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粤宏远Ａ：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-15 09:22:33
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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

东莞宏远工业区股份有限公司

2015 年年度报告

2016-006

2016 年 04 月

1

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人周明轩、主管会计工作负责人王连莹及会计机构负责人(会计主管人员)鄢国根声明：保证年度报告中财务报

告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的前瞻性陈述，相关计划或安排的落实受多方面因素

的影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、政策风险等风险因素存在可能带来的影响，详情请查阅第四节管理层讨

论与分析中关于公司未来发展的展望中对 2016 年公司面临的主要风险分析。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

释义

释义项 指 释义内容

公司 指 东莞宏远工业区股份有限公司

宏远地产、房地产公司 指 广东宏远集团房地产开发有限公司

水电公司 指 东莞宏远水电工程有限公司

鸿熙矿业 指 贵州鸿熙矿业有限公司

结里煤焦公司 指 威宁县结里煤焦有限公司

苏州天骏 指 苏州天骏金融服务产业园有限公司

煤炭沟 指 威宁县煤炭沟煤矿

2

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 4

第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 8

第四节 .............................................................................................................. 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23

第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 37

第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 43

第九节 公司治理.............................................................................................................................. 47

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 52

第十一节 ................................................................................................................ 134

3

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 粤宏远 A 股票代码 000573

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 东莞宏远工业区股份有限公司

公司的中文简称 粤宏远

公司的外文名称（如有） DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD

公司的法定代表人 周明轩

注册地址 广东省东莞市宏远工业区

注册地址的邮政编码 523087

办公地址 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼

办公地址的邮政编码 523087

公司网址 http://www.winnerway.com.cn

电子信箱 0573@21cn.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 鄢国根 朱玉龙

联系地址 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼

电话 （0769）22412655 （0769）22412655

传真 （0769）22412655 （0769）22412655

电子信箱 0573@21cn.com 0573@21cn.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 本公司证券事务部

四、注册变更情况

组织机构代码 91441900281825294G

公司上市以来主营业务的变化情况（如 1994 年，公司上市，主营业务包括开发经营工业区,房地产开发与销售；2001 年，

4

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

有） 公司主营业务包括开发经营工业区、房地产开发销售、高科技产品的生产经营；

2002 年，公司主营业务包括开发经营工业区、房地产开发销售、生物制药及生物

工程；2004 年，公司主营业务包括开发经营工业区、房地产开发销售；2009 年，

公司主营业务包括开发经营工业区、房地产开发销售、原煤开采销售

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名 何国铨 张静璃

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 309,567,400.26 870,347,862.44 -64.43% 1,026,799,144.38

归属于上市公司股东的净利润

-92,062,660.73 14,014,509.81 -756.91% 117,180,419.28

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-93,882,234.59 13,596,012.86 -790.51% 54,327,189.31

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

129,076,070.61 33,858,740.97 281.22% -42,211,166.87

（元）

基本每股收益（元/股） -0.1478 0.0225 -756.89% 0.1882

稀释每股收益（元/股） -0.1478 0.0225 -756.89% 0.1882

加权平均净资产收益率 -5.94% 0.92% -6.86% 7.70%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 3,186,728,475.43 3,322,087,653.48 -4.07% 2,925,352,088.29

归属于上市公司股东的净资产

1,503,988,365.25 1,594,950,446.67 -5.70% 1,580,752,214.34

（元）

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 136,193,190.88 64,406,431.19 51,314,188.17 57,653,590.02

归属于上市公司股东的净利润 -14,462,016.65 -10,394,049.85 -23,669,866.04 -43,536,728.19

归属于上市公司股东的扣除非经

-13,889,896.77 -10,099,376.59 -23,670,301.03 -46,222,660.20

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -50,914,036.60 99,000,460.82 -2,536,709.16 83,526,355.55

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

1,981,144.73 -321,288.71 84,575,793.64 --

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,000.00 28,350.00 -- --

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 -- -- 2,313,526.40 --

位可辨认净资产公允价值产生的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,962.39 852,531.12 -3,024,358.60 --

减：所得税影响额 -77,026.94 252,249.83 21,193,695.90 --

少数股东权益影响额（税后） 114,635.42 -111,154.37 -181,964.43 --

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,819,573.86 418,496.95 62,853,229.97 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务

公司业务经营主体包括下属全资子公司宏远地产、宏远水电工程公司、结里煤焦公司以及控股的煤炭沟煤矿，是一家以

房地产开发为主营业务，同时经营原煤开采与销售、工业区厂房租赁以及水电工程建设的上市公司。报告期内公司保持着房

地产主业的稳健基础，遵循煤矿兼并重组政策推进煤矿产业整合，同时积极探索契合公司发展实际的行业投资机会，寻求促

进公司转型升级的途径，开辟新的业务增长点。

（二）所属行业特点

近年来我国房地产行业高速发展的态势已然减缓，发展阶段处于黄金期的末段，房价因城市的不同而分化现象突出，为

维护经济稳定和促进房地产行业的健康发展，国家出台了各种调控政策。公司房地产业务所深耕的城市为东莞、目前跨地区

业务平台有毗邻上海的江苏昆山。在东莞区域，随着城市文明建设与经济建设齐头并进，以及与临近城市中的深圳、广州等

城际轻轨交通建设的完善，人才沉淀与净流入等要素的聚集，区域房地产市场依然可期。库存的去化，供给侧产品与服务类

型的改良和创新，是房企当下的重心。而在跨地区项目合作方面，公司亦取得了一定的开发管理经验。总体而言，房地产企

业跨越式发展的阶段渐行渐远，摸索与研判未来发展方向和做精已有项目是前进的基础。

近年来，我国能源行业基本政策是：坚持煤为基础、多元发展，逐步形成煤炭为主体，电力为中心，油气、新能源全面

发展的能源结构。目前煤炭行业处于全球经济低速发展、能源需求结构变革等大环境下，已呈低迷多年。但从相当长的时期

来看，作为确保中国经济可持续增长的基础能源，煤炭的重要地位仍然存在。公司下属煤矿现有规模不大，在存续的前提下，

保持着安全生产的状态，并不断完善内控建设，积极应对艰困态势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

1 关于转让永安煤矿采矿权和 100%股权事项：

根据贵州煤炭整合政策要求，参与兼并重组的煤矿要按照“减半”原则实施整合。目前

公司参与煤矿集团重组的有 2 个煤矿，按煤矿数量“一对一减半”原则，公司已完成了煤矿

减半的关闭指标（核桃坪煤矿配对关闭孔家沟煤矿，煤炭沟煤矿配对关闭兴坝田煤矿 ）。

为尽可能地盘活现有煤矿资产，提高资产利用效率，回笼前期投入的资金，公司决定出售

多出的煤炭关闭指标永安煤矿。2015 年 2 月 5 日，公司与柳向阳签订《贵州省纳雍县永

安煤矿采矿权及股权转让合同》，以 3000 万元出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和

股权资产

100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业煤矿整合主体名

下煤矿）关闭指标，有利于贵州鸿熙矿业有限公司煤矿集团整合实施方案报批工作的顺利

推进。

2 关于收购威宁县结里煤焦有限公司股权事项：

2015 年 5 月 26 日，公司与广东省地质矿产公司签署《股权转让协议》。协议为公司

收购广东省地质矿产公司持有的威宁县结里煤焦有限公司 20%股权以及该股权项下所有

权利（以下简称：目标股权），目标股权成交金额为人民币 1135 万元。本次股权收购完成

8

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

后，公司持有结里煤焦公司的股权比例将由原来的 80%上升至 100%。

③关于全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司收购苏州天骏金融服务产业园有限

公司股权事项

公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司与江苏天骏投资有限公司及项目公司

苏州天骏金融服务产业园有限公司于2015年12月7日签订《苏州天骏金融服务产业园有限公司

股权转让及合资合同》。宏远地产为推动项目公司加快项目建设，与项目公司的另一股东天骏

投资，就项目公司的投资开发、经营管理安排达成协议：

宏远地产分两部分对天骏投资所持项目公司50%股权进行收购。

第一部分，在项目公司如期取得施工许可证的前提下，宏远地产收购天骏投资所持项目

公司20%股权，此20%股权作价1441.238万元。否则该合同将按约定解除并终止履行，且项目公

司归还上述股东借款本息。

第二部分，在项目竣工验收后6个月内进行，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股

权给宏远地产，该30%股权作价2161.857万元。宏远地产以对项目公司的股东借款本息，向项

目公司购买与该30%股权同等价值的物业，交付给天骏投资，即为支付对价。交易如能依序进

行，则宏远地产持有项目公司的股权比例将由交易前的 50%增加到70%，项目竣工验收后6个月

内增加到100%。天骏投资除取得20%股权转让款和30%股权所对应的等价值项目公司物业外，不

再享有项目公司其他物业的所有权，不享有项目公司任何权益、分红和利润，也不再承担本项

目的盈亏。

固定资产 无重大变化

无形资产 无重大变化

在建工程 无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司在房地产领域精耕东莞市场多年，开发的产品质量优良，宏远地产是东莞市首家通过ISO9001：2000国际质量管理

认证的房地产企业，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位。伴随着东莞城市化发展，公司见证了东莞房地产市场多

年的风雨变迁，积累起专业化、品牌化的开发经验，宏远地产在东莞市场逐渐缔造了较强的影响力及竞争力，所开发楼盘享

有较高的知名度和美誉度。

公司自2009年涉足煤炭行业以来，始终坚持以建设本质安全型矿井为目标，不断加强职工队伍建设，打造专业化煤矿生

产建设团队，经过近年来对煤矿企业经营管理的探索和实践，已形成一套较成熟的管理经验和模式。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年经济下行压力持续加大，在国家一系列稳增长、调结构、促改革政策组合作用下，国民经济运行保持在合理

区间，总体表现为稳中趋缓，稳中有进。

2015年，房企生存与发展状况继续分化，中小型房企经营面临的困难和挑战日益增多，公司房地产业务由于可售楼

盘数量少，规模体量小，前三季度房地产市场冷清销售不理想，第四季度稍微好转但不足以扭转年度营收的下降局面；而煤

矿方面，市场依然疲软，煤价低迷。综合影响下，公司2015年实现营业收入30,956.74万元，比上年同期减少64.43%，营业

利润-11,364.58万元，比上年同期下降607.72%，归属于母公司股东的净利润-9206.27万元，比上年同期下降756.91%。

二、主营业务分析

1、概述

2015年，为刺激经济增长并释放房地产库存压力，我国房地产行业维持了较宽松的政策环境，在降低首付比例、连

续降息降准、放开二孩、逐步放开限购等政策刺激下，市场环境逐步企稳，多地楼市成交火热，但城市之间的分化趋势也愈

加明显，表现出冷热不均的严重分化现象。一方面是部分一线城市房价快速上涨，并有蔓延至临近二线城市的势头，另一方

面其他三四线城市行情冷淡，仍面临着较大的库存压力。

2015前三季度东莞市房地产市场较为冷淡，步入第四季度后市场渐渐升温，整体上呈现量价齐升，其中以临深片区

表现最为抢眼，在莞深同城化趋势带动下，深圳客外溢至东莞置业，推升了临深片区房价高涨，同时带动受交通辐射的内部

镇区楼市，致使市场持续活跃。

报告期内，公司房地产项目销售情况良好，项目销售以自有项目康城假日和合营项目万科翡丽山为主。帝庭山、毗

邻上海的昆山花桥金融服务产业园项目等在建项目亦顺利推进。

2015年，煤矿行业寒冬持续，煤炭需求持续疲软，贵州省原煤价格探底走低。同时，这也是贵州省落实煤企兼并重

组政策的最后一年，在政策淘汰和市场挤压的双重作用下，大量小型、私营煤矿关停。

经过多方努力，公司煤矿整合主体---鸿熙矿业上半年顺利完成了兼并重组工作，名下多个参与整合的煤矿完成过

户，整合方案顺利获批；整合主体的运作基本步入正轨。核桃坪和煤炭沟煤矿分别获得贵州省国土资源厅关于兼并重组实施

方案的批复，标志着历时三年、困难重重的煤矿集团化工作取得阶段性进展，也为核桃坪和煤炭沟煤矿继续存续奠定了良好

基础。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 309,567,400.26 100% 870,347,862.44 100% -64.43%

分行业

10

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

房地产业(出租) 38,375,211.48 12.40% 37,279,476.37 4.28% 2.94%

房地产业(售楼) 227,067,619.60 73.35% 775,146,598.00 89.06% -70.71%

公用事业（水电） 17,553,719.96 5.67% 18,549,451.17 2.13% -5.37%

产品销售（煤） 25,935,027.57 8.38% 39,369,872.65 4.52% -34.12%

其他业务收入 635,821.65 0.21% 2,464.25 0.00% 25,701.83%

分产品

出租 38,375,211.48 12.40% 37,279,476.37 4.28% 2.94%

售楼 227,067,619.60 73.35% 775,146,598.00 89.06% -70.71%

水电 17,553,719.96 5.67% 18,549,451.17 2.13% -5.37%

煤 25,935,027.57 8.38% 39,369,872.65 4.52% -34.12%

其他业务收入 635,821.65 0.21% 2,464.25 0.00% 25,701.83%

分地区

华南区域 283,632,372.69 91.62% 830,977,989.79 95.48% -65.87%

中南区域 -- -- -- -- --

西南区域 25,935,027.57 8.38% 39,369,872.65 4.52% -34.12%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

房地产业(出租) 38,375,211.48 16,411,775.86 57.23% 2.94% -1.77% 2.05%

房地产业(售楼) 227,067,619.60 159,607,774.99 29.71% -70.71% -70.28% -1.02%

分产品

出租 38,375,211.48 16,411,775.86 57.23% 2.94% -1.77% 2.05%

售楼 227,067,619.60 159,607,774.99 29.71% -70.71% -70.28% -1.02%

分地区

华南区域 283,632,372.69 190788784.24 32.73% -65.87% -66.28% 0.82%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）财务报表相关科目变动分析

项目 本期 上期 增减变动 原因

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

货币资金 258,666,326.89 376,042,818.93 -31.21% 主要是本期偿还银行借款所致

应收账款 32,235,500.62 63,829,184.82 -49.50% 主要是收回售楼款所致

主要是由于宏远地产结算江南第一城和御庭山项目的工

预付款项 9,708,372.22 24,854,035.28 -60.94%

程款所致

应收利息 5,508,012.49 1,818,055.56 202.96% 主要是本期计提 1 亿元定期存款的利息收入增加所致

其他应收款 84,216,485.42 58,906,813.91 42.97% 主要是由于转让永安煤矿未收回股权转让款所致

主要是由于苏州天骏金融产业园由合营公司变为控股子

长期股权投资 41,220,554.57 102,465,211.27 -59.77%

公司所致

主要是由于宏远地产亏损确认可弥补亏损形成的递延所

递延所得税资产 21,097,805.83 3,595,312.01 486.81%

得税资产所致

应付票据 -- 50,000,000.00 -100.00% 主要是由于年末承兑开具银行承兑汇票所致

由主要是于由于宏远地产结算江南第一城和御庭山项目

应付账款 135,759,733.86 240,343,797.99 -43.51%

的工程款，计提的工程款减少所致

由于康城假日项目预售的商品房未达到收入确认条件所

预收款项 300,682,804.91 45,248,044.55 564.52%

致

应付职工薪酬 10,652,347.49 3,192,864.62 233.63% 主要是由于煤矿资金链紧张，延迟发放工资所致

一年内到期的非

100,000,000.00 192,000,000.00 -47.92% 主要是由于偿还部分长期借款所致

流动负债

主要是由于重分类列报于一年内到期其他非流动负债所

其他非流动负债 -- 100,000,000.00 -100.00%

致

由于 2015 年东莞房地产市场疲软以及康城假日项目未达

营业收入 309,567,400.26 870,347,862.44 -64.43%

到收入确认条件所致

营业税金及附加 25,405,880.01 77,107,792.81 -67.05% 主要是由于营业收入减少而导致计提的相关税费减少

资产减值损失 410,478.94 -2,604,828.81 115.76% 主要是由于其他应收款单项计提坏账增加所致

主要是由于苏州天骏由合营企业变为控股子公司，权益

投资收益 -22,710,696.71 1,461,416.31 -1654.02%

法的账面价值低于购买日公允价值确认投资损失所致

营业外收入 618,227.25 1,310,557.31 -52.83% 主要是由于本年确认业主违约收入减少所致

营业外支出 1,261,044.91 750,964.90 67.92% 主要是由于结里煤焦报废老旧固定资产所致

主要是由于宏远地产亏损确认可弥补亏损形成的递延所

所得税费用 -15,443,804.01 16,942,123.70 -191.16%

得税资产所致

经营活动现金流 主要是本期支付的工程款、税费及经营性费用等减少所

477,500,130.16 759,865,999.22 -37.16%

出小计 致

经营活动产生的 主要是本期支付的工程款、税费及经营性费用等减少所

129,076,070.61 33,858,740.97 281.22%

现金流量净额 致

12

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流

9,846,780.92 159,619,514.86 -93.83% 主要是本期支付的股权收购款和质押定期存款减少所致

出小计

投资活动产生的

34,307,248.24 -96,834,627.86 135.43% 主要是本期支付的股权收购款和质押定期存款减少所致

现金流量净额

筹资活动产生的

-235,693,729.51 185,222,155.68 -227.25% 主要是本期归还的银行借款增加所致

现金流量净额

现金及现金等价

-72,310,410.66 122,246,268.79 -159.15% 主要是本期销售收入减少及归还银行借款增加所致

物净增加额

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

房地产业 出租 16,411,775.86 7.36% 16,706,663.21 2.75% -1.77%

房地产业 售楼 159,607,774.99 71.59% 536,979,355.14 88.42% -70.28%

公用事业 水电 14,701,239.39 6.59% 12,086,270.61 1.99% 21.64%

产品销售 煤 32,173,352.63 14.43% 41,513,190.81 6.84% -22.50%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是 □否

