居留权，1971年5月生，法学硕士， 1993 年 7 月，毕业于华侨
大学国际经济法专业，获法学学士学位。2001 年毕业于 Indiana University, Bloomington, 获法学硕
士学位。历任厦门国贸集团股份有限公司法律顾问、福建天衡联合律师事务所合伙律师、厦门信达股份有
限公司独立董事，现任福建润金律师事务所律师、易联众信息技术股份有限公司独立董事。
郑恺靖，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大学学历。历任厦门银城股份有限公司科
员、经理、董事会秘书，厦门市中小企业服务中心法务经理等职，2009年起担任本公司法律事务高级专员、
投资中心总监。现任昆山世凯威包装有限公司董事，福州福瑞包装有限公司董事，郑州合坤包装有限公司
82
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
董事长、总经理，营口市合坤环保科技有限公司董事长、总经理，青岛雄峰印刷包装有限公司执行董事、
总经理、新乡合兴环保科技有限公司董事长、南京合兴包装印刷有限公司董事长、总经理。
许伟刚，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1996年至今任公司出纳、采购、
网管、行政中心总监等职。目前同时担任合肥合兴包装印刷有限公司监事，重庆合信包装印刷有限公司监
事，青岛世凯威包装印刷有限公司监事，遵义合信包装有限公司监事，厦门荣圣兴包装印刷有限公司监事，
厦门合兴供应链管理有限公司监事，珠海市千层纸品包装有限公司监事，营口市合坤环保科技有限公司监
事，郑州合坤包装有限公司监事，福建合信包装有限公司监事，青岛雄峰印刷包装有限公司监事，南京合
兴包装印刷有限公司监事，新乡合兴环保科技有限公司监事，湖北华艺包装印刷科技有限公司，珠海佳信
明华印务有限公司监事，淮安合兴惠科包装制品有限公司监事，昆山合兴惠宇包装有限公司监事，厦门世
凯威包装工业有限公司监事，厦门合兴网络科技有限公司监事，厦门市融逸电子商务有限公司监事，厦门
维康智慧物联科技有限公司监事，绍兴市合兴包装印刷有限公司监事，北京盒子有戏文化传媒有限公司监
事。
林伟毅，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年生，大专学历。2000 年至今任公司品管、采购、
总经理秘书、行政中心经理等职。目前同时担任福建长信纸业包装有限公司监事，海宁合兴包装有限公司
监事，龙海合信包装有限公司监事，佛山合信包装有限公司监事，郑州合兴包装有限公司监事、天津世凯
威包装有限公司监事，佛山长信包装有限公司监事，昆山世凯威包装有限公司监事，成都合兴包装印刷有
限公司监事，青岛合兴包装有限公司监事，合肥合信包装有限公司监事，威斯顿（天津）供应链管理有限
公司监事，武汉兴合信环保科技有限公司监事，滁州华艺柔印环保科技有限公司监事，重庆文乾包装有限
公司监事，天津市兴汇聚有限公司监事，湖北合一包装印刷有限公司监事，福州福瑞包装有限公司监事。
康春华，女，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，大学学历。曾任公司办公室主任、外勤高级
经理、总经理助理等职。现任公司副总经理、董事会秘书，厦门荣圣兴包装印刷有限公司执行董事、总经
理，爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司董事长，厦门合兴实业有限公司监事，成都合兴包装印刷有限公司董
事长，武汉华艺柔印环保科技有限公司监事，合肥合兴包装印刷有限公司董事长，重庆合信包装印刷有限
公司董事长，遵义合信包装有限公司执行董事、总经理，青岛世凯威包装印刷有限公司董事长、总经理，
龙海合信包装有限公司执行董事，青岛合兴包装有限公司董事长，合肥合信包装有限公司董事长，郑州合
兴包装有限公司董事长，海宁合兴包装有限公司董事长，天津世凯威包装有限公司董事长，重庆文乾包装
有限公司董事长，厦门合兴供应链管理有限公司执行董事，佛山长信包装有限公司董事，新疆裕荣股权投
资管理有限公司监事。
汤义胜，男，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年生，大专学历，经济师。曾历任武汉市武汉造
纸厂车间主任、副厂长，武汉东风造纸厂厂长，武汉市造纸公司经理。现任公司副总经理，湖北合兴包装
83
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
印刷有限公司总经理，武汉合信包装印刷有限公司总经理。
张波涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982年生，包装工程专业硕士。2006年起任本公司技术
部经理，目前担任本公司研发创新中心包装技术总监。张波涛先生一直从事本公司结构设计项目开发、项
目管理工作，负责公司客户TPS开发、公司内部研发项目管理等。在职期间：完成研发团队、包装实验室
及中心制度建设；带领设计团队获得华东设计大奖；主持完成大型家电、电子、食品行业客户TPS项目数
十个；在《包装工程》等杂志上发表学术论文20余篇；主持完成国家实用新型专利30余项；主持开发和设
计包装软件1套，获得国家支持产权局软件著作权证书，为国内首套TPS软件；主要起草包装行业国家标准
5项。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单 在股东单位是
任职人员姓 任期起始日
股东单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
1998 年 06 月
许晓光 宏立投资有限公司 董事 否
19 日
1998 年 06 月
许晓荣 宏立投资有限公司 董事 否
19 日
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期起始日
其他单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
2006 年 04 月 2018 年 04 月
许晓光 湖北合兴包装印刷有限公司 董事 否
18 日 18 日
2008 年 07 月 2017 年 07 月
许晓光 香港世凯威有限公司 董事 否
22 日 22 日
2008 年 06 月 2017 年 06 月
许晓光 武汉华艺柔印环保科技有限公司 董事 否
03 日 03 日
中国包装联合会第六届理事会副会 2006 年 12 月
许晓光 副会长 否
长 01 日
许晓荣 厦门合兴实业有限公司 董事 2010 年 05 月 2016 年 05 月 否
84
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
18 日 18 日
2005 年 01 月 2017 年 01 月
许晓荣 福建长信纸业包装有限公司 副董事长 否
17 日 17 日
2008 年 04 月 2017 年 07 月
许晓荣 成都合兴包装印刷有限公司 董事 否
18 日 05 日
2008 年 09 月 2017 年 09 月
许晓荣 湖北合兴包装印刷有限公司 董事 否
19 日 19 日
2006 年 06 月 2018 年 06 月
许晓荣 南京合兴包装印刷有限公司 董事 否
05 日 05 日
2008 年 07 月 2017 年 07 月
许晓荣 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司 董事 否
10 日 10 日
2008 年 08 月 2017 年 08 月
许晓荣 合肥合兴包装印刷有限公司 董事 否
04 日 04 日
2008 年 08 月 2017 年 07 月
许晓荣 重庆合信包装印刷有限公司 董事 否
26 日 26 日
2008 年 07 月 2017 年 07 月
许晓荣 香港世凯威有限公司 董事 否
22 日 22 日
2008 年 06 月 2017 年 06 月
许晓荣 武汉华艺柔印环保科技有限公司 董事 否
03 日 03 日
2008 年 10 月 2017 年 10 月
许晓荣 青岛世凯威包装印刷有限公司 董事 否
13 日 13 日
2009 年 04 月 2018 年 04 月
许晓荣 青岛合兴包装有限公司 董事 否
22 日 22 日
2009 年 07 月 2018 年 07 月
许晓荣 合肥合信包装有限公司 董事 否
17 日 17 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
许晓荣 佛山合信包装有限公司 董事 否
05 日 05 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
许晓荣 郑州合兴包装有限公司 董事 否
25 日 25 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
许晓荣 海宁合兴包装有限公司 董事 否
09 日 09 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
许晓荣 天津世凯威包装有限公司 董事 否
08 日 08 日
2010 年 08 月 2016 年 08 月
许晓荣 昆山世凯威包装有限公司 董事 否
19 日 19 日
2011 年 07 月 2017 年 07 月
许晓荣 宇发投资有限公司 董事 否
27 日 27 日
2012 年 02 月 2018 年 02 月
许晓荣 重庆文乾包装有限公司 董事 否
24 日 24 日
85
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2011 年 03 月 2017 年 03 月
许晓荣 天津市兴汇聚有限公司 董事 否
09 日 09 日
2012 年 08 月 2018 年 08 月
许晓荣 福州福瑞包装有限公司 董事 否
28 日 28 日
2013 年 06 月 2016 年 06 月
许晓荣 营口市合坤环保科技有限公司 董事 否
24 日 24 日
2013 年 09 月 2016 年 09 月
许晓荣 福建合信包装有限公司 董事 否
09 日 09 日
2013 年 03 月 2019 年 03 月
许晓荣 郑州合坤包装有限公司 董事 否
26 日 26 日
2014 年 03 月 2017 年 03 月
许晓荣 新乡合兴环保科技有限公司 董事 否
10 日 10 日
2014 年 05 月 2017 年 05 月
许晓荣 新疆裕荣股权投资管理有限公司 执行董事 否
22 日 22 日
2014 年 12 月 2017 年 12 月
许晓荣 湖北华艺包装印刷科技有限公司 董事 否
15 日 16 日
2015 年 04 月 2018 年 04 月
许晓荣 厦门世凯威包装工业有限公司 董事 否
29 日 29 日
2015 年 04 月 2018 年 04 月
许晓荣 厦门合兴网络科技有限公司 董事长 否
16 日 16 日
2015 年 08 月 2018 年 08 月
许晓荣 厦门市融逸电子商务有限公司 董事 否
06 日 06 日
2011 年 08 月 2017 年 08 月
林海生 福建长信纸业包装有限公司 董事 否
05 日 05 日
2011 年 06 月 2017 年 06 月
林海生 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司 董事 否
08 日 08 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
林海生 佛山合信包装有限公司 董事长 否
05 日 05 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
林海生 海宁合兴包装有限公司 总经理 否
09 日 09 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
林海生 天津世凯威包装有限公司 总经理 否
08 日 08 日
2010 年 03 月 2019 年 03 月
林海生 佛山长信包装有限公司 董事长 否
19 日 19 日
2010 年 11 月 2016 年 11 月
林海生 成都合兴包装印刷有限公司 董事 否
16 日 16 日
2013 年 08 月 2016 年 08 月
林海生 珠海市千层纸品包装有限公司 董事 否
20 日 20 日
86
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2013 年 09 月 2016 年 09 月
林海生 福建合信包装有限公司 董事长 否
09 日 09 日
2015 年 02 月 2018 年 02 月
林海生 淮安合兴惠科包装制品有限公司 董事长 否
13 日 13 日
2015 年 02 月 2018 年 02 月
林海生 昆山合兴惠宇包装有限公司 董事长 否
09 日 09 日
2015 年 04 月 2018 年 04 月
林海生 厦门世凯威包装工业有限公司 董事长 否
29 日 29 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
严希阔 佛山合信包装有限公司 董事 否
05 日 05 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
严希阔 郑州合兴包装有限公司 董事 否
25 日 25 日
2010 年 03 月 2019 年 03 月
严希阔 佛山长信包装有限公司 董事 否
19 日 19 日
2012 年 06 月 2018 年 06 月
严希阔 海宁合兴包装有限公司 董事 否
19 日 19 日
威斯顿（天津）供应链管理有限公 2013 年 09 月 2016 年 09 月
严希阔 董事长 否
司 02 日 02 日
2012 年 07 月 2018 年 07 月
严希阔 合肥合兴包装印刷有限公司 董事 否
03 日 03 日
2013 年 08 月 2016 年 08 月
严希阔 珠海市千层纸品包装有限公司 董事长 否
20 日 20 日
2000 年 12 月
卢永华 厦门大学会计系 教授 是
31 日
2009 年 06 月 2015 年 06 月
卢永华 易联众信息技术股份有限公司 独立董事 是
25 日 29 日
2015 年 08 月 2018 年 06 月
卢永华 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 独立董事 是
27 日 26 日
2015 年 06 月 2018 年 06 月
卢永华 福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 独立董事 是
11 日 10 日
1984 年 07 月
黄健雄 厦门大学法学院 教授 是
01 日
2014 年 12 月 2016 年 01 月
黄健雄 厦门华侨电子股份有限公司 独立董事 是
31 日 13 日
1987 年 09 月
黄健雄 福建联合信实律师事务所兼职律师 律师 是
01 日
2015 年 11 月 2018 年 11 月
黄健雄 福建漳州发展股份有限公司 独立董事
17 日 16 日
87
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2016 年 02 月 2019 年 02 月
黄健雄 厦门日上集团股份有限公司 独立董事 是
25 日 25 日
2015 年 06 月
苏伟斌 福建润金律师事务所 律师 是
01 日
2015 年 06 月 2018 年 06 月
苏伟斌 易联众信息技术股份有限公司 独立董事 是
29 日 28 日
2010 年 09 月 2019 年 09 月
郑恺靖 昆山世凯威包装有限公司 董事 否
28 日 28 日
2012 年 08 月 2018 年 08 月
郑恺靖 福州福瑞包装有限公司 董事 否
28 日 28 日
董事长、总 2013 年 03 月 2019 年 03 月
郑恺靖 郑州合坤包装有限公司 否
经理 26 日 26 日
董事长、总 2013 年 06 月 2016 年 06 月
郑恺靖 营口市合坤环保科技有限公司 否
经理 24 日 24 日
执行董事、 2013 年 12 月 2016 年 12 月
郑恺靖 青岛雄峰印刷包装有限公司 否
总经理 10 日 10 日
董事长、总 2014 年 11 月 2017 年 11 月
郑恺靖 南京合兴包装印刷有限公司 否
经理 20 日 20 日
2014 年 03 月 2017 年 03 月
郑恺靖 新乡合兴环保科技有限公司 董事长 否
10 日 10 日
2010 年 08 月 2016 年 08 月
许伟刚 合肥合兴包装印刷有限公司 监事 否
04 日 04 日
2008 年 08 月 2017 年 08 月
许伟刚 重庆合信包装印刷有限公司 监事 否
26 日 26 日
2008 年 10 月 2017 年 10 月
许伟刚 青岛世凯威包装印刷有限公司 监事 否
13 日 13 日
2008 年 09 月 2017 年 09 月
许伟刚 遵义合信包装有限公司 监事 否
03 日 03 日
2011 年 03 月 2017 年 03 月
许伟刚 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 监事 否
23 日 23 日
2015 年 07 月 2018 年 07 月
许伟刚 厦门合兴供应链管理有限公司 监事 否
02 日 02 日
2013 年 08 月 2016 年 08 月
许伟刚 珠海市千层纸品包装有限公司 监事 否
20 日 20 日
2013 年 06 月 2016 年 06 月
许伟刚 营口市合坤环保科技有限公司 监事 否
24 日 24 日
2013 年 03 月 2019 年 03 月
许伟刚 郑州合坤包装有限公司 监事 否
26 日 26 日
88
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2013 年 09 月 2016 年 09 月
许伟刚 福建合信包装有限公司 监事 否
09 日 09 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月
许伟刚 青岛雄峰印刷包装有限公司 监事 否
10 日 10 日
2014 年 11 月 2017 年 11 月
许伟刚 南京合兴包装印刷有限公司 监事 否
20 日 20 日
2014 年 03 月 2017 年 03 月
许伟刚 新乡合兴环保科技有限公司 监事 否
10 日 10 日
2014 年 12 月 2017 年 12 月
许伟刚 湖北华艺包装印刷科技有限公司 监事 否
15 日 15 日
2014 年 11 月 2017 年 11 月
许伟刚 珠海佳信明华印务有限公司 监事 否
27 日 27 日
2015 年 02 月 2018 年 02 月
许伟刚 淮安合兴惠科包装制品有限公司 监事 否
