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润欣科技：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-15 09:22:33
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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海润欣科技股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

1

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人郎晓刚、主管会计工作负责人胡惠玲及会计机构负责人(会计主

管人员)孙剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关

人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

一、市场风险

1、市场变化风险

公司是国内领先的 IC 产品分销商，下游客户主要为电子产品设计制造商。

根据公司所分销产品的具体应用，公司客户可以划分为移动通讯、宽带接入、

消费电子和工业控制等四大领域。报告期内，公司专注于移动通讯及宽带接入

领域的产品销售，若以上领域的细分市场出现较大变化，公司未能保持在以上

领域内的销售收入，公司的经营业绩将受到重大不利影响。同时，若在未来业

务发展中，如果公司未能把握行业发展的最新动态，在下游市场发展趋势的判

断方面出现重大失误，没有能够在快速成长的应用领域推出适合下游用户需求

的产品和服务，或者对部分细分市场领域的产品需求进行了过高的预期，将会

对公司的经营业绩造成重大不利影响。

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、技术变革导致的产品变动风险

近年来，随着 IC 等电子产业研发周期的不断缩短和技术革新的不断加快，

新技术、新工艺在 IC 等电子产业中的应用更加迅速，相应导致 IC 等电子产品

的生命周期不断缩短。如果未来随着 IC 技术的日益发展，IC 产品的集成度不

断提高，进而导致行业内供应商的主要产品结构发生变化，如公司不能及时根

据行业变化有效应对，将会对公司的经营业绩造成重大不利影响。

3、市场结构变动风险

目前，从 IC 产品相关的上下游行业来看，主要存在三种产品流转模式：其

一，由上游 IC 设计制造商直接向下游电子产品制造商供货；其二，由包括公司

在内的授权分销商向上游 IC 设计制造商采购 IC 产品后向下游电子产品制造商

销售，并在此过程中提供一系列技术服务；其三，由独立分销商向上游 IC 设计

制造商采购 IC 产品后向下游电子产品制造商销售，该过程中提供的技术服务较

少。IC 行业的产品流转模式主要由上游 IC 设计制造商和下游电子产品制造商

自身需求决定，因此导致不同形式的产品流转模式所占市场份额存在较大的不

确定性。目前公司业务收入主要来源于授权分销，未来，随着市场竞争环境的

变化，若授权分销模式在产业链中所占的比例出现大幅下降，或者整个 IC 分销

环节在 IC 销售中所占的比例出现大幅下降，将对公司的经营业绩造成重大不利

影响。

二、存货风险

随着 IC 行业的发展和技术进步，近年来，IC 产业呈现出产品升级换代周

期逐渐缩短，产品更新速度不断加快，产品种类不断丰富，细分市场领域对产

3

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

品的需求变化愈加迅速，市场竞争日趋激烈等特点，使得单一型号 IC 产品的生

命周期相应缩短，市场价值更易产生波动。因此，如果未来出现由于公司未及

时把握下游行业变化或其他难以预计的原因导致存货无法顺利实现销售，且其

价格出现迅速下跌的情况，则该部分存货需要计提跌价准备，将对公司经营产

生不利影响。

三、供应商变动风险

公司的上游供应商是 IC 产品设计制造商，这些设计制造商的实力及其与公

司合作关系的稳定性对于公司的持续发展具有重要意义。如果公司与上游设计

制造商的合作授权关系出现变化，将会对公司的经营业绩造成重大不利影响。

四、客户变动风险

公司的下游客户主要为电子产品设计制造商。未来，如果因市场环境变化

导致公司目前的优势业务领域出现较大波动，或者公司主要客户自身经营情况

出现较大波动而减少对公司有关产品的采购，导致公司的主要客户结构发生重

大变化，或者其他竞争对手出现导致公司主要客户群体出现不利于公司的变化，

或公司下游客户调整采购策略，由向分销商采购转为直接向上游制造厂商直接

采购，将使公司面临客户重大变动的风险，从而对公司业绩造成重大不利影响。

五、财务风险

1、应收账款风险

公司已建立起较为完善的应收账款和客户信用管理体系并严格执行。未来，

随着公司业务规模的持续扩大，公司应收账款净额可能逐步增加。如果出现客

户违约或公司信用管理不到位的情形，将对公司经营产生不利影响。

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、汇率风险

公司的外汇收支主要涉及 IC 产品的进口和境外销售，涉及币种包括美元、

港币等。由于汇率的变化受国内外政治、经济等各种因素影响，具有较大不确

定性，因此，如果未来人民币汇率出现较大波动，将对公司经营成果造成不利

影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120,000,000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 9

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 12

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 27

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 57

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 62

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 163

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、润欣科技 指 上海润欣科技股份有限公司

股东大会 指 上海润欣科技股份有限公司股东大会

董事会 指 上海润欣科技股份有限公司董事会

监事会 指 上海润欣科技股份有限公司监事会

保荐机构 指 国信证券股份有限公司

安永所、审计机构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《上海润欣科技股份有限公司章程》

报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

润欣信息 指 上海润欣信息技术有限公司，公司控股股东

领元投资咨询（上海）有限公司，原名为润欣电讯设备（上海）有限

领元投资 指

公司（简称"润欣电讯"），公司股东

欣胜投资 指 上海磐石欣胜投资合伙企业（有限合伙），公司股东

上海银燕投资咨询有限公司，原名为上海银燕电子有限公司，公司股

上海银燕 指

东

金凤凰投资 指 北京金凤凰投资管理中心（有限合伙），公司股东

时芯投资 指 上海时芯投资合伙企业（有限合伙），公司股东

赢领投资 指 上海赢领投资合伙企业（有限合伙），公司股东

君华投资 指 君华投资咨询（上海）有限公司，公司股东

润欣勤增 指 润欣勤增科技有限公司，公司在香港的全资子公司

润欣系统 指 润欣系统有限公司，润欣勤增的控股子公司

润欣台湾 指 香港商润欣系统有限公司台湾分公司

恒耀投资 指 恒耀投资咨询（上海）有限公司，公司关联方

高通、Qualcomm 指 美国高通公司（Qualcomm Inc.），IC 设计制造商

Qualcomm Atheros、高通创锐讯 指 Qualcomm Atheros Inc.，美国 IC 设计制造商，高通子公司

恩智浦、NXP 指 NXP Semiconductors N.V.，荷兰 IC 设计制造商

Skyworks、思佳讯 指 Skyworks Solutions Inc.，美国 IC 设计制造商

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

Synaptics、新思 指 Synaptics Inc.，美国 IC 设计制造商

AVX/Kyocera、AVX/京瓷 指 AVX/Kyocera （Singapore） Pte Ltd.，IC 设计制造商

Pulse、普思 指 Pulse Electronics Corp.，美国 IC 设计制造商

中兴康讯 指 深圳市中兴康讯电子有限公司，中兴通讯子公司，公司客户

深圳市共进电子股份有限公司，原名为同维（深圳）电子有限公司，

共进电子 指

公司客户

达创科技 指 达创科技股份有限公司（Delta Networks, Inc.），公司客户

大疆创新 指 深圳市大疆创新科技有限公司，公司客户

旻城国际 指 旻城国际股份有限公司，公司客户

TCL 集团 指 TCL 集团股份有限公司，公司客户

美的集团 指 美的集团股份有限公司，公司客户

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 润欣科技 股票代码 300493

公司的中文名称 上海润欣科技股份有限公司

公司的中文简称 润欣科技

公司的外文名称（如有） Shanghai Fortune Techgroup Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）Fortune Tech

公司的法定代表人 郎晓刚

注册地址 上海市徐汇区钦州北路 1198 号 82 幢 6 楼 B 座

注册地址的邮政编码 200233

办公地址 上海市徐汇区钦州北路 1198 号 82 幢 7 楼

办公地址的邮政编码 200233

公司国际互联网网址 http://www.fortune-co.com

电子信箱 investment@fortune-co.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 庞军 刘一军

上海市徐汇区钦州北路 1198 号 82 幢 7 上海市徐汇区钦州北路 1198 号 82 幢 7

联系地址

楼 楼

电话 021-54264260 021-54264260

传真 021-54264261 021-54264261

电子信箱 investment@fortune-co.com investment@fortune-co.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 投资管理部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层

签字会计师姓名 谈朝晖、赵熹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

上海市浦东新区民生路 1199 2015 年 12 月 10 日-2018 年 12

国信证券股份有限公司 徐巍、赵刚

弄 1 号楼 15 层 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,143,400,652.70 1,010,610,035.65 13.14% 996,046,586.37

归属于上市公司股东的净利润

41,201,922.54 38,312,261.88 7.54% 39,875,669.83

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

38,554,894.60 35,894,679.57 7.41% 35,886,372.85

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-34,203,905.07 -4,767,200.87 617.48% 76,980,187.72

（元）

基本每股收益（元/股） 0.46 0.43 6.98% 0.44

稀释每股收益（元/股） 0.46 0.43 6.98% 0.44

加权平均净资产收益率 14.46% 15.59% -1.13% 17.82%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 648,437,556.58 440,000,786.05 47.37% 441,778,234.64

归属于上市公司股东的净资产

454,110,267.37 254,936,272.51 78.13% 236,596,496.02

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 241,818,593.02 270,570,635.49 285,697,251.37 345,314,172.82

归属于上市公司股东的净利润 7,910,692.74 11,681,073.48 9,280,541.45 12,329,614.87

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的扣除非经

7,912,175.90 11,687,381.22 8,597,576.17 10,357,761.31

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 16,642,097.79 -10,681,454.07 -23,697,122.34 -16,467,426.45

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

28,988.37 2,918.73 26,463.26

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,181,500.00 2,845,700.00 4,367,800.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,311.46 -4,453.63 376,648.67

减：所得税影响额 466,148.97 426,626.11 722,661.82

少数股东权益影响额（税后） -43.32 58,953.13

合计 2,647,027.94 2,417,582.31 3,989,296.98 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是国内领先的IC产品授权分销商，主要通过向客户提供包括IC应用解决方案在内的技术支持服务，形成IC产品的销

售。公司分销的IC产品以通讯连接芯片和传感器芯片为主，目前主要代理高通、恩智浦、新思、思佳讯、AVX/京瓷等全球

著名IC设计制造公司的IC产品，拥有共进电子、美的集团、乐视网、TCL、中兴通讯、大疆创新等客户，是IC产业链中连接

上下游的重要纽带。

报告期内公司分销的产品主要用于实现通讯连接和传感功能，包括无线连接芯片、WiFi及网络处理器芯片、传感器芯

片、电声及音频功率放大芯片等产品。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

无线连接芯片主要用于实现短距离无线数据传输、鉴别和互联网接入，包括WiFi、蓝牙BLE、NFC等；WiFi及网络处理

器芯片主要用于实现WiFi网络传输方式下的信号接收、发射、路由分配、鉴权和网络处理；传感器芯片包括触控芯片、指

纹识别芯片、近场安全标签、温湿度传感芯片等类型。

近年来，得益于国内无线城市、智能手机、IOT物联网和金融安全支付领域的快速发展，公司在无线连接芯片和传感器

芯片的业务收入保持稳定增长。未来公司将继续保持无线通讯领域的领先优势，同时积极拓展在智能家居、金融安全支付、

智能穿戴、车联网等其他领域的产品销售。

各类产品具体业绩情况详见本报告“第四节 管理层讨论与分析”中“二、主营业务分析”之“营业收入构成”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无

固定资产 无

无形资产 无

在建工程 无

应收账款增加的主要原因是 2015 年第四季度营业收入受市场需求的影响比去年同

应收账款

期增加，造成年底应收账款比去年同期有所增加。

2015 年末公司其他流动资产为 10,636.16 万元，比 2014 年末增加 10,581.00 万元，

其他流动资产 其中 2015 年末可供出售金融资产为 10,450 万元，系公司年底对闲置流动资金进行

现金管理购置的理财产品所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大改变。公司的核心竞争力主要体现为对IC产品的应用设计和产品定位能力。

具体来说，公司的竞争优势主要体现为其拥有的IC设计制造商资源、细分市场客户资源、专业技术能力以及细分市场等方面。

1、供应商资源优势

公司在发展过程中，始终坚持与知名供应商保持合作，自成立以来合作的供应商主要为全球IC行业领先的设计制造商，

包括高通创锐讯、新思、恩智浦、思佳讯、AVX/京瓷、普思等，都是在各自细分行业领域中具有重要影响力的企业。

优质的供应商资源使得公司在产品竞争力、盈利能力等方面较其他中小型分销商具有较大优势。一方面，公司凭借上游

厂商的技术、品牌、规模等优势，可以不断开拓下游中高端产品市场，有利于公司保持核心技术、产品品质的领先，有利于

公司形成品牌效应，增强市场影响力和客户忠诚度；另一方面，优质供应商不断开发的新产品、新技术被公司及时了解和吸

收，有利于公司整体技术实力和技术水平保持与国际同步，从而能够及时掌握世界IC产业发展的技术趋势，为国内下游客户

持续进行高水准、领先性的技术实施工作，对于公司持续发展起到重要保障作用。

2、客户资源优势

与公司的上游供应商及公司的主要业务领域相对应，公司的主要客户为通讯行业的知名电子产品制造商，如中兴康讯、

共进电子、TCL等。经过长期合作，公司和这些行业内的知名厂商建立了稳定的合作关系。

与下游客户群保持的长期稳定的合作关系对于公司的持续发展具有重要意义。稳定的客户群体一方面使公司在细分市场

保持稳定的业务收入。通过对行业内优质客户的服务，有利于公司扩大市场影响力，赢得更多客户资源；另一方面也让公司

通过市场份额优势向IC产品设计制造商争取更多的资源。

3、技术优势

随着IC分销行业的不断发展和进步，针对下游客户提供技术支持服务是国内IC分销行业发展的必然趋势，而技术整合水

平的高低则较大程度上影响着客户稳定性和市场开拓能力，并进而决定能否获得更多上游供应商产品资源。

公司的技术整合是在供应商现有芯片平台基础上，围绕下游需求，自主研发或与客户合作研发完成IC应用解决方案。为

了不断加强公司在技术整合方面的能力，公司建立起数十人的研发和技术团队。截至目前，公司已完成IC应用解决方案172

项，其中自主研发39项，与高通创锐讯合作完成75项，与新思合作完成17项，与恩智浦合作完成7项，与瑞声科技合作完成5

项，大部分都已用于客户大批量生产。

公司共取得专利5项，计算机软件著作权28项，主要应用在移动通讯、宽带接入等领域。公司还多次赢得中兴通讯优秀

方案提供商、UT斯康达优秀产品提供商等称号。

在通讯连接及传感领域，经过长期积累，公司拥有WiFi 全制式、蓝牙、NFC、Zigbee等不同无线连接IC产品全套的软

硬件开发工具，应用软件、安全认证和IP协议栈，在行业内具有较强的竞争力。随着物联网技术的发展，公司不断开拓智能

家居、智能照明和智能医疗领域的市场，在物联网无线连接IC产品的基础上，引进传感器芯片、安全芯片等产品，在嵌入式

系统架构下，整合多种无线连接和控制技术，可兼容超过数十种的传感器芯片，形成了公司的业务技术特点及竞争优势，为

公司未来在物联网产业的发展打下了基础。

4、细分市场优势

公司是专注于通讯连接及传感领域的IC授权分销商，在细分市场具有竞争优势。

对IC授权分销商而言，专注细分市场的优势体现在两个方面：一方面，专注细分市场可以使公司业务团队更专业化，提

升技术支持力度，加快技术问题的解决速度，提高企业整体运营效率，增加产品定价能力。下游电子产品制造商亦更愿意和

在细分行业有技术积累和行业经验的分销进行商合作；另一方面，专注细分领域市场可使公司迅速掌控领域内的技术更新及

需求变化，可为上游IC设计制造厂商提供下一代产品定义、产品设计及市场预测方面的准确信息，有利于加强公司和IC设计

制造商的合作关系。

从公司专注的细分领域而言，通讯连接及传感是IC产业链中最具有发展前景的细分领域之一。通讯连接及传感涉及信号

发射、调节、接受等多个方面，是传统互联网信号传输的基础环节，具有持续稳定的市场需求。同时，在物联网市场兴起的

行业背景下，通讯连接及传感领域面临新的机遇。近年来，智能家居、智能照明、智能医疗等物联网相关产品市场正逐步兴

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

起，市场规模不断扩大。物联网是利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、终端设备等连接在一起，形成人与

物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。通讯连接及传感是物联网组网的基础环节，物联网市场的发