公司的全资子公司宏远地产在 2015 年 12 月完成对合营公司苏州天骏的 20%股权收购，持股比例变为 70%，按照公司章

程，苏州天骏成为公司的控股子公司，故本期纳入合并财务报表合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 49,936,915.22

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.13%

公司前 5 大客户资料

13

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 东莞南城新科磁电制品有限公司 32,126,122.99 10.38%

2 江南第一城 59 栋 01 号房 4,680,000.00 1.51%

3 江南第一城 62 栋 02 号房 4,521,380.00 1.46%

4 江南第一城 68 栋 04 号房 4,309,910.00 1.39%

5 广东东安电力工程有限公司 4,299,502.23 1.39%

合计 -- 49,936,915.22 16.13%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其

他关联方在主要客户中不存在拥有权益的情况。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 182,583,954.49

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.42%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 裕达建工集团有限公司 102,928,840.85 33.50%

2 茂名市建筑集团有限公司 58,775,386.56 19.13%

3 广东电网有限责任公司东莞供电局 9,026,634.84 2.94%

4 广东华方工程设计有限公司 6,709,091.03 2.18%

5 东莞市博雅景观工程有限公司 5,144,001.21 1.67%

合计 -- 182,583,954.49 59.42%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和

其他关联方在主要供应商中不存在拥有权益的情况。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 36,886,550.25 48,025,713.23 -23.19% 无重大变动

管理费用 58,310,902.95 75,227,733.63 -22.49% 无重大变动

财务费用 56,526,588.65 44,383,948.48 27.36% 无重大变动

14

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 606,576,200.77 793,724,740.19 -23.58%

经营活动现金流出小计 477,500,130.16 759,865,999.22 -37.16%

经营活动产生的现金流量净

129,076,070.61 33,858,740.97 281.22%

额

投资活动现金流入小计 44,154,029.16 62,784,887.00 -29.67%

投资活动现金流出小计 9,846,780.92 159,619,514.86 -93.83%

投资活动产生的现金流量净

34,307,248.24 -96,834,627.86 135.43%

额

筹资活动现金流入小计 976,000,000.00 1,153,220,000.00 -15.37%

筹资活动现金流出小计 1,211,693,729.51 967,997,844.32 25.18%

筹资活动产生的现金流量净

-235,693,729.51 185,222,155.68 -227.25%

额

现金及现金等价物净增加额 -72,310,410.66 122,246,268.79 -159.15%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流出同比减少37.16%，主要是本期支付的工程款、税费及经营性费用等减少所致；

经营活动产生的现金流量净额同比增加281.22%，主要是本期支付的工程款、税费及经营性费用等减少所致；

投资活动现金流出同比减少93.83%，主要是本期支付的股权收购款和质押定期存款减少所致；

投资活动产生的现金流量净额同比增加135.43%，主要是本期支付的股权收购款和质押定期存款减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额同比减少227.25%，主要是本期归还的银行借款增加所致；

现金及现金等价物净增加额同比减少159.15%，主要是本期销售收入减少及归还银行借款增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

15

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

货币资金 258,666,326.89 8.12% 376,042,818.93 11.32% -3.20% 无重大变动

应收账款 32,235,500.62 1.01% 63,829,184.82 1.92% -0.91% 无重大变动

存货 1,641,890,778.83 51.52% 1,560,958,819.70 46.99% 4.53% 无重大变动

投资性房地产 214,972,198.30 6.75% 215,421,203.55 6.48% 0.27% 无重大变动

长期股权投资 41,220,554.57 1.29% 102,465,211.27 3.08% -1.79% 无重大变动

固定资产 80,823,052.63 2.54% 95,049,616.28 2.86% -0.32% 无重大变动

短期借款 746,900,000.00 23.44% 676,640,000.00 20.37% 3.07% 无重大变动

长期借款 253,220,000.00 7.95% 301,060,000.00 9.06% -1.11% 无重大变动

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

25,762,380.00 73,871,500.00 -65.13%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

是否为 投资项 本报告 截至报 截止报 未达到 披露日 披露索

项目名 投资方 资金来 项目进 预计收

固定资 目涉及 期投入 告期末 告期末 计划进 期（如 引（如

称 式 源 度 益

产投资 行业 金额 累计实 累计实 度和预 有） 有）

16

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

际投入 现的收 计收益

金额 益 的原因

项目楼

32,806,0 687,126, 自有资 41,570,0 25,630,0 盘尚未

御庭山 其他 否 房地产 96.24% -- --

99.48 939.25 金 00.00 00.00 销售完

毕

已预售，

尚未达

康城假 147,753, 567,604, 自有资 42,520,0

其他 否 房地产 86.16% -- 到收入 -- --

日 011.26 641.04 金 00.00

确认条

件

尚未销

98,114,0 593,599, 自有资 149,110, 售，未进

帝庭山 其他 否 房地产 39.93% -- -- ---

05.73 350.57 金 000.00 入回报

期

尚未销

时代国 637,309. 9,558,13 自有资 49,070,0 售，未进

其他 否 房地产 4.78% -- -- --

际 55 5.22 金 00.00 入回报

期

279,310, 1,857,88 282,270, 25,630,0

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

426.02 9,066.08 000.00 00.00

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

17

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

是否按

计划如

本期初

资产出 期实

起至出 与交易

售为上 施，如

售日该 对方的 所涉及 所涉及

出售对 市公司 未按计

交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权

交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索

出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是

方 资产 影响 净利润 施，应 期 引

元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全

（注 3）占净利 当说明

的净利 交易情 部过户 部转移

润总额 原因及

润（万 形）

的比例 公司已

元）

采取的

措施

巨潮资

讯网

（http:/

本次交

/www.c

易不会

ninfo.c

对公司

om.cn/

财务状

），公告

况和经

编号：

营成果 按自

2015-0

纳雍县 的造成 愿、公

2015 年 已按计 2015 年 04，公

勺窝乡 重大影 平原

柳向阳 02 月 3,000 250 2.72% 否 否 是 是 划如期 02 月 告名

永安煤 响，本 则，经

05 日 实施 07 日 称：关

矿 次交易 双方协

于转让

预计可 商确定

纳雍县

以增加

勺窝乡

报告期

永安煤

收益

矿采矿

250 万

权及

元。

100%

股权的

公告

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

18

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

注册资

公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

本

城市综合开发、

广东宏远集 房地产策划及

团房地产开 子公司 销售代理；批 6800 万 2,028,463,602.79 159,811,021.02 233,207,354.04 -76,449,558.64 -62,328,754.68

发有限公司 发、零售建筑材

料等。

房地产开发，物

业管理（凭有效

东莞市康城

资质证经营）；

假日房地产

孙公司 房地产项目投 1000 万 674,788,804.45 -2,249,666.96 -- -10,682,625.76 -7,940,447.38

开发有限公

资；房地产销售

司

代理及营销策

划。

房地产开发，物

东莞市帝庭 业管理，房地产

山房地产开 孙公司 项目投资；房地 1000 万 597,658,860.64 8,870,983.16 -- -1,435,694.43 -1,061,962.05

发有限公司 产销售代理及

营销策划。

水电安装及维

东莞市宏远 修、水电工程咨

水电工程有 子公司 询，家电维修， 1500 万 51,369,578.99 22,077,359.52 31,722,485.24 616,976.52 420,856.62

限公司 销售；水暖器

材，五金。

威宁县结里 洗煤精加工，冶

煤焦有限公 子公司 金焦生产、购 1000 万 71,535,304.68 58,924,553.53 -- -7,919,301.54 -8,440,025.61

司 销。

威宁县煤炭 煤炭的开采及

子公司 5500 万 150,640,536.38 1,078,376.03 25,935,027.57 -17,695,732.11 -19,623,544.49

沟煤矿 销售。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

（一）广东宏远集团房地产开发有限公司

宏远地产专注于经营住宅地产开发、商业地产开发、股权合作开发、项目收购合作等。报告期，房地产公司经营的

主要项目位于东莞区域、紧临上海片区的江苏昆山区域，其中全资项目康城假日销售情况良好，其他拟建或在建项目包括帝

庭山、昆山花桥项目、时代国际，各项目相关情况如下：

19

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

江南第一城，项目分三期开发，2015年销售的是第三期仅余产品，住宅进入尾货清盘阶段，通过泛销售实现了联排

产品的清货。江南第一城剩余商铺受经济环境及商业地产市场回落等影响，销售速度减缓，通过开展商铺招商工作，为后期

销售创造了条件。通过集中开盘选购车位等策略，江南第一城车位取得较好的销售成效。报告期该项目销售与结算面积

10,144.45平方米。

宏远御庭山，2015年重塑项目山居墅质形象，强化客服服务，打造软实力，引进新的销售代理公司，销售效果有所

好转。御庭山占地面积约5.70万平方米，建筑面积约10.78万平方米。本期销售与结算面积17,581.30平方米。

康城假日, 项目占地面积约5.30万平方米，建筑总面积约12.80万平方米，于2015年4月成功开盘，通过主动深入深

圳区域洽谈中介，康城假日成为在区域市场上首个启动深圳转介的项目。针对潜在客户，采取对华南工业园区拓展团购策略，

为项目的首次面市热销奠定了基础。下半年适时采取莞深二三级联动的策略，实现项目销量上的突破，完成销售目标。本期

销售面积77,447.54平方米。2016年，房地产公司将深化与高度配合莞深中介的转介合作，保持项目的良好销售势头。继续

开展楼栋加推工作，2016年争取项目销售于热销阶段。

宏远帝庭山项目，占地面积11.88万平方米，建筑面积约26.94万平方米；报告期完成园林方案、施工设计工作；完

成一、三期工程施工、监理招投标、施工报建工作；完成三期基坑工程施工、监理招投标、施工报建工作；完成人防工程报

建及一、二期环保审批工作。报告期尚无销售结算。

合作项目翡丽山，宏远地产拥有权益比例为50%，项目总占地面积约24.95万平方米，总建筑面积约48.68万平方米，

总可销售面积约38.3万平方米。目前一期、二期部分已销售并达到交付条件，四期部分正处在开发和销售中，三期和四期部

分预计于2016年开发。

合作项目昆山花桥商务城综合金融服务运营中心项目，占地面积约2.08万平方米，总建筑面积约7.88万平方米。2015

年12月，宏远地产收购天骏投资所持项目公司20%股权，使拥有项目权益比例从50%上升至70%，项目于 2015年12月8日拿到

施工许可证后正式开工，本期尚无销售收入。

宏远时代国际项目，占地面积约0.9万平方米，建筑面积约2.76万平方米。目前项目处于控规调整方案阶段，尚未建

设。

总体而言，房地产项目建设周期比较漫长，从开发过程中投入巨资取得土地使用权，到以存货的形式沉淀着，销售

收入资金回笼对循环运营十分关键，公司为控制经营风险，近年来拿地更趋谨慎，现有土地储备开发时间维持3年左右。

（二）东莞市宏远水电工程有限公司

2015 年水电公司紧紧围绕年初总公司的工作部署和年度奋斗目标，切实协助做好房地产公司各工程项目开发相关的水

电安装、消防等工作，并做好宏远工业区水电配套管理服务工作。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

2016 年，是我国实施“十三五”计划的第一年。中央将“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”作为全年经济

工作重点任务，保持必要的需求增速，保证经济在合理区间运行；同时，稳中求进，加强供给侧结构性改革，以制度性变革

创造新供给、释放新需求，为经济中长期持续增长注入新动力。

具体到房地产业，预计货币政策宽松将在一定程度上抵消宏观经济放缓的负面影响；在国家“去库存”的政策下，土地

成本较高的新增楼盘入市，将刺激和推动楼市销售均价及销量的上升。作为“珠三角”大都市区的卫星城市，随着广、深城

际轨道交通的发展，东莞价值洼地效应将更加显著。

2016 年，煤炭产能过剩、需求持续疲软、国家大力发展清洁能源等宏观因素决定了煤价仍将在低位徘徊，煤企生存环

境恶劣的形势难有根本性改善。

（二）公司发展战略与经营计划

20

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

在内忧与外困、风险与机会并存的经营环境下，董事会围绕企业应如何进行自我定位、现有产业如何转型升级以及如何

调整未来发展方向等战略问题进行了系列的思考与探讨。2015 年，公司加强了对房地产未来发展趋势的研究，加大了对金

融服务、互联网金融、智能制造、大数据等新兴业态的行业分析及项目调研力度，为下一阶段更好地顺应时势、调整自身策

略作好准备。

2.经营计划

（1）房地产业务

在社会发展新形势下，房地产业打破旧的开发模式，与金融和互联网相结合，形成新的商业模式，已是大势所趋。2016

年，房地产公司应加强对行业发展趋势、产业政策的研究，一是要重视商业模式的创新，摸索打造自身的“房地产+”模式；

二是可考虑通过加强与龙头标杆企业的合作，获取集约化优势；三是内部要进行管理创新，精兵简政，为企业的自我蜕变做

准备。力争在激烈的市场竞争中求存、求变、求发展。

①重点抓好康城假日的销售，加快消化御庭山剩余存量,江南第一城商铺争取尽快清盘；

②做好资金筹划，抓紧回笼自有资金，以低成本借款及自有资金替换高成本借款，通过调整融资结构降低资金成本；

③保证帝庭山的施工进度，争取时代国际早日动工，确保楼盘开发与销售有序衔接；

④新项目、在建项目应遵循“收入从低、成本从高”的原则，编制拿地前的项目概算和开工前的目标成本，尝试建立成

本责任追究机制；

⑤督促协调好翡丽山项目销售及财务结算工作，确保公司投资收益。

（2）煤炭业务

公司应逐步建立和完善对下属煤矿的安全监督管理机制。核桃坪和煤炭沟两矿积极推进 45 万吨扩能工作，完成勘探和

预留矿权的申请和备案工作，争取 2016 年取得新的采矿权证，保证资产的存续与升值。

煤炭沟煤矿还应根据市场变化合理安排生产,以安全为首要原则，保证采面有序接替，最大限度提高产量，降低吨煤成

本，顺利完成证照延期工作。

（三）业务及项目资金需求、资金来源情况

公司预计 2016 年项目资金支出约 9.27 亿元，主要用于帝庭山、时代国际、昆山花桥项目、康城假日的建设以及公司下

属煤矿的扩能扩界工作。上述支出资金主要来源于公司自有资金、银行借贷、其他金融机构融资及已开发房地产项目销售回

笼资金。

（四）2016 年公司面临的主要风险

2016 年，经济下行压力依然存在，投资效率下降，融资环境仍面临挑战。随着传统行业盈利能力继续下行，煤炭、钢

铁等产能去化、房地产库存去化速度加快，尽管国家出台房地产调控政策的初衷在于促进房地产行业的健康稳定发展，但房

地产行业在未来一段时间内可能出现景气度回落的情况，这将直接影响到公司的业务扩张，从而对公司经营产生不利影响。

中国过去 30 年“主要以产业盈余赚取利润”的产业模式已逐渐被新的金融商业模式所取代。

公司应对：加快存货去化，确保项目销售顺畅；探索产业升级途径，寻找与培育新业务、新利润增长点。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司子公司情况，无提供资料

2015 年 01 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司子公司情况，无提供资料

21

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 04 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司主要业务情况，无提供资料

2015 年 04 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司主要业务情况，无提供资料

2015 年 04 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司相关担保公告事项，无提供资料

2015 年 04 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司主要业务情况，无提供资料

2015 年 04 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司管理人员情况，无提供资料

2015 年 04 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司主要业务情况，无提供资料

2015 年 04 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东情况，无提供资料

2015 年 04 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东情况，无提供资料

2015 年 07 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司投资者关系管理方面情况，无提供资料