13 日 13 日
2015 年 02 月 2018 年 02 月
许伟刚 昆山合兴惠宇包装有限公司 监事 否
09 日 09 日
2015 年 04 月 2018 年 04 月
许伟刚 厦门世凯威包装工业有限公司 监事 否
09 日 09 日
2015 年 04 月 2018 年 04 月
许伟刚 厦门合兴网络科技有限公司 监事 否
16 日 16 日
2015 年 08 月 2018 年 08 月
许伟刚 厦门市融逸电子商务有限公司 监事 否
06 日 06 日
2015 年 08 月 2018 年 08 月
许伟刚 厦门维康智慧物联科技有限公司 监事 否
07 日 07 日
2015 年 08 月 2018 年 08 月
许伟刚 绍兴市合兴包装印刷有限公司 监事 否
24 日 24 日
2015 年 09 月 2018 年 09 月
许伟刚 北京盒子有戏文化传媒有限公司 监事 否
15 日 15 日
2007 年 01 月 2019 年 01 月
林伟毅 福建长信纸业包装有限公司 监事 否
22 日 22 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
林伟毅 海宁合兴包装有限公司 监事 否
09 日 09 日
2008 年 11 月 2018 年 11 月
林伟毅 龙海合信包装有限公司 监事 否
20 日 20 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
林伟毅 佛山合信包装有限公司 监事 否
05 日 05 日
2009 年 08 月 2018 年 08 月
林伟毅 郑州合兴包装有限公司 监事 否
25 日 25 日
89
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2009 年 09 月 2018 年 09 月
林伟毅 天津世凯威包装有限公司 监事 否
08 日 08 日
2010 年 03 月 2019 年 03 月
林伟毅 佛山长信包装有限公司 监事 否
19 日 19 日
2010 年 08 月 2016 年 08 月
林伟毅 昆山世凯威包装有限公司 监事 否
19 日 19 日
2007 年 07 月 2016 年 07 月
林伟毅 成都合兴包装印刷有限公司 监事 否
08 日 08 日
2009 年 04 月 2018 年 04 月
林伟毅 青岛合兴包装有限公司 监事 否
22 日 22 日
2009 年 07 月 2018 年 07 月
林伟毅 合肥合信包装有限公司 监事 否
17 日 17 日
2013 年 09 月 2016 年 09 月
林伟毅 威斯顿(天津)供应链管理有限公司 监事 否
02 日 02 日
2011 年 01 月 2017 年 01 月
林伟毅 武汉兴合信环保科技有限公司 监事 否
18 日 18 日
2011 年 11 月 2017 年 11 月
林伟毅 滁州华艺柔印环保科技有限公司 监事 否
23 日 23 日
2012 年 02 月 2018 年 02 月
林伟毅 重庆文乾包装有限公司 监事 否
24 日 24 日
2012 年 05 月 2018 年 05 月
林伟毅 天津市兴汇聚有限公司 监事 否
18 日 18 日
2011 年 01 月 2017 年 01 月
林伟毅 湖北合一包装印刷有限公司 监事 否
18 日 18 日
2012 年 08 月 2018 年 08 月
林伟毅 福州福瑞包装有限公司 监事 否
28 日 28 日
2011 年 03 月 2017 年 03 月
康春华 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 执行董事 否
23 日 23 日
2011 年 06 月 2017 年 06 月
康春华 爱尔德斯(厦门)塑胶有限公司 董事长 否
08 日 08 日
2013 年 05 月 2016 年 05 月
康春华 厦门合兴实业有限公司 监事 否
18 日 18 日
2011 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 成都合兴包装印刷有限公司 董事长 否
08 日 08 日
2008 年 06 月 2017 年 06 月
康春华 武汉华艺柔印环保科技有限公司 监事 否
03 日 03 日
2014 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 合肥合兴包装印刷有限公司 董事长 否
18 日 18 日
90
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2008 年 08 月 2017 年 08 月
康春华 重庆合信包装印刷有限公司 董事长 否
26 日 26 日
2008 年 09 月 2017 年 09 月
康春华 遵义合信包装有限公司 执行董事 否
03 日 03 日
2011 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 青岛世凯威包装印刷有限公司 董事长 否
15 日 15 日
2008 年 11 月 2017 年 11 月
康春华 龙海合信包装有限公司 执行董事 否
20 日 20 日
2011 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 青岛合兴包装有限公司 董事长 否
15 日 15 日
2011 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 合肥合信包装有限公司 董事长 否
05 日 05 日
2011 年 06 月 2017 年 06 月
康春华 郑州合兴包装有限公司 董事长 否
03 日 03 日
2011 年 08 月 2017 年 08 月
康春华 海宁合兴包装有限公司 董事长 否
05 日 05 日
2014 年 07 月 2017 年 07 月
康春华 天津世凯威包装有限公司 董事长 否
25 日 25 日
2012 年 02 月 2018 年 02 月
康春华 重庆文乾包装有限公司 董事长 否
24 日 24 日
2015 年 07 月 2018 年 07 月
康春华 厦门合兴供应链管理有限公司 执行董事 否
02 日 02 日
2013 年 03 月 2019 年 03 月
康春华 佛山长信包装有限公司 董事 否
19 日 19 日
2014 年 05 月 2017 年 05 月
康春华 新疆裕荣股权投资管理有限公司 监事 否
22 日 22 日
2008 年 05 月 2017 年 05 月
汤义胜 湖北合兴包装印刷有限公司 总经理 否
01 日 01 日
2011 年 01 月 2017 年 01 月
汤义胜 武汉合信包装印刷有限公司 总经理 否
24 日 24 日
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
91
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由公司董事会下设的薪酬委员会集体决策；其报
酬确定依据以各自岗位工资为基础，并结合经营业绩的考核最终确定；
2、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司独立董事津贴报告期内为6万元/年（含税）；
董事、监事和高级管理人员薪酬按核定的标准按月发放基薪，高管人员绩效年薪根据考核情况另行发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、总经
许晓光 男 49 现任 29.92 否
理
董事、副董事
许晓荣 女 45 现任 29.97 否
长
林海生 董事 男 47 现任 28.21 否
严希阔 董事 男 46 现任 28.10 否
许其专 独立董事 男 54 离任 6.00 否
卢永华 独立董事 男 61 现任 6.00 否
黄健雄 独立董事 男 52 现任 6.00 否
郑恺靖 监事会主席 男 41 现任 21.28 否
许伟刚 监事 男 41 现任 17.96 否
林伟毅 监事 男 36 现任 9.81 否
副总经理、董
康春华 女 40 现任 23.88 否
事会秘书
汤义胜 副总经理 男 59 现任 48.56 否
张波涛 高级管理人员 男 34 现任 19.96 否
合计 -- -- -- -- 275.65 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
92
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 122
主要子公司在职员工的数量（人） 5,356
在职员工的数量合计（人） 5,478
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,478
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
0
（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,916
销售人员 1,055
技术人员 1,186
财务人员 140
行政人员 181
合计 5,478
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 392
大、中专 1,307
高中及以下 3,779
合计 5,478
2、薪酬政策
公司以“定岗定薪、易岗易薪”为原则确定员工薪酬；公司也建立了公正、合理、有效的员工绩效考
核评价体系，将公司年度绩效目标分解落实，明确责任，量化考核。
3、培训计划
公司以“员工入职培训、岗位技能培训、经营管理能力提升”等内容为员工培训主要内容，针对中、
高管人员，以素质和能力建设为核心，逐步形成与企业发展相适应、符合员工成长规律的多层次、多形式、
重实效的培训体系。
93
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
94
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治
理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理，促进
公司规范运作，提高公司治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际情况未与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件存在重大
差异。公司将坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者
关系管理工作，切实维护投资者利益，不断提升公司规范运作水平。
报告期内，公司根据国家有关法律法规和监管部门的规范性文件等及公司实际情况对《公司章程》等
有关治理制度进行了及时的制定或修订，详见下表：
序号 制度名称 披露日期 披露网站
1 公司章程 2015年4月30日 巨潮资讯网
2 股东大会议事规则 2015年4月30日 巨潮资讯网
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司注意规范与公司股东之间的关系，建立健全各项管理制度。公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立
公司主要从事中高档瓦楞纸箱（板）的研发、生产、销售及服务，业务独立于控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关
联交易。
（二）人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存
95
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
在股东超越公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司的人事及工资管理与股东单位完全分离，
公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公
司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。同时，公司建立并独立执行劳动、人
事及工资管理制度。
（三）资产独立
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、
辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人
及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
（四）机构独立
公司股东大会、董事会、监事会以及各级管理部门，独立行使经营管理职权；同时，公司根据自身的
生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门；公司与控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，开设了独立的银行账号，建立了独立的会计核
算体系，制定了内部财务管理制度等内控制度，独立进行财务决策并依法独立进行纳税申报和履行纳税义
务。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其
他关联方占用的情况，也不存在为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
2014 年年度股东
2014 年年度股东 2015 年 05 月 20 2015 年 05 月 21
年度股东大会 0.00% 大会会议决议公
大会 日 日
告，公告编号：
2015-023
2015 年第一次临 2015 年 11 月 05 2015 年 11 月 06 详见巨潮资讯网
临时股东大会 0.00%
时股东大会 日 日 2015 年第一次临
96
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
时股东大会会议
决议公告，公告
编号：2015-088
详见巨潮资讯网
2015 年第二次临
2015 年第二次临 2015 年 12 月 29 2015 年 12 月 30
临时股东大会 0.12% 时股东大会会议
时股东大会 日 日
决议公告，公告
编号：2015-105
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
是否连续两次
本报告期应参 以通讯方式参
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会
加董事会次数 加次数
议
许其专 6 5 1 0 0否
卢永华 6 5 1 0 0否
黄健雄 6 5 1 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司3名独立董事通过现场考察、电话和邮件等多种方式积极与公司其他董事、高级管理
97
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
人员及相关工作人员保持密切联系并进行有效的沟通和交流，了解并现场检查公司的生产经营情况、管理
和内部控制等制度的建设和执行情况、董事会决议执行情况等，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，
及时提示风险。独立董事认真审议报告期内的各项议案并进行表决，对公司续聘2015年度财务审计机构、
公司非公开发行股票、员工持股计划等事项进行事前审查，对公司第一期员工持股计划、发行股份购买资
产等重大事项发表客观公正的独立意见，提高了公司董事会决策的科学性，为完善公司监督机制及维护公
司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用，进一步推动公司健康、持续、稳定发展。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）报告期内董事会薪酬与考核委员会履职情况报告
董事会薪酬与考核委员会的考核依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员
会工作细则》的规定，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。
（二）报告期内董事会提名委员会履职情况报告
董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作条例》的规定，
对公司的董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序等事项进行选择并提出了建议。
（三）报告期内董事会战略委员会履职情况报告
董事会战略委员会依照公司《战略委员会工作条例》的规定，对公司长期发展战略和重大投资决策进
行研究并提出建议，就发展战略、投资战略等问题为董事会决策提供了有力的参考意见。
（四）报告期内董事会审计委员会履职情况报告
董事会审计委员会在2015年度严格按上市公司监管部门规范要求，履行公司《审计委员会工作条例》
所规定职责，监督公司的内部审计制度及其有效地实施，指导内部审计部门开展内部审计工作，定期召开
会议审议内部审计报告，并向董事会汇报工作情况及提议聘请或更换外部审计机构等事项。
在年度定期报告编制过程中积极地与公司聘请的外部审计师沟通审计进度情况，并督促外部审计师在
约定时限内提交审计报告及对公司年度审计报告进行审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，公司高级管理人员由董事会聘任，
直接对董事会负责，按董事会下达的计划经营指标开展工作。董事会下设薪酬与考核委员会根据年度财务
98
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
预算、生产经营指标及管理目标的完成情况，对高级管理人员进行全面综合考核，制定薪酬方案提交董事
会审批，并监督薪酬制度执行情况。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》
及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会会议相关决议，在董事会的正确指导
下积极调整经营思路、优化产品结构，较好地完成了本年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
“ 财务报告重大缺陷的迹象包
括:(1)董事、监事和高级管理人员舞
“非财务报告缺陷认定主要
弊；(2)公司更正已公布的财务报告；
以缺陷对业务流程有效性的影响
(3)注册会计师发现当期财务报告存
程度、发生的可能性作判定。
