友阿股份:2015年年度报告

来源:深交所 2016-04-13 00:00:00
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2015 年

年度报告

2016 年 04 月

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人胡子敬、主管会计工作负责人龙桂元及会计机构负责人(会计主

管人员)龚宇丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅管理层讨论与

分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险和应对措施的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2015 年 12 月 31 日公司

总股本 566,122,600 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),送

红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 4

第三节 公司业务概要 .......................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9

第五节 重要事项 ............................................................. 21

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 35

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 41

第九节 公司治理 ............................................................. 48

第十节 财务报告 ............................................................. 53

第十一节 备查文件目录 ...................................................... 148

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、友阿股份 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

控股股东、友阿控股 指 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司

友谊商店 A、B 座 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司友谊商店

友谊商城 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司友谊商城

阿波罗商业广场 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司阿波罗商业广场

友阿春天 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司春天百货分公司

友阿百货 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司友阿百货朝阳店

长沙奥特莱斯 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司友阿奥特莱斯分公司

友谊宾馆 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司友谊宾馆

友阿春天常德店 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司春天百货常德店

郴州店 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司郴州分公司

友阿小额贷款公司、小额贷款公司 指 长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司

友阿担保公司、担保公司 指 湖南友阿投资担保有限公司

友阿电器 指 湖南家润多家电超市有限公司

湖南新雅地 指 湖南新雅地服饰贸易有限公司

天津奥特莱斯 指 天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司

郴州友阿 指 郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司

友阿黄金公司 指 湖南友阿黄金珠宝有限公司

友阿彩票公司 指 湖南友阿彩票网络科技有限公司

友阿云商 指 湖南友阿云商网络有限公司

常德友阿 指 湖南常德友谊阿波罗有限公司

友阿国际广场 指 常德友阿国际广场有限公司

融网汇智、玩呗娱乐 指 深圳市融网汇智科技有限公司(2016 年更名为深圳市玩呗娱乐科技有限公司)

会计师、会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元 指 人民币元、人民币万元

报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 友阿股份 股票代码 002277

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

公司的中文简称 友阿股份

公司的外文名称(如有) Hunan Friendship&Apollo Commercial Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)Hn.F&A.Co.,Ltd

注册地址 湖南省长沙市芙蓉区八一路 1 号

注册地址的邮政编码 410001

办公地址 湖南省长沙市芙蓉区八一路 1 号

办公地址的邮政编码 410001

公司网址 www.your-mart.cn

电子信箱 your.mart@hnmall.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈学文 杨娟

联系地址 湖南省长沙市芙蓉区八一路 1 号 湖南省长沙市芙蓉区八一路 1 号

电话 0731-82293541 0731-82295528

传真 0731-82280300 0731-82243046

电子信箱 cxw5448@126.com Lemon1973@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码 914300007632582966(统一社会信用代码)

公司上市以来主营业务的变化情况(如 公司一直致力于百货零售主业。为延展产业链,解决公司供应商融资困难以实现

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

有) 供销双赢的有效、稳定发展,公司分别于 2010 年、2012 年成立了友阿小额贷款

公司和友阿担保公司,增加了小额贷款业务和担保业务;2012 年公司收购友谊宾

馆资产后增加了宾馆服务业务;2014 年成立了友阿彩票公司,增加了彩票销售业

务。

历次控股股东的变更情况(如有) 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层

签字会计师姓名 陈志、刘媛梅

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 6,179,618,555.46 5,951,608,987.13 3.83% 5,985,846,624.40

归属于上市公司股东的净利润(元) 310,183,069.92 352,392,097.64 -11.98% 411,434,858.34

归属于上市公司股东的扣除非经常

303,378,834.22 348,657,907.15 -12.99% 406,526,678.28

性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -907,868,591.38 -225,497,600.45 -302.61% 385,779,994.40

基本每股收益(元/股) 0.5481 0.6265 -12.51% 0.7360

稀释每股收益(元/股) 0.5481 0.6265 -12.51% 0.7360

加权平均净资产收益率 10.01% 12.47% -2.46% 16.81%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产(元) 10,526,662,139.36 7,908,581,718.29 33.10% 6,541,539,505.48

归属于上市公司股东的净资产(元) 3,232,946,594.09 2,965,761,848.62 9.01% 2,669,722,763.24

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,921,076,958.65 1,284,773,215.51 1,127,349,057.15 1,846,419,324.15

归属于上市公司股东的净利润 148,955,528.28 101,169,520.20 38,046,147.08 22,011,874.36

归属于上市公司股东的扣除非经

144,360,299.42 100,490,631.24 35,412,353.47 23,115,550.09

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -398,001,862.55 -282,232,985.22 -280,004,668.19 52,370,924.58

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减

-32,352.69 -117,091.55 -2,770,569.47

值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 2,687,033.34 587,152.78 3,820,000.00

受的政府补助除外)

对外委托贷款取得的损益 12,134,035.24 10,433,138.92 4,149,882.99

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,072,681.66 -10,876,292.17 -2,674,977.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,734,098.43 3,328,034.69 4,435,753.43

减:所得税影响额 3,521,709.05 838,735.67 1,740,022.45

少数股东权益影响额(税后) -3,875,812.09 -1,217,983.49 311,887.27

合计 6,804,235.70 3,734,190.49 4,908,180.06 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务及经营模式

公司以百货零售为主要业务,经营业态包括百货商场、奥特莱斯(折扣店)、购物中心、专业店、网络购物平台,经营

模式主要有:联销、经销及物业出租。公司 2015 年主要业绩驱动是百货商场的平稳经营和奥特莱斯销售的增长。

公司拥有中高档百货商场 7 家,包括:位于长沙市核心商圈的友谊商店 AB 馆、友谊商城、阿波罗商业广场、友阿百货、

友阿春天,其中友谊商店 AB 馆为国家商务部评定的全国首批 35 家“金鼎级品牌百货店”之一;位于湖南省地州市核心地

段的郴州友谊中皇城、友阿春天常德店。

公司在长沙和天津拥有 2 家奥特莱斯主题购物公园,其中:长沙友阿奥特莱斯 2015 年跻身中国奥特莱斯单店业绩十强,

天津奥特莱斯于 2015 年 9 月 30 日试营业。

公司目前已投入运营和在建的大型购物中心有 4 家,其中:常德友阿国际广场于 2016 年 1 月 30 日试营业,在建的购物

中心为郴州友阿国际广场、邵阳友阿国际广场、长沙五一广场地下购物中心。

公司拥有的专业连锁店包括专营黄金珠宝的国货陈列馆和专营家电的友阿电器超市。

公司从 2014 年开始搭建网上购物平台,目前已上线的网络购物平台包括“友阿特品汇”、“友阿农博汇”、“友阿果园”、

“友阿海外购”。

2、报告期内公司所属行业的发展状况

2015 年,传统百货零售行业的发展仍处于转型的阵痛期。随着移动互联网的迅猛发展、消费习惯的巨大改变,结合实

体渠道、电子商务渠道、移动电子商务渠道的全渠道零售模式是传统零售行业发展的趋势和必然。

3、公司的行业地位

公司为区域性(湖南)百货零售企业,是目前湖南省规模最大的百货零售企业。报告期内,公司顺应行业发展趋势而为,

实施转型升级的 O2O 全渠道战略,整合商业资源和网络平台,着手建立线上线下融合的 O2O 全渠道运营平台。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产 本期增加主要系在建的天津友阿奥特莱斯投入试营业,其房屋建筑物从在建工程转为固定资产

无形资产 无重大变化

在建工程 本期大幅增加主要系本期支付的在建投资项目中自营商业部分的工程款大幅增加

预付账款 本期大幅增加主要系本期预付的在建投资项目中拟售商业地产和住宅部分的工程款大幅增加

存货 本期大幅增加主要系本期支付的在建投资项目中拟售商业地产和住宅部分的工程款大幅增加

本期大幅增加主要系本期预付的在建投资项目中自营商业部分的工程款和支付的燕山街旧城改

其他非流动资产

造土地一级开发项目拆迁款大幅增加

说明:

在建投资项目是指公司在建的大型购物中心或城市综合体,包括:常德友阿国际广场项目、五一广场地下购物中心项目、

天津友阿奥特莱斯项目、郴州友阿国际广场项目。各项目的具体情况敬请查阅本报告“第四节 管理层讨论与分析”中“报

告期正在进行的重大非股权投资情况”。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据企业会计准则的规定,自营部分的工程支出在各阶段分别列示于其他非流动产、在建工程和固定资产,拟售部分的

工程支出在各阶段分别列示于预付账款、存货。因公司上述在建投资项目本期处于建设高峰期,工程支出大幅增加,使得公

司固定资产、在建工程、预付账款、存货、其他非流动资产相应大幅增加。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内核心竞争力未发生重大变化,主要体现在突出的区域行业龙头地位、拥有核心地段商业物业、品牌影响力及多

层次百货业结构、强大的招商能力和稳定的供应渠道、百货行业经验丰富的管理团队五个方面。

(1)突出的区域行业龙头地位

公司地处湖南省长沙市,是长沙及湖南省规模最大的百货零售企业,百货门店数量、经营面积远超过当地主要竞争者。

突出的区域规模优势,使公司在管理、营销和招商方面具有强劲的竞争力。近几年,公司致力于在湖南省内地州市拓展大型

购物中心,建成运营后,公司的规模优势和行业龙头地位将进一步巩固,竞争力也将进一步提升。

(2)拥有产权的商业地产和优越的门店位置

公司拥有旗下近半数百货商场房地产的产权,基本覆盖了长沙市的核心商圈,周边环集多家五星级酒店、高档写字楼和

事业单位。公司拥有优质百货门店的物业产权降低了公司的运营成本,增强了公司在区域内的竞争力。商圈的不可复制性和

优质商圈的稀缺性对百货业竞争格局产生重大影响。公司利用先发优势,抢占了区域市场核心商圈的优越位置,形成了十分

有利的竞争优势。

(3)品牌影响力及多层次百货业务结构

公司拥有包括 “友谊”、“阿波罗”、 “友阿春天”、“友阿奥特莱斯”、“友阿电器”等多个著名商业品牌,公司

下属百货商场在湖南省运营历史最长超过 35 年,已经建立起地区品牌知名度,形成良好的声誉,其中,友谊商店被评为“金

鼎店”百货商场。因此,公司在长沙市内甚至是湖南省具有明显的品牌优势。公司业态涵盖百货店、奥特莱斯、专业店、购

物中心、网络购物,经营定位包括高档精品百货、中高档综合百货、时尚百货、大众百货。公司多层次的百货业务结构以及

多样的百货形式,使公司拥有最广泛的顾客基础,能满足顾客不同的购物体验需求,同时,在拓展新的机会时有更多的选择

和组合空间,从而使公司具有更强的竞争力。

(4)强大的招商能力和稳定的供应渠道

公司在湖南百货零售市场具有规模优势,拥有覆盖消费者群体最广的丰富的百货层次和不同的百货业态,以及拥有广泛

的知名度和市场影响力,已形成了强大的销售网络。公司历来注重信誉,一直与供应商保持良好的沟通与合作,取得了供应

商的高度信任,与多家国际和国内的知名品牌供应商建立了良好的长期合作关系,并与其中大部分结成了长期稳定战略发展

伙伴,各门店商品供应稳定,并能及时抓住商品销售走势进行更新,提高了对消费者的吸引力。

(5)百货行业经验丰富的管理团队

公司的核心管理团队在当地从事百货零售业最长超过 30 年,具有丰富的百货业管理经验,对当地市场十分了解,由此

保证了公司更准确的市场定位和销售商品的组合选择。公司董事长胡子敬先生集商业管理之大成,独创多种管理方法,赋予

团队勃勃生机,使公司具有较强的应对市场变化的能力,同时高效、到位的管理提高了公司盈利能力和持续发展能力。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015 年受宏观经济增速持续放缓、行业竞争加剧以及需求不足等因素影响,传统零售行业依然面临着严峻的考验。面

对更为复杂严竣的市场环境,公司董事会带领公司全体员工,在逆势中寻求突破,积极实施 020 全渠道战略,不断创新营销

管理,推进线上线下融合、加快主业拓展项目的建设、优化资本结构和夯实基础,推动企业持续健康的发展。

报告期内,公司实现营业收入 61.80 亿元,同比增长 3.83 %;归属于母公司所有者的净利润 3.10 亿元,同比下降 11.98%;

报告期末,公司资产总额 105.27 亿元,归属于上市公司股东的所有者权益 32.33 亿元,加权平均净资产收益率 10.01%,基

本每股收益 0.5481 元。

报告期内,公司着力转型升级,积极改革,全力布局“互联网+”战略。一是进一步丰富网上平台内容,上线了 “友

阿农博汇”、“友阿果园”,并着力打造了“友阿海外购”;二是与德国 SAP 公司正式达成战略合作关系,全面启动全渠道零

售平台的建设,为公司完成线上线下布局打下基础。

报告期内,公司努力推动已有实体项目的建设,力争项目早日投入运营。一是确保“收割期”项目按计划投入运营,其

中:天津奥特莱斯项目于 2015 年 9 月 30 日试营业,常德友阿国际广场项目也于 2016 年 1 月 30 日试营业,成为公司新的收

入增长点;二是重点推进友谊商店改扩建项目土地一级开发的拆迁工作,同时加快五一广场地下购物中心项目的建设;三是

投资参与“邵阳友阿国际商业广场”二期的建设与运营。

报告期内,公司进一步夯实基础。一是迎合消费者需求,创新营销方式,谋求企业的持续发展动力;二是根据行业市场

发展趋势强化管理,进行供应链整合,推进财务集中核算工作;三是稳健经营金融业务,不断完善业务流程,最大限度规避

风险;四是保障融资渠道畅通,优化资本结构,续发短期融资券,注册发行中期票据,并启动了非公开发行 A 股股票事宜,

以保证企业长远发展的资金需求。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 6,179,618,555.46 100% 5,951,608,987.13 100% 3.83%

分行业

主营业务收入:零售行业 5,725,039,424.35 92.65% 5,806,854,871.98 97.57% -1.41%

彩票行业 136,676.79 0.00% 74,343.37 0.00% 83.85%

房地产 312,842,785.60 5.06% 0 - -

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他业务收入 141,599,668.72 2.29% 144,679,771.78 2.43% -2.13%

分产品

主营业务收入:百货零售 5,506,947,747.49 89.12% 5,566,096,961.75 93.52% -1.06%

家电零售 218,091,676.86 3.53% 240,757,910.23 4.05% -9.41%

彩票零售 136,676.79 0.00% 74,343.37 0.00% 83.85%

房地产销售 312,842,785.60 5.06% 0 - -

其他业务收入 141,599,668.72 2.29% 144,679,771.78 2.43% -2.13%

分地区

长沙市 5,230,790,565.76 84.65% 5,320,181,363.73 89.39% -1.68%

长沙市以外的其他地区 948,827,989.70 15.35% 631,427,623.40 10.61% 50.27%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

零售行业 5,725,039,424.35 4,863,057,263.48 15.06% -1.41% -1.86% 0.40%

分产品

百货零售 5,506,947,747.49 4,662,130,860.71 15.34% -1.06% -1.53% 0.40%

分地区

长沙市 5,102,799,287.66 4,329,301,909.28 15.16% -1.35% -1.91% 0.49%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

零售业 销售量 元 5,725,039,424.35 5,806,854,871.98 -1.41%

房地产 销售量 元 312,842,785.6 0 -

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司预售的住宅于2015 年四季度开始确认收入,故本年度增加了房地产销

售收入。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

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(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

主营业务成本:零售行业 4,863,057,263.48 95.59% 4,955,368,029.78 100.00% -1.86%

彩票行业 - - - - -

房地产 224,433,110.69 4.41% - - -

其他业务成本 - - - - -

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

主营业务成本:百货零售 4,662,130,860.71 91.64% 4,734,414,415.69 95.54% -1.53%

家电零售 200,926,402.77 3.95% 220,953,614.09 4.46% -9.06%

彩票销售 - - - - -

房地产销售 224,433,110.69 4.41% - - -

其他业务成本 - - - - -

说明:

报告期内,天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司预售的住宅于2015 年四季度开始确认收入和结转成本,故本年度增加

了房地产销售成本。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内,合并范围较上年新增香港友阿黄金珠宝有限公司和友阿云商(香港)有限公司。详见本报告第五节“重要事

项”中的“八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明”。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司预售的住宅于 2015 年四季度开始确认收入,故本年度增加了房地产销售收

入。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前 5 大客户资料

□ 适用 √ 不适用

由于本公司所处的行业经营特点,商业零售业以个体消费为主,因此,公司无法区分主要客户,也不存在单一客户营业

额占营业收入的比重超过 30%的情形。

11

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 520,926,185.71

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 10.71%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例(%)

1 供应商一 173,090,370.78 3.56%

2 供应商二 94,755,668.84 1.95%

3 供应商三 84,408,944.75 1.84%

4 供应商四 85,199,443.06 1.75%

5 供应商五 78,471,758.28 1.61%

合计 —— 520,926,185.71 10.71%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 300,300,490.28 257,474,515.29 16.63%

管理费用 321,139,275.02 306,207,743.68 4.88%

主要系本期银行借款增加和发行中期票

财务费用 34,275,420.80 -5,880,757.07 682.84% 据,利息支出同比增幅较大,利息收入下

期间费用 655,715,186.10 557,801,501.90 17.55%

所得税费用 117,587,268.98 136,616,751.17 -13.93%

营业总收入 6,237,841,449.10 6,044,989,943.18 3.19%

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减(%)

经营活动现金流入小计 7,102,358,176.51 7,065,456,941.83 0.52%

经营活动现金流出小计 8,010,226,767.89 7,290,954,542.28 9.87%

经营活动产生的现金流量净额 -907,868,591.38 -225,497,600.45 -302.61%

投资活动现金流入小计 281,830,704.14 221,887,219.35 27.02%

投资活动现金流出小计 1,729,639,781.08 1,760,349,795.00 -1.74%

投资活动产生的现金流量净额 -1,447,809,076.94 -1,538,462,575.65 5.89%

12

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 5,123,920,330.00 2,056,720,710.00 149.13%

筹资活动现金流出小计 2,853,540,846.61 1,116,167,351.60 155.66%

筹资活动产生的现金流量净额 2,270,379,483.39 940,553,358.40 141.39%

现金及现金等价物净增加额 -85,304,901.12 -823,406,817.70 89.64%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少68,237.10万元,较去年同期下降302.61%,主要系公司控股子公司天津奥

特莱斯、郴州友阿和常德友阿因项目推进支付的计入存货(开发成本)和预付账款的拟售物业工程支出大幅增加所致 。

筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 132,982.61 万元,较去年同期增长 141.39%,主要系公司为投资项目建设

筹资,本期新增银行借款、融资租赁借款和发行 7 亿元中期票据所致。

现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 73,810.19 万元,较去年同期增长 89.64%,主要系公司筹集资金本期新增银

行借款、融资租赁借款和发行 7 亿元中期票据所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在的差异主要为:1、本期公司各投资项目均进入建设高峰期,

计入存货(开发成本)和预付账款的拟售物业工程支出大幅增加;2、天津奥特莱斯预收售房款本期确认收入使得经营性应

付款项本期减少较大;3、本年度列支的固定资产折旧、无形资产摊销等非付现成本的增加。详见本报告第十节中“合并财务

报表项目附注”之“现金流量表补充资料”。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

占利润总额 是否具有可持

金额 形成原因说明

比例 续性

长沙银行和资兴浦发村镇银行现金分

投资收益 48,662,936.76 11.63%

红、理财产品收益及委托贷款收益

以公允价值计量的且其变动计入当期

公允价值变动损益 780,600.50 0.19%

损益的金融负债

计提坏账准备、贷款损失准备和可供出

资产减值 22,442,479.70 5.36%

售金融资产的减值损失

营业外收入 3,190,451.40 0.76% 政府补助及其他

营业外支出 14,608,452.41 3.49% 对外捐赠及赔款

利息收入 46,745,268.64 11.17% 小额贷款公司的贷款利息收入收入

已赚保费 11,477,625.00 2.74% 担保公司的保费收入

利息支出 5,808,930.56 1.39% 小额贷款公司利息支出

提取保险合同准备金净额 13,700,000.00 3.27% 担保公司计提的准备

13

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 1,117,581,608.35 10.62% 1,200,052,870.30 15.17% -4.55%

应收账款 6,118,815.16 0.06% 3,522,263.49 0.04% 0.02%

主要系本期预付的在建投资项目中拟售

预付账款 265,121,734.34 2.52% 72,439,976.77 0.92% 1.60%

商业地产和住宅部分的工程款大幅增加

其他应收款 231,306,850.87 2.20% 65,661,980.00 0.83% 1.37% 友阿投资担保公司应收代偿款增加

主要系本期支付的在建投资项目中拟售

存货 2,281,075,836.10 21.67% 1,589,507,801.89 20.10% 1.57%

商业地产和住宅部分的工程款大幅增加

本期增加主要系在建的天津友阿奥特莱

固定资产 1,270,985,152.64 12.07% 1,055,213,442.04 13.34% -1.27% 斯投入试营业,其房屋建筑物从在建工

程转为固定资产

主要系本期支付的在建投资项目中自营

在建工程 891,464,418.49 8.47% 401,868,272.93 5.08% 3.39%

商业部分的工程款大幅增加

主要系本期预付的在建投资项目中自营

商业部分的工程款和支付的友谊商店改

其他非流动资产 2,125,146,884.59 20.19% 1,105,013,570.80 13.97% 6.22%

扩建项目用地一级开发(燕山街棚改)

拆迁款大幅增加

短期借款 1,010,000,000.00 9.59% 260,000,000.00 3.29% 6.30% 本期银行借款增加

长期借款 1,078,700,000.00 10.25% 164,000,000.00 2.07% 8.18% 本期银行借款增加

主要系天津奥特莱斯预收售房款本期确

预收款项 983,741,185.98 9.35% 1,217,294,633.58 15.39% -6.04%

认收入

应付债券 698,363,290.91 6.63% 0 0.00% 6.63% 主要系本期发行 7 亿元中期票据

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

本期公允 计入权益的 本期计

项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数

损益 值变动 值

金融资产

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资

产(不含衍生金融资产)

2.衍生金融资产

3.可供出售金融资产

金融资产小计

投资性房地产

生产性生物资产

其他

14

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上述合计

金融负债 23,835,000.00 780,600.50 68,876,700.00 63,533,200.00 29,178,500.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

□适用 √不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □不适用

单位:万元

被投资 截至资产负 披露日

主要业 投资 投资金 持股比 资金 投资 产品 预计 本期投 是否

公司名 合作方 债表日的进 期(如 披露索引(如有)

务 方式 额 例 来源 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉

称 展情况 有)

巨潮资讯网的

湖南邵 王晓

商品流 《关于投资“邵

阳友谊 军、谢 2015 年

通及商 自有 不适 阳友阿国际商业

阿波罗 增资 28,662 51.00% 小军、 长期 股权 详见说明 不适用 否 12 月 10

业地产 资金 用 广场”项目的公

有限公 诸葛启 日

经营 告》(公告编号:

司 立

2015-088)

说明:

2015 年 12 月 09 日召开的第四届董事会第七次临时会议及 2015 年 12 月 25 日召开的 2015 年第五次临时股东大会审议

通过了《关于投资“邵阳友阿国际商业广场”项目的议案》,同意以现金出资 28,662 万元对邵阳市瑞阳商业经营管理有限公

司进行增资,占其增资后注册资本 51%,与其原股东共同建设和经营“邵阳国际商业广场”二期(暂定名为“邵阳友阿国

际商业广场”项目),同时解除与邵阳市瑞阳房地产开发有限公司的物业购买合同。

2016 年 1 月,公司解除了与邵阳市瑞阳房地产开发有限公司的物业购买合同、完成了对邵阳市瑞阳商业经营管理有限

公司的增资,邵阳市瑞阳商业经营管理有限公司也已完成了股权变更、公司名称变更、法人代表变更等工商变更手续,并取

得了工商行政管理部门 2016 年 1 月 27 重新颁发的《营业执照》。具体内容详见公司 2016 年 1 月 29 日刊载于巨潮资讯网的

《关于对外投资事项进展情况的公告》(编号:2016-006)。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否 未达到

截止报告

为固 截至报告期 计划进 披露日

投资 投资项目 本报告期 资金来 项目 预计 期末累计

项目名称 定资 末累计实际 度和预 期(如 披露索引(如有)

方式 涉及行业 投入金额 源 进度 收益 实现的收

产投 投入金额 计收益 有)

资 的原因

郴州城市 2011 年 巨潮资讯网的《对

零售业及 自有 详见

综合体项 自建 是 59,076.89 102,984.09 不适用 11 月 29 外投资公告》(公告

房地产 资金 说明

目 日 编号:2011-059)

15

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

巨潮资讯网的《关

天津"奥 2010 年 于投资天津滨海新

零售业及 自有资 详见

特莱斯" 自建 是 47,536.34 152,603.56 不适用 04 月 23 区"奥特莱斯"项目

房地产 金 说明

项目 日 的 公 告 》( 公 告 编

号:2010-019)

巨潮资讯网的《关

"常德友 2014 年

零售业及 自有 详见 于签署项目合作协

阿国际广 自建 是 63,389.91 121,086.39 不适用 07 月 25

商业地产 资金 说明 议的公告》(公告编

场"项目 日

号:2014-045)

巨潮资讯网的《关

燕山街旧

2014 年 于参与燕山街旧城

城改造土 零售业及 自有 详见

自建 是 62,558.20 98,838.20 不适用 01 月 24 改造项目土地一级

地一级开 房地产 资金 说明

日 开发的公告》(公告

发项目

编号:2014-005)

五一广场 2013 年 巨潮资讯网的《对

自有 详见

地下购物 自建 是 零售业 43,402.66 68,426.84 不适用 05 月 16 外投资公告》(公告

资金 说明

中心 日 编号:2013-024)

合计 -- -- -- 275,964.00 543,939.08 -- -- -- -- --

项目情况说明:

1、郴州城市综合体项目

经公司第三届董事会第十六次会议以及公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资“郴州友阿购物中心”

城市综合体项目的议案》,同意公司投资设立合资公司,共同开发建设和经营“郴州友阿购物中心”城市综合体,具体内容

可查阅公司 2011 年 11 月 29 日刊载于巨潮资讯网的《对外投资公告》(编号:2011-059)。在项目实施过程中,由于对设计

方案进行了较大的变更,复杂的地块地质状况加大了地质勘探、桩基建设工程的施工难度,同时由于预估差异、要素价格上

涨、通货膨胀以及一些前期不可预见的因素等原因,经公司第四届董事会第四次临次会议审议通过,将项目的投资概算调整

为 14.41 亿元,具体内容可查阅公司 2015 年 04 月 08 日刊载于巨潮资讯网的《关于调整“郴州友阿国际广场”项目投资概

算的公告》(编号:2015-016)。至本报告日,项目商住楼部分已开始对外销售,项目购物中心和商业街已进入招商阶段,预

计 2016 年上半年试营业;

2、天津奥特莱斯项目

公司第三届董事会第一次会议以及 2010 年第一次临时股东大会审议通过,公司向天津滨海奥特莱斯投资有限责任公司

增资 5,205 万元,变更公司名称及增加营业范围,与其原股东共同合作开发天津滨海新区“奥特莱斯”项目(以下或简称“项

目”)。 项目为总建筑面积为 29.33 万平方米的城市综合体,其中:公寓住宅面积 7.7 万平方米,公寓地下车库面积 2.31 万

平方米;商业部分地上建筑面积 13.42 万平方米,地下车库面积 5.9 万平方米。至本报告日,公寓住宅已全部完工在售,“天

津友阿奥特莱斯购物公园”已于 2015 年 9 月 30 日试营业。

3、常德友阿国际广场项目

经公司第四届董事会第十六次会议审议通过,公司与拥有位于常德市繁华商圈土地的湖南金钻置业投资有限责任公司签

署了《项目合作协议》,合作开发建设和经营“常德水榭花城友阿商业广场”(现已更名为“常德友阿国际广场”)项目。至

本报告日,常德友阿国际广场已于 2016 年 1 月 30 日试营业。

4、燕山街旧城改造土地一级开发项目

报告期内,经 2014 年 1 月 23 日召开的第四届董事会第九次会议和 2014 年 2 月 12 日召开的 2014 年第一次临时股东大

会审议通过,公司与长沙城东棚户区改造投资有限公司签署了《燕山街旧城改造项目合作协议》,投资参与燕山街旧城改造

项目土地一级开发,并在项目地块达到出让条件后参与项目地块的竞拍,用于扩建友谊商店 AB 座,将其打造成一个以高端

百货零售为主的长沙顶级的商业城市综合体。本报告期,公司按协议向长沙城东棚户区改造投资有限公司支付拆迁款

62,558.20 万元。至本报告日,项目仍处于房屋征收阶段,征收进度约 80%。

5、五一广场地下购物中心项目

16

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经公司召开的第四届董事会第二次会议以及 2013 年第一次临时股东大会审议通过,公司于 2013 年 5 月 14 日竞得“五

