葵花药业:东海证券股份有限公司关于公司2015年度募集资金存放及使用情况的核查意见

来源:深交所 2016-04-15 00:00:00
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东海证券股份有限公司

关于葵花药业集团股份有限公司

2015 年度募集资金存放及使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公

司规范运作指引(2015 年修订)》等相关法规和规范性文件的要求,东海证券股

份有限公司(以下简称“东海证券”)作为葵花药业集团股份有限公司(以下简

称“葵花药业”或“公司”)首次公开发行股票持续督导的保荐机构,对公司

2015 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查的具体情况

如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014] 1327 号文《关于核准葵花药业

集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,葵花药业于 2014 年 12 月

18 日由主承销商东海证券采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价方式

相结合的方式发行人民币普通股(A 股)3,650 万股,每股面值人民币 1 元,发

行价格为每股人民币 36.53 元,募集资金总额为人民币 1,333,345,000.00 元,扣

除 承 销 费 用 人 民 币 68,667,250.00 元 后 , 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币

1,264,677,750.00 元,扣除其他发行费用人民币 16,045,000.00 元后,实际到位的

募集资金净额为人民币 1,248,632,750.00 元,于 2014 年 12 月 23 日存入公司募集

资金专用账户中。

上述资金到位情况业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“瑞华验

字[2014]第 01670020 号”报告验证。

(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额

截止 2015 年 12 月 31 日,公司使用募集资金人民币 98,501.96 万元,产生利

息收入 1,301.44 万元,期末余额为人民币 27,663.13 万元。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用,提高募集资金使用的效率和效果,防范资金

使用风险,确保资金使用安全,保护投资者利益,公司已按照《中华人民共和国

公司法》、《中华人民共和国证券法》、、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规

范运作指引》等有关法律法规的要求,结合公司实际情况,制定了《葵花药业集

团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》),对募集资金实行

专户存储制度,对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使

用情况的监督等进行了规定。

(二)募集资金三方监管情况

2015 年 1 月,公司及保荐机构东海证券分别与兴业银行股份有限公司哈尔

滨哈药路支行、中国银行哈尔滨动力支行和上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部

签订了《募集资金三方监管协议》,协议约定公司在上述三家银行开设募集资金

专项账户(以下简称“专户”),规范对募集资金的使用。

(三)募集资金在各银行账户的存储情况

截止 2015 年 12 月 31 日,募集资金存放专项账户的存款余额如下:

银行 账号 余额 备注

兴业银行股份有限公司哈

562060100100078921 276,452,021.13 活期

尔滨哈药路支行

浦发银行哈尔滨分行 65010157870001109 162,483.52 活期

中国银行哈尔滨动力支行 172724876800 16,772.88 活期

合计 276,631,277.53

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)本年度募集资金的实际使用情况

募集资金总额 124,863.28 本年度投入募集资金总额 35,880.22

报告期内变更用途的募集资金总额 10,905.90

累计变更用途的募集资金总额 10,905.90 已累计投入募集资金总额 98,501.96

累计变更用途的募集资金总额比例 8.73%

是否已变 项目可行

募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 是否达

更项目 调整后投资 本年度投 本年度实 性是否发

承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 计投入金额 资进度(%) 可使用状态日 到预计

(含部分 总额(1) 入金额 现的效益 生重大变

总额 (2) (3)=(2)/(1) 期 效益

变更) 化

承诺投资项目

1、五常葵花片剂、胶囊剂、颗粒

否 18,935.53 18,935.53 159.21 5,463.49 28.85 2015.12.31 否 否

剂、口服液扩产项目

2、重庆公司“退城入园”搬迁扩建

否 26,317.87 26,317.87 1,941.56 18,540.53 70.45 2015.11.30 4,189.16 是 否

项目

3、伊春公司扩产改造项目 否 11,123.65 11,123.65 2,253.00 9,907.49 89.07 2012.6.30 2,849.72 否 否

4、佳木斯公司异地建设项目 否 13,562.58 13,562.58 1,775.76 13,562.58 100.00 2012.6.30 1,257.77 否 否