在重大错报而公司内部控制在运行
如果缺陷发生的可能性较小,会
过程中未能发现该错报；(4)审计委
降低工作效率或效果、或加大效
员会和内部审计机构对内部控制的
果的不确定性、或使之偏离预期
监督无效。
目标的为一般缺陷；
财务报告重要缺陷的迹象包
如果缺陷发生的可能性较
定性标准 括:(1)未依照公认会计准则选择和
高,会显著降低工作效率或效果、
应用会计政策；(2)未建立反舞弊程
或显著加大效果的不确定性、或
序和控制措施；(3)对于非常规或特
使之显著偏离预期目标的为重要
殊交易的账务处理没有建立相应的
缺陷；
控制机制或没有实施且没有相应的
如果缺陷发生的可能性高,会严
补偿性控制；(4)对于期末财务报告
重降低工作效率或效果、或严重
的控制存在一项或多项缺陷且不能
加大效果的不确定性、或使之严
合理保证编制的财务报表达到真实、
重偏离预期目标的为重大缺陷。”
完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、
99
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
重要缺陷之外的其他控制缺陷。”
“定量标准以直接财产损失
金额、重大负面影响作为衡量指
标。内部控制缺陷可能直接导致
财产损失的,以直接财产损失金
额指标衡量。如果该缺陷单独或
“内部控制缺陷可能导致或导致
连同其他缺陷可能导致或导致的
的损失与利润表相关的,以营业收入
直接财产损失金额等于或大于 10
指标衡量。如果该缺陷单独或连同其
万元但小于 100 万元,则认定为一
他缺陷可能导致的财务报告错报金
般缺陷;直接财产损失金额等于
额小于营业收入的 0.5%,则认定为
或大于 100 万元但小于 200 万元,
一般缺陷；如果超过营业收入的
则认定为重要缺陷；直接财产损
0.5%但小于 1%,则认定为重要缺陷；
失金额大于 200 万元,则认定为重
如果超过营业收入的 1%,则认定为
大缺陷。
重大缺陷。
定量标准 内部控制缺陷可能产生重大
内部控制缺陷可能导致或导致的
负面影响的,以重大负面影响指
损失与资产管理相关的,以资产总额
标衡量。如果该缺陷单独或连同
指标衡量。如果该缺陷单独或连同其
其他缺陷可能导致受到省级(含
他缺陷可能导致的财务报告错报金
省级)以下政府部门处罚但未对
额小于资产总额的 0.5%,则认定为
本公司定期报告披露造成负面影
一般缺陷；如果超过资产总额的
响,则认定为一般缺陷；受到省级
0.5%但小于 1%,则认定为重要缺陷；
以上政府部门或监管机构处罚但
如果超过资产总额的 1%,则认定为
未对本公司定期报告披露造成负
重大缺陷。”
面影响,则认定为重要缺陷；受到
省级以上政府部门或监管机构处
罚已经对外正式披露并对本公司
定期报告披露造成负面影响,则
认定为重大缺陷。”
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31
日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限
制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
100
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
内部控制鉴证报告全文披露
2016 年 04 月 15 日
日期
内部控制鉴证报告全文披露
巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）
索引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
否
陷
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
101
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 15 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2016]第 210583 号
注册会计师姓名 刘海山、于长江
审计报告正文
厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括
2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
102
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘海山
中国注册会计师： 于长江
中国上海
二〇一六年四月十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 321,004,428.26 196,050,879.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 70,368,104.05 27,324,977.47
103
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
应收账款 728,703,304.05 648,626,831.36
预付款项 15,413,239.31 15,406,764.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,497,687.26 23,762,019.39
买入返售金融资产
存货 467,757,191.99 373,390,864.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,896,141.61 10,961,477.41
流动资产合计 1,640,640,096.53 1,295,523,814.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 59,550,000.00 48,350,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,139,575.06 34,558,869.39
投资性房地产
固定资产 871,046,342.40 685,213,939.41
在建工程 45,058,956.25 129,824,125.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 243,430,567.91 153,822,010.94
开发支出
商誉 17,226,471.09 17,226,471.09
长期待摊费用 3,632,541.03 1,411,878.57
递延所得税资产 36,279,751.01 33,030,978.39
其他非流动资产 20,188,336.36 49,895,531.32
非流动资产合计 1,342,552,541.11 1,153,333,804.82
104
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
资产总计 2,983,192,637.64 2,448,857,618.93
流动负债：
短期借款 522,952,280.00 634,380,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 151,230,886.26 156,707,412.49
应付账款 331,042,697.04 211,238,830.47
预收款项 6,306,459.96 3,323,974.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,923,500.32 5,154,736.00
应交税费 25,341,415.99 23,559,597.32
应付利息 2,980,125.01 2,747,305.56
应付股利
其他应付款 26,213,980.92 14,600,323.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,883,237.13
其他流动负债
流动负债合计 1,073,991,345.50 1,056,595,417.37
非流动负债：
长期借款 434,850.37
应付债券 297,932,101.06 296,973,371.83
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,665,592.18
长期应付职工薪酬
105
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专项应付款
预计负债 1,440,590.95
递延收益 469,280.00 527,940.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,401,381.06 304,042,345.33
负债合计 1,372,392,726.56 1,360,637,762.70
所有者权益：
股本 372,490,118.00 347,504,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 683,377,818.31 278,033,951.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,897,328.32 23,989,565.71
一般风险准备
未分配利润 481,365,161.41 410,783,278.73
归属于母公司所有者权益合计 1,568,130,426.04 1,060,310,795.57
少数股东权益 42,669,485.04 27,909,060.66
所有者权益合计 1,610,799,911.08 1,088,219,856.23
负债和所有者权益总计 2,983,192,637.64 2,448,857,618.93
法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 136,070,149.09 101,041,145.47
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,791,017.68 10,941,057.12
106
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应收账款 326,487,001.10 355,964,008.59
预付款项 566,743.70 9,389,125.16
应收利息
应收股利 33,000,000.00 40,840,000.00
其他应收款 333,962,742.50 254,756,804.89
存货 48,456,918.41 58,246,288.58
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 135,726.47 412,651.24
流动资产合计 916,470,298.95 831,591,081.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,541,982,724.33 1,089,026,247.19
投资性房地产
固定资产
在建工程 92,799,172.98 103,234,431.70
工程物资 7,167,686.90 5,307,840.78
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,448,792.63 21,632,483.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,833,607.28 16,186,039.02
其他非流动资产 1,800,000.00 2,151,660.00
非流动资产合计 1,679,031,984.12 1,237,538,702.65
资产总计 2,595,502,283.07 2,069,129,783.70
流动负债：
短期借款 397,952,280.00 485,980,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
107
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衍生金融负债
应付票据 128,182,484.50 154,758,412.49
应付账款 193,904,894.75 135,182,026.56
预收款项 30,398,037.70 20,670,296.11
应付职工薪酬 23,014.20
应交税费 1,750,308.91 809,307.84
应付利息 2,343,333.34 2,343,750.00
应付股利
其他应付款 352,919,605.63 244,474,995.34
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,107,473,959.03 1,044,218,788.34
非流动负债：
长期借款
应付债券 297,932,101.06 296,973,371.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 297,932,101.06 296,973,371.83
负债合计 1,405,406,060.09 1,341,192,160.17
所有者权益：
股本 372,490,118.00 347,504,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 696,031,303.77 290,687,436.59
减：库存股
108
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,774,995.76 23,867,233.15
未分配利润 90,799,805.45 65,878,953.79
所有者权益合计 1,190,096,222.98 727,937,623.53
负债和所有者权益总计 2,595,502,283.07 2,069,129,783.70
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,852,474,015.33 2,716,474,436.86
其中：营业收入 2,852,474,015.33 2,716,474,436.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,701,039,082.62 2,552,663,295.62
其中：营业成本 2,289,913,491.26 2,155,371,347.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,782,972.72 14,971,167.98
销售费用 187,383,055.05 174,634,429.27
管理费用 157,004,466.92 149,257,345.06
财务费用 47,356,292.39 58,898,338.44
资产减值损失 4,598,804.28 -469,332.15
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
2,136,067.86 -1,371,225.54
“－”号填列）
其中：对联营企业和合 2,136,067.86 -1,371,225.54
109
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营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
153,571,000.57 162,439,915.70
填列）
加：营业外收入 10,471,332.63 11,700,103.82
其中：非流动资产处置
2,898,671.15 506,123.49
利得
减：营业外支出 4,153,652.17 4,990,033.07
其中：非流动资产处置
1,390,998.44 674,682.41
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
159,888,681.03 169,149,986.45
号填列）
减：所得税费用 36,739,599.56 37,262,488.46
五、净利润（净亏损以“－”号
123,149,081.47 131,887,497.99
填列）
归属于母公司所有者的净利
114,738,657.09 125,559,001.11
润
少数股东损益 8,410,424.38 6,328,496.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
110
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 123,149,081.47 131,887,497.99
归属于母公司所有者的综合
114,738,657.09 125,559,001.11
收益总额
归属于少数股东的综合收益
8,410,424.38 6,328,496.88
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.36
（二）稀释每股收益 0.32 0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,752,724,830.69 1,632,661,170.30
减：营业成本 1,665,898,010.12 1,549,739,224.78
营业税金及附加 2,288,464.05 2,001,617.06
销售费用 10,076,477.13 16,378,296.80
管理费用 24,638,252.30 24,429,205.99
财务费用 41,164,408.01 46,950,324.35
资产减值损失 289,284.34 -1,084,328.29
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
62,167,121.38 65,274,441.74
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
167,121.38 -1,725,558.26
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 70,537,056.12 59,521,271.35
111
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