展将为通讯连接及传感领域提供持续庞大的市场需求，为细分领域内的IC分销商带来新的机遇。

公司长期专注于通讯连接及传感领域，主要产品包括无线连接芯片、WiFi及网络处理器芯片、传感器芯片、射频及功

率放大器件等，适用于xPON、EOC、PLC及WiFi不同宽带接入方式，以及WiFi、NFC（近场通讯）、蓝牙、Zigbee不同的

无线连接方式。在通讯连接及传感领域内，公司产品种类齐全，技术经验丰富，积累了深厚的供应商资源及客户资源，具有

明显的竞争优势。

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

1. 概述

回顾过去的一十五年，润欣科技和整个半导体行业一起经历了多年的国内电子产业崛起和繁荣，也遭遇了多次的金融风

暴、经济危机、上游IC供应商的大规模购并，历经市场风雨和客户兴衰。公司在全体员工持续不断的努力下，始终专注于通

讯连接、传感器芯片领域，公司的芯片/技术分销业务从无到有，由浅入精，稳步发展。

2015年，是公司瓜熟蒂落、成功登陆资本市场的跨越之年。报告期内，润欣科技实现营业收入114,340.07万元，较上年

同期增长13.14%，实现营业利润4,683.87万元，较上年同期增长为11.71%。公司业绩的达成, 主要得益于国内物联网行业的

平稳增长。经过几年来的探索和发展, 中国的物联网应用在智慧城市、智能家电、金融POS、智能手机支付等几个领域初具

规模。与此相关，公司在WiFi及网络处理器芯片，移动支付及安全芯片等方面的业务收入增长显著。

2. 产品和技术

在过去的几年中，随着互联网+、工业4.0的兴起，基于信息网络与我们周围物质世界的融合，信息产业正处于一场重大

的变革之中，智能手机、家电、汽车、无人机等逐渐成为一个又一个的互联网节点，使我们的生活发生了很大的变化。通讯

连接芯片、传感芯片是支撑这些重大变革发生的两大基础技术。

2015年高通公司完成对无线连接技术公司CSR的收购，持续推动WiFi、BLE无线接入和LTE技术的融合，把LTE扩展到

非授权频谱、端到端通信等新的领域，支持智慧城市、WiFi接入点、智能家居和可穿戴设备的迅速发展。润欣科技作为高

通公司在中国本土的授权代理商，在高速率WiFi及网络处理器芯片、低功耗WiFi无线连接芯片上新增了70余个IC应用设计

方案，业务增长迅速。

2015年恩智浦半导体正式完成与飞思卡尔公司的合并，全新的恩智浦公司在汽车半导体、安全识别、通信处理器、通用

微控制器等领域成为全球第一品牌。润欣科技作为恩智浦公司在中国本土的授权代理商和合作伙伴，专注于移动支付、安全

连接、传感器和网络设计等领域，提供芯片及解决方案，为促进中国的物联网生态产业发展起到积极的作用。

在通讯连接和安全芯片之外，公司在2015年还积极布局传感器IC技术，和欧美、日本的多家传感器芯片厂商合作，设计

和销售触控、指纹识别、温湿度传感器、光传感器、气体传感器等多种芯片及应用解决方案，涉及移动支付、智能家居、智

能穿戴等多个领域。

3. 业务和市场

润欣科技是专注于无线通讯连接及传感技术的IC分销商，公司的业务实质，是技术的转移和实施：即以IC为有形载体，

通过产业链上各个环节的协同工作，将IC设计制造商的IP内核、制程工艺技术、独立设计公司和IC分销商的应用软件技术，

以及电子产品制造商的软硬件系统技术逐步集成在一起，最终实现电子产品的预定功能。

公司的运营理念是专注和专业化，公司选择产品时并不求全求大、包罗万有，而是更注重能够引进国外先进的技术，能

够符合公司当前及未来的发展需求，真正为中国市场所用，能够真正为客户创造价值。

2015年公司基于高通、恩智浦、Synaptics等的芯片，研发出“企业级高密度安全路由器”、“无线传感器网关和嵌入式系

统”、“手机移动支付和指纹识别安全应用”、“低功耗蓝牙BLE及语音识别”等多个IC应用方案，在美的、中兴、TCL、新国都、

阿里巴巴、乐视、360等重要客户的智能家电、WiFi接入点、手机支付、移动POS、智能穿戴产品上得到大规模应用。

IC分销行业属于技术密集型行业，随着客户对本地技术支持的要求越来越高，公司在过去的一年里根据募投项目的进展

需求引入了各类专业技术人员，扩大AE和FAE团队。目前润欣科技的业务人员中80%以上的产品工程师和销售工程师也都

拥有多年的研发背景。公司将不断加强技术团队建设，通过引进、培训提升企业的专业化和技术服务水平。

15

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,143,400,652.70 100% 1,010,610,035.65 100% 13.14%

分行业

软件和信息技术服

1,143,400,652.70 100.00% 1,010,610,035.65 100.00% 13.14%

务业

分产品

无线连接芯片 105,792,583.34 9.25% 191,523,427.45 18.95% -44.76%

Wifi 及网络处理器 448,641,991.77 39.24% 334,544,508.17 33.10% 34.11%

传感器芯片 146,228,771.30 12.79% 131,027,718.49 12.97% 11.60%

微处理器芯片 8,946,538.46 0.78% 36,198,813.98 3.58% -75.28%

射频及功率放大器

100,270,894.49 8.77% 65,773,257.11 6.51% 52.45%

件

电容 160,731,251.11 14.06% 154,555,445.78 15.29% 4.00%

连接器 31,318,415.79 2.74% 32,299,395.93 3.20% -3.04%

音频及功率放大器

55,909,648.19 4.89%

件

其他 85,560,558.25 7.48% 64,687,468.74 6.40% 32.27%

分地区

大陆地区 783,310,550.28 68.51% 642,459,757.83 63.57% 21.92%

香港地区 252,008,035.87 22.04% 296,656,575.70 29.35% -15.05%

台湾地区 22,382,156.56 1.96% 19,796,844.22 1.96% 13.06%

海外地区 85,699,909.99 7.50% 51,696,857.90 5.12% 65.77%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

软件和信息技术

1,143,400,652.70 1,007,628,086.40 11.87% 13.14% 13.04% 0.08%

服务业

分产品

Wifi 及网络处理

448,641,991.77 396,650,760.94 11.59% 34.11% 35.59% -0.97%

器

传感器芯片 146,228,771.30 131,249,706.38 10.24% 11.60% 9.77% 1.50%

电容 160,731,251.11 144,023,913.90 10.39% 4.00% 3.04% 0.83%

分地区

大陆地区 783,310,550.28 695,201,085.55 11.25% 21.92% 22.19% -0.19%

香港地区 252,008,035.87 225,057,297.93 10.69% -15.05% -15.32% 0.29%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

软件和信息技术服 销售量 元 1,137,547,245.6 1,006,419,688.95 13.03%

务业 库存量 元 131,745,584.41 111,120,829.28 18.56%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

软件和信息技术

采购成本 1,007,628,086.40 100.00% 891,392,921.29 100.00% 13.04%

服务业

单位：元

17

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

无线连接芯片 采购成本 89,566,375.40 8.89% 173,743,360.72 19.49% -48.45%

Wifi 及网络处理

采购成本 396,650,760.94 39.36% 292,529,226.96 32.82% 35.59%

器

传感器芯片 采购成本 131,249,706.38 13.03% 119,571,228.14 13.41% 9.77%

微处理器芯片 采购成本 7,423,550.38 0.74% 32,942,156.52 3.70% -77.46%

射频及功率放大

采购成本 89,656,728.26 8.90% 55,031,868.72 6.17% 62.92%

器件

电容 采购成本 144,023,913.90 14.29% 139,773,021.53 15.68% 3.04%

连接器 采购成本 26,677,606.97 2.65% 27,028,571.04 3.03% -1.30%

音频及功率放大

采购成本 49,954,696.20 4.96%

器件

其他 采购成本 72,424,747.96 7.19% 50,773,487.66 5.70% 42.64%

说明

音频及功率放大器件系2015年新增产品。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 326,123,750.38

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.52%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户一 149,622,873.19 13.09%

2 客户二 46,637,710.71 4.08%

3 客户三 44,357,906.84 3.88%

4 客户四 43,299,064.74 3.79%

5 客户五 42,206,194.91 3.69%

合计 -- 326,123,750.38 28.52%

18

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 665,966,560.61

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 77.13%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 399,232,915.91 46.24%

2 供应商二 133,787,343.15 15.49%

3 供应商三 47,182,586.88 5.46%

4 供应商四 43,704,596.34 5.06%

5 供应商五 42,059,118.33 4.87%

合计 -- 665,966,560.61 77.13%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 36,748,105.82 31,782,467.41 15.62%

管理费用 45,319,252.63 41,816,303.93 8.38%

财务费用 2,514,929.54 1,165,607.27 115.76% 本年度融资费用增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司多年来一直专注于无线连接和传感器IC技术的开发，本年度所进行的研发项目主要针对智能家居无线模块和传感器

应用、安全支付和指纹识别应用、无线城市应用等几个领域，由此形成众多的IC应用解决方案。

通过研发项目，公司集成了高通、恩智浦、新思等上游IC公司的产品，整合通讯系统服务商(新大陆)、云服务提供商

(Gizwits，Wechat)、支付系统公司(Snowball)的资源，为终端客户提供整体的IC应用解决方案和技术支持服务。

2015年公司和高通、恩智浦公司合作，设计出QFN系列低功耗嵌入式软件平台，集成了具备几十种传感芯片采集、无线

传输、云端存储能力的超低功耗物联网模块，支持WIFI、BLE以及触控和语音识别和视频操控功能。报告期内模块在智能

家居、智能穿戴、游戏手柄的多个客户获得量产，有效缩短了客户的产品研发周期。

公司研发的基于TDMA方式的降频WiFi多用户接入解决方案，为电网、煤矿等行业专网提供了覆盖广，数据传输可靠的

WiFi网络方案。

基于恩智浦NFC芯片和新思指纹识别芯片的应用解决方案，公司获得了多个客户手机支付的量产项目，随着Apple Pay

在国内的规模商用，预计今后三年会给公司带来可观的业务增长。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 53 52 52

研发人员数量占比 28.49% 29.38% 30.59%

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入金额（元） 21,783,888.77 22,834,601.02 21,832,229.45

研发投入占营业收入比例 1.91% 2.26% 2.19%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,089,632,900.25 1,078,002,786.55 1.08%

经营活动现金流出小计 1,123,836,805.32 1,082,769,987.42 3.79%

经营活动产生的现金流量净

-34,203,905.07 -4,767,200.87 617.48%

额

投资活动现金流入小计 47,803,242.56 20,740,175.25 130.49%

投资活动现金流出小计 155,796,633.76 20,891,380.21 645.75%

投资活动产生的现金流量净

-107,993,391.20 -151,204.96 71,321.86%

额

筹资活动现金流入小计 502,536,688.19 133,112,272.08 277.53%

筹资活动现金流出小计 395,264,081.49 149,808,645.67 163.85%

筹资活动产生的现金流量净

107,272,606.70 -16,696,373.59 -742.49%

额

现金及现金等价物净增加额 -34,791,213.76 -21,473,894.67 62.02%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、本报告期投资活动现金流入47,803,242.56元，主要原因是银行理财产品到期及收益；

2、本报告期投资活动现金流出155,796,633.76元，比上年同期增加645.75%，主要原因是购买银行理财产品；

3、本报告期筹资活动现金流入502,536,688.19元，主要原因是2015年12月公司首次公开发行股票上市募集资金183,100,000元

及取得银行贷款319,436,688.19元；

4、本报告期筹资活动现金流出395,264,081.49元，主要原因是归还银行贷款326,716,956.94元、分配股利、支付上市费用及银

行质押保证金。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

2015年公司经营性应收项目较2014年增加81,840,950.32元、存货较2014年增加23,745,617.81元、经营性应付项目较2014

年 增 加 19,889,484.66 元 ， 合 计变 动 金 额 为 85,697,083.47 元 ，而 同 期 经 营 活动 产 生 的 现金流 量 净 额 与 净利 润 的 差 额 为

-75,389,550.59元。因此，经营性应收、应付项目和存货项目的变动是造成公司经营活动现金流净额与净利润不匹配的直接

原因。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 616,441.91 1.23% 对闲置资金进行的理财收入 不适用

按会计估计政策来计提的存

资产减值 4,175,279.87 8.36% 不适用

货和应收账款的减值准备

主要是当期收到的政府补

营业外收入 3,229,292.30 6.46% 助，其中政府补助金额共计 不适用

318.15 万元

营业外支出 116,115.39 0.23%

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

119,682,664.2

货币资金 18.46% 116,487,916.85 26.47% -8.01%

0

应收账款增加的主要原因是 2015 年

第四季度营业收入受市场需求的影

215,687,485.5

应收账款 33.26% 150,076,064.27 34.11% -0.85% 响，比去年同期增加 1 亿元左右，造

0

成年底应收账款比去年同期有所增

加。

131,745,584.4

存货 20.32% 111,120,829.28 25.25% -4.93%

1

固定资产 1,638,709.50 0.25% 1,692,743.24 0.38% -0.13%

21

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款 54,971,180.00 8.48% 60,548,712.50 13.76% -5.28%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

108,174,163.76 52,120,140.96 107.55%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

部分购买

理财产品,

首次公开

2015 17,030 15,682.08 15,682.08 1,347.92 存放于募

发行股票

集资金专

户【闲置募

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

集资金

1300 万购

买理财产

品】

合计 -- 17,030 15,682.08 15,682.08 0 0 0.00% 1,347.92 -- 0

募集资金总体使用情况说明

1、经中国证券监督管理委员会于 2015 年 6 月 24 日以证监许可[2015]1361 号文《关于核准上海润欣科技股份有限公司首

次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2015 年 12 月 1 日首次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股，发行

价格每股人民币 6.87 元，募集资金总额人民币 206,100,000.00 元，发行费用总额 35,800,000.00 万元，募集资金净额为人民

币 170,300,000.00 元。上述募集资金已经到位，本次公开发行新增注册资本实收情况 2015 年 12 月 4 日业经安永华明会计

师事务所(特殊普通合伙)以安永华明(2015)验字第 60462749_B01 号验资报告验证。2、截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计

投入募集资金 15,682.08 万元（含置换自有资金预先投入 15,682.08 万元），募集资金尚结余 1,347.92 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

工控 MCU 与 ARM

嵌入式系统研发项 否 4,502.17 4,502.17 4,502.17 4,502.17 100.00% 963.7 1,796.2 是 否

目

智能手机关键元件 15,671.6

否 9,840 8,492.08 8,492.08 86.30% 1,459.43 3,906.9 否 否

开发和推广项目 7

现有产品线规模扩

否 7,000 2,687.83 2,687.83 2,687.83 100.00% 不适用 不适用 不适用 否

充项目

27,173.8 15,682.0 15,682.0

承诺投资项目小计 -- 17,030 -- -- 2,423.13 5,703.1 -- --

4 8 8

超募资金投向

不适用

27,173.8 15,682.0 15,682.

合计 -- 17,030 -- -- 2,423.13 5,703.1 -- --

4 8 08

未达到计划进度或 智能手机关键元件开发和推广项目未达预计效益，主要系国内经济下行压力，且公司对募投项目的投

预计收益的情况和 入时间有所调整,影响了原募投项目的收入增长预期，在募集资金到位前是通过上市公司自有资金进

原因（分具体项目） 行投入，投入规模小于预期。影响了募投项目收入的增长。

项目可行性发生重 不适用

23

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 适用

先期投入及置换情 详见公司 2015 年 12 月 24 日在巨潮网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的

况 公告》。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

于 2015 年 12 月 23 日，本公司第二届董事会第六次会议审议通过了《上海润欣科技股份有限公司关

于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司自董事会审议通过之日起一年之内，使

尚未使用的募集资

用最高额度不超过人民币 1,347 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、

金用途及去向

有保本约定的理财产品。在前述董事会授权下，本公司购买了交通银行股份有限公司发行的“蕴通财

富.日增利 S 款”集合理财产品，金额为人民币 13,000,000.00 元。

募集资金使用及披

本公司本年度及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息，不存在募集资

露中存在的问题或

金管理违规情形。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

24

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

润欣勤增科 IC 产品采购 313,913,659. 70,425,101.1 1,038,965,13 19,054,329.9 14,225,414.1

子公司 500 万港币

技有限公司 与销售 49 8 8.84 3 1

润欣系统有 IC 产品采购

子公司 500 万港币 3,592,920.54 3,574,196.16 -30,869.94 -30,869.94

限公司 与销售

香港商润欣

系统有限公 IC 产品采购 500 万新台 10,788,827.1 33,820,681.4

子公司 7,818,281.10 -60,832.36 -50,515.67

司台湾分公 与销售 币 2 4

司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

随着全球半导体产业的快速发展，传统的PC和手机芯片市场趋于饱和，愈演愈烈的芯片公司并购重组，使得海外芯片

设计公司面临前所未有的复杂局面，全球领先的芯片设计公司Intel、高通、博通等纷纷计划在2~3年内在全球范围缩减技术

人员规模，更倾向于授权本地的技术型IC分销商，为本地客户提供参考设计方案、定位技术问题、提供系统集成服务，帮助

本地客户降低技术门槛，缩短研发周期，建立深度合作关系。

从中国本土制造业和经济现状分析，中国的制造业空芯化严重、信息安全形势十分严峻，作为信息技术产业的核心，国

家把支持集成电路设计和相关产业上升到了国家政策的高度。公司预测接下去的10年内，中国本土IC分销行业将迎来快速发

展的阶段，少数优秀的专业IC分销商有机会脱颖而出，和海外IC分销商相抗衡，成为本土的芯片分销业巨头。

公司规划在无线连接、传感器芯片及安全识别芯片等三个细分领域进一步增强竞争优势，成为国内分销行业的领先者。

物联网连接、传感和安全是公司未来长期规划的技术领域，国家“十三五”规划的产业扶持政策将会拉动智能电网、新能源汽

车、智能家居、智慧医疗等朝阳产业的发展。依靠公司耕耘多年的，在WiFi、BLE、NFC等连接芯片的客户优势，公司将规

划围绕微处理器和嵌入式系统技术，视频和语音识别技术，传感器及算法等技术持续投入，深耕市场，拓展客户群，增强公

司的盈利能力。

芯片分销行业的并购现象一直存在，公司发展到一定阶段，在条件和时机成熟时，考虑通过并购的方式整合外部资源，

优化企业的产品结构，实现快速增长和资源优势互补，提升自己的客户资源和技术服务能力。合理的并购有助于消除分销市

25

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

场的恶性竞争，促进整个产业链的良性发展，形成规模效应。

公司经过多年努力，在技术研发、客户基础、物流管理、信息系统优化等方面已有良好的积累，基本确立了本土十大芯

片分销商的领先地位。2015年公司的成功上市和募集资金的运用，将极大提高公司现有的业务规模和竞争力，有利于公司在

市场影响力、研发整合能力、技术应用创新等方面再上一个新台阶。

润欣科技的核心优势是专注、专业化，公司有信心在未来保持较快速的增长，在扩大规模的同时继续保持良性、持久的

发展态势，除传统的通信领域、工业、物联网领域外，拓展汽车电子行业通讯连接和传感器芯片的市场机会。润欣科技将继

续秉承“专注、专业化、差异化”的理念，为客户创造价值，为员工提供开放学习的工作环境，为股东创造利益，努力成为中

国最优秀的元器件分销商。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

26

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 3

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 120,000,000

现金分红总额（元）（含税） 36,000,000.00

可分配利润（元） 49,320,961.73

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于公司目前盈利状况比较稳定，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符

