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四川金石东方新材料设备股份有限公司 2015 年财务决算报告

四川金石东方新材料设备股份有限公司

2015 年财务决算报告

一、2015 年度财务报告及审计情况

公司聘请利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计公司及其子公司的 2015

年度财务报表，审计了公司 2015 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债

表、2015 年度的利润表和合并利润表，现金流量表和合并现金流量表，以及财

务报表附注。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对上述审计范围内的公司均

出具了标准无保留意见的审计报告，审计结果显示，公司的财务报表已经按照《企

业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2015 年 12 月 31 日

的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。

如无特殊说明，下述描述和数据均为合并口径，单位：元。

二、2015 年公司财务情况

（一）2015 年度公司主要财务指标

项目 2015 年 2014 年增幅

营业收入 117,112,086.05 172,830,050.30 -32.24%

归属于上市公司股东的净利润 23,380,632.92 32,105,976.83 -27.18%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,518,286.05 31,483,705.06 -47.53%

经营活动产生的现金流量净额 30,807,539.34 26,204,718.02 17.57%

基本每股收益（元/股） 0.380 0.630 -39.68%

稀释每股收益（元/股） 0.380 0.630 -39.68%

加权平均净资产收益率 7.19% 15.49% -8.30%

资产总额 432,428,555.32 287,255,774.22 50.54%

归属于上市公司股东的净资产 383,704,100.49 221,587,767.57 73.16%

2015 年度，受国内外经济增速放缓、市政基础建设投资趋紧等因素的影响，

公司的经营业绩出现下滑，2015 年年度实现营业收入为 11,711.21 万元，比上年

下降 32.24%；归属于上市公司股东的净利润为 2,338.06 万元，比上年下降 27.18%；

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经营活动产生的现金流量净额为 3,081.00 万元，比上年下降 22.84%。公司业绩

出现下滑，主要是因为受到国内经济增速放缓、市政基础建设投资趋紧等因素的

影响，虽然市政排水管道等领域市场需求依然巨大，但基础设施资金趋紧，下游

管道制造企业回款困难，扩产计划放缓，导致公司产品销量有所下降，订单有所

减少；也出现部分客户与公司签订了销售合同却无法按期付款提货，因此延缓了

公司部分订单的执行。上述情况致使公司的产能利用率下滑、营业收入和净利润

下降。

2015 年期末资产总额为 43,242.86 万元，比 2015 年期初增加 50.54%，资产

总额大幅增加的主要是因为公司在 2015 年 4 月在深圳证券交易所首次公开发行

股票，取得募集资金净额 1.47 亿元。2015 年期末流动资产为 35,014.99 万元，占

资产总额的比例为 80.97%，非流动资产为 8,227.86 万元，占资产总额的比例为

19.03%。与 2015 年期初相比，2015 年期末的流动资产与非流动资产的比例未发

生较大变化。2015 年期末的资产负债率为 11.27%，比 2015 年期初降低 11.59 个

百分点，变化的主要是因为募集资金的增加和预收款项的减少。

除募集资金承诺项目外，2015 年公司未进行其他重大投资。募投项目中，

钢丝网骨架增强塑料复合管道成套技术与制造设备产业化项目的市场需求发生

较大变化，拓展产能的必要性已不十分强烈。公司延缓了该项目的投资计划，并

寻求其他适合的项目用以替代。

（二）资产构成及变动分析

2015.12.31 2014.12.31

资产项目同比增长

金额占比金额占比

货币资金 202,809,034.40 46.90% 116,889,367.11 40.69% 73.51%

应收票据 2,281,542.00 0.53% 17,091,000.00 5.95% -86.65%

应收账款 10,576,776.35 2.45% 12,801,915.63 4.46% -17.38%

预付账款 11,797,192.64 2.73% 19,673,802.39 6.85% -40.04%

其他应收款 1,166,501.81 0.27% 2,633,253.82 0.92% -55.70%

存货 54,397,031.52 12.58% 57,899,979.23 20.16% -6.05%

其他流动资产 67,121,840.64 15.52% 1,690,828.12 0.59% 3869.76%

流动资产合计 350,149,919.36 80.97% 228,680,146.30 79.61% 53.12%

固定资产 20,569,838.93 4.76% 21,930,317.20 7.63% -6.20%

在建工程 27,952,763.52 6.46% 7,103,422.20 2.47% 293.51%

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无形资产 32,851,444.61 7.60% 28,597,666.60 9.96% 14.87%