填列）
加：营业外收入 1,095,956.25 764,877.74
其中：非流动资产处置
102,648.19 293,071.51
利得
减：营业外支出 202,954.56 103,243.90
其中：非流动资产处置
180,808.88 45,925.25
损失
三、利润总额（亏损总额以
71,430,057.81 60,182,905.19
“－”号填列）
减：所得税费用 2,352,431.74 -1,299,652.59
四、净利润（净亏损以“－”号
69,077,626.07 61,482,557.78
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 69,077,626.07 61,482,557.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
112
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,062,466,509.62 1,843,212,482.23
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,571,485.77 236,214.53
收到其他与经营活动有关
68,109,341.35 61,712,545.29
的现金
经营活动现金流入小计 2,137,147,336.74 1,905,161,242.05
购买商品、接受劳务支付的
1,305,875,379.66 920,777,808.20
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
113
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现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
358,544,203.13 351,410,143.53
付的现金
支付的各项税费 191,510,275.78 177,169,489.58
支付其他与经营活动有关
120,912,136.41 135,913,427.91
的现金
经营活动现金流出小计 1,976,841,994.98 1,585,270,869.22
经营活动产生的现金流量净额 160,305,341.76 319,890,372.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,655,362.19
处置固定资产、无形资产和
8,419,511.43 2,603,539.63
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
896,646.88
的现金
投资活动现金流入小计 10,074,873.62 3,500,186.51
购建固定资产、无形资产和
248,786,819.19 169,309,238.09
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,300,000.00 62,150,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
788,239.60 26,646,486.84
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
1,600.00
的现金
投资活动现金流出小计 271,875,058.79 258,107,324.93
投资活动产生的现金流量净额 -261,800,185.17 -254,607,138.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 442,849,985.18 900,000.00
其中：子公司吸收少数股东
10,850,000.00 900,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 738,312,280.00 630,880,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
114
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筹资活动现金流入小计 1,181,162,265.18 631,780,000.00
偿还债务支付的现金 851,830,024.97 576,456,934.33
分配股利、利润或偿付利息
89,762,515.15 79,027,736.31
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
4,500,000.00 4,500,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
9,357,069.60 4,007,693.01
的现金
筹资活动现金流出小计 950,949,609.72 659,492,363.65
筹资活动产生的现金流量净额 230,212,655.46 -27,712,363.65
四、汇率变动对现金及现金等价
1,434,968.85 102,164.84
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 130,152,780.90 37,673,035.60
加：期初现金及现金等价物
158,848,259.57 121,175,223.97
余额
六、期末现金及现金等价物余额 289,001,040.47 158,848,259.57
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,280,547,444.95 992,470,094.39
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
531,347,669.73 182,378,313.00
的现金
经营活动现金流入小计 1,811,895,114.68 1,174,848,407.39
购买商品、接受劳务支付的
956,563,938.94 615,521,089.48
现金
支付给职工以及为职工支
28,821,586.19 41,803,679.54
付的现金
支付的各项税费 24,303,306.95 23,682,154.83
支付其他与经营活动有关
632,931,354.50 568,310,394.12
的现金
经营活动现金流出小计 1,642,620,186.58 1,249,317,317.97
经营活动产生的现金流量净额 169,274,928.10 -74,468,910.58
115
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 69,840,000.00 100,970,000.00
处置固定资产、无形资产和
2,238,624.02 1,231,560.11
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 72,078,624.02 102,201,560.11
购建固定资产、无形资产和
6,185,702.38 15,653,657.77
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,120,000.00 13,800,000.00
取得子公司及其他营业单
443,457,595.36 27,161,362.47
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 459,763,297.74 56,615,020.24
投资活动产生的现金流量净额 -387,684,673.72 45,586,539.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 431,999,985.18
取得借款收到的现金 567,912,280.00 485,980,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 999,912,265.18 485,980,000.00
偿还债务支付的现金 655,940,000.00 388,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息
78,535,551.75 63,595,675.32
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
1,462,110.99 113,715.00
的现金
筹资活动现金流出小计 735,937,662.74 452,109,390.32
筹资活动产生的现金流量净额 263,974,602.44 33,870,609.68
四、汇率变动对现金及现金等价
-447.76 138.83
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,564,409.06 4,988,377.80
116
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
加：期初现金及现金等价物
64,588,525.26 59,600,147.46
余额
六、期末现金及现金等价物余额 110,152,934.32 64,588,525.26
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
347, 1,088
278,0 23,98 410,7 27,90
一、上年期末余 504, ,219,
33,95 9,565 83,27 9,060
额 000. 856.2
1.13 .71 8.73 .66
00 3
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
347, 1,088
278,0 23,98 410,7 27,90
二、本年期初余 504, ,219,
33,95 9,565 83,27 9,060
额 000. 856.2
1.13 .71 8.73 .66
00 3
24,9
三、本期增减变 405,3 6,907 70,58 14,76 522,5
86,1
动金额（减少以 43,86 ,762. 1,882 0,424 80,05
18.0
“－”号填列） 7.18 61 .68 .38 4.85
0
114,7 8,410 123,1
（一）综合收益
38,65 ,424. 49,08
总额
7.09 38 1.47
24,9
405,3 10,85 441,1
（二）所有者投 86,1
43,86 0,000 79,98
入和减少资本 18.0
7.18 .00 5.18
0
117
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
24,9
405,3 10,85 441,1
1．股东投入的 86,1
43,86 0,000 79,98
普通股 18.0
7.18 .00 5.18
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
6,907 -44,1 -4,50 -41,7
（三）利润分配 ,762. 56,77 0,000 49,01
61 4.41 .00 1.80
6,907 -6,90
1．提取盈余公
,762. 7,762
积
61 .61
2．提取一般风
险准备
-37,2 -4,50 -41,7
3．对所有者（或
49,01 0,000 49,01
股东）的分配
1.80 .00 1.80
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 372, 683,3 30,89 481,3 42,66 1,610
118
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
额 490, 77,81 7,328 65,16 9,485 ,799,
118. 8.31 .32 1.41 .04 911.0
00 8
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
347,
283,6 17,84 308,7 33,60 991,3
一、上年期末余 504,
04,67 1,309 47,73 9,843 07,55
额 000.
1.69 .93 3.40 .22 8.24
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
347,
283,6 17,84 308,7 33,60 991,3
二、本年期初余 504,
04,67 1,309 47,73 9,843 07,55
额 000.
1.69 .93 3.40 .22 8.24
00
三、本期增减变 -5,57 6,148 102,0 -5,70 96,91
动金额（减少以 0,720 ,255. 35,54 0,782 2,297
“－”号填列） .56 78 5.33 .56 .99
125,5 6,328 131,8
（一）综合收益
59,00 ,496. 87,49
总额
1.11 88 7.99
-5,57 -7,52 -13,1
（二）所有者投
0,720 9,279 00,00
入和减少资本
.56 .44 0.00
1．股东投入的 900,0 900,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工
具持有者投入
119
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-5,57 -8,42 -14,0
4．其他 0,720 9,279 00,00
.56 .44 0.00
6,148 -23,5 -4,50 -21,8
（三）利润分配 ,255. 23,45 0,000 75,20
78 5.78 .00 0.00
6,148 -6,14
1．提取盈余公
,255. 8,255
积
78 .78
2．提取一般风
险准备
-17,3 -4,50 -21,8
3．对所有者（或
75,20 0,000 75,20
股东）的分配
0.00 .00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
347, 1,088
278,0 23,98 410,7 27,90
四、本期期末余 504, ,219,
33,95 9,565 83,27 9,060
额 000. 856.2
1.13 .71 8.73 .66
00 3
120
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
347,50 65,87 727,93
一、上年期末余 290,687 23,867,
4,000. 8,953 7,623.
额 ,436.59 233.15
00 .79 53
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
347,50 65,87 727,93
二、本年期初余 290,687 23,867,
4,000. 8,953 7,623.
额 ,436.59 233.15
00 .79 53
三、本期增减变 24,986 24,92 462,15
405,343 6,907,7
动金额（减少以 ,118.0 0,851 8,599.
,867.18 62.61
“－”号填列） 0 .66 45
69,07 69,077
（一）综合收益
7,626 ,626.0
总额
.07 7
24,986 430,32
（二）所有者投 405,343
,118.0 9,985.
入和减少资本 ,867.18
0 18
24,986 430,32
1．股东投入的 405,343
,118.0 9,985.
普通股 ,867.18
0 18
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 6,907,7 -44,1 -37,24
121
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
62.61 56,77 9,011.
4.41 80
-6,90
1．提取盈余公 6,907,7
7,762
积 62.61
.61
-37,2 -37,24
2．对所有者（或
49,01 9,011.
股东）的分配
1.80 80
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,49 90,79 1,190,
四、本期期末余 696,031 30,774,
0,118. 9,805 096,22
额 ,303.77 995.76
00 .45 2.98
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
347,50 27,91 683,83
一、上年期末余 290,687 17,718,
4,000. 9,851 0,265.
额 ,436.59 977.37
00 .79 75
加：会计政
策变更
122
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期
差错更正
其他
347,50 27,91 683,83
二、本年期初余 290,687 17,718,
4,000. 9,851 0,265.
额 ,436.59 977.37
00 .79 75
三、本期增减变 37,95 44,107
6,148,2
动金额（减少以 9,102 ,357.7
55.78
“－”号填列） .00 8
61,48 61,482
（一）综合收益
2,557 ,557.7
总额
.78 8
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-23,5 -17,37
6,148,2
（三）利润分配 23,45 5,200.
55.78
5.78 00
-6,14
1．提取盈余公 6,148,2
8,255
积 55.78
.78
-17,3 -17,37
2．对所有者（或
75,20 5,200.
股东）的分配
0.00 00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
123
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
347,50 65,87 727,93
四、本期期末余 290,687 23,867,
4,000. 8,953 7,623.