合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》

和《公司章程》的有关规定，拟提议公司以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本 120,000,000 股为基数向全体股东每 10 股

派发现金股利 3 元（含税）。共分配现金股利 36,000,000 元，剩余未分配利润结转以后年度。此预案经公司第二届董事会

第七次会议审议通过后还需经公司 2015 年年度股东大会审议，公司全体独立董事对此预案发表了同意意见。预案内容及

审议程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，充分保护了中小投资者的合法权益。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2013年度利润分配方案经2014年第二次临时股东大会审议通过后， 以截至2013年12月31日的公司总股本9000万股为

基数，向全体股东现金分红共1980万元。

2、2014年度利润分配方案经2015年第三次临时股东大会审议通过后，以截至2014 年12 月31 日的公司总股本9000万股

为基数，向全体股东现金分红共1620万元。

3、2015年度利润分配预案：以2015年12月31日总股本12000万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利

3元（含税）；合计向全体股东现金分红3600万元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 中归属于上市公司 于上市公司普通股 红的金额 红的比例

27

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

普通股股东的净利 股东的净利润的比

润 率

2015 年 36,000,000.00 41,201,922.54 87.37%

2014 年 16,200,000.00 38,312,261.88 42.28%

2013 年 19,800,000.00 39,875,669.83 49.65%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺 承诺

