中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路 169 号
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关于武汉天喻信息产业股份有限公司
2015 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2016）010396 号
武汉天喻信息产业股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司委托，对后附的武汉天喻信息产业股份有限公司（以下简称：“贵公司”）
董事会编制的截至 2015 年 12 月 31 日止的《关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》进行了专项鉴证。
贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格
式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定的要求编制募
集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表鉴
证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴
证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计
算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的截至 2015 年 12 月 31 日止的《关于 2015 年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易
所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定编制，反映了贵公司 2015 年度募集资金存放与实际使用情况。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈刚
中国注册会计师：聂慧蓉
中国 武汉 2016 年 4 月 12 日
武汉天喻信息产业股份有限公司董事会
关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》及相关信息披露要求，武汉天喻信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会将公
司 2015 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]479 号文《关于核准武汉天喻信息产业股份
有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票 1,991 万股，每股面值为 1 元，每股发行价格为人民币 40 元，募集资金总额为 79,640 万元，
扣除发行费用合计 6,595.32 万元后的募集资金净额为 73,044.68 万元。中审众环会计师事务所(特
殊普通合伙)（原武汉众环会计师事务所有限责任公司）已审验上述资金到位情况，并于 2011
年 4 月 18 日出具众环验字(2011)030 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
项目 金额(万元）
募集资金总额 79,640.00
减：发行费用 6,595.32
实际募集资金净额 73,044.68
加：以前年度利息收入 3,044.63
减：以前年度已使用金额 61,576.92
截至 2014 年 12 月 31 日募集资金专户余额 14,512.39
加：本期利息收入 269.87
减：本期已使用金额 14,782.26
截至 2015 年 12 月 31 日募集资金专户余额 0
注：本年度已使用金额为 14,782.26 万元，包括数据安全产业园一期工程项目直接投入
2,474.17 万元，前述项目节余资金永久补充流动资金 937.93 万元，超募资金永久补充流动资金
8,226.18 万元，利息收入永久补充流动资金 3,143.92 万元，银行手续费 0.06 万元。
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，防范资金使用风险，确保资
金使用安全，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等有关法规、规范性文件及《公司章程》的规定，公司制定
了《募集资金使用管理制度》。
根据制度的规定，公司对募集资金实行专户集中管理，于 2011 年 5 月 17 日分别与中信银
行股份有限公司武汉梨园支行、深圳发展银行股份有限公司武汉分行（2012 年 8 月更名为平安
银行股份有限公司武汉分行）、兴业银行股份有限公司武汉中南支行及保荐机构长江证券承销保
荐有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司在上述三家银行
开设了三个募集资金专户，并对专户派生的定期存单进行管理。公司签订的三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本无重大差异，各协议方严格执行了该监管协议。
公司第五届董事会第八次会议审议通过公司使用超募资金 3,000 万元增资武汉天喻通讯技
术有限公司（以下简称“天喻通讯”）的事项。根据相关制度的规定，公司于 2011 年 10 月 10 日
与天喻通讯、上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行、长江证券承销保荐有限公司共同签署
了《募集资金监管协议》，就天喻通讯新增 3,000 万元注册资本的资金存放和使用明确了各方的
权利和义务。公司签订的《募集资金监管协议》与深圳证券交易所的募集资金监管协议范本无
重大差异，各协议方严格执行了该监管协议。
（二）募集资金的存放情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司存放于中信银行股份有限公司武汉梨园支行（账号：
7382010182600049896）、平安银行股份有限公司武汉分行（账号：11010600717007）、兴业银行
股份有限公司武汉中南支行（账号：416110100100090686）的募集资金专户资金，及天喻通讯