额 ,436.59 233.15
00 .79 53
三、公司基本情况
厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国商务部商资
批（2006）2541号文批准，由厦门汇信投资管理有限公司为主发起人，联合厦门市新福源工贸有限公司、
宏立投资有限公司二家发起人共同发起设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号：
91350200612016388E。本公司于2007年1月30日在厦门市工商行政管理局登记注册，注册号为企股闽厦总
副字第01687号，注册资本为人民币7500万元。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]477号文核准，向社会公众发行人民币普通股2,500
万股，股票代码为002228，募集资金净额为234,038,429.88元，于2008年5月8日在深圳交易所上市。本公
司总部位于厦门市同安区同集北路556号。
根据本公司2008 年年度股东大会会议决议，本公司以2009年12月31日公司总股本10,000万股为基数，
按每10股由资本公积转增9股，共计转增9,000万股，并于2009年5月18日公告实施，2009年8月4日完成工
商变更登记。转增后，注册资本增至人民币19,000万元。
公司2009年第二次临时股东大会决议，并经过2010年5月11日中国证券监督管理委员会证监许可
[2010]607号《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超
过5,000 万股新股。截至2010年6月24日止公司本次非公开发行2,719.00万新股，实际募集资金净额为
324,414,000.00元，其中增加注册资本（股本）27,190,000.00元，增加资本公积297,224,000.00元。
根据本公司2010年年度股东大会会议决议，本公司以2010年12月31日公司总股本21,719万股为基数，
按每10股由资本公积转增6股，共计转增13,031.4万股，并于2011年6月2日公告实施。转增后，注册资本
增至人民币34,750.40万元。
124
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司2014年第一次临时股东大会决议，并经过2015年1月4日证券监督管理委员会证监许可【2015】13
号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超过5,739.80
万 股 新 股 。 截 至 2015 年 4 月 10 日 止 公 司 本 次 非 公 开 发 行 2,498.6118 万 新 股 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为
430,329,985.18元，其中：增加股本24,986,118.00元，增加资本公积(股本溢价) 405,343,867.18元。
2011年公司控股股东厦门汇信投资管理有限公司更名为新疆兴汇聚股权投资管理有限公司。
2012年公司控股股东新疆兴汇聚股权投资管理有限公司更名为新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企
业。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设供应链管理中心、生产技术中心、
研发创新中心、投资中心、IT中心、采购中心、项目建设中心、财务中心、人力资本中心、行政中心、总
裁办、董秘办、运营中心和和内审部共十四个职能中心，拥有厦门荣圣兴包装印刷有限公司等36家子公司，
通过子公司湖北合兴包装印刷有限公司设立全资孙公司武汉合信包装印刷有限公司、通过子公司武汉华艺
柔印环保科技有限公司设立全资孙公司湖北华艺包装印刷科技有限公司、通过子公司福建长信纸业包装有
限公司设立全资孙公司佛山长信包装有限公司、通过子公司郑州合兴包装有限公司设立全资孙公司新乡合
兴环保科技有限公司、通过香港世凯威有限公司设立全资孙公司宇发投资有限公司、通过子公司青岛合兴
包装有限公司非同一控制下企业合并孙公司青岛雄峰印刷包装有限公司共11家孙公司。
公司的经营范围：生产中高档瓦楞纸箱及纸、塑等各种包装印刷品，研究和开发新型彩色印刷产品；
纸制品、包装制品、机械设备的批发、进出口及相关配套业务。主要产品是纸箱、纸板、缓冲包装材料等。
公司行业性质：包装行业。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2016年4月13日批准报出。
截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 福建长信纸业包装有限公司
2 南京合兴包装印刷有限公司
3 湖北合兴包装印刷有限公司
4 厦门合兴实业有限公司
5 成都合兴包装印刷有限公司
6 合肥合兴包装印刷有限公司
7 武汉华艺柔印环保科技有限公司
8 重庆合信包装印刷有限公司
9 遵义合信包装有限公司
10 青岛世凯威包装印刷有限公司
125
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
11 香港世凯威有限公司
12 龙海合信包装有限公司
13 合肥合信包装有限公司
14 青岛合兴包装有限公司
15 佛山合信包装有限公司
16 郑州合兴包装有限公司
17 海宁合兴包装有限公司
18 天津世凯威包装有限公司
19 威斯顿（天津）供应链管理有限公司
20 昆山世凯威包装有限公司
21 武汉兴合信环保科技有限公司
22 福州福瑞包装有限公司
23 重庆文乾包装有限公司
24 厦门合兴供应链管理有限公司
25 福建合信包装有限公司
26 营口市合坤环保科技有限公司
27 郑州合坤包装有限公司
28 厦门荣圣兴包装印刷有限公司
29 天津市兴汇聚有限公司
30 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司
31 珠海市千层纸品包装有限公司
32 新疆裕荣股权投资管理有限公司
33 珠海佳信明华印务有限公司
34 绍兴市合兴包装印刷有限公司
35 厦门合兴网络科技有限公司
36 滁州华艺柔印环保科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
126
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
报表合并的编制方法：
1、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
2、本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
3、在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
会计估计：
1、减值准备计提：单项金额重大的判断依据或金额标准：期末应收账款余额达到1000万元（含1000
万元）以上、其他应收款余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应
收款项为单项金额重大的应收款项。对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发
生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备
确定组合的依据
账龄组合 账龄状态
信保项下应收账款 资产类型
合并范围内关联方款项 资产类型
应收出口退税 资产类型
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
信保项下应收账款 以历史损失率为基础估计未来现金流量
合并范围内关联方款项 以历史损失率为基础估计未来现金流量
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应收出口退税 以历史损失率为基础估计未来现金流量
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
其中：1-6个月 1 1
7-12个月 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
2、各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.50
机器设备 10 10 9.00
运输设备 5 10 18.00
电子设备及其他 5 10 18.00
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
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的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
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合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
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享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
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额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
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同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末应收
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账款余额达到 1000 万元（含 1000 万元）以上、其他
应收款余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳
入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项
金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项
金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组
合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其中：1-6 个月 1.00% 1.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际
成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
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的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取
得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
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2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
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他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
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具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50
机器设备 年限平均法 10 10 9.00
运输设备 年限平均法 5 10 18.00
电子设备及其
年限平均法 5 10 18.00
他
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 按产权证使用年限
软件 10 按照预计更新年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的厂房主、房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销；自有厂房、
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房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
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项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益
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27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司纸箱、纸板、缓冲包材收入确认的具体判断标准
公司财务部门根据送货单（与公司物流系统数量、单价核对一致）汇总形成当月对账单，并经客户确
认无误后确认销售收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
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应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 17%
在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消
城市维护建设税 7%、5%
费税计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
武汉华艺柔印环保科技有限公司 15%
重庆合信包装印刷有限公司 15%
成都合兴包装印刷有限公司 15%
合肥合信包装有限公司 15%
新疆裕荣股权投资管理有限公司 15%
遵义合信包装有限公司 15%
2、税收优惠
本公司子公司重庆合信包装印刷有限公司、遵义合信包装有限公司、成都合兴包装印刷有限公司享受
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西部大开发税收优惠政策，2015年度按15%的税率执行。
2015年10月，本公司子公司武汉华艺柔印环保科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、
湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201542000672自
获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2015年度按15%的税率征收企业所
得税。
2013年10月，本公司子公司合肥合信包装有限公司取得安徽省科学技术厅、安微省财政厅、安微省国
家税务局和安微省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201334000279。自获得高
新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2015年度按15%的税率征收企业所得税。
本公司子公司新疆裕荣股权管理有限公司依据《新疆维吾尔自治区促进股权投资类企业发展暂行办法》
的通知（新政办发[2010]187号），享受西部大开发税收优惠政策，2015年度按15%的税率执行。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 120,426.92 173,005.39
银行存款 288,880,613.55 158,675,254.18
其他货币资金 32,003,387.79 37,202,620.21
合计 321,004,428.26 196,050,879.78
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 30,526,895.13 36,176,590.21
信用证保证金 26,030.00
保函保证金 866,468.39 1,000,000.00
供电保证金 610,024.27
合 计 32,003,387.79 37,202,620.21
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 69,234,087.54 26,843,120.69
商业承兑票据 1,134,016.51 481,856.78
合计 70,368,104.05 27,324,977.47
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 189,295.41
商业承兑票据 108,625.09
合计 297,920.50
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 350,389,820.91
商业承兑票据 203,626,721.64
合计 554,016,542.55
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
150
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 744,79 16,089 728,70 662,1
13,479, 648,626,
组合计提坏账准 3,241. 99.27% ,937.4 2.16% 3,304. 06,18 99.18% 2.04%
356.20 831.36
备的应收账款 47 2 05 7.56
单项金额不重大 5,461
5,461, 5,461, 100.00 5,461,5
但单独计提坏账 0.73% ,563. 0.82% 100.00%
563.92 563.92 % 63.92
准备的应收账款 92
750,25 21,551 728,70 667,5
100.00 100.00 18,940, 648,626,
合计 4,805. ,501.3 2.87% 3,304. 67,75 2.84%
% % 920.12 831.36
39 4 05 1.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 720,372,278.92 7,203,722.81 1.00%
7-12 个月 7,089,225.99 354,461.30 5.00%
1 年以内小计 727,461,504.91 7,558,184.11 6.00%
1至2年 6,028,535.86 602,853.59 10.00%
2至3年 2,122,644.53 424,528.90 20.00%
3至4年 627,853.48 313,926.76 50.00%
4至5年 2,842,155.25 2,273,724.20 80.00%
5 年以上 4,916,719.86 4,916,719.86 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
151
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门志旺达纸制品有限公 3,434,996.27 3,434,996.27 100.00% 诉讼款项预计无法收回
司
厦门宝立莱工贸有限公司 2,026,567.65 2,026,567.65 100.00% 诉讼款项预计无法收回
合 计 5,461,563.92 5,461,563.92
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,627,838.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 17,257.49
其中重要的应收账款核销情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 60,500,912.95 8.06 605,009.13
第二名 30,215,601.46 4.03 302,156.01
第三名 22,780,760.52 3.03 227,807.61
第四名 21,510,864.04 2.87 215,108.64
第五名 20,390,819.83 2.72 203,908.20
合 计 155,398,958.80 20.71 1,553,989.59
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
152
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 14,625,018.72 94.89% 15,261,732.66 99.06%
1至2年 648,008.84 4.20% 27,746.75 0.18%
2至3年 24,736.75 0.16% 113,285.00 0.74%
3 年以上 115,475.00 0.75% 4,000.00 0.02%
合计 15,413,239.31 -- 15,406,764.41 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
上海艮灏电子科技有限公司 3,852,846.00 25.00
湖北和鑫物业管理有限公司 3,341,970.72 21.68
中石化森美（福建）石油有限公司漳州分公司 873,663.39 5.67
国网湖北省电力公司孝感供电公司 484,407.84 3.14
中国人民解放军第三军医大学第三附属医院 423,932.45 2.75
合 计 8,976,820.40 58.24
其他说明：
7、应收利息
不适用
8、应收股利
不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
153
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 27,800 21,497 28,13
100.00 6,302, 100.00 4,368,2 23,762,0
单独计提坏账准 ,234.1 22.67% ,687.2 0,281 15.53%
% 546.87 % 62.30 19.39
备的其他应收款 3 6 .69
27,800 21,497 28,13
100.00 6,302, 100.00 4,368,2 23,762,0
合计 ,234.1 22.67% ,687.2 0,281 15.53%
% 546.87 % 62.30 19.39
3 6 .69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月（含） 8,407,814.63 84,078.18 1.00%
7-12 个月（含） 1,605,450.51 80,272.53 5.00%
1 年以内小计 10,013,265.14 164,350.71 6.00%
1至2年 5,774,581.33 577,458.14 10.00%
2至3年 5,313,735.07 1,062,747.02 20.00%
3至4年 3,910,694.40 1,955,347.21 50.00%
4至5年 494,133.30 395,306.64 80.00%
5 年以上 2,147,337.15 2,147,337.15 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,934,284.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
154
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 11,373,549.59 13,310,154.66
备用金借款 8,083,329.20 6,837,047.97
购房借款 4,126,841.03 4,423,384.38
其他 4,216,514.31 3,559,694.68
合计 27,800,234.13 28,130,281.69
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
厦门市铜天科技
保证金 2,000,000.00 1-6 个月 7.19% 20,000.00
有限公司
珠海市凯晨投资
往来款 1,817,027.24 2-3 年 6.54% 545,108.17
咨询有限公司
华润怡宝饮料
（中国）有限公 保证金 1,000,000.00 1-6 个月 3.60% 10,000.00
司
青海三利实业有
限公司珠海分公 往来款 542,439.49 2-3 年 1.95% 162,731.85
司
张文成 备用金借款 396,306.12 2 年以内 1.43% 37,251.15
合计 -- 5,755,772.85 -- 20.71% 775,091.17
（6）涉及政府补助的应收款项
无
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
156,442,033. 156,442,033. 137,994,049. 137,994,049.
原材料
45 45 39 39
308,084,714. 308,080,401. 234,200,477. 234,156,065.
产成品 4,313.35 44,411.84
57 22 77 93
低值易耗品 3,234,757.32 3,234,757.32 1,240,748.97 1,240,748.97
467,761,505. 467,757,191. 373,435,276. 373,390,864.
合计 4,313.35 44,411.84
34 99 13 29
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
产成品 44,411.84 40,098.49 4,313.35
合计 44,411.84 40,098.49 4,313.35
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
不适用
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12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留底税额 8,159,737.35 4,534,988.10
预缴所得税 1,114,629.69 302,765.68
租金 2,676,013.14 2,908,981.90
其他 3,945,761.43 3,214,741.73
合计 15,896,141.61 10,961,477.41
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
59,550,000 59,550,000 48,350,000. 48,350,000.0
可供出售权益工具：
.00 .00 00 0
59,550,000 59,550,000 48,350,000. 48,350,000.0
合计
.00 .00 00 0
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减 持股比
单位 期初 期末 期初 期末 金红利
加 少 加 少
例
融通资
48,350, 48,350,
本合兴 1
000.00 000.00
号专项
157
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资产管
理计划
厦门维
康智慧
2,200,0 2,200,0
物联科 19.64%
00.00 00.00
技有限
公司
上海云
深网络 9,000,0 9,000,0
18.00%
技术公 00.00 00.00
司
48,350, 11,200, 59,550,
合计 --
000.00 000.00 000.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用
158
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北合
一包装 34,204, 10,120, 167,121 44,491,
印刷有 536.67 000.00 .38 658.05
限公司
石河子
融创股
354,332 980,000 1,968,9 1,655,3 1,647,9
权投资
.72 .00 46.48 62.19 17.01
管理有
限公司
34,558, 11,100, 2,136,0 1,655,3 46,139,
小计
869.39 000.00 67.86 62.19 575.06
34,558, 11,100, 2,136,0 1,655,3 46,139,
合计
869.39 000.00 67.86 62.19 575.06
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
159
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1,045,567,166.
1.期初余额 342,134,134.09 590,145,963.33 78,410,494.43 34,876,574.28
13
2.本期增加金
174,864,749.05 105,439,556.22 11,367,283.40 6,635,901.44 298,307,490.11
额
（1）购置 36,037,127.50 99,747,480.20 11,367,283.40 6,635,901.44 153,787,792.54
（2）在建工
138,827,621.55 5,692,076.02 144,519,697.57
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
47,285,267.89 10,990,601.39 2,174,094.89 60,449,964.17
额
（1）处置或
47,285,267.89 10,990,601.39 2,174,094.89 60,449,964.17
报废
1,283,424,692.