一广场绿化用地地下空间开发工程项目”,用于开设“五一广场地下购物中心”。 2013 年 11 月 6 日,项目公司与长沙市轨

道交通一号线建设发展有限公司签署了《五一广场绿化用地地下空间开发工程建设项目合作合同》,项目于 2014 年 7 月开始

动工。至本报告日,项目处于主体建设阶段,力争 2016 年 12 月完工,2017 年上半年试营业。

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司

公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型

湖 南 家 润 多 家 电 超 子公 家用电器商品零

商品流通 1,000 13,172.45 2,208.83 22,061.27 125.17 91.86

市有限公司 司 售及配套服务等

湖 南 新 雅 地 服 饰 贸 子公 服装饰品等的零

商品流通 2,000 211.50 -609.60 412.88 -658.56 -659.50

易有限公司 司 售及配套服务等

长 沙 市 芙 蓉 区 友 阿 子公 发放小额贷款及

金融业 20,000 43,611.21 29,686.86 4,674.53 2,534.59 1,914.30

小额贷款有限公司 司 提供财务咨询

商 品 流 通 建设和运营“天津

天 津 友 阿 奥 特 莱 斯 子公

及 商 业 地 友阿奥特莱斯”项 10,205 158,182.04 6,634.40 32,192.85 -113.03 -1,003.33

商业投资有限公司 司

产经营 目

在湖南省范围内

湖 南 友 阿 投 资 担 保 子公

金融业 办理贷款担保等 20,000 34,463.51 29,053.28 3,827.61 1,801.14 1,366.19

有限公司 司

担保业务

17

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

郴州友谊阿波罗商 商 品 流 通 建设和运营“郴州

子公

业投资股份有限公 及 商 业 地 友阿国际广场”项 50,000 109,610.08 47,850.29 0.00 -1,165.81 -1,165.81

司 产经营 目

长 沙 友 阿 五 一 广 场 子公 商品零售及配套

商品流通 20,000 68,520.35 19,939.98 0.00 -13.33 -13.33

商业有限公司 司 服务等

湖 南 友 阿 彩 票 网 络 子公 彩票代理销售、营

商品服务 5,000 359.39 355.29 13.67 -82.86 -82.99

科技有限公司 司 销推广等

湖 南 友 阿 黄 金 珠 宝 子公 黄金珠宝首饰的

商品流通 10,000 15,061.18 6,129.79 38,169.69 -2,655.83 -2,655.70

有限公司 司 销售配套服务等

公共消费服务平

湖 南 友 阿 云 商 网 络 子公

电子商务 台建设、网上商品 10,000 8,556.96 7,756.58 406.92 -2,053.75 -1,925.68

有限公司 司

销售等

商 品 流 通 建设和运营“常德

湖 南 常 德 友 谊 阿 波 子公

及 商 业 地 友阿国际广场”项 50,000 133,649.22 49,696.66 0.00 -272.60 -273.10

罗有限公司 司

产经营 目

深 圳 市 玩 呗 娱 乐 科 参股 互 联 网 科 游戏软件开发、运

2,222.22 1,688.70 1,603.75 1,749.89 -428.88 -426.45

技有限公司 公司 技 营等

湖 南 家 润 多 超 市 有 参股 商品零售及配套

商品流通 3,000 90,606.76 4,051.02 186,004.22 1,813.77 1,800.02

限公司 公司 服务等

吸收公众存款;发 307,939.8

长 沙 银 行 股 份 有 限 参股

金融业 放短期、中期和长 27,990,785.91 1,778,864.91 814,760.95 378,764.16 300,781.71

公司 公司 4

期贷款等业务。

吸收公众存款;发

资 兴 浦 发 村 镇 银 行 参股

金融业 放短期、中期和长 15,000 207,111.73 22,631.89 5,190.91 -148.13 824.34

股份有限公司 公司

期贷款等业务。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、湖南新雅地服饰贸易有限公司以代理国内品牌男装为主,近几年受电商的冲击和品牌商建立直营渠道的影响,新雅

地公司代理的 “金利来” 等品牌服饰陆续结束代理业务,导致报告期销售额同比大幅下降,经营持续亏损。

2、报告期内,受黄金消费需求下降和金价持续低迷的影响,以经营黄金珠宝为主的全资子公司湖南友阿黄金珠宝有限

公司在 2015 年仍出现培育期亏损。

3、报告期内,受当前经济及金融形势影响,公司控股子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司和湖南友阿投资担保

有限公司本期营业收入和利润同比下降。

4、报告期内,子公司湖南友阿云商网络有限公司、湖南友阿彩票网络科技有限公司,目前正处于平台建设和推广期间,

经营规模较小,报告期无盈利。

5、报告期内,郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司、长沙友阿五一广场商业有限公司、湖南常德友谊阿波罗有限公

司因项目处于建设期,无营业收入。

6、报告期内,天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司预售的住宅四季度开始确认收入,奥特莱斯购物公园也于 2015 年 9

月 30 日开始试营业。

7、报告期内,由于手游行业整体环境增长放缓,行业集中度进一步提升,融网汇智所研发的产品类型竞争激烈,在新

产品的推广和运营方面均未能达到预期,融网汇智 2015 年未成业绩承诺。详见本报告第五节中“承诺事项履行情况”。融网

汇智于 2016 年 3 月 7 日更名为深圳市玩呗娱乐科技有限公司。

8、湖南家润多超市有限公司、长沙银行股份有限公司、深圳市玩呗娱乐科技有限公司、资兴浦发村镇银行股份有限公

司报告期数据未经审计。

18

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局和发展趋势

传统零售业在过去几年持续低增速,主要受宏观经济增长乏力、电商分流、高端消费下行、刚性成本上升等因素的影响。

展望2016年,随着国家各项“调结构、稳增长”措施的出台,市场线上线下份额趋于均衡,上述因素的影响也在不断减弱。

而城市核心商圈的集客优势仍然明显,传统零售业也在不断提升客群定位、品牌和业态组合、购物体验等精细化运营。同时,

供给侧改革也将推动实体零售业继续向商业本质转型,加强商品创新、业态创新、供应链优化、大数据应用。因此,拥有丰

富线下资源和优质客户的传统零售业通过创新和变革,将迎来新的发展机遇。

从区域来看,作为公司业务主导区域的湖南省近年来经济稳中有进,稳中趋优。2015年,湖南省GDP将近3万亿元,同

比增长8.6%;社会消费品零售总额1.2万亿,同比增长12.1%。投资、消费、财政收入等主要经济指标大多数处于“全国偏上”,

且“一带一路”、长江经济带发展战略让湖南省经济有持续发展的动力。省会长沙主要经济指标位居全国省会城市前列,按照

长沙市十三五规划设计,其在新的五年计划期间要成为500万人口以上的特大型城市,将有进一步做大市场容量、推动消费

升级和需求扩张的发展空间;其他市州的经济发展也很迅速,而且随着城镇化改革带来的转移人口红利,市场容量也将不断

扩大。这些都为公司主业在湖南的扩张带来了广阔的空间。

2、公司发展战略及发展规划

总体发展战略:以百货零售业务为核心,按照连锁经营,区域做强的总体战略以及多品牌特色高端百货发展思路,坚持

立足长沙,拓展湖南,面向全国的布局方针,重点发展高端连锁百货,创新性地开发主题购物广场、品牌代理,丰富百货形

式,成为湖南百货零售服务业的市场引领者,将公司发展成为一家规模优势明显、管理科学、主业鲜明、业绩突出的国内一

流的百货零售企业。

未来5年,公司将顺应行业的发展趋势,以改革创新为引领,坚持百货零售主业,重点发展购物中心和线上平台,实施

线上线下融合的全渠道零售战略,努力实现企业向需求端驱动型全渠道零售商转型,稳固企业区域龙头地位。

3、2016年经营计划

2016年公司经营目标:力争实现营业总收入达到74.85亿元(经营计划、经营目标并不代表公司对2016年度的盈利预测,

能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性。)

为确保全面完成2016年经营目标,公司董事会将围绕发展战略及发展规划,做好做实重点项目建设,全面推进全渠道项

目实施,重点抓好以下几项工作:

(1)深化转型,创新改革。一是重点推进全渠道零售模式的变革,尽快完成全渠道系统研发和上线工作;二是进一步

完善适应全渠道模式的供应链,逐步整合不同品牌商的运营资源,实现商品数字化;三是进一步完善网上消费体验,增加商

品品类和数量,并扩大海外购线下体验店的规模,持续为线上平台引入更多用户。

(2)加快建设,完成布局。公司将加快郴州友阿国际广场项目、长沙五一广场地下购物中心项目、邵阳友阿国际商业

广场等投资项目的建设进度,确保工程高质高效完成,提高区域的市场占有率;抓好各个新门店的试营运工作,继续做好人

员培训,完善营运流程,使项目经营工作尽快走上常规轨道,为公司开辟新的利润增长点。

(3)夯实基础,加强管理。一是进一步通过坚持正品、诚信经营来为公司品牌赢得更好的口碑,并通过充分利用各类

媒体宣传公司品牌,扩大在公众中的知名度;二是在打造全渠道零售模式的同时加强管理调整经营,对实体店重新定位,把

握好“功能、体验、服务”三个要素,实现差异化经营;三是重视会员管理,整合线上线下会员资源,增强会员对商品、服务

的满意度,稳定会员群体。

4、年度重大投资计划和融资计划

2016年,公司的重大投资计划为:1、对全渠道项目的投入; 2、对在建投资项目和自建总部综合办公楼的建设投入;3、

对燕山街棚户区改造(友谊商店AB馆改扩建项目)拆迁的投入;4、继续探索在湖南省内经济总量排名靠前市州的布局。

19

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016年,公司在完成非公开发行股票事项的同时在充分考虑资金成本、资本结构的前提下,继续通过向金融机构贷款、

发行短期融资券、发行中期票据等方式融资,以保证公司发展的资金需求。

5、可能面临的风险和应对措施

(1)宏观经济和市场竞争风险

国内经济进入低增速的新常态后,消费市场的低迷态势短期内难以得到明显改观,实体零售除应对同行业竞争外,还要

面对商业地产、电商等新兴业态的崛起和多位竞争的冲击,如果竞争进一步加剧,公司的市场占有率和盈利能力存在下降的

风险。

(2)转型与变革面临的管理风险

公司力图通过转型和变革应对行业竞争,但行业转型与经营创新在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出了

更高的要求,如果公司不能有效升级配套管理制度,引进和培养专业的电商人才,将可能影响到公司全渠道平台项目的建设

和运营效果,存在对公司未来业绩增长促进作用不明显的风险。

(3)财务风险

公司目前的主业拓展以实体项目为主,投资额较大,项目建设周期较长,这对公司的融资能力及内部资金运用管理提出

了较高的要求,公司可能面临一定的财务风险。

(4)新店培育期的经营风险

随着公司主业拓展项目陆续投入运营,固定资产折旧和营运费用将大幅增加,若新门店出现业务发展缓慢,则有可能影

响到公司整体经营业绩增速。

针对上述可能面临的风险,公司将通过以下措施实施来应对:一、积极深化战略转型,创新商业模式和管理方式;二、

大力引进和培养适合公司业态发展的各类管理人才,逐步提升公司对新业态、新模式的综合运营管理能力;三、强化优势区

域的竞争力,加快新区域拓展规模,全力缩短培育期;四、通过债务融资与权益融资的合理搭配,对资金统筹管控,解决主

业所需资金,降低财务风险和财务成本。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详见互动易友阿股份专网“投资者关系”的“友阿股份:2015

2015 年 02 月 05 日 实地调研 机构 年 2 月 5 日投资者关系活动记录表”(网站地址 :

http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S002277/index.html)

详见互动易友阿股份专网“投资者关系”的“友阿股份:2015

2015 年 07 月 16 日 实地调研 机构 年 7 月 16 日投资者关系活动记录表”(网站地址 :

http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S002277/index.html)

详见互动易友阿股份专网“投资者关系”的“友阿股份:2015

2015 年 09 月 16 日 实地调研 机构 年 9 月 16 日投资者关系活动记录表”(网站地址 :

http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S002277/index.html)

20

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大

会提交议案进行表决,独立董事对此发表独立意见,经监事会审议通过后提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行

均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的

职责明确,能发挥应有的作用。在利润分配预案公告之后,公司通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,

充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。公司严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易

所的相关规定对利润分配预案及时进行披露,并在年报、半年报中披露利润分配预案和报告期内公司利润分配预案实施情况。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

不适用

明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、公司 2013 年度分配方案

以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 561,578,600 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),本次利润

分配 56,157,860.00 元,剩余未分配利润结转下一年度。公司 2013 年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。该分配方案

已经 2014 年 4 月 22 日召开的 2013 年度股东大会审议通过。因 2014 年 1 月 1 日至权益分派实施期间,公司股权激励对象第

二期行权共 60,000 股,所以公司 2013 年度利润分配方案调整为:以公司现有总股本 561,638,600 股为基数,向全体股东每

10 股派 0.999893 元人民币现金。该分配方案于 2014 年 5 月 8 日实施完毕。

2、公司 2014 年度分配方案

以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元(含税),预计分

配总额不会超过财务报表上可供分配的范围。不进行资本公积金转增股本,不送红股,剩余未分配利润转入下一年度。2015

年 6 月 16 日(权益分派股权登记日), 公司总股本为 566,122,600 股,根据公司 2014 年年度利润分配方案,2014 年公司年度权

益分派方案为:以公司现有总股本 566,122,600 股为基数,向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金,不进行资本公积金转

增股本,不送红股。本次利润分配 56,612,260.00 元,剩余未分配利润转入下一年度。该分配方案于 2015 年 6 月 17 日实施

完毕。

3、公司2015年度分配预案

以2015年12月31日公司总股本566,122,600股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税),本次利润分配

56,612,260.00元,剩余未分配利润结转下一年度。公司2015年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于

分红年度 现金分红金额(含 以其他方式现金分 以其他方式现金分

归属于上市公司普通 上市公司普通股股东

21

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

税) 股股东的净利润 的净利润的比率 红的金额 红的比例

2015 年 56,612,260.00 310,183,069.92 18.25%

2014 年 56,612,260.00 352,392,097.64 16.07%

2013 年 56,157,860.00 411,434,858.34 13.65%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 1.00

每 10 股转增数(股) 0

分配预案的股本基数(股) 566,122,600

现金分红总额(元)(含税) 56,612,260.00

可分配利润(元) 1,811,511,258.80

现金分红占利润分配总额的比例 100%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 566,122,600 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),本次利润分

配 56,612,260.00 元,剩余未分配利润结转下一年度。公司 2015 年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益

变动报告书中所作

承诺

资产重组时所作承

关于同业竞

湖南友谊阿波罗控股股

争、关联交

份有限公司及控制人胡 与公司避免同业竞争的承诺 2009 年 07 月 17 日 长期 正在严格履行

易、资金占用

首次公开发行或再 子敬先生

方面的承诺

融资时所作承诺

湖南友谊阿波罗商业股 针对公司 2015 年非公开发

份有限公司的董事、监 其他承诺 行股票涉及的房地产业务事 2015 年 08 月 15 日 长期 正在严格履行

事、高级管理人员,控股 项作出的关于公司房地产业

22

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东湖南友谊阿波罗控 务合规开展的相关承诺。

股股份有限公司,实际控

制人胡子敬先生

湖南友谊阿波罗控股股

自本承诺函出具日起算,至

份有限公司及其控制的

湖南友谊阿波罗商业股份有

企业、主要股东、实际控

其他承诺 限公司本次非公开发行完成 2015 年 08 月 25 日 长期 正在严格履行

制人、董事、监事、高级

之日起 6 个月的该段时间,

管理人员和实际控制人

不减持友阿股份的股票。

之一致行动协议人

不为首次股权激励计划的激

励对象依股票期权激励计划

湖南友谊阿波罗商业股 获取股票期权相关权益提供 2015 年 10

股权激励承诺 其他承诺 2011 年 07 月 04 日 已履行完成

份有限公司 贷款以及其他任何形式的财 月 27 日

务资助,包括为其贷款提供

担保。

1、承诺友阿控股在 2015 年

年内(2015 年 7 月 6 日-2015

年 12 月 31 日)不减持所持

公司股份。2、承诺友阿控股

胡子敬先生暨湖南友谊

将根据市场情况,在法律、 2015 年 12

阿波罗控股股份有限公 其他承诺 2015 年 07 月 06 日 已履行完成

法规允许的范围内,适时采 月 31 日

取措施增持公司股票。3、承

诺一如既往继续支持上市公

司经营工作,提升业绩,回

报投资者。

其他对公司中小股

基于对公司可持续发展的信

东所作承诺

心和对公司长期投资价值的

认可,并为维护资本市场稳

定,切实保护广大投资者利

益,友阿控股承诺自 2016 年

湖南友谊阿波罗控股股 2016 年 7

其他承诺 1 月 13 日起 6 个月内,不以 2016 年 01 月 13 日 正在严格履行

份有限公司 月 12 日

任何方式减持公司股份。同

时将根据市场情况,在遵守

法律、法规及规范性文件相

关规定的前提下,适时采取

措施增持公司股票。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√适用 □不适用

当期预 当期实

盈利预测资产 预测起始 预测终止 未达预测的原因 (如适 原预测披露日

测业绩 际业绩 原预测披露索引

或项目名称 时间 时间 用) 期

(万元) (万元)

详见同日刊载于巨潮资 刊载于巨潮资讯网的

讯网的《关于深圳市融 《关于增资深圳市融网

2015 年 01 2015 年 12 2014 年 08 月

增资融网汇智 5,400.00 -426.45 网汇智科技有限公司 汇智科技有限公司的公

月 01 日 月 31 日 02 日

2015 年度业绩承诺完成 告》(公告编号:

情况的专项说明》 2014-050)

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

经第四届董事会第十六次会议审议通过,公司投资 2,000 万元认购融网汇智(现已更名为玩呗娱乐)新增的注册资本 222.22

23

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

万元,占其增资后注册资本的 10%。公司于 2014 年 10 月 16 日与融网汇智及其全体股东签署了《增资协议》,融网汇智及

融网汇智原股东共同承诺融网汇智 2015 年度的净利润不低于 5,400 万元,并在 2016 年 6 月 30 日前实施完成 2015 年度利润

分配,公司分得的 2015 年度利润不低于 540 万元。

融网汇智 2015 年度经审计的净利润为-426.45 万元,未完成承诺业绩。公司已与融网汇就业绩承诺实现情况进行了沟通,

协商解决方案。公司第四届董事会第三十次会议单独审议了公司提交的《关于深圳市融网汇智科技有限公司 2015 年度业绩

承诺完成情况的专项说明》。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、本公司的全资子公司湖南友阿黄金珠宝有限公司独家出资成立香港友阿黄金珠宝有限公司,专业从事黄金珠宝的经

营,已于 2015 年 4 月 20 日在香港完成注册登记手续,并取得登记号为 64645462-000-04-15-4 的公司注册证明书,注册资本

为港币 5,000 万元。本期将该公司纳入合并财务报表范围。

2、本公司控股子公司湖南友阿云商网络有限公司独家出资成立友阿云商(香港)有限公司,已于 2015 年 6 月 1 日在香

港完成注册登记手续,并取得登记号为 64825185-000-06-15-4 的公司注册证明书,公司注册资本为港币 1,000 万元。本期将

该公司纳入合并财务报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 70

境内会计师事务所审计服务的连续年限 7

当期是否改聘会计师事务所

24

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项:

自然人索俪榕索俪以公司侵害其拥用的"友阿"注册商标为由,于 2014 年 1 月 26 日向长沙市中级人民法院提起民事诉讼。

该诉讼于 2014 年 4 月 25 日开庭审理,2014 年 6 月 30 日作出了一审判决:公司胜诉。一审判决后索俪榕向湖南省高级人民

法院提起上诉。该诉讼于 2014 年 12 月 10 日开庭审理,2015 年 2 月 6 日作出了终审判决:公司胜诉。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股票期权激励计划简介

2011年7月1日,公司召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司股票期权激励计

划(草案)及其摘要》等相关事项,并向中国证监会上报了申请备案材料。

2011年9月27日,根据中国证监会的反馈意见,公司修订了股票期权激励计划,并召开了第三届董事会第十三次会议,

审议通过了《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司股票期权激励计划(草案)修订稿》, 并经中国证监会审核无异议。

2011年10月14日,公司召开2011年第二次临时股东大会审议通过了《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司股票期权激励计

划(草案)修订稿》.本次股票期权激励计划拟向35名激励对象授予1,440万份股票期权,涉及的标的股票种类为人民币A股

25

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

普通股,约占本激励计划签署时公司股本总额34,920 万股的4.124%。本计划标的股票来源为友阿股份向激励对象定向发行

股票;激励对象包括公司的董事、高级管理人员及中层正职以上管理人员,但不包括独立董事、监事。首次授予的股票期权

拥有在激励计划有效期内的可行权日按预先确定的行权价格21.92元和行权条件购买一股公司股票的权利。本激励计划有效

期为自股票期权授权日起4年,首次授予的股票期权自本激励计划授权日起满12个月后,激励对象在可行权日内按40%、40%、

20%的行权比例分三期行权。

2011年11月8日公司完成了股票期权激励计划的授予登记工作。2012年10月12日,公司召开第三届董事会第二十三次会

议,审议通过了《关于调整股票期权激励计划股票期权数量和行权价格的议案》,授予激励对象股票期权激励总数调整为2,304

万份,行权价格调整为13.61元。

2、股票期权激励计划实施情况

2015年以前的实施情况详见公司2014年年度报告。

2015年5月12日,公司召开第四届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于调整<股票期权激励计划>行权价格的议案》,

行权价格调整为13.31元。

2015 年 10 月 27 日,公司股权激励计划第三个行权期结束,激励对象共自主行权 153.6 万份,为第三个行权期可行权数

量的 33.33%,其中:中层管理人员行权 153.6 万份,公司董事、高级管理人员未行权。第三个行权期未行权的 307.2 万份股

票期权由公司注销。至此公司首次股票期权激励计划实施完毕。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用√ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

其他与日常经营相关的关联交易详见本报告“第十节.财务报告之十三.关联方及关联交易”。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在非

期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率

(万元) 额(万元) 额(万元) (万元) (万元)

占用

天津友阿奥特莱斯 财务资助 基准利率上

控股子公司 是 68,892.33 23,802.92 16,599.07 4,199.85 76,096.18

商业投资有限公司 及利息 浮 15%

26

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

长沙友阿五一广场 基准利率上

控股子公司 财务资助 是 5,500 43,887.45 887.45 861.03 48,500.00

商业有限公司 浮 20%

湖南常德友谊阿波

控股子公司 财务资助 是 10,000 64,478.37 2,272.10 10% 4,476.39 72,206.27

罗有限公司

郴州友谊阿波罗商

基准利率上

业投资股份有限公 控股子公司 财务资助 是 0 31,020.17 14,935.40 988.96 16,084.77

浮 15%

湖南友阿黄金珠宝

全资子公司 代垫款 是 3,444.83 27,930.20 28,138.54 -- -- 3,236.49

有限公司

湖南友阿彩票网络

全资子公司 往来款 是 -2.8 29.29 26.49 -- -- 0

科技有限公司

湖南新雅地服饰贸

控股子公司 借款 是 1,800 67.43 1067.43 5.35% 62.76 800.00

易有限公司

长沙市百利房地产 控股股东关

委托贷款 否 0 2000.00 2000.00 18%-21% 128.92 0

开发有限公司 联企业

关联债权对公司经营成果及财务状

况的影响

应付关联方债务

期初余额 本期新增金额 本期归还金额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 利率

(万元) (万元) (万元) (万元) (万元)

湖南家润多家电

控股子公司 往来款 2,431 6,177.71 6,192.83 -- 0 2415.87

超市有限公司

湖南友阿云商网

控股子公司 往来款 8,015.02 32.54 2,083.33 -- 0 5964.23

络有限公司

长沙市百利房地 控股股东关

往来款 267.00 0 0 -- 0 267.00

产开发有限公司 联企业

湖南梦洁家纺股 共同独立董 货款及往来

312.40 1836.89 1707.27 -- 0 442.02

份有限公司 事 款

湖南寐家居科技 共同独立董 货款及往来

115.34 598.05 618.88 -- 0 94.51

有限公司 事 款

关联债务对公司经营成果及财务

状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、经公司2014年3月26日召开的第四届董事会第十二次会议及2014年4月22日召开的2013年度股东大会审议通过,公司

继续为控股子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司提供不超过人民币20,000万的贷款担保。担保期限为三年,自股东大

会审议通过之日起。报告期内,公司于2015年5月29日与华夏银行股份有限公司长沙分行续签订最高额保证合同,为长沙市

芙蓉区友阿小额贷款有限公司在该银行取得10,000万元授信额度内发生的债务提供连带责任保证。截止2015年12月31日,长

沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司的借款余额为10,000万元。

2、公司于2014年9月23日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于全资子公司向银行申请综合授信额度并由

公司提供担保的议案》,公司全资子公司湖南友阿黄金珠宝有限公司因经营发展的需要,向银行申请不超过6,000万元人民

币的综合授信额度,并由公司提供连带责任担保。报告期内,公司于2015年12月23日与中国银行股份有限公司长沙市芙蓉支

行签订了最高额保证合同,为湖南友阿黄金珠宝有限公司在该银行取得6,000万元授信额度内发生的债务提供连带责任保证。

27

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

截止2015年12月31日,湖南友阿黄金珠宝有限公司在该行的黄金租赁金额为2,917.85万元。

因友阿黄金开展黄金租赁、定向购金、流动资金贷款等金融业务的需要,公司于2016年1月25日召开第四届董事会第二

十九次会议审议通过了《关于全资子公司增加银行授信额度和融资机构并由公司提供担保的议案》,同意友阿黄金将向中国

银行湖南省分行申请不超过6,000万元人民币的综合授信额度变更为向银行机构申请不超过7,000万元人民币的综合授信额

度,并由公司为其在银行机构办理总额不超过7,000万元的黄金租赁、定向购金、流动资金贷款等金融业务提供连带责任保

证担保。

3、其他联交易见第十节.财务报告之“关联方及关联交易”

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告 临时公告披露

临时公告名称

披露日期 网站名称

2014-024 关于继续为控股子公司提供担保的公告 2014年03月28日 巨潮资讯网

2014-066 关于为全资子公司银行授信提供担保的公告 2014年09月24日 巨潮资讯网

2016-005 关于全资子公司增加银行授信额度和融资机构并由公司提供担保的公告 2016年01月26日 巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