2015 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司对维护公司股价稳定的相关举措，无提供资料

2015 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司对维护公司股价稳定的相关举措，无提供资料

2015 年 07 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东持股情况，无提供资料

2015 年 08 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东基本情况，无提供资料

2015 年 09 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况和未来发展计划，无提供资料

2015 年 12 月 04 日 电话沟通 个人 询问公司煤矿经营情况，无提供资料

2015 年 12 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东情况，无提供资料

2015 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司控股股东情况，无提供资料

接待次数 19

接待机构数量 0

接待个人数量 19

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

22

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号、广东证监

[2012]109 号转发）文件要求，公司对章程中有关利润分配政策的相关条款作了进一步的梳理，对利润分配形式、分红条件、

未分配利润使用原则等政策予以说明，进一步明确和细化了公司的利润分配政策。此外，公司通过制定《分红管理制度》和

《未来三年股东回报规划（2015-2017）》，对现金分红政策作了具体安排和承诺，逐步完善和健全科学、持续、稳定的分

红决策和监督机制。相关制度的修订、制定已通过公司董事会会议以及股东大会审议通过。公司一直严格按照《章程》等公

司制度中对分红政策相关规定，结合公司实际发展情况，落实利润分配政策，在保护中小股东利益的同时满足公司长远发展

的需求。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司 2013 年度实现净利润 108,447,490.82 元，归属于母公司股东的净利润为 117,180,419.28 元，母公司实现的净利

润为 72,406,805.55 元。减去报告期内公司提取法定盈余公积金 7,240,680.56 元，加上以前年度滚存的未分配利润 42,432,128.65

元，2013 年度可供股东分配的利润为 107,598,253.64 元。

考虑到当时公司拟建或在建的房地产项目（东莞桥头帝庭山、寮步康城假日、时代国际、昆山花桥合作项目）亟需大量

资金，同时在煤矿兼并重组进程中以及在其他矿业资源拓展上亦需较多资金，并且房企融资渠道有限，公司流动资金压力不

轻，为保持公司持续经营能力和突破发展瓶颈，经董事会充分讨论研究后决议 2013 年度不进行派发现金红利，不送转股，

2013 年度可分配利润滚存至下一年度。

2、公司 2014 年年度实现净利润为 6,000,908.35 元，归属于母公司所有者的净利润为 14,014,509.81 元，母公司实现的净

利润为-5,156,637.86 元。报告期内公司未提取法定盈余公积金，加上以前年度滚存的未分配利润 107,598,253.64 元，2014 年

度可供股东分配的利润为 102,441,615.78 元。

考虑到当时公司拟建或在建的房地产项目（东莞桥头帝庭山、寮步康城假日、时代国际、昆山花桥合作项目）亟需大量

资金，同时在煤矿兼并重组以及在后续扩能扩界实施工作上亦需较多资金，并且涉房企业融资渠道限制较多，公司流动资金

压力大，为保持公司持续经营能力和突破发展瓶颈，经董事会充分讨论研究后决议 2014 年度不进行派发现金红利，不送转

股，2014 年度可分配利润滚存至下一年度。

3、公司 2015 年年度实现净利润为-98,844,847.77 元，归属于母公司所有者的净利润为-92,062,660.73 元，母公司实现的

23

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

净利润为-2,028,201.75 元。报告期内公司未提取法定盈余公积金，加上以前年度滚存的未分配利润 102,441,615.78 元，2015

年度可供股东分配的利润为 100,413,414.03 元。

目前公司在建或拟建的房地产项目（东莞帝庭山、江苏昆山金融服务园项目、东莞时代国际、东莞康城假日）仍需循序

投入大量资金，开工项目对流动资金的占用将进一步提高，受限于中小规模的格局以及涉房原因，公司项目运营的融资成本

及利率难以有效下降，外源性资金成本高；同时，公司下属煤矿整合及未来扩能扩界实施工作亦需较多资金；在行业市场低

迷的情况下，公司销售回款压力大，内生性资金不足，流动资金偏紧，不利于腾挪运转，为保持公司持续经营能力和突破发

展瓶颈，经董事会讨论研究后决议2015年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，2015年度可分配利润滚存至

下一年度。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 -92,062,660.73 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 14,014,509.81 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 117,180,419.28 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺 承诺 承诺 履行

承诺事由 承诺内容

方 类型 时间 期限 情况

股改承诺 -- -- -- -- -- --

收购报告书或权益变动报告书中所

-- -- -- -- -- --

作承诺

资产重组时所作承诺 -- -- -- -- -- --

第八点、董事会承诺： 1.准确和及时地公告本公 1994 正在

上市 上市 司中期、年度财务及经营业绩报告资料。2.董事会 年 08 长期 履行，

首次公开发行或再融资时所作承诺

公司 承诺 成员、监事会成员及高层管理人员如发生人事变 月 13 有效 未违

动,或前述人员持有本公司股份数量发生变化时,及 日 反

24

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

时通报证券管理机关,并适时通过传播媒介通告社

会公众。3.及时、真实地披露本公司重大经营活动

信息。4.自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真

听取政府、股东、证券管理及经营部门和社会公众

的意见、建议和批评。5.不利用内幕消息和不正当

手段从事股票投机交易。6.本公司没有无记录负

债。

股权激励承诺 -- -- -- -- -- --

2001 正在

董事会决议公告第十点之 2、"本公司董事会同时决

上市 整改 年 04 长期 履行，

定,从 2001 年开始不再对广东宏远集团公司新增其

公司 承诺 月 14 有效 未违

他应收款。"

日 反

自

2015

年7

2015 履行

不减 月8

控股 自 2015 年 7 月 8 日起的未来六个月内不减持其持 年 07 完毕，

持承 日起

股东 有的公司股票。 月 08 未违

其他对公司中小股东所作承诺 诺 的未

日 反

来六

个月

内

增持

增持

计划自 2015 年 7 月 9 日起未来 20 个交易日内（法 2015 计划 履行

公司 承诺、

律法规禁止董监高买卖股票的时间除外），增持公 年 07 完成 完毕，

董事 不减

司股份 150,000 股，并在增持期间及在增持完成后 月 09 后六 未违

长 持承

六个月内不减持公司股份。 日 个月 反

诺

内

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

25

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ ”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用 □不适用

公司的全资子公司宏远地产在 2015 年 12 月完成对合营公司苏州天骏的 20%股权收购，持股比例变为 70%，按照公司章

程，苏州天骏成为公司的控股子公司，故本期纳入合并财务报表合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬（万元） 60

境内会计师事务所审计服务的连续年限 22

境内会计师事务所注册会计师姓名 何国铨 张静璃

境外会计师事务所名称（如有） 无

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度财务审计机构，年度审计费用为60万元，

聘任期限为1年；同时公司聘请广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度内部控制审计机构，支付其2015

年度内控审计报酬28万元。

26

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲 诉讼(仲

涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁)进 裁)审理 裁)判决 披露

诉讼(仲裁)基本情况 披露索引

元） 计负债 展 结果及影 执行情 日期

响 况

公司及广东省地质矿产公司于 2015 年 1 月 27 日与易颖、

金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产

整合合作协议》，合作各方确定将其名下采矿权（即核桃坪

煤矿及孔家沟煤矿）过户到鸿熙矿业（公司持股 45%）名

下，遵循贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作。双方随后

形成《威宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、签署《威宁 巨潮资讯网

县孔家沟煤矿资产移交确认书》，确定 2015 年 3 月 26 日为 （http://www

威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理权等的移交 .cninfo.com.c

日期。但在此后的移交过程中因易颖、金荣辉设置障碍， n/），公告编

拒不履行孔家沟煤矿的资产、资料和生产经营管理的交接 号：

目前本 2015

义务，且擅自对本应纳入新矿井的孔家沟煤矿进行生产和 目前本案 2015-026，公

目前本案尚 案尚未 年 07

销售，并将销售款项全部据为己有。在经我司多次催告并 2,840 否 尚未开庭 告名称：关于

未开庭审理。 开庭审 月 16

派员前往组织、协调移交工作无果的情况下，为维护公司 审理。 威宁县结里

理。 日

合法权益，避免更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉， 煤焦有限公

贵州省高级人民法院已于 2015 年 7 月 13 日受理了公司的 司与孔家沟

诉讼申请。 煤矿资产整

公司具体诉讼请求如下：（1）判令易颖、金荣辉向公司连 合合作的进

带支付惩罚性违约金人民币 300 万元;（2）判令易颖、金 展公告

荣辉按公司委托评估机构评估价格下浮 20%将新矿井的

30%股权（包括孔家沟煤矿的采矿权和全部资产）作价人

民币 2240 万元全部转让给公司;（3）判令易颖、金荣辉连

带赔偿公司损失人民币 300 万元;（4）本案诉讼费用由易

颖、金荣辉承担。目前本案尚未开庭审理。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

27

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存

关联 在非经 期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 形成原因 利率

关系 营性资 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）

金占用

根据宏远地产与万

东莞市万 科置地、东莞万科签

合营

科置地有 订《股东借款合同》 否 61,540 1,200 60,340

企业

限公司 的约定，双方股东向

项目公司提供对等

28

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

借款。

东莞市万

合营

科置地有 往来款 否 4,250 4,250

企业

限公司

贵州鸿熙

联营

矿业有限 往来款 否 61.55 40.05 101.6

企业

公司

广东宏远

控股

集团有限 租赁押金 否 21.05 21.05

股东

公司

关联债权对公司

经营成果及财务 万科置地资金占用对公司现金流造成一定影响。

状况的影响

应付关联方债务

期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万

关联方 关联关系 形成原因 利率

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）

贵州鸿熙矿业

联营企业 往来款 2,237 45 2,192

有限公司

东莞市宏远集

控股股东子 房地产未售

团物业管理有 258.1 213.28 44.82

公司 物业管理费

限公司

关联债务对公司经营成果

无重大影响

及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广东宏远集团有限公司 租赁办公楼层 2,510,592.00 2,510,592.00

报告期内，公司向广东宏远集团有限公司按协议价交纳办公楼租金 2,510,592.00 元。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

29

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

东莞市康城假日房地 2014 年 05 2014 年 12 月 22 连带责任保

20,000 19,000 3年 否 是

产开发有限公司 月 24 日 日 证

债务履行期

东莞宏远水电工程有 2015 年 04 2015 年 07 月 29

10,000 840 一般保证 限届满之日 否 是

限公司 月 17 日 日

后两年止

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

130,700 840

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

130,700 19,840

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

130,700 840

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

130,700 19,840

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.19%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

19,000

担保金额（E）

30

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 19,000

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明：无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格（万

的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 （万 （万 元）

有） 有） 情况

元）（如 元）（如

有） 有）

东莞宏 巨潮资

威宁县

远工业 讯网

结里煤 以评估

区股份 中联资 （http:/

焦有限 2015 年 2014 年 结果为 2015 年

有限公 易颖、 产评估 /www.c

公司、 01 月 -- -- 11 月 30 基础， -- 否 无 未执行 01 月

司、广 金荣辉 集团有 ninfo.c

威宁结 27 日 日 双方协 29 日

东省地 限公司 om.cn/

里孔家 商确定

质矿产 ），公告

沟煤矿

公司 编号：

31

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015-0

02，关

于威宁

县结里

煤焦有

限公司

与孔家

沟煤矿

资产整

合合作

的公告

巨潮资

讯网

（http:/

/www.c

ninfo.c

om.cn/

），公告

纳雍县 编号：

按自

东莞宏 勺窝乡 2015-0

愿、公

远工业 永安煤 2015 年 2015 年 04，公

平原

区股份 柳向阳 矿采矿 02 月 -- -- 无 -- 3,000 否 无 已过户 02 月 告名

则，经

有限公 权及 05 日 07 日 称：关

双方协

司 100% 于转让

商确定

股权 纳雍县

勺窝乡

永安煤

矿采矿

权及

100%

股权的

公告

以目标 巨潮资

股权评 讯网

威宁县

估净资 （http:/

结里煤

产份额 /www.c

东莞宏 焦有限

中联资 扣除乙 ninfo.c

远工业 广东省 公司 2015 年 2014 年 2015 年

7,695.4 7,393.7 产评估 方应承 om.cn/

区股份 地质矿 20%股 05 月 11 月 30 1,135 否 无 已过户 05 月

4 2 集团有 担结里 ），公告

有限公 产公司 权以及 26 日 日 28 日

限公司 煤焦有 编号：

司 该股权

限公司 2015-0

项下所

从评估 21，公

有权利

基准日 告名

至本协 称：关

32

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

议签订 于收购

日止的 威宁县

亏损份 结里煤

额为基 焦有限

础，按 公司股

自愿、 权的公

公平原 告

则，经

双方协

商确定

巨潮资

讯网

（http:/

/www.c

ninfo.c

江苏天 om.cn/

骏投资 ），公告

广东宏 有限公 苏州天 编号：

远集团 司，苏 骏金融 2015 年 2015 年 2015-0

双方协

房地产 州天骏 服务产 07 月 -- -- 无 -- 2,000 否 无 已执行 7 月 31 28，公

商确定

开发有 金融服 业园有 29 日 日 告名

限公司 务产业 限公司 称：关

园有限 于全资

公司 子公司

对其参

股公司

提供财

务资助

的公告

巨潮资

讯网

（http:/

以标的 /www.c

公司账 ninfo.c

广东宏 苏州天 广东中 面值与 om.cn/

江苏天

远集团 骏金融 2015 年 联羊城 2015 年 评估值 20%股 2015 年 ），公告

骏投资 5,061.7 7,206.6 1,441.2

房地产 服务产 12 月 资产评 10 月 为参 否 无 权已过 12 月 编号：

有限公 7 2 4

开发有 业园有 07 日 估有限 31 日 考，经 户 09 日 2015-0

司

限公司 限公司 公司 双方协 37，公

商确 告名

定。 称：关

于全资

子公司

广东宏

33

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

远集团

房地产

开发有

限公司

收购苏

州天骏

金融服

务产业

园有限

公司股

权的公

告

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、煤矿兼并重组事项：

①2015年1月27日，公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合

合作协议》。合作各方确定在贵州鸿熙矿业有限公司名下，按照贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公司以核桃坪煤矿（公

司持股80%，广东省地质矿产公司持股20%）为主体矿山，与易颖、金荣辉实际所有的孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资

产（剥离了除煤矿采矿权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。合作双方

以拟整合资产的评估值作为划分整合后新矿井股权的依据，新建矿井各股东股权比例如下：本公司占56%股权、广东省地质

矿产公司占14%股权、易颖占13.50%股权、金荣辉占16.50%股权。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公

司公告，公告编号：2015-001,2015-002。

②根据贵州煤炭整合政策要求，参与兼并重组的煤矿要按照“减半”原则实施整合。目前公司参与煤矿集团重组的有2个

煤矿，按煤矿数量“一对一减半”原则，公司已完成了煤矿减半的关闭指标（核桃坪煤矿配对关闭孔家沟煤矿，煤炭沟煤矿配

对关闭兴坝田煤矿）。为尽可能地盘活现有煤矿资产，提高资产利用效率，回笼前期投入的资金，公司决定出售多出的煤炭

关闭指标永安煤矿。2月5日，公司与柳向阳签订《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，以3000万元出让永安煤

矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业煤矿整合主体名下

煤矿）关闭指标，有利于贵州鸿熙矿业有限公司煤矿集团整合实施方案报批工作的顺利推进。

③公司与易颖、金荣辉随后形成《威宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、签署《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》

确定2015年3月26日为威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理权等的移交日期。但在此后的移交过程中因易颖、金荣

辉设置障碍，拒不履行孔家沟煤矿的资产、资料和生产经营管理的交接义务，且擅自对本应纳入新矿井的孔家沟煤矿进行生

产和销售，并将销售款项全部据为己有。

④2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办【2015】44 号

《关于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，批准了涉及《整合合作协议》的煤矿整合方案。但交

易对方（易颖、金荣辉）拒不合作，拒不移交孔家沟煤矿，新矿井技改整合受到严重影响。在经我司多次催告并派员前往组

织、协调移交工作无果的情况下，为维护公司合法权益，避免更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉，贵州省高级人民法院

已于2015年7月13日受理了公司的诉讼申请。目前本案尚未开庭审理。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

本公司公告，公告编号：2015-026。

2、关于撤回公司债申请的事项：

由于市场环境发生变化等原因，公司近期经营业绩出现不同程度的下降，预计会对公司债的发行造成不利影响，另外考

虑公司现阶段的资金安排、融资结构和渠道调整等因素，经与保荐机构协商和审慎研究，公司和保荐机构于2015年4月17日

向证监会报送了撤回发行公司债券申请文件的申请，随后收到了《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2015]58号）

34

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

证监会根据《中国证监会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，决定终止对本公司发行公司债券行政许可申请的审查。