4.期末余额 516,998,883.14 648,300,251.66 78,787,176.44 39,338,380.83
07
二、累计折旧
1.期初余额 69,039,809.76 220,312,502.20 47,130,516.61 20,603,874.57 357,086,703.14
2.本期增加金
17,234,629.31 55,474,414.82 8,574,027.69 3,652,516.97 84,935,588.79
额
（1）计提 17,234,629.31 55,474,414.82 8,574,027.69 3,652,516.97 84,935,588.79
3.本期减少金
20,460,725.78 9,031,566.73 1,583,361.85 31,075,654.36
额
160
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（1）处置或
20,460,725.78 9,031,566.73 1,583,361.85 31,075,654.36
报废
4.期末余额 86,274,439.07 255,326,191.24 46,672,977.57 22,673,029.69 410,946,637.57
三、减值准备
1.期初余额 3,266,523.58 3,266,523.58
2.本期增加金
76,779.49 76,779.49
额
（1）计提 76,779.49 76,779.49
3.本期减少金
1,911,590.97 1,911,590.97
额
（1）处置或
1,911,590.97 1,911,590.97
报废
4.期末余额 1,431,712.10 1,431,712.10
四、账面价值
1.期末账面价
430,724,444.07 391,542,348.32 32,114,198.87 16,665,351.14 871,046,342.40
值
2.期初账面价
273,094,324.33 366,566,937.55 31,279,977.82 14,272,699.71 685,213,939.41
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
厦门扩建厂房 40,298,239.69 正在办理中
湖北合兴扩建厂房 24,899,347.00 正在办理中
滁州华艺厂房 43,520,144.76 正在办理中
佛山合信纸箱新建项目 40,702,241.53 正在办理中
161
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福建长信二期预印项目 16,146,582.17 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
福建长信二期
1,100,000.00 1,100,000.00
预印项目
天津兴汇聚厂 39,141,986.7 39,141,986.7
房 2 2
佛山合信纸箱 22,706,595.6 22,706,595.6
新建项目 2 2
武汉合信一体 32,880,301.2 32,880,301.2 25,788,551.9 25,788,551.9
化项目 3 3 8 8
滁州华艺厂房 20,590,334.1 20,590,334.1
1,828,195.72 1,828,195.72
工程 5 5
10,350,459.3 10,350,459.3 20,496,657.2 20,496,657.2
其他项目
0 0 4 4
45,058,956.2 45,058,956.2 129,824,125. 129,824,125.
合计
5 5 71 71
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
天津兴 39,141 39,333
3,842. 191,41 102.35 102.35
汇聚厂 ,986.7 ,399.6 其他
97 2.93 %%
房 2 5
佛山合
22,706 18,601 41,307
信纸箱 4,665.
,595.6 ,082.4 ,678.0 88.53% 88.53%
新建项 50
2 3 5
目
武汉合 6,566. 25,788 7,091, 32,880 50.08% 50.08%
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
信一体 00 ,551.9 749.25 ,301.2
化项目 8 3
滁州华 20,590 24,709 43,471
5,962. 1,828,
艺厂房 ,334.1 ,602.2 ,740.7 75.97% 75.97%
60 195.72
工程 5 7 0
108,22 50,593 124,11 34,708
21,037
合计 7,468. ,846.8 2,818. ,496.9 -- -- --
.07
47 8 40 5
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
21、工程物资
不适用
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 应用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 167,101,643.69 2,541,654.29 169,643,297.98
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2.本期增加
93,494,699.01 471,241.88 93,965,940.89
金额
（1）购置 93,494,699.01 471,241.88 93,965,940.89
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 260,596,342.70 3,012,896.17 263,609,238.87
二、累计摊销
1.期初余额 14,799,955.93 1,021,331.11 15,821,287.04
2.本期增加
4,160,221.78 197,162.14 4,357,383.92
金额
（1）计提 4,160,221.78 197,162.14 4,357,383.92
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 18,960,177.71 1,218,493.25 20,178,670.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
241,636,164.99 1,794,402.92 243,430,567.91
价值
2.期初账面
152,301,687.76 1,520,323.18 153,822,010.94
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
26、开发支出
不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
青岛雄峰印刷 17,226,471.0 17,226,471.0
包装有限公司 9 9
（2）商誉减值准备
不适用
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修及其他 1,411,878.57 2,831,081.12 606,526.35 3,892.31 3,632,541.03
合计 1,411,878.57 2,831,081.12 606,526.35 3,892.31 3,632,541.03
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 29,258,088.03 6,940,104.47 26,620,117.84 6,336,371.84
可抵扣亏损 112,537,418.77 28,014,449.25 102,025,360.49 25,505,513.70
应付利息 636,791.67 95,518.75 403,555.56 60,533.33
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递延收益 469,280.00 70,392.00 527,940.00 79,191.00
未实现内部交易利
5,042,578.93 1,159,286.54 3,099,585.48 689,220.78
润
预计负债 1,440,590.95 360,147.74
合计 147,944,157.40 36,279,751.01 134,117,150.32 33,030,978.39
（2）未经抵销的递延所得税负债
不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 36,279,751.01 33,030,978.39
（4）未确认递延所得税资产明细
不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地款 10,219,100.00 18,558,792.22
设备及其他长期资产 9,969,236.36 31,336,739.10
合计 20,188,336.36 49,895,531.32
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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抵押借款 125,000,000.00 105,900,000.00
保证借款 352,952,280.00 483,480,000.00
信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 522,952,280.00 634,380,000.00
短期借款分类的说明：
A、2014年8月28日，厦门合兴包装印刷股份有限公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订
了编号为“ZGDY2014427”的最高额抵押合同，抵押担保最高额本金为6314.68万元整，抵押物为厦地房证
第00528009号房产、厦地房证第00528004号房产、厦地房证第00528003号房产、厦地房证第00528002号房
产、厦地房证第00528007号房产、厦地房证第00528006号房产、厦地房证第00528008号房产、厦地房证第
00528005号房产、厦地房证第00528010号房产、同安区同集北路556号第一至九幢宗地土地使用权。截至
2015年12月31日，该抵押项下借款金额为余2000万元整。
B、2015年5月14日，湖北合兴包装印刷有限公司与中国农业银行股份有限公司厦门同安支行签订了编
号为“83100620150000226”的最高额抵押合同，抵押金额为51,705,800.00元，抵押物为工业厂房，房产
证号为汉川市房产证新河字第200700001/03/04号，建设用地使用权证号为川国用（2006）第201号，抵押
期限为2015年5月15日至2018年5月14日；在此抵押担保合同下，2015年11月30日，厦门合兴包装印刷股份
有限公司与中国农业银行股份有限公司厦门同安支行签订了编号为“83010120150001668”的流动资金借
款合同，借款金额为2600万元整，截止至2015年12月31日，此借款合同的借款余额为3500万元整。
C、2015年6月10日，厦门合兴包装印刷股份有限公司与中国银行股份有限公司厦门同安支行签订了编
号为“ FJ4005020150056 ”的授信额度协议，授信金额为15000万元整，授信额度使用期限为2015年6
月10日至2016年3月16日，此授信协议由湖北合兴包装印刷股份有限公司提供担保和厦门合兴供应链管理
有限公司提供抵押，2015年6月10日，湖北合兴包装印刷有限公司与中国银行股份有限公司厦门同安支行
签订了编号为“FJ4005020150057”的最高额保证合同，担保最高金额为16200万元整，担保期限为2015年
6月10日至2016年3月16日；2015年6月10日，厦门合兴供应链管理有限公司与中国银行股份有限公司厦门
同安支行签订编号为FJ4005020150058最高额抵押合同，抵押金额为22,098,300.00元，抵押期限为2015年
6月10日至2016年3月16日，抵押物为湖里区泗水道625号1901单元，建筑面积为1222.42平方米，厦门合兴
供应链管理有限公司（厦国土房证第01075098号）。截至2015年12月31日，该授信额度协议项下借款余额
为6495.22万元整。
D、2015年5月5日合肥合信包装有限公司与招商银行股份有限公司合肥经开区支行签订了合经支授字
第91150602号授信协议和2014年4月10日签订的最高额抵押合同（合同编号2014年合经支保字第91140302
号）抵押物为土地使用权（肥西国用（2010）地779号）、房产（房地权证肥西字第2011901655-0号）、
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厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
房产（房地权证肥西字第2011901561-0号）、房产（房地权证肥西字第2011901560-0号）。截止至2015年
12月31日，该抵押项下借款金额为2000万元整。
E 、 2015 年 12 月 23 日 ， 绍 兴 市合 兴 包 装 印刷 有 限公 司 与 绍 兴 银 行股 份 有 限 公司 签 订 了 编号 为
“093815122301”的抵押合同，抵押物为：崧厦镇字第00447103-00447120号房屋和国用（2015）第
08976-08979号土地，抵押价值为7200万元整。截至2015年12月31日，该抵押项下借款余额为5000万元整。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 151,230,886.26 156,707,412.49
合计 151,230,886.26 156,707,412.49
本期末已到期未支付的应付票据总额为 151,230,886.26 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 271,978,953.75 189,551,930.70
工程款 6,048,111.95 6,865,492.15
设备款 39,080,190.90 11,401,665.24
房租及其他 13,935,440.44 3,419,742.38
合计 331,042,697.04 211,238,830.47
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 6,306,459.96 3,323,974.77
合计 6,306,459.96 3,323,974.77
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,084,806.00 342,010,390.90 339,256,555.81 7,838,641.09
二、离职后福利-设
69,930.00 22,159,212.14 22,144,282.91 84,859.23
定提存计划
合计 5,154,736.00 364,169,603.04 361,400,838.72 7,923,500.32
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
5,082,414.00 319,116,882.20 316,417,361.37 7,781,934.83
贴和补贴
2、职工福利费 7,853,853.44 7,853,853.44
3、社会保险费 12,293,556.04 12,254,863.74 38,692.30
其中：医疗保险 9,866,188.46 9,839,039.11 27,149.35
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费
工伤保
1,550,361.24 1,543,228.28 7,132.96
险费
生育保
877,006.34 872,596.35 4,409.99
险费
4、住房公积金 1,021,469.02 1,020,519.02 950.00
5、工会经费和职工
2,392.00 1,724,630.20 1,709,958.24 17,063.96
教育经费
合计 5,084,806.00 342,010,390.90 339,256,555.81 7,838,641.09
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 62,937.00 20,556,679.38 20,543,025.88 76,590.50
2、失业保险费 6,993.00 1,602,532.76 1,601,257.03 8,268.73
合计 69,930.00 22,159,212.14 22,144,282.91 84,859.23
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,033,802.93 10,318,835.88
企业所得税 9,623,234.48 8,940,990.55
个人所得税 655,692.49 531,654.76
城市维护建设税 844,836.49 741,224.54
教育费附加 631,451.35 565,505.69
房产税 902,902.25 892,739.38
土地使用税 1,329,351.96 1,295,010.56
其他 320,144.04 273,635.96
合计 25,341,415.99 23,559,597.32
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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企业债券利息 2,343,333.34 2,343,750.00
短期借款应付利息 636,791.67 403,555.56
合计 2,980,125.01 2,747,305.56
重要的已逾期未支付的利息情况：无
40、应付股利
不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 2,930,980.21 8,097,425.74
质保金 626,000.00 221,600.00
往来款 19,146,081.23 2,614,074.22
房租及其他 3,510,919.48 3,667,223.67
合计 26,213,980.92 14,600,323.63
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用
42、划分为持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,615,056.96
融资租赁款 3,268,180.17
合计 4,883,237.13
其他说明：
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44、其他流动负债
不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 434,850.37
合计 434,850.37
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
实名制记账式公司债券 297,932,101.06 296,973,371.83
合计 297,932,101.06 296,973,371.83
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
实名制
记账式 300,000 2012-11 300,000 296,973 18,749, 40,000. 297,932
5年
公司债 ,000.00 -16 ,000.00 ,371.83 583.34 00 ,101.06
券
300,000 296,973 18,749, 40,000. 297,932
合计 -- -- --
,000.00 ,371.83 583.34 00 ,101.06
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
其他说明
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根据中国证券监督管理委员会证监会证监许可[2012]1211号核准，本公司于2012年11月16日至2012
年11月20日公开发行300万份实名制记账式公司债券，每份面值100元，发行总额3亿元，债券期限为5年。
本公司发行的实名制记账式公司公司债券的票面利率为6.25%，利息按年支付，在债券存续期内每年
的11月16日为上一个计息年度的付息日。本次债券的兑付日期为2017年11月16日，如果投资者行使回售选
择权，则其回售部分债券的兑付日期为2015年11月16日
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 4,665,592.18
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用
（2）设定受益计划变动情况
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 1,440,590.95