①长沙阿波罗商业城与长沙汽车客运发展(集团)公司(已更名为湖南龙骧交通发展集团有限责任公司)签订租赁合同,

租用长沙汽车客运发展(集团)公司位于长沙市八一路23号的土地一块(含地面建筑物),租期为28年,起租日为1996年11

月,年租金第1-4年每年按350万元交缴,从第5-18年每年在上一年的基础上递增25万元,从第19-28年每年在上一年的基础上

递增40万元。长沙阿波罗商业城已于2000年联合湖南长沙友谊(集团)有限公司全资改制为湖南友谊阿波罗股份有限公司,

在2004年设立本公司时,湖南友谊阿波罗股份有限公司将上述合同对应的权利、义务转入到本公司。2007年11月,湖南龙骧

交通发展集团有限责任公司和本公司签署了补充协议,补充协议约定:原协议中所约定的权利、义务均由湖南龙骧交通发展

集团有限责任公司和本公司承继。本公司本期已支付租金740万元。

②本公司于2006年8月3日与长沙市韶山路食品有限公司(以下简称“食品公司”)、长沙阿波罗置业发展有限公司(以下

简称“阿波罗置业”)签署《房屋交换与租赁协议》,该协议约定:因本公司下属分公司---阿波罗商业城扩建改造的需要,拟

拆除食品公司位于长沙市芙蓉区燕山街200号房屋建筑物约4100平方米,占地面积约1112平方米。阿波罗置业拟在长沙市芙

蓉区燕山街131号开发房地产,本公司拟从该开发的房产中购买3812.77平方米面积的房屋与食品公司拟拆除的房屋进行交

换,食品公司承诺将交换后拥有的3812.77平方米的房屋租赁给本公司使用。自2006年7月1日至2026年6月30日止,本公司每

28

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

年给予食品公司120万元的补偿,如果本公司未按规定时间交付房屋产权,超过两年后应以120万元为标准,每年加收12万元。

本公司本期已支付168万元。

③本公司于2008年7月27日与长沙市天心区大托镇先锋村村民委员会(甲方)签署了《奥特莱斯项目合作协议书》,约

定双方在长沙市天心区大托镇先锋村村民委员会拥有的土地上建设以销售国际国内著名折扣商品为主,集休闲、餐饮和娱乐

为一体的奥特莱斯购物中心,双方合作期限为40年(不含建设期6个月),自甲方向本公司交付项目用地之日的次日开始计

算。租赁期限为20年,租赁期满双方依协议可继订后20年租赁协议。报告期内,公司支付租金518.45万元,长沙奥特莱斯实

现利润总额6,881.62万元,占公司利润总额的16.45%。

④鉴于公司与下属门店常德友阿春天店经营场所的业主方签订的《租赁合同》将于2015年4月30日到期,而公司在常德

的拓展项目还在建设中。为确保公司在常德的市场份额和市场影响力,以及新店培育期的过渡,公司于2014年10月分别与物

业产权所有人常德市德客隆商厦有限公司以及物业管理权所有人常德市新德客隆资产经营管理有限公司签订了《物业租赁协

议》,租赁位于常德市人民中路162号的德客隆商厦地下一层及第六层建筑面积共计21,213.02 ㎡的物业,用于其下属门店的

经营场所,租金为每年1,600万元,租赁期限为2015年5月1日至2020年4月30日。本公司本期已支付1,600万元。

⑤报告期内,公司与其他公司签署的租赁协议履行正常。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

租赁资产

出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关 关联

涉及金额 租赁收益对公司影响

称 称 情况 日 日 (万元) 确定依据 联交易 关系

(万元)

报告期内,阿波罗商

湖南龙骧 长沙市八

业广场实现利润总额

交通发展 阿波罗商 一路 1 号 1996 年 11 2024 年 11

不适用 不适用 不适用 11,370.95 万元,占公 否 无

集团有限 业广场 原汽车东 月 16 日 月 15 日

司利润总额的

责任公司 站土地

27.18%。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期(协 实际担保金 是否履 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

议签署日) 额 行完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际

0 0

计(A1) 发生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保

0 0

合计(A3) 余额合计(A4)

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期(协 实际担保金 是否履 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

议签署日) 额 行完毕 联方担保

披露日期

长沙市芙蓉区友阿小 2014 年 03 连带责任

20,000 2014 年 05 月 29 日 10,000 1年 是 是

额贷款有限公司 月 28 日 保证

长沙市芙蓉区友阿小 2014 年 03 连带责任

20,000 2015 年 05 月 29 日 10,000 1年 否 是

额贷款有限公司 月 28 日 保证

29

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

连带责任

2014 年 09 月 29 日 3,513.6 1年 是 是

湖南友阿黄金珠宝有 2014 年 09 保证

6,000

限公司 月 24 日 连带责任

2015 年 12 月 23 日 2,917.85 1年 否 是

保证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保

0 12,917.85

合计(B1) 实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际

26,000 12,917.85

额度合计(B3) 担保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期(协 实际担保金 是否履 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

议签署日) 额 行完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保

0 0

合计(C1) 实际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际

0 0

额度合计(C3) 担保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生

0 12,917.85

(A1+B1+C1) 额合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额

26,000 12,917.85

(A3+B3+C3) 合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 4%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担

0

保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责

不适用

任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关 委托理 报酬确定方 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 联交易 财金额 式 际收回

金额 (如有) 额

情况

华夏银行 2014 年 04 2015 年 04 收益与本金

否 保本保收益 500 500 30.42 30.58 30.58

长沙分行 月 08 日 月 08 日 一次结清

30

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

招商银行 2014 年 03 2015 年 01 收益与本金

否 保本保收益 2,500 2,500 132.9 134.75 134.75

晓园支行 月 27 日 月 16 日 一次结清

浦发银行 2014 年 04 2015 年 03 收益与本金

否 保本保收益 4,000 4,000 263.8 264.55 264.55

东塘支行 月 09 日 月 30 日 一次结清

长沙银行

2014 年 09 2015 年 04 收益与本金

蔡锷路支 否 保本保收益 600 600 19.68 18.65 18.65

月 29 日 月 08 日 一次结清

招商银行 2014 年 12 2015 年 01 收益与本金

否 保本保收益 100 100 0.08 0.09 0.09

晓园支行 月 29 日 月 05 日 一次结清

招商银行 2015 年 01 2015 年 11 收益与本金

否 保本保收益 2,000 2,000 97.64 99.33 99.33

晓园支行 月 26 日 月 20 日 一次结清

长沙银行

2015 年 01 2015 年 07 收益与本金

蔡锷路支 否 保本保收益 400 400 9.61 9.67 9.67

月 15 日 月 14 日 一次结清

长沙银行 2015 年 04 2015 年 07 收益与本金

否 保本保收益 1,000 1,000 15.61 15.79 15.79

白沙支行 月 10 日 月 09 日 一次结清

长沙银行 2015 年 12 2016 年 04 收益与本金

否 保本保收益 1,000 16.91 0 0

白沙支行 月 17 日 月 18 日 一次结清

合计 12,100 -- -- -- 11,100 586.65 573.41 --

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金

0

涉诉情况(如适用) 不适用

委托理财审批董事会公告披露日 2012 年 08 月 22 日

期(如有) 2013 年 08 月 26 日

委托理财审批股东会公告披露日

2012 年 09 月 10 日

期(如有)

未来是否还有委托理财计划 是

(2)委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否 本期实际 计提减值 报告期 报告期损

贷款利 贷款金 预计收

贷款对象 关联 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 实际损 益实际收

率 额 益

交易 金额 (如有) 益金额 回情况

2014 年 12 2016 年 08

长江砂石有限公司 否 24.00% 2,500 1,000 404.99 404.99

月 09 日 月 09 日

湖南君临汽车贸易 2015 年 02 2016 年 02

否 21.00% 2,000 420 53.66 53.66

有限公司 月 04 日 月 03 日

2015 年 02 2016 年 02

王建刚 否 21.00% 800 800 81.18 81.18 81.18

月 15 日 月 12 日

2015 年 05 2016 年 05

王建刚 否 21.00% 200 200 20.3 20.3 20.3

月 13 日 月 12 日

长沙市添芸机械有 2015 年 09 2016 年 09

否 18.40% 1,500 500 315 277.22 277.22

限公司 月 22 日 月 22 日

长沙市百利房地产 是 2015 年 04 2015 年 08

21.00% 1,000 1,000 83.55 83.55 83.55

开发有限公司 月 03 日 月 24 日

长沙市百利房地产 2015 年 05 2015 年 08

是 18.00% 1,000 1,000 45.37 45.37 45.37

开发有限公司 月 25 日 月 24 日

长沙高平建筑工程 2014 年 08 2015 年 02

否 22.00% 500 500 46.25 46.25 46.25

有限公司 月 01 日 月 01 日

31

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 09 2015 年 09

周小燕 否 21.00% 500 500 69.36 69.36 69.36

月 11 日 月 11 日

溆浦春和现代农业 2014 年 12 2015 年 06

否 24.00% 600 600 87.87 87.87 87.87

有限公司 月 31 日 月 30 日

长沙市国润百货贸 2015 年 10 2016 年 10

否 21.00% 300 120 43.65 43.65 43.65

易有限公司 月 16 日 月 16 日

合计 -- 10,900 -- -- 5,220 0 2,212.53 1,213.4 --

委托贷款资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况(如适用) 不适用

委托贷款审批董事会公告披露日期(如有) 2013 年 03 月 04 日

委托贷款审批股东会公告披露日期(如有)

未来是否还有委托贷款计划 是

委托贷款情况说明:详见本报告第十节中“合并财务报表项目附注”之“其他流动资产”项目中委托贷款说明。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产 评估机 评估基 交易 关

合同订 合同订 是否 截至报告

合同签 的账面 的评估 构名称 准日 定价 价格 联 披露日

立公司 立对方 合同标的 关联 期末的执 披露索引

订日期 价值(万 价值(万 (如 (如 原则 (万 关 期

方名称 名称 交易 行情况

元)(如 元)(如 有) 有) 元) 系

有) 有)

刊载于巨潮资讯网

常德友 常德市 的《关于公司拟与常

2014 年 2014 年

阿国际 武陵区 项目地块 不适 德市武陵区人民政

07 月 不适用 否 无 详见说明 07 月 02

广场有 人民政 一级开发 用 府签署战略投资框

04 日 日

限公司 府 架协议的公告》,公

告编号:2014-042

刊载于巨潮资讯网

湖南友 的《关于与石家庄正

石家庄

谊阿波 2013 年 2013 年 定新区管理委员会

正定新 项目地块 不适

罗商业 10 月 不适用 否 无 详见说明 10 月 31 签订友阿奥特莱斯

区管理 一级开发 用

股份有 31 日 日 项目招商协议的公

委员会

限公司 告》(编号:

2013-050)

说明:

1、经公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过,公司于2014年7月4日与常德市武陵区人民政府签署了《战略投资

框架协议》,作为投资主体参与位于常德市核心商业区,面积约为26.3亩土地的征收,以获取常德市中心地块用于新建中心。

(具体内容详见公司2014年07月02日刊载于巨潮资讯网的《关于公司拟与常德市武陵区人民政府签署战略投资框架协议的公

告》,公告编号:2014-042)。至本报告期末,公司已按协议向常德市武陵区人民政府支付了征收资金5000万元,并设立了项

目公司“常德友阿国际广场有限公司”。至本报告期末,常德市武陵区人民政府正在进行项目地块征收的前期工作。

2、经第四届董事会第一次临时会议审议通过,公司于2013年10月31日与石家庄正定新区管理委员会签订了《奥特莱斯

项目招商协议》,公司拟在取得石家庄正定新区约184亩地块后,建设和经营友阿奥特莱斯(具体内容详见公司2013年10月31

日刊载于巨潮资讯网的《关于与石家庄正定新区管理委员会签订友阿奥特莱斯项目招商协议的公告》(编号:2013-050)。至

本报告期末,该地块尚未完成土地出让手续。

32

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2015年1月13日,公司控股股东湖南友谊阿波罗控股股份有限公司将其所持有本公司股份中的198,500,000股无限售流

通股股票质押给华夏银行股份有限公司长沙分行,用于办理银行履约保函业务,履约保函期限为6个月,具体内容详见公司

2015年1月14日刊载于巨潮资讯网的《关于控股股东股权质押的公告》(公告编号:2015-001)。控股股东持有的上述股权已

于2015年7月20日解除质押,具体内容详见公司2015年7月22日刊载于巨潮资讯网的《关于控股股东股权解除质押的公告》(公

告编号:2015-041)。

2、2015年4月7日公司召开的第四届董事会第四次临时会议和2015年4月24日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过

了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司非公开发行A股股票发行方案的议案》、《关于非公开发行A

股股票预案的议案》等议案。公司拟非公开发行境内上市的人民币普通股(A 股),数量不超过 10,006.67 万股(含10,006.67

万股)。本次非公开发行的发行对象为不超过10名特定对象,发行价格不低于14.99 元/股,募集资金不超过15亿元(含15亿

元),其中控股股东湖南友谊阿波罗控股股份有限公司参与认购不少于最终确定的发行总数量的 15%,并不超过最终确定的

发行总数量的 45%。具体内容详见公司2015年4月8日刊载于巨潮资讯网的《第四届董事会第四次临时会议决议公告》(编号:

2015-013)和《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司非公开发行A股股票预案》。

2015年6月12日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《中国证监会行政许可申请受理

通知书》(151429号),对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请予以受理。具体内容详见公司2015年6月15

日刊载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》(编号:2015-036)。

2015年8月11日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(151429号),2015年9月22

日披露了反馈意见回复说明,同时向中国证监会报送了反馈意见回复材料。具体内容详见公司2015年9月22日刊载于巨潮资

讯网的《关于非公开发行股票申请文件反馈意见的回复说明》。

2015年10月16日召开的第四届董事会第六次临时会议和2015年11月6日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过了

《关于调整公司非公开发行A股股票发行方案的议案》等议案,鉴于国内证券市场在年中出现的非理性的下跌,为确保非公

开发行A股股票的顺利进行,公司非公开发行A股股票的数量调整为不超过14,218.00万股(含14,218.00万股),发行价格调整

为不低于10.55元/股。具体内容详见公司2015年10月19日刊载于巨潮资讯网的《关于调整公司非公开发行A股股票发行方案

的公告》(编号:2015-073)、《非公开发行A股股票预案(修订稿)》。由于上述调整事项,公司于2015年11月5日收到《中国

证监会行政许可申请中止审查通知书》,同意中止审查非公开发行股票事项,并于2015年11月18日收到《中国证监会行政许

可申请恢复审查通知书》(151429号),同意恢复审查公司非公开发行股票事项。

2015年12月9日召开的第四届董事会第七次临时会议和2015年12月25日召开的2015年第五次临时股东大会审议通过了

《关于控股股东承诺放弃认购本次非公开发行A股股票的议案》、《关于公司与控股股东签署附条件生效的股份认购协议之终

止协议的议案》、《关于确认本次非公开发行A股股票发行方案的议案》等议案,鉴于友阿控股已放弃认购公司本次非公开发

行股票,本次非公开发行的发行对象缩减为不超过9名(含9名)的特定对象。具体内容详见公司2015年12月10日刊载于巨潮

资讯网的《关于与控股股东签署附条件生效的股份认购协议之终止协议暨取消关联交易的公告》(编号:2015-087)、《非公

开发行A股股票预案(二次修订稿)》。

2015年12月10日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》(151429号)。2015

年12月26日披露了二次反馈意见回复说明,同时向中国证监会报送了反馈意见回复材料。具体内容详见公司2015年12月26

日刊载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票申请文件二次反馈意见的回复说明》。

2016年1月13日,中国证监会发行审核委员会对公司申请的非公开发行股票事宜进行了审核。根据会议审核结果,公司

本次非公开发行股票申请获得通过。具体内容详见公司2016年1月14日刊载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票申请获得

中国证监会发审会审核通过的公告》(编号:2016-001)。

2016年2月29日,公司收到中国证监会《关于核准湖南友谊阿波罗商业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可

[2016]337号),核准公司非公开发行不超过 14,218万股新股,自核准发行之日起6个月内有效。具体内容详见公司2016年3

33

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

月1日刊载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告》(编号:2016-008)。

至本报告日,公司非公开发行股票尚未发行。

3、报告期其他重要事项详见本报告第十节 “财务报告”之“承诺及或有事项”和“其他重要事项”。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司经第三届董事会第十六次会议和2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资“郴州友阿购物中心”城市综合体

项目的议案》,同意公司投资成立控股子公司与其他股东共同合作建设和经营“郴州友阿购物中心”城市综合体项目(项目名

称最终确定为“郴州友阿国际广场”,以下简称“郴州项目”)。在项目实施过程中,由于对设计方案进行了较大的变更,复杂

的地块地质状况加大了地质勘探、桩基建设工程的施工难度,同时由于预估差异、要素价格上涨、通货膨胀以及一些前期不

可预见的因素等原因,使得项目的建设投入规模将高于原预估的规模。另一方面,新设计方案增加了商业部分的面积,对项

目收益情况也将产生积极影响。鉴于以上情况,公司组织人员根据最终的设计方案及施工图重新进行了测算。根据测算结果,

该项目的总投资概算约为14.41亿元,较原投资估算增加4.8亿元。基于上述情况,经公司第四届董事会第四次临时会议及2015

年第二次临时股东大会审议,通过了《关于调整“郴州友阿国际广场”项目投资概算的议案》,同意公司将该项目的投资概算

调整为14.41亿元。具体内容详见公司2015年4月8日刊载于巨潮资讯网的《关于调整“郴州友阿国际广场”项目投资概算的公

告》(编号:2015-016)。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司积极履行企业社会责任,社会责任和社会公信力不断提升,被湖南省人力资源和社会保障厅、湖南省民

政厅及湖南省慈善总会评为第三届“湖南慈善奖”最具爱心捐赠企业;热心社会公益,向“湖南教育基金会”、“湖南省文化艺

术基金会”及“恒爱残疾人艺术团”捐款;设立“友谊教育科研奖”、“友阿困难知情帮扶慈善基金”及“友阿红十字学雷锋社区陪

伴项目”;关注员工,建立了“职工重大医疗互助基金”及“困难职工帮扶基金”,注重员工的个人发展,对员工进行各种形式

的培训,并通过 “友阿杯”职业技能竞赛、“银联杯” 收银员技能竞赛、“友阿好声音”等各种劳动竞赛、技能竞赛、文体竞赛

等活动增强企业与员工的互动;注重投资者关系管理,积极回复中小投资者在互动平台的提问,在深交所中小板信息披露考

核中已连续四年被评为A。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

34

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

565,509,6 566,122,6

二、无限售条件股份 100.00% 613,000 613,000 100.00%

00 00

565,509,6 566,122,6

1、人民币普通股 100.00% 613,000 613,000 100.00%

00 00

565,509,6 566,122,6

三、股份总数 100.00% 613,000 613,000 100.00%

00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司2014年9月23日召开的第四届董事会第十七时会议审议通过了《关于股票期权激励计划第三个行权期可行权的议

案》,确认公司股票期权激励计划的第三个行权期行权条件满足,激励计划授予的35名激励对象在第三个行权期内的可行权

股票期权数量共460.8万份。报告期内,公司股权激励计划第三个行权期行权的股票期权数量为61.30万股。公司股份总数由

56,550.96万股变更为56,612.26万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司2014年9月23日召开的第四届董事会第十七时会议审议通过了《关于股票期权激励计划第三个行权期可行权的议

案》,确认公司股票期权激励计划的第三个行权期行权条件满足,激励计划授予的35名激励对象在第三个行权期内选择自主

行权的方式进行行权。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

根据第四届董事会第十七时会议审议通过了《关于股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》,公司股票期权激励

计划的激励对象在第三个行权期内的可行权日通过承办券商股票交易系统进行了自主行权,至报告期末,61.30万股行权股

份已全部到账。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司股票期权激励计划第三个行权期行权的股票期权数量为61.30万股。行权后,公司股份总数由56,550.96

万股变更为56,612.26万股。本次股份变动,对公司最近一年基本收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响如下:

35

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务指标名称 按新股本计算(元) 按原股本计算(元) 增减率%

基本每股收益 0.5481 0.5485 -0.07%

稀释每股收益 0.5481 0.5485 -0.07%

归属于公司普通股股东的每

5.7107 5.7169 -0.11%

股净资产

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格(或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率) 数量

股票类

向激励对象定向

13.41 元 613,000 613,000

发行股票

向激励对象定向

13.31 元 0 0

发行股票

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

2015年5月12日,公司召开第四届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于调整<股票期权激励计划>行权价格的议案》,

行权价格调整为13.31元。

2015年度股票期权激励计划的激励对象根据第四届董事会第十七次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第三个行

权期可行权的议案》,进行了自主行权。2015年1月1日至2015年12月31日,行权的股票期权数量为61.3万股,公司定向发行

股票61.3万股,每股发行价格为13.41元。

2015年10月27日,公司股权激励计划第三个行权期结束,2015年10月28日公司召开第四届董事会第二十八次会议审议

通过了《关于注销股票期权激励计划第三个行权期未行权股票期权的议案》,同意注销公司首期股票期权激励计划第三个行

权期未行权股票期权307.2万份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司第三个行权期未行权股票期

权注销事宜已于2015年11月4日办理完毕。在本次注销完成后,公司首期股票期权激励计划全部实施完毕。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司股权激励计划第三个行权期行权的股票期权数量为61.30万股。行权后,公司股份总数由56,550.96万股

变更为56,612.26万股,公司资产增加8,220,330.00元,公司负债未发生变化。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末 年度报告披露日前上 报告期末表决权恢复的 年度报告披露日前上一月末表

普通股股 51,787 一月末普通股股东总 50,009 优先股股东总数(如有) 0 决权恢复的优先股股东总数 0

东总数 数 (参见注 8) (如有)(参见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份

例 股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 数量

湖南友谊阿波罗控股股份有 境内非国有

36.57% 207,019,300 3,530,500 0 207,019,300

限公司 法人

中央汇金资产管理有限责任

国有法人 2.78% 15,756,300 15,756,300 0 15,756,300

公司

杨蕾 境内自然人 0.82% 4,617,500 4,617,500 0 4,617,500

严必玮 境内自然人 0.39% 2,210,017 2,210,017 0 2,210,017

中国农业银行股份有限公司

境内非国有

-中证 500 交易型开放式指 0.34% 1,951,190 1,288,200 0 1,951,190

法人

数证券投资基金

叶强 境内自然人 0.29% 1,650,000 1,650,000 0 1,650,000

中融国际信托有限公司-中

境内非国有

融-日进斗金 14 号证券投资 0.27% 1,510,000 1,510,000 0 1,510,000

法人

集合资金信托计划

邹惠斯 境内自然人 0.23% 1,310,800 1,310,800 0 1,310,800

唐登民 境内自然人 0.22% 1,261,134 1,261,134 0 1,261,134

刘国栋 境内自然人 0.22% 1,226,496 -1,088,304 0 1,226,496

战略投资者或一般法人因配售新股成为

前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东存在关联关系或一致行动情况。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 207,019,300 人民币普通股 207,019,300

中央汇金资产管理有限责任公司 15,756,300 人民币普通股 15,756,300

杨蕾 4,617,500 人民币普通股 4,617,500

严必玮 2,210,017 人民币普通股 2,210,017

中国农业银行股份有限公司-中证 500

1,951,190 人民币普通股 1,951,190

交易型开放式指数证券投资基金

叶强 1,650,000 人民币普通股 1,650,000

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

中融国际信托有限公司-中融-日进斗

1,510,000 人民币普通股 1,510,000

金 14 号证券投资集合资金信托计划

邹惠斯 1,310,800 人民币普通股 1,310,800

唐登民 1,261,134 人民币普通股 1,261,134

刘国栋 1,226,496 人民币普通股 1,226,496

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前

10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 公司未知上述股东存在关联关系或一致行动情况。

之间关联关系或一致行动的说明

公司股东杨蕾通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户

持股 4,617,500 股;公司股东叶强通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易

前 10 名普通股股东参与融资融券业务 担保证券账户持股 1,650,000 股;公司股东邹惠斯通过中泰证券股份有限公司客

情况说明(如有)(参见注 4) 户信用交易担保证券账户持股 1,310,800 股;公司股东唐登民通过广发证券股份

有限公司客户信用交易担保证券账户持股 1,261,134 股;公司股东刘国栋通过海

通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 1,124,796 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

法定代表人/

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

单位负责人

商业零售业、酒店业、休闲娱乐业、餐饮业

投资、经营、管理,旧机动车交易(以上具

体业务由分支机构凭本企业许可证经营);收

湖南友谊阿波罗控股股 购、加工、销售政策允许的农副产品(不含

胡子敬 1994 年 09 月 24 日 18388403-9

份有限公司 食品);投资房地产、广告业;照像、扩印、

儿童游乐、黄金饰品维修翻新、商品售后服

务;经国家外经贸部批准的商品进出口及 代

理进出口和技术进出口业务;房地产开发。

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 控股股东报告期内不存在控股和参股其他境内外上市公司的股权情况。

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

胡子敬 中国 否

主要职业及职务 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司董事长、总裁、党委书记,本公司董事长。

38

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

担任中国共产党的十五、十六、十七大代表和第十二届全国人大代表。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 胡子敬先生过去 10 年不存在控股其他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

39

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

40

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期 本期

期初 其他 期末

增持 减持

任职 性 年 持股 增减 持股

姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 股份 股份

状态 别 龄 数 变动 数

数量 数量

(股) (股)(股)

(股)(股)

胡子敬 董事长 现任 男 65 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

陈细和 董事、总裁 现任 男 47 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

崔向东 董事、副总裁 现任 男 53 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

陈学文 董事、董事会秘书 现任 男 40 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

刘一曼 董事、党委副书记 现任 女 58 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

龙建辉 董事、工会主席 现任 女 58 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

许惠明 董事 现任 男 54 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

王 林 独立董事 现任 男 61 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

柳思维 独立董事 现任 男 70 2015 年 02 月 02 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

陈共荣 独立董事 现任 男 53 2015 年 02 月 02 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

邓中华 独立董事 现任 男 48 2015 年 05 月 12 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

杨启中 监事会主席 现任 男 53 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

杨玉葵 监事 现任 女 49 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

陈 景 监事 现任 女 42 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

龙桂元 财务总监 现任 女 50 2013 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

胡 硕 营运总监 现任 男 36 2015 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0

潘定衢 独立董事 离任 男 69 2013 年 04 月 19 日 2015 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0

汤 健 独立董事 离任 女 49 2013 年 04 月 19 日 2015 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0

阎洪生 独立董事 离任 男 61 2013 年 04 月 19 日 2015 年 05 月 12 日 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

柳思维 独立董事 任免 2015 年 02 月 02 日 补选

陈共荣 独立董事 任免 2015 年 02 月 02 日 补选

邓中华 独立董事 任免 2015 年 05 月 12 日 补选

潘定衢 独立董事 离任 2015 年 02 月 02 日 个人原因辞职

汤健 独立董事 离任 2015 年 02 月 02 日 个人原因辞职

阎洪生 独立董事 离任 2015 年 05 月 12 日 个人原因辞职

胡硕 营运总监 任免 2015 年 04 月 15 日 聘任

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、 公司董事

本公司董事会由11名成员组成,其中独立董事4人,本公司董事任期三年,可连选连任。本公司董事主要简历如下:

胡子敬先生,1950年6月出生,研究生学历,高级经济师,1968年12月参加工作。曾任人民鞋店副经理、南门口百货大

楼经理、长沙友谊华侨公司经理、湖南长沙友谊(集团)有限公司董事长、总经理兼党委书记、长沙阿波罗商业城总经理、

友阿控股总裁、本公司总裁。现任友阿控股董事长、总裁、党委书记,本公司董事长。胡子敬先生2000年开始享受国务院政

府特殊津贴,担任中国共产党的十五、十六、十七大代表和第十二届全国人大代表。

陈细和先生,1968年11月出生,研究生学历,MBA工商管理硕士,高级会计师,1989年参加工作。曾任湖南长沙友谊

(集团)公司内部银行副行长、财务部部长、友阿控股财务部部长、财务总监、本公司副总裁、财务总监。现任友阿控股董

事、本公司董事、总裁。

崔向东先生,1963年3月出生,本科学历,经济师,1981年8月参加工作。曾任长沙市韶山路百货大楼团委副书记、家电

部副经理、业务科副科长、侨汇部经理、经理办副主任、经理助理、长沙阿波罗商业城副总经理、友阿控股副总裁。现任友

阿控股董事、本公司董事、副总裁。

陈学文先生,1976年9月出生,硕士研究生,工商管理硕士学位,经济师。1996年9月参加工作,曾任长沙阿波罗商业城

宣传干事、长沙阿波罗商业广场有限公司第二党支部书记、友阿控股总裁办公室主任。现任本公司董事、董事会秘书兼总裁

办主任。

刘一曼女士,1957年12月出生,研究生学历,高级政工师 。曾任日用工业品公司纪委书记, 长沙儿童商店党总支部书

记兼副经理,省进出口集团有限公司业务管理处副处长、支部书记,阿波罗商业城纪委书记,友谊名店总经理。现任友阿控

股监事会主席、党委副书记,本公司党委副书记、董事。

龙建辉女士,1957年5月出生,大专学历,高级政工师,1975年5月参加工作。曾任友谊商店团委书记、工会专干、工会

副主席、管理科科长、经理办副主任、执行总经理,现任友阿控股工会主席、董事,本公司工会主席、董事。

许惠明先生,1961年4月出生 ,研究生学历,经济师。曾任友谊集团有限公司保卫科副科长、团委副书记、宣考科科长、

办公室主任、总经理助理、副总经理。现任友阿控股董事、副总裁、董事会秘书,本公司董事。

王林先生(独立董事),1954年5月出生,本科学历。1970年起先后在怀化芷江县小学、芷江县教育局、长沙望城县一

中、长沙职业技术专科学校、湖南雅泰国际广告公司、湖南王林管理顾问公司、长沙康萨坦咨询有限责任公司、中南大学商

学院企业文化研究中心任教和任职,历任老百姓大药房全国连锁机构有限公司独立董事。现任湖南涉外经济学院管理科学研

究中心主任、潇湘牡丹会文化传播有限公司监事。兼任湖南晟通科技集团有限公司顾问、大汉控股集团有限公司顾问、北京

大学企业研究中心顾问、民进中央经济委员会副主任、中南大学商学院企业文化中心主任、船山学社副社长、湖南省文物局

顾问、湖南省文物专家委员会副主任、中国旅游产业研究中心副主任、长沙市政协研究室副主任,怀化市、常德市、张家界

市、株洲市人民政府经济顾问,凤凰、芷江、石门、炎陵、永江、洪江县委经济顾问,湖南省培育发展战略性新兴产业专家

委员会委员,量子高科(中国)生物股份有限公司、湖南和顺石油股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