递延所得税资产 904,588.90 0.21% 944,221.92 0.33% -4.20%

非流动资产合计 82,278,635.96 19.03% 58,575,627.92 20.39% 40.47%

资产总计 432,428,555.32 100.00% 287,255,774.22 100.00% 50.54%

2015 年的资产构成与 2014 年有较大变化，主要原因是：1、货币资金同比

增加 73.51%，原因是公司 2015 年首次公开发行股票取得募集资金；2、应收票

据同比下降 86.65%，原因是公司 2015 年的预收款项有所下降；3、预付款项同

比下降 40.04%，原因是公司 2015 年适当控制材料采购规模；4、其他应收款同

比下降 55.70%，原因是公司 2015 年首次公开发行股票、冲减了在其他应收款中

核算的发行费用；其他流动资产同比增加 3869.76%，原因是其中包含公司购买

的理财产品余额为 6,600.00 万元；5、在建工程同比增加 293.51%，原因是公司

募集资金投资项目开始建设。

（二）负债构成及变动分析

2015.12.31 2014.12.31

负债项目同比增长

金额占比金额占比

短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% ——

应付账款 12,079,294.61 24.79% 13,189,741.21 20.09% -8.42%

预收款项 34,224,133.52 70.24% 48,820,788.18 74.34% -29.90%

应付职工薪酬 66,840.52 0.14% 97,151.58 0.15% -31.20%

应交税费 1,094,703.91 2.25% 2,864,789.23 4.36% -61.79%

其他应付款 188,146.01 0.39% 177,046.30 0.27% 6.27%

其他流动负债 720,000.00 1.48% 0.00 0.00% ——

流动负债合计 48,373,118.57 99.28% 65,149,516.50 99.21% -25.75%

预计负债 351,336.26 0.72% 518,490.15 0.79% -32.24%

非流动负债合计 351,336.26 0.72% 518,490.15 0.79% -32.24%

负债合计 48,724,454.83 100.00% 65,668,006.65 100.00% -25.80%

2015 年的负债构成与 2014 年相比变化较小，均属日常经营的合理业务，不

存在需特别说明的异常情况。

（三）股东权益构成及变动分析

2015.12.31 2011.12.31

权益项目同比增长

金额占比金额占比

四川金石东方新材料设备股份有限公司 2015 年财务决算报告

实收资本（股本） 68,000,000.00 17.72% 51,000,000.00 23.02% 0.00%

资本公积 141,371,436.10 36.84% 10,965,736.10 4.95% 1189.21%

盈余公积 19,214,706.35 5.01% 17,036,339.42 7.69% 12.79%

未分配利润 155,117,958.04 40.43% 142,585,692.05 64.35% 8.79%

归属于母公司股东

383,704,100.49 100.00% 221,587,767.57 100.00% 73.16%

权益合计

少数股东权益 0.00 0.00% 0.00 0.00% ——

股东权益合计 383,704,100.49 100.00% 221,587,767.57 100.00% 73.16%

根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川金石东方新材料设备股份有限

公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2015】545 号文）

核准，公司公开发行新股不超过 1,700.00 万股。根据 2015 年 4 月 15 日公布的《四

川金石东方新材料设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公

告》，公司公开发行人民币普通股（A 股）1,700.00 万股，每股发行价格为人民

币 10.57 元。募集资金净额为人民币 147,405,700.00 元，增加股本 17,000,000.00

元，计入资本公积 130,405,700.00 元，本次发行后公司的注册资本为人民币

68,000,000.00 元。该募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出

具瑞华验字【2015】01700002 号验资报告。

三、2015 年公司经营情况

（一）营业收入的构成

2015 年 2014 年

项目同比增减

金额占比金额占比

营业收入合计 117,112,086.05 100% 172,830,050.30 100% -32.24%

分行业

新型复合管道生产线 102,667,641.62 87.66% 171,633,469.10 99.30% -40.18%

其他 14,444,444.43 12.33% 1,196,581.20 0.69% 1,107.14%

分产品

钢带增强塑料管生产线 70,938,461.51 60.57% 115,214,186.23 66.66% -38.43%

缠绕钢丝增强管生产线 24,102,564.09 20.58% 48,239,316.26 27.91% -50.04%

生产线设备配件 7,626,616.02 6.51% 8,179,966.61 4.73% -6.76%

其他设备 14,444,444.43 12.33% 1,196,581.20 0.69% 1,107.14%

分地区

东北 12,756,025.63 10.89% 6,542,581.22 3.79% 94.97%

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海外 2,261,249.26 1.93% 7,644,955.48 4.42% -70.42%