合计 1,440,590.95 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
173
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 527,940.00 58,660.00 469,280.00 政府补助
合计 527,940.00 58,660.00 469,280.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
成都合兴预印
生产线投建项 527,940.00 58,660.00 469,280.00 与资产相关
目
合计 527,940.00 58,660.00 469,280.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
347,504,00 24,986,118 24,986,118 372,490,11
股份总数
0.00 .00 .00 8.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
174
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资本溢价（股本溢
278,033,951.13 405,343,867.18 683,377,818.31
价）
合计 278,033,951.13 405,343,867.18 683,377,818.31
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
不适用
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,989,565.71 6,907,762.61 30,897,328.32
合计 23,989,565.71 6,907,762.61 30,897,328.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 410,783,278.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 114,738,657.09
减：提取法定盈余公积 6,907,762.61
应付普通股股利 37,249,011.80
期末未分配利润 481,365,161.41
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
175
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,790,043,823.27 2,276,762,826.17 2,664,949,093.56 2,139,619,032.67
其他业务 62,430,192.06 13,150,665.09 51,525,343.30 15,752,314.35
合计 2,852,474,015.33 2,289,913,491.26 2,716,474,436.86 2,155,371,347.02
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 229,470.26 154,364.28
城市维护建设税 8,018,467.04 7,999,333.34
教育费附加 6,168,826.84 6,000,808.79
其他 366,208.58 816,661.57
合计 14,782,972.72 14,971,167.98
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 90,186,168.64 85,602,517.90
运费、油费 55,518,854.59 47,803,131.47
招待费 14,086,536.97 12,799,546.59
折旧费 4,557,243.93 5,286,431.16
过路过桥费 6,336,241.57 4,861,683.74
差旅费 1,246,321.46 1,244,617.96
保险费 2,045,451.74 1,862,862.62
租赁费 3,870,914.91 2,105,426.02
物料消耗 724,418.23 3,090,789.05
办公费 1,461,410.90 1,605,148.39
176
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交通费 536,943.53 295,485.72
其他费用 6,812,548.58 8,076,788.65
合计 187,383,055.05 174,634,429.27
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 65,722,601.18 66,917,289.88
研发费 20,897,296.44 21,339,656.70
折旧和摊销 17,286,424.25 14,487,106.60
税费 12,382,195.14 9,662,784.19
办公费 2,435,580.47 4,981,143.06
租赁费 8,415,267.78 6,127,261.79
招待费 5,681,605.50 5,558,823.77
水电费 3,336,866.51 3,584,614.94
车辆使用费 3,914,640.97 2,450,108.14
物料消耗 485,231.08 1,887,810.33
差旅费 1,765,853.24 1,739,363.81
通讯费 2,298,271.37 1,270,033.44
中介机构费用 1,601,475.41 2,726,470.87
会费 161,612.33 414,747.77
其他费用 10,619,545.25 6,110,129.77
合计 157,004,466.92 149,257,345.06
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,812,937.36 59,117,378.89
减：利息收入 5,194,808.65 2,023,035.25
汇兑损益 -3,878,666.99 -102,540.23
其他 1,616,830.67 1,906,535.03
合计 47,356,292.39 58,898,338.44
177
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其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,544,865.79 -469,332.15
二、存货跌价损失 -40,098.49
七、固定资产减值损失 94,036.98
合计 4,598,804.28 -469,332.15
其他说明：
67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,136,067.86 -1,371,225.54
合计 2,136,067.86 -1,371,225.54
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 2,898,671.15 506,123.49
其中：固定资产处置利得 2,898,671.15 506,123.49 2,898,671.15
政府补助 5,904,496.22 6,670,640.19 5,904,496.22
其他 1,668,165.26 4,523,340.14 1,668,165.26
合计 10,471,332.63 11,700,103.82 10,471,332.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
178
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房产税、土
753,721.1 与收益相
地使用税
7关
返
代扣个人
131,689.5 152,782.8 与收益相
所得税手 奖励 否 否
9 9关
续费
大学生就 与收益相
44,500.00
业补助 关
因符合地
方政府招
商引资等
中小企业 4,725,739 3,970,376 与收益相
补助 地方性扶 否 否
发展基金 .13 .13 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
纳税大户 170,000.0 120,000.0 与收益相
奖励 地方性扶 否 否
奖励 0 0关
持政策而
获得的补
助
就业、人
709,407.5 845,600.0 与收益相
才、创新奖 奖励 否 否
0 0关
励
因研究开
发、技术更
研发项目 109,000.0 与收益相
补助 新及改造 否 否 25,000.00
补助 0 关
等获得的
补助
竞拍土地 700,000.0 与收益相
损失补偿 0关
因研究开
发、技术更
预印生产 与资产相
补助 新及改造 否 否 58,660.00 58,660.00
线补助 关
等获得的
补助
5,904,496 6,670,640
合计 -- -- -- -- -- --
.22 .19
其他说明：
179
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70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 1,390,998.44 674,682.41
其中：固定资产处置损失 1,390,998.44 674,682.41 1,390,998.44
对外捐赠 43,000.00 20,000.00 43,000.00
其他 2,719,653.73 4,295,350.66 2,719,653.73
合计 4,153,652.17 4,990,033.07 4,153,652.17
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 39,988,372.18 37,952,381.11
递延所得税费用 -3,248,772.62 -689,892.65
合计 36,739,599.56 37,262,488.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 159,888,681.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 39,972,170.26
子公司适用不同税率的影响 -8,246,600.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,548,046.32
归属于合营企业和联营企业的损益 -534,016.97
所得税费用 36,739,599.56
所得税费用 36,739,599.56
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
180
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公司往来款收回 17,304,005.05 39,972,941.77
政府补助 5,904,496.22 8,572,409.19
保证金 37,202,620.21 8,745,233.70
利息收入 5,716,566.85 2,023,035.25
其他 1,981,653.02 2,398,925.38
合计 68,109,341.35 61,712,545.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公司往来款支出 2,337,809.69 14,091,360.91
付现费用 84,528,882.36 82,066,876.08
保证金 32,003,387.79 37,202,620.21
其他 2,042,056.57 2,552,570.71
合计 120,912,136.41 135,913,427.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 586,600.00
其他 310,046.88
合计 896,646.88
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
181
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他 1,600.00
合计 1,600.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁 7,687,069.60 3,893,978.01
其他 1,670,000.00 113,715.00
合计 9,357,069.60 4,007,693.01
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 123,149,081.47 131,887,497.99
加：资产减值准备 4,598,804.28 -469,332.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
84,935,588.79 78,072,586.09
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,357,383.92 3,577,336.38
长期待摊费用摊销 606,526.35 434,302.80
处置固定资产、无形资产和其他长期
-1,507,672.71 168,558.92
资产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 53,377,968.51 59,015,214.05
投资损失（收益以“－”号填列） -2,136,067.86 1,371,225.54
递延所得税资产减少（增加以“－”
-3,248,772.62 -689,892.65
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -94,326,229.21 -6,962,650.45
182
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经营性应收项目的减少（增加以
-124,952,307.00 -6,899,860.58
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
115,451,037.84 60,385,386.89
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 160,305,341.76 319,890,372.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 289,001,040.47 158,848,259.57
减：现金的期初余额 158,848,259.57 121,175,223.97
现金及现金等价物净增加额 130,152,780.90 37,673,035.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 289,001,040.47 158,848,259.57
其中：库存现金 120,426.92 173,005.39
可随时用于支付的银行存款 288,880,613.55 158,675,254.18
三、期末现金及现金等价物余额 289,001,040.47 158,848,259.57
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,003,387.79 开具银行承兑汇票保证金及保函
183
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保证金
应收票据 343,710.90 开具银行承兑汇票抵押
固定资产 89,709,231.51 银行融资抵押
无形资产 35,754,986.01 银行融资抵押
合计 157,811,316.21 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
不适用
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本及商誉
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
184
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
新设立子公司情况
业务性 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
质 直接 间接
绍兴市合兴包装印刷有限公司 绍兴市 绍兴市 包装 51 无 设立
厦门合兴网络科技有限公司 厦门市 厦门市 包装 100 无 设立
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
185
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
福建长信纸业
漳州市 漳州市 包装 75.00% 25.00% 设立
包装有限公司
南京合兴包装
南京市 南京市 包装 75.00% 25.00% 设立
印刷有限公司
湖北合兴包装
汉川市 汉川市 包装 75.00% 25.00% 设立
印刷有限公司
厦门合兴实业
厦门市 厦门市 包装 100.00% 设立
有限公司
成都合兴包装
成都市 成都市 包装 100.00% 设立
印刷有限公司
合肥合兴包装
合肥市 合肥市 包装 100.00% 设立
印刷有限公司
武汉华艺柔印
环保科技有限 武汉市 武汉市 包装 100.00% 设立
公司
重庆合信包装
重庆市 重庆市 包装 100.00% 设立
印刷有限公司
遵义合信包装
遵义市 遵义市 包装 100.00% 设立
有限公司
青岛世凯威包
装印刷有限公 青岛市 青岛市 包装 100.00% 设立
司
香港世凯威有
香港 香港 包装 100.00% 设立
限公司
龙海合信包装
龙海市 龙海市 包装 100.00% 设立
有限公司
合肥合信包装
合肥市 合肥市 包装 70.00% 设立
有限公司
青岛合兴包装
青岛市 青岛市 包装 100.00% 设立
有限公司
186
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
佛山合信包装
佛山市 佛山市 包装 100.00% 设立
有限公司
郑州合兴包装
郑州市 郑州市 包装 100.00% 设立
有限公司
海宁合兴包装
海宁市 海宁市 包装 100.00% 设立
有限公司
天津世凯威包
天津市 天津市 包装 100.00% 设立
装有限公司
威斯顿（天津）
供应链管理有 天津市 天津市 包装 100.00% 设立
限公司
昆山世凯威包
昆山市 昆山市 包装 100.00% 设立
装有限公司
武汉兴合信环
保科技有限公 武汉市 武汉市 包装 100.00% 设立
司
福州福瑞包装
福州市 福州市 包装 100.00% 购买
有限公司
重庆文乾包装
重庆市 重庆市 包装 100.00% 设立
有限公司
厦门合兴供应
链管理有限公 厦门市 厦门市 包装 100.00% 设立
司
郑州合坤包装
郑州市 郑州市 包装 100.00% 设立
有限公司
营口市合坤环
保科技有限公 营口市 营口市 包装 100.00% 设立
司
珠海市千层纸
品包装有限公 珠海市 珠海市 包装 100.00% 购买
司
福建合信包装
漳州市 漳州市 包装 70.00% 设立
有限公司
厦门荣圣兴包
装印刷有限公 厦门市 厦门市 包装 100.00% 购买
司
天津市兴汇聚
天津市 天津市 包装 99.00% 1.00% 购买
有限公司
爱尔德斯（厦 厦门市 厦门市 包装 100.00% 购买
187
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门）塑胶有限
公司
新疆裕荣股权
投资管理有限 石河子市 石河子市 股权管理 100.00% 设立
公司
珠海佳信明华
珠海市 珠海市 包装 100.00% 购买
印务有限公司
滁州华艺柔印
环保科技有限 滁州市 滁州市 包装 100.00% 设立
公司
绍兴市合兴包
装印刷有限公 绍兴市 绍兴市 包装 51.00% 设立
司
厦门合兴网络
厦门市 厦门市 包装 100.00% 设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
福建合信包装有限
30.00% 3,756,370.90 7,687,173.47
公司
合肥合信包装有限
30.00% 4,617,925.83 24,096,183.91
公司
绍兴市合兴包装印
49.00% 1,446,216.62 8,796,216.62
刷有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
188
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
福建合
信包装 8,514. 1,898. 10,412 7,850. 7,850. 6,266. 7,124. 5,814. 5,814.
858.26
有限公 70 19 .89 50 50 21 47 20 20
司
合肥合
信包装 6,941. 5,843. 12,785 4,753. 4,753. 8,372. 6,048. 14,420 6,427. 6,427.