柳思维先生(独立董事),1946 年 2 月出生,本科学历,经济学教授,民盟成员。曾先后任职于湘西自治州民族贸易

局、湘西商业学校、湖南省商业管理干部学院、湖南商学院,兼任本公司以及金瑞新材料科技股份有限公司独立董事。现任

湖南商学院经济与贸易发展研究院院长、湖南省人民政府参事、中南大学博士生导师,兼任湖南黑金时代股份有限公司独立

董事,本公司独立董事。

陈共荣先生(独立董事),1962 年 9 月出生,会计学博士,教授,中共党员。曾先后任职于湖南财经学院、湖南省会

计师事务所,兼任华帝股份有限公司、湖南科力远新能源股份有限公司、湖南正虹科技发展股份有限公司独立董事。现任湖

南大学教授,兼任中南出版传媒集团股份有限公司、湖南梦洁家纺股份有限公司、湖南黄金股份有限公司独立董事,本公司

独立董事。

邓中华先生(独立董事),1968年4月出生,研究生学历,教授,中共党员,现任长沙学院教授,湖南大学、湖南农业

大学硕士研究生校外导师,兼任湖南湘邮科技股份有限公司独立董事,湖南和顺石油股份有限公司独立董事,本公司独立董

事。

42

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

潘定衢先生(独立董事,离任),1946年7月出生,中共党员,法学学士。历任中共长沙市委政策研究室科长,中共长

沙市委信访办公室副主任,长沙市中级人民法院副院长。现任长沙通程控股股份有限公司独立董事。曾任本公司独立董事,

已于2015年2月2日离任。

汤健女士(独立董事,离任),1966年3月出生,硕士研究生学历,1987年起先后在湖南纺织高等专科学校、湖南商学

院任教,2002年被评聘为副教授,2006年被评聘为教授,现任湖南商学院会计学院副院长。曾任本公司独立董事,已于2015

年2月2日离任。

阎洪生先生(独立董事,离任),1954年出生,中共党员,大专文化,高级经济师。历任长沙通信发展总公司副总经理,

长沙信达股份有限公司副总经理,湖南天辰通信(集团)股份有限公司副总经理、总经理,湖南新纪元实业有限公司总经理,

湖南衡阳市邮政局局长、党委书记,湘邮科技股份有限公司总裁、党委书记、董事长,湖南省邮政局党组成员、副局长,湖

南省邮政公司副总经理,湘邮科技股份有限公司董事长。曾任本公司独立董事,已于2015年5月12日离任。

2、公司监事

本公司监事会由3名成员组成,其中包括1名职工代表监事,本公司监事任期3年,可连选连任。本公司监事简历如下:

杨启中先生(监事会主席),1962年12月出生,本科学历,高级政工师。1979年12月参加工作,1979年12月至1983年10

月在空军87380部队服役,曾任长沙友谊华侨公司组织科副科长、湖南长沙友谊(集团)公司纪委副书记兼组织科科长。现

任友阿控股纪委书记、本公司纪委书记、监事会主席。

杨玉葵女士,1966年10月出生,大专学历,会计师、统计师、国际注册内部控制师。1986年7月参加工作,曾任长沙市

韶山路百货大楼财务科副科长、长沙阿波罗商业城审计科科长、友阿控股审计部副部长。现任本公司监事、审计部副部长。

陈景女士(职工监事),1973年10月出生,大学本科学历。1993年7月参加工作,曾任长沙友谊集团有限公司工会专干、

团委书记,友阿控股工会副主席。现任本公司工会副主席、监事。

3、高级管理人员

本公司高级管理人员包括:总裁、副总裁、管理总监、董事会秘书和财务总监。本公司高级管理人员工作简历如下:

陈细和先生,公司总裁,简历请见本节本部分“(一)公司董事”。

崔向东先生,公司副总裁,简历请见本节本部分“(一)公司董事”。

陈学文先生,董事会秘书,简历请见本节本部分“(一)公司董事”。

龙桂元女士,1965年11月出生,本科学历,高级会计师,注册会计师,注册税务师。1987年参加工作,曾任湖南长沙友

谊(集团)公司会计主管、友阿控股经营管理中心财务部经理、财务部副部长、财务部部长。现任本公司财务总监。

胡硕先生,1979年4月出生,英国牛津大学博士,现任友阿控股董事,本公司营运总监、品牌招商事业部总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单

在股东单位担 位是否领

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务 取报酬津

董事长,总经

胡子敬 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 2013 年 05 月 10 日 否

理,党委书记

陈细和 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 董事 2013 年 05 月 10 日 否

崔向东 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 董事 2013 年 05 月 10 日 否

龙建辉 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 董事,工会主席 2013 年 05 月 10 日 否

监事会主席、党

刘一曼 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 2013 年 05 月 10 日 否

委副书记

董事,副总裁,

许惠明 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 2013 年 05 月 10 日 是

董事会秘书

杨启中 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 纪委书记 2013 年 05 月 10 日 否

胡硕 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 董事 2016 年 02 月 26 日 否

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单

任职人 在其他单位担任 位是否领

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

员姓名 的职务 取报酬津

胡子敬 湖南家润多家电超市有限公司 董事长 2002 年 09 月 17 日 否

胡子敬 长沙机床有限责任公司 董事长 2010 年 09 月 09 日 否

胡子敬 长沙友阿五一广场商业有限公司 董事长 2013 年 06 月 21 日 否

胡子敬 湖南友阿云商网络有限公司 执行董事 2014 年 08 月 14 日 否

胡子敬 湖南常德友谊阿波罗有限公司 执行董事 2014 年 08 月 14 日 否

胡子敬 常德友阿国际广场有限公司 执行董事 2014 年 09 月 01 日 否

胡子敬 湖南邵阳友谊阿波罗有限公司 董事长 2016 年 01 月 15 日 否

陈细和 长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 执行董事 2010 年 11 月 15 日 否

陈细和 湖南友阿投资担保有限公司 执行董事 2012 年 01 月 05 日 否

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公

陈细和 董事长 2012 年 01 月 10 日 否

陈细和 天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 董事长、总裁 2013 年 05 月 07 日 否

陈细和 长沙友阿五一广场商业有限公司 董事 2013 年 06 月 21 日 否

陈细和 湖南邵阳友谊阿波罗有限公司 董事、总裁 2016 年 01 月 15 日 否

陈细和 湖南家润多家电超市有限公司 监事 2002 年 09 月 17 日 否

陈细和 长沙银行股份有限公司 董事 2012 年 08 月 31 日 否

陈细和 湖南家润多超市有限公司 副董事长 2011 年 04 月 06 日 否

陈细和 郴州市资兴浦发村镇银行 董事 2012 年 12 月 02 日 否

陈细和 湖南友阿黄金珠宝有限公司 执行董事 2014 年 03 月 10 日 否

崔向东 湖南友阿彩票网络科技有限公司 执行董事 2014 年 04 月 17 日 否

崔向东 湖南家润多家电超市有限公司 董事 2002 年 09 月 17 日 否

陈学文 辣妹子食品股份有限公司 董事 2015 年 07 月 31 日 否

管理科学研究中

王林 湖南涉外经济学院 2011 年 10 月 01 日 否

心主任

王林 潇湘牡丹会文化传播有限公司 监事 2015 年 07 月 22 日 否

王林 量子高科(中国)生物股份有限公司 独立董事 2014 年 08 月 14 日 2017 年 08 月 13 日 是

王林 湖南和顺石油股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 02 日 是

王林 湖南晟通科技集团有限公司 顾问 2013 年 03 月 01 日 否

王林 大汉控股集团有限公司 顾问 2013 年 03 月 01 日 否

柳思维 湖南商学院 经济与贸易发展 1994 年 07 月 01 日 是

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

研究院院长

教授、博士生导

柳思维 中南大学 2014 年 12 月 26 日 是

柳思维 湖南黑金时代股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 01 日 是

陈共荣 湖南大学 教授 2000 年 01 月 01 日 是

陈共荣 中南出版传媒集团股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 27 日 2018 年 05 月 05 日 是

陈共荣 湖南梦洁家纺股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 28 日 2017 年 09 月 14 日 是

陈共荣 湖南黄金股份有限公司独立董事 独立董事 2015 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 17 日 是

邓中华 长沙学院 教授 1996 年 08 月 01 日 是

硕士研究生校外

邓中华 湖南大学 2013 年 07 月 01 日 是

导师

硕士研究生校外

邓中华 湖南农业大学 2012 年 07 月 01 日 是

导师

邓中华 湖南湘邮科技股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 17 日 2015 年 05 月 16 日 是

邓中华 湖南和顺石油股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 02 日 是

潘定衢 长沙通程控股股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 15 日 否

汤健 湖南商学院 会计学院副院长 2002 年 02 月 02 日 是

龙桂元 长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 监事 2010 年 11 月 15 日 否

龙桂元 湖南友阿投资担保有限公司 监事 2012 年 01 月 05 日 否

龙桂元 天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 董事 2013 年 05 月 07 日 否

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公

龙桂元 董事 2012 年 01 月 10 日 否

龙桂元 湖南友阿云商网络有限公司 监事 2014 年 08 月 14 日 否

龙桂元 湖南家润多超市有限公司 监事 2011 年 04 月 06 日 否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人 公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的

员报酬的决策程序 报酬由股东大会确定;高级管理人员的报酬事由董事会确定。

董事、监事、高级管理人 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的《董事、监事和高级管理人

员报酬确定依据 员薪酬管理制度》、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。

董事、监事和高级管理人 董事、监事、高级管理人员的薪酬已支付。

员报酬的实际支付情况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

45

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 是否在公司

税前报酬总额 关联方获取

报酬

胡子敬 董事长 男 65 现任 166.63 否

陈细和 董事、总裁 男 47 现任 89.63 否

崔向东 董事、副总裁 男 53 现任 69.63 否

陈学文 董事、董事会秘书 男 40 现任 53.63 否

刘一曼 董事、党委副书记 女 58 现任 69.63 否

龙建辉 董事、工会主席 女 58 现任 69.63 否

许惠明 董事 男 54 现任 0 是

王 林 独立董事 男 61 现任 5 否

柳思维 独立董事 男 70 现任 4.6 否

陈共荣 独立董事 男 53 现任 4.6 否

邓中华 独立董事 男 48 现任 3 否

杨启中 监事会主席 男 53 现任 53.63 否

杨玉葵 监事 女 49 现任 18.75 否

陈 景 监事 女 42 现任 21.2 否

龙桂元 财务总监 女 50 现任 53.63 否

胡硕 营运总监 男 36 现任 44.7 否

潘定衢 独立董事 男 69 离任 0 否

汤 健 独立董事 女 49 离任 0 否

阎洪生 独立董事 男 61 离任 0 否

合计 -- -- -- -- 727.89 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

报告期内 期初持 报告期新 限制性股

报告期内 报告期 报告期 本期已 期末持有

已行权股 有限制 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 内已行 末市价 解锁股 限制性股

数行权价 性股票 性股票数 价格(元/

数 权股数 (元/股) 份数量 票数量

格(元/股) 数量 量 股)

胡子敬 董事长 960,000 0 0 13.89 0 0 0 0

陈细和 董事、总裁 416,000 0 0 13.89 0 0 0 0

崔向东 董事、副总裁 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

陈学文 董事、董事会秘书 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

刘一曼 董事、党委副书记 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

龙建辉 董事、工会主席 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

许惠明 董事 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

晏才久 营运总监(曾任) 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

龙桂元 财务总监 224,000 0 0 13.89 0 0 0 0

2,944,000

合计 -- 0 -- -- 0 0 0 -- 0

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 2873

主要子公司在职员工的数量(人) 764

在职员工的数量合计(人) 3,637

当期领取薪酬员工总人数(人) 3,637

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 0

销售人员 2,414

技术人员 406

财务人员 219

行政人员 265

其他 333

合计 3,637

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士及硕士以上 34

本科 647

大 专 1,226

高中或中专 1,595

初中及以下 135

合计 3,637

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策,结合公司实际情况,建立了科学合理的薪酬考核体系。薪酬分配遵循“五大原则”,

一是市场薪酬水平、二是岗位责任大小、三是技能水平高低、四是工作条件好坏和劳动强度大小、五是创造价值大小和劳动

成果,合理确定员工工资水平,让员工获得与贡献相匹配的薪酬收入。

3、培训计划

公司重视员工培训,全面实施人力资源规划,着力培训和打造企业员工职业生涯良好的发展平台。公司培训坚持“内培

为主、内外结合”的原则。每年年末,公司各单位制定下一年的培训需求,报公司培训中心审核后统一编制公司年度培训计

划。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

所股票上市规则》和中国证监会以及深圳证券交易所颁布的其他相关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范

公司运作。

对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,公司董事会认为公司不存在非规范运作情况,公司治理的实际

情况基本符合要求。作为一项长期的工作,公司将继续按照《上市公司治理准则》和《关于提高上市公司质量的意见》的要

求,不断完善公司治理。本报告期公司治理活动主要情况如下:

1、公司规范运作

报告期内,公司股东大会、董事会、董事会专门委员会、监事会及公司管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等相

关规定赋予的权限行使职责,未出现董事会越权行使股东大会权力的行为,未出现董事会越权干预监事会运作的行为,未出

现董事会越权干预管理层运营的行为;公司董事、监事及高级管理人员各司其责、恪尽职守。公司运作规范、高效。

2、信息披露良好

报告期内,公司按照证券监管部门的相关规定,严格执行相关信息披露制度,公司信息披露真实、准确、及时、完整。

3、独立运作

公司与控股股东湖南友谊阿波罗控股股份有限公司及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,保

证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司不存在向控股股东报送未公开信息等有违公司治理准则的非规范行为。

公司不存在因部分改制等原因存在同业竞争和关联交易等违规问题。

4、不断完善相关制度的建设

目前,公司已形成规范的管理体系,各项制度均得到有效执行,并根据监管部门要求、市场环境及公司实际需要通过不

断完善制度建设,贯彻落实制度。

报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规及规定,对《公司章程》进

行了修订,并制定了《未来三年(2015-2017年)股东回报规划》。公司管理层也根据内部控制规范实施工作的要求对相关内

控管理制度进行了进一步完善。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求运作,与控股股东在业务、资产、人员、机构

和财务等方面完全分开,具有独立完整的的业务及自主经营能力。

1、业务独立情况

公司具备独立完整的业务,拥有独立的经营场所,独立对外签订合同,开展业务,不存在对股东单位及其他关联方的业

务依赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。

2、资产完整情况

公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,报告期

内,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

48

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、人员独立情况

公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬,没有在与本公司业务

相同或相近的其他企业任职的情况。

公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东单位干预本公司董事会和股东大会已经做

出的人事任免决定的情形。

公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度,根据《劳动法》和公司劳动管理制度

等有关规定与公司员工签订劳动合同,由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩。公司已在长沙市劳动和社会保

障局办理了独立的社保登记,本公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。

4、机构独立情况

公司机构设置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求,建立健全了股东

大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系,与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和公司章程的规

定提名董事、监事参与公司的管理,并不直接干预公司的生产经营活动。

5、财务独立情况

公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。公司设有独立的财务会计部门,制定了《财务管

理制度》等规章制度,建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度,独立进行财务决策,财务人员无兼职情况。

本公司不存在以其资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况,也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

巨潮资讯网《湖南友谊阿波罗商业股份有

2015 年第一次临时 2015 年 02 月 2015 年 02 月

临时股东大会 0.19% 限公司 2015 年第一次临时股东大会决议

股东大会 02 日 03 日

公告》(公告编号为:2015-005)

巨潮资讯网《湖南友谊阿波罗商业股份有

2015 年第二次临时 2015 年 04 月 2015 年 04 月

临时股东大会 0.92% 限公司 2015 年第二次临时股东大会决议

股东大会 24 日 25 日

公告 》(公告编号为:2015-027)

巨潮资讯网《湖南友谊阿波罗商业股份有

2014 年年度股东大 2015 年 05 月 2015 年 05 月

年度股东大会 0.20% 限公司 2014 年度股东大会决议公告》(公

会 12 日 13 日

告编号为:2015-029)

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2015 年第三次临时 2015 年 09 月 2015 年 09 月

临时股东大会 0.00% 限公司 2015 年第三次临时股东大会决议

股东大会 01 日 02 日

公告 》(公告编号为:2015-060)

巨潮资讯网《湖南友谊阿波罗商业股份有

2015 年第四次临时 2015 年 11 月 2015 年 11 月

临时股东大会 0.18% 限公司 2015 年第四次临时股东大会决议

股东大会 06 日 07 日

公告 》(公告编号为:2015-082)

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2015 年第五次临时 2015 年 12 月 2015 年 12 月

临时股东大会 0.10% 限公司 2015 年第五次临时股东大会决议

股东大会 25 日 26 日

公告 》(公告编号为:2015-093)

机构投资者情况

公司报告期内,没有机构投资者出任董事的情况。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

王林 12 6 6 0 0 否

柳思维 12 6 6 0 0 否

陈共荣 12 6 6 0 0 否

邓中华 9 4 5 0 0 否

阎洪生 3 2 1 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 6

连续两次未亲自出席董事会的说明

公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事勤勉尽责,依法严格履行职责,亲自出席公司召开的历次董事会,定期了解和听取公司经营情

况的汇报,对公司的重大决策提供了专业性意见,提高了公司决策的科学性。独立董事根据公司目前的发展规划,建议公司

利用好资本市场这个平台进行再融资,确保公司发展所需金,公司予以了采纳。同时,独立董事对公司财务及经营活动进行

了有效监督,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告期内,没有独立董事对公司有

关事项提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会,根据《上市公司治理准则》、《公

司章程》、《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务,认真履行职责。

1、审计委员会的履职情况

报告期内,审计委员会根据有关规定积极开展相关工作,认真履行职责。报告期间,审计委员会共召开了7次会议,对

公司定期报告、年度审计报告、内部控制自我评价报告、聘请公司2015年度外部审计机构等事项进行讨论并发表意见,对会

计师事务所审计工作进行督促情况,维护审计的独立性,提出了对续聘会计师事务所的建议,并对公司非公开发行A股股票、

50

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整“郴州友阿国际广场”项目投资概算、提名公司内部审计机构负责人、申请银行授信额度的议案、控股子公司向关联方提

供委托贷款暨关联交易、投资“邵阳友阿国际商业广场”项目等事项进行了审议

2、战略委员会的履职情况

报告期内,战略委员会根据有关规定积极开展相关工作,认真履行职责,共召开战略委员会会议4次,对公司非公开发

行A股股票、申请续发短期融资券等事项、投资“邵阳友阿国际商业广场”项目等事项进行了审议。

3、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会根据有关规定积极开展相关工作,认真履行职责,共召开会议2次,对公司董事、监事、

高管人员2014年度薪酬、调整股票期权激励计划行权价格等事项进行了审议。

4、提名委员会的履职情况

报告期内,提名委员会根据有关规定积极开展相关工作,认真履行职责,共召开会议2次,对于公司董事会补选独立董

事、聘任公司营运总监、提名董事会提名委员会主任委员等事项进行了审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司执行以岗位工资为基础、年度经营业绩为导向的薪酬方案,对高级管理人员的考评采取年度绩效考核的方式进行;

在实施股权激励计划的同时制定了《股票期权激励计划实施考核办法》。从而使公司形成了固定薪酬、短期激励和长期激励

相结合的完善薪酬结构体系。

公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目

标完成情况等进行考评。经过考评,报告期内公司高管人员认真履行了工作职责,工作业绩良好,较好的完成了本年度所确

认的各项任务。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 13 日

内部控制评价报告全文披露索引 《2015 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

82.88%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

12.5%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1、重大缺陷:公司更正已经公布的财务报 1、重大缺陷:注册会计师发现董事、

定性标准

表;注册会计师发现当期财务报表存在重 监事和高级管理人员舞弊;审计委员会

51

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

大错报,而内部控制在运行过程中未能发 和审计部对内部控制的监督失效;严重

现该错报; 违反法律、法规、规章、政府政策、其

2、重要缺陷:对于期末财务报告过程的控 他规范性文件等,导致中央政府或监管

制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 机构的调查,并被处以罚款或罚金,或

制的财务报表达到真实、准确的目标; 被限令行业退出、吊销营业执照、强制

3、一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷 关闭等;负面消息在全国范围内流传,

标准的其他内部控制缺陷。 引起政府部门或监管机构关注并展开

调查,对企业声誉造成重大损害,在较

长时间内无法消除;

2、重要缺陷:违反法律、法规、规章、

政府政策、其他规范性文件等,导致地

方政府或监管机构的调查,并被处以罚

款或罚金,或被责令停业整顿等;负面

消息在某区域流传,企业声誉受到严重

损害;

3、一般缺陷:未构成重大缺陷、重要

缺陷标准的其他内部控制缺陷。

1、重大缺陷:财务报告损失金额<合

1、重大缺陷:潜在错漏报金额合计/当期

并主营业务收入或营业收入的0.2%;

合并主营业务收入或营业收入>5‰;

2、重要缺陷:合并主营业务收入或营

2、重要缺陷:1‰≤潜在错漏报金额合计/

定量标准 业收入的0.2%≤财务报告损失金额≤

当期合并主营业务收入或营业收入≤5‰;

合并主营业务收入或营业收入的0.5%;

3、一般缺陷:潜在错漏报金额合计/当期

3、一般缺陷:财务报告损失金额>合

合并主营业务收入或营业收入<1‰

并主营业务收入或营业收入的0.5%

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 11 日

审计机构名称 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 CHW 证审字[2016]0216 号

注册会计师姓名 陈志、刘媛梅

审计报告正文

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的湖南友谊阿波罗商业股份有限公司(以下简称友阿股份公司)财务报表,包括2015

年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、现金流量表和股东权益变动表

以及财务报表附注。

(一)管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是友阿股份公司管理层的责任,这种责任包括;(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

(二)注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以

对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于

注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注

册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

(三)审计意见

我们认为,友阿股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了友阿

股份公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

货币资金 1,117,581,608.35 1,200,052,870.30

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 6,118,815.16 3,522,263.49

预付款项 265,121,734.34 72,439,976.77

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 231,306,850.87 65,661,980.00

买入返售金融资产

存货 2,281,075,836.10 1,589,507,801.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 280,851,157.07 346,367,456.82

流动资产合计 4,182,056,001.89 3,277,552,349.27

非流动资产:

发放贷款及垫款 430,323,204.07 421,770,804.57

可供出售金融资产 417,740,466.05 430,740,466.05

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 1,270,985,152.64 1,055,213,442.04

在建工程 891,464,418.49 401,868,272.93

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 653,274,149.49 666,942,174.65

开发支出

商誉 78,269.74 78,269.74

长期待摊费用 525,198,113.42 524,478,708.29

递延所得税资产 30,395,478.98 24,923,659.95

其他非流动资产 2,125,146,884.59 1,105,013,570.80

非流动资产合计 6,344,606,137.47 4,631,029,369.02

资产总计 10,526,662,139.36 7,908,581,718.29

流动负债:

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款 1,010,000,000.00 260,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

29,178,500.00 23,835,000.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 66,850,000.00 90,206,000.00

应付账款 878,437,061.09 721,650,874.24

预收款项 983,741,185.98 1,217,294,633.58

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 67,849,140.94 65,889,260.27

应交税费 9,622,566.96 23,310,124.21

应付利息 32,049,277.20 29,891,400.00

应付股利

其他应付款 298,987,342.62 405,908,808.50

应付分保账款

保险合同准备金 23,209,888.72 29,958,107.53

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 1,205,092,329.94 1,209,609,574.27

流动负债合计 4,605,017,293.45 4,077,553,782.60

非流动负债:

长期借款 1,078,700,000.00 164,000,000.00

应付债券 698,363,290.91

其中:优先股

永续债

长期应付款 228,434,723.22 74,949,952.82

长期应付职工薪酬

专项应付款 65,264,799.00

预计负债

递延收益 74,117,805.39 71,211,989.54

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,144,880,618.52 310,161,942.36

负债合计 6,749,897,911.97 4,387,715,724.96

所有者权益:

股本 566,122,600.00 565,509,600.00

其他权益工具

其中:优先股

55

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

资本公积 666,701,930.20 658,513,952.70

减:库存股

其他综合收益 7,166,083.20 2,353,125.15

专项储备

盈余公积 261,093,618.89 224,653,895.67

一般风险准备

未分配利润 1,731,862,361.80 1,514,731,275.10

归属于母公司所有者权益合计 3,232,946,594.09 2,965,761,848.62

少数股东权益 543,817,633.30 555,104,144.71

所有者权益合计 3,776,764,227.39 3,520,865,993.33

负债和所有者权益总计 10,526,662,139.36 7,908,581,718.29

法定代表人:胡子敬 主管会计工作负责人:龙桂元 会计机构负责人:龚宇丽

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 727,236,242.46 835,003,022.74

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,278,862.22 2,273,062.26

预付款项 4,032,562.36 11,482,896.09

应收利息

应收股利 36,000,000.00 18,000,000.00

其他应收款 2,267,707,338.78 926,315,837.26

存货 60,216,874.34 58,372,122.35

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 111,925,863.42 86,313,660.58

流动资产合计 3,208,397,743.58 1,937,760,601.28

非流动资产:

可供出售金融资产 417,740,466.05 430,740,466.05

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15

投资性房地产

固定资产 932,713,644.72 1,009,095,041.47

在建工程 161,084,184.51 147,088,508.62

工程物资

56

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 421,579,793.48 430,267,464.03

开发支出

商誉

长期待摊费用 522,206,283.32 523,595,516.19

递延所得税资产 22,726,523.91 18,591,212.54

其他非流动资产 1,433,855,616.36 783,878,497.56

非流动资产合计 5,367,683,995.50 4,799,034,189.61

资产总计 8,576,081,739.08 6,736,794,790.89

流动负债:

短期借款 910,000,000.00 160,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 547,591,573.81 693,781,449.94

预收款项 876,401,969.31 976,041,248.87

应付职工薪酬 64,593,438.28 63,533,488.58

应交税费 7,488,596.25 16,710,176.29

应付利息 32,049,277.20 29,891,400.00

应付股利

其他应付款 319,953,396.16 372,686,727.93

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

流动负债合计 3,958,078,251.01 3,512,644,491.61

非流动负债:

长期借款 415,000,000.00 100,000,000.00

应付债券 698,363,290.91

其中:优先股

永续债

长期应付款 4,233,467.06 4,233,467.06

长期应付职工薪酬

专项应付款 60,664,799.00

预计负债

递延收益 72,178,916.51 68,939,767.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,250,440,473.48 173,173,234.38

负债合计 5,208,518,724.49 3,685,817,725.99

所有者权益:

57

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股本 566,122,600.00 565,509,600.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 728,835,536.90 720,647,559.40

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 261,093,618.89 224,653,895.67

未分配利润 1,811,511,258.80 1,540,166,009.83

所有者权益合计 3,367,563,014.59 3,050,977,064.90

负债和所有者权益总计 8,576,081,739.08 6,736,794,790.89

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,237,841,449.10 6,044,989,943.18

其中:营业收入 6,179,618,555.46 5,951,608,987.13

利息收入 46,745,268.64 75,252,056.05

已赚保费 11,477,625.00 18,128,900.00

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,857,509,099.81 5,607,280,599.15

其中:营业成本 5,087,490,374.17 4,955,368,029.78

利息支出 5,808,930.56 6,464,151.83

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额 13,700,000.00 11,143,082.53

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 72,352,129.28 58,485,242.68

销售费用 300,300,490.28 257,474,515.29

管理费用 321,139,275.02 306,207,743.68

财务费用 34,275,420.80 -5,880,757.07

资产减值损失 22,442,479.70 18,018,590.43

加:公允价值变动收益(损失以

780,600.50 290,000.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

48,662,936.76 44,111,107.16

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 429,775,886.55 482,110,451.19