5、唐山公司现代生物制药项目 否 25,562.35 25,562.35 5,244.79 21,640.35 84.66 2015.2.28 1,253.69 是 否

6、研发中心项目 否 4,881.62 4,881.62 4,881.62 100.00 2015.6.30 否 否

7、营销网络中心建设项目 是 10,905.90 10,905.90 10,905.90 10,905.90 100.00 2015.11.30 311.01 是 是

8、补充流动资金 否 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 100.00 2015.5.22 是 否

承诺投资项目小计 124,889.50 124,889.50 35,880.22 98,501.96 9,861.35

超募资金投向

归还银行贷款(如有)

补充流动资金(如有)

超募资金投向小计

合计 124,889.50 124,889.50 35,880.22 98,501.96 9,861.35

未达到计划进度或预计收益的情

受药品市场竞争和宏观经济等因素以及现有产能未充分利用等,使得部分募集资金投资项目产生的效益未达预期。

况和原因

项目可行性发生重大变化的情况

说明

超募资金的金额、用途及使用进

不适用

展情况

募集资金投资项目实施地点变更

不适用

情况

募集资金投资项目实施方式调整

不适用

情况

截止 2014 年 12 月 31 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 62,621.74 万元,瑞华会计师事务所(特殊普

募集资金投资项目先期投入及置 通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了审核,并出具了瑞华核字[2015]01670013 号鉴证报告。公司第二

换情况 届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司本次以募集资金人民币

62,621.74 万元,置换公司已预先投入募投项目自筹资金同等金额。2015 年 5 月 12 日公司完成了上述 62,621.74 万元的募集资金置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资

不适用

金情况

项目实施出现募集资金结余的金

不适用

额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户的形式进行存放和管理。

募集资金使用及披露中存在的问

公司募集资金的使用合理、规范,募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。

题或其他情况

(二)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)无法单独核算效益的原

因及其情况

无。

(三)募投项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

(四)置换募投项目先期投入的情况

截止 2014 年 12 月 31 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际

投资金额为 62,621.74 万元,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹

资金预先投入募集资金投资项目情况进行了审核,并出具了瑞华核字

[2015]01670013 号鉴证报告。公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关

于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司本次以募集

资金人民币 62,621.74 万元,置换公司已预先投入募投项目自筹资金同等金额。

2015 年 5 月 12 日公司完成了上述 62,621.74 万元的募集资金置换。

(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(六)节余募集资金使用情况

无。

(七)超募资金使用情况

公司未发生超募资金。

(八)尚未使用的募集资金用途和去向

在公司设立的募集资金专户存储。

(九)募集资金使用的其他情况

无。

四、 变更募投项目的资金使用情况

根据公司发展战略及营销策略的变化,公司“营销网络中心建设项目”已不

符合公司整体营销策略,公司将“营销网络中心建设项目”的募集资金 10,905.90

万元变更为“收购吉林省健今药业有限责任公司股权项目”,用于收购股权的部

分价款的支付。上述事项已经公司第二届董事会第二十四次会议审议通,并经

2015 年第二次临时股东大会审议通过。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐机构核查程序

保荐机构通过相关资料审阅,与董事、监事、高级管理人员及财务部相关人

员交谈等多种方式对葵花药业募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实

施情况进行了核查。主要核查内容包括:审阅了公司编制的《董事会关于募集资

金年度存放与实际使用情况的专项报告》、瑞华会计师事务所出具的《关于葵花

药业集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》(瑞华核

字[2016]01660012 号)、公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料,现场

检查部分募集资金投资项目的实施进度。

七、核查意见

经核查,保荐机构认为:葵花药业 2015 年度募集资金存放和使用符合《深

圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指

引》和公司《募集资金管理制度》等法规和文件的规定,对募集资金进行了专户

存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不存在

违规使用募集资金的情形。

(本页无正文,为《东海证券股份有限公司关于葵花药业集团股份有限公司

2015 年度募集资金存放及使用情况的核查意见》之签字盖章页)

保荐代表人:

魏庆泉 徐士锋

东海证券股份有限公司

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