存放于上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行（账号：70120155200001921）的募集资金专户
资金已全部支出完毕且专户不再使用，上述专户及其派生的定期存款户均已注销。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金的实际使用情况如下：
募集资金总额（万元） 73,044.68
本期投入募集资金总额（万元） 11,638.28
报告期内变更用途的募集资金总额（万元） 0
累计变更用途的募集资金总额（万元） 0
已累计投入募集资金总额（万元） 73,044.68
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已 截至期 本报告期实现 截止报告 是否 项目可行
募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末累
承诺投资项目和超募 变更项 末投资 项目达到预定可 的效益（万元， 期末累计 达到 性是否发
诺投资总额 资总额(1) 投入金额 计投入金额
资金投向 目(含部 进度 (3) 使用状态日期 以净利润计 实现的效 预计 生重大变
（万元） （万元） （万元） (2)（万元）
分变更) ＝(2)/(1) 算） 益 效益 化
承诺投资项目
电子支付智能卡系列产品研发
否 11,939.00 7,895.30 0 7,895.30 100.00% 2012 年 6 月 30 日 2,614.66 21,059.03 是 —
及产业化项目
智能 SD 卡/大容量 SIM 卡系列
否 9,879.50 4,985.88 0 4,985.88 100.00% 2012 年 6 月 30 日 0.04 194.11 否 —
产品研发及产业化项目
节余资金永久补充流动资金 否 — 8,937.32 0 8,937.32 100.00% — — — — —
承诺投资项目小计 — 21,818.50 21,818.50 0 21,818.50 — — 2,614.70 21,253.14 — —
超募资金投向
增资子公司武汉天喻通讯技术
否 3,000.00 3,000.00 0 3,000.00 100.00% 2011 年 9 月 9 日 -1,980.19 -2,142.36 否 —
有限公司
数据安全产业园一期工程项目 否 7,000.00 6,062.07 2,474.17 6,062.07 100.00% 2015 年 8 月 31 日 — — — —
数据安全产业园一期工程项目
否 — 937.93 937.93 937.93 100.00% — — — — —
节余资金永久补充流动资金
归还银行贷款 — 18,000.00 18,000.00 0 18,000.00 100.00% — — — — —
永久补充流动资金 — 23,226.18 23,226.18 8,226.18 23,226.18 100.00% — — — — —
超募资金投向小计 — 51,226.18 51,226.18 11,638.28 51,226.18 — — -1,980.19 -2,142.36 — —
合计 — 73,044.68 73,044.68 11,638.28 73,044.68 — — 634.51 19,110.78 — —
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1.智能 SD 卡/大容量 SIM 卡系列产品研发及产业化项目未达到预计收益的原因说明：公司 M-CAM 卡（移动多媒体广播有条件接收卡）为该项目中智能
SD 卡主要产品之一。随着移动通信网络的发展，国家广电系统主导的 CMMB（China Mobile Multimedia Broadcasting，中国移动多媒体广播）业务停滞，
未达到计划进度或预
公司与中广传播集团有限公司于 2012 年 3 月签订的 M-CAM 卡采购框架合同至今未能执行。行业市场萎缩导致公司 M-CAM 卡自 2012 年始未能实现销售。
计收益的情况和原因
公司曾判断通信智能卡将向大容量方向发展以安全地支持大量的数据应用，公司投入资源进行大容量 SIM 卡的技术积累和产品开发，但该市场尚未出现。
（分具体项目）
2. 增资子公司武汉天喻通讯技术有限公司未达到预计收益的原因说明：武汉天喻通讯技术有限公司在线教育业务进入快速发展期，研发及市场投入较大，
导致整体经营业绩未达预期。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
1.超募资金的金额为 51,226.18 万元。
2.超募资金用途及使用进展情况
公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第三次会议、2010 年年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金提前偿还银行贷款和永久补充流动资
金暨超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元提前偿还银行贷款，使用超募资金 2,000 万元永久补充流动资金。
公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于使用超募资金增资全资子公司武汉天喻通讯技术有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 3,000 万元对全
资子公司武汉天喻通讯技术有限公司进行增资。
公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第九次会议审议通过《关于使用部分超募资金提前偿还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 10,000
万元用于提前偿还银行贷款。
公司第五届董事会第二十五次会议、2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 7,000 万元
超募资金的金额、用途 超募资金永久补充流动资金。
及使用进展情况 公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设数据安全产业园一期工程的议案》，同意公司使用超募资金 7,000 万元投资
建设数据安全产业园一期工程。
公司第六届董事会第七次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 10,000
万元永久补充流动资金。