58

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

加:营业外收入 3,190,451.40 890,055.87

其中:非流动资产处置利得 14,305.16

减:营业外支出 14,608,452.41 11,296,286.81

其中:非流动资产处置损失 32,352.69 131,396.71

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 418,357,885.54 471,704,220.25

减:所得税费用 117,587,268.98 136,616,751.17

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 300,770,616.56 335,087,469.08

归属于母公司所有者的净利润 310,183,069.92 352,392,097.64

少数股东损益 -9,412,453.36 -17,304,628.56

六、其他综合收益的税后净额 4,938,900.00 2,408,500.00

归属母公司所有者的其他综合收益

4,812,958.05 2,347,083.25

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

4,812,958.05 2,347,083.25

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他 4,812,958.05 2,347,083.25

归属于少数股东的其他综合收益的

125,941.95 61,416.75

税后净额

七、综合收益总额 305,709,516.56 337,495,969.08

归属于母公司所有者的综合收益

314,996,027.97 354,739,180.89

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -9,286,511.41 -17,243,211.81

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.5481 0.6265

(二)稀释每股收益 0.5481 0.6265

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利

润为:0.00 元。

法定代表人:胡子敬 主管会计工作负责人:龙桂元 会计机构负责人:龚宇丽

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 5,351,331,583.43 5,619,680,564.33

减:营业成本 4,386,220,958.38 4,659,254,304.39

营业税金及附加 47,635,075.13 50,745,848.48

销售费用 220,177,749.39 206,258,259.94

管理费用 279,476,159.47 280,800,461.03

财务费用 -22,256,479.67 -43,713,174.66

资产减值损失 13,289,596.26 -404,978.02

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

48,091,772.47 48,836,937.15

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 474,880,296.94 515,576,780.32

加:营业外收入 1,456,860.99 854,556.86

其中:非流动资产处置利得 14,305.16

减:营业外支出 5,664,482.47 7,256,234.42

其中:非流动资产处置损失 19,088.60 63,290.07

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

470,672,675.46 509,175,102.76

列)

减:所得税费用 106,275,443.27 115,971,993.61

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 364,397,232.19 393,203,109.15

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

60

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 364,397,232.19 393,203,109.15

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 6,988,211,831.97 6,905,571,223.26

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金 7,203,000.39 15,400,750.00

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 46,745,268.64 75,252,056.05

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 60,198,075.51 69,232,912.52

经营活动现金流入小计 7,102,358,176.51 7,065,456,941.83

购买商品、接受劳务支付的现金 7,066,874,794.87 6,520,401,144.29

客户贷款及垫款净增加额 13,241,132.76 34,207,732.60

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

258,701,991.25 241,903,655.99

支付的各项税费 331,547,348.90 264,725,926.47

支付其他与经营活动有关的现金 339,861,500.11 229,716,082.93

经营活动现金流出小计 8,010,226,767.89 7,290,954,542.28

经营活动产生的现金流量净额 -907,868,591.38 -225,497,600.45

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 47,959,906.14 46,852,620.35

处置固定资产、无形资产和其他

5,999.00 34,599.00

长期资产收回的现金净额

61

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 233,864,799.00 175,000,000.00

投资活动现金流入小计 281,830,704.14 221,887,219.35

购建固定资产、无形资产和其他

1,625,639,781.08 1,264,451,457.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 362,898,338.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 104,000,000.00 133,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,729,639,781.08 1,760,349,795.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,447,809,076.94 -1,538,462,575.65

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 8,220,330.00 62,720,710.00

其中:子公司吸收少数股东投资

10,000,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 2,415,700,000.00 794,000,000.00

发行债券收到的现金 700,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000,000.00 1,200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 5,123,920,330.00 2,056,720,710.00

偿还债务支付的现金 571,000,000.00 400,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

218,785,409.40 104,640,010.60

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

2,000,000.00 2,000,000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,063,755,437.21 611,527,341.00

筹资活动现金流出小计 2,853,540,846.61 1,116,167,351.60

筹资活动产生的现金流量净额 2,270,379,483.39 940,553,358.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-6,716.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -85,304,901.12 -823,406,817.70

加:期初现金及现金等价物余额 1,193,182,570.30 2,016,589,388.00

六、期末现金及现金等价物余额 1,107,877,669.18 1,193,182,570.30

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 6,184,734,695.24 6,389,271,360.39

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 45,165,480.93 147,744,501.36

经营活动现金流入小计 6,229,900,176.17 6,537,015,861.75

购买商品、接受劳务支付的现金 5,360,964,922.04 5,600,924,523.73

62

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

208,001,490.25 213,225,812.45

支付的各项税费 291,297,552.11 205,617,490.42

支付其他与经营活动有关的现金 159,252,647.29 146,724,540.39

经营活动现金流出小计 6,019,516,611.69 6,166,492,366.99

经营活动产生的现金流量净额 210,383,564.48 370,523,494.76

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 30,091,772.47 48,836,937.15

处置固定资产、无形资产和其他

2,699.00 34,599.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 391,019,774.00 23,044,115.00

投资活动现金流入小计 421,114,245.47 71,915,651.15

购建固定资产、无形资产和其他

796,074,608.68 939,873,082.97

长期资产支付的现金

投资支付的现金 812,898,338.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,510,000,000.00 310,000,000.00

投资活动现金流出小计 2,306,074,608.68 2,062,771,420.97

投资活动产生的现金流量净额 -1,884,960,363.21 -1,990,855,769.82

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 8,220,330.00 52,720,710.00

取得借款收到的现金 1,530,000,000.00 560,000,000.00

发行债券收到的现金 700,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000,000.00 1,200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,238,220,330.00 1,812,720,710.00

偿还债务支付的现金 465,000,000.00 300,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

199,066,677.34 96,175,858.77

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,007,343,634.21 603,687,341.00

筹资活动现金流出小计 2,671,410,311.55 999,863,199.77

筹资活动产生的现金流量净额 1,566,810,018.45 812,857,510.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -107,766,780.28 -807,474,764.83

加:期初现金及现金等价物余额 835,003,022.74 1,642,477,787.57

六、期末现金及现金等价物余额 727,236,242.46 835,003,022.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

63

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

项目 所有者

其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合

股本 优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

565,50 1,514,7 3,520,8

658,513 2,353,1 224,653 555,104

一、上年期末余额 9,600. 31,275. 65,993.

,952.70 25.15 ,895.67 ,144.71

00 10 33

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

565,50 1,514,7 3,520,8

658,513 2,353,1 224,653 555,104

二、本年期初余额 9,600. 31,275. 65,993.

,952.70 25.15 ,895.67 ,144.71

00 10 33

三、本期增减变动

613,00 8,187,9 4,812,9 36,439, 217,131 -11,286, 255,898

金额(减少以“-”

0.00 77.50 58.05 723.22 ,086.70 511.41 ,234.06

号填列)

(一)综合收益总 4,812,9 310,183 -9,286,5 305,709

额 58.05 ,069.92 11.41 ,516.56

(二)所有者投入 613,00 8,187,9 8,800,9

和减少资本 0.00 77.50 77.50

1.股东投入的普 613,00 8,187,9 8,800,9

通股 0.00 77.50 77.50

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

36,439, -93,051, -2,000,0 -58,612,

(三)利润分配

723.22 983.22 00.00 260.00

36,439, -36,439,

1.提取盈余公积

723.22 723.22

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -56,612, -2,000,0 -58,612,

股东)的分配 260.00 00.00 260.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

64

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

566,12 1,731,8 3,776,7

666,701 7,166,0 261,093 543,817

四、本期期末余额 2,600. 62,361. 64,227.

,930.20 83.20 ,618.89 ,633.30

00 80 39

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 所有者

其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合

股本 优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

561,57 1,257,8 3,087,1

664,987 6,041.9 185,333 417,379

一、上年期末余额 8,600. 17,338. 02,319.

,197.76 0 ,584.76 ,556.46

00 82 70

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

561,57 1,257,8 3,087,1

664,987 6,041.9 185,333 417,379

二、本年期初余额 8,600. 17,338. 02,319.

,197.76 0 ,584.76 ,556.46

00 82 70

三、本期增减变动

3,931, -6,473,2 2,347,0 39,320, 256,913 137,724 433,763

金额(减少以“-”

000.00 45.06 83.25 310.91 ,936.28 ,588.25 ,673.63

号填列)

(一)综合收益总 2,347,0 352,392 -17,304 337,434

额 83.25 ,097.64 ,628.56 ,552.33

(二)所有者投入 3,931, -6,473,2 255,000 252,457

和减少资本 000.00 45.06 ,000.00 ,754.94

1.股东投入的普 3,931, 48,789, 255,000 307,720

通股 000.00 710.00 ,000.00 ,710.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

6,704,8 6,704,8

所有者权益的金

45.00 45.00

-61,967, -61,967,

4.其他

800.06 800.06

39,320, -95,478, -2,000, -58,157,

(三)利润分配

310.91 161.36 000.00 850.45

39,320, -39,320,

1.提取盈余公积

310.91 310.91

2.提取一般风险

准备

65

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.对所有者(或 -56,157, -2,000, -58,157,

股东)的分配 850.45 000.00 850.45

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

-97,970 -97,970,

(六)其他

,783.19 783.19

565,50 1,514,7 3,520,8

658,513 2,353,1 224,653 555,104

四、本期期末余额 9,600. 31,275. 65,993.

,952.70 25.15 ,895.67 ,144.71

00 10 33

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

1,540,1

565,509, 720,647,5 224,653,8 3,050,977

一、上年期末余额 66,009.

600.00 59.40 95.67 ,064.90

83

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,540,1

565,509, 720,647,5 224,653,8 3,050,977

二、本年期初余额 66,009.

600.00 59.40 95.67 ,064.90

83

三、本期增减变动

613,000. 8,187,977 36,439,72 271,345 316,585,9

金额(减少以“-”

00 .50 3.22 ,248.97 49.69

号填列)

(一)综合收益总 364,397 364,397,2

额 ,232.19 32.19

(二)所有者投入 613,000. 8,187,977 8,800,977

和减少资本 00 .50 .50

1.股东投入的普 613,000. 8,187,977 8,800,977

通股 00 .50 .50

2.其他权益工具

持有者投入资本

66

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

36,439,72 -93,051, -56,612,2

(三)利润分配

3.22 983.22 60.00

36,439,72 -36,439,

1.提取盈余公积

3.22 723.22

2.对所有者(或 -56,612, -56,612,2

股东)的分配 260.00 60.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,811,51

566,122, 728,835,5 261,093,6 3,367,563

四、本期期末余额 1,258.8

600.00 36.90 18.89 ,014.59

0

上期金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

1,242,4

561,578, 665,153,0 185,333,5 2,654,506

一、上年期末余额 41,062.

600.00 04.40 84.76 ,251.20

04

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,242,4

561,578, 665,153,0 185,333,5 2,654,506

二、本年期初余额 41,062.

600.00 04.40 84.76 ,251.20

04

三、本期增减变动

3,931,00 55,494,55 39,320,31 297,724 396,470,8

金额(减少以“-”

0.00 5.00 0.91 ,947.79 13.70

号填列)

(一)综合收益总 393,203 393,203,1

额 ,109.15 09.15

(二)所有者投入 3,931,00 55,494,55 59,425,55

和减少资本 0.00 5.00 5.00

67

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.股东投入的普 3,931,00 48,789,71 52,720,71

通股 0.00 0.00 0.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

6,704,845 6,704,845

所有者权益的金

.00 .00

4.其他

39,320,31 -95,478, -56,157,8

(三)利润分配

0.91 161.36 50.45

39,320,31 -39,320,

1.提取盈余公积

0.91 310.91

2.对所有者(或 -56,157, -56,157,8

股东)的分配 850.45 50.45

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,540,1

565,509, 720,647,5 224,653,8 3,050,977

四、本期期末余额 66,009.

600.00 59.40 95.67 ,064.90

83

三、公司基本情况

(一)公司简介

中文名称:湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

英文名称:Hunan Friendship & Apollo Commercial Co.,Ltd

成立日期:2004 年 6 月 7 日

注册资本:566,122,600 元

法定代表人:胡子敬

法定住所:湖南省长沙市芙蓉区八一路 1 号

(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

68

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司行业性质:百货零售业。

公司经营范围:商品零售业及相关配套服务、酒店业、餐饮业、休闲娱乐业的投资、经营、管理;预

包装食品批发与零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

主要产品或提供的劳务:公司主要经营各种男女服饰、鞋帽箱包、针棉织品、儿童用品、文体用品、

珠宝首饰、化妆品、钟表、副食品等百货商品以及家电产品,提供宾馆服务。

(三)公司历史沿革

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名为家润多商业股份有限公司),系经

中华人民共和国商务部商资批[2004]246 号文《商务部关于同意设立家润多商业股份有限公司的批复》及中

华人民共和国商务部商资批[2004]582 号文《商务部关于同意家润多商业股份有限公司调整股本结构的批复》

同意,由湖南友谊阿波罗股份有限公司、香港燕麟莊有限公司、湖南其美投资有限公司、长沙西湖房地产

开发有限公司、凤凰古城旅游有限公司共同出资组建的外商投资股份有限公司(外资比例小于 25%),其中:

湖南友谊阿波罗股份有限公司以商业性净资产和货币资金出资,其他股东以货币资金出资。公司于 2004 年

6 月 7 日取得湖南省工商管理局颁发的企股湘总副字第 001177 号企业法人营业执照,注册资本为 14,400 万

元。

2006 年经中华人民共和国商务部商资批[2006]331 号文《商务部关于同意家润多商业股份有限公司股权

转让的批复》同意,变更为内资股份有限公司。同年湖南友谊阿波罗股份有限公司受让了香港燕麟荘有限

公司、湖南其美投资有限公司持有的本公司股份 1,613.2 万股,恩瑞集团有限公司受让了长沙西湖房地产开

发有限公司持有的本公司股份 1,000 万股。

2007 年 6 月至 7 月间湖南友谊阿波罗股份有限公司将其所持本公司股权中的 36.76%,共计 5,292 万股转

让给了上海万津实业有限公司、深圳市盛桥投资管理有限公司、长沙九芝堂(集团)有限公司等三家公司

和冯汉明等 22 个自然人,同年 10 月 30 日,上海万津实业有限公司将其持有的本公司 1,800 万股转让给上

海信盟投资有限公司,11 月 23 日,蔡明君将其持有的本公司 30 万股份转让给杜小平。

2009 年 7 月本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]580 号文核准向社会公开发行人民币普通

股 5,000 万股。至此,公司注册资本为 19,400 万元,并于 2009 年 11 月 5 日进行工商变更登记,企业法人营

业执照注册号为 430000000065482。

2010 年 4 月 21 日,本公司 2009 年度股东大会审议通过本公司名称变更为“湖南友谊阿波罗商业股份

有限公司”,并以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股,合计转增 15,520 万股,转增后注册资本变更为

34,920 万元。

2012 年 9 月 7 日,本公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过,以资本公积金向全体股东每 10 股转

增 6 股,合计转增 20,952 万股,转增后注册资本变更为 55,872 万元。

2013 年 12 月,根据公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过的《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

69

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股票期权激励计划(草案)修订稿》的规定,本公司股票期权激励计划中的部分激励对象在第一个行权期

内自主行权 2,858,600 元,本公司注册资本增至 561,578,600 元。

2014 年 10 月,本公司股票期权激励计划中的部分激励对象在第二个行权期内自主行权 3,008,000 元,

本公司注册资本增至 564,586,600 元。

2015 年 10 月,本公司股票期权激励计划中的部分激励对象在第三个行权期内自主行权 1,536,000 元,

本公司注册资本增至 566,122,600 元。

(四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告由本公司董事会 2016 年 4 月 11 日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》

和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称

“企业会计准则”)编制财务报表。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报

表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司已评价自本报告期末起至少12个月的持续经营能力,未发现影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成

果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间

采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

(三)营业周期。

本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

以人民币作为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,

调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

法律服务费用等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权

益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计

入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公

司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六)合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,本公司将其所控制的全部主体(包括企业、被投资

单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。

2、合并财务报表编制方法

本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子

公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子

公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数

额编制。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

3、少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目

下以“少数股东权益”项目列示。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项

目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余

额仍冲减少数股东权益。

4、当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子

公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当

期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的

报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该

子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之

前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的

差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,

与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初

至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照

其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持

股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制

权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在

丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至

丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会

计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在

合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产

份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置

长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资

本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

(七)现金及现金等价物的确定标准

现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(从

购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八)金融工具的确认和计量

1、金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性金

融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;

(2)持有至到期投资;

(3)应收款项;

(4)可供出售金融资产;

(5)其他金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量标准

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初

始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有

报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货

方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有

者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金

融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的

控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转

移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金

融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金

额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可

供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不

可观察输入值。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量

本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查,以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事

项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响

进行可靠计量的事项。

(1)持有至到期投资

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(2)可供出售金融资产

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素后,预期这种下

降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

失一并转出,确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认,不得通过损益转回。

(九)贷款和应收款项

1、贷款

本公司控股子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本

金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。实际利

率在发放贷款时确定,在贷款持有期间或适用更短期间内保持不变。

2、贷款减值准备的计量

期末对贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,其主要分类标准和计提贷款损失

准备的比例为:

正常:交易对手能够履行合同或协议,没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还,按期末

贷款余额计提损失准备 1%;

关注:尽管交易对手目前有能力偿还,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产;交

易对手的现金偿还能力出现明显问题,但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益,

按期末贷款余额计提损失准备 2%;

次级:交易对手的偿还能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益,

即使执行担保,也可能会造成一定损失,按期末贷款余额计提损失准备 25%;

可疑:交易对手无法足额偿还债务本金及利息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失,按期末贷款

余额计提损失准备 50%;

损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,资产及收益仍然无法收回,或只能收回极少

部分,按期末贷款余额计提损失准备 100%。

3、应收款项坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的

75

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。

4、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或 本公司将单笔余额 200 万元(含 200 万)以上的应收账款和其他应收款确认为

金额标准 单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值

单项金额重大并单项计提坏 的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测

账准备的计提方法 试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特

征的应收款项组合中进行减值测试。

5、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 0 0

1至2年 20 20

2至3年 40 40

3至4年 60 60

4至5年 80 80

5 年以上 100 100

6、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的,如:

单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债

务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,

坏账准备的计提方法

确认减值损失,计提坏账准备

(十)外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差

额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资

本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日

即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的

即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的

财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报

表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据

调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境

外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者

权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,

采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在“其他综合收益”项目列示。

(十一)存货

1、存货的分类

本公司存货分为:库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品和物料用品等种类。

2、存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量,各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货按买价和按规定应

计入成本的税金及其他费用作为实际成本;进货费用在发生时直接计入当期损益;库存商品发出按先进先

出法计价。低值易耗品和包装物采用一次摊销法。

开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生

的借款费用及开发过程中的其他相关费用;开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

3、开发用土地的核算方法

开发用土地在取得时,按实际成本计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、

前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直接费用的直接计入开发成本;需在各地块间分摊的费用,

按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出实际发生时直接计入当期损益。

4、公共配套设施费的核算方法

公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时摊销转入住宅、商铺等可售物业的成本,但如具有经

营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单独计入开发产品。

5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价

准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估

计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常

生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价

值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存

货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额

内转回,转回的金额计入当期损益。

6、存货盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账

前处理完毕。

(十二)长期股权投资

1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并中形成的长期股权投资

①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资

的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值

之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,

在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面

值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控

制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于

“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在

合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长

期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收

益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进

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行会计处理。

②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或

承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同

一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用

权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价

值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

(2)其他方式取得的长期股权投资

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取

得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合

同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自

身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按

照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本

之和。

3、后续计量及损益确认方法

(1)后续计量

本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资

的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有

待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企

业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之

和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与

账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

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本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按

照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前

持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号—

—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改

按成本法核算时转入当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权

应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影

响的,应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控

制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位

除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算

应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。

(2)损益调整

成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本

公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资

前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。

权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他

综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业

确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业

在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因

素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位

的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失

的,应当全额确认。

在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益

变动为基础核算。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权

投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入

其他综合收益的部分进行会计处理。

(十三)固定资产

1、固定资产的确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资

产。固定资产的确认条件:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠

计量。

2、固定资产按照实际成本作为初始计量

外购固定资产在取得时,按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、相关税费、使固定资产达到

预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买价款

超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定,现

值与实际支付价款之间的差额,除按借款费用原则应予以资本化以外,在信用期内计入当期损益。

自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出购成。包括工程

用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。

投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定。

非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准

则第 7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号—债务重组》、《企业会计准则第 20 号—企业合并》

和《企业会计准则第 21 号—租赁》确定。

3、固定资产折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益,则选择不同折旧率或

折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产

尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产

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尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。具体如下:

固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 40、50 3 2.425、1.94

店堂一般装修 4 3 25.00

店堂高档、豪华装修 10 3 10.00

机器设备 5、8、10 3 19.40、12.125、9.70

运输设备 8 3 12.125

办公及电子设备 3-5 3 32.33--19.40

其他设备 3-5 3 32.33--19.40

4、固定资产的后续支出

固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原

则为:符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;不符合固定资

产确认条件的,计入当期损益。

20 万元以上的固定资产装修费用应计入固定资产下设的“装修”子目中单独核算,其中一般装修按 4

年计提折旧,高档、豪华装修按预计可使用年限进行折旧;20 万元以下的装修费用在发生时计入当期损益。

以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,在合理的期间内摊

销。

(十四)在建工程

1、在建工程核算原则

在建工程按实际成本核算。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日

起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折

旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。

(十五)借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计

入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

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销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足以下条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用

停止资本化。

购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则

借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的

购建或者生产活动重新开始后继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费

用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确

定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金

额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的

资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,

计入当期损益。

(十六)无形资产

1、无形资产的计价方法

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(1)初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。

(2)后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产

为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用

寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计

项目 预计使用寿命(年) 依据

土地使用权 40 土地使用权证

软件 3 预计使用期限

3、无形资产减值测试

对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情

形:

(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;

(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。

4、内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同

时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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(十七)长期资产减值

对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,

进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照

该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后会计期间不再转回。

(十八)长期待摊费用

1、长期待摊费用的定义和计价方法

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊

费用按实际成本计价。

2、摊销方法

长期待摊费用在受益期限内平均摊销,不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。租入固定

资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司

开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

3、长期待摊费用具体摊销年限

项目 摊销年限 依据

长沙奥莱公园等租赁土地建设的门店工程建设支出 租赁期限 租赁协议

长沙奥莱公园等租赁土地建设的门店装修支出 4年 预计使用期限

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(十九)职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计

期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期

间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划

净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量

设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收

益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成

本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回

至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算

利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损

益:(1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)本公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福

利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪

酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的

有关规定。

4、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规

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定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净

资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:(1)服务成本。(2)

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的

变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

(二十)预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能

够可靠计量的,确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准:

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法:

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

(二十一)股份支付

1、股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的

交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用;在授予后立即可行权时,在授予日计

入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方

服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可

靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。

如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规

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定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公

司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损

益。

2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的

服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,

另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

(1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,

作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认

为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权

益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股

份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企

业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

(二十二)收入

1、销售商品收入

(1)确认和计量原则:

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;

②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

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④相关的经济利益很可能流入企业;

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)具体收入确认时点及计量方法

①一般商品销售:本公司在商品已经发出,收到货款或取得索取货款的凭据时确认商品销售收入。

②房地产销售:本公司在房屋已经完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件,并交付给客户

以后确认房产销售收入。

2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则:

本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;

本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的

情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经提供

劳务占应提供劳务总量的比例确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并

按照相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供

劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

利息收入金额,按照使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定,实际利率是指按金融工具的预

计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。

使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.担保费收入的确认和计量原则

子公司湖南友阿投资担保有限公司的担保费收入同时满足下列条件的,予以确认:(1)担保合同成立

并承担相应的保险责任;(2)与担保合同相关的经济利益很可能流入;(3)与担保合同相关收入能可靠地

计量。

本公司在已收到担保收入款且担保合同已开始履行时确认收入。

(二十三)政府补助的会计处理

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。取

得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内

89

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

平均分配,分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损

的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。但是,按照名义金额计量的政府

补助,直接计入当期损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用

于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补

偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(二十四)递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计

算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的

递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不

影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差

异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负

债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予

以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不

予确认。

(二十五)经营租赁、融资租赁

1、经营租赁的会计处理

(1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当

期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当

期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除

后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为

租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入

当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当

期收益。

90

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除

后的租金收入余额在租赁期内分配。

2、融资租赁的会计处理

(1)融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为

租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价

值,其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务

费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始直接费用,

计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十六)公允价值计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,

采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场

法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计

量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。

不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。

以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允

价值的价格确定该资产或负债的公允价值。

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二

层次输入值,最后使用第三层次输入值。

(二十七)风险准备金、未到期责任准备金和担保赔偿准备金

本公司的子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司按本期净利润的 10%计提一般风险准备金。

本公司的子公司湖南友阿投资担保有限公司按本期净利润的 10%计提一般风险准备金;按照当年担保

费收入的 50%计提未到期责任准备金;按照年末担保责任余额的 1%计提担保赔偿准备金,担保赔偿责任准

备金累计达到担保责任余额的 10%后,实行差额计提。

(二十八)重要会计政策、会计估计的变更

1、重要会计政策变更

本报告期无会计政策变更事项。

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、重要会计估计变更

本报告期无会计估计变更事项。

六、利润分配

本公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:

A、弥补亏损

B、按 10%提取盈余公积金

C、支付股利

七、税项

1、主要税种及税率

税 种 计税依据 税率

按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销

增值税 项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应 17%、13%

交增值税

消费税 应税产品销售收入 5%

营业税 服务收入 5%

城市维护建设税 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 5%、7%

教育费附加 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3%

地方教育费附加 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2%

企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%

2、其他说明

本公司分支机构湖南友谊阿波罗商业股份有限公司春天百货常德店在注册地独立缴纳企业所得税。

八、合并财务报表项目附注

提示:本附注期末指 2015 年 12 月 31 日,期初指 2015 年 1 月 1 日,本期指 2015 年度,上期指 2014 年

度,金额单位若未特别注明者均为人民币元。

(一)货币资金

项目 期末余额 期初余额

库存现金 115,440.24 99,029.98

银行存款 921,459,612.23 1,175,827,663.40

其他货币资金 196,006,555.88 24,126,176.92

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,117,581,608.35 1,200,052,870.30

其中:存放于境外的款项总额 100,000.00

期末银行存款中使用有限制的款项 4,600,939.17 元,系子公司湖南友阿云商网络有限公司和长沙市商务

局的共管账户款项;其他货币资金中使用有限制的款项共计 20,055,000.00 元,系银行承兑汇票保证金。

(二)应收账款

1、应收账款分类披露:

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

2,680,101.00 30.37 2,680,101.00 100

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计 提

6,145,783.60 69.63 26,968.44 0.44 6,118,815.16

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 8,825,884.60 100.00 2,707,069.44 30.67 6,118,815.16

期初余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

3,540,225.65 100.00 17,962.16 0.51 3,522,263.49

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 3,540,225.65 100.00 17,962.16 0.51 3,522,263.49

(1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

湖南星广传媒有限公司 2,680,101.00 2,680,101.00 100.00 预计难以收回

合 计 2,680,101.00 2,680,101.00 100.00

(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

账龄 期末余额

93

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 6,100,836.20 0

1至2年

2至3年

3至4年 44,947.40 26,968.44 60.00

4至5年

5 年以上

合计 6,145,783.60 26,968.44 60.00

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 2,689,107.28 元。

3、本期无实际核销的应收账款。

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

债务人名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备

湖南星广传媒有限公司 2,680,101.00 30.37 2,680,101.00

家电超市刷卡销售款 759,222.72 8.60

湖南省彩票中心 549,837.13 6.23

常德春天百货销售款 500,000.00 5.67

邵阳友谊联都商城有限公司 168,464.91 1.91

合计 4,657,625.76 52.78 2,680,101.00

(三)预付款项

1、预付款项按账龄列示:

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 259,160,841.72 97.75 71,822,707.43 99.15

1至2年 5,488,381.96 2.07 329,549.45 0.45

2至3年 184,790.77 0.07 287,719.89 0.40

3 年以上 287,719.89 0.11

合计 265,121,734.34 100.00 72,439,976.77 100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 金额 占预付款项总额比例(%)

湖南广宇建设股份有限公司 161,583,801.28 60.95

湖南盛世欣兴格力贸易公司 19,123,245.65 7.21

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖南高城消防实业有限公司 10,684,191.00 4.03

