山东博汇纸业股份有限公司董事会审计委员会履职情况
暨关于会计师事务所从事 2015 年度审计工作的总结报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关
规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会
审计委员会 2015 年度履职情况和山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）的工
作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第八届董事
会审计委员会由独立董事王娟、独立董事滕芳斌及董事罗磊 3 名成员组成，主任
委员由具有专业会计资格的独立董事王娟女士担任。
二、审计委员会履行职责情况
报告期内，第八届董事会审计委员会召开会议如下表所示：
日期 会议届次 审议内容
2015 年第 审议通过《关于聘请 2014 年度公司财务审计及内控审计
2015 年 1
一次临时 机构的议案》
月4日
会议
2014 年度 审议通过《2014 年度报告》、《2014 年度报告摘要》及《关
2015 年 4 审 计 委 员 于山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）2014 年度审
月7日 会总结会 计工作的总结报告》
议
2015 年 4 2015 年第
审议通过《2015 年第一季度财务报告》
月 28 日 一次会议
2015 年 8 2015 年第 审议通过《2015 年半年度报告》及《2015 年半年度报告
月 24 日 二次会议 摘要》
2015 年 10 2015 年第 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司 2015 年第三季度
月 27 日 三次会议 报告》
公司第八届董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达相关
事项的专业意见，履行了以下职责：
（一）与会计事务所协商，确定审计工作时间安排，并审阅公司编制的财
务会计报表、发表书面意见
2016 年 2 月 2 日，审计委员会与会计师事务所召开见面会，在会计师事务
所进场预审计前，经过协商，确定了公司 2015 年度审计工作时间安排，并由公
司财务总监向独立董事提交 2015 年度审计工作时间安排及其他相关材料。
现场审阅了公司编制的 2015 年度财务会计报表，通过对比公司 2014 年度报
告的各项财务数据,认为：
1、公司年审提供的 2015 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编
制，未发现存在重大错误和遗漏；
2、公司聘请的山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货从
业资格；
3、公司和山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）制定的 2015 年度审计工
作的时间、进程安排合理。
（二）在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行督促职责
在会计师事务所正式进场后，审计委员会分别于 2016 年 3 月 15 日、3 月 31
日发出《财务审计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排，并
将有关审计工作进展情况报告给审计委员会。
会计师事务所于 2016 年 3 月 16 日、4 月 1 日按照审计委员会的要求以书面
函件方式进行反馈回复。
（三）与会计师事务所召开的审计沟通会议情况
2016 年 4 月 5 日，审计委员会与会计师事务所召开审计沟通会，在本次会
议上会计师事务所向审计委员会汇报了审计情况、审计意见初步情况，审计委员
会就新会计准则实施的影响、对外担保及关联交易等与会计师事务所进行了询问
和沟通，要求会计师事务所要按照审计工作时间安排完成审计的同时协助公司做
好年报的编制工作。
（四）出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务会计报表，并形成书面
意见
2016 年 4 月 5 日，会计师事务所出具公司初步审计意见，审计委员会现场
沟通和审阅后，认为：
1、会计师事务所对公司 2015 年度审计工作严格按照审计业务相关规范进
行；
2、在审计过程中，会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分听
取了审计委员会委员的意见；
3、山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山东博汇纸业股份有
限公司 2015 年度审计报告》实事求是、客观公正。
（五）公司 2015 年度审计报告定稿，2015 年度审计工作圆满完成
会计师事务所按要求完成审计报告，公司依据 2015 年审计报告制作完成了
《2015 年度报告》及《2015 年度报告摘要》。
2016 年 4 月 10 日，公司董事会审计委员会召开工作会议，审议通过了如下
决议：
1、《2015 年度报告》及《2015 年度报告摘要》；
2、《关于山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度审计工作的总
结报告》。
该总结报告将提交公司董事会。
山东博汇纸业股份有限公司董事会审计委员会
王 娟
滕芳斌
罗 磊
二○一二年四月十九日
二○一六年四月十日
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