承诺来源 承诺方 承诺内容 履行情况

类型 时间 期限

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

报告期

2015 内，承诺

在股份公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或委托 年 人未有违

股份

他人管理本人于本次发行前直接或间接持有的股份公司股 12 36 个 反承诺的

葛琼;郎晓刚 限售

份，也不由股份公司回购本人直接或间接持有之股份公司于 月 月 情况，该

承诺

本次发行前已发行的股份 10 承诺事项

日 正在履行

中。

报告期

首次公开发行

2015 内，承诺

或再融资时所

在股份公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或委托 年 人未有违

作承诺 上海润欣信 股份

他人管理本公司于本次发行前直接或间接持有的股份公司股 12 36 个 反承诺的

息技术有限 限售

份，也不由股份公司回购本公司直接或间接持有之股份公司 月 月 情况，该

公司 承诺

于本次发行前已发行的股份 10 承诺事项

日 正在履行

中。

领元投资咨 在股份公司股票上市之日起十二个月之内，不转让或委托他 2015 报告期

股份

询(上海)有限 人管理本公司于本次发行前直接或间接持有的股份公司股 年 12 个 内，承诺

限售

公司;上海磐 份，也不由股份公司回购本公司直接或间接持有之股份公司 12 月 人未有违

承诺

石欣胜投资 于本次发行前已发行的股份 月 反承诺的

28

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合伙企业（有 10 情况，该

限合伙）;上海 日 承诺事项

银燕投资咨 正在履行

询有限公司; 中。

北京金凤凰

投资管理中

心（有限合

伙）;上海时芯

投资合伙企

业（有限合

伙）;上海赢领

投资合伙企

业（有限合

伙）;君华投资

咨询（上海）

有限公司

报告期

2015 内，承诺

在股份公司股票上市之日起十二个月之内，不转让或委托他 年 人未有违

股份

人管理本人于本次发行前直接或间接持有的股份公司股份， 12 12 个 反承诺的

曹文洁;杨海 限售

也不由股份公司回购本人直接或间接持有之股份公司于本次 月 月 情况，该

承诺

发行前已发行的股份 10 承诺事项

日 正在履行

中。

（1）在本公司所持股份公司股票锁定期满后 2 年内，本公司

每年减持所持公司股票不超过本公司届时所持股份公司股票

的 20%，减持不影响本公司对股份公司的控制权。（2）在本

5年

公司所持股份公司股票锁定期满后 2 年内，本公司减持股份 报告期

（所

公司股票时以如下方式进行：①本公司持有股份公司的股票 2015 内，承诺

持股

预计未来一个月内公开出售的数量不超过股份公司股份总数 年 人未有违

上海润欣信 股份 份公

1%的，将通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份； 12 反承诺的

息技术有限 减持 司股

②持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量超 月 情况，该

公司 承诺 票锁

过股份公司股份总数 1%的，将通过证券交易所大宗交易系统 10 承诺事项

定期

转让所持股份。（3）若本公司于承诺的股票锁定期届满后 2 日 正在履行

满后 2

年内减持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首 中。

年）

次公开发行股票的发行价。如遇除权除息事项，上述发行价

作相应调整。（4）本公司将确保股份公司在本公司减持股份

公司股票前 3 个交易日进行公告。

（1）若于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后 2 年内减 2015 3 年 报告期

上海磐石欣

股份 持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开 年 （所 内，承诺

胜投资合伙

减持 发行股票发行价的 80%。如遇除权除息事项，上述发行价作 12 持股 人未有违

企业（有限合

承诺 相应调整。（2）在本企业所持股份公司股票锁定期满后 2 年 月 份公 反承诺的

伙）

内，本企业减持股份公司股票时以如下方式进行：①本企业 10 司股 情况，该

29

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超 日 票锁 承诺事项

过股份公司股份总数 1%的，将通过证券交易所集中竞价交易 定期 正在履行

系统转让所持股份；②本企业持有股份公司的股票预计未来 满后 2 中。

一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数 1%的，将通 年）

过证券交易所大宗交易系统转让所持股份；③在股份公司股

票价格不低于股份公司首次公开发行股票发行价 80%的情况

下，本企业将减持所持公司全部股票；④本企业将确保股份

公司在本企业减持股份公司股票前 3 个交易日进行公告。

（1）若于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后 2 年内减

持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开

发行股票发行价的 100%。如遇除权除息事项，上述发行价作

相应调整。（2）在本公司所持股份公司股票锁定期满后 2 年 3年

报告期

内，本公司减持股份公司股票时以如下方式进行：①本公司 （所

2015 内，承诺

领元投资咨 持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超 持股

年 人未有违

询(上海)有限 股份 过股份公司股份总数 1%的，将通过证券交易所集中竞价交易 份公

12 反承诺的

公司;上海银 减持 系统转让所持股份；②本公司持有股份公司的股票预计未来 司股

月 情况，该

燕投资咨询 承诺 一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数 1%的，将通 票锁

10 承诺事项

有限公司 过证券交易所大宗交易系统转让所持股份；③若于承诺的持 定期

日 正在履行

有股份公司股票的锁定期届满后 2 年内减持股份公司股票， 满后 2

中。

在股份公司股票价格不低于股份公司首次公开发行股票发行 年）

价 100%的情况下，本公司每年减持所持公司股票不超过本公

司届时所持股份公司股票的 20%；④本公司将确保股份公司

在本企业减持股份公司股票前 3 个交易日进行公告。

（1）若于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后 2 年内减

持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开

发行股票发行价的 70%。如遇除权除息事项，上述发行价作

3年

相应调整。（2）在本企业所持股份公司股票锁定期满后 2 年 报告期

（所

内，本企业减持股份公司股票时以如下方式进行：①本企业 2015 内，承诺

持股

北京金凤凰 持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超 年 人未有违

股份 份公

投资管理中 过股份公司股份总数 1%的，将通过证券交易所集中竞价交易 12 反承诺的

减持 司股

心（有限合 系统转让所持股份；②本企业持有股份公司的股票预计未来 月 情况，该

承诺 票锁

伙） 一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数 1%的，将通 10 承诺事项

定期

过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。（3）在股份公司 日 正在履行

满后 2

股票价格不低于股份公司首次公开发行股票发行价 70%的情 中。

年）

况下，本企业每年减持所持股份公司全部股票。（4）本企业

将确保股份公司在本企业减持股份公司股票前 3 个交易日进

行公告。

（1）若于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后 2 年内减 2015 3 年 报告期

持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开 年 （所 内，承诺

上海时芯投 股份

发行股票发行价的 100%。如遇除权除息事项，上述发行价作 12 持股 人未有违

资合伙企业 减持

相应调整。（2）在本企业所持股份公司股票锁定期满后 2 年 月 份公 反承诺的

（有限合伙） 承诺

内，本企业减持股份公司股票时以如下方式进行：①本企业 10 司股 情况，该

持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超 日 票锁 承诺事项

30

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

过股份公司股份总数 1%的，将通过证券交易所集中竞价交易 定期 正在履行

系统转让所持股份；②本企业持有股份公司的股票预计未来 满后 2 中。

一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数 1%的，将通 年）

过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。（3）在股份公司

股票价格不低于股份公司首次公开发行股票发行价 80%的情

况下，在本企业所持股份锁定期满后 2 年内，本企业每年减

持所持公司股票不超过本企业届时所持股份公司股票的 50%。

（4）本企业将确保股份公司在本企业减持股份公司股票前 3

个交易日进行公告。

经公司股东大会审议批准，公司拟向社会公开发行不超过

3,000 万股新股，募集资金将按照轻重缓急的顺序依次用于以

报告期

下项目：1、工控 MCU 与 ARM 嵌入式系统研发项目，拟投

2015 内，承诺

入募集资金 4,502.17 万元人民币 2、智能手机关键元件开发和

募集 年 人未有违

上海润欣科 推广项目，拟投入募集资金 9,840.00 万元人民币 3、现有产品

资金 12 长期 反承诺的

技股份有限 线规模扩充项目，拟投入募集资金 2,687.83 万元人民币拟投

使用 月 有效 情况，该

公司 入募集资金合计 17,030.00 万元人民币公司募集资金投资计划

承诺 10 承诺事项

均围绕公司主营业务进行，所募集的资金将全部存放在董事

日 正在履行

会指定的募集资金专户。公司募集资金投资计划均围绕公司

中。

主营业务进行，所募集的资金将全部存放在董事会指定的募

集资金专户。

（一）本次发行前滚存利润分配安排截至 2015 年 6 月 30 日，

公司合并报表累计未分配利润金额为 10,804.55 万元，2015 年

7 月 30 日公司召开 2015 年第三次临时股东大会，大会决定按

持股比例向全体股东分配现金股利人民币 1,620.00 万元，剩

余未分配利润作为滚存未分配利润。经公司 2012 年第五次临

时股东大会审议通过，公司本次公开发行前的滚存未分配利

润由发行后的新老股东共享。（二）本次发行后的股利分配政

策根据公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《上海润

欣科技股份有限公司章程（上市修订案）》，公司股票发行后 报告期

的股利分配政策如下：1、利润分配原则：公司充分考虑投资 2015 内，承诺

者的回报，每年按当年实现的可分配利润的一定比例向股东 年 人未有违

上海润欣科

分红 分配现金股利，在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立 12 长期 反承诺的

技股份有限

承诺 董事、外部监事（不在公司担任职务的监事）和公众投资者 月 有效 情况，该

公司

的意见。2、利润分配形式：公司采取现金或者现金、股票相 10 承诺事项

结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中 日 正在履行

期现金分红。3、现金分红的具体条件和比例：公司在一年内 中。

购买资产以及对外投资等交易涉及的资产总额占公司最近一

期经审计总资产比例低于 15%的（不含 15%），应当采取现金

方式分配股利，以现金方式分配的利润不低于当年实现的可

分配利润的 30%；公司在一年内购买资产以及对外投资等交

易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产比例在 15%

以上（包括 15%），不满 30%的，应当采取现金方式分配股利，

以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的 20%；

公司在一年内有重大资金支出安排，可根据具体情况进行现

31

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

金方式分配股利。4、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、

发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支

出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：（1）

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润

分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，

进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低

应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出

安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占

比例最低应达到 20%。“重大资金支出安排”是指公司在一年

内购买资产以及对外投资等交易涉及的资产总额占公司最近

一期经审计总资产 30%以上（包括 30%）的事项。根据章程

规定，重大资金支出安排应经董事会审议后，提交股东大会

表决通过。5、发放股票股利的具体条件：公司经营情况良好，

并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，且

在不影响上述现金分红之余，提出并实施股票股利分配预案。

6、公司在进行利润分配时，公司董事会应当先制定预分配方

案，董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证

公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件、决策

程序等事宜，独立董事应当发表明确意见。利润分配预案经

董事会过半数以上表决通过，方可提交股东大会审议。股东

大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主

动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提

供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小

股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。7、公

司的利润分配政策不得随意改变。如现行政策与公司生产经

营情况、投资规划和长期发展的需要确实发生冲突的，可以

调整利润分配政策。调整后的利润分配政策不得违反中国证

监会和公司股票上市的证券交易所的有关规定。公司如调整

利润分配政策、具体规划和计划，及制定利润分配方案时，

应充分听取独立董事、外部监事和公众投资者意见。在审议

公司有关调整利润分配政策、具体规划和计划的议案或利润

分配预案的董事会、监事会会议上，需分别经公司二分之一

以上独立董事、二分之一以上外部监事同意，方可提交公司

股东大会审议。公司应安排通过证券交易所交易系统、互联

网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提

供便利。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众

股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职

权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。

1、启动程序在达到触发启动股价稳定措施条件的情况下，控 2015 报告期

IPO 稳

上海润欣信 股股东将在达到触发启动股价稳定措施条件之日起 30 日内向 年 内，承诺

定股 36 个

息技术有限 公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。2、控股股东增 12 人未有违

价承 月

公司 持公司股票的计划在履行相应的公告等义务后，控股股东将 月 反承诺的

诺

在满足法定条件下依照方案中所规定的价格区间、期限实施 10 情况，该

32

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

增持。控股股东增持股票的金额不超过控股股东上年度从公 日 承诺事项

司领取的分红的合计值，增持股份的价格不超过最近一个会 正在履行

计年度经审计的每股净资产。公司不得为控股股东实施增持 中。

公司股票提供资金支持。除非出现下列情形，控股股东将在

增持方案公告之日起 6 个月内实施增持公司股票计划：（1）

公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近一年度

经审计的每股净资产；（2）继续增持股票将导致公司不满足

法定上市条件；（3）继续增持股票将导致控股股东需要履行

要约收购义务且控股股东未计划实施要约收购。

在控股股东增持公司股票方案实施完成后，如仍未满足公司

股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计

的每股净资产之条件，并且董事、高级管理人员增持公司股

票不会致使公司将不满足法定上市条件或触发董事、高级管 报告期

理人员的要约收购义务的情况下，董事、高级管理人员将在 2015 内，承诺

郎晓刚;葛琼; IPO 稳 控股股东增持公司股票方案实施完成后 90 日内增持公司股 年 人未有违

王力群;庞军; 定股 票，且用于增持股票的资金不超过其上一年度于公司取得薪 12 36 个 反承诺的

邓惠忠;胡惠 价承 酬总额，增持股份的价格不超过最近一个会计年度经审计的 月 月 情况，该

玲 诺 每股净资产。具体增持股票的数量等事项将提前公告。董事、10 承诺事项

高级管理人员增持公司股票在达到以下条件之一的情况下终 日 正在履行

止：1、公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近 中。

一年经审计的每股净资产；2、继续增持股票将导致公司不满

足法定上市条件；3、继续增持股票将导致需要履行要约收购

义务且其未计划实施要约收购。

在控股股东、董事、高级管理人员增持公司股票方案实施完

成后，如仍未满足公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高

于公司最近一年经审计的每股净资产之条件，并且公司回购

股票不会致使公司将不满足法定上市条件，公司将在 10 日内

召开董事会，依法审议实施回购股票的决议、提交股东大会

批准并履行相应公告程序。公司将在董事会决议出具之日起

30 日内召开股东大会，审议实施回购股票的议案，公司股东

报告期

大会对实施回购股票作出决议，必须经出席会议的股东所持

2015 内，承诺

表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会批准实施回购股票的议

IPO 稳 年 人未有违

上海润欣科 案后公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义务。

定股 12 36 个 反承诺的

技股份有限 在满足法定条件下依照决议通过的实施回购股票的议案中所

价承 月 月 情况，该

公司 规定的价格区间、期限实施回购。公司回购股份的资金为自

诺 10 承诺事项

有资金，回购股份的价格不超过最近一个会计年度经审计的

日 正在履行

每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方

中。

式或证券监督管理部门认可的其他方式。若某一会计年度内

公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的，公司将

继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）

单次用于回购股份的资金金额不高于最近一个会计年度经审

计的归属于母公司股东净利润的 20%；（2）单一会计年度用

以稳定股价的回购资金合计不超过最近一个会计年度经审计

的归属于母公司股东净利润的 50%。超过上述标准的，有关

33

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出

现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则

执行稳定股价预案。除非出现下列情形，公司将在股东大会

决议作出之日起 6 个月内回购股票：1、公司股票连续 3 个交

易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产；

2、继续回购股票将导致公司不满足法定上市条件。单次实施

回购股票完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕

或终止之日起 10 日内注销，并及时办理公司减资程序。

若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对

判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影

响的，本公司将自中国证监会认定有关违法事实之日起 30 日

内依法回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格以本 报告期

公司首次公开发行股票发行价格和有关违法事实被中国证监 2015 内，承诺

会认定之日前 30 个交易日本公司股票交易均价的孰高者确 年 人未有违

上海润欣科

其他 定。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购 12 长期 反承诺的

技股份有限

承诺 股份数量做相应调整。若招股说明书存在虚假记载、误导性 月 有效 情况，该

公司

陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本 10 承诺事项

公司将在该等违法事实被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿 日 正在履行

投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接 中。

损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细

节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为

准。

若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对

判断股份公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质

影响，本公司将购回已转让的原限售股份，回购价格以股份

公司首次公开发行股票发行价格和有关违法事实被中国证监

会认定之日前 30 个交易日股份公司股票交易均价的孰高者确

定。股份公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及 报告期

回购股份数量做相应调整。若招股说明书有虚假记载、误导 2015 内，承诺

性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失， 年 人未有违

上海润欣信

其他 本公司将依法赔偿投资者损失，确保投资者的合法权益得到 12 长期 反承诺的

息技术有限

承诺 有效保护。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损 月 有效 情况，该

公司

失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节 10 承诺事项

内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。日 正在履行

若本公司未履行就本次发行上市所做的承诺，本公司将在股 中。

份公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的

具体原因并向股份公司股东和社会公众投资者道歉，并在违

反承诺发生之日起 5 个工作日内，停止在股份公司处获得股

东分红，同时本公司持有的股份公司股份将不得转让，直至

按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。

郎晓刚;葛琼; 若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 2015 报告期

其他 长期

庞军;邓惠忠; 使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损 年 内，承诺

承诺 有效

胡惠玲;汪雅 失，确保投资者的合法权益得到有效保护。该等损失的赔偿 12 人未有违

34

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

君;王晔 金额以投资者实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、 月 反承诺的

赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，10 情况，该

依据最终确定的赔偿方案为准。若本人未履行就本次发行上 日 承诺事项

市所做的承诺，本人将在股份公司股东大会及中国证监会指 正在履行

定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股份公司股东和社 中。

会公众投资者道歉，并在违反承诺发生之日起 5 个工作日内，

停止在股份公司处领取薪酬、津贴或股东分红，同时本人直

接或间接持有的股份公司股份将不得转让，直至本人按承诺

采取相应的措施并实施完毕时为止。

若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致

使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损

报告期

失，确保投资者的合法权益得到有效保护。该等损失的赔偿

2015 内，承诺

金额以投资者实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、

年 人未有违

陈亦骅;欧阳 赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，

其他 12 长期 反承诺的

忠谋;孙大建; 依据最终确定的赔偿方案为准。若本人未履行就本次发行上

承诺 月 有效 情况，该

王力群 市所做的承诺，本人将在股份公司股东大会及中国证监会指

10 承诺事项

定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股份公司股东和社

日 正在履行

会公众投资者道歉，并在违反承诺发生之日起 5 个工作日内，

中。

停止在股份公司处领取薪酬或津贴，直至本人按承诺采取相

应的措施并实施完毕时为止。

报告期

2015 内，承诺

若股份公司上市后 6 个月内股份公司股票连续 20 个交易日的

年 人未有违

收盘价均低于发行价，或者股份公司上市后 6 个月期末股票

其他 12 反承诺的

葛琼;郎晓刚 收盘价低于发行价，本人承诺的股票锁定期限将自动延长 6 6 个月

承诺 月 情况，该

个月，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述

10 承诺事项

承诺

日 正在履行

中。

报告期

2015 内，承诺

若股份公司上市后 6 个月内股份公司股票连续 20 个交易日的 年 人未有违

上海润欣信

其他 收盘价均低于发行价，或者股份公司上市后 6 个月期末股票 12 反承诺的

息技术有限 6 个月

承诺 收盘价低于发行价，本公司承诺的持有股份公司股份的锁定 月 情况，该

公司

期限将自动延长 6 个月 10 承诺事项

日 正在履行

中。

报告期

2015

若股份公司上市后 6 个月内股份公司股票连续 20 个交易日的 内，承诺

年

收盘价均低于发行价，或者股份公司上市后 6 个月期末股票 人未有违

庞军;邓惠忠; 其他 12

收盘价低于发行价，本人承诺的股票锁定期限将自动延长 6 6 个月 反承诺的

胡惠玲 承诺 月

个月，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述 情况，该

10

承诺 承诺事项

日

正在履行

35

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

中。

股权激励承诺

其他对公司中

小股东所作承

诺

承诺是否按时

是

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 58

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9年

境内会计师事务所注册会计师姓名 谈朝晖、赵熹

36

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

37

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

本年度，本公司向恒耀投资咨询(上海)有限公司租入办公室，根据租赁合同发生租赁费用人民币1,348,578.00元(2014年：

人民币1,733,886.00元)。关联交易定价参照相近地理位置同类房地产租赁的价格。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

38

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

润欣勤增科技有限公 2015 年 03 月 20

3,250 2,258 质押 一年 否 是

司 日

润欣勤增科技有限公 2015 年 07 月 22

1,950 1,033.75 质押 一年 否 是

司 日

润欣勤增科技有限公 2015 年 07 月 22

1,950 1,000 质押 一年 否 是

司 日

润欣勤增科技有限公 2015 年 10 月 26

2,600 870 质押 一年 否 是

司 日

润欣勤增科技有限公 2015 年 11 月 18

3,300 3,300 质押 一年 否 是

司 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

13,050 8,461.75

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

13,050 8,461.75

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

13,050 8,461.75

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

13,050 8,461.75

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 18.63%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

39

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

客户收益

＝投资本

交通银行

2015 年 2016 年 金×实际

股份有限 蕴通财富.

否 3,500 12 月 31 12 月 31 收益率 0

公司上海 生息 365

日 日 （年）×

徐汇支行

实际理财

天数/365

客户收益

兴业银行 ＝投资本

股份有限 兴业金雪 2015 年 2016 年 金×实际

公司上海 否 球-优先 3 1,000 12 月 31 12 月 31 收益率 0

漕河泾支 号 日 日 （年）×

行 实际理财

天数/365

客户收益

＝投资本

招商银行

2015 年 2016 年 金×实际

上海股份 日益月鑫

否 1,650 12 月 31 02 月 29 收益率 12.38 0

公司松江 90060

日 日 （年）×

支行

实际理财

天数/365

客户收益

＝投资本

招商银行

日益月鑫 2015 年 2016 年 金×实际

上海股份

否 进取型 1,500 12 月 31 02 月 29 收益率 11.48 0

公司松江

91060 日 日 （年）×

支行

实际理财

天数/365

40

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

客户收益

＝投资本

招商银行

日益月鑫 2015 年 2016 年 金×实际

上海股份

否 进取型 1,500 12 月 31 03 月 30 收益率 17.4 0

公司松江

91090 日 日 （年）×

支行

实际理财

天数/365

客户收益

＝投资本

交通银行

蕴通财富. 2015 年 2016 年 金×实际

股份有限

否 日增利 S 1,300 12 月 31 12 月 31 收益率 0

公司上海

款 日 日 （年）×

徐汇支行

实际理财

天数/365

合计 10,450 -- -- -- 0 0 41.25 0 --

委托理财资金来源 其中使用暂时闲置自有资金 9150 万元，使用闲置募集资金购买 1300 万元

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 12 月 24 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 有

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

41

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

42

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

90,000,00 90,000,00

一、有限售条件股份 100.00% 75.00%

0 0

90,000,00 90,000,00

3、其他内资持股 100.00% 75.00%

0 0

86,400,00 86,400,00

其中：境内法人持股 96.00% 72.00%

0 0

境内自然人持股 3,600,000 4.00% 3,600,000 3.00%

30,000,00 30,000,00 30,000,00

二、无限售条件股份 25.00%

0 0 0

30,000,00 30,000,00 30,000,00

1、人民币普通股 25.00%

0 0 0

90,000,00 30,000,00 30,000,00 120,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

0 0 0 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015年6月24日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海润欣科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证

监许可[2015]1361号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股。经深圳证券交易所《关于上海润欣科技股份

有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]502号）同意，本次公开发行人民币普通股（A股）于2015

年12月10日在深圳证券交易所上市交易。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年6月24日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准上海润欣科技股份有限公司首次公开发行股票的

批复》（证监许可[2015]1361号），同意公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股。

股份变动的过户情况

43

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年12月10日发行新股，总股本由9000万股增加至12000万股。本次股份变动，对公司最近一期的基本每股收

益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下：报告期公司基本和稀释每股收益为

0.46元/股，较上年增长6.98%；归属于公司普通股股东的每股净资产为3.78元/股，较上年增长33.57%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

人民币普通股 A 2015 年 12 月 01 2015 年 12 月 10

6.87 30,000,000 30,000,000

股 日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015年6月24日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海润欣科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证

监许可[2015]1361号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股。经深圳证券交易所《关于上海润欣科技股份

有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]502号）同意，本次公开发行人民币普通股（A股）于2015

年12月10日在深圳证券交易所上市交易。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

44

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

49,669 前上一月末普通 20,930 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

上海润欣信息技 38,250,00 38,250,00

境内非国有法人 31.88%

术有限公司 0 0

上海磐石欣胜投

13,500,00 13,500,00

资合伙企业（有限 境内非国有法人 11.25%

0 0

合伙）

领元投资咨询(上 11,295,00 11,295,00

境内非国有法人 9.41%

海)有限公司 0 0

上海银燕投资咨

境内非国有法人 5.03% 6,039,000 6,039,000

询有限公司

北京金凤凰投资

管理中心（有限合 境内非国有法人 5.00% 5,994,000 5,994,000

伙）

上海时芯投资合

伙企业（有限合 境内非国有法人 4.35% 5,220,000 5,220,000

伙）

上海赢领投资合

伙企业（有限合 境内非国有法人 3.68% 4,410,000 4,410,000

伙）

曹文洁 境内自然人 1.50% 1,800,000 1,800,000

杨海 境内自然人 1.50% 1,800,000 1,800,000

君华投资咨询（上

境内非国有法人 1.41% 1,692,000 1,692,000

海）有限公司

上述股东关联关系或一致行动的说 上海润欣信息技术有限公司、领元投资咨询(上海)有限公司、上海银燕投资咨询有限

明 公司为同一实际控制人控制的企业。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

45

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份种类 数量

廖启昌 301,286 人民币普通股 301,286

郑佳 66,500 人民币普通股 66,500

罗积炎 65,800 人民币普通股 65,800

黄建棣 40,582 人民币普通股 40,582

潘喆 39,777 人民币普通股 39,777

中国石油天然气集团公司企业年金

26,168 人民币普通股 26,168

计划－中国工商银行股份有限公司

中国民生银行股份有限公司企业年

金计划－中国民生银行股份有限公 17,532 人民币普通股 17,532

司

中国银行股份有限公司企业年金计

16,493 人民币普通股 16,493

划－中国农业银行

中国建设银行股份有限公司企业年

金计划－中国工商银行股份有限公 14,266 人民币普通股 14,266

司

陈玉超 12,800 人民币普通股 12,800

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

2004 年 03 月 22

上海润欣信息技术有限公司 葛琼 9131010476055783X7 股权投资业务

日

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

46

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境外自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

郎晓刚 中国澳门 否

葛琼 中国澳门 否

主要职业及职务 郎晓刚先生任公司董事长，葛琼女士任公司副董事长兼总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法定代表人/单位负责

法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

人

47

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海磐石欣胜投资合伙企业（有 上海磐石资产管理有 2011 年 05 月 26

6,760.00 万元 投资业务

限合伙） 限公司 日

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

48

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

49

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2012 年 2018 年

郎晓刚 董事长 现任 男 48 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

副董事 2012 年 2018 年

葛琼 长、总经 现任 女 47 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

理 日 日

董事、副

2012 年 2018 年

总经理、

庞军 现任 男 48 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

董事会秘

日 日

书

2012 年 2018 年

王力群 董事 现任 男 61 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

乐振武 独立董事 现任 男 52 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

陈亦骅 独立董事 现任 男 49 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

孙大建 独立董事 现任 男 61 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

监事会主

欧阳忠谋 现任 男 73 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

席

日 日

2012 年 2018 年

王晔 监事 现任 女 36 06 月 25 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

职工代表

汪雅君 现任 女 62 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

监事

日 日

50

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年 2018 年

邓惠忠 副总经理 现任 男 50 03 月 17 03 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2018 年

财务负责

胡惠玲 现任 女 52 06 月 08 03 月 14 0 0 0 0 0

人

日 日

2013 年 2015 年

周承云 副总经理 离任 男 54 10 月 08 10 月 07 0 0 0 0 0

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 10 月 07

周承云 副总经理 解聘 主动辞职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事简历如下：

1、郎晓刚，男，1967年出生，中国澳门籍，大学专科学历，计算机系统技术专业。曾任香港利达银行外汇经济员，Eastcom

Communication Inc商务拓展员，上海丰联经济发展有限公司总经理；2000年创办润欣有限，现任公司董事长兼法定代表人。

2、葛琼，女，1968年出生，中国澳门籍，大学专科学历，经济管理专业。曾任黄埔对外贸易有限公司文员，香港福达

实业公司上海办事处任首席代表、上海复特贸易有限公司总经理、润欣有限执行副总裁；曾获上海市“三八红旗手”称号、上

海市徐汇区“徐光启科技奖”银奖、上海市徐汇区“拔尖人才”称号，2003年、2007年、2012年三次当选为徐汇区政协委员；2000

年创办润欣有限，现任公司副董事长兼总经理。

3、庞军，男，1967年出生，中国国籍，硕士学历，通讯与信息系统专业。曾任浙江省科委能源技术研究所工程师及团

委副书记，UT斯达康通讯有限公司无线事业部产品总监，创锐讯上海通讯有限公司策略市场高级总监；2011年6月加入公司；

现任公司董事、副总经理、董事会秘书。

4、王力群，男，1954年出生，中国国籍，本科学历，经济学专业。曾任上海公交总公司副总经理、上海巴士实业（集

团）股份有限公司总经理、上海公共交通卡股份有限公司董事长、上海现代轨道交通有限公司董事长；现任上海磐石投资有

限公司董事长、上海新通联包装股份有限公司董事、拓维信息系统股份有限公司独立董事、中国永达汽车服务控股有限公司

非执行董事、华谊兄弟传媒股份有限公司独立董事、上海交运集团股份有限公司独立董事、鹏欣环球资源股份有限公司独立

董事、公司董事。

5、孙大建，男，1954年出生，中国国籍，本科学历，会计学专业，高级会计师、注册税务师、注册会计师。曾任上海

财经大学会计系教师、大华会计师事务所业务二部经理、上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司副总会计师、上海耀皮玻璃集

团股份有限公司财务总监、广东耀皮玻璃有限公司董事、天津耀皮玻璃有限公司董事；现任浙江万丰奥威汽轮股份有限公司

独立董事、上海神开石油化工装备股份有限公司独立董事、浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司独立董事，公司独立董事。

6、陈亦骅，男，1966年出生，中国香港籍，持有香港特别行政区永久性居民身份证，硕士学历，工商管理专业，特许

财务分析师（CFA）和金融风险管理师（FRM）。曾任澳大利亚汤姆森金融服务公司分析师，香港东方惠嘉证券分析师，

景林资产管理公司合伙人；现任百域资本(香港)有限公司董事，公司独立董事。

51

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、乐振武，男，1963年出生，中国国籍，硕士学历，信息工程技术专业。曾任上海804研究所系统工程师，上海华阳检