详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2015-017。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、关于威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作的进展

①2015年1月27日，公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合

合作协议》。合作各方确定在贵州鸿熙矿业有限公司名下，按照贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公司以核桃坪煤矿（公

司持股80%，广东省地质矿产公司持股20%）为主体矿山，与易颖、金荣辉实际所有的孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资

产（剥离了除煤矿采矿权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。合作双方

以拟整合资产的评估值作为划分整合后新矿井股权的依据，新建矿井各股东股权比例如下：本公司占56%股权、广东省地质

矿产公司占14%股权、易颖占13.50%股权、金荣辉占16.50%股权。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公

司公告，公告编号：2015-001,2015-002。

②公司与易颖、金荣辉随后形成《威宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、签署《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》，

确定2015年3月26日为威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理权等的移交日期。但在此后的移交过程中因易颖、金荣

辉设置障碍，拒不履行孔家沟煤矿的资产、资料和生产经营管理的交接义务，且擅自对本应纳入新矿井的孔家沟煤矿进行生

产和销售，并将销售款项全部据为己有。

③2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办【2015】44 号

《关于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，批准了涉及《整合合作协议》的煤矿整合方案。但交

易对方（易颖、金荣辉）拒不合作，拒不移交孔家沟煤矿，新矿井技改整合受到严重影响。在经我司多次催告并派员前往组

织、协调移交工作无果的情况下，为维护公司合法权益，避免更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉，贵州省高级人民法院

已于2015年7月13日受理了公司的诉讼申请。目前本案尚未开庭审理。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

本公司公告，公告编号：2015-026。

2、关于收购威宁县结里煤焦有限公司股权事项

2015年5月26日，公司与广东省地质矿产公司签署《股权转让协议》。协议为公司收购广东省地质矿产公司持有的威宁

县结里煤焦有限公司（以下简称：结里煤焦公司）20%股权以及该股权项下所有权利（以下简称：目标股权），目标股权成

交金额为人民币1135万元。本次股权收购完成后，公司持有结里煤焦公司的股权比例将由原来的 80%上升至 100%。详情

请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2015-021。

3、关于全资子公司对其参股公司提供财务资助事项

公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司、江苏天骏投资有限公司共同投资的苏州天骏金融服务产业园有限公

司所开发的昆山市花桥镇商务大道南项目因建设开发需要，向其股东宏远地产、天骏投资借款。宏远地产、天骏投资各持有

合营公司 50%股权，按持股比例对等投入原则，两股东各向合营公司提供借款人民币 2000 万元，合计 4000 万元。详情

请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2015-028。

4、关于全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司收购苏州天骏金融服务产业园有限公司股权事项

公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司与江苏天骏投资有限公司及项目公司苏州天骏金融服务产业园有限

公司于2015年12月7日签订《苏州天骏金融服务产业园有限公司股权转让及合资合同》。宏远地产为推动项目公司加快项目

建设，与项目公司的另一股东天骏投资，就项目公司的投资开发、经营管理安排达成协议：

宏远地产分两部分对天骏投资所持项目公司50%股权进行收购。

第一部分，在项目公司如期取得施工许可证的前提下，宏远地产收购天骏投资所持项目公司20%股权，此20%股权作价

1441.238万元。否则该合同将按约定解除并终止履行，且项目公司归还上述股东借款本息。

35

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二部分，在项目竣工验收后6个月内进行，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股权给宏远地产，该30%股权作价

2161.857万元。宏远地产以对项目公司的股东借款本息，向项目公司购买与该30%股权同等价值的物业，交付给天骏投资，

即为支付对价。

交易如能依序进行，则宏远地产持有项目公司的股权比例将由交易前的50%增加到70%，项目竣工验收后6个月内增加到

100%。天骏投资除取得20%股权转让款和30%股权所对应的等价值项目公司物业外，不再享有项目公司其他物业的所有权，不

享有项目公司任何权益、分红和利润，也不再承担本项目的盈亏。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

本公司公告，公告编号：2015-037。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

36

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 送 公积金

数量 比例 其他 小计 数量 比例

新股 股 转股

一、有限售条件股份 469,778 0.08% 112,500 112,500 582,278 0.09%

3、其他内资持股 469,778 0.08% 112,500 112,500 582,278 0.09%

其中：境内法人持股 433,285 0.07% 0 0 433,285 0.06%

境内自然人持股 36,493 0.01% 112,500 112,500 148,993 0.02%

二、无限售条件股份 622,285,826 99.92% -112,500 -112,500 622,173,326 99.90%

1、人民币普通股 622,285,826 99.92% -112,500 -112,500 622,173,326 99.90%

三、股份总数 622,755,604 100.00% 0 0 622,755,604 100.00%

股份变动的原因

√适用 □不适用

有限售条件股份变动原因，2015 年 7 月，公司董事长（代表董监高）增持公司股份 15 万股，按董监高持股规定，每年

锁定 75%限售值为 112500 股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

37

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通 恢复的优先股股

56,130 前上一月末普通 51,043 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 东总数（如有）（参

股股东总数 股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限

持有无限售

报告期末持 报告期内增 售条

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份

股数量 减变动情况 件的 股份状态 数量

数量

股份

数量

广东宏远集团有

境内非国有法人 16.52% 102,856,241 0 102,856,241 质押 102,820,000

限公司

东莞市振兴工贸

境内非国有法人 1.17% 7,287,279 0 7,287,279

发展有限公司

杨年堂 境内自然人 0.70% 4,340,000 4,340,000 4,340,000

龚晓威 境内自然人 0.68% 4,219,370 4,219,370 4,219,370

深圳市朴艺实业

投资发展有限公 境内非国有法人 0.58% 3,600,000 3,600,000 3,600,000

司

陆生华 境内自然人 0.51% 3,194,150 3,194,150 3,194,150

宁波永强国际贸 境内非国有法人 0.51% 3,145,600 3,145,600 3,145,600

38

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

易有限公司

蔡寿鹏 境内自然人 0.43% 2,682,400 2,682,400 2,682,400

龚培根 境内自然人 0.43% 2,681,580 2,681,580 2,681,580

陈玲璋 境内自然人 0.42% 2,586,609 2,586,609 2,586,609

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

公司前两名股东之间不存在关联关系，公司前两名股东与第三至第十名股东之间不存

上述股东关联关系或一致行动的说

在关联关系；没有充足的确定性信息对第三名至第十股东之间的关联关系及是否属于

明

一致行动人情况作出判断。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

广东宏远集团有限公司 102,856,241 人民币普通股 102,856,241

东莞市振兴工贸发展有限公司 7,287,279 人民币普通股 7,287,279

杨年堂 4,340,000 人民币普通股 4,340,000

龚晓威 4,219,370 人民币普通股 4,219,370

深圳市朴艺实业投资发展有限公司 3,600,000 人民币普通股 3,600,000

陆生华 3,194,150 人民币普通股 3,194,150

宁波永强国际贸易有限公司 3,145,600 人民币普通股 3,145,600

蔡寿鹏 2,682,400 人民币普通股 2,682,400

龚培根 2,681,580 人民币普通股 2,681,580

陈玲璋 2,586,609 人民币普通股 2,586,609

前 10 名无限售流通股股东之间，以

公司前两名股东之间不存在关联关系，公司前两名股东与第三至第十名股东之间不存

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

在关联关系；没有充足的确定性信息对第三名至第十股东之间的关联关系及是否属于

名股东之间关联关系或一致行动的

一致行动人情况作出判断。

说明

上述股东中，东莞市振兴工贸发展有限公司通过信用账户持有公司股票 7,287,279 股，

前 10 名普通股股东参与融资融券业

龚培根通过信用账户持有公司股票 2,681,580 股，陈玲璋通过信用账户持有公司股票

务情况说明（如有）（参见注 4）

2,586,609 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

39

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

经营和代理各类商品及技

术的进出口业务（国家限

定公司经营或禁止进出口

广东宏远集团有限公司 陈林 1987 年 12 月 25 日 91441900190379022Y

的商品及技术除外）；经营

进料加工和“三来一补”

业务等。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 无

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈林 中国 否

主要职业及职务 广东宏远集团有限公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 东莞宏远工业区股份有限公司

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

40

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

41

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

任职 任期起始日 任期终止 期初持股 本期增持股 本期减持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄

状态 期 日期 数（股） 份数量（股）份数量（股）变动（股） 数（股）

2014 年 05 2017 年 05

周明轩 董事长 现任 男 50 0 150,000 150,000

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

董事 现任 男 2,696 2,696

月 20 日 月 20 日

钟振强 44

2015 年 01 2017 年 12

总经理 现任 男

月 01 日 月 31 日

2014 年 05 2017 年 05

董事 现任 男

月 20 日 月 20 日

王连莹 44

2015 年 01 2017 年 12

财务总监 现任 男

月 01 日 月 31 日

2014 年 05 2017 年 05

高香林 独立董事 现任 男 50

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

徐波 独立董事 现任 男 55

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

冯炳强 监事会主席 现任 男 59 46,392 46,392

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

胡志强 监事 现任 男 46

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

黄金维 监事 现任 男 52

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

刘卫红 监事 现任 女 45

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

石峰 监事 现任 男 33

月 20 日 月 20 日

2014 年 05 2017 年 05

董事会秘书 现任 男

月 20 日 月 20 日

鄢国根 44

2013 年 12 2016 年 12

副总经理 现任 男

月 26 日 月 25 日

2013 年 12 2016 年 12

黄懿 副总经理 现任 女 41

月 26 日 月 25 日

合计 -- -- -- -- -- -- 49,088 150,000 0 0 199,088

43

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

无变动。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

周明轩先生，1995年开始任职于本公司，历任总经理办公室副主任、主任、公司总经理，现为本公司董事长。

钟振强先生，1993年7月至今在本公司下属全资控股子公司广东宏远集团房地产开发有限公司工作，历任财务部主管、

财务部经理、副总经理等职，并曾于1995年5月至2004年6月担任本公司监事一职。钟振强先生现为本公司董事、总经理，广

东宏远集团房地产开发有限公司董事长。

王连莹先生，1993年至今在本公司工作，历任财务部副经理、经理，现为本公司董事、财务总监。

高香林先生，1988年至2005年任教于江西经济管理干部学院，会计学专业教授；2005年8月至今任职于东莞理工学院城

市学院财经系，担任财经系主任等职，现为本公司独立董事。

徐波先生，经济法学硕士，曾任职于通化师范学院、长春工业大学，2005年至今任职于东莞理工学院社会发展学院，2008

年获广东人事厅授予教授资格职称，现为本公司独立董事。

冯炳强先生，历任篁村管理区副主任、篁村村民委员会副主任、主任及篁村管理区支部组织委员等职务，现任本公司监

事会主席。

黄金维先生，1987年至今任职于广东宏远集团有限公司，曾任广东宏远集团生化药厂副厂长、厂长，现为本公司监事。

黄金维先生在股东单位任职，现为广东宏远集团药业有限公司董事长。

胡志强先生，1990年入职本公司，曾任企业部经理、东莞宏远逸士生物技术药业有限公司副总经理，现任本公司监事。

胡志强先生在股东单位任职，为广东宏远篮球俱乐部总经理。

刘卫红女士，1992年7月至今本公司工作，历任办公室主管、高级主管，现为办公室主任、本公司监事。

石峰先生，2006年6月起在本公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司工作，历任高级主管，办公室副主任，

现为广东宏远集团房地产开发有限公司办公室主任，本公司监事。

鄢国根先生，1996年3月至今任职于本公司，历任财务部主管等职，现为本公司财务部经理、董事会秘书、副总经理。

黄懿女士，1995年7月至今在本公司工作，历任总经理秘书、办公室副经理、办公室经理、本公司监事等职，现为公司

副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

胡志强 广东宏远篮球俱乐部 总经理 2015 年 09 月 11 日 -- 是

黄金维 广东宏远集团药业有限公司 董事长 2012 年 02 月 08 日 -- 是

在股东单位任

广东宏远篮球俱乐部、广东宏远集团药业有限公司为公司股东广东宏远集团有限公司的下属单位。

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

高香林 东莞理工学院城市学院 教授 2005 年 08 月 01 日 -- 是

44

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

徐波 东莞理工学院 教授 2005 年 02 月 28 日 -- 是

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司职员工资标准发放，实行月付基薪，年终考核确定年收入的方法。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

周明轩 董事长 男 50 现任 53.8 否

钟振强 董事、总经理 男 44 现任 49.84 否

王连莹 董事、财务总监 男 44 现任 47.66 否

高香林 独立董事 男 50 现任 4 否

徐波 独立董事 男 55 现任 4 否

冯炳强 监事会主席 男 59 现任 0 否

胡志强 监事 男 46 现任 0 是

黄金维 监事 男 52 现任 0 是

刘卫红 监事 女 45 现任 18.86 否

石峰 监事 男 33 现任 16.98 否

董事会秘书、副

鄢国根 男 44 现任 26.17 否

总经理

黄懿 副总经理 女 41 现任 26.17 否

合计 -- -- -- -- 247.48 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 41

主要子公司在职员工的数量（人） 252

45

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

在职员工的数量合计（人） 292

当期领取薪酬员工总人数（人） 292

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 26

销售人员 87

技术人员 63

财务人员 44

行政人员 72

合计 292

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大专及以上 146

其他 146

合计 292

2、薪酬政策

公司薪酬政策注重员工权益保障，为员工积极构建内部公平、外部具有竞争力，以市场为导向的，同时服务于公司发展战略

的薪酬体系。

3、培训计划

公司一贯重视加强员工培训教育，努力创建学习型组织，根据公司发展需要每年制定年度培训计划，针对各岗位安排进行岗

前培训、专业技能培训、职业操守培训等定期和不定期培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

46

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司对照中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司治理的规范性文件的要求，不断规范和完善公司法人治理结构，建

立健全内部管理和控制制度。报告期内，公司内部治理结构完整、健全、清晰，公司治理实际状况符合《公司法》、《证券

法》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规和规范性文件的规定。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上做到了“五分开”。

1、公司的业务独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。

2、公司在人员人事、劳动合同、工资、档案等方面独立管理。

3、公司拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施，目前仅在办公场所方面租用控股股东旗下的物业。公司向控股

股东租用办公场所不会对公司生产经营的独立性产生影响。公司目前免费使用控股股东品牌，对此公司按计划分阶段培育自

身独立品牌体系，进一步理顺公司与控股股东的品牌使用关系。

4、公司与控股股东的各部门机构独立分开。

5、公司与控股股东的财务运作各自独立。公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网

（http://www.cninfo

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 16 日

.com.cn/），公告编

号：2015-019

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

47

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

高香林 10 9 1 0 0 否

徐波 10 9 1 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 1

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事一直认真行权，依法履职，致力于保护公司利益和广大中小股东合法权益。报告期内，独立董事根据《证

券法》、《公司法》、《公司章程》等法律法规和公司制度，结合公司实际情况，对公司经营和治理等方面提出了很多宝贵

建议，对董事会各项议案进行认真审议，依据专业知识和能力做出独立、客观的判断，切实维护了公司和中小股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计与风险管理委员会履职情况

报告期内，审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责：对公司内控体系的建立情况进行定期检查与监

督；对关联交易的价格公允性进行审计；对聘请会计师事务所等事项进行了审议；参与2015年年度报告审计工作。

审计与风险管理委员会主要负责公司内外部审计的监督、核查和沟通工作，重点为公司2015 年年度报告的审计工作。

审计与风险管理委员会与年审会计师事务所协商，确定公司 2015年审计工作计划与公司2015年财务报告审计工作的时间安

排。

在2015年财务报告审计过程中，审计与风险管理委员会认真审阅相关材料，对审计工作进行督促，并多次与年审会计师

进行沟通和交流，就审计过程中发现的问题协调。在年审会计师事务所出具财务审计报告后，审计与风险管理委员会对审计

工作进行了总结，对广东正中珠江会计师事务所出具的审计意见无异议，并同意提交公司董事会审议表决。

2、董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》履行了职责，对2015年年度报

告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了认真审核，认为公司对董事、监事和高级管理人员的薪酬按照公司

考核办法进行了实施，披露情况与实际发放一致。

报告期内，公司无股权激励计划。

3、董事会提名委员会履职情况

48

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，董事会提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》，搜寻、研究合格的董事和高级管理人员人选，对公

司总经理、财务总监等人选的续聘进行了审查和建议。

4、董事会战略委员会履职情况

报告期内，董事会战略委员会未对公司长期发展战略进行调整。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

监事会工作报告

2015 年度公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责， 通过列席董事会会议、参加股东大会以及核查相关