公司第六届董事会第九次会议、2014 年年度股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金及部分募集资金利息永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩
余超募资金 4,226.18 万元及部分募集资金利息 1,073.82 万元永久补充流动资金。
公司第六届董事会第十四次会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金投资项目节余资金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金投资项目节余资金 937.93 万元及募集资金利息 2,027.69 万元（实际利息以转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。
针对上述公司超募资金使用事项及议案，公司独立董事均出具了表示同意的独立意见，公司保荐机构长江证券承销保荐有限公司均出具了表示无异议的核
查意见。
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募集资金投资项目实
公司募集资金投资项目实施地点未曾调整。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
公司募集资金投资项目实施方式未曾调整。
施方式调整情况
截至 2011 年 4 月 20 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 7,650.95 万元，中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)（原众环会计
师事务所有限公司）出具《关于武汉天喻信息产业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》（众环专字（2011）348 号）对
募集资金投资项目先 上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了鉴证确认。
期投入及置换情况 公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，批准公司以募
集资金 7,650.95 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。对该议案，公司独立董事出具了表示同意的独立意见，公司保荐机构长江证券承销保
荐有限公司出具了表示无异议的核查意见。
公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四次会议审议通过《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》，批准公司使用超募资金 7,000 万元暂
用闲置募集资金暂时
时补充流动资金，期限不超过 6 个月。公司已于 2012 年 2 月 20 日将上述用于暂时补充流动资金的超募资金归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知
补充流动资金情况
了保荐机构和保荐代表人。
1.截至 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金投资项目“电子支付智能卡系列产品研发及产业化项目”及“智能 SD 卡/大容量 SIM 卡系列产品研发及产业化项目”
已经达到预期项目目标,节余资金为 8,937.32 万元，资金节余的主要原因：
(1).募集资金投资项目工程建设过程中，在保证工程质量的前提下，公司本着厉行节约的原则，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总
开支。
(2).公司充分结合现有的设备配置与自身的技术优势和经验，对募集资金投资项目的研发和生产环节进行了优化，使得研发和生产设备的固定资产投入较
计划投入大幅减少。其中，鉴于行业市场 SIP 封装产能趋于饱和及 SIP 设备的投入成本较高，公司决定取消购置“智能 SD 卡/大容量 SIM 卡系列产品研发
及产业化项目” SIP 封装生产线，转为选择稳定可靠的 SIP 封装厂商合作。
项目实施出现募集资
公司第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十次会议、2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于将募集资金投资项目节余资金永久补充流动资
金结余的金额及原因
金的议案》，批准公司以募集资金投资项目节余资金 8,937.32 万元永久补充流动资金。对该议案，公司独立董事出具了表示同意的独立意见，公司保荐机
构长江证券承销保荐有限公司出具了表示无异议的核查意见。
2.公司超募资金投资项目“数据安全产业园一期工程项目”已于 2015 年 8 月 31 日建设完成并达到预定可使用状态，节余资金 937.93 万元为工程建设及相
关设备采购合同中尚未达到约定支付条件的尾款。
公司第六届董事会第十四次会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资项目节余资金及募集资金利息永久补充流动资金的议
案》，同意公司使用超募资金投资项目节余资金 937.93 万元及募集资金利息 2,027.69 万元（实际利息以转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。
对该议案，公司独立董事出具了表示同意的独立意见，公司保荐机构长江证券承销保荐有限公司出具了表示无异议的核查意见。
尚未使用的募集资金
截至报告期末，公司募集资金已全部使用完毕。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015 年公司披露的募集资金使用情况与实际情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况。公司严格遵守相关证券监管法规及与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订的
三方监管协议，未发生违反相关规定及协议的情况。
武汉天喻信息产业股份有限公司董事会
二〇一六年四月十二日
本报告书共 6 页第 6 页
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