长沙市芙蓉区湘恒建材商行 10,000,000.00 3.77

毕韦林 6,014,747.00 2.27

合计 207,405,984.93 78.23

(四)其他应收款

1、其他应收款分类披露:

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

93,112,607.05 38.99 93,112,607.05

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

140,847,758.33 58.98 7,511,693.82 5.33 133,336,064.51

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

4,858,179.31 2.03 4,858,179.31

提坏账准备的其他应收款

合计 238,818,544.69 100.00 7,511,693.82 3.15 231,306,850.87

期初余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

12,052,082.53 16.82 12,052,082.53

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

59,618,121.63 83.18 6,008,224.16 10.08 53,609,897.47

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 71,670,204.16 100.00 6,008,224.16 8.38 65,661,980.00

(1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

长沙市永生彩印有限公司 18,656,984.75 已计提担保赔偿准备金

嘉禾县黄甲煤炭有限责任公司 9,590,681.70 已计提担保赔偿准备金

湖南景天药业有限公司 9,520,719.97 已计提担保赔偿准备金

郴州邦尔泰苏仙油脂有限公司 9,422,752.80 已计提担保赔偿准备金

湖南省威索石油化工有限公司 8,330,961.26 已计提担保赔偿准备金

95

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

李孟光 4,702,196.68 已计提担保赔偿准备金

湖南协康医药有限公司 4,597,155.60 已计提担保赔偿准备金

湖南兰雅日化有限公司 4,528,132.00 已计提担保赔偿准备金

湖南润华贸易有限公司 4,504,714.45 已计提担保赔偿准备金

长沙五里量具厂 4,500,000.00 已计提担保赔偿准备金

湖南中基路桥产业科技有限责任 4,500,000.00 已计提担保赔偿准备金

长沙中特商贸广告有限公司 4,400,000.00 已计提担保赔偿准备金

长沙澳莱服装贸易有限公司 3,100,000.00 已计提担保赔偿准备金

尹佩飞 2,758,307.84 已计提担保赔偿准备金

合计 93,112,607.05

上述款项系子公司湖南友阿投资担保有限公司的代位赔偿款,已单项计提担保赔偿准备金,因此不再

单独计提坏账。

(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例%

1 年以内 128,025,845.78 0

1至2年 5,791,448.41 1,158,289.68 20.00

2至3年 682,481.71 272,992.69 40.00

3至4年 596,539.43 357,923.66 60.00

4至5年 144,776.00 115,820.80 80.00

5 年以上 5,606,667.00 5,606,667.00 100.00

合计 140,847,758.33 7,511,693.82

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款:

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

湖南高端管业科技发展有限公司 1,937,312.00 已计提担保赔偿准备金

刘志刚 1,720,867.31 已计提担保赔偿准备金

湖南锦绣神州影视文化传媒有限公司 1,200,000.00 已计提担保赔偿准备金

合计 4,858,179.31

上述款项系子公司湖南友阿投资担保有限公司的代位赔偿款,已单项计提担保赔偿准备金,因此不再

单独计提坏账。

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

96

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期计提坏账准备金额 1,503,469.66 元。

3、本期实际核销的其他应收款情况:

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 16,383,763.31

其中重要的其他应收款核销情况:

款项是否由

其他应收款 履行的核

单位名称 核销金额 核销原因 关联交易产

性质 销程序

住户 垫付供暖费 561,169.50 无法收回 已审批同意核销 否

湖南省添禧酒业有限公司 代位追偿款 2,536,634.65 无法收回 已审批同意核销 否

湖南鑫美格新型装饰材料

代位追偿款 8,762,697.88 无法收回 已审批同意核销 否

有限公司

湖南忆江南米业有限公司 代位追偿款 4,523,261.28 无法收回 已审批同意核销 否

合 计 16,383,763.31

4、其他应收款按款项性质分类情况:

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 39,675,782.47 20,443,954.00

代垫费用 2,014,615.06 2,957,636.54

个人借支 521,256.40 1,029,898.59

往来款及其他 94,987,876.39 13,898,922.75

备用金 3,648,228.01 2,739,052.65

面值卡款 18,548,657.10

应收代位追偿款 97,970,786.36 12,052,082.53

合计 238,818,544.69 71,670,204.16

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

七彩国际投资集团有限公司 往来款 80,000,000.00 1 年以内 33.50

长沙市永生彩印有限公司 担保公司代偿款 18,656,984.75 1 年以内 7.81

1 年以内:10,800,000.00

长城国兴融资租赁公司 融资租赁保证金 15,000,000.00 840,000.00

1-2 年:4,200,000.00 6.28

嘉禾县黄甲煤炭有限责任公司 担保公司代偿款 9,590,681.70 1 年以内 4.02

97

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖南景天药业有限公司 担保公司代偿款 9,520,719.97 1 年以内 3.99

合计 132,768,386.42 55.60 840,000.00

(五)存货

1、存货分类:

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 7,134,600.33 7,134,600.33 7,009,521.99 7,009,521.99

库存商品 141,806,687.37 1,350,000.00 140,456,687.37 185,352,829.58 12,936,784.21 172,416,045.37

物料用品 2,042,759.25 2,042,759.25 1,751,810.15 1,751,810.15

开发成本 2,021,080,948.00 2,021,080,948.00 1,408,330,424.38 1,408,330,424.38

开发产品 106,391,231.98 106,391,231.98

委托加工物资 3,969,609.17 3,969,609.17

合计 2,282,425,836.10 1,350,000.00 2,281,075,836.10 1,602,444,586.10 12,936,784.21 1,589,507,801.89

2、开发成本明细情况:

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

天津奥特莱斯项目: 503,003,268.36 48,926,049.25 330,824,342.67 221,104,974.94

其中:土地成本 175,920,272.61 100,080,156.42 75,840,116.19

工程支出 327,082,995.75 48,926,049.25 230,744,186.25 145,264,858.75

郴州友阿国际广场项目: 299,538,184.50 513,567,423.44 813,105,607.94

其中:土地成本 125,530,765.71 14,039,351.00 139,570,116.71

工程支出 174,007,418.79 499,528,072.44 673,535,491.23

常德水榭花城项目: 605,788,971.52 381,081,393.60 986,870,365.12

其中:土地成本 4,113,783.84 33,158,221.39 37,272,005.23

工程支出 601,675,187.68 347,923,172.21 949,598,359.89

合计 1,408,330,424.38 943,574,866.29 330,824,342.67 2,021,080,948.00

3、存货跌价准备:

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 12,936,784.21 11,586,784.21 1,350,000.00

合计 12,936,784.21 11,586,784.21 1,350,000.00

4、存货期末余额中借款费用资本化金额为 98,291,859.84 元。

5、本公司期末用于抵押借款的存货金额为 2,051,068,490.07 元,详见合并财务报表项目附注(五十三)。

98

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(六)其他流动资产

1、分类:

项目 期末余额 期初余额

理财产品 10,000,000.00 77,000,000.00

委托贷款 56,800,000.00 59,000,000.00

办公室租金 6,671,280.54 1,251,016.00

担保公司存出保证金 77,010,926.30 86,053,186.90

交纳的增值税等税金 130,368,950.23 123,063,253.92

合计 280,851,157.07 346,367,456.82

2、理财产品包括:

子公司湖南友阿投资担保有限公司出资 1000 万元购买长沙银行股份有限公司发行的金芙蓉理财长盈

106 号产品,期限从 2015 年 12 月 17 日到 2016 年 4 月 18 日。

3、委托贷款包括:

子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙芙蓉农村合作银行贷款给湖南君临汽车贸易有限公司

2,000 万元,期限从 2015 年 2 月 4 日至 2016 年 2 月 3 日,年利率为 21%。

子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙芙蓉农村合作银行贷款给长沙市添芸机械有限公司 1,000

万元,期限从 2015 年 10 月 16 日至 2016 年 10 月 16 日,年利率为 18.4%。

子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙芙蓉农村合作银行贷款给长沙市国润百货贸易有限公司

180 万元,期限从 2015 年 10 月 16 日至 2016 年 10 月 16 日,年利率为 21%。

子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙芙蓉农村合作银行贷款给汨罗市长江砂石有限公司 2,500

万元,期限从 2014 年 12 月 9 日至 2016 年 8 月 9 日,年利率为 24%,实行浮动利率制。

(七)贷款

1、按种类披露:

项目 期末余额 期初余额

保证贷款 175,240,000.00 253,449,500.00

抵押贷款 216,154,969.88 106,144,640.00

质押贷款 52,534,536.96 71,094,234.08

合计 443,929,506.84 430,688,374.08

贷款损失准备 13,606,302.77 8,917,569.51

账面价值 430,323,204.07 421,770,804.57

2、按资产质量披露

99

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期末余额 期初余额

分类

账面余额 贷款损失准备 账面余额 贷款损失准备

正常 177,523,536.96 1,775,235.37 401,405,863.20 4,014,058.63

关注 248,673,369.88 4,973,467.40 21,050,000.00 421,000.00

次级 14,500,000.00 3,625,000.00 5,000,000.00 1,250,000.00

可疑

损失 3,232,600.00 3,232,600.00 3,232,510.88 3,232,510.88

合计 443,929,506.84 13,606,302.77 430,688,374.08 8,917,569.51

(八)可供出售金融资产

1、可供出售金融资产情况:

期末余额 期初余额

项目 减值

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

准备

按成本计量的 430,740,466.05 13,000,000.00 417,740,466.05 430,740,466.05 430,740,466.05

合计 430,740,466.05 13,000,000.00 417,740,466.05 430,740,466.05 430,740,466.05

2、期末按成本计量的可供出售金融资产:

账面余额

被投资单位

期初 本期增加 本期减少 期末

湖南家润多超市有限公司 10,089,305.15 10,089,305.15

资兴浦发村镇银行股份有限公司 14,220,000.00 14,220,000.00

长沙银行股份有限公司 376,431,160.90 376,431,160.90

农银(湖南)壹号股权投资企业(有限合伙) 10,000,000.00 10,000,000.00

深圳市融网汇智科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 430,740,466.05 430,740,466.05

续上表:

减值准备 在被投资单

本期现金红

被投资单位 本期 位持股

期初 本期增加 期末 利

减少 比例(%)

湖南家润多超市有限公

20

资兴浦发村镇银行股份

9 1,265,854.50

有限公司

长沙银行股份有限公司 8.38 28,825,917.97

100

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

农银(湖南)壹号股权投

1.12

资企业(有限合伙)

深圳市融网汇智科技有

13,000,000.00 13,000,000.00 10

限公司

合计 13,000,000.00 13,000,000.00 30,091,772.47

(九)固定资产

1、固定资产情况:

电子及办公设

项目 房屋及建筑物 装修 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 828,472,643.21 382,634,185.50 258,648,189.64 10,120,021.57 41,460,569.64 10,408,399.32 1,531,744,008.88

2.本期增加金额 224,957,245.96 34,166,534.87 50,545,938.12 982,859.98 7,544,732.73 1,510,258.09 319,707,569.75

(1)购置 1,094,400.94 1,037,846.37 982,859.98 7,544,732.73 1,510,258.09 12,170,098.11

(2)在建工程

224,957,245.96 33,072,133.93 49,508,091.75 307,537,471.64

转入

(3)其他增加

3.本期减少金额 - - 35,599.00 40,000.00 861,027.75 107,714.94 1,044,341.69

(1)处置或报

35,599.00 40,000.00 861,027.75 107,714.94 1,044,341.69

(2)其他减少

4.期末余额 1,053,429,889.17 416,800,720.37 309,158,528.76 11,062,881.55 48,144,274.62 11,810,942.47 1,850,407,236.94

二、累计折旧

1.期初余额 124,725,988.34 214,629,726.48 99,178,982.40 3,994,366.75 27,432,624.01 6,568,878.86 476,530,566.84

2.本期增加金额 23,422,976.72 49,073,997.14 23,242,770.43 1,144,466.24 6,157,517.28 825,750.95 103,867,478.76

(1)计提 23,422,976.72 49,073,997.14 23,242,770.43 1,144,466.24 6,157,517.28 825,750.95 103,867,478.76

(2)其他

3.本期减少金额 - - 67,795.38 39,608.89 796,051.54 72,505.49 975,961.30

(1)处置或报

67,795.38 39,608.89 796,051.54 72,505.49 975,961.30

(2)其他

4.期末余额 148,148,965.06 263,703,723.62 122,353,957.45 5,099,224.10 32,794,089.75 7,322,124.32 579,422,084.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

101

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电子及办公设

项目 房屋及建筑物 装修 机器设备 运输设备 其他设备 合计

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 905,280,924.11 153,096,996.75 186,804,571.31 5,963,657.45 15,350,184.87 4,488,818.15 1,270,985,152.64

2.期初账面价值 703,746,654.87 168,004,459.02 159,469,207.24 6,125,654.82 14,027,945.63 3,839,520.46 1,055,213,442.04

2、本公司房屋及建筑物除新建成的以外,其他均已办妥产权证书。

3、本公司报告期内固定资产不存在可能减值的迹象,故未计提固定资产减值准备。

4、截至 2015 年 12 月 31 日,本公司无用于抵押担保等所有权受到限制的固定资产。

(十)在建工程

1、在建工程情况:

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

燕山街棚改项目 9,858,012.65 9,858,012.65 5,532,589.68 5,532,589.68

总部办公大楼项目 7,511,868.72 7,511,868.72 782,545.80 782,545.80

友谊宾馆装修 140,911,873.14 140,911,873.14 140,773,373.14 140,773,373.14

五一广场绿地地下空间

125,515,264.16 125,515,264.16 25,409,454.36 25,409,454.36

开发项目

杭州紫月亮柜台及橱窗

296,000.00 296,000.00

装修工程

停车管理系统 100,854.70 100,854.70

天津富岭商业中心项目 586,693,269.82 586,693,269.82 228,973,455.25 228,973,455.25

奥莱冰雪世界 2,802,430.00 2,802,430.00

空调设备 587,500.00 587,500.00

电梯设备 17,584,200.00 17,584,200.00

合计 891,464,418.49 891,464,418.49 401,868,272.93 401,868,272.93

2、重要在建工程项目本期变动情况:

本期转入固定资 本期其他减

项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额

产金额 少金额

102

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

五一广场绿地地下空间开发项目 25,409,454.36 100,105,809.80 125,515,264.16

天津富岭商业中心项目 228,973,455.25 651,297,887.33 293,578,072.76 586,693,269.82

友谊商店装修 3,653,676.96 3,653,676.96

友谊商城装修 2,836,057.95 2,836,057.95

春天百货装修 2,318,601.37 2,318,601.37

奥特莱斯装修 10,983,494.87 10,983,494.87

国货陈列馆 4,577,113.88 4,577,113.88

总部办公大楼项目 782,545.80 6,729,322.92 7,511,868.72

友谊宾馆装修 140,773,373.14 138,500.00 140,911,873.14

燕山街棚改项目 5,532,589.68 4,325,422.97 9,858,012.65

奥莱冰雪世界 2,802,430.00 2,802,430.00

杭州紫月亮柜台及橱窗道具 296,000.00 177,094.02 473,094.02

停车管理系统 100,854.70 100,854.70

空调设备 587,500.00 587,500.00

电梯设备 17,584,200.00 17,584,200.00

合计 401,868,272.93 808,117,112.07 307,537,471.64 10,983,494.87 891,464,418.49

续上表:

利息资本化累 其中:本期利息 本期利息资本化

项目名称 资金来源

计金额 资本化金额 率(%)

五一广场绿地地下空间开发

7,945,902.20 7,144,285.20 6.22 总部资金

项目

天津富岭商业中心项目 20,239,979.33 16,909,689.15 6.24 自筹、借款

友谊商店装修 自有资金

友谊商城装修 自有资金

春天百货装修 自有资金

奥特莱斯装修 自有资金

国货陈列馆 自有资金

总部办公大楼项目 自有资金

友谊宾馆装修 自有资金

燕山街棚改项目 自有资金

奥莱冰雪世界 自有资金

杭州紫月亮柜台及橱窗道具 自有资金

停车管理系统 自有资金

空调设备 自有资金

103

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

电梯设备 自有资金

合计 28,185,881.53 24,053,974.35

3、本公司在建工程不存在减值迹象,未计提减值准备。

(十一)无形资产

1、无形资产情况:

长沙雨花区劳动 长沙芙蓉区五一东

长沙芙蓉区韶山路 天津奥特莱斯商场

项目 路 165 号土地使 路 20 号土地使用

12 号土地使用权 土地使用权

用权 权

一、账面原值

1.期初余额 48,000,013.50 75,060,133.40 55,570,190.50 118,014,400.00

2.本期增加金额 1,583,265.46

(1)购置 1,583,265.46

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 48,000,013.50 75,060,133.40 55,570,190.50 119,597,665.46

二、累计摊销

1.期初余额 15,315,924.28 15,765,435.05 15,882,546.37 11,227,589.61

2.本期增加金额 1,229,345.88 1,997,095.56 1,438,644.60 3,009,102.28

(1)计提 1,229,345.88 1,997,095.56 1,438,644.60 3,009,102.28

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 16,545,270.16 17,762,530.61 17,321,190.97 14,236,691.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 31,454,743.34 57,297,602.79 38,248,999.53 105,360,973.57

104

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

长沙雨花区劳动 长沙芙蓉区五一东

长沙芙蓉区韶山路 天津奥特莱斯商场

项目 路 165 号土地使 路 20 号土地使用

12 号土地使用权 土地使用权

用权 权

2.期初账面价值 32,684,089.22 59,294,698.35 39,687,644.13 106,786,810.39

续上表:

开福区中山路 56 天心区药王街划拨 经营管理一体化

项目 计算机软件

号土地使用权 土地 软件

一、账面原值

1.期初余额 72,238,420.00 29,444,160.00 1,479,166.67 291,588.66

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 72,238,420.00 29,444,160.00 1,479,166.67 291,588.66

二、累计摊销

1.期初余额 4,907,918.08 1,460,417.02 186,734.44

2.本期增加金额 1,840,469.28 18,749.65 54,706.56

(1)计提 1,840,469.28 18,749.65 54,706.56

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 6,748,387.36 1,479,166.67 241,441.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 65,490,032.64 29,444,160.00 0.00 50,147.66

2.期初账面价值 67,330,501.92 29,444,160.00 18,749.65 104,854.22

105

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

续上表:

POS 广告发布和管

项目 CRM 信息管理系统 LPS 管理系统 郴州土地使用权

理系统

一、账面原值

1.期初余额 1,842,906.00 50,000.00 474,666.67 131,270,199.00

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,842,906.00 50,000.00 474,666.67 131,270,199.00

二、累计摊销

1.期初余额 914,605.88 50,000.00 474,666.67 2,461,316.22

2.本期增加金额 327,635.28 3,281,754.96

(1)计提 327,635.28 3,281,754.96

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,242,241.16 50,000.00 474,666.67 5,743,071.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 600,664.84 125,527,127.82

2.期初账面价值 928,300.12 128,808,882.78

续上表:

芙蓉区朝阳路 客服中心技术开

项目 微信公众平台系统 APP 软件服务费

GB00024 号土地 发费

一、账面原值

106

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.期初余额 201,122,170.00 1,132,075.45 406,789.22 790,679.61

2.本期增加金额 330,188.67

(1)购置 330,188.67

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 201,122,170.00 1,462,264.12 406,789.22 790,679.61

二、累计摊销

1.期初余额 3,771,040.68 377,358.48 135,596.40 263,559.84

2.本期增加金额 5,028,054.24 469,077.58 135,596.40 263,559.84

(1)计提 5,028,054.24 469,077.58 135,596.40 263,559.84

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 8,799,094.92 846,436.06 271,192.80 527,119.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 192,323,075.08 615,828.06 135,596.42 263,559.93

2.期初账面价值 197,351,129.32 754,716.97 271,192.82 527,119.77

续上表:

友阿特品汇网站费 计算机中心机房虚拟服务器集 SAP Hybris

项目 域名及品牌

用 群软件 软件

一、账面原值

1.期初余额 2,878,567.88 155,156.21

2.本期增加金额 754,716.96 3,398.06 269,606.83 4,449,419.70

(1)购置 754,716.96 3,398.06 269,606.83 4,449,419.70

(2)内部研发

107

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友阿特品汇网站费 计算机中心机房虚拟服务器集 SAP Hybris

项目 域名及品牌

用 群软件 软件

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 3,633,284.84 158,554.27 269,606.83 4,449,419.70

二、累计摊销

1.期初余额 79,960.22 4,438.88

2.本期增加金额 1,211,094.96 15,742.44 67,401.72 865,164.93

(1)计提 1,211,094.96 15,742.44 67,401.72 865,164.93

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,291,055.18 20,181.32 67,401.72 865,164.93

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,342,229.66 138,372.95 202,205.11 3,584,254.77

2.期初账面价值 2,798,607.66 150,717.33

续上表:

项目 Bossmail 邮件系统使用费(5 年) 湘品汇平台软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 740,221,282.77

2.本期增加金额 141,509.43 100,825.24 7,632,930.35

(1)购置 141,509.43 100,825.24 7,632,930.35

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)出资投入

3.本期减少金额

108

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 Bossmail 邮件系统使用费(5 年) 湘品汇平台软件 合计

(1)处置

4.期末余额 141,509.43 100,825.24 747,854,213.12

二、累计摊销

1.期初余额 73,279,108.12

2.本期增加金额 14,150.94 33,608.41 21,300,955.51

(1)计提 14,150.94 33,608.41 21,300,955.51

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 14,150.94 33,608.41 94,580,063.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 127,358.49 67,216.83 653,274,149.49

2.期初账面价值 666,942,174.65

2、本公司土地使用权证均已办妥。

3、本公司无形资产抵押情况详见合并财务报表项目附注(五十三)。

4、本期公司无内部研发形成的无形资产。

(十二)商誉

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 78,269.74 78,269.74

合计 78,269.74 78,269.74

(十三)长期待摊费用

项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额

装修工程 13,867,866.21 22,529,485.47 9,169,053.94 27,228,297.74

消防工程 6,947,705.87 1,735,528.00 5,212,177.87

租赁费 2,053,067.56 1,045,801.74 2,246,307.28 852,562.02

109

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项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额

租入固定资产改良支出 36,345,651.01 4,427,436.48 31,918,214.53

长沙奥莱公园工程 462,827,651.46 10,983,494.87 14,373,396.12 459,437,750.21

奥莱名品店装修 1,354,166.57 1,354,166.57

物流仓库工程 687,673.17 423,276.48 264,396.69

友谊宾馆宿舍改造工程 394,926.44 110,212.08 284,714.36

合计 524,478,708.29 34,558,782.08 33,839,376.95 525,198,113.42

(十四)递延所得税资产/递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产:

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

异 资产

应收款项坏账准备 5,923,932.89 1,480,983.23 5,604,445.43 1,401,111.36

会员积分产生的递延收益 72,100,791.51 18,025,197.88 68,849,142.32 17,212,285.58

贷款损失准备 13,606,302.77 3,401,575.69 8,917,569.51 2,229,392.38

担保赔偿责任准备金 16,950,888.72 4,237,722.18 16,323,482.53 4,080,870.63

可供出售金融资产减值准备 13,000,000.00 3,250,000.00

合计 121,581,915.89 30,395,478.98 99,694,639.79 24,923,659.95

2、未确认递延所得税资产明细:

项目 期末余额 期初余额

存货跌价准备 1,350,000.00 9,943,812.42

坏账准备 4,294,830.37 421,740.89

可抵扣亏损 134,512,926.95 67,839,292.44

合计 140,157,757.32 78,204,845.75

3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 2,329,671.41 2,329,671.41

2017 3,334,997.56 3,334,997.56

2018 16,290,348.25 16,290,348.25

2019 45,884,275.22 45,884,275.22

2020 66,673,634.51

合计 134,512,926.95 67,839,292.44

110

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

(十五)其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

预付工程项目及设备款 2,125,146,884.59 1,105,013,570.80

合计 2,125,146,884.59 1,105,013,570.80

(十六)短期借款

1、短期借款分类:

项目 期末余额 期初余额

保证借款 160,000,000.00 160,000,000.00

信用借款 850,000,000.00 100,000,000.00

合计 1,010,000,000.00 260,000,000.00

2、期末余额中无已逾期未偿还的短期借款。

(十七)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 29,178,500.00 23,835,000.00

合计 29,178,500.00 23,835,000.00

(十八)应付票据

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 66,850,000.00 80,206,000.00

商业承兑汇票 10,000,000.00

合计 66,850,000.00 90,206,000.00

期末无已到期未支付的应付票据。

(十九)应付账款

1、应付账款列示:

项目 期末余额 期初余额

货款 577,832,837.19 717,612,445.74

工程款 300,564,423.89 4,038,428.50

其他 39,800.01

合计 878,437,061.09 721,650,874.24

2、期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。

(二十)预收款项

111

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1、 预收款项列示:

项目 期末余额 期初余额

预收货款 983,741,185.98 1,217,294,633.58

合计 983,741,185.98 1,217,294,633.58

2、期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。

(二十一)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示:

项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

一、短期薪酬 65,875,437.33 237,917,720.69 235,958,303.22 67,834,854.80

二、离职后福利-设定提存计划 13,822.94 38,034,632.22 38,034,169.02 14,286.14

三、辞退福利 219,031.00 219,031.00

四、一年内到期的其他福利

合计 65,889,260.27 276,171,383.91 274,211,503.24 67,849,140.94

2、短期薪酬列示:

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 59,334,522.56 179,666,201.42 178,153,423.98 60,847,300.00

2、职工福利费 20,142,317.32 20,142,317.32

3、社会保险费 8,467.90 18,742,087.81 18,741,890.42 8,665.29

其中:医疗保险费 7,549.69 16,868,228.96 16,868,082.85 7,695.80

工伤保险费 433.29 818,561.28 818,540.93 453.64

生育保险费 484.92 1,055,297.57 1,055,266.64 515.85

4、住房公积金 2,185.00 10,493,224.00 10,493,224.00 2,185.00

5、工会经费和职工教育经费 6,530,261.87 8,873,890.14 8,427,447.50 6,976,704.51

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 65,875,437.33 237,917,720.69 235,958,303.22 67,834,854.80

3、设定提存计划列示:

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 12,769.42 35,865,756.87 35,865,175.67 13,350.62

2、失业保险费 1,053.52 2,168,875.35 2,168,993.35 935.52

3、企业年金缴费

合计 13,822.94 38,034,632.22 38,034,169.02 14,286.14

(二十二)应交税费

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,103,648.24 6,121,652.02

消费税 1,636,375.45 1,873,485.93

112

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业税 1,515,565.98 1,852,756.30

企业所得税 2,098,699.34 8,983,963.22

城市维护建设税 1,093,045.73 1,960,381.82

个人所得税 337,146.82 893,824.94

土地使用税 24,723.82

房产税 56,080.58 197,805.69

教育费附加 782,004.82 1,401,530.47

合计 9,622,566.96 23,310,124.21

(二十三)应付利息

项目 期末余额 期初余额

应付借款利息 140,000.00

应付短期融资券利息 16,013,332.00 29,751,400.00

应付中期票据利息 16,035,945.20

合计 32,049,277.20 29,891,400.00

期末无已逾期未支付的利息情况。

(二十四)其他应付款

1、按款项性质列示其他应付款:

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 70,058,193.11 57,173,650.94

往来及其他 34,523,285.06 55,307,329.69

拆迁补偿款 60,836,587.00

担保公司违约诉讼金 22,952,323.93 45,830,000.00

代收销售款 1,443,512.33

股权收购尾款 80,906,380.00 80,906,380.00

工程暂估款 67,721,605.63 92,816,282.09

租赁户营业款 3,973,629.92 6,664,861.07

应付延期赔付款 2,360,362.55

代收代付款 18,574,017.01 1,706,899.60

风险保证金 277,907.96 862,943.23

合计 298,987,342.62 405,908,808.50

2、账龄超过 1 年的重要其他应付款:

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

股权收购款 80,906,380.00 收购中山集团股权款,未达到支付条件

友谊商店工程暂估款 28,878,000.00 结算未完成

113

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 109,784,380.00

(二十五)保险合同准备金

1、增减变动情况披露:

本期减少

项目 期初余额 本期增加 期末余额

赔付款项 提前解除 其他 合计

未到期责任准备金 8,051,625.00 4,625,625.00 4,625,625.00 3,426,000.00

担保赔款准备金 21,906,482.53 13,700,000.00 15,822,593.81 15,822,593.81 19,783,888.72

合计 29,958,107.53 13,700,000.00 15,822,593.81 4,625,625.00 20,448,218.81 23,209,888.72