资料等方式，切实有效地履行了监督职能，现将具体情况汇报如下：

一、2015 年度监事会会议情况

报告期内公司监事会共召开了四次会议，会议的详细情况如下：

● 2015 年 4 月 14 日，公司第八届监事会第五次会议召开，会议审议通过了：公司 2014 年度监事会工作报告、公司

2014 年年度报告及报告摘要、公司 2014 年度财务报告及利润分配预案、公司 2014 年内部控制自我评价报告的议案。

● 2015 年 4 月 28 日，公司第八届监事会第六次会议召开，会议审议通过了：公司 2015 年第一季度报告全文及正文。

● 2015 年 8 月 26 日，公司第八届监事会第七次会议召开，会议审议通过了：公司 2015 年半年度报告全文和摘要。

● 2015 年 10 月 29 日，公司第八届监事会第八次会议召开，会议审议通过了：公司 2015 年第三季度报告全文和正文。

二、监事会工作报告

2015 年度公司依法规范运作，各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，公司内部制度较为完善，公司董

事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规及《公司章程》的行为，没有损害股东和公司利益的行为。

2015 年度公司在“三会”制度、财务管理及信息披露等方面，能够严格按照有关法律法规的规定运作，报告期内公司

结合实际情况的变化，不断完善内控制度及内控体系，以适应发展的需要。监事会认为：公司内部控制自我评价报告全面、

真实、客观、准确地反映了报告期内公司内部控制的实际情况。

监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2015 年的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营

成果。广东正中珠江会计师事务所对本公司 2015 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、真实、准确、完

整地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。

报告期内公司无募集资金投入项目的事项，公司与控股股东及其关联方发生的关联交易公平合理，无损害公司和股东权

益的行为。

特此报告。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖励。董事会依据《绩效考核管理制度》对其工作情况予以考

核，监事会对此进行监督。

49

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：公司内部控制环境无效；公司董事、 （1）违反法律、法规较严重；

监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损 （2）除政策性亏损外，连年亏损，持续经营受到挑战；

失和不利影响；外部审计发现当期财务报告存在 （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；

重大错报，但公司内部控制运行中未能发现该错

（4）下属重要子公司缺乏内部控制建设，管理混乱；

报；一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业

（5）管理层人员及关键岗位人员流失严重；

严重偏离控制目标的情形。

（6）被媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响；

重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计

（7）对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控

政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常

定性标准 制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正（重大缺

规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应

陷）；

的控制机制，且没有相应的补偿性控制；对于期

末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 （8）发生重大负面事项，并对公司定期报告披露造成

不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的 负面影响（重大缺陷）。

目标。

一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内

部控制缺陷。

一般缺陷：潜在错报及漏报金额低于被评价单位 一般缺陷：直接财产损失金额低于被评价单位年度财务

年度财务报告总体重要性水平的 40%及以下； 报告总体重要性水平的 2%及以下；

重要缺陷：潜在错报及漏报金额间于被评价单位 重要缺陷：直接财产损失金额高于被评价单位年度财务

定量标准 年度财务报告总体重要性水平的 40%—100%之 报告总体重要性水平的 2%以上；

间； 重大缺陷：直接财产损失金额高于被评价单位年度财务

重大缺陷：潜在错报及漏报金额高于被评价单位 报告总体重要性水平的 2%以上；且相关控制系统性缺

年度财务报告总体重要性水平的 100%及以上。 失或系统性失败。

财务报告重大缺

0

陷数量（个）

50

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

非财务报告重大

0

缺陷数量（个）

财务报告重要缺

0

陷数量（个）

非财务报告重要

0

缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，粤宏远于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

51

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 13 日

审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 广会审字[2016]G15044860015 号

注册会计师姓名 何国铨 张静璃

审计报告正文

东莞宏远工业区股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的东莞宏远工业区股份有限公司财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015

年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是东莞宏远工业区股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误

导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，东莞宏远工业区股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东莞宏

远工业区股份有限公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

52

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何国铨

中国注册会计师：张静璃

中国 广州 二〇一六年四月一十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 258,666,326.89 376,042,818.93

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 32,235,500.62 63,829,184.82

预付款项 9,708,372.22 24,854,035.28

应收保费

应收分保账款

53

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收分保合同准备金

应收利息 5,508,012.49 1,818,055.56

应收股利

其他应收款 84,216,485.42 58,906,813.91

买入返售金融资产

存货 1,641,890,778.83 1,560,958,819.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 21,616,142.97 27,500,000.00

流动资产合计 2,053,841,619.44 2,113,909,728.20

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 603,400,000.00 615,400,000.00

长期股权投资 41,220,554.57 102,465,211.27

投资性房地产 214,972,198.30 215,421,203.55

固定资产 80,823,052.63 95,049,616.28

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 169,445,049.24 174,342,589.92

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,928,195.42 1,903,992.25

递延所得税资产 21,097,805.83 3,595,312.01

其他非流动资产

非流动资产合计 1,132,886,855.99 1,208,177,925.28

资产总计 3,186,728,475.43 3,322,087,653.48

流动负债：

短期借款 746,900,000.00 676,640,000.00

向中央银行借款

54

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 50,000,000.00

应付账款 135,759,733.86 240,343,797.99

预收款项 300,682,804.91 45,248,044.55

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,652,347.49 3,192,864.62

应交税费 39,471,064.24 42,764,062.22

应付利息 6,724,936.62

应付股利 17,331.40 17,331.40

其他应付款 64,753,563.22 53,462,877.87

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 192,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,404,961,781.74 1,303,668,978.65

非流动负债：

长期借款 253,220,000.00 301,060,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,614,955.64 2,698,857.96

递延所得税负债

55

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他非流动负债 100,000,000.00

非流动负债合计 255,834,955.64 403,758,857.96

负债合计 1,660,796,737.38 1,707,427,836.61

所有者权益：

股本 622,755,604.00 622,755,604.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 554,760,211.79 553,515,886.33

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,016,977.66 2,160,723.81

盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13

一般风险准备

未分配利润 111,686,449.67 203,749,110.40

归属于母公司所有者权益合计 1,503,988,365.25 1,594,950,446.67

少数股东权益 21,943,372.80 19,709,370.20

所有者权益合计 1,525,931,738.05 1,614,659,816.87

负债和所有者权益总计 3,186,728,475.43 3,322,087,653.48

法定代表人：周明轩 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 112,677,927.27 105,843,737.96

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息 6,493,055.56 1,818,055.56

应收股利

56

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 1,923,462,350.09 1,758,500,407.89

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 27,500,000.00

流动资产合计 2,042,633,332.92 1,893,662,201.41

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 231,788,852.44 220,438,852.44

投资性房地产 159,237,842.17 170,776,160.88

固定资产 609,365.72 484,861.85

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 733,243.88 340,229.09

其他非流动资产

非流动资产合计 392,369,304.21 392,040,104.26

资产总计 2,435,002,637.13 2,285,702,305.67

流动负债：

短期借款 738,500,000.00 475,240,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

57

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付职工薪酬 31,994.56 31,994.56

应交税费 413,926.27 258,538.50

应付利息 4,388,769.69

应付股利 17,331.40 17,331.40

其他应付款 35,198,289.05 33,750,010.98

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 100,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 878,550,310.97 509,297,875.44

非流动负债：

长期借款 63,220,000.00 181,060,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,614,955.64 2,698,857.96

递延所得税负债

其他非流动负债 100,000,000.00

非流动负债合计 65,834,955.64 283,758,857.96

负债合计 944,385,266.61 793,056,733.40

所有者权益：

股本 622,755,604.00 622,755,604.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 554,679,230.36 554,679,230.36

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13

未分配利润 100,413,414.03 102,441,615.78

58

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 1,490,617,370.52 1,492,645,572.27

负债和所有者权益总计 2,435,002,637.13 2,285,702,305.67

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 309,567,400.26 870,347,862.44

其中：营业收入 309,567,400.26 870,347,862.44

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 400,502,537.67 849,425,839.11

其中：营业成本 222,962,136.87 607,285,479.77

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 25,405,880.01 77,107,792.81

销售费用 36,886,550.25 48,025,713.23

管理费用 58,310,902.95 75,227,733.63

财务费用 56,526,588.65 44,383,948.48

资产减值损失 410,478.94 -2,604,828.81

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-22,710,696.71 1,461,416.31

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -113,645,834.12 22,383,439.64

加：营业外收入 618,227.25 1,310,557.31

59

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：非流动资产处置利得 2,146.30 76,964.03

减：营业外支出 1,261,044.91 750,964.90

其中：非流动资产处置损失 521,001.57 398,252.74

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

-114,288,651.78 22,943,032.05

列）

减：所得税费用 -15,443,804.01 16,942,123.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -98,844,847.77 6,000,908.35

归属于母公司所有者的净利润 -92,062,660.73 14,014,509.81

少数股东损益 -6,782,187.04 -8,013,601.46

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -98,844,847.77 6,000,908.35

归属于母公司所有者的综合收益

-92,062,660.73 14,014,509.81

总额

60

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额 -6,782,187.04 -8,013,601.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.1478 0.0225

（二）稀释每股收益 -0.1478 0.0225

法定代表人：周明轩 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 32,871,298.69 32,391,565.22

减：营业成本 12,717,121.73 13,432,045.92

营业税金及附加 1,840,792.96 1,813,927.66

销售费用

管理费用 15,037,229.20 31,032,611.63

财务费用 6,644,655.81 -8,746,845.33

资产减值损失 1,773,698.38 -10,916.46

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

2,500,000.00 77,373.18

填列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,642,199.39 -5,051,885.02

加：营业外收入 316,000.00 70,890.85

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 95,017.15 74,649.45

其中：非流动资产处置损失 117.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号

-2,421,216.54 -5,055,643.62

填列）

减：所得税费用 -393,014.79 100,994.24

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,028,201.75 -5,156,637.86

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

61

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -2,028,201.75 -5,156,637.86

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 601,097,294.39 786,113,518.44

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

62

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 5,478,906.38 7,611,221.75

经营活动现金流入小计 606,576,200.77 793,724,740.19

购买商品、接受劳务支付的现金 307,212,693.70 484,095,506.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

38,756,142.59 51,312,392.97

金

支付的各项税费 66,359,891.71 120,403,809.86

支付其他与经营活动有关的现金 65,171,402.16 104,054,289.58

经营活动现金流出小计 477,500,130.16 759,865,999.22

经营活动产生的现金流量净额 129,076,070.61 33,858,740.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

1,046,840.51 414,887.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 42,107,188.65 62,370,000.00

投资活动现金流入小计 44,154,029.16 62,784,887.00

购建固定资产、无形资产和其他

401,780.92 1,148,035.60

长期资产支付的现金

投资支付的现金 9,445,000.00 34,471,479.26

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 124,000,000.00

投资活动现金流出小计 9,846,780.92 159,619,514.86

63

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 34,307,248.24 -96,834,627.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 876,000,000.00 1,153,220,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00

筹资活动现金流入小计 976,000,000.00 1,153,220,000.00

偿还债务支付的现金 1,045,580,000.00 813,420,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

116,113,729.51 104,577,844.32

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 50,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,211,693,729.51 967,997,844.32

筹资活动产生的现金流量净额 -235,693,729.51 185,222,155.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -72,310,410.66 122,246,268.79

加：期初现金及现金等价物余额 217,185,462.58 94,939,193.79

六、期末现金及现金等价物余额 144,875,051.92 217,185,462.58

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 32,784,620.82 32,307,662.90

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,324,992.76 239,273.97

经营活动现金流入小计 36,109,613.58 32,546,936.87

购买商品、接受劳务支付的现金 1,182,979.30 1,804,963.36

支付给职工以及为职工支付的现

5,893,391.16 7,462,160.02

金

支付的各项税费 7,477,938.79 19,752,093.61

64

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金 6,154,678.38 11,070,540.84

经营活动现金流出小计 20,708,987.63 40,089,757.83

经营活动产生的现金流量净额 15,400,625.95 -7,542,820.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

395,157.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 556,401,867.06 611,802,104.48

投资活动现金流入小计 557,401,867.06 612,197,261.48

购建固定资产、无形资产和其他

22,900.00 28,391.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 9,445,000.00 58,471,479.26

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 688,560,785.69 550,001,176.83

投资活动现金流出小计 698,028,685.69 608,501,047.09

投资活动产生的现金流量净额 -140,626,818.63 3,696,214.39

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 787,000,000.00 831,220,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12,370,000.00

筹资活动现金流入小计 787,000,000.00 843,590,000.00

偿还债务支付的现金 641,580,000.00 682,420,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

13,359,618.01

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 80,000,000.00

筹资活动现金流出小计 654,939,618.01 762,420,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 132,060,381.99 81,170,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 6,834,189.31 77,323,393.43

加：期初现金及现金等价物余额 105,843,737.96 28,520,344.53

65

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 112,677,927.27 105,843,737.96

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

622,75 1,614,6

553,515 2,160,7 212,769 203,749 19,709,

一、上年期末余额 5,604. 59,816.

,886.33 23.81 ,122.13 ,110.40 370.20

00 87

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

622,75 1,614,6

553,515 2,160,7 212,769 203,749 19,709,

二、本年期初余额 5,604. 59,816.

,886.33 23.81 ,122.13 ,110.40 370.20

00 87

三、本期增减变动

1,244,3 -143,74 -92,062, 2,234,0 -88,728,

金额（减少以“－”

25.46 6.15 660.73 02.60 078.82

号填列）

（一）综合收益总 -92,062, -6,782,1 -98,844,

额 660.73 87.04 847.77

（二）所有者投入 1,244,3 1,244,3

和减少资本 25.46 25.46

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 1,244,3 1,244,3

66

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

25.46 25.46

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

-143,74 -15,364. -159,11

（五）专项储备

6.15 34 0.49

2,111,9 892,943 3,004,8

1．本期提取

04.26 .01 47.27

2,255,6 908,307 3,163,9

2．本期使用

50.41 .35 57.76

9,031,5 9,031,5

（六）其他

53.98 53.98

622,75 1,525,9

554,760 2,016,9 212,769 111,686 21,943,

四、本期期末余额 5,604. 31,738.

,211.79 77.66 ,122.13 ,449.67 372.80

00 05

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

622,75 1,608,3

553,435 2,057,8 212,769 189,734 27,581,

一、上年期末余额 5,604. 33,921.

,065.88 21.74 ,122.13 ,600.59 706.72

00 06

67

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

622,75 1,608,3

553,435 2,057,8 212,769 189,734 27,581,

二、本年期初余额 5,604. 33,921.

,065.88 21.74 ,122.13 ,600.59 706.72

00 06

三、本期增减变动

80,820. 102,902 14,014, -7,872, 6,325,8

金额（减少以“－”

45 .07 509.81 336.52 95.81

号填列）

（一）综合收益总 14,014, -8,013, 6,000,9

额 509.81 601.46 08.35

（二）所有者投入 80,820. 80,820.

和减少资本 45 45

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

80,820. 80,820.

4．其他

45 45

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

68

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

102,902 141,264 244,167

（五）专项储备

.07 .94 .01

647,020 277,294 924,315

1．本期提取

.79 .62 .41

544,118 136,029 680,148

2．本期使用

.72 .68 .40

（六）其他

622,75 1,614,6

553,515 2,160,7 212,769 203,749 19,709,

四、本期期末余额 5,604. 59,816.