测仪器有限公司工程师，摩托罗拉（中国）有限公司部门经理，UT斯达康（中国）有限公司高级副总裁，和利资本执行副

总裁；现任中泽嘉盟投资基金合伙人，上海百林通信网络科技有限公司董事，公司独立董事。

监事简历如下：

1、欧阳忠谋，男，1942年出生，中国国籍，本科学历，核物理电子学专业。曾任中国电子信息产业集团有限公司总经

理、副董事长，中国普天信息产业集团公司总裁；曾兼任中国通信企业协会副会长、中国电子学会常务理事、中国机电产品

进出口商会信息产品分会会长等职务；现任公司监事会主席。

2、王晔，女，1979年出生，中国国籍，大专学历，经济管理专业。曾任上海市第一人民医院普外科护士；2002年加入

公司，现任公司监事、客户服务主管。

3、汪雅君，女，1953年出生，中国国籍，高中学历。曾任上海工艺美术有限公司文员；2001年加入公司；现任公司职

工代表监事、工会主席、人力资源专员。

高级管理人员简历如下：

1、葛琼，女，公司总经理，简历参见本节上文董事有关简介。

2、庞军，男，公司副总经理，简历参见本节上文董事有关简介。

3、邓惠忠，男，1965年出生，中国国籍，本科学历，化学专业。曾任苏州罗技电子有限公司行政部经理，旺宏微电子

（苏州）有限公司人事行政部经理，神游科技（中国）有限公司客户服务部总监，宏茂微电子（上海）有限公司管理部经理，

真宽通信技术（苏州）有限公司人事行政部总监；2007年加入公司，现任公司副总经理。

4、胡惠玲，女，1963年出生，中国国籍，本科学历，会计学专业，高级会计师。曾任上海汉森进出口有限公司财务经

理、上海华源家纺（集团）有限公司总会计师、上海纺织装饰有限公司财务总监、上海晋杉实业有限公司财务总监；2012

年6月加入公司，现任公司财务负责人。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

董事兼总经 2012 年 07 月

郎晓刚 上海银燕投资咨询有限公司 否

理 12 日

2012 年 09 月

郎晓刚 上海润欣信息技术有限公司 总经理 否

11 日

2004 年 11 月

郎晓刚 领元投资咨询（上海）有限公司 执行董事 否

02 日

2012 年 07 月

葛琼 上海银燕投资咨询有限公司 董事长 否

12 日

2011 年 04 月

葛琼 上海润欣信息技术有限公司 执行董事 否

08 日

执行事务合 2011 年 05 月

庞军 上海时芯投资合伙企业（有限合伙） 否

伙人 30 日

2011 年 05 月

庞军 上海润欣信息技术有限公司 监事 否

24 日

2011 年 05 月

王力群 上海磐石欣胜投资合伙企业（有限合伙）委派代表 否

26 日

52

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2004 年 09 月 15

郎晓刚 华卓国际有限公司 执行董事 否

日

2004 年 04 月 14

郎晓刚 恒耀投资咨询（上海）有限公司 执行董事 否

日

2001 年 07 月 30

郎晓刚 润欣勤增科技有限公司 董事 是

日

2009 年 08 月 10

郎晓刚 润欣系统有限公司 董事 否

日

2003 年 01 月 24

葛琼 Grade Horizon Investment Limited 执行董事 否

日

2001 年 07 月 30

葛琼 润欣勤增科技有限公司 董事 否

日

2008 年 09 月 01

王力群 上海磐石投资有限公司 董事长 是

日

王力群 拓维信息系统股份有限公司 独立董事 是

王力群 上海新通联包装股份有限公司 董事 否

王力群 中国永达汽车服务控股有限公司 非执行董事 是

2014 年 08 月 29

王力群 华谊兄弟传媒股份有限公司 独立董事 否

日

王力群 上海交运集团股份有限公司 独立董事 否

王力群 鹏欣环球资源股份有限公司 独立董事 否

孙大建 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 独立董事 是

孙大建 上海神开石油化工装备股份有限公司 独立董事 是

孙大建 浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司 独立董事 是

乐振武 中泽嘉盟投资基金 合伙人 是

上海百林通信网络科技服务股份有限公

乐振武 董事 否

司

陈亦骅 百域资本(香港)有限公司 董事

在其他单位任

郎晓刚在润欣勤增科技有限公司领取的报酬津贴已合并在公郎晓刚从公司获得的税前报酬总额中。

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

53

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据《公司章程》及《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，公司董事、监事、高管人员及其他核心技术人员的薪酬主

要由基本工资、奖金、社保及公积金组成。其中：基本工资由劳动合同约定，主要根据职级、岗位等进行确定；奖金根据公

司的奖金管理办法按季度发放，与公司的经营业绩相关；社保公积金根据法定基数比例进行缴纳。董事、监事的薪酬由股东

大会审议通过，高管的薪酬由董事会审议通过。报告期内，公司薪酬与考核委员会会议审议通过了公司董监高2015年年度薪

酬报告，并经董事会、股东大会审议通过。公司董事（除独立董事及王力群外）、监事（除欧阳忠谋外）、高级管理人员及

其他核心人员的薪酬主要由工资及年终奖金组成，公司独立董事薪酬仅为履职津贴。截止本报告期末，公司共支付董监高报

酬561.43万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

郎晓刚 董事长 男 48 现任 139.06 否

副董事长、总经

葛琼 女 47 现任 113.36 否

理

董事、副总经理、

庞军 男 48 现任 64.67 否

董事会秘书

王力群 董事 男 52 现任 0否

乐振武 独立董事 男 52 现任 6否

陈亦骅 独立董事 男 49 现任 6否

孙大建 独立董事 男 61 现任 6否

欧阳忠谋 监事会主席 男 73 现任 6否

监事、客户服务

王晔 女 36 现任 20.12 否

主管

职工代表监事、

汪雅君 女 62 现任 9.08 否

人力资源专员

邓惠忠 副总经理 男 50 现任 61.99 否

胡惠玲 财务负责人 女 52 现任 56.01 否

周承云 副总经理 男 54 离任 73.14 否

合计 -- -- -- -- 561.43 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

54

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 167

主要子公司在职员工的数量（人） 19

在职员工的数量合计（人） 186

当期领取薪酬员工总人数（人） 186

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 24

销售人员 70

技术人员 53

财务人员 12

行政人员 27

合计 186

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上（博士/硕士） 14

本科 97

大专 51

大专以下 24

合计 186

2、薪酬政策

薪酬组成：工资、奖金、社保及公积金

确定依据：工资由劳动合同约定，奖金根据公司的奖金管理办法按季度发放，社保公积金根据法定基数及比例

缴纳。

3、培训计划

报告期内，公司针对职工专业类别，制定员工培训计划。

55

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

56

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市

公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的规定，不断完善公司的法人治理结构；按照已建立的内部控制制度，

股东大会、董事会、监事会议事规则及独立董事制度、董事会秘书工作制度的要求，组织“三会”工作并积极开展董事、监事、

高级管理人员培训教育和管理工作，进一步规范公司运作，加强信息披露的透明性和公平性，提升公司治理水平。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求召集和召

开股东大会，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，充分保障股东权利的行使。报告期内，公司股东大会均由

董事会召集，出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上

市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行

为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有

独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独

立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会现有董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董

事都能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等要求开展工作，勤勉尽责地履行职务和义务。 公

司董事会下设战略委员会、薪酬和考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会，专门委员会的成员全部由现任董

事组成。各专门委员会依据《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董

事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》的规定履行职权，为公司董事会的科学决策提供了专业意见和

参考依据。

4、关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中1名为职工代表监事。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和

公司经理层的履职情况履行监督职能，包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司

关联交易及董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、部门规章和《深圳证券交易所

创业板股票上市规则》等规范性文件要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披

露工作，协调公司与投资者的关系，通过及时回答投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投

资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够

以平等的机会获取公司信息。

6、关于绩效考核与激励约束机制

公司逐步建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、透

明，符合法律法规的规定。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

57

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在

业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2015 年第一次临时

临时股东大会 2015 年 03 月 15 日

股东大会

2014 年年度股东大

年度股东大会 2015 年 04 月 13 日

会

2015 年第二次临时

临时股东大会 2015 年 06 月 11 日

股东大会

2015 年第三次临时

临时股东大会 2015 年 07 月 30 日

股东大会

2015 年第四次临时

临时股东大会 2015 年 11 月 11 日

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

孙大建 7 7 0 0 0否

58

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

乐振武 7 7 0 0 0否

陈亦骅 7 7 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 5

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事制度》等的相关规定勤勉履行职责，忠实履行职务，积极参加

历次董事会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现场办公等方式，深入了解公司生产经营状况和内部控制的建设

及董事会各项决议执行情况，并利用自已的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，对公司利润分配、续聘

审计机构等相关事项发表了客观、公正的独立意见，对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起到了积极作用。

报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会

公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司《董事会审计委员会工作细则》等

有关规定，认真履行职责，持续关注公司情况和重大事项进展，指导公司审计部在内部审计过程中应重点关注和检查的事项，

督促公司内部控制的有效执行。与公司聘任的审计机构积极沟通、加强联系，督促其提高审计效率，按计划进行审计工作，

切实履行了审计委员会的职责。

2、董事会薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作

细则》的规定开展相关工作，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了考评，并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放

提出了建设性意见。

3、董事会战略委员会

报告期内，公司董事会战略委员会按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会战略委员会工作细则》等相关制度

的规定，深入了解公司的经营情况及发展状况，对未来一段时间内公司所处行业的发展态势进行了研究，积极探讨符合公司

发展方向的战略布局，为公司实现快速、持续、健康的发展积极出谋划策。

4、董事会提名委员会

报告期内，公司董事会提名委员会按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作细则》等相关制度

的规定，勤勉尽职，在公司董事会、高级管理人员的选任方面发挥了重要作用。

59

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过

绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理

水平，促进公司长期、稳定发展。

高级管理人员参加季度考评，设定季度考评指标，每季度进行考评沟通。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺

A．缺陷涉及董事、监事和高级管理人员 陷：A．缺乏民主决策程序或决策程序

舞弊；B．对已公告的财务报告出现的重 不科学，给公司造成重大财产损失；

大差错进行错报更正；C．外部审计师发 B.严重违反国家法律、法规导致相关部

现当期财务报告存在定量标准认定的重大 门的调查，并被限令退出行业或吊销营

错报，而对应的控制活动未能识别该错报；业执照，或受到重大处罚；C.公司中高

定性标准

D.公司审计委员会和内部审计部对财务报 级管理人员或高级技术人员流失严重；

告控制监督无效。具有以下特征的缺陷， D.公司重要业务缺乏控制或控制制度

认定为重要缺陷：A．未依照公认会计准 体系失效；E.内部控制评价的重大缺陷

则选择和应用会计政策；B.未建立反舞弊 未得到整改；F.公司遭受证监会处罚或

程序和控制措施；C.对于非常规或特殊交 证券交易所警告。具有以下特征的缺

易的账务处理没有建立相应的控制机制或 陷，认定为重要缺陷：A．公司因决策

60

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

没有实施且没有相应的补偿性控制；D.对 程序导致发生一般失误；B.公司违反法

于期末财务报告过程的控制无效。除重大 律法规导致相关部门调查，并造成一定

缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一 损失；C.公司关键岗位业务人员流失严

般缺陷。 重；D.公司内部控制的重要缺陷未得到

整改；E.财产损失虽未达到重要性标

准，但从缺陷的性质上看，仍应引起董

事会和管理层重视。具有以下特征的缺

陷，认定为一般缺陷 A.公司决策程序

效率不高；B.公司违反内部规章，但未

形成损失；C.公司一般业务人员流失严

重：D.公司一般业务制度或系统存在缺

陷；E.公司一般缺陷未得到整改或存在

其他缺陷。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能

公司财务错报金额小于税前利润的 1%，则 导致公司财产损失金额小于税前利润

定量标准 认定为一般缺陷；如果超过 1%小于 5%认 的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过

定为重要缺陷；如果超过 5%则认定为重大 1%小于 5%认定为重要缺陷；如果超过

缺陷。 5%则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

61

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 13 日

审计机构名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 安永华明(2016)审字第 60462749_B01 号

注册会计师姓名 谈朝晖/赵熹

审计报告正文

审计报告

安永华明(2016)审字第60462749_B01号

上海润欣科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海润欣科技股份有限公司的财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司的资产负债表，2015年度

合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是上海润欣科技股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

62

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海润欣科技股份有限公司2015

年12月31日的合并及公司的财务状况以及2015年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：谈朝晖

中国北京 中国注册会计师：赵熹

2016年4月13日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：上海润欣科技股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 119,682,664.20 116,487,916.85

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 54,862,092.24 38,069,775.12

63

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 215,687,485.50 150,076,064.27

预付款项 2,531,297.68 799,321.04

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,118,686.76 710,274.18

应收股利

其他应收款 9,816,777.01 17,219,095.14

买入返售金融资产

存货 131,745,584.41 111,120,829.28

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 106,361,614.37 551,629.45

流动资产合计 641,806,202.17 435,034,905.33

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 1,638,709.50 1,692,743.24

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,335,786.76 1,962,727.98

开发支出

商誉

长期待摊费用 73,739.63 280,427.62

递延所得税资产 445,904.72 1,029,981.88

其他非流动资产 3,137,213.80

非流动资产合计 6,631,354.41 4,965,880.72

64

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产总计 648,437,556.58 440,000,786.05

流动负债：

短期借款 54,971,180.00 60,548,712.50

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 113,380,783.25 96,416,657.56

预收款项 2,512,740.94 5,629,974.97

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,430,437.88 5,962,231.14

应交税费 3,091,659.85 3,645,618.24

应付利息

应付股利 4,288,680.00

其他应付款 8,771,497.27 4,767,709.37

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 189,158,299.19 181,259,583.78

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

65

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 3,144,941.98 1,704,065.84

其他非流动负债

非流动负债合计 3,144,941.98 1,704,065.84

负债合计 192,303,241.17 182,963,649.62

所有者权益：

股本 120,000,000.00 90,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 212,643,770.92 72,343,770.92

减：库存股

其他综合收益 -993,175.43 -4,865,247.75

专项储备

盈余公积 11,862,909.14 9,003,992.40

一般风险准备

未分配利润 110,596,762.74 88,453,756.94

归属于母公司所有者权益合计 454,110,267.37 254,936,272.51

少数股东权益 2,024,048.04 2,100,863.92

所有者权益合计 456,134,315.41 257,037,136.43

负债和所有者权益总计 648,437,556.58 440,000,786.05

法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：胡惠玲 会计机构负责人：孙剑

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 111,175,983.37 102,147,086.68

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 24,019,909.00 25,898,723.02

66

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 63,619,534.04 31,471,400.48

预付款项 75,331,058.07 38,703,746.25

应收利息 1,118,686.76 710,274.18

应收股利

其他应收款 35,799,307.25 38,350,637.36

存货 17,418,085.74 5,806,028.14

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 106,207,410.71 461,111.91

流动资产合计 434,689,974.94 243,549,008.02

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 12,066,356.50 12,066,356.50

投资性房地产

固定资产 1,403,146.40 1,394,293.92

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,335,786.76 1,962,727.98

开发支出

商誉

长期待摊费用 73,739.63 134,381.95

递延所得税资产 396,865.72 1,002,273.45

其他非流动资产 3,137,213.80

非流动资产合计 18,413,108.81 16,560,033.80

资产总计 453,103,083.75 260,109,041.82

流动负债：

短期借款 29,000,000.00 29,980,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

67

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生金融负债

应付票据

应付账款 9,526,697.88 343,949.65

预收款项 1,138,986.33 2,705,169.11

应付职工薪酬 5,868,461.63 5,042,114.39

应交税费 2,503,550.24 3,200,701.23

应付利息

应付股利 4,288,680.00

其他应付款 11,071,841.13 3,244,048.25

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 59,109,537.21 48,804,662.63

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 59,109,537.21 48,804,662.63

所有者权益：

股本 120,000,000.00 90,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 212,809,675.67 72,509,675.67

减：库存股

68

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他综合收益

专项储备

盈余公积 11,862,909.14 9,003,992.40

未分配利润 49,320,961.73 39,790,711.12

所有者权益合计 393,993,546.54 211,304,379.19

负债和所有者权益总计 453,103,083.75 260,109,041.82

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,143,400,652.70 1,010,610,035.65

其中：营业收入 1,143,400,652.70 1,010,610,035.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,097,178,407.56 969,400,026.14

其中：营业成本 1,007,628,086.40 891,392,921.29

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 792,753.30 -58,735.39

销售费用 36,748,105.82 31,782,467.41

管理费用 45,319,252.63 41,816,303.93

财务费用 2,514,929.54 1,165,607.27

资产减值损失 4,175,279.87 3,301,461.63

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

616,441.91 720,176.30

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

69

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,838,687.05 41,930,185.81

加：营业外收入 3,229,292.30 2,860,553.10

其中：非流动资产处置利得 42,000.00 14,215.39

减：营业外支出 116,115.39 16,388.00

其中：非流动资产处置损失 13,011.63 11,296.66

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,951,863.96 44,774,350.91

减：所得税费用 8,766,218.44 6,324,203.15

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,185,645.52 38,450,147.76

归属于母公司所有者的净利润 41,201,922.54 38,312,261.88

少数股东损益 -16,277.02 137,885.88

六、其他综合收益的税后净额 3,811,533.46 -261,146.03

归属母公司所有者的其他综合收益

3,872,072.32 -172,485.39

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

3,872,072.32 -172,485.39

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 3,872,072.32 -172,485.39

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-60,538.86 -88,660.64

税后净额

七、综合收益总额 44,997,178.98 38,189,001.73

70

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者的综合收益

45,073,994.86 38,139,776.49

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -76,815.88 49,225.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.46 0.43

