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青岛双星：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-12 20:31:26
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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

青岛双星股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

1

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人柴永森、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人(会计主管人员)马剑华

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

重大风险提示：

原材料价格波动风险：橡胶是轮胎生产所需最主要的原材料，原材料价格的大幅波动会

给公司的正常生产经营带来不利的影响。

贸易壁垒风险：我国是全球第一大轮胎出口国，但轮胎产品出口面临各类贸易壁垒，虽

然公司通过主动调整、开拓市场，在一定程度上减少了贸易保护政策国对公司出口业务的影

响。但是不排除各国继续采取更加严厉的贸易保护措施，从而使我国轮胎行业出口面临市场

准入标准不断提高的风险。

市场风险：轮胎市场受多种因素的影响，市场供求市场价格有较大的不确定性，公司面

临着产品价格下滑的风险，公司创新的商业模式受到市场推广等因素的影响，可能有推广实

施低于预期的风险。

汇率风险：公司的出口产品主要以美元为结算货币，人民币汇率发生较大波动，会影响

公司的经营成果。

敬请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 674,578,893 为基数，向全体股东每

10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

2

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 52

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 134

3

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司 指 青岛双星股份有限公司

双星集团公司、双星集团 指 双星集团有限责任公司 本公司控股股东

双星轮胎、轮胎公司 指 本公司各轮胎类子公司的统称

双星机械、机械公司 指 本公司各机械类子公司的统称

星猴、星猴公司 指 本公司各地星猴公司的统称

4

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 青岛双星 股票代码 000599

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 青岛双星股份有限公司

公司的中文简称 青岛双星

公司的外文名称（如有） QINGDAO DOUBLESTAR CO.，LTD

公司的法定代表人 柴永森

注册地址 青岛市黄岛区月亮湾路 1 号

注册地址的邮政编码 266400

办公地址 青岛市黄岛区