有限公 67 81 .48 42 42 16 42 .58 83 83
司
绍兴市
合兴包
3,486. 8,712. 12,198 10,403 10,403
装印刷
31 44 .75 .60 .60
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
福建合信
包装有限 28,453.75 1,252.12 1,252.12 1,780.67 16,129.09 318.27 318.27 646.64
公司
合肥合信
包装有限 24,084.59 1,539.31 1,539.31 3,575.51 23,203.80 1,702.87 1,702.87 1,212.36
公司
绍兴市合
兴包装印
4,275.80 295.15 295.15 2,671.45
刷有限公
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
189
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
湖北合一包装
汉川 汉川 包装 46.00% 权益法
印刷有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
资产合计 163,495,810.98 91,885,636.94
净利润 354,205.12 -3,751,213.62
综合收益总额 354,205.12 -3,751,213.62
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
190
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
191
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
新疆兴汇聚股权
投资管理有限合 石河子 股权投资 2,000.00 38.08% 38.08%
伙企业
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是许晓光家族。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
192
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
董事、监事、高级管理人员 关键管理人员
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
福建长信纸业包装
30,000,000.00 2015 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 17 日 否
有限公司
福建长信纸业包装
15,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 04 日 否
有限公司
湖北合兴包装印刷
20,000,000.00 2014 年 11 月 03 日 2015 年 11 月 03 日 否
有限公司
重庆合信包装印刷
16,500,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 28 日 否
有限公司
福州福瑞包装有限
10,000,000.00 2015 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 17 日 否
公司
合肥合信包装有限
10,500,000.00 2014 年 12 月 03 日 2015 年 12 月 03 日 是
公司
佛山合信包装有限
30,000,000.00 2014 年 09 月 03 日 2015 年 09 月 02 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
193
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
福建长信纸业包装
96,000,000.00 2015 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 11 日 否
有限公司
福建长信纸业包装
150,000,000.00 2015 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 17 日 否
有限公司
湖北合兴包装印刷
99,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 否
有限公司
湖北合兴包装印刷
162,000,000.00 2015 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 11 日 否
有限公司
湖北合兴包装印刷
150,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 03 月 16 日 否
有限公司
武汉华艺柔印环保
85,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 否
科技有限公司
武汉华艺柔印环保
60,000,000.00 2015 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 11 日 否
科技有限公司
成都合兴包装印刷
54,000,000.00 2015 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 否
有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,756,500.00 2,794,100.00
（8）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
不适用
194
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（2）应付项目
不适用
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年12月31日，公司150万元以上租赁合同列示如下：
租赁资产名称 承租方 合同总额 合同剩余履约期
厂房 福州福瑞包装有限公司 1,536.00 67个月
厂房 湖北华艺柔印环保科技包装有限公司 378.97 12个月
厂房 滁州华艺柔印环保科技有限公司 698.44 11个月
厂房 重庆合信包装印刷有限公司 910.00 2个月
厂房 青岛合兴包装有限公司 198.00 5个月
厂房 合肥合兴包装印刷有限公司 158.90 9个月
195
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
截至2015年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 37,249,011.80
经审议批准宣告发放的利润或股利 37,249,011.80
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）产业并购基金
2016 年 2 月 2 日，经公司第三届董事会第二十四次会议审计通过，了《关于参与投资设立产业并购基
金的议案》，同意公司与深圳市架桥资本管理有限公司合作投资设立产业并购基金（以下简称“产业基
金”）。
协议主要内容如下：
1、主要合作内容
公司为加快实施产业并购战略，并充分利用金融机构的专业优势，以促进公司战略目标的实施落地，
公司与深圳市架桥资本管理有限公司（以下简称“架桥资本”）拟合作投资设立产业基金。产业基金的总
规模为不超过人民币 6.8 亿元。架桥资本作为普通合伙人，公司作为有限合伙人出资人民币 13,600 万元，
196
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
占比 20%。
2、基金的期限：基金的初始投资退出封闭期预计为 3 年，自全部出资到账之日起算。经普通合伙人
自行决定，基金的投资退出封闭期可延长 1 年。之后基金期限经合伙人会议同意可继续延长。
3、投资方向：基金的主要投资方向为包装及相关产业。
4、基金投资决策：基金设投资决策委员会，负责投资相关事项的决策。投资决策委员会设 5 名成员，
其中架桥资本委派 3 名成员，合兴包装委派 2 名成员。基金投资决策委员会会议需至少一名合兴包装委派
的委员参加方可举行，同时需投资决策委员会委员过半数委员通过方可做出决议，合兴包装委派的委员对
投资决策委员会的决议事项拥有一票否决权。
5、基金的管理模式： 项目投资完成后，由基金投资决策委员会负责对所投项目进行日常运营与管理、
处置项目标的资产，并对其安全有效合法持续运营负责。
（二）公司参与设立的并购基金与“国际纸业” 签署股权转让协议
2016 年 3 月 14 日，厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙）与国际纸业（亚洲）有限公司、国
际纸业新加坡控股私人有限公司、国际纸业马来西亚私人有限公司、国际纸业投资（亚洲）私人有限公司、
英特奈国际纸业投资（上海）有限公司（以下简称“交易对方”）签署了《股份转让协议》，收购国际纸
业（International Paper）在中国与东南亚的瓦楞包装箱业务，股权转让价格为人民币 625,000,000 元，
同时并购基金承诺由相关投资标的公司及其子公司在协议约定时间内偿还所欠国际纸业的贷款约 3 亿元人
民币。
协议的主要内容
（1）协议主体：厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙）与国际纸业（亚洲）有限公司、国际
纸业新加坡控股私人有限公司、国际纸业马来西亚私人有限公司、国际纸业投资（亚洲）私人有限公司、
英特奈国际纸业投资（上海）有限公司。
（2）股权购买价格：合计为人民币 625,000,000 元，最终购买价格将根据交割日实际净资产价值进
行调整。
(3) 协议签订当日支付股权转让价 5%，股权交割日支付股权购买价的 85%，剩余款项在交割后 6 个月
内支付。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用
2、债务重组
不适用
197
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
198
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 327,75 326,48 357,1
1,265, 1,163,2 355,964,
单独计提坏账准 2,811. 98.36% 0.39% 7,001. 27,27 98.49% 0.33%
810.05 62.26 008.59
备的应收账款 15 10 0.85
单项金额不重大 5,461
5,461, 5,461, 100.00 5,461,5
但单独计提坏账 1.64% ,563. 1.51% 100.00%
563.92 563.92 % 63.92
准备的应收账款 92
333,21 326,48 362,5
100.00 6,727, 100.00 6,624,8 355,964,
合计 4,375. 2.02% 7,001. 88,83 1.83%
% 373.97 % 26.18 008.59
07 10 4.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 月（含 6 月） 30,675,224.67 306,752.25 1.00%
7-12 月（含 7 月） 5.00%
1 年以内小计 30,675,224.67 306,752.25 6.00%
1至2年 65,423.42 6,542.34 10.00%
2至3年 393,059.75 78,611.95 20.00%
3至4年 157,048.93 78,524.46 50.00%
4至5年 248,992.27 199,193.82 80.00%
5 年以上 596,185.23 596,185.23 100.00%
199
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合计 32,135,934.27 1,265,810.05
确定该组合依据的说明：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例% 理 由
厦门志旺达纸制品有限公司 3,434,996.27 3,434,996.27 100.00 诉讼款项预计无法收回
厦门宝立莱工贸有限公司 2,026,567.65 2,026,567.65 100.00 诉讼款项预计无法收回
合 计 5,461,563.92 5,461,563.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 102,547.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
福建合信包装有限公司 69,409,641.41 20.83 -
成都合兴包装印刷有限公司 39,220,178.01 11.77 -
厦门世凯威包装工业有限公司 31,287,141.46 9.39 -
湖北华艺包装印刷科技有限公司 30,081,947.13 9.03 -
佛山合信包装有限公司 25,103,502.41 7.53 -
合计 195,102,410.42 58.55 -
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
200
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其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 334,55 333,96 255,1
100.00 589,17 100.00 402,440 254,756,
单独计提坏账准 1,920. 0.18% 2,742. 59,24 0.16%
% 7.52 % .97 804.89
备的其他应收款 02 50 5.86
334,55 333,96 255,1
100.00 589,17 100.00 402,440 254,756,
合计 1,920. 0.18% 2,742. 59,24 0.16%
% 7.52 % .97 804.89
02 50 5.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 月（含 6 月） 1,380,842.72 13,808.43 1.00%
7-12 月（含 12 月） 182,704.00 9,135.20 5.00%
1 年以内小计 1,563,546.72 22,943.63 6.00%
1至2年 965,638.87 96,563.89 10.00%
2至3年 24,000.00 4,800.00 20.00%
3至4年 338,540.00 169,270.00 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 295,600.00 295,600.00 100.00%
合计 3,187,325.59 589,177.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
201
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 186,736.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 249,872.00 63,000.00
备用金借款 1,974,732.94 1,580,750.35
合并范围内关联方往来 331,364,594.43 253,255,129.28
其他 962,720.65 260,366.23
合计 334,551,920.02 255,159,245.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
新疆裕荣股权投
往来款 59,302,000.00 2 年以内 17.73%
资管理有限公司
珠海市千层纸品
往来款 53,014,206.62 1 年以内 15.85%
包装有限公司
武汉合信包装印
往来款 43,057,522.23 2 年以内 12.87%
刷有限公司
青岛合兴包装有
往来款 41,238,965.22 2 年以内 12.33%
限公司
福建长信纸业包
往来款 38,318,194.03 1 年以内 11.45%
装有限公司
202
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 -- 234,930,888.10 -- 70.23%
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,497,491,06 1,497,491,06 1,054,821,71 1,054,821,71
对子公司投资
6.28 6.28 0.52 0.52
对联营、合营 44,491,658.0 44,491,658.0 34,204,536.6 34,204,536.6
企业投资 5 5 7 7
1,541,982,72 1,541,982,72 1,089,026,24 1,089,026,24
合计
4.33 4.33 7.19 7.19
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
福建长信纸业 26,899,128.4 26,899,128.4
包装有限公司 5 5
南京合兴包装 21,909,539.4 21,909,539.4
印刷有限公司 7 7
湖北合兴包装 28,239,964.4 28,239,964.4
印刷有限公司 9 9
厦门合兴实业 10,000,000.0
6,000,000.00 4,000,000.00
有限公司 0
厦门荣圣兴包 12,187,568.6 12,187,568.6
203
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
装印刷有限公 6 6
司
成都合兴包装 50,000,000.0 50,000,000.0
印刷有限公司 0 0
爱尔德斯（厦
门）塑胶有限公 5,260,000.00 5,260,000.00
司
合肥合兴包装
9,937,000.00 9,937,000.00
印刷有限公司
武汉华艺柔印
30,000,000.0 118,000,000. 148,000,000.
环保科技有限
0 00 00
公司
重庆合信包装 30,000,000.0 30,000,000.0
印刷有限公司 0 0
遵义合信包装
6,000,000.00 6,000,000.00
有限公司
青岛世凯威有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
香港世凯威有 39,244,797.0 39,244,797.0
限公司 6 6
龙海合信包装
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
合肥合信包装 35,000,000.0 35,000,000.0
有限公司 0 0
青岛合兴包装 51,628,000.0 51,628,000.0
有限公司 0 0
佛山合信包装 52,155,800.0 168,000,000. 220,155,800.
有限公司 0 00 00
郑州合兴包装 50,000,000.0 50,000,000.0
有限公司 0 0
海宁合兴包装 154,850,600. 154,850,600.
有限公司 00 00
天津世凯威包 174,967,210. 174,967,210.
装有限公司 31 31
威斯顿(天津)
供应链管理有 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
昆山世凯威包
5,000,000.00 5,000,000.00
装有限公司
204
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
武汉兴合信环
10,000,000.0 10,000,000.0
保科技有限公
0 0
司
福州福瑞包装 10,000,000.0 10,000,000.0
有限公司 0 0
重庆文乾包装 20,000,000.0 20,000,000.0
有限公司 0 0
厦门合兴供应
链管理有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
天津市兴汇聚 159,812,500. 159,812,500.
有限公司 00 00
郑州合坤包装
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
营口市合坤环
10,000,000.0 10,000,000.0
保科技有限公
0 0
司
珠海市千层纸
25,880,000.0 25,880,000.0
品包装有限公
0 0
司
福建合信包装
7,000,000.00 7,000,000.00
有限公司
新彊裕荣股权
10,000,000.0 10,000,000.0
投资管理有限
0 0
公司
珠海佳信明华
1,849,602.08 1,849,602.08
印务有限公司
滁州华艺柔印
145,019,355. 145,019,355.
环保科技有限
76 76
公司
绍兴市合兴包
装印刷有限公 7,650,000.00 7,650,000.00
司
1,054,821,71 442,669,355. 1,497,491,06
合计
0.52 76 6.28
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
205
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
位 额 权益法 宣告发 额 备期末
其他综
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 余额
合收益 其他
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北合
一包装 34,204, 10,120, 167,121 44,491,
印刷有 536.67 000.00 .38 658.05
限公司
34,204, 34,204, 167,121 44,491,
小计
536.67 536.67 .38 658.05
34,204, 10,120, 167,121 44,491,
合计
536.67 000.00 .38 658.05
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 111,858,178.88 90,317,139.23 164,132,614.31 122,918,619.98
其他业务 1,640,866,651.81 1,575,580,870.89 1,468,528,555.99 1,426,820,604.80
合计 1,752,724,830.69 1,665,898,010.12 1,632,661,170.30 1,549,739,224.78
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 62,000,000.00 67,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 167,121.38 -1,725,558.26
合计 62,167,121.38 65,274,441.74
206
厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,507,672.71
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 5,904,496.22
或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入
-1,094,488.47
和支出
减：所得税影响额 1,555,860.98
少数股东权益影响额 -37,122.74
合计 4,798,942.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
8.28% 0.32 0.32
利润
扣除非经常性损益后归属于
7.93% 0.30 0.30
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
207
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
208
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2015年年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
五、以上备查文件的备置地点：公司董秘办。
厦门合兴包装印刷股份有限公司
法定代表人： 许晓光
2016 年 4 月 13 日
209
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