（二）稀释每股收益 0.46 0.43

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：胡惠玲 会计机构负责人：孙剑

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 346,205,948.25 266,578,212.84

减：营业成本 259,241,989.87 191,617,217.65

营业税金及附加 792,753.30 -58,735.39

销售费用 21,172,274.18 17,460,316.87

管理费用 34,720,627.39 30,166,007.50

财务费用 514,219.57 433,298.66

资产减值损失 743,138.38 608,304.22

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

616,441.91 720,176.30

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,637,387.47 27,071,979.63

加：营业外收入 3,224,958.11 2,860,115.39

其中：非流动资产处置利得 42,000.00 14,215.39

减：营业外支出 56,610.11 16,127.03

其中：非流动资产处置损失 13,011.63 11,296.66

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

32,805,735.47 29,915,967.99

列）

减：所得税费用 4,216,568.12 3,698,708.60

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,589,167.35 26,217,259.39

五、其他综合收益的税后净额

71

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 28,589,167.35 26,217,259.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,082,830,612.76 1,070,742,603.52

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

72

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,673,168.40 1,605,745.71

收到其他与经营活动有关的现金 5,129,119.09 5,654,437.32

经营活动现金流入小计 1,089,632,900.25 1,078,002,786.55

购买商品、接受劳务支付的现金 1,031,214,952.28 998,823,711.72

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

47,560,159.62 44,653,868.44

金

支付的各项税费 14,369,700.17 12,265,303.05

支付其他与经营活动有关的现金 30,691,993.25 27,027,104.21

经营活动现金流出小计 1,123,836,805.32 1,082,769,987.42

经营活动产生的现金流量净额 -34,203,905.07 -4,767,200.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 47,000,000.00 20,000,000.00

取得投资收益收到的现金 616,441.91 720,176.30

处置固定资产、无形资产和其他

186,800.65 19,998.95

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 47,803,242.56 20,740,175.25

购建固定资产、无形资产和其他

4,296,633.76 891,380.21

长期资产支付的现金

投资支付的现金 151,500,000.00 20,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

73

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 155,796,633.76 20,891,380.21

投资活动产生的现金流量净额 -107,993,391.20 -151,204.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 183,100,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 319,436,688.19 127,512,272.08

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5,600,000.00

筹资活动现金流入小计 502,536,688.19 133,112,272.08

偿还债务支付的现金 326,719,956.94 127,532,272.08

分配股利、利润或偿付利息支付

23,476,967.55 22,276,373.59

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 45,067,157.00

筹资活动现金流出小计 395,264,081.49 149,808,645.67

筹资活动产生的现金流量净额 107,272,606.70 -16,696,373.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

133,475.81 140,884.75

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -34,791,213.76 -21,473,894.67

加：期初现金及现金等价物余额 56,587,916.85 78,061,811.52

六、期末现金及现金等价物余额 21,796,703.09 56,587,916.85

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 367,412,888.50 310,535,861.92

收到的税费返还 1,673,168.40 1,605,745.71

收到其他与经营活动有关的现金 5,116,148.51 5,646,769.35

经营活动现金流入小计 374,202,205.41 317,788,376.98

购买商品、接受劳务支付的现金 335,758,920.00 256,334,152.88

74

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

40,825,392.31 37,795,919.69

金

支付的各项税费 11,311,751.09 9,572,279.76

支付其他与经营活动有关的现金 22,729,025.93 18,467,688.28

经营活动现金流出小计 410,625,089.33 322,170,040.61

经营活动产生的现金流量净额 -36,422,883.92 -4,381,663.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 47,000,000.00 20,000,000.00

取得投资收益收到的现金 616,441.91 720,176.30

处置固定资产、无形资产和其他

42,000.00 19,998.95

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 47,658,441.91 20,740,175.25

购建固定资产、无形资产和其他

3,978,293.19 725,006.88

长期资产支付的现金

投资支付的现金 151,500,000.00 20,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 155,478,293.19 20,725,006.88

投资活动产生的现金流量净额 -107,819,851.28 15,168.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 183,100,000.00

取得借款收到的现金 38,500,000.00 29,980,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5,600,000.00

筹资活动现金流入小计 221,600,000.00 35,580,000.00

偿还债务支付的现金 39,480,000.00 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

21,767,172.22 21,263,329.62

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 45,067,157.00

筹资活动现金流出小计 106,314,329.22 51,263,329.62

筹资活动产生的现金流量净额 115,285,670.78 -15,683,329.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的

75

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -28,957,064.42 -20,049,824.88

加：期初现金及现金等价物余额 42,247,086.68 62,296,911.56

六、期末现金及现金等价物余额 13,290,022.26 42,247,086.68

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

90,000

72,343, -4,865,2 9,003,9 88,453, 2,100,8 257,037

一、上年期末余额 ,000.0

770.92 47.75 92.40 756.94 63.92 ,136.43

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

90,000

72,343, -4,865,2 9,003,9 88,453, 2,100,8 257,037

二、本年期初余额 ,000.0

770.92 47.75 92.40 756.94 63.92 ,136.43

0

三、本期增减变动 30,000

140,300 3,872,0 2,858,9 22,143, -76,815. 199,097

金额（减少以“－” ,000.0

,000.00 72.32 16.74 005.80 88 ,178.98

号填列） 0

（一）综合收益总 3,872,0 41,201, -76,815. 44,997,

额 72.32 922.54 88 178.98

30,000

（二）所有者投入 140,300 170,300

,000.0

和减少资本 ,000.00 ,000.00

0

30,000

1．股东投入的普 140,300 170,300

,000.0

通股 ,000.00 ,000.00

0

2．其他权益工具

76

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,858,9 -19,058, -16,200,

（三）利润分配

16.74 916.74 000.00

2,858,9 -2,858,9

1．提取盈余公积

16.74 16.74

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -16,200, -16,200,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

120,00

212,643 -993,17 11,862, 110,596 2,024,0 456,134

四、本期期末余额 0,000.

,770.92 5.43 909.14 ,762.74 48.04 ,315.41

00

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

77

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

90,000

72,343, -4,692,7 6,382,2 72,563, 2,051,6 238,648

一、上年期末余额 ,000.0

770.92 62.36 66.46 221.00 38.68 ,134.70

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

90,000

72,343, -4,692,7 6,382,2 72,563, 2,051,6 238,648

二、本年期初余额 ,000.0

770.92 62.36 66.46 221.00 38.68 ,134.70

0

三、本期增减变动

-172,48 2,621,7 15,890, 49,225. 18,389,

金额（减少以“－”

5.39 25.94 535.94 24 001.73

号填列）

（一）综合收益总 -172,48 38,312, 49,225. 38,189,

额 5.39 261.88 24 001.73

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,621,7 -22,421, -19,800,

（三）利润分配

25.94 725.94 000.00

2,621,7 -2,621,7

1．提取盈余公积

25.94 25.94

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -19,800, -19,800,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

78

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

90,000

72,343, -4,865,2 9,003,9 88,453, 2,100,8 257,037

四、本期期末余额 ,000.0

770.92 47.75 92.40 756.94 63.92 ,136.43

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

90,000,0 72,509,67 9,003,992 39,790, 211,304,3

一、上年期末余额

00.00 5.67 .40 711.12 79.19

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

90,000,0 72,509,67 9,003,992 39,790, 211,304,3

二、本年期初余额

00.00 5.67 .40 711.12 79.19

三、本期增减变动

30,000,0 140,300,0 2,858,916 9,530,2 182,689,1

金额（减少以“－”

00.00 00.00 .74 50.61 67.35

号填列）

（一）综合收益总 28,589, 28,589,16

额 167.35 7.35

（二）所有者投入 30,000,0 140,300,0 170,300,0

和减少资本 00.00 00.00 00.00

79

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普 30,000,0 140,300,0 170,300,0

通股 00.00 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,858,916 -19,058, -16,200,0

（三）利润分配

.74 916.74 00.00

2,858,916 -2,858,9

1．提取盈余公积

.74 16.74

2．对所有者（或 -16,200, -16,200,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

120,000, 212,809,6 11,862,90 49,320, 393,993,5

四、本期期末余额

000.00 75.67 9.14 961.73 46.54

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

90,000,0 72,509,67 6,382,266 35,995, 204,887,1

一、上年期末余额

00.00 5.67 .46 177.67 19.80

80

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

90,000,0 72,509,67 6,382,266 35,995, 204,887,1

二、本年期初余额

00.00 5.67 .46 177.67 19.80

三、本期增减变动

2,621,725 3,795,5 6,417,259

金额（减少以“－”

.94 33.45 .39

号填列）

（一）综合收益总 26,217, 26,217,25

额 259.39 9.39

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,621,725 -22,421, -19,800,0

（三）利润分配

.94 725.94 00.00

2,621,725 -2,621,7

1．提取盈余公积

.94 25.94

2．对所有者（或 -19,800, -19,800,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

81

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

90,000,0 72,509,67 9,003,992 39,790, 211,304,3

四、本期期末余额

00.00 5.67 .40 711.12 79.19

三、公司基本情况

上海润欣科技股份有限公司(“本公司”或“公司”)是一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公司，于2000年10月9

日成立，企业法人营业执照注册号：310104000179859。本公司于2016年1月8日因三证合一，换领营业执照，统一社会信用

代码：91310000703034995X。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于上海市钦州

北路1198号82幢6层B座。

本公司主要经营活动为：电子产品、通信设备、软件及器件（音像制品除外）的研发、生产、批发、进出口及相关领域

内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务。

本公司的最终控股股东为郎晓刚、葛琼夫妇。

本财务报表业经本公司董事会于2016年4月13日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见本附注八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及

其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

编制本财务报表时，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

82

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2015年12月31日的财务状况以及2015年度

的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制

方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股

83

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付

的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支

付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复

核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之

和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止年度的财务报表。子公司，

是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、

负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权

益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并

财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允

价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编

制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一

直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

84

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于

转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货

币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相

关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日

的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和

费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外

经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，

在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表

内予以转销：

(1)收取金融资产现金流量的权利届满；

85

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；

并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎

完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和

确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在

法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为：贷款和应收款项，可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费

用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实

际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值

损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到

该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当

期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具抵销

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同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，

且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明

金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能

够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同

条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流

量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，

减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，

并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单

项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未

发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备

情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金

流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控

制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度

确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

年末余额人民币 100 万元及以上应收款项为单项金额重大的

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项。

单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

应收账款 账龄分析法

其他应收款 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

6 个月-1 年 10.00% 0.00%

1－2 年 50.00% 5.00%

2－3 年 100.00% 5.00%

3 年以上 100.00% 5.00%

3－4 年 100.00% 5.00%

4－5 年 100.00% 5.00%

5 年以上 100.00% 5.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本集团对于有明显减值迹象的单项金额虽不重大的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单独计提坏账准备。明显减值迹象是指债务人破产，没有偿

付的意愿且通过法律途径也无法收回的情况等。

坏账准备的计提方法 账龄分析法

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12、存货

存货包括库存商品。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用个别计价法确定其实际成

本。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金

额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。计提存货跌价准备时，存货按单个存货项目计提。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值

之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变

动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融

工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步

实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投

资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因

采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入

当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股

权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得

长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允

价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投

资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分

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派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项

安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单

位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股

权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额

计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投

资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部

交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的

净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部

分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上

构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法

的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权

益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，

符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照

成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属

于该项资产的其他支出。

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（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

电子设备 年限平均法 3 年-5 年 0%-5% 19%-33%

运输工具 年限平均法 5年 0%-5% 19%-20%

办公及其他设备 年限平均法 3 年-5 年 0%-5% 19%-33%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

18、借款费用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外

币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本

化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

(1)资产支出已经发生；

(2)借款费用已经发生；

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计

入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率

计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中

断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。

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19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。

但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命

不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

使用寿命

专利权 5年

软件 5年

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产

的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源

支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不

满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

22、长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减

值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。

对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以

单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的

可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，

同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难

以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中

受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首

先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊

至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比

重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

摊销期

租入固定资产改良支出 按租赁期限和5年孰短年

其他 3年

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

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（3）辞退福利的会计处理方法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团

将其确认为预计负债：

(1)该义务是本集团承担的现时义务；

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和

货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估

计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实

施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收

或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质

上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

提供劳务收入

于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生

并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能

够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可

靠地计量。本集团以[已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例]确定

提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同

或协议价款不公允的除外。

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利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助

必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外

的作为与收益相关的政府补助。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使

用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的

计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税

法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所

得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始

确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时

性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税

资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用

以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资

产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部

门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当

期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及

其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产

或负债的账面金额进行重大调整。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账

面金额重大调整。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。

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这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税

资产的金额。

资产减值

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资

产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去

处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交

易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现

值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

应收款项减值

本集团对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。除此之外，管理层对剩余的除关联方外应收款项年末余额根据账龄

分析法计提坏账准备。这要求本公司估计预计未来现金流量、实际利率和客户信用风险，因此具有不确定性。

以可变现净值为基础计提存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌

价准备。本公司将于每个资产负债表日对单个存货项目是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量相关资产或负债。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，

出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移

负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场

进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为

实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够

用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

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本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在

可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确

定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输

入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入

值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允

价值计量层次之间发生转换。

本集团金融工具的公允价值与其账面价值无重大差异。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应税收入按 6%或 17%的税率计算销项

增值税 税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额

后的差额计缴增值税。

营业税 应税收入的 5%计缴营业税。

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。

本公司企业所得税按应纳税所得额的

15%计缴。本公司的子公司润欣勤增科技

有限公司和润欣系统有限公司系在香港

注册成立的公司，根据香港相关税法，

企业所得税 应按应纳税所得额的 16.5%计缴企业所

得税。润欣系统有限公司在台湾注册成

立的分公司香港商润欣系统有限公司台

湾分公司按应纳税所得额的 17%计缴企

业所得税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

所得税

本 公 司 为 设 立 于 上 海 市 徐 汇 区 的 高 新 技 术 企 业 ， 2014 年 本 公 司 被 认 定 为 “ 上 海 市 高 新 技 术 企 业 ”( 证 书 编 号 ：

GR201431001636)。根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及国家税务总局2009年4月22日颁布的

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定，本公司2014年度、2015

年度和2016年度适用的企业所得税税率为15%。

增值税

本公司2014年和2015年向子公司润欣勤增科技有限公司提供技术咨询服务、信息技术服务。根据2013年9月13日国家税

务总局印发的《营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法（试行）》（国家税务总局公告2013年第52号），明确

从2013年8月1日境内单位向境外单位提供技术咨询服务、信息技术服务的跨境服务，免征增值税。此前，纳税人已进行免税

申报的，按照该办法规定补办备案手续；未进行免税申报的，按照该办法规定办理跨境服务备案手续后，可以申请退税或者

抵减以后的应纳税额。本公司就2014年及2015年与子公司润欣勤增科技有限公司签订的技术咨询服务及信息技术服务合同申

请了上述跨境免征增值税的优惠政策并得到相关政府部门的审核批准。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 10,374.23 11,440.94

银行存款 21,786,328.86 56,576,475.91

其他货币资金 97,885,961.11 59,900,000.00

合计 119,682,664.20 116,487,916.85

其中：存放在境外的款项总额 8,520,861.74 14,340,830.17

其他说明

于2015年12月31日，本集团的其他货币资金中人民币84,735,461.11元（2014年12月31日：人民币53,000,000.00元）已质

押给银行，作为子公司润欣勤增科技有限公司取得银行短期借款的担保。于2015年12月31日，本集团的其他货币资金中人民

币13,150,500.00元（2014年12月31日：人民币6,900,000.00元）已质押给银行，作为本公司取得银行信用证的担保。

于2015年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币8,520,861.74元(2014年12月31日：人民币14,340,830.17元)。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 5,820,069.52 4,450,776.00

商业承兑票据 18,199,839.48 21,447,947.02

PDC 支票 30,842,183.24 12,171,052.10

合计 54,862,092.24 38,069,775.12

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

PDC支票为子公司润欣勤增科技有限公司与其客户结算货款所收取的定额定期支票，兑付期限一般为支票签署日期起的

30天至60天以内。

于2015年12月31日，本集团无已质押的应收票据，无已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据，无出票人未

履约而将票据转为应收账款的情况。

100

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

216,321, 633,748. 215,687,4 150,543 467,736.3 150,076,06

合计提坏账准备的 99.00% 0.29% 99.00% 0.31%

233.73 23 85.50 ,800.59 2 4.27

应收账款

单项金额不重大但

2,874,72 2,874,72 2,108,5 2,108,576

单独计提坏账准备 1.00% 100.00% 0.00 1.00% 100.00% 0.00

6.02 6.02 76.68 .68

的应收账款

219,195, 3,508,47 215,687,4 152,652 2,576,313 150,076,06

合计 100.00% 1.60% 100.00% 1.69%

959.75 4.25 85.50 ,377.27 .00 4.27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

6 个月以内 215,423,700.02 0.00%

6 个月至 1 年 4,784.00 478.80 10.00%

1 年以内小计 215,428,484.02 478.80 0.00%

1至2年 518,959.76 259,479.88 50.00%

2至3年 373,789.95 373,789.95 100.00%

合计 216,321,233.73 633,748.23 29.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,060,130.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

101

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

应收账款核销 270,258.69

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

债务人较长时期内

未履行其偿债义务，

深圳鑫网联科技有

其他不重大 49,644.29 无法收回 并有足够的证据表 否

限公司

明无法收回或收回

可能性极小的账款。

债务人较长时期内

未履行其偿债义务，

深圳市骏达光电股

其他不重大 220,614.40 无法收回 并有足够的证据表 否

份有限公司

明无法收回或收回

可能性极小的账款。

合计 -- 270,258.69 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额 占应收账款 性质 账龄 坏账准

余额合计数 备

的比例(%)

TCL移动通信（香港）有限公司 18,199,772.00 8.30 销售货款 6个月以内 -

龙旗电子（惠州）有限公司 12,904,187.89 5.89 销售货款 6个月以内 -

Lite-On Overseas Trading Co.,Ltd. 10,784,463.03 4.92 销售货款 6个月以内 -

旻城国际股份有限公司 9,888,564.59 4.51 销售货款 6个月以内 -

上海剑桥科技股份有限公司 9,871,590.98 4.50 销售货款 6个月以内 -

61,648,578.49 28.12 -

102

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

截至2015年12月31日，本集体无应收账款转移的情况。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,531,297.68 100.00% 799,321.04 100.00%

合计 2,531,297.68 -- 799,321.04 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额 占预付款项余 性质 账龄

额合计数的比

例(%)

台璟国际集团有限公司 1,892,656.24 74.77 预付采购货款 1年以内

Qualcomm Atheros Technology Ltd. 354,340.76 14.00 预付采购货款 1年以内

北京金域国际物业管理有限责任公司 99,099.00 3.91 预付房租 1年以内

上海国设机电工程有限公司 92,150.00 3.64 预付房租 1年以内

上海现代商友软件有限公司 15,723.26 0.62 预付IT系统维护费 1年以内

2,453,969.26 96.94

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,118,686.76 710,274.18

103

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,118,686.76 710,274.18

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

9,827,14 10,369.0 9,816,777 17,226, 17,219,095.