华北 6,372,897.47 5.44% 30,702,145.30 17.76% -79.24%

华东 15,506,434.17 13.24% 47,800,811.97 27.66% -67.56%

华南 10,254,589.74 8.76% 5,163,940.98 2.99% 98.58%

华中 12,805,410.24 10.93% 27,279,495.66 15.78% -53.06%

西北 30,136,777.72 25.73% 28,405,179.54 16.44% 6.10%

西南 27,018,701.82 23.07% 19,290,940.15 11.16% 40.06%

2015 年度年，受国内外经济增速放缓、市政基础建设投资趋紧等因素的影

响，公司的经营业绩出现下滑，2015 年年度实现营业收入为 11,711.21 万元，比

上年下降 32.24%。2015 年其他设备的收入占比为 12.33%，相对上期变化较大，

原因是公司为弥补业绩下滑的情况，适当增加了其他设备的销售数量。

（二）营业成本的构成

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占比金额占比

直接材料 56,170,097.89 88.64% 94,664,508.90 90.90% -2.26%

直接人工 5,232,978.27 8.26% 6,006,237.39 5.77% 2.49%

新型复合加工费 1,096,420.32 1.73% 2,324,457.00 2.23% -0.50%

管道生产线折旧费 441,746.59 0.70% 568,821.52 0.55% 0.15%

其他 428,332.94 0.68% 579,841.05 0.56% 0.12%

合计 63,369,576.01 100.00% 104,143,865.86 100.00%

直接材料 5,450,877.63 71.02% 376,037.55 87.28% -16.26%

直接人工 1,969,585.88 25.66% 24,313.06 5.64% 20.02%

加工费 135,265.31 1.76% 26,933.56 6.25% -4.49%

其他

折旧费 60,538.76 0.79% 1,937.00 0.45% 0.34%

其他 59,391.11 0.77% 1,616.90 0.38% 0.39%

合计 7,675,658.69 100.00% 430,838.07 100.00%

（三）营业毛利率的构成

2015 年度，公司产品的毛利率与上期大致相当，具体情况如下：

2015 年 2014 年

产品

毛利率占营收比重毛利率占营收比重

钢带增强塑料管生产线 39.51% 60.57% 43.74% 66.66%

缠绕钢丝增强管生产线 30.63% 20.58% 26.20% 27.91%

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生产线设备配件 50.94% 6.51% 54.46% 4.73%

其他设备 46.86% 12.33% 63.99% 0.69%

合计 39.34% 100.00% 39.49% 100.00%

2015 年度，公司的综合毛利率与上期相比基本持平，公司产品的盈利能力

基本保持不变。

（四）期间费用

项目 2015 年度 2014 年度同比增长

销售费用 7,789,818.99 8,844,248.51 -11.92%

管理费用 19,985,561.27 21,724,361.82 -8.00%

财务费用 -1,829,705.90 -942,536.81 94.13%

2015 年收到募集资金 1.47 亿元，因此利息收入大幅增加。

四、2015 年公司现金流量情况

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 126,120,291.10 183,645,788.51 -31.32%

经营活动现金流出小计 95,312,751.76 157,441,070.49 -39.46%

经营活动产生的现金流量净额 30,807,539.34 26,204,718.02 17.57%

投资活动现金流入小计 423,176,547.81 91,503,679.44 362.47%

投资活动现金流出小计 514,817,340.66 111,163,147.34 363.12%

投资活动产生的现金流量净额 -91,640,792.85 -19,659,467.90 366.14%

筹资活动现金流入小计 156,690,000.00 0.00 ——

筹资活动现金流出小计 18,065,679.20 10,484,824.80 72.30%

筹资活动产生的现金流量净额 138,624,320.80 -10,484,824.80 -1,422.14%

现金及现金等价物净增加额 77,791,067.29 -3,939,574.68 -2,074.62%

投资活动产生的现金流量相比上期变化较大，原因是公司购买理财产品 6，

600.00 万元。投资活动产生的现金流量相比上期变化较大，原因是公司首次公开

发行股票取得募集资金。

五、关联交易事项

（一）日常关联交易情况

公司不存在日常关联交易的情况。

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（二）关联方资金占用情况的独立意见

公司不存在股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

（三）其他关联交易事项

截止 2015 年 12 月 31 日，公司不存在除上述事项的其他关联交易事项。

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