,886.33 23.81 ,122.13 ,110.40 370.20

00 87

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

622,755, 554,679,2 212,769,1 102,441 1,492,645

一、上年期末余额

604.00 30.36 22.13 ,615.78 ,572.27

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

622,755, 554,679,2 212,769,1 102,441 1,492,645

二、本年期初余额

604.00 30.36 22.13 ,615.78 ,572.27

三、本期增减变动

-2,028,2 -2,028,20

金额（减少以“－”

01.75 1.75

号填列）

（一）综合收益总 -2,028,2 -2,028,20

额 01.75 1.75

（二）所有者投入

和减少资本

69

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

622,755, 554,679,2 212,769,1 100,413 1,490,617

四、本期期末余额

604.00 30.36 22.13 ,414.03 ,370.52

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

622,755, 554,598,4 212,769,1 107,598 1,497,721

一、上年期末余额

604.00 09.91 22.13 ,253.64 ,389.68

加：会计政策

变更

70

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

其他

622,755, 554,598,4 212,769,1 107,598 1,497,721

二、本年期初余额

604.00 09.91 22.13 ,253.64 ,389.68

三、本期增减变动

-5,156,6 -5,075,81

金额（减少以“－” 80,820.45

37.86 7.41

号填列）

（一）综合收益总 -5,156,6 -5,156,63

额 37.86 7.86

（二）所有者投入

80,820.45 80,820.45

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 80,820.45 80,820.45

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

71

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

622,755, 554,679,2 212,769,1 102,441 1,492,645

四、本期期末余额

604.00 30.36 22.13 ,615.78 ,572.27

三、公司基本情况

1、公司概况

东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年4月8日经广东省企业股份制试点联审小组经济

体制改革委员会“粤体改[1992]9号”文件批复进行股份制改组，并于1992年5月8日在东莞市工商行政管理局登记注册。1994

年12月5日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104号”文件批准，吸收合并形成本公司。本公司已于2015年11

月16日在东莞市工商行政管理局注册登记并取得了统一社会信用代码为91441900281825294G《营业执照》，注册资本（股

本）为622,755,604.00元，法定代表人为周明轩。公司注册地址及总部办公地址：东莞市南城区宏远工业区。

2、公司的业务性质和主要经营活动：

开发经营工业区、物业出租，房地产开发，水电工程，原煤开采

3、本期的合并财务报表范围及其变化情况：

具体合并财务报表范围及变化情况参见“附注六、合并范围的变更”和“本附注七、在其他主体中的权益”。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：

本财务报告业经公司董事会于2016年4月13日批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三11、应收款项”、

“三20、长期资产减值”、“三25、收入”。

72

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入

当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参

与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交

换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期

损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成

本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允

价值中所占份额的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，

则超出的金额直接计入当期损益。

73

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公

司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准

则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。

（2）合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子

公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和

未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额

的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母

公司统一选用的会计政策确定。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

（4）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、

利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润

纳入合并利润表。

在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共

同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企

业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安

排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

74

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认

因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》

等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的

损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损

失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原

则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

风险很小的投资，确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外

汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，

由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的

外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即

期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由

此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

（2）外币财务报表的折算方法

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类

项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额； “未分配利润”项目以折算后的利

润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算

差额” 在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。

利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表

中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益

变动表中的其他各项目的金额计算列示。

外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响

额，在现金流量表中单独列示。

75

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

10

（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。

（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债；其他金融负债。

（3）金融工具确认依据和计量方法

当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金

融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确

认该金融负债或其一部分。

公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况

除外：

持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融资产，按照成本计量；

对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公

司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易

费用；

因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司

改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；

与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

按照成本计量；

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计

量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。

公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；

可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本

公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或

损失，计入当期损益。

76

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为

金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转

移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认

部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出

售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担

新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债）之间的差额，计入当期损益。

公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面

价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、

经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的

金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（7）金融资产的减值准备

公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明

该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，

在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：

可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售

金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计

提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因

公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计

77

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

入当期损益。

（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据

因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该投资的剩余部分不

再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。

重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或

终止确认时转出，计入当期损益

11

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其

单项金额重大的判断依据或金额标准

他应收款（含关联方）

期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资

产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生

了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对

其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利

率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用

等）。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析组合 账龄分析法

内部往来组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 3.00% 1.00%

1－2 年 10.00% 3.00%

2－3 年 25.00% 6.00%

3－4 年 50.00% 12.00%

4 年以上 100.00% 15.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

78

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行

坏账准备的计提方法

减值测试，计提坏账准备

12

（1）存货的分类

存货分为原材料、库存商品、工程施工、房地产开发成本、房地产开发产品等。

-房地产开发产品是指已建成待出售的物业。

-房地产开发成本是指尚未建成、待出售的物业。包括土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本等。

（2）发出存货的计价方法

存货以成本与可变现净值孰低计量，各项存货按实际成本入账，发出时按不同行业分别采用先进先出法和加权平均法

计算。

-土地开发成本的核算方法：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本，开发产品竣工时再按建筑面积平均分

摊。

-公共配套费用的核算方法：按实际支付费用金额计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具

有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独记入“固定资产”。

-为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相

关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在

合同价格的，则分别确定其可变现净值。

存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格

低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为

生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明

产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

（4）存货的盘存制度：

存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。

包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。

79

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

13

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：① 该组成部分必须在其当

前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；② 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股

东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；③ 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在

一年内完成。

（2）划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去

处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，

应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净

额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企

业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中

产生的合同权利。

14

（1）长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

（2）投资成本的确定

① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权

投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股

比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加

上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次

交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个

别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成

本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收

益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允

价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合

收益转为购买日所属当期投资收益。

③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券

的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资

的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确

认为对债务人的投资。

80

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

策的制定。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

详见本财务报表附注三-20、长期资产减值。

（6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分

享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营

企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本

公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发

生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。

15

投资性房地产计量模式

不适用

16

（1）确认条件

同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、

出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 其他 25 5 3.80

机械设备 其他 10 5 9.50

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

电子设备 其他 5 5 19.00

运输设备 其他 5 5 19.00

办公设备 其他 5 5 19.00

工具用具 其他 5 5 19.00

固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归

属于本公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使

用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将

租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额作为未确认的融资费。

17

（1）在建工程的类别：

公司在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程的计量：

在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括所发生的直

接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。

（3）在建工程结转为固定资产的时点：

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定

可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估

计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本

化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

详见本财务报表附注三-20、长期资产减值。

18

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其

发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条

件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定

可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

82

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购

建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条

件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，

但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本

化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续

资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金

额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：

一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率

所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

19

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产计价

① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。

③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允

价值入账。

⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

⑥ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有

提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的

相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，

作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成

本。

（2）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有

实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。

（3）开发阶段支出符合资本化的具体标准

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在

技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该

无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④ 有足够的技术、财

务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支

出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

（4）无形资产的后续计量

① 无形资产使用寿命的估计

公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的

期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用

寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法

仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

② 无形资产使用寿命的复核

公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。

③ 无形资产的摊销

公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资

产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，

还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期

末进行减值测试。

（3）无形资产减值准备测试方法、减值准备计提方法

详见本财务报表附注三-20、长期资产减值。

20

（1）适用范围

资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、

工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。

（2）可能发生减值资产的认定

在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资

产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司经营所处的经济、

技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者

其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度

降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏

损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（3）资产可收回金额的计量

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。

（4）资产减值损失的确定

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金

额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费

用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减

值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（5）资产组的认定及减值处理

有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额

进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产

组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至

资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比

重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

（6）商誉减值

公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起

按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组

组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹

象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应

的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括

所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉

的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

21

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账

并在其预计受益期内平均摊销。

22

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工

会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负

85

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短

期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。① 设定提存计划：公司向独立的

基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供

服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：

除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向

职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因

解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计

划进行会计处理。

23

公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够

可靠计量的，确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务；② 履行

该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值

影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：① 所需支出存在一个

连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数

确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，

如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可

能结果及相关概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

24

（1）股份支付的种类

对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），

不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本

和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每

个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当

期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如

果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入

相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。

对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付

职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工

具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本

费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不

存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：① 期权的行权价格；

② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；

⑦ 分期行权的股份支付。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的

权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期

累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

② 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

③ 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

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东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公

允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果

修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修

改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均

应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益

工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相

同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该

权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

25

不适用。

26

在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权

相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能流入公司；④相关的收入和已发生

或将发生的成本能够可靠地计量。具体业务收入确认收入条件如下

（1）房地产销售收入

房地产销售在房产完工并验收、签定了销售合同、取得了买方付款证明并交付使用时确认房地产销售收入的实现。买

方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。

（2）物业租赁收入

物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。

（3）原煤销售收入

煤炭、焦炭销售收入在原煤经过称重后送至客户并取得客户的货运签收时确认收入。

（4）水电工程

公司分阶段完成水电工程的安装，在业主验收合格结算后，确认相应的水电工程收入。

27

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量的

政府补助直接计入当期损益。

88

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入

当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

28 /递延所得税负债

（1）所得税的核算方法

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计

算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认

递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

（2）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中

产生的：

① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 ② 对于与子公司、合营企业及

联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很

可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）递延所得税负债的确认

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂

时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（4）递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减

记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所

得税资产账面价值可以恢复。

29

（1）经营租赁的会计处理方法

① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费

用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付

的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认

相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

89

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资

费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

30

不适用。

31

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售额 17%

营业税 商品房收入及房租收入/原煤吨数 5%/每吨 5 元

城市维护建设税 应交流转税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额/主营业务收入 25%/7.5%

教育费附加 应交流转税额 3%

地方教育附加 应交流转税额 2%

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率 30% - 60%

90

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他

本公司子公司威宁县结里煤焦煤矿有限公司（以下简称“结里煤焦”）、贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤炭沟煤

矿（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为7.5%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 762,676.99 551,916.96

银行存款 244,112,374.93 318,847,982.01

其他货币资金 13,791,274.97 56,642,919.96

合计 258,666,326.89 376,042,818.93

其他说明

1、其他货币资金为开具保函支付的保证金；

2、受限货币资金参见”附注五、45所有权受到限制的资产”。

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

33,263,4 1,027,92 32,235,50 66,182, 2,353,571 63,829,184.

合计提坏账准备的 100.00% 3.09% 100.00% 3.56%

28.00 7.38 0.62 755.91 .09 82

应收账款

33,263,4 1,027,92 32,235,50 66,182, 2,353,571 63,829,184.

合计 100.00% 3.09% 100.00% 3.56%

28.00 7.38 0.62 755.91 .09 82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

91

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 32,834,506.00 985,035.18 3.00%

1 年以内小计 32,834,506.00 985,035.18 3.00%

1至2年 428,922.00 42,892.20 10.00%

合计 33,263,428.00 1,027,927.38 3.09%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期收回或转回坏账准备金额 1,325,643.71 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为4,754,900.00元，占应收账款年末余额合计数的比例为

14.29%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为142,647.00元。

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 8,310,175.30 85.60% 23,513,384.56 94.61%

1至2年 62,086.92 0.64% 205,330.22 0.83%

2至3年 204,650.00 2.11% 430,460.50 1.73%

3至4年 430,000.00 4.43% 3,400.00 0.01%

4 年以上 701,460.00 7.23% 701,460.00 2.82%

合计 9,708,372.22 -- 24,854,035.28 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司全资子公司结里煤焦预付贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司技改服务费，由于结里煤焦未完成煤矿整合，

处于停产状态，暂停扩能改建工程，待取得扩能改建批准，再继续进行技改工程。

92

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 6,453,825.91元，占预付账款年末余额合计数的比例为

66.48%。

4、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 5,508,012.49 1,818,055.56

合计 5,508,012.49 1,818,055.56

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

期末公司无重要逾期的应收利息。

5、应收股利

（1）应收股利

不适用

2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

不适用

6、其他应收款

1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单 4,283,93 2,141,96 2,141,967

4.55% 50.00%

独计提坏账准备的 5.22 7.61 .61

93

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款

按信用风险特征组

89,496,6 7,422,09 82,074,51 66,728, 7,821,620 58,906,813.

合计提坏账准备的 95.03% 8.29% 99.11% 11.72%

12.40 4.59 7.81 434.90 .99 91

其他应收款

单项金额不重大但

400,000. 400,000. 601,639 601,639.2

单独计提坏账准备 0.42% 100.00% 0.89% 100.00%

00 00 .22 2

的其他应收款

94,180,5 9,964,06 84,216,48 67,330, 8,423,260 58,906,813.

合计 100.00% 10.58% 100.00% 12.51%

47.62 2.20 5.42 074.12 .21 91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

对方资金周转困难，逾

东莞宏强电子有限公司 4,283,935.22 2,141,967.61 50.00%

期还款超过半年

合计 4,283,935.22 2,141,967.61 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年内 35,567,991.00 355,679.90 1.00%

1 年以内小计 35,567,991.00 355,679.90 1.00%

1至2年 5,888,684.14 176,660.52 3.00%

2至3年 3,132,938.00 187,976.28 6.00%

3至4年 1,142,400.00 137,088.00 12.00%

4 年以上 43,764,599.26 6,564,689.89 15.00%

合计 89,496,612.40 7,422,094.59 8.29%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

94

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期企业合并增加 6,318.56 元，计提坏账准备金额 1,736,122.65 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 201,639.22

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

东莞市发展银行 往来款 100,000.00 债务人已经不存在 总经理审批 否

海南发展银行 往来款 101,639.22 债务人已经不存在 总经理审批 否

合计 -- 201,639.22 -- -- --

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 54,069,572.43 56,471,818.35

股权转让款 30,650,000.00 1,650,000.00

保证金、押金 5,102,867.84 4,896,486.00

专项基金 3,589,582.40 1,285,919.80

代垫款 479,327.62 43,794.40

其他 217,293.33 2,500,155.57

备用金 71,904.00 481,900.00

合计 94,180,547.62 67,330,074.12

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

东莞市万科置地有

往来款 42,499,988.50 4 年以上 45.13% 6,374,998.28

限公司

柳向阳 股权转让款 29,000,000.00 1 年以内 30.79% 290,000.00

95

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

东莞宏强电子有限

往来款 4,283,935.22 4 年以上 4.55% 2,141,967.61

公司

东莞时代广场有限

往来款 3,976,747.36 0-2 年 4.22% 111,302.42

公司

东莞市住房和城乡

墙体专项基金 2,303,662.60 1 年以内 2.45% 23,036.63

建设局

合计 -- 82,064,333.68 -- 87.14% 8,941,304.94

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 2,330,209.66 2,330,209.66 2,540,174.36 2,540,174.36

库存商品 563,236.69 563,236.69 758,605.50 758,605.50

工程施工 3,840,852.75 3,840,852.75 998,330.49 998,330.49

开发产品 390,236,877.50 974,250.20 389,262,627.30 553,443,340.75 974,250.20 552,469,090.55

开发成本 1,245,893,852.43 1,245,893,852.43 1,004,192,618.80 1,004,192,618.80

合计 1,642,865,029.03 974,250.20 1,641,890,778.83 1,561,933,069.90 974,250.20 1,560,958,819.70

（2）房地产项目存货明细表

Ⅰ. 已完工产品：

最近一期竣工时

项目 期初数 增加数 减少数 期末数 跌价准备

间

宏远花园 1994年1月 1,337,427.60 1,337,427.60 -

家电城（宏明花园） 1994年6月 1,098,788.53 1,098,788.53 974,250.20

江南第一城 2012年6月 138,288,860.92 3,353,439.85 68,900,862.42 72,741,438.35 -

江南世家 2007年1月 2,717,763.92 - 2,717,763.92 - -

江南雅筑 2008年3月 2,457,470.99 2,457,470.99 -

时代广场 2003年3月 12,290,000.00 12,290,000.00 -

御庭山 2013年2月 395,253,028.79 15,070,693.25 110,011,970.01 300,311,752.03 -

合计 553,443,340.75 18,424,133.10 181,630,596.35 390,236,877.50 974,250.20

Ⅱ.在建开发产品：

项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备

康城假日 2014年2月 2016年3月 660,000,000.00 537,353,867.11 566,894,641.04 -

96

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

帝庭山 2015年1月 2018年1月 1,100,000,000.00 457,917,926.02 593,599,350.57 -

苏州天骏金融服 2015年12月 2017年12月 280,000,000.00 - 75,841,725.60 -

务产业园

合计 2,040,000,000.00 995,271,793.13 1,236,335,717.21 -

Ⅲ.拟开发产品：

预计下一期竣工

项目 预计开工时间 预计总投资 期初数 期末数

时间

时代国际 2016年5月 2018年5月 155,000,000.00 8,920,825.67 9,558,135.22

合计 155,000,000.00 8,920,825.67 9,558,135.22

（3）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

开发产品 974,250.20 974,250.20

合计 974,250.20 974,250.20

公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根椐估计售价减

去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定：

开发产品计提减值的原因为宏明花园余下物业市价低于账面成本所致。

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货年末余额中含有借款费用资本化金额为123,921,324.73元。

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

永安煤矿采矿权 27,500,000.00

预售房屋预缴营业税及附加税 21,616,142.97

合计 21,616,142.97 27,500,000.00

9、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 折现率区间

97

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

东莞市万科置地 603,400,000.0 603,400,000.0 615,400,000.0 615,400,000.0

有限公司 0 0 0 0

603,400,000.0 603,400,000.0 615,400,000.0 615,400,000.0

合计 --

0 0 0 0

注：合营房地产项目公司东莞市万科置地有限公司（以下简称“东莞万科置业”）运营情况良好，现金流正常，按照协议，

东莞万科置地从2015年开始分期归还借款，截止财务报告报出日，2016年已经收回10,690万元，因此长期应收款不存在回收

风险。

10

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

东莞市万

20,116,53 -1,344,83 18,771,70

科置地有

3.93 1.80 2.13

限公司

苏州天骏

金融服务 59,899,82 -5,183,46 54,716,35

产业园有 4.90 6.40 8.50

限公司

80,016,35 -6,528,29 54,716,35 18,771,70

小计

8.83 8.20 8.50 2.13

二、联营企业

贵州鸿熙

22,448,85 22,448,85

矿业有限

2.44 2.44

公司

22,448,85 22,448,85

小计

2.44 2.44

102,465,2 -6,528,29 54,716,35 41,220,55

合计

11.27 8.20 8.50 4.57

其他说明

注：苏州天骏金融服务产业园有限公司其他转出原因参见“附注六、合并范围变更 2、非同一控制下合并”。

98

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

11

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 373,243,659.66 373,243,659.66