合计提坏账准备的 100.00% 74.00% 7,847.50

6.05 4 .01 942.64 14

其他应收款

9,827,14 10,369.0 9,816,777 17,226, 17,219,095.

合计 100.00% 74.00% 7,847.50

6.05 4 .01 942.64 14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

104

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 9,619,765.21

1 年以内小计 9,619,765.21

1至2年 50,000.00 2,500.00 5.00%

2至3年 157,380.84 7,869.04 5.00%

合计 9,827,146.05 10,369.04

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

账龄1年以上的性质为上市费用和租赁押金的其他应收款 1,044,278.74元

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,500.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

105

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收返利款 6,291,754.30 4,078,868.18

押金 2,453,200.72 1,113,424.04

未认证进项税 622,377.20

其他 459,813.83 359,409.51

应收退货款 5,633,268.40

上市费用 4,368,804.11

应退免税款 1,673,168.40

合计 9,827,146.05 17,226,942.64

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

Synaptics Hong

应收返利款 4,279,022.06 1 年以内 43.54%

Kong Limited

Qualcomm Atheros

应收返利款 1,712,965.08 1 年以内 17.43%

Technology Ltd.

上海怡汇投资管理

押金 883,515.90 1 年以内 8.99%

有限公司

未认证进项税 未认证进项税 622,377.20 1 年以内 6.33%

恒耀投资咨询(上

押金 385,308.00 2 年以上 3.92%

海)有限公司

合计 -- 7,883,188.24 -- 80.21%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

106

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 135,187,335.48 3,441,751.07 131,745,584.41 113,331,602.58 2,210,773.30 111,120,829.28

合计 135,187,335.48 3,441,751.07 131,745,584.41 113,331,602.58 2,210,773.30 111,120,829.28

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 2,210,773.30 3,112,649.36 8,213.32 1,889,884.91 3,441,751.07

合计 2,210,773.30 3,112,649.36 8,213.32 1,889,884.91 3,441,751.07

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。

于2015年12月31日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损

益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准

备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

2015年存货跌价准备系随存货出售而转销。

于2015年12月31日，存货余额不含有借款费用资本化金额。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

107

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

留底增值税 802,319.94 132,855.53

待摊费用 1,059,294.43 418,773.92

可供出售金融资产 104,500,000.00

合计 106,361,614.37 551,629.45

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 红利

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上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

109

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 电子设备 运输设备 办公及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 2,915,015.41 636,700.62 1,570,176.76 5,123,892.79

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2.本期增加金额

（1）购置 1,140,977.19 854.70 11,425.68 1,153,257.57

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

汇率变动影响 8,553.53 17,178.13 25,731.66

3.本期减少金额

（1）处置或报废 175,568.18 308,564.63 -297,935.52 -782,068.33

4.期末余额 3,888,977.95 328,990.69 1,302,845.05 5,520,813.69

二、累计折旧

1.期初余额 1,896,665.17 326,707.46 1,146,390.44 3,369,763.07

2.本期增加金额

（1）计提 854,474.92 81,612.15 214,696.48 1,150,783.55

汇率变动影响 4,507.61 12,576.43 17,084.04

3.本期减少金额

（1）处置或报废 166,595.71 283,636.24 245,274.79 695,506.74

4.期末余额 2,589,051.99 124,683.37 1,128,388.56 3,842,123.92

三、减值准备

1.期初余额 47,958.22 13,428.26 61,386.48

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废 21,318.83 87.38 21,406.21

4.期末余额 26,639.39 13,340.88 39,980.27

四、账面价值

1.期末账面价值 1,273,286.57 204,307.32 161,115.61 1,638,709.50

2.期初账面价值 970,392.02 309,993.16 412,358.06 1,692,743.24

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

111

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

于2015年12月31日及2014年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产，无融资租入固定资产，无经营性租出固定资产。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

112

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21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 250,000.00 4,498,852.85 4,748,852.85

2.本期增加金

额

（1）购置 6,162.39 6,162.39

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

113

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 256,162.39 4,498,852.85 4,475,015.24

二、累计摊销

1.期初余额 124,999.50 2,661,125.37 2,786,124.87

2.本期增加金

额

（1）计提 50,719.01 582,384.60 633,103.61

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 175,718.51 3,243,509.97 3,419,228.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

80,443.88 1,255,342.88 1,335,786.76

值

2.期初账面价

125,000.50 1,837,727.48 1,962,727.98

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

114

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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

于2015年12月31日及2014年12月31日，无通过内部研发形成的无形资产。

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

租入固定资产改良

258,677.20 99,531.13 92,656.90 66,489.17

支出

其他 21,750.42 14,499.96 7,250.46

合计 280,427.62 114,031.09 92,656.90 73,739.63

其他说明

115

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29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

可抵扣亏损 142,178.48 24,170.34

预提费用 626,532.08 93,979.81 637,946.11 95,691.92

无形资产 922,357.70 138,353.66 850,604.84 127,590.73

存货跌价准备 319,600.05 50,858.54 385,452.28 61,070.88

固定资产减值准备 39,980.27 5,997.04 61,386.48 9,207.97

坏账准备 883,598.52 132,545.33 475,585.34 71,343.04

应付职工薪酬 4,433,849.02 665,077.34

合计 2,934,247.10 445,904.72 6,844,824.07 1,029,981.88

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

预提子公司未分配利润

待分回母公司之补缴所 36,999,317.41 3,144,941.98 20,047,833.41 1,704,065.84

得税

合计 36,999,317.41 3,144,941.98 20,047,833.41 1,704,065.84

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 445,904.72 1,029,981.88

递延所得税负债 3,144,941.98 1,704,065.84

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

116

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可抵扣亏损 614,703.84 548,875.57

合计 614,703.84 548,875.57

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损系润欣系统有限公司于香港产生的的累积税务亏损，可于未来的应税所得中抵扣。

考虑到润欣系统有限公司未来获得用于抵扣上述税务亏损之应税所得的可能性不大，因此未确认递延所得税资产。

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

固定资产购置款 614,176.00

办公室装修费 2,523,037.80

合计 3,137,213.80

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 25,971,180.00 30,568,712.50

信用借款 29,000,000.00 29,980,000.00

合计 54,971,180.00 60,548,712.50

短期借款分类的说明：

于2015年12月31日，上述借款的年利率为1.17%-5.35%(2014年12月31日：2.73%-6.00%)。

于2015年12月31日，逾期借款的余额为人民币0.00元(2014年12月31日：人民币0.00元)。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

117

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

存货采购款 113,380,783.25 96,416,657.56

合计 113,380,783.25 96,416,657.56

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

于2015年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要应付账款。

118

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

产品销售款 2,512,740.94 5,629,974.97

合计 2,512,740.94 5,629,974.97

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

于2015年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要预收款项。

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 5,742,129.27 44,062,689.43 43,644,020.75 6,160,797.95

二、离职后福利-设定提

220,101.87 3,965,676.93 3,916,138.87 269,639.93

存计划

合计 5,962,231.14 48,028,366.36 47,560,159.62 6,430,437.88

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

5,526,079.84 38,320,442.43 37,947,108.81 5,899,413.46

补贴

2、职工福利费 0.00 2,190,124.20 2,190,124.20

119

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3、社会保险费 124,362.43 2,049,243.40 2,022,484.34 151,121.49

其中：医疗保险费 113,164.95 1,810,527.11 1,786,942.27 136,749.79

工伤保险费 4,799.12 77,698.94 76,650.47 5,847.59

生育保险费 6,398.36 161,017.35 158,891.60 8,524.11

4、住房公积金 91,687.00 1,502,879.40 1,484,303.40 110,263.00

合计 5,742,129.27 44,062,689.43 43,644,020.75 6,160,797.95

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 209,631.84 3,682,004.89 3,635,871.50 255,765.23

2、失业保险费 10,470.03 283,672.04 280,267.37 13,874.70

合计 220,101.87 3,965,676.93 3,916,138.87 269,639.93

其他说明：

本集团设定提存计划主要为基本养老保险费和失业保险费，计算缴费金额的公式为缴费基数乘以缴纳比例乘以人数。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 70,758.58 35,219.00

企业所得税 2,511,278.78 3,023,472.16

个人所得税 501,131.46 584,242.84

城市维护建设税 4,953.10 1,565.81

教育费附加 3,537.93 1,118.43

合计 3,091,659.85 3,645,618.24

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

120

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 4,288,680.00

合计 4,288,680.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付代理报关费用 1,422,853.03 1,618,521.12

费用报销 3,270,734.62 1,883,176.02

客户交易保证金 45,315.60 45,055.12

审计费 584,205.00 584,205.00

上市费用 1,350,000.00

其他 2,098,389.02 636,752.11

合计 8,771,497.27 4,767,709.37

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

于2015年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

121

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

122

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

123

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 90,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 120,000,000.00

其他说明：

本公司于2012年9月20日召开第一届董事会第四次会议决议、2012年10月8日召开2012年第五次临时股东大会决议、2014

年5月19日召开第一届董事会第七次会议决议、2014年6月5日召开2014年第一次临时股东大会决议、2015年5月27日召开第二

届董事会第三次会议决议、2015年6月11日召开2015年第二次临时股东大会决议，根据股东大会决议、董事会决议和修改后

章程的规定，本集团申请公开发行人民币普通股(A股)增加注册股本人民币3,000万元，变更后的注册股本为人民币12,000万

元。经中国证券监督管理委员会2015年6月24日《关于核准上海润欣科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可

[2015]1361号)核准，同意本公司公开发行人民币普通股3,000万股，面值为每股人民币1.00元，发行价格为每股人民币6.87元，

发行总量3,000万股，募集资金总额合计人民币206,100,000.00元，在扣除A股发行费用人民币35,800,000.00元后本次发行股票

募集资金净额为人民币170,300,000.00元，其中：增加本公司股本人民币30,000,000.00元；净溢价部分人民币140,300,000.00

元作为股本溢价处理。

于2015年12月10日，本公司A股股票在深圳证券交易所上市交易。完成本次境内首次公开发行A股后，本公司注册股本

124

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

及实收股本增加至人民币12,000万元，业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2015)验字第60462749_B01报告。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 72,509,675.67 140,300,000.00 212,809,675.67

收购少数股权 -165,904.75 -165,904.75

合计 72,343,770.92 140,300,000.00 212,643,770.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

经中国证券监督管理委员会2015年6月24日《关于核准上海润欣科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可

[2015]1361号)核准，同意本公司在深圳证券交易所首次公开发行A股。本次发行股票面值为每股人民币1.00元，发行价格为

每股人民币6.87元，发行总量3,000万股，募集资金总额合计人民币206,100,000.00元，在扣除A股发行费用人民币35,800,000.00

元后本次发行股票募集资金净额为人民币170,300,000.00元，其中：增加本公司股本人民币30,000,000.00元；净溢价部分人民

币140,300,000.00元作为股本溢价处理。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

125

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、以后将重分类进损益的其他综 4,427,975.3 3,872,072.3 -993,175.

-4,865,247.75 523,975.62 92,466.29 -60,538.86

合收益 7 2 43

可供出售金融资产公允价值

616,441.91 523,975.62 92,466.29 0.00

变动损益

3,811,533.4 3,872,072.3 -993,175.

外币财务报表折算差额 -4,865,247.75 -60,538.86

6 2 43

4,427,975.3 3,872,072.3 -993,175.

其他综合收益合计 -4,865,247.75 523,975.62 92,466.29 -60,538.86

7 2 43

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 9,003,992.40 2,858,916.74 11,862,909.14

合计 9,003,992.40 2,858,916.74 11,862,909.14

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本

50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股

本。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 88,453,756.94 72,563,221.00

加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,201,922.54 38,312,261.88

减：提取法定盈余公积 2,858,916.74 2,621,725.94

应付普通股股利 16,200,000.00 19,800,000.00

期末未分配利润 110,596,762.74 88,453,756.94

调整期初未分配利润明细：

126

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,143,400,652.70 1,007,628,086.40 1,010,610,035.65 891,392,921.29

合计 1,143,400,652.70 1,007,628,086.40 1,010,610,035.65 891,392,921.29

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 305,735.58 -10,726.72

教育费附加 428,029.79 -28,197.08

河道工程维检费 58,987.93 -19,943.93

堤围防护费 132.34

合计 792,753.30 -58,735.39

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

业务招待费 4,683,879.22 4,352,926.94

差旅费 1,025,720.98 1,545,501.14

市场推广费 3,481,222.38 2,339,749.73

工资、奖金及福利费 21,104,440.22 18,969,606.77

租赁费 2,188,893.66 1,497,183.65

样品费 235,682.23 225,810.09

运输费 2,777,876.01 1,726,182.40

其他 1,250,391.12 1,125,506.69

合计 36,748,105.82 31,782,467.41

127

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资、奖金及福利费 13,804,291.05 11,362,213.89

研发费用 21,783,888.77 22,834,601.02

通信费 380,365.52 325,004.50

办公费 504,792.06 672,974.83

车辆费用 313,988.82 288,385.50

租赁费 2,102,817.36 2,239,568.28

业务招待费 733,244.96 569,896.06

会务费 800,618.47 108,115.57

差旅费 679,967.11 516,236.87

折旧费 1,150,783.55 966,420.14

长期待摊费用摊销 114,031.09 250,909.86

无形资产摊销 633,103.61 600,454.52

咨询费 1,085,046.77 734,535.26

修理费 140,296.05 176,472.38

上市宣传费 1,047,315.00 0.00

其他 44,702.44 170,515.25

合计 45,319,252.63 41,816,303.93

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,988,287.55 2,671,313.59

减：利息收入 2,350,239.37 2,475,659.56

汇兑损益 149,367.04 358,179.20

其他 1,727,514.32 611,774.04

合计 2,514,929.54 1,165,607.27

其他说明：

2015年及2014年，本集团无借款费用资本化金额。

128

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66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,062,630.51 1,282,889.41

二、存货跌价损失 3,112,649.36 2,018,572.22

合计 4,175,279.87 3,301,461.63

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 616,441.91 720,176.30

合计 616,441.91 720,176.30

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 42,000.00 14,215.39 42,000.00