截止 2015 年 12 月 31 日,子公司湖南友阿投资担保有限公司对外担保总额为 283,300,000.00 元,期限均

为 1 年以内,本期计提担保赔偿准备金 13,700,000.00 元。

2、未到期期限的披露:

期末余额 期初余额

项目

1 年以下(含 1 年) 1 年以上 1 年以下(含 1 年) 1 年以上

未到期责任准备金 3,426,000.00 8,051,625.00

担保赔款准备金 19,783,888.72 21,906,482.53

合计 23,209,888.72 29,958,107.53

(二十六)其他流动负债

项目 期末余额 期初余额

应付短期融资券 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

担保公司客户存入保证金 5,092,329.94 9,609,574.27

合计 1,205,092,329.94 1,209,609,574.27

2015 年 10 月 23 日,本公司在中国银行间市场发行了 8 亿元人民币短期融资券,期限为 365 天,利率

为 3.78%,该债券将于 2016 年 10 月 22 日到期。

2015 年 6 月 26 日,本公司在中国银行间市场发行了 4 亿元人民币短期融资券,期限为 365 天,利率为

4.80%,该债券将于 2016 年 6 月 25 日到期。

(二十七)长期借款

1、长期借款分类:

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 858,700,000.00 64,000,000.00

保证借款 20,000,000.00

信用借款 200,000,000.00 100,000,000.00

合计 1,078,700,000.00 164,000,000.00

114

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、长期借款抵押事项详见合并财务报表项目附注(五十三)。

(二十八)应付债券

1、应付债券:

项 目 期末余额 期初余额

中期票据 698,363,290.91

合 计 698,363,290.91

2、应付债券的增减变动:

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

700,000,000.00

2015 年度第一期中期票据 100 2015 年 8 月 19 日 5年

合计 700,000,000.00

续上表:

债券名称 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

2015 年度第一期中期票据 700,000,000.00 16,035,945.20 14,399,236.11 698,363,290.91

合计 700,000,000.00 16,035,945.20 14,399,236.11 698,363,290.91

2015 年 8 月 19 日,本公司在中国银行间市场发行了 7 亿元人民币中期票据,期限为 5 年,发行利率为

6.24%。该,该中期票据将于 2020 年 8 月 19 日到期。

(二十九)长期应付款

项目 期末余额 期初余额

专柜保证金 3,659,882.03 3,659,882.03

其他押金 573,585.03 573,585.03

天津奥莱项目融资租赁款 224,201,256.16 70,716,485.76

合计 228,434,723.22 74,949,952.82

天津奥莱项目融资租赁款详细情况:

借款单位 期限 初始金额 利率(%) 未确认融资费用 期末余额

长城国兴金融租赁有限公司 3年 235,650,909.00 6% 11,449,652.84 224,201,256.16

合计 235,650,909.00 11,449,652.84 224,201,256.16

(三十)专项应付款

项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因

友阿农博汇平台建设款 4,600,000.00 4,600,000.00 见下述说明 1

115

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因

棚改拆迁补偿款 61,032,099.00 367,300.00 60,664,799.00 见下述说明 2

合 计 65,632,099.00 367,300.00 65,264,799.00

1、子公司湖南友阿云商网络有限公司本期收到长沙市商务局支付的友阿农博汇平台项目建设款

4,600,000.00 元,截止 2015 年 12 月 31 日,该项目尚未验收。

2、长沙市芙蓉区人民政府对长沙市友谊商店东边地块旧城改造项目范围内的房屋作出了《房屋征收决

定》,被征收房屋计合法建筑面积 3,537.24 平方米,其中住宅建筑面积 2,343.2 平方米,非住宅面积 1,194.04

平方米,本公司于 2015 年 6 月 30 日收到长沙市城市房屋征收和补偿管理办公室拆迁补偿款 61,032,099.00 元。

同时,本公司本期支付住户拆迁补偿款 367,300.00 元。

(三十一)递延收益

项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,362,847.22 345,833.34 2,017,013.88 详见下述说明

会员积分奖励 68,849,142.32 3,251,649.19 72,100,791.51

合计 71,211,989.54 3,251,649.19 345,833.34 74,117,805.39

涉及政府补助的项目:

本期新 本期计入

其他 与资产相关/

补助项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额

变动 与收益相关

金额 入金额

雨花区区域经济贡献奖励 90,625.00 12,500.00 78,125.00 与资产相关

湖南省互联网专项扶持资金 972,222.22 333,333.34 638,888.88 与资产相关

滨海新区重大项目建设专项

1,300,000.00 1,300,000.00 与资产相关

资金

合计 2,362,847.22 345,833.34 2,017,013.88

1、根据雨政发【2014】8 号文件《长沙市长沙市雨花区人民政府关于 2013 年度促进区域产业发展扶植

奖励兑现的决定》,本公司获得价值 100,000.00 元的比亚迪 M6 商务车一辆,该补助为与资产相关的政府补

助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额 12,500.00 元。

2、根据长财企指【2014】127 号文件《关于湖南省 2014 年第二批、第三批移动互联网产业发展专项资

金拟支持项目的公示》,子公司湖南友阿云商网络有限公司收到长沙市财政局高新区分局拨入 O2O 平台项

目扶持资金 1,000,000.00 元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损

益,本期分摊金额 333,333.34 元。

3、子公司天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司收到滨海新区重大项目建设专项资金 1,300,000.00 元,

该补助为与资产相关的政府补助,待项目完工后在资产使用寿命期内平均分摊。

116

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(三十二)股本

本次变动增减(+、—)

项目 期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 565,509,600.00 613,000.00 613,000.00 566,122,600.00

根据《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司股票期权激励计划(草案)修订稿》的规定,本公司股票期

权激励计划中的部分激励对象在第三个行权期中自主行权,本期增加股本 613,000.00 元、资本公积

7,607,330.00 元。

(三十三)资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 621,444,391.94 9,529,085.00 630,973,476.94

其他资本公积 37,069,560.76 580,647.50 1,921,755.00 35,728,453.26

合计 658,513,952.70 10,109,732.50 1,921,755.00 666,701,930.20

1、股本溢价本期增加数包括:(1)部分股权激励对象行权增加资本公积 7,607,330.00 元;(2)行权对

应的股权激励费用从其他资本公积明细转入股本溢价 1,921,755.00 元。

2、其他资本公积本期增加数包括:实际行权后可以税前抵扣的股权激励费用对应的企业所得税

580,647.50 元。

3、其他资本公积本期减少数包括:行权对应的股权激励费用减少其他资本公积 1,921,755.00 元。

(三十四)其他综合收益

本期发生额

减:前期计

减:所 税后归属

项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 税后归属于 期末余额

得税 于少数股

发生额 收益当期转 母公司

费用 东

入损益

一、以后不能重分类进损益

的其他综合收益

其中:重新计算设定受益计

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的

2,353,125.15 4,938,900.00 4,812,958.05 125,941.95 7,166,083.20

其他综合收益

其中:权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的

117

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他综合收益中享有的份

可供出售金融资产公允价

值变动损益

持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效

部分

外币财务报表折算差额

其他 2,353,125.15 4,938,900.00 4,812,958.05 125,941.95 7,166,083.20

其他综合收益合计 2,353,125.15 4,938,900.00 4,812,958.05 125,941.95 7,166,083.20

(三十五)盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 224,653,895.67 36,439,723.22 261,093,618.89

合计 224,653,895.67 36,439,723.22 261,093,618.89

(三十六)未分配利润

项目 本期金额 上期金额

调整前上期末未分配利润 1,514,731,275.10 1,257,817,338.82

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 1,514,731,275.10 1,257,817,338.82

加:本期归属于母公司股东的净利润 310,183,069.92 352,392,097.64

减:提取法定盈余公积 36,439,723.22 39,320,310.91

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 56,612,260.00 56,157,850.45

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,731,862,361.80 1,514,731,275.10

2015 年 6 月,本公司向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元(含税)。

(三十七)营业收入及营业成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 6,038,018,886.74 5,087,490,374.17 5,806,929,215.35 4,955,368,029.78

其他业务 141,599,668.72 144,679,771.78

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 6,179,618,555.46 5,087,490,374.17 5,951,608,987.13 4,955,368,029.78

(三十八)利息收入和利息支出

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入:

发放贷款利息收入 46,745,268.64 75,252,056.05

合计 46,745,268.64 75,252,056.05

利息支出:

小贷公司借款利息支出 5,808,930.56 6,464,151.83

合计 5,808,930.56 6,464,151.83

(三十九)已赚保费

项目 本期发生额 上期发生额

担保业务收入 6,852,000.00 16,103,250.00

减:提取未到期责任准备金 -4,625,625.00 -2,025,650.00

合计 11,477,625.00 18,128,900.00

(四十)提取保险合同准备金

项目 本期发生额 上期发生额

提取担保赔偿准备金 13,700,000.00 11,143,082.53

合计 13,700,000.00 11,143,082.53

(四十一)营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 30,267,924.19 16,346,953.24

消费税 22,935,151.83 22,249,026.81

城市维护建设税 10,686,839.36 11,573,181.97

教育费附加 7,633,456.92 8,255,833.17

房产税 828,574.42 60,239.48

价格调节基金 182.56 8.01

合计 72,352,129.28 58,485,242.68

(四十二)销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 194,717,970.13 162,943,707.57

广告及业务宣传费 34,752,731.73 27,209,715.69

水电油气费 20,994,572.20 24,734,839.36

119

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

运杂费 6,559,671.28 5,837,533.31

差旅费 2,606,751.70 2,551,558.40

保洁费 7,439,496.28 5,558,319.61

其他费用 33,229,296.96 28,638,841.35

合计 300,300,490.28 257,474,515.29

(四十三)管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 64,496,903.06 70,472,108.42

折旧费及摊销费 153,958,546.88 143,821,798.82

租赁费 46,204,049.00 36,680,581.75

税金 11,946,976.10 10,669,323.40

修理费 13,909,151.98 11,962,226.48

业务招待费 7,732,621.81 7,922,982.52

股权激励费用 5,317,000.00

其他费用 22,891,026.19 19,361,722.29

合计 321,139,275.02 306,207,743.68

(四十四)财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 54,569,929.90 31,397,366.78

减:利息收入 7,966,049.01 26,904,976.33

汇兑损益 6,716.19 879.02

手续费 -12,335,176.28 -10,374,026.54

合计 34,275,420.80 -5,880,757.07

(四十五)资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 4,753,746.44 -166,926.02

二、存货跌价损失 9,943,812.42

三、贷款损失准备 4,688,733.26 8,241,704.03

四、可供出售金融资产减值损失 13,000,000.00

合计 22,442,479.70 18,018,590.43

(四十六)公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 780,600.50 290,000.00

120

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 780,600.50 290,000.00

(四十七)投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,091,772.47 30,836,937.15

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得

703,030.62 -487,003.60

的投资收益

理财产品利息收入 5,734,098.43 3,328,034.69

委托贷款利息收入 12,134,035.24 10,433,138.92

合计 48,662,936.76 44,111,107.16

(四十八)营业外收入

1、营业外收入分项目列示:

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 14,305.16

其中:固定资产处置利得 14,305.16

政府补助 2,687,033.34 587,152.78 2,687,033.34

存货盘盈收入

罚款收入 67,995.06 60,275.00 67,995.06

其他 435,423.00 228,322.93 435,423.00

合计 3,190,451.40 890,055.87 3,190,451.40

2、计入当期损益的政府补助:

与资产相关/与

补助项目 本期发生额 上期发生额

收益相关

能源审计专项补贴款 40,000.00 与收益相关

长沙市商务局驰名商标奖励 500,000.00 与收益相关

长沙市商务局销售奖励 10,000.00 与收益相关

友阿云商平台建设扶持资金 333,333.34 27,777.78 与资产相关

雨花区区域经济贡献奖励 24,500.00 9,375.00 与资产相关

2015 年度湖南省电子商务示范企业资金补助 500,000.00 与收益相关

2014 年度湖南省两型商务试点支持项目补助 275,000.00 与收益相关

湖南省 2015 年第二批移动互联网重点企业发展资金

500,000.00 与收益相关

补助

湖南省文化产业引导资金项目补助 300,000.00 与收益相关

长沙高新区移动互联网企业 2015 年度房租补贴 82,300.00 与收益相关

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长沙市财政局移动互联网产业发展补助 59,900.00 与收益相关

商业网点建设办公室奖金 24,000.00 与收益相关

电子商务劳务补助费 1,000.00 与收益相关

环保节能补贴 275,000.00 与收益相关

最美商店奖励 10,000.00 与收益相关

区优秀单位奖励 2,000.00 与收益相关

商务和旅游局奖励 100,000.00 与收益相关

小额贷款公司发展专项资金 100,000.00 与收益相关

2015 年度金融业发展专项资金 100,000.00 与收益相关

合计 2,687,033.34 587,152.78

(四十九)营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 32,352.69 131,396.71 32,352.69

其中:固定资产处置损失 32,352.69 131,396.71 32,352.69

无形资产处置损失

对外捐赠 5,470,000.00 6,323,000.00 5,470,000.00

罚没支出 228,651.75

盘亏损失 621.90 7,338.27 621.90

其他 9,105,477.82 4,605,900.08 9,105,477.82

合计 14,608,452.41 11,296,286.81 14,608,452.41

(五十)所得税费用

1、所得税费用表:

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 123,059,088.01 141,197,850.48

递延所得税费用 -5,471,819.03 -4,581,099.31

合计 117,587,268.98 136,616,751.17

2、会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期数

利润总额 418,357,885.54

按法定/适用税率计算的所得税费用 104,589,471.39

子公司适用不同税率的影响 176,540.26

以前年度已确认递延所得税资产本期转回

122

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

非应税收入的影响 -7,522,943.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,376,479.21

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 18,967,721.25

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化

税法规定的额外可扣除费用

其他

所得税费用 117,587,268.98

(五十一)现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

往来及其他 18,317,143.39 35,268,377.71

政府补助 7,268,100.00

担保公司客户存入保证金 9,042,260.60

银行存款利息和手续费收入 25,570,571.52 33,964,534.81

合计 60,198,075.51 69,232,912.52

2、支付的其他与经营活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

水电费 19,565,965.81 22,055,508.36

租赁费 51,527,452.18 32,555,581.75

业务宣传及广告样品费 34,752,731.73 27,209,715.69

修理费 14,342,668.58 12,325,308.06

业务招待费 8,132,795.81 8,271,018.52

保洁费 7,597,346.28 5,558,319.61

空调用油费 3,143,741.98 3,792,231.97

运杂费 6,559,671.28 5,837,533.31

邮电费 3,758,483.83 3,217,497.06

交通费 3,294,110.40 2,779,417.03

担保公司存出保证金 899,775.72

担保公司退存入保证金 4,517,244.33 59,154,668.48

担保公司代偿款 101,741,297.64

往来、承兑保证金及其他 80,927,990.26 46,059,507.37

合计 339,861,500.11 229,716,082.93

123

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、收到的其他与投资活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

收回到期的理财产品 111,000,000.00 152,000,000.00

收回委托贷款 62,200,000.00 23,000,000.00

收棚改拆迁补偿款 60,664,799.00

合计 233,864,799.00 175,000,000.00

4、支付的其他与投资活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

购买理财产品 44,000,000.00 91,000,000.00

委托贷款 60,000,000.00 42,000,000.00

合计 104,000,000.00 133,000,000.00

5、收到的其他与筹资活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

发行短期融资券 2,000,000,000.00 1,200,000,000.00

合计 2,000,000,000.00 1,200,000,000.00

6、支付的其他与筹资活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

支付的融资租赁费、手续费及保证金 56,411,803.00 7,840,000.00

偿还短期融资券 2,000,000,000.00 600,000,000.00

短期融资券的发行费用 7,343,634.21 3,687,341.00

合计 2,063,755,437.21 611,527,341.00

(五十二)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料:

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 300,770,616.56 335,087,469.08

加:资产减值准备 22,442,479.70 18,018,590.43

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 103,083,067.36 84,336,451.55

无形资产摊销 17,935,575.20 16,608,331.95

长期待摊费用摊销 33,839,376.95 42,939,064.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 32,352.69 113,254.91

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

124

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公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -780,600.50 -290,000.00

财务费用(收益以“-”号填列) 59,842,003.16 30,851,928.87

投资损失(收益以“-”号填列) -36,528,901.52 -44,111,107.16

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -5,471,819.03 -4,581,099.31

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -645,293,388.04 -575,676,605.99

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -391,842,760.42 -60,238,045.83

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -365,896,593.49 -73,872,833.27

其他 5,317,000.00

经营活动产生的现金流量净额 -907,868,591.38 -225,497,600.45

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,107,877,669.18 1,193,182,570.30

减:现金的期初余额 1,193,182,570.30 2,016,589,388.00

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -85,304,901.12 -823,406,817.70

2、现金和现金等价物的构成:

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,107,877,669.18 1,193,182,570.30

其中:库存现金 115,440.24 99,029.98

可随时用于支付的银行存款 916,858,673.06 1,175,827,663.40

可随时用于支付的其他货币资金 190,903,555.88 17,255,876.92

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,107,877,669.18 1,193,182,570.30

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

2015 年 12 月 31 日其他货币资金中有银行承兑汇票保证金 5,103,000.00 元,对应的承兑汇票到期日在 3

个月以上,在编制现金流量表时不作为“可用于支付的其他货币资金”;银行存款中有共管账户金额

4,600,939.17 元,在编制现金流量表时不作为“可用于支付的银行存款”。

125

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

(五十三)所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

存货 2,051,068,490.07 用于借款抵押

无形资产 125,527,127.82 用于借款抵押

货币资金 9,703,939.17 承兑保证金和共管账户金额

合计 2,186,299,557.06

子公司天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司在中国工商银行天津塘沽分行取得抵押借款 16,370 万元,

以盛景花园 1、3、9 号楼在建工程(该宗地上其余在建工程不在本次抵押范围内)连同整宗土地使用权、

盛景花园 2、4、5 号楼在建工程(该宗地上其余在建工程不在本次抵押范围内)连同整宗土地使用权和盛

景花园 6、7、8、10、11、12、13、14 号楼在建工程(该宗地上其余在建工程不在本次抵押范围内)连同整

宗土地使用权作为抵押物。

子公司常德友阿国际广场有限公司在中国民生银行股份有限公司湘潭支行取得抵押借款 10,000 万元,

以友阿商业广场负二楼至 7 楼作为抵押物,总规划面积 88,253.69 平方米,其抵押物账面价值 262,425,200.28

元;同时以该公司位于常德市朗州路权证号为常国用(2014)转第 0014 号、常国用(2014)转第 0015 号、

常国用(2014)转第 0018 号三块土地作为抵押物,土地使用权面积 21,630.45 平方米,账面价值 628,475,058.24

元。

子公司郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司在长沙银行股份有限公司郴州分行取得抵押借款 4 亿

元,以该公司位于国庆北路的商业、住宅用地(土地使用权证编号为郴北国用(2015)第 047 号)和该地

上郴州友阿国际广场综合商业体地下 1 层到顶层全部(建筑面积为 163,637.67 平方米)、A4 栋 2-26 层全部(建

筑面积为 9,003.25 平方米)以及 A5 栋 2-26 层,房号为 204、206、301、302、303、305、306、401-2606(建

筑面积为 10,679.61 平方米)房产做为抵押物。

九、合并范围的变更

(一)直接设立而增加子公司的情况说明

1、本公司的子公司湖南友阿黄金珠宝有限公司于 2015 年 4 月 20 日独家出资成立子公司香港友阿黄金

珠宝有限公司,该公司注册资本为港币 5,000 万元,实收资本为人民币 10 万元,主要从事黄金珠宝的国际

业务。本期将该公司纳入合并财务报表范围。

2、本公司的子公司湖南友阿云商网络有限公司于 2015 年 6 月 1 日独家出资成立子公司友阿云商(香

港)有限公司,该公司注册资本为港币 1,000 万元,主要开展跨境电商业务。截止本报告截止日,湖南友阿

云商网络有限公司尚未实际出资。本期将该公司纳入合并财务报表范围。

126

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、企业集团的构成:

持股比例(%) 表决权

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 比例 取得方式

营地 直接 间接

(%)

湖南家润多家电超市有限

长沙市 长沙市 家电零售 80.00 80.00 设立

公司

湖南新雅地服饰贸易有限

长沙市 长沙市 服饰贸易 51.00 51.00 设立

公司

长沙市芙蓉区友阿小额贷

长沙市 长沙市 发放贷款 90.00 90.00 设立

款有限公司

湖南友阿投资担保有限公

长沙市 长沙市 担保 97.45 97.45 设立

郴州友谊阿波罗商业投资

郴州市 郴州市 房地产 71.00 71.00 设立

股份有限公司

长沙友阿五一广场商业有

长沙市 长沙市 商品零售 60.00 60.00 设立

限公司

非同一控

天津友阿奥特莱斯商业投 房地产、商

天津市 天津市 51.00 51.00 制下企业

资有限公司 品零售

合并

湖南友阿黄金珠宝有限公 黄金珠宝零

长沙市 长沙市 100.00 100.00 设立

司 售

湖南常德友谊阿波罗有限 房地产、商

常德市 常德市 51.00 51.00 设立

公司 品零售

湖南友阿云商网络有限公

长沙市 长沙市 电子商务 90.00 90.00 设立

湖南友阿彩票网络科技有

长沙市 长沙市 彩票销售 100.00 100.00 设立

限公司

常德友阿国际广场有限公

常德市 常德市 房地产 100.00 100.00 设立

2、重要的非全资子公司:

127

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司名称 少数股东持股比例% 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

湖南家润多家电超市有限公司 20.00 183,720.80 4,417,658.87

湖南新雅地服饰贸易有限公司 49.00 -244,483.59

长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 10.00 1,914,299.27 2,000,000.00 29,686,864.21

湖南友阿投资担保有限公司 2.55 348,379.30 7,408,587.16

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 29.00 -3,380,846.23 138,765,843.69

长沙友阿五一广场商业有限公司 40.00 -53,318.96 79,759,914.12

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 49.00 -4,916,338.83 32,508,555.44

湖南常德友谊阿波罗有限公司 49.00 -1,338,183.43 243,513,626.32

湖南友阿云商网络有限公司 10.00 -1,925,681.69 7,756,583.49

合计 -9,412,453.36 2,000,000.00 543,817,633.30

3、重要非全资子公司的主要财务信息:

期末余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

湖南家润多家电超市有限公司 129,273,004.38 2,451,464.57 131,724,468.95 109,636,174.59 109,636,174.59

湖南新雅地服饰贸易有限公司 2,115,043.96 2,115,043.96 8,211,089.72 8,211,089.72

长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 2,177,779.08 433,934,324.87 436,112,103.95 139,243,461.86 139,243,461.86

湖南友阿投资担保有限公司 340,184,945.75 4,450,217.62 344,635,163.37 54,102,333.38 54,102,333.38

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 938,114,156.35 157,986,619.72 1,096,100,776.07 217,597,866.82 400,000,000.00 617,597,866.82

长沙友阿五一广场商业有限公司 1,338,192.42 683,865,301.04 685,203,493.46 485,803,708.18 485,803,708.18

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 459,415,860.11 1,122,404,540.54 1,581,820,400.65 1,126,275,153.80 389,201,256.16 1,515,476,409.96

128

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖南常德友谊阿波罗有限公司 1,312,177,404.47 24,314,791.38 1,336,492,195.85 739,525,611.54 100,000,000.00 839,525,611.54

湖南友阿云商网络有限公司 82,469,906.98 3,099,699.80 85,569,606.78 2,764,882.98 5,238,888.88 8,003,771.86

续表:

期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

湖南家润多家电超市有限公司 140,116,479.08 532,776.41 140,649,255.49 119,479,565.11 119,479,565.11

湖南新雅地服饰贸易有限公司 19,398,602.78 51,564.16 19,450,166.94 18,951,220.81 18,951,220.81

长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 313,931.34 424,384,804.73 424,698,736.07 126,973,086.67 126,973,086.67

湖南友阿投资担保有限公司 356,738,393.62 4,344,806.98 361,083,200.60 89,151,203.93 89,151,203.93

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 361,366,393.00 129,789,219.57 491,155,612.57 994,612.86 994,612.86

长沙友阿五一广场商业有限公司 5,143,530.27 249,468,657.76 254,612,188.03 55,079,105.34 55,079,105.34

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 713,449,704.00 461,084,907.73 1,174,534,611.73 962,140,790.73 136,016,485.76 1,098,157,276.49

湖南常德友谊阿波罗有限公司 660,592,390.31 12,293.10 660,604,683.41 160,907,112.50 160,907,112.50

湖南友阿云商网络有限公司 98,224,537.77 1,480,278.83 99,704,816.60 1,909,942.55 972,222.22 2,882,164.77

续表:

本期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

湖南家润多家电超市有限公司 220,612,674.03 918,603.98 918,603.98 -6,565,408.55

湖南新雅地服饰贸易有限公司 4,128,766.74 -6,594,991.89 -6,594,991.89 -221,733.37

长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 46,745,268.64 19,142,992.69 19,142,992.69 9,706,854.60

湖南友阿投资担保有限公司 38,276,088.99 13,661,933.32 18,600,833.32 -111,298,024.77

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 -11,658,090.46 -11,658,090.46 -332,121,115.64

129

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

长沙友阿五一广场商业有限公司 -133,297.41 -133,297.41 -300,157.35

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 321,928,534.62 -10,033,344.55 -10,033,344.55 73,429,499.36

湖南常德友谊阿波罗有限公司 - -2,730,986.60 -2,730,986.60 -614,281,341.06

湖南友阿云商网络有限公司 4,069,188.39 -19,256,816.91 -19,256,816.91 114,529.13

续表:

上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

湖南家润多家电超市有限公司 243,551,911.95 913,050.88 913,050.88 -1,474,915.52

湖南新雅地服饰贸易有限公司 31,680,898.74 -22,538,512.32 -22,538,512.32 32,147,226.88

长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 75,412,056.05 37,600,400.49 37,600,400.49 21,683,110.46

湖南友阿投资担保有限公司 41,517,465.50 18,447,893.31 20,856,393.31 -10,178,852.66

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 -6,244,412.23 -6,244,412.23 -132,273,586.11

长沙友阿五一广场商业有限公司 -428,205.46 -428,205.46 -18,956,770.69

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 -14,238,489.36 -14,238,489.36 7,597,828.12

湖南常德友谊阿波罗有限公司 -302,429.09 -302,429.09 -325,209,263.75

湖南友阿云商网络有限公司 189,310.67 -3,177,348.17 -3,177,348.17 -81,595,692.33

4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:无

5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:无

(二)持有其他主体 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据

本公司持有湖南家润多生活超市有限公司 20%的股权,但由于其余 80%的股权均由同一个单位持有,该公司任何经营和财务方面的决定均无需本公司同意即可通过,本公司无法对该公司

施加重大影响。

130

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、与金融工具有关的风险

本公司的金融工具主要包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;应收款项;可供出售金融资产,在经

营活动中面临的金融风险包括:信用风险、流动性风险、商品价格风险和利率风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市

场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用

风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会

因对方违约而导致任何重大损失。

本公司应收账款余额主要为最后几天顾客信用卡刷卡金额,本公司对应收账款余额进行实施监控,以确保本公司不至面

临重大坏账风险。

本公司其他应收款主要系租赁保证金等,公司对此款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不至面临重

大坏账风险。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用

资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短

信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司的前五大客户的应收账款占总额的 52.78%,其他应收款前五名占总额的 55.60%。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确

保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的

有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、商品价格风险

为降低商品价格变动风险,本公司使用黄金租赁等金融工具来降低黄金价格波动对黄金存货带来的风险。上述金融工具

自合约期限届满之日结算,合同期内公允价值变动计入当期损益。

黄金租赁业务风险在于:(1)黄金价格上涨时,公司销售收入提高,但黄金租赁业务获取的原材料在归还时的价格随之

上涨,会部分冲减公司由于金价上涨、销售单价提升所带来的利润;(2)黄金租赁损益确认的时点与租入黄金实现销售结转

损益的时点存在一定的时间差,在现有的财务制度下“公允价值变动损益”可能会影响一定会计期间的经营状况。截至 2015

年 12 月 31 日,公司持有的黄金租赁余额为 130 公斤,价值约为 2,917.85 万元。

131

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债

使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的

带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

十二、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允

合计

值计量 价值计量 价值计量

持续的公允价值计量

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融

29,178,500.00 29,178,500.00

负债

持续以公允价值计量的负债总额 29,178,500.00 29,178,500.00

非持续以公允价值计量的负债总额

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以上海黄金交易所基准日的收盘价作为公允价值的确定依据。

十三、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

注册 母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质

资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)