2.本期增加金额 14,732,821.36 14,732,821.36

（1）外购

（2）存货\固定资产

14,732,821.36 14,732,821.36

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 622,882.50 622,882.50

（1）处置 622,882.50 622,882.50

（2）其他转出

4.期末余额 387,353,598.52 387,353,598.52

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 157,822,456.11 157,822,456.11

2.本期增加金额 14,639,814.97 14,639,814.97

（1）计提或摊销 14,639,814.97 14,639,814.97

3.本期减少金额 80,870.86 80,870.86

（1）处置 80,870.86 80,870.86

（2）其他转出

4.期末余额 172,381,400.22 172,381,400.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

99

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 214,972,198.30 214,972,198.30

2.期初账面价值 215,421,203.55 215,421,203.55

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

公司年末余额中无未办妥产权证书的投资性房地产。

12

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 办公设备 运输工具 机械设备 工具用具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 65,768,178.90 2,418,526.81 10,263,000.75 36,172,826.66 55,971,981.66 170,594,514.78

2.本期增加金

151,210.00 730,193.05 188,461.52 113,627.00 1,183,491.57

额

（1）购置 66,470.00 326,282.05 188,461.52 113,627.00 694,840.57

（2）在建工

程转入

（3）企业合

84,740.00 403,911.00 488,651.00

并增加

3.本期减少金

107,253.00 36,200.00 868,371.62 830,475.23 11,134,189.70 12,976,489.55

额

（1）处置或

107,253.00 36,200.00 868,371.62 830,475.23 11,134,189.70 12,976,489.55

报废

4.期末余额 65,660,925.90 2,533,536.81 10,124,822.18 35,530,812.95 44,951,418.96 158,801,516.80

100

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、累计折旧

1.期初余额 17,778,132.30 1,755,739.04 5,728,086.09 19,595,949.17 30,686,991.90 75,544,898.50

2.本期增加金

1,955,359.44 159,871.79 1,227,191.94 2,805,626.11 7,694,163.86 13,842,213.14

额

（1）计提 1,955,359.44 106,153.42 1,035,334.14 2,805,626.11 7,694,163.86 13,596,636.97

（2）企业合并增

53,718.37 191,857.80 245,576.17

加

3.本期减少金

102,676.84 36,200.00 119,145.83 573,144.59 10,577,480.21 11,408,647.47

额

（1）处置或

102,676.84 36,200.00 119,145.83 573,144.59 10,577,480.21 11,408,647.47

报废

4.期末余额 19,630,814.90 1,879,410.83 6,836,132.20 21,828,430.69 27,803,675.55 77,978,464.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

46,030,111.00 654,125.98 3,288,689.98 13,702,382.26 17,147,743.41 80,823,052.63

值

2.期初账面价

47,990,046.60 662,787.77 4,534,914.66 16,576,877.49 25,284,989.76 95,049,616.28

值

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

本期无未办妥产权证书的固定资产情况。

101

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

13

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 探矿权 合计

一、账面原值

1.期初余额 26,528,818.23 131,375,700.00 40,330,090.00 198,234,608.23

2.本期增加

金额

（1）购置

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

3.本期减少金

450,000.00 450,000.00

额

（1）处置 450,000.00 450,000.00

4.期末余额 26,528,818.23 131,375,700.00 39,880,090.00 197,784,608.23

二、累计摊销

1.期初余额 6,852,984.19 17,039,034.12 23,892,018.31

2.本期增加

404,466.36 4,043,074.32 4,447,540.68

金额

（1）计提 404,466.36 4,043,074.32 4,447,540.68

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 7,257,450.55 21,082,108.44 28,339,558.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

102

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

19,271,367.68 110,293,591.56 39,880,090.00 169,445,049.24

价值

2.期初账面

19,675,834.04 114,336,665.88 40,330,090.00 174,342,589.92

价值

1）本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

2）探矿权为煤矿探明新增储量支付探矿权费用，由于扩能技改未完成，仍未进行开采，因此未开始进行摊销。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

本期无未办妥产权证书的土地使用权、采矿权情况。

14

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

软件使用权 521,073.52 44,900.00 225,665.64 340,307.88

装修改造费 1,382,918.73 485,184.26 280,215.45 1,587,887.54

合计 1,903,992.25 530,084.26 505,881.09 1,928,195.42

15 /递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 11,587,752.01 2,896,938.01 11,262,842.32 2,815,710.58

内部交易未实现利润 710,000.00 177,500.00 3,118,405.69 779,601.43

可抵扣亏损 72,093,471.30 18,023,367.83

合计 84,391,223.31 21,097,805.84 14,381,248.01 3,595,312.01

103

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 21,097,805.83 3,595,312.01

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 6,318.56 --

可抵扣亏损 266,203.37 --

合计 272,521.93 --

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 年 266,203.37 -- --

合计 266,203.37 -- --

其他说明：

注：1）由于公司本部在未来可预见年度无法取得足够应纳税所得额，因此未确认可弥补亏损形成递延所得税资产；

2）本公司子公司威宁县结里煤焦煤矿有限公司（以下简称“结里煤焦”）、贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤炭沟煤矿

（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为7.5%，因此不确认可弥补亏损形成递延所得税资产

16

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 100,000,000.00

抵押借款 220,500,000.00 138,560,000.00

保证借款 26,000,000.00 41,400,000.00

信用借款 8,400,000.00

抵押、保证借款 312,000,000.00 396,680,000.00

质押、保证借款 80,000,000.00 100,000,000.00

104

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合计 746,900,000.00 676,640,000.00

17

□ 适用 √ 不适用

18

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 50,000,000.00

合计 50,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

19

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 135,138,345.48 240,136,662.95

1-2 年 555,047.38 102,811.83

2-3 年 39,567.21

3 年以上 66,341.00 64,756.00

合计 135,759,733.86 240,343,797.99

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

公司本期账龄超过1年的重要应付账款主要为尚未结算的工程款。

20

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 298,396,049.31 42,911,504.11

1-2 年 1,245,117.40 1,913,142.24

2-3 年 618,240.00 24,847.20

3 年以上 423,398.20 398,551.00

105

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合计 300,682,804.91 45,248,044.55

（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

本期账龄超过一年的重要预收款项为预收客户首期购房款。

21

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 3,192,864.62 43,932,693.03 36,473,210.16 10,652,347.49

二、离职后福利-设定提

2,282,932.43 2,282,932.43

存计划

合计 3,192,864.62 46,215,625.46 38,756,142.59 10,652,347.49

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

2,704,044.72 39,332,204.74 31,855,171.87 10,181,077.59

补贴

2、职工福利费 682,370.19 682,370.19

3、社会保险费 1,476,006.34 1,476,006.34

其中：医疗保险费 839,300.03 839,300.03

工伤保险费 630,461.12 630,461.12

生育保险费 6,245.19 6,245.19

4、住房公积金 148,664.00 2,263,426.00 2,280,976.00 131,114.00

5、工会经费和职工教育

340,155.90 178,685.76 178,685.76 340,155.90

经费

合计 3,192,864.62 43,932,693.03 36,473,210.16 10,652,347.49

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,125,417.75 2,125,417.75

2、失业保险费 157,514.68 157,514.68

106

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合计 2,282,932.43 2,282,932.43

其他说明：

注：由于煤炭行情不好，煤矿公司现金流紧张，尚欠4个月共7,709,262.00工资未支付。截止财务报告报出日，已经支

付1,326,901.00元。

22

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 76,390.00 249,129.52

营业税 220,387.69 -302,806.59

企业所得税 159,565.84 5,425,868.24

个人所得税 108,100.41 80,937.62

城市维护建设税 26,991.37 -166.62

土地增值税 37,228,643.74 35,848,020.77

教育费附加 8,464.40 445,380.33

地方教育附加 5,591.71 -155,562.53

堤防费 642,361.94 653,341.02

房产税 303,907.93

土地使用税 250,925.58

资源税 45,956.28 121,267.83

排污费 5,113.34 8,675.81

印花税 386,902.89 582.09

价格调节基金 12,094.77

矿产资源补偿费 373,165.71

其他 1,761.12 4,134.25

合计 39,471,064.24 42,764,062.22

23

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 124,768.38

短期借款应付利息 3,510,290.01

信托借款利息 3,089,878.23

合计 6,724,936.62

107

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

24

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 17,331.40 17,331.40

合计 17,331.40 17,331.40

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：期末公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。

25

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

往来款 19,168,195.25 3,385,500.00

维修基金 7,413,507.35 7,035,781.30

预提物业费 448,201.62 2,580,979.64

保证金 777,041.27 5,832,569.66

押金 5,976,187.27 5,040,527.27

股权收购款 30,722,500.00 29,267,500.00

其他 247,930.46 320,020.00

合计 64,753,563.22 53,462,877.87

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

维修基金 7,413,507.35 未达到法定使用用途

厂房铺位押金 3,967,787.94 押金

股权收购款 15,397,500.00 按合同约定分期付款

合计 26,778,795.29 --

26

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 192,000,000.00

1 年内到期的其他非流动负债（附注五、 100,000,000.00

108

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

27）

合计 100,000,000.00 192,000,000.00

27

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 190,000,000.00

抵押、保证借款 17,220,000.00 223,060,000.00

质押、保证借款 46,000,000.00 270,000,000.00

减：一年内到期的长期借款 -192,000,000.00

合计 253,220,000.00 301,060,000.00

（2）银行借款设置抵押、质押情况参见“附注五、45所有权受到限制的资产”。

（3）长期借款的利率区间：

①中国银行东莞分行：截止年末，借款余额1,722万，利率为6.15% ；

②广东华兴银行：截止年末，借款余额4,600万，利率为6.8292%；

③东莞信托：截止年末，信托借款余额18,000万，利率为12.5%和15%；

④浦发银行东莞分行：截止年末，借款余额19,000万，其中11,000万借款的利率为8.61%，8,000万借款的利率为6.65%。

28

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

预收商铺租金 2,698,857.96 83,902.32 2,614,955.64 预收长期租金

合计 2,698,857.96 83,902.32 2,614,955.64 --

29

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

东莞信托借款 100,000,000.00

合计 100,000,000.00

30

单位：元

109

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 622,755,604.00 622,755,604.00

31

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 482,444,744.10 1,244,325.46 483,689,069.56

其他资本公积 71,071,142.23 71,071,142.23

合计 553,515,886.33 1,244,325.46 554,760,211.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：1、股本溢价增加原因为本年收购结里煤焦20%股权，支付对价与自购买日开始持续计算的可辨认净资产公允价值

份额差额。

32

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

煤矿专项储备 2,160,723.81 2,111,904.26 2,255,650.41 2,016,977.66

合计 2,160,723.81 2,111,904.26 2,255,650.41 2,016,977.66

33

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 126,299,327.42 126,299,327.42

任意盈余公积 86,469,794.71 86,469,794.71

合计 212,769,122.13 212,769,122.13

34

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 203,749,110.40 189,734,600.59

调整后期初未分配利润 203,749,110.40 189,734,600.59

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -92,062,660.73 14,014,509.81

110

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期末未分配利润 111,686,449.67 203,749,110.40

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

35

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 308,931,578.61 222,894,142.87 870,345,398.19 607,285,479.77

其他业务 635,821.65 67,994.00 2,464.25

合计 309,567,400.26 222,962,136.87 870,347,862.44 607,285,479.77

36

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 13,977,459.09 42,432,967.92

城市维护建设税 1,011,801.58 2,815,319.86

教育费附加 526,511.46 1,512,591.42

资源税 1,296,751.37 513,741.40

地方教育附加 351,007.64 871,629.30

土地增值税 8,237,708.40 28,537,265.72

价格调节基金 4,640.47 424,277.19

合计 25,405,880.01 77,107,792.81

37

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 1,917,524.03 1,845,337.40

职工福利费 392,459.61 651,666.79

办公费 1,186,631.48 679,776.03

111

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

折旧费 1,587,698.16 1,591,876.56

业务招待费 445,171.00 594,776.00

差旅费 233,272.00 242,068.25

修理费 110,577.82 207,115.05

租金水电 1,553,156.59 326,136.61

广告促销费 20,080,325.83 17,843,173.55

销售服务费 6,875,393.27 19,360,047.46

未售物业管理费 2,303,769.86 4,463,861.54

其他 200,570.60 219,877.99

合计 36,886,550.25 48,025,713.23

38

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 21,443,860.41 21,187,178.57

职工福利费 1,566,657.47 1,454,069.93

折旧费 3,536,452.65 3,930,536.63

无形资产摊销 4,394,829.72 4,127,718.26

办公费 5,046,759.50 3,012,565.02

水电费 442,199.74 472,035.65

差旅费 2,386,617.94 1,318,957.24

业务招待费 1,905,491.83 2,702,387.90

车辆费用 661,523.26 867,543.35

租赁费 4,255,877.30 4,784,804.50

税费 6,528,531.98 18,929,959.44

房地产办证费 1,275,844.70

董事会经费 2,605,000.00 3,085,000.00

中介服务费 1,616,863.70 3,578,335.20

矿产资源补偿费 504,661.36

维修工程款 934,615.97 1,362,548.37

住宅专项维修资金 251,559.20 395,857.40

其他 734,062.28 2,237,730.11

合计 58,310,902.95 75,227,733.63

112

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

39

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 64,025,698.85 52,925,491.09

减：利息收入 8,078,903.50 10,650,408.80

手续费及其它 579,793.30 2,108,866.19

合计 56,526,588.65 44,383,948.48

40

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 410,478.94 -2,890,282.60

二、存货跌价损失 285,453.79

合计 410,478.94 -2,604,828.81

41

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -6,528,298.22 1,461,416.31

取得控制权后，原来股权按公允价值重新计

-18,682,398.49

量产生的利得

处置永安煤矿收益 2,500,000.00

合计 -22,710,696.71 1,461,416.31

42

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 2,146.30 76,964.03 2,146.30

其中：固定资产处置利得 2,146.30 76,964.03 2,146.30

接受捐赠 315,000.00 315,000.00

政府补助 2,000.00 28,350.00 2,000.00

业主违约收入 210,800.00 1,145,801.00 210,800.00

其他 88,280.95 59,442.28 88,280.95

113

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 618,227.25 1,310,557.31 618,227.25

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

东莞市就业 东莞市就业

补助 -- 是 否 2,000.00 0.00 与收益相关

补贴 管理办公室

东莞市财政

东莞市财政

局自发电财 补助 -- 是 否 0.00 28,350.00 与收益相关

局

政补贴

合计 -- -- -- -- -- 2,000.00 28,350.00 --

43

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 521,001.57 398,252.74 521,001.57

其中：固定资产处置损失 521,001.57 398,252.74 521,001.57

对外捐赠 101,786.00 246,675.06 101,786.00

罚款滞纳金 529,188.65 529,188.65

其他支出 109,068.69 106,037.10 109,068.69

合计 1,261,044.91 750,964.90 1,261,044.91

44

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 2,058,689.81 14,963,163.87

递延所得税费用 -17,502,493.82 1,978,959.83

合计 -15,443,804.01 16,942,123.70

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

114

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润总额 -114,288,651.78

按法定/适用税率计算的所得税费用 -28,572,162.95

子公司适用不同税率的影响 8,435,525.29

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,692,833.64

所得税费用 -15,443,804.01

45

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收押金及保证金 765,483.25 4,347,757.11

利息收入 4,388,946.57 495,658.73

营业外收入 2,000.00 1,237,261.11

收到往来款 1,000,630.23

其他 322,476.56 529,914.57

合计 5,478,906.38 7,611,221.75

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中的付现支出 34,576,566.61 34,084,963.08

管理费用中的付现支出 20,840,570.72 29,232,393.94

财务费用中的付现支出 579,793.30 1,711,833.44

支付的往来款 29,532,056.22

营业外支出 210,854.69 295,237.17

环境治理保证金 2,214,436.39

客户按揭保证金 7,152,808.00 6,642,919.96

其他 1,810,808.84 340,449.38

合计 65,171,402.16 104,054,289.58

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

115

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

往来款 62,370,000.00

取得苏州天骏支付的现金净额 30,107,188.65

收回万科置业的长期应收款 12,000,000.00

合计 42,107,188.65 62,370,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款

永安煤矿股权收购款 24,000,000.00

借款质押定期存款 100,000,000.00

合计 124,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回银承保证金 50,000,000.00

取得东莞万科借款 50,000,000.00

合计 100,000,000.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

偿还东莞万科借款 50,000,000.00

支付银承保证金 50,000,000.00

合计 50,000,000.00 50,000,000.00

46

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -98,844,847.77 6,000,908.35

116

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：资产减值准备 410,478.94 -2,604,828.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