其中：固定资产处置利得 42,000.00 14,215.39 42,000.00

政府补助 3,181,500.00 2,845,700.00 3,181,500.00

其他 5,792.30 637.71 5,792.30

合计 3,229,292.30 2,860,553.10 3,229,292.30

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

街道返税 上海市徐汇 补助 是 否 800,000.00 1,270,000.00 与收益相关

政府招商引

129

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

区财政局 资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

上海市徐汇

贷款贴息 补助 业而获得的 是 否 481,500.00 995,800.00 与收益相关

区财政局

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

上海漕河泾

奖励上市而

新兴技术开

上市补贴 补助 给予的政府 是 否 50,000.00 与收益相关

发区技术创

补助

业中心

科技发展规

划配套专项

补贴(2012 年 因研究开发、

区高新技术 上海市徐汇 技术更新及

补助 是 否 750,000.00 与收益相关

产业化重大 区财政局 改造等获得

项目及战略 的补助

性新兴产业

培育项目）

科技发展规

因研究开发、

划配套专项

上海市徐汇 技术更新及

补贴(上海市 补助 是 否 500,000.00 与收益相关

区财政局 改造等获得

小巨人（培

的补助

育）项目）

科技发展规

划配套专项 因研究开发、

补(课题编号 上海市徐汇 技术更新及

补助 是 否 600,000.00 与收益相关

为 区财政局 改造等获得

"13HX11734 的补助

00"的课题）

科技发展规

划配套专项

因研究开发、

补贴(“基于

上海市徐汇 技术更新及

物联网链接 补助 是 否 250,000.00 与收益相关

区财政局 改造等获得

和传感技术

的补助

的智能互联

系统”项目）

地方教育附 上海市徐汇 因符合地方

补助 是 否 79,900.00 与收益相关

加补贴资金 区财政局 政府招商引

130

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

中小企业融 特定行业、产

上海市徐汇

资担保专项 补助 业而获得的 是 否 250,000.00 与收益相关

区财政局

资金资助 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

合计 -- -- -- -- -- 3,181,500.00 2,845,700.00 --

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 13,011.63 11,296.66 13,011.63

其中：固定资产处置损失 13,011.63 11,296.66 13,011.63

其他 103,103.76 5,091.34 103,103.76

合计 116,115.39 16,388.00 116,115.39

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 6,741,265.14 6,543,218.71

递延所得税费用 2,024,953.30 -219,015.56

合计 8,766,218.44 6,324,203.15

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 49,951,863.96

按法定/适用税率计算的所得税费用 7,492,779.59

131

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司适用不同税率的影响 258,486.57

调整以前期间所得税的影响 23,844.65

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 903,933.25

符合税务优惠的支出享受之税务优惠 -1,353,701.76

预提子公司未分配利润之递延所得税负债 1,440,876.14

所得税费用 8,766,218.44

其他说明

本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营

所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。

72、其他综合收益

详见附注 57。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助资金 3,181,500.00 2,845,700.00

银行存款利息 1,941,826.79 2,808,099.62

其他 5,792.30 637.70

合计 5,129,119.09 5,654,437.32

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现之销售费用 14,525,139.40 13,640,625.65

付现之管理费用 15,232,382.43 12,975,490.12

其他 934,471.42 410,988.44

合计 30,691,993.25 27,027,104.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

132

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到银行质押保证金 0.00 5,600,000.00

合计 5,600,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付银行质押保证金 37,985,961.11 0.00

上市费用 7,081,195.89

合计 45,067,157.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 41,185,645.52 38,450,147.76

加：资产减值准备 4,175,279.87 3,301,461.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 1,150,783.55 966,420.14

133

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物资产折旧

无形资产摊销 633,103.61 600,454.52

长期待摊费用摊销 114,031.09 250,909.86

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-28,988.37 -2,918.73

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 2,854,811.74 2,530,428.84

投资损失（收益以“－”号填列） -616,441.91 -720,176.30

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 584,077.16 -219,015.56

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,440,876.14 0.00

存货的减少（增加以“－”号填列） -23,745,617.81 -27,880,765.62

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-81,840,950.32 -1,134,576.30

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

19,889,484.66 -20,909,571.11

列）

其他 0.00 0.00

经营活动产生的现金流量净额 -34,203,905.07 -4,767,200.87

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 21,796,703.09 56,587,916.85

减：现金的期初余额 56,587,916.85 78,061,811.52

加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 -34,791,213.76 -21,473,894.67

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

134

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 21,796,703.09 56,587,916.85

其中：库存现金 10,374.23 11,440.94

可随时用于支付的银行存款 21,786,328.86 56,576,475.91

二、现金等价物 0.00 0.00

三、期末现金及现金等价物余额 21,796,703.09 56,587,916.85

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 97,885,961.11 见其他说明

合计 97,885,961.11 --

其他说明：

于2015年12月31日，本集团以人民币84,735,461.11元银行定期存单为质押取得信用额度美元15,000,000.00元及人民币

33,000,000.00元，并从中借款美元4,000,000.00元，约合人民币25,971,180.00元，期限为1年；本集团以人民币13,150,500.00

元银行定期存单为质押取得信用证额度美元8,000,000.00元，期限为1年。

135

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 1,101,270.28 6.4936 7,151,208.69

港币 135,185.76 0.8378 113,258.63

新台币 4,489,636.00 0.1976 887,152.07

日币 6,322,643.00 0.0539 340,790.46

其中：美元 23,004,431.31 6.4936 149,381,575.15

港币 2,881,969.40 0.8378 2,414,513.96

新台币 9,786.00 0.1976 1,933.71

日币 5,522,700.00 0.0539 297,673.53

应付账款

其中：美元 16,054,118.19 6.4936 104,249,021.88

日元 4,491,030.00 0.0539 242,066.52

短期借款

其中：美元 4,000,000.00 6.4936 25,974,400.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)

润欣勤增科技有限公司 香港 香港 贸易 500万港元 100

记账本位币：港币

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

136

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79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

137

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2015年，本集团无非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

2015年，本集团无同一控制下企业合并。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

2015年，本集团无反向购买。

138

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4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2015年，本集团无其他原因的合并范围变动。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

通过设立或投资

润欣系统有限公

香港 香港 贸易 80.00% 等方式取得的子

司

公司

香港商润欣系统 通过设立或投资

有限公司台湾分 台湾 台湾 贸易 80.00% 等方式取得的子

公司 公司

同一控制下企业

润欣勤增科技有

香港 香港 贸易 100.00% 合并取得的子公

限公司

司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

139

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损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

140

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额

141

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

金融工具分类

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：

2015年

金融资产

贷款和应收款项 可供出售 合计

金融资产

货币资金 119,682,664.20 - 119,682,664.20

应收票据 54,862,092.24 - 54,862,092.24

应收账款 215,687,485.50 - 215,687,485.50

应收利息 1,118,686.76 - 1,118,686.76

其他应收款 9,816,777.01 - 9,816,777.01

可供出售金融资产 - 104,500,000.00 104,500,000.00

401,167,705.71 104,500,000.00 505,667,705.71

2015年

2015年

142

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融负债

其他金融负债

短期借款 54,971,180.00

应付账款 113,380,783.25

其他应付款 8,726,181.67

177,078,144.92

金融工具风险

本集团的主要金融工具包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因

经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信

用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记

账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款、应收利息等，这些金融资产的信用风险源自交易对

手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和

行业进行管理。于2015年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的8.30%(2014年12月31日：13.48%)

和28.12%(2014年12月31日：29.24%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或

其他信用增级。

于2015年12月31日及2014年12月31日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

2015年 合计 未逾期未减值 逾期未减值

1年以内 1至2年 2年以上

应收账款 215,687,485.50 215,423,700.02 4,305.60 259,479.88 -

应收票据 54,862,092.24 54,862,092.24 - - -

143

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 9,816,777.01 9,816,777.01 - - -

于2015年12月31日，尚未逾期和发生减值的应收款项与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。

于2015年12月31日，已逾期但未减值的应收款项与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信

用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金

流量。

本集团的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2015年12月31日，本集团100%(2014

年：100%)的债务在不足1年内到期。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2015年

3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计

短期借款 25,971,180.00 29,000,000.00 - - 54,971,180.00

应付账款 113,380,783.25 - - - 113,380,783.25

其他应付款 8,726,181.67 - - - 8,726,181.67

148,078,144.92 29,000,000.00 - - 177,078,144.92

市场风险

利率风险

于2015年12月31日及2014年12月31日，本集团不存在以浮动利率计息的金融负债，其面临的市场利率变动风险较低。

汇率风险

144

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益产生的影

响。

2015年

汇率 净损益

增加(减少) 增加(减少)

人民币对美元贬值 5% -

人民币对美元升值 5% -

港元对人民币贬值 5% (1,376,171.71)

港元对人民币升值 5% 1,376,171.71

新台币对美元贬值 5% 227,266.56

新台币对美元升值 5% (227,266.56)

2014年

汇率 净损益

增加(减少) 增加(减少)

人民币对美元贬值 5% -

人民币对美元升值 5% -

港元对人民币贬值 5% (1,563,460.82)

港元对人民币升值 5% 1,563,460.82

新台币对美元贬值 5% 475,153.82

新台币对美元升值 5% (475,153.82)

资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调

整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2015年度和2014年度，资本管理

目标、政策或程序未发生变化。

145

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债包括短期借款、应付账款、其

他应付款和应付股利。资本包括归属于母公司股东/所有者权益，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：

2015年 2014年

短期借款 54,971,180.00 60,548,712.50

应付账款 113,380,783.25 96,416,657.56

其他应付款 8,726,181.67 4,722,654.25

应付股利 - 4,288,680.00

减：现金及现金等价物 21,796,703.09 56,587,916.85

净负债 155,281,441.83 109,388,787.46

归属于母公司股东/所有者权益 454,110,267.37 254,936,272.51

资本和净负债 609,391,709.20 364,325,059.97

杠杆比率 25.48% 30.03%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

146

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、短期借款、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相

若。

本集团的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经理直接向财务总监和审计委

员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核批准。

出于中期和年度财务报表目的，每年两次与审计委员会讨论估值流程和结果。

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，

而不是被迫出售或清算情况下的金额。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

上海润欣信息技术

上海市 投资 1000 万元 31.87% 31.87%

有限公司

上海磐石欣胜投资

合伙企业(有限合 上海市 投资 6760 万元 11.25% 11.25%

伙)

领元投资咨询(上

上海市 投资 280 万美元 9.41% 9.41%

海)有限公司

上海银燕投资咨询

上海市 投资 150 万元 5.03% 5.03%

有限公司

北京金凤凰投资管 上海市 投资 20000 万元 5.00% 5.00%

147

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

理中心(有限合伙)

上海时芯投资合伙

上海市 投资 495 万元 4.35% 4.35%

企业(有限合伙)

上海赢领投资合伙

上海市 投资 418 万元 3.68% 3.68%

企业(有限合伙)

曹文洁 个人 1.50% 1.50%

杨海 个人 1.50% 1.50%

君华投资咨询(上

上海市 投资 20 万美元 1.41% 1.41%

海)有限公司

社会公众股股东(A

上海市 投资 25.00% 25.00%

股)

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是郎晓刚、葛琼夫妇。

其他说明：

本公司的实际控制人是郎晓刚、葛琼夫妇。他们通过分别持有上海润欣信息技术有限公司、领元投资咨询(上海)有限公

司以及上海银燕投资咨询有限公司97%、100%和100%的股权，控制本公司46.31%的股权（或表决权）。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益、1.在子公司中的权益。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

恒耀投资咨询(上海)有限公司 同受实际控制人控制的公司

华卓国际有限公司 同受实际控制人控制的公司

其他说明

148

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

恒耀投资咨询(上海)有限公司 办公地房屋 1,348,578.00 1,733,886.00

关联租赁情况说明

本年度，本公司向恒耀投资咨询(上海)有限公司租入办公室，根据租赁合同发生租赁费用人民币1,348,578.00元(2014年：

人民币1,733,886.00元)。关联交易定价参照相近地理位置同类房地产租赁的价格。

149

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 5,614,348.00 5,889,002.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

150

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

恒耀投资咨询(上

其他应收款 385,308.00 288,981.00

海)有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本集团并无须作披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。

151

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

152

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本集团主要从事电子产品、通信设备、软件及器件(音像制品除外)的研发、生产、批发、进出口及相关领域内的技术咨

询、技术开发、技术转让、技术服务。出于管理目的，本集团将其产品划分为单一业务单位，并设有一个可呈报分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

产品和劳务信息

对外交易收入

2015年

无线连接芯片 105,792,583.34

153

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

Wifi及网络处理器 448,641,991.77

传感器芯片 146,228,771.30

微处理器芯片 8,946,538.46

射频及功率放大器件 100,270,894.49

电容 160,731,251.11

连接器 31,318,415.79

音频及功率放大器件 55,909,648.19

其他 85,560,558.25

1,143,400,652.70

地理信息

对外交易收入

2015年

大陆地区 783,310,550.28

香港地区 252,008,035.87

台湾地区 22,382,156.56

海外地区 85,699,909.99

1,143,400,652.70

对外交易收入归属于客户所处区域。

非流动资产总额

2015年

中国大陆 5,949,886.59

香港和台湾地区 235,563.10

6,185,449.69

154

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户信息

2015年，本集团无对某一单个客户(包括已知受该客户控制下的所有主体)的收入达到或超过本集团收入10%.

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

租赁

作为承租人

重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：

2015年 2014年

1年以内(含1年) 7,721,653.20 4,257,067.27

1年至2年(含2年) 7,023,502.20 2,389,657.44

2年至3年(含3年) 5,664,112.20 1,928,478.60

3年以上 7,171,578.55 5,785,435.80

27,580,846.15 14,360,639.11

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 64,253,2 633,748. 63,619,53 31,939, 467,736.3 31,471,400.

100.00% 1.00% 100.00% 1.00%

合计提坏账准备的 82.27 23 4.04 136.80 2 48

155

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款

单项金额不重大但

239,479. 239,479.

单独计提坏账准备 0.00% 100.00% 0.00

64 64

的应收账款

64,492,7 873,227. 63,619,53 31,939, 467,736.3 31,471,400.

合计 100.00% 1.35% 100.00% 1.46%

61.91 87 4.04 136.80 2 48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

6 个月以内 63,355,748.56

6 个月至 1 年 4,784.00 478.40 10.00%

1至2年 518,959.76 259,479.88 50.00%

2至3年 373,789.95 373,789.95 100.00%

合计 64,253,282.27 633,748.23 0.99%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 405,491.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

156

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

易产生

应收账款核销说明：

2015年无实际核销的应收账款.

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

2015年 期末余额 占应收账款 性质 账龄 坏账准

余额合计数 备

的比例(%)

龙旗电子（惠州）有限公司 12,904,187.89 20.01 销售货款 6个月以内 -

深圳市大疆百旺科技有限公司 7,150,449.00 11.09 销售货款 6个月以内 -

深圳市中兴康讯电子有限公司 5,672,041.49 8.79 销售货款 6个月以内 -

福州数码视讯智能卡有限公司 4,316,962.11 6.69 销售货款 6个月以内 -

上海寰创通信科技股份有限公司 3,271,264.64 5.07 销售货款 6个月以内 -

33,314,905.13 51.65 -

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

截至2015年12月31日，本集团无应收账款转移的情况.

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

35,809,3 10,000.0 35,799,30 38,358, 38,350,637.

合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 7,500.00

07.25 0 7.25 137.36 36

其他应收款

合计 35,809,3 100.00% 10,000.0 35,799,30 38,358, 100.00% 7,500.00 38,350,637.

157

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

07.25 0 7.25 137.36 36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 34,788,643.00

1至2年 50,000.00 2,500.00 5.00%

2至3年 150,000.00 7,500.00 5.00%

合计 34,988,643.00 10,000.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

账龄1年以上的性质为上市费用和租赁押金的其他应收款 820,664.25元

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,500.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

158

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年无实际核销的其他应收款

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收服务费 33,000,000.00 31,322,000.00

押金 1,893,612.55 761,327.85

未认证进项税 622,377.20

上市费用 4,368,804.11

应退免税款 1,673,168.40

其他 293,317.50 232,837.00

合计 35,809,307.25 38,358,137.36

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

润欣勤增科技有限公

应收服务费 33,000,000.00 1 年以内 92.15% 0.00

司

上海怡汇投资管理有

押金 883,515.90 1 年以内 2.47% 0.00

限公司

未认证进项税 未认证进项税 622,377.20 1 年以内 1.74% 0.00

恒耀投资咨询(上海)

押金 385,308.00 2 年以上 1.08% 0.00

有限公司

上海华鑫物业管理顾

押金 165,983.40 1 年以内 0.46% 0.00

问有限公司

合计 -- 35,057,184.50 -- 97.90% 0.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

159

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

截至2015年12月31日，本集团无其他应收款转移的情况。

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 12,066,356.50 12,066,356.50 12,066,356.50 12,066,356.50

合计 12,066,356.50 12,066,356.50 12,066,356.50 12,066,356.50

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

润欣勤增科技有

12,066,356.50 12,066,356.50

限公司

合计 12,066,356.50 12,066,356.50

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

160

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 286,205,948.25 250,999,235.25 210,578,212.84 182,165,402.67

其他业务 60,000,000.00 8,242,754.62 56,000,000.00 9,451,814.98

合计 346,205,948.25 259,241,989.87 266,578,212.84 191,617,217.65

其他说明：

营业收入列示如下：

2015年 2014年

销售商品 281,541,042.59 208,643,748.47

提供劳务 64,664,905.66 57,934,464.37

346,205,948.25 266,578,212.84

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 616,441.91 720,176.30

合计 616,441.91 720,176.30

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

161

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产处置损益 28,988.37

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,181,500.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,311.46

减：所得税影响额 466,148.97

合计 2,647,027.94 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 14.46% 0.46 0.46

扣除非经常性损益后归属于公司

13.53% 0.43 0.43

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

162

上海润欣科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点：公司投资管理部

上海润欣科技股份有限公司

法定代表人：

郎晓刚

2016 年 4 月 13 日

163

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