商业零售业等企

湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 长沙市 8000 万 36.57 36.57

业经营管理

(二)本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八。

(三)其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

湖南梦洁家纺股份有限公司 共同的独立董事

132

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

长沙银行股份有限公司 本公司总裁系该银行董事

长沙百利房地产开发有限公司 本公司控股股东董事是该公司法定代表人

(四)关联交易情况

1、购销商品

采购商品情况表:

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

湖南梦洁家纺股份有限公司 采购家纺用品 23,470,931.44 24,267,268.69

出售商品情况表:

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

长沙银行股份有限公司 销售商品 505,577.86

出售商品情况表:

2、租赁

(1)本公司作为出租方:

长沙市百利房地产开发有限公司从 2016 年 7 月开始租赁本公司下属友谊商城的物业开设售楼部,本期共支付租赁费 30

万元。

(2)本公司作为承租方:

本公司的子公司湖南家润多家电超市有限公司租用湖南友谊阿波罗控股股份有限公司的房产,2015 年和 2014 年各支付

租赁费 952,800.00 元。

3、担保

(1)本公司作为担保方:

本公司为控股子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司提供不超过人民币 2 亿元的贷款担保,担保期限为三年。截止

2015 年 12 月 31 日,长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司借款余额为 10,000 万元。

2014 年 9 月,中国银行股份有限公司长沙市芙蓉支行为全资子公司湖南友阿黄金珠宝有限公司提供了 6,000 万元授信额

度,期限 1 年,由本公司提供连带责任保证。截至 2015 年 12 月 31 日,湖南友阿黄金珠宝有限公司在该行的黄金租赁余额

为 29,178,500.00 元。

2015 年 4 月和 5 月,本公司的控股子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙星沙沪农商村镇银行股份有限公司贷款给

长沙市百利房地产开发有限公司各 1000 万元,上述委托贷款已全部偿还。

(2)本公司作为被担保方:

截止 2015 年 12 月 31 日,湖南友谊阿波罗控股股份有限公司为本公司银行贷款 8,000 万元提供担保,其中:中信银行借

133

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

款 6,000 万元,长沙银行借款 2,000 万元。同时,为子公司郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司银行贷款 4 亿元提供担保;

为子公司湖南常德友谊阿波罗有限公司银行贷款 1 亿元提供担保。期末合计担保余额为 5.8 亿元。

4、借款

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司向长沙银行借款余额为 2,000 万元,子公司郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司向长

沙银行借款余额为 4 亿元。

5、委托贷款

2015 年 4 月和 5 月,子公司湖南友阿投资担保有限公司委托长沙星沙沪农商村镇银行股份有限公司贷款给长沙市百利房

地产开发有限公司各 1,000 万元,上述委托贷款已全部偿还。

(五)关联方应收应付款项

1、应付项目:

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 湖南梦洁家纺股份有限公司 5,230,381.27 4,150,519.26

其他应付款 湖南梦洁家纺股份有限公司 134,882.82 126,882.82

其他应付款 湖南友谊阿波罗控股股份有限公司 80,906,380.00 80,906,380.00

其他应付款 长沙市百利房地产开发有限公司 2,670,000.00 2,670,000.00

十四、股份支付

本公司第三届董事会第十四次会议和 2011 年第二次临时股东大会审议通过了《股票期权激励计划》,同意授予 35 名激

励对象 1440 万份股票期权,股票期权的授予日为 2011 年 10 月 28 日;股票来源为本公司向激励对象定向发行股票;激励对

象包括公司的董事、高级管理人员及中层正职以上管理人员,但不包括独立董事、监事;有效期为自股票期权授予日起 4 年。

行权条件为在行权日所在的会计年度中达到公司财务业绩考核指标,财务业绩考核指标包括加权平均净资产收益率和净利润增

长率。

(一)股份支付总体情况

本公司 2011 年 11 月授予股票期权 1,440 万份,2012 年权益分配方案实施后,

股票期权总数调整为 2,304 万份,行权价格调整为 13.61 元;2013 年权益分配

公司本期授予的各项权益工具总额

方案实施后,行权价格调整为 13.51 元,2014 年权益分配方案实施后,行权价

格调整为 13.41 元,2015 年权益分配方案实施后,行权价格调整为 13.31 元

公司本期行权的各项权益工具总额 613,000.00

公司本期失效的各项权益工具总额 3,072,000.00

期末股票期权行权价格为每股 13.41 元。

公司期末发行在外的股份期权行权

系分批可行权,自授予日起满一年至满二年,可行权数量为 40%;自授予日

价格的范围和合同剩余期限

起满二年至满三年,可行权数量为 40%;自授予日起满三年至满四年,可行

134

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

权数量为 20%。

授予日为 2011 年 10 月 14 日,合同已到期

公司期末其他权益工具行权价格的

范围和合同剩余期限

(二)以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法 根据 Black-Scholes 模型估计期权的公允价值

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 可行权职工人数变动等

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 35,029,940.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

(三)股份支付的修改、终止情况

十五、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

1、长沙阿波罗商业城与长沙汽车客运发展(集团)公司(已更名为湖南龙骧交通发展集团有限责任公司)签订租赁合同,租用

长沙汽车客运发展(集团)公司位于长沙市八一路 23 号的土地一块(含地面建筑物),租期为 28 年,起租日为 1996 年 11 月,年租金

第 1-4 年每年按 350 万元交缴,从第 5-18 年每年在上一年的基础上递增 25 万元,从第 19-28 年每年在上一年的基础上递增 40 万元。

长沙阿波罗商业城已于 2000 年联合湖南长沙友谊(集团)有限公司全资改制为湖南友谊阿波罗股份有限公司,在 2004 年设立本公司

时,湖南友谊阿波罗股份有限公司将上述合同对应的权利、义务转入到本公司。2007 年 11 月,湖南龙骧交通发展集团有限责任公司

和本公司签署了补充协议,补充协议约定:原协议中所约定的权利、义务均由湖南龙骧交通发展集团有限责任公司和本公司承继。

本公司本期支付租金 740 万元。

2、本公司于 2006 年 8 月 3 日与长沙市韶山路食品有限公司(以下简称“食品公司”)、长沙阿波罗置业发展有限公司(以

下简称“阿波罗置业”)签署《房屋交换与租赁协议》,该协议约定:因本公司下属分公司——阿波罗商业城扩建改造的需要,

拟拆除食品公司位于长沙市芙蓉区燕山街 200 号房屋建筑物约 4,100 平方米,占地面积约 1,112 平方米。阿波罗置业拟在长沙

市芙蓉区燕山街 131 号开发房地产,本公司拟从该开发的房产中购买 3,812.77 平方米面积的房屋与食品公司拟拆除的房屋进

行交换,食品公司承诺将交换后拥有的 3,812.77 平方米的房屋租赁给本公司使用。自 2006 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日止,

本公司每年给予食品公司 120 万元的补偿,如果本公司未按规定时间交付房屋产权,超过两年后应以 120 万元为标准,每年

加收 12 万元。本报告期支付 168 万元。

3、经第三届董事会第二十四次会议和 2012 年第四次临时股东大会审议通过,本公司向控股子公司天津友阿奥特莱斯商

业投资有限公司提供总额不超过 70,000 万元的财务资助额度,主要用于“天津友阿奥特莱斯”项目的主体建设,该财务资助

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

额度的使用期限和还款期限为 2014 年 12 月 31 日。经第四届董事会第二十次会议审议通过,为缓解“天津友阿奥特莱斯”

项目的建设资金压力,公司将上述财务资助额度使用期限和还款期限展期至 2017 年 12 月 31 日。截止 2015 年 12 月 31 日,

本公司向天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司提供借款 70,000 万元,2015 年度计提利息费用 41,998,496.00 元。

4、经本公司 2012 年第四次临时股东大会审议,同意本公司为控股子公司郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司提供总

额度不超过 40,000 万元的财务资助用于“郴州友阿购物中心”项目的主体建设,资助金额根据“郴州友阿购物中心”项目建

设进度分期予以提供,使用期限至 2014 年 12 月 31 日止。经第四届董事会第二十次会议审议通过,公司将上述财务资助额

度使用期限和还款期限展期至 2017 年 12 月 31 日。截止 2015 年 12 月 31 日,本公司提供财务资助 1.6 亿元,2015 年度计提利

息费用 9,889,601.00 元。

5、2013 年 11 月,子公司长沙友阿五一广场商业有限公司与长沙市交通轨道一号线建设发展有限公司签订了《五一广场

绿化用地地下空间开发工程建设项目合作合同》,取得五一广场绿化用地超过 6 万平方米地下空间 30 年的经营权,用于开设

五一广场地下购物中心。本公司需支付不低于 5.4 亿元的项目建设投资款且经营期限内合计支付项目经营权转让费总额 9 亿

元,截止 2015 年 12 月 31 日,长沙友阿五一广场商业有限公司已支付合同款 5.4 亿元。该项目尚处于建设中。

经本公司 2013 年第一次临时股东大会审议,同意本公司为控股子公司长沙友阿五一广场商业有限公司提供总额度不超

过 50,000 万元的财务资助用于“五一广场地下购物中心”的建设,使用期限至 2018 年 12 月 31 日止。截止 2015 年 12 月 31

日,本公司向长沙友阿五一广场商业有限公司提供借款 48,500 万元,2015 年度计提利息费用 8,610,276.00 元。

6、本公司与七彩国际投资集团有限公司(以下简称七彩投资集团)签订了投资合作协议,共同对昆明市小西门公交场

站项目地块进行土地一级开发整理,在项目一级开发完成后,如果七彩投资集团成功竞拍到该项目土地,本公司对项目二级

开发的百货商业部分在同等条件下有优先购买权或优先租赁权。本公司已于 2013 年按照协议约定支付款项 8,000 万元。

因项目一级开发未达到约定进度,公司决定退出小西门项目并与七彩投资集团于 2015 年 11 月 16 日签订了《投资合作

协议》之变更协议,约定由七彩投资集团退还本公司已支付的 8,000 万元,公司同意退还时间延至 2016 年 10 月 15 日,七彩

投资集团按照 8%的年利率向本公司支付财务收益;北京朝玉春澜国际投资咨询有限公司以其持有的长沙友阿五一广场商业

有限公司 40%的股权质押给本公司,作为七彩投资集团履行协议的担保措施。

7、2013 年 10 月,本公司与石家庄正定新区管理委员会签订友阿奥特莱斯项目招商协议,公司拟在取得石家庄正定新区

约 184 亩地块后,建设和经营友阿奥特莱斯。截止 2015 年 12 月 31 日,该地块尚未完成土地出让手续。

8、经本公司第四届董事会第十七次会议审议通过,公司为满足“常德水榭花城友阿商业广场”项目建设的资金需求,

为控股子公司湖南常德友谊阿波罗有限公司提供 70,000 万元的财务资助,用于上述项目地块上房屋建筑物的拆迁。截止 2015

年 12 月 31 日,本公司向湖南常德友谊阿波罗有限公司提供借款 70,000 万元,2015 年度计提利息费用 44,763,887 元。

9、2014 年 3 月,本公司与长沙城东棚户区改造投资有限公司(以下简称城东公司)签订了“燕山街旧城改造项目合作

协议”,协议主要条款:本公司在项目投资额兜底的前提下作为投资主体参与项目实施,城东公司做好项目前期工作、申请

实施政府征收;项目范围内房屋实施征收腾地后,按市政府的相关规定,以公开招、拍、挂的方式实施土地出让。燕山街旧

城改造项目土地一级开发投资额预计约为 18.21 亿元人民币。城东公司按相关程序办理土地招拍挂出让手续,本公司按照长

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

沙市土地出让政策参与竞买,负责兜底摘牌,服从土地出让结果。在申请土地出让之前,城东公司根据本公司投入资金的实

际占用时间,按投资金额加银行同期贷款利息加投资金额每年 10%的利润计入项目总成本,向市政府及有关部门申请纳入土

地出让底价,项目总成本返还后城东公司与本公司进行结算。

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司已支付款项 9.88 亿元。该项目现处于前期拆迁工作阶段。

10、2014 年 7 月,本公司与常德市武陵区人民政府(以下简称武陵区政府)签订了“常德友阿国际广场战略投资框架协

议”,协议主要条款:武陵区政府作为征收主体,负责组织实施征收工作;本公司作为投资主体,负责按征收进度垫付征收

资金。项目地块以招拍挂方式公开出让,征收总成本为土地出让底价。若本公司竞得该宗土地使用权,本公司应交纳的土地

价款及相关税费与前期垫付的征收资金进行结算,不足部分由本公司补缴;若本公司未竞得该宗土地使用权,武陵区政府应

在土地成交后协调相关部门完成本公司垫付征收资金的清算,并协调相关部门将本公司垫付的征收资金及其实际占用时间的

银行同期贷款利息加每年 10%的利润一次性退还到本公司。

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司已预付征收资金 5,000 万元。该项目正在做前期拆迁工作。

(二)或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十六、资产负债表日后事项

(一)利润分配情况

本公司于 2016 年 4 月 11 日召开了第四届董事会第三十次会议,拟以 2015 年 12 月 31 日

拟分配的利润或股利

公司总股本 566,122,600 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)

(二)2016 年 1 月,本公司对邵阳市瑞阳商业经营管理有限公司增资 5,100 万元,该公司更名为湖南邵阳友谊阿波罗有

限公司,公司注册资本 1 亿元,本公司持有 51%的股权。

(三)经本公司第四届董事会第四次临时会议审议通过,本公司拟非公开发行境内上市的人民币普通股(A 股),数量

不超过 14,218.00 万股,本次非公开发行的发行对象为不超过 9 名特定对象,发行价格不低于 10.55 元/股,募集资金不超过

150,000 万元。本次非公开发行股票申请已于 2016 年 1 月 13 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过,并于 2016 年 2 月

29 日收到中国证监会《关于核准湖南友谊阿波罗商业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]337 号)。截止

本报告报出日,本次非公开发行股票尚未实施完成。

十七、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

本期无前期会计差错更正事项。

(二)租赁

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、本公司于 2008 年 7 月 27 日与长沙市天心区大托镇先锋村村民委员会签署了《奥特莱斯项目合作协议书》,约定双方

在长沙市天心区大托镇先锋村村民委员会拥有的土地上建设以销售国际国内著名折扣商品为主,集休闲、餐饮和娱乐为一体

的奥特莱斯购物中心,双方合作期限为 40 年(不含建设期 6 个月),自甲方向本公司交付项目用地之日的次日开始计算。租

赁期限为 20 年,租赁期满双方依协议可继订后 20 年租赁协议。

2、本公司与常德市德客隆商厦商厦有限公司和常德市新德客隆资产经营管理有限公司签订了《物业租赁协议》,租赁位

于常德市人民中路 162 号的德客隆商厦地下一层至第六层建筑面积共计 21213.02 平方米的物业,用于常德春天百货店的经营

场所,租金为每年 1600 万元,租赁期限为 2015 年 5 月 1 日至 2020 年 4 月 30 日。

(三)管理输出事项

1、本公司于 2008 年 11 月 8 日与娄底市鹏泰友谊阿波罗商业有限公司(以下简称娄底鹏泰)签署了《管理输出合作合

同》,就本公司向甲方提供管理输出等的合作事宜,达成主要条款如下:本公司向娄底鹏泰提供管理输出的内容包括经营管

理输出和特许经营两个方面,期限为十年,自该合同签署之日开始计算。经营管理输出的费用包括服务费和人员工资,其中

服务费按分段计算累加数额提成的方法提取,娄底鹏泰每年向本公司支付 40 万元,作为派出人员的部分工资,此外还应承

担本公司派出人员的奖金、补贴、培训费用及交通费。特许经营费为娄底鹏泰每年向本公司支付特许经营使用费 60 万元。

本公司本期收到 30 万元。

2、本公司与湖南巨典商业管理有限公司(以下简称湖南巨典公司)签订了《管理输出合作合同》,本公司为湖南巨典公

司提供经营管理输出和特许经营两方面服务,期限为三年。湖南巨典公司每年向本公司支付经营管理输出和特许经营费用

168 万元;本公司以每年的含税销售额为基础,按照分段计算累加数额提成的方法收取管理效益提成,本公司承担派出管理

人员的工资、津贴、车补费用。本公司本期收到 168 万元。

(四)其他

1、本公司于 2007 年 6 月 29 日与长沙百利房地产开发有限公司(以下简称“百利房产公司”)签署了《土地使用权转让合

同》,本公司将位于长沙市雨花区劳动路 165 号的土地使用权中的 4,144.92 平方米转让给百利房产公司,转让价款 2,675 万元;

同时,百利房产公司将现有房屋加层后的第六层面积约 2600 平方米无偿交付给本公司。本公司于 2008 年 12 月 18 日与百利

房产公司签订了《土地使用权转让合同之补充协议》,该补充协议规定:百利房产公司应在 2009 年 6 月 30 日前以现金方式

向本公司支付全部转让款的 10%,在房地产开发取得预售证后的一个月内以现金方式向本公司支付全部转让价款的 90%,转

让价款按原合同标准不变。截至 2015 年 12 月 31 日,百利房产公司已支付土地转让款 267 万元。

2、2014 年 10 月,本公司与深圳市融网汇智科技有限公司(以下简称融网汇智)等签订了增资协议,本公司对融网汇智

增资 2,000 万元。融网汇智承诺 2015 年实现净利润不低于 5,400 万元,若不足,融网汇智股东从其应分得部分弥补给本公司

以及融网汇智持有的本公司子公司湖南友阿云商网络有限公司出资股份冲抵。

由于融网汇智未实现上述利润承诺,本公司本期已计提可供出售金融资产减值准备 1,300 万元。

(五)分部信息

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、报告分部的确定依据与会计政策:

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础,结合经营分部规模,确定

报告分部并披露分部信息。经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。

(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩。

(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流最等有关会计信息。

本公司按照经营业务划分,主要包括商业零售业、房地产业、金融担保业等经营分部;

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

2、报告分部的财务信息

(1)分行业:

项目 商业零售业 房地产业 金融担保业 分部间抵消 合计

一、营业总收入 5,971,061,551.00 312,842,785.60 79,287,259.20 -125,350,146.70 6,237,841,449.10

二、营业总成本 5,608,488,634.68 319,016,867.95 41,663,992.01 -111,660,394.83 5,857,509,099.81

三、营业利润 412,148,319.91 -6,174,082.35 43,357,365.62 -19,555,716.63 429,775,886.55

四、净利润 302,603,618.55 -15,082,211.37 32,804,926.01 -19,555,716.63 300,770,616.56

五、资产总额 9,967,857,387.71 3,685,614,104.60 780,747,267.32 -3,907,556,620.27 10,526,662,139.36

六、负债总额 6,242,485,639.61 2,643,800,620.35 193,345,795.24 -2,329,734,143.23 6,749,897,911.97

七、补充信息

折旧及摊销费用 152,060,226.85 6,822,488.41 242,585.38 159,125,300.64

资本性支出 233,714,260.55 630,946,573.25 8,609.00 864,669,442.80

(2)分地区:

项目 湖南省内 湖南省外 分部间抵消 合计

一、营业总收入 6,037,931,527.42 325,260,068.38 -125,350,146.70 6,237,841,449.10

二、营业总成本 5,640,702,166.58 328,467,328.06 -111,660,394.83 5,857,509,099.81

三、营业利润 452,538,862.86 -3,207,259.68 -19,555,716.63 429,775,886.55

四、净利润 332,436,621.97 -12,110,288.78 -19,555,716.63 300,770,616.56

五、资产总额 12,849,473,320.63 1,584,745,439.00 -3,907,556,620.27 10,526,662,139.36

六、负债总额 7,559,153,662.66 1,520,478,392.54 -2,329,734,143.23 6,749,897,911.97

七、补充信息

折旧及摊销费用 153,606,599.96 5,518,700.68 159,125,300.64

资本性支出 197,771,434.66 666,898,008.14 864,669,442.80

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、应收账款分类披露:

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准

1,305,830.66 100.00 26,968.44 2.07 1,278,862.22

备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 1,305,830.66 100.00 26,968.44 2.07 1,278,862.22

期初余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准

2,291,024.42 100.00 17,962.16 0.78 2,273,062.26

备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 2,291,024.42 100.00 17,962.16 0.78 2,273,062.26

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 1,260,883.26

1至2年

2至3年

3 年以上 44,947.40 26,968.44 60.00

合计 1,305,830.66 26,968.44 2.07

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

140

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期计提坏账准备金额 9,006.28 元。

3、本期无核销的应收账款。

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

债务人名称 金额 占应收账款总额的比例% 坏账准备

常德春天百货销售款 500,000.00 38.29

邵阳友谊联都商城有限公司 168,464.91 12.9

湖南友阿云商网络有限公司 158,462.06 12.13

友谊商店销售款 129,606.65 9.93

银联商务有限公司湖南分公司 127,837.34 9.79

合计 1,084,370.96 83.04

(二)其他应收款

1、其他应收款分类披露:

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

2,273,485,674.43 100.00 5,778,335.65 0.25 2,267,707,338.78

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 2,273,485,674.43 100.00 5,778,335.65 0.25 2,267,707,338.78

期初余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

931,813,582.93 100.00 5,497,745.67 0.59 926,315,837.26

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 931,813,582.93 100.00 5,497,745.67 0.59 926,315,837.26

141

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 2,267,486,560.28

1至2年

2至3年 318,998.19 127,599.28 40

3至4年 73,448.96 44,069.37 60

4至5年 80

5 年以上 5,606,667.00 5,606,667.00 100

合计 2,273,485,674.43 5,778,335.65 0.59

本公司对合并范围内的子公司不计提坏账准备。

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期收回或转回的坏账准备金额为 280,589.98 元。

3、本期无核销的其他应收款。

4、其他应收款按款项性质分类情况:

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

子公司财务资助及往来款 2,170,550,546.19 896,371,599.07

押金及保证金 8,204,341.77 6,610,970.77

代垫费用 319,365.47 1,027,922.35

备用金 3,279,200.00 2,476,592.65

个人借支 441,026.20 509,569.50

往来款及其他 90,691,194.80 24,816,928.59

合计 2,273,485,674.43 931,813,582.93

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

占其他应收款

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 期末余额

数的比例(%)

天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司 借款 760,961,763.00 1 年以内 33.47

湖南常德友谊阿波罗有限公司 借款 722,062,739.40 1 年以内 31.76

长沙友阿五一广场商业有限公司 借款 485,000,000.00 1 年以内 21.33

郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司 借款 160,847,678.00 1 年以内 7.07

七彩国际投资集团有限公司 往来款 80,000,000.00 1 年以内 3.52

142

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,208,872,180.40 97.15

(三)长期股权投资

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15

对联营、合营企业投资

合计 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15

1、对子公司投资:

本期计提减 减值准备期

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

值准备 末余额

长沙市芙蓉区友阿小

180,000,000.00 180,000,000.00

额贷款有限公司

湖南家润多家电超市

8,152,483.15 8,152,483.15

有限公司

湖南新雅地服饰贸易

10,200,000.00 10,200,000.00

有限公司

天津友阿奥特莱斯投

52,050,000.00 52,050,000.00

资有限公司

湖南友阿投资担保有

220,375,000.00 220,375,000.00

限公司

郴州友谊阿波罗商业

415,000,000.00 415,000,000.00

投资股份有限公司

长沙友阿五一广场商

120,000,000.00 120,000,000.00

业有限公司

湖南友阿黄金珠宝有

100,000,000.00 100,000,000.00

限公司

湖南友阿彩票网络科

5,000,000.00 5,000,000.00

技有限公司

湖南友阿云商网络有

90,000,000.00 90,000,000.00

限公司

湖南常德友谊阿波罗

255,000,000.00 255,000,000.00

有限公司

合计 1,455,777,483.15 1,455,777,483.15

(四)营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

143

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,217,799,174.30 4,386,220,958.38 5,486,351,106.16 4,659,254,304.39

其他业务 133,532,409.13 133,329,458.17

合计 5,351,331,583.43 4,386,220,958.38 5,619,680,564.33 4,659,254,304.39

(五)投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 18,000,000.00 18,000,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,091,772.47 30,836,937.15

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

合计 48,091,772.47 48,836,937.15

十九、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -32,352.69

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受

2,687,033.34

的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供

出售金融资产取得的投资收益

144

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 12,134,035.24

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,072,681.66

其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,734,098.43

减:所得税影响额 3,521,709.05

减:少数股东权益影响额 -3,875,812.09

合计 6,804,235.70

(二)净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率(%)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 10.01 0.5481 0.5481

扣除非经常性损益后归属于公司普通

9.79 0.5361 0.5361

股股东的净利润

(三)加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 310,183,069.92

非经常性损益 B 6,804,235.70

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 303,378,834.22

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,965,761,848.62

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(1) E1(1) 912,867.50

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数(1) F1(1) 10.00

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(2) E1(2) 3,538,637.50

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数(2) F1(2) 9.00

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(3) E1(3) 2,783,400.00

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数(3) F1(3) 8.00

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(4) E1(4) 1,253,822.50

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数(4) F1(4) 7.00

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(5) E1(5) 312,250.00

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数(5) F1(5) 6.00

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2

145

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2

股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3

现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 56,612,260.00

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00

其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动(1) I(1) 914,958.05

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数(1) J(1) 10.00

其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动(2) I(2) 2,338,800.00

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数(2) J(2) 3.00

其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动(3) I(3) 1,559,200.00

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数(3) J(3) 1.00

报告期月份数 K 12.00

L=D+A/2+E×

加权平均净资产 F/K-G×H/K±I× 3,100,182,174.46

J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 10.01

扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 9.79

期初股份总数 N 565,509,600.00

公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O

发行新股或债转股等增加股份数(1) P(1) 67,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数(1) Q(1) 10.00

发行新股或债转股等增加股份数(2) P(2) 251,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数(2) Q(2) 9.00

发行新股或债转股等增加股份数(3) P(3) 188,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数(3) Q(3) 8.00

发行新股或债转股等增加股份数(4) P(4) 87,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数(4) Q(4) 7.00

发行新股或债转股等增加股份数(5) P(5) 20,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数(5) Q(5) 6.00

报告期缩股数 R

报告期回购等减少股份数 S

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T

认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U

新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V

146

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

W=N+O+P×

加权平均股份数 565,939,766.67

Q/K-R-S×T/K

基本每股收益 X=A/W 0.5481

扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.5361

稀释每股收益 Z=A/(W+U×V/K) 0.5481

Z1=C/(W+U×

扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.5361

V/K)

(四)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

期末余额 期初余额 变动幅度

报表项目 本期增减变动 变动原因

(本期发生额) (上期发生额) (%)

应收账款 6,118,815.16 3,522,263.49 2,596,551.67 73.72 期末应收销售款增加

预付款项 265,121,734.34 72,439,976.77 192,681,757.57 265.99 常德友阿、郴州友阿预付工程款增加

存货 2,281,075,836.10 1,589,507,801.89 691,568,034.21 43.51 郴州友阿、常德友阿项目支出增加

天津奥特莱斯、友阿五一工程投入增

在建工程 891,464,418.49 401,868,272.93 489,596,145.56 121.83

燕山街棚改、友阿五一等项目支出增

其他非流动资产 2,125,146,884.59 1,105,013,570.80 1,020,133,313.79 92.32

短期借款 1,010,000,000.00 260,000,000.00 750,000,000.00 288.46 本期银行借款增加

应交税费 9,622,566.96 23,310,124.21 -13,687,557.25 -58.72 期末应交增值税、企业所得税减少

长期借款 1,078,700,000.00 164,000,000.00 914,700,000.00 557.74 本期银行借款增加

长期应付款 228,434,723.22 74,949,952.82 153,484,770.40 204.78 天津奥莱项目融资租赁借款增加

财务费用 3,427,520.80 -5,880,757.07 40,156,177.87 682.84 本期银行借款增加,利息支出增加

营业外收入 3,190,451.40 890,055.87 2,300,395.53 258.46 本期收到的政府补助增加

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湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签署的《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2015年年度报告》全文;

二、中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的CHW证审字【2016】0216号《审计报告》;

三、报告期内所有在中国证监会指定报刊公开披露过的所有公司文件的正文及其公告的原稿。

四、以上备查文件备置地点:公司证券投资部。

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

董事长:胡子敬

2016年4月13日

148

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