28,236,451.94 31,251,937.58

物资产折旧

无形资产摊销 4,447,540.68 4,453,096.22

长期待摊费用摊销 505,881.09 216,425.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

518,855.27

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 321,288.71

财务费用（收益以“－”号填列） 64,025,698.85 52,925,491.09

投资损失（收益以“－”号填列） 22,710,696.71 -1,461,416.31

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-17,502,493.82 1,978,959.83

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -35,011,448.22 -33,962,739.73

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

21,998,081.31 -70,739,044.26

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

137,581,175.63 45,478,662.62

填列）

经营活动产生的现金流量净额 129,076,070.61 33,858,740.97

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 144,875,051.92 217,185,462.58

减：现金的期初余额 217,185,462.58 94,939,193.79

现金及现金等价物净增加额 -72,310,410.66 122,246,268.79

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 144,875,051.92 217,185,462.58

其中：库存现金 762,676.99 551,916.96

可随时用于支付的银行存款 144,112,374.93 216,633,545.62

三、期末现金及现金等价物余额 144,875,051.92 217,185,462.58

47

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用

117

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

48

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 100,000,000.00 用于借款质押

存货 265,630,111.85 用于借款抵押

货币资金 2,224,122.54 环境治理保证金

货币资金 11,567,152.43 客户按揭保证金

长期应收款 187,490,000.00 用于借款质押

长期股权投资 18,771,702.13 用于借款质押

投资性房地产 78,399,417.26 用于借款抵押

合计 664,082,506.21 --

其他说明：

注：1、公司向东莞信托借款18,000万以公司持有的全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司（以下简称“宏远地产”）

的100%股权作为质押；

2、公司全资子公司东莞市康城假日房地产开发有限公司（以下简称“康城假日”）向浦发银行东莞分行借款19,000万元以公

司持有的康城假日100%股权作为质押。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

已经完成董

2015 年 12 月 现金收购股 2015 年 12 月 事会的改选

苏州天骏 70.00% 0.00 0.00

01 日 权 30 日 和支付 50%

收购款

其他说明：

分步实现企业合并且在本年取得控制权的情况

取得股权时点 取得成本 取得比例（%） 取得方式

2015年12月 14,412,380.00 20% 现金收购股权

118

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位： 元

购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持

购买日之前原持有 购买日之前原持有

股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他

被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公

重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资

面价值 允价值

得或损失 及主要假设 收益的金额

收购时评估报告和

苏州天骏 54,716,358.48 36,033,959.99 -18,682,398.49 0.00

20%股权支付对价

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

报告期内，公司不存在同一控制下的企业合并。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

报告期内，公司不存在反向购买的情形。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司的全资子公司宏远地产在2015年12月完成对合营公司苏州天骏的20%股权收购，持股比例变为70%，按照公司章程，苏

州天骏成为公司的控股子公司，由于苏州天骏在购买日为房地产项目公司，主要资产为土地使用权，不构成业务。

119

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

房地产开发、物

宏远地产 东莞 东莞 100.00% 设立

业出租

康城假日 东莞 东莞 房地产开发 100.00% 设立

东莞市帝庭山房

地产开发有限公 东莞 东莞 房地产开发 100.00% 设立

司

东莞市宏远水电

东莞 东莞 水电安装及维修 100.00% 设立

工程有限公司

洗煤精加工，冶 非同一控制下合

结里煤焦 威宁 威宁 100.00%

金焦生产、购销。 并

煤炭的开采及销 非同一控制下合

煤炭沟 威宁 威宁 70.00%

售。 并

非同一控制下合

苏州天骏 苏州昆山 苏州昆山 房地产开发 70.00%

并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

按照公司全资子公司宏远地产与江苏天骏投资有限公司（以下简称“天骏投资”）签订的收购苏州天骏20%的收购协议

和公司章程规定，收购完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天骏的经营管理，因此公

司对苏州天骏拥有100%表决权。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

结里煤焦 -895,123.69

苏州天骏 30.00% 21,619,860.01

煤炭沟 30.00% -5,887,063.35 323,512.79

合计 -6,782,187.04 21,943,372.80

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

120

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

苏州天 83,802,2 250,574. 84,052,8 41,907,8 41,907,8 57,389,0 396,733. 57,785,8 5,157,04 5,157,04

骏 95.12 83 69.95 84.64 84.64 94.59 51 28.10 5.12 5.12

3,458,24 147,182, 150,640, 149,562, 149,562, 5,362,31 159,830, 165,192, 144,439, 144,439,

煤炭沟

1.94 294.44 536.38 160.35 160.35 6.64 272.15 588.79 453.81 453.81

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

-10,366,932.8 -10,366,932.8

苏州天骏 -1,415,584.04 -2,177,237.96 -2,177,237.96 -5,743,035.17

3 3

25,935,027.5 -19,623,544.4 -19,623,544.4 22,810,720.5 -20,763,629.7 -20,763,629.7

煤炭沟 345,402.05 -871,684.27

7 9 9 7 7 7

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2015年7月，公司完成对结里煤焦的20%少数股权收购，至此，结里煤焦成为公司的全资子公司。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

结里煤焦

--现金 11,350,000.00

购买成本/处置对价合计 11,350,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 12,594,325.46

差额 -1,244,325.46

其中：调整资本公积 -1,244,325.46

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

121

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

东莞市万科置地

东莞 东莞 房地产项目开发 50.00% 权益法

有限公司

贵州鸿熙矿业有 煤炭开采及销售

贵州 贵州 45.00% 权益法

限公司 等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

万科置地

项目

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 1,951,594,934.70 2,151,805,786.15

其中：现金和现金等价物 116,696,339.99 84,987,281.10

非流动资产 1,926,754.58 554,480.15

资产合计 1,953,521,689.28 2,152,360,266.30

流动负债 1,916,748,023.50 2,110,923,182.76

负债合计 1,916,748,023.50 2,110,923,182.76

归属于母公司股东权益 36,773,665.78 41,437,083.54

按持股比例计算的净资产份额 18,386,832.89 20,718,541.77

--内部交易未实现利润 788,127.08 1,066,917.17

--其他 -403,257.84 -1,668,925.01

对合营企业权益投资的账面价值 18,771,702.13 20,116,533.93

营业收入 503,880,317.00 359,901,356.00

财务费用 -128,481.40 -39,354.53

所得税费用 -1,243,265.52 969,320.80

净利润 -4,265,917.76 2,811,489.87

综合收益总额 -4,265,917.76 2,811,489.87

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

贵州鸿熙矿业

项目

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 50,058,282.80 49,849,604.12

非流动资产 302,943.37 13,286.29

资产合计 50,361,226.17 49,862,890.41

122

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债 1,174,802.10 676,466.34

负债合计 1,174,802.10 676,466.34

归属于母公司股东权益 49,186,424.07 49,186,424.07

按持股比例计算的净资产份额 22,133,890.83 22,133,890.83

--商誉 314,961.61 314,961.61

对联营企业权益投资的账面价值 22,448,852.44 22,448,852.44

营业收入 1,362,164.24 267,500.00

净利润 -- 171,940.39

综合收益总额 -- 171,940.39

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过

程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风

险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低

风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息

可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围

内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且

只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、

外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来

源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额

度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）外汇风险

无。

（3）其他价格风险

无。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保

123

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有

价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融

负债预计1年内到期。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

经营和代理各类商

广东宏远集团有限

东莞 品及技术的进出口 1 亿元 16.52% 16.52%

公司

业务等

本企业的母公司情况的说明

广东宏远集团有限公司成立于1987年，经营范围为经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出

口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务等，现以药业为龙头，体育产业、服务业、国际贸易等产业配套发

展，形成了跨地域、多元化经营的发展格局。截至本报告披露日，广东宏远集团有限公司经营状况正常，现金流稳定。

本企业最终控制方是陈林。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“七-1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七-3、在合营安排或联营企业中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 --

其他说明

关键管理人员包括公司董事、监事和高级管理人员；与其关系密切的家庭成员指在处理与公司的交易时有可能影响某

人或受其影响的家庭成员。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

124

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东宏远集团有限

租赁 2,510,592.00 -- 否 2,510,592.00

公司

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广东宏远集团有限公司 办公楼 2,510,592.00 2,510,592.00

关联租赁情况说明

1.公司本部向广东宏远集团有限公司租赁办公场地，租赁期2012年1月1日至2015年12月31日，本年租金发生额778,320.00元。

2.宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公场地，租赁期2011年4月1日至2016年3月31日，本年租金发生额1,393,584.00元。

3.宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁保安宿舍，租赁期2013年6月1日至2016年5月31日，本年租金发生额338,688.00元。

（3）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广东宏远集团有限公司 70,000,000.00 2013 年 03 月 14 日 2018 年 03 月 14 日 否

广东宏远集团有限公司 24,000,000.00 2014 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 19 日 否

广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日 否

广东宏远集团有限公司 60,000,000.00 2013 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 21 日 否

广东宏远集团有限公司 187,200,000.00 2014 年 08 月 13 日 2017 年 08 月 11 日 否

广东宏远集团有限公司 160,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2019 年 07 月 30 日 否

广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2014 年 09 月 18 日 2018 年 03 月 17 日 否

广东宏远集团有限公司 100,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 否

广东宏远集团有限公司 110,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 否

（4）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 2,036,400.00 1,993,000.00

125

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

东莞市万科置地有

长期应收款 603,400,000.00 615,400,000.00

限公司

东莞市万科置地有

其他应收款 42,499,988.50 6,374,998.28 42,499,988.50 6,374,998.28

限公司

贵州鸿熙矿业有限

其他应收款 1,016,017.35 10,160.17 615,517.35 6,155.17

公司

广东宏远集团有限

其他应收款 210,496.00 26,494.08 210,496.00 24,800.64

公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 贵州鸿熙矿业有限公司 21,920,000.00 22,370,000.00

东莞市宏远集团物业管理有

其他应付款 448,201.62 2,580,979.64

限公司

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

126

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

关于收购苏州天骏30%的股权

根据宏远地产与江苏天骏投资有限公司在2015年12月签订的股权转让合同，宏远地产分两次收购天骏投资持有的苏州

天骏50%股权，构成一揽子收购方案，其中第一次支付对价14,412,380元收购20%股权，并于2015年12月29日股权交割完毕，

苏州天骏成为公司控股子公司，收购20%股权完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天

骏的经营管理，在项目竣工验收后6 个月内，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股权转让给宏远地产，该30%股权作

价2161.857 万元，宏远地产以对苏州天骏的股东借款本息，向项目公司购买与该 30%股权同等价值的物业，交付给天骏投

资，即为支付对价。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

①未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

截止2015年12月31日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。

② 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

银行按揭贷款担保：本公司下属子公司广东宏远集团房地产开发公司按房地产经营惯例，在承购人提供住房抵押担保

的基础上为商品房承购人提供连带责任担保，截至2015年12月31日止累计担保余额为人民币36,124.64万元，均为阶段性担保，

阶段性担保期限为自借款合同签订之日起至借款人取得房产证书，办妥正式的抵押登记并将有关抵押文件交贷款人收执之日

止。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部

信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公

司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务

状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为

一个经营分部。

127

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别

独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本公司报告分部包括：

— 地产行业分部。

— 公用事业（水电）分部。

— 煤矿分部。

2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 地产行业 公用事业（水电） 煤矿 分部间抵销 合计

主营业务收入 265,442,831.08 31,722,485.24 25,935,027.57 -14,168,765.28 308,931,578.61

主营业务成本 183,309,550.85 23,200,283.28 33,115,375.25 -16,731,066.51 222,894,142.87

资产总额 5,819,966,774.96 51,369,578.99 222,175,841.06 -2,906,783,719.58 3,186,728,475.43

负债总额 4,120,772,081.91 29,292,219.47 162,172,911.50 -2,651,440,475.50 1,660,796,737.38

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1）关于威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作事项

公司于 2015 年 1 月 27 日与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作协议》。 全

资子公司威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿（易颖持股 45%、金荣辉持股 55%）按贵州煤矿兼并重组政策进行整合合

作，公司以威宁县结里煤焦有限公司下属核桃坪煤矿为主体矿山，与孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资产（剥离了除煤矿

采矿权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据贵州省政府资源整合政策的要求进行关闭。但易

颖、金荣辉未在约定移交日期孔家沟煤矿的产权，并擅自生产。为维护公司合法权益，避免造成更大损失，公司依法起诉易

颖、金荣辉。截止财务报告报出日，诉讼正在受理，尚未开庭审理，目前暂无法判断对公司未来经营业绩的影响。

2）除上述事项外，无其他需披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单 4,283,93 2,141,96 2,141,967

0.22% 50.00%

独计提坏账准备的 5.22 7.61 .61

128

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款

按信用风险特征组 1,759,2

1,921,71 391,007. 1,921,320 759,277.1 1,758,500,4

合计提坏账准备的 99.76% 0.02% 59,685. 99.97% 0.04%

1,390.41 93 ,382.48 6 07.89

其他应收款 05

单项金额不重大但

400,000. 400,000. 601,639 601,639.2

单独计提坏账准备 0.02% 100.00% 0.03% 100.00%

00 00 .22 2

的其他应收款

1,759,8

1,926,39 2,932,97 1,923,462 1,360,916 1,758,500,4

合计 100.00% 0.15% 61,324. 100.00% 0.08%

5,325.63 5.54 ,350.09 .38 07.89

27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

对方资金周转困难，逾

东莞宏强电子有限公司 4,283,935.22 2,141,967.61 50.00%

期还款超过半年

合计 4,283,935.22 2,141,967.61 -- --

续（1）期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

年末余额

单 位 名 称

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计 提 理 由

东莞市供电局 400,000.00 400,000.00 100.00 账龄过长

合 计 400,000.00 400,000.00 100.00 -

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年内 29,200,793.33 292,007.93 1.00%

1 年以内小计 29,200,793.33 292,007.93 1.00%

2至3年 1,650,000.00 99,000.00 6.00%

合计 30,850,793.33 391,007.93 1.27%

确定该组合依据的说明：

129

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,773,698.38 元；

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 201,639.22

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

东莞市发展银行 往来款 100,000.00 债务人已经不存在 总经理审批 否

海南发展银行 往来款 101,639.22 债务人已经不存在 总经理审批 否

合计 -- 201,639.22 -- -- --

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

内部往来组合 1,890,860,597.08 1,751,158,226.38

外部往来款 4,884,728.55 7,053,097.89

股权转让款 30,650,000.00 1,650,000.00

合计 1,926,395,325.63 1,759,861,324.27

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广东宏远集团房地产

内部往来 1,724,752,149.88 0-3 年 89.53%

开发有限公司

130

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

威宁县新发乡煤炭沟

内部往来 139,185,126.95 0-5 年 7.23%

煤矿

柳向阳 股权转让款 29,000,000.00 1 年以内 1.51% 290,000.00

东莞市宏远水电工程

内部往来 15,873,672.36 1 年以内 0.82%

有限公司

威宁县结里煤焦有限

内部往来 11,049,647.89 0-2 年 0.57%

公司

合计 -- 1,919,860,597.08 -- 99.66% 290,000.00

2、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 209,340,000.00 209,340,000.00 197,990,000.00 197,990,000.00

对联营、合营企

22,448,852.44 22,448,852.44 22,448,852.44 22,448,852.44

业投资

合计 231,788,852.44 231,788,852.44 220,438,852.44 220,438,852.44

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

东莞市宏远水电

15,000,000.00 15,000,000.00

工程有限公司

广东宏远集团房

地产开发有限公 68,000,000.00 68,000,000.00

司

威宁县结里煤焦

67,040,000.00 11,350,000.00 78,390,000.00

有限公司

威宁县煤炭沟煤

47,950,000.00 47,950,000.00

矿

合计 197,990,000.00 11,350,000.00 209,340,000.00

2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备

131

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益法下 宣告发放 期末余额

其他综合 其他权益 计提减值

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

贵州鸿熙

22,448,85 22,448,85

矿业有限

2.44 2.44

公司

22,448,85 22,448,85

小计

2.44 2.44

22,448,85 22,448,85

合计

2.44 2.44

3、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 32,862,918.48 12,717,121.73 32,389,100.97 13,432,045.92

其他业务 8,380.21 2,464.25

合计 32,871,298.69 12,717,121.73 32,391,565.22 13,432,045.92

4、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 77,373.18

处置永安煤矿收益 2,500,000.00

合计 2,500,000.00 77,373.18

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,981,144.73 --

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,000.00 --

132

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,962.39 --

减：所得税影响额 -77,026.94 --

少数股东权益影响额 114,635.42 --

合计 1,819,573.86 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -5.94% -0.1478 -0.1478

扣除非经常性损益后归属于公司

-6.06% -0.1508 -0.1508

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

133

东莞宏远工业区股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

东莞宏远工业区股份有限公司董事会

董事长：周明轩

二 0 一六年四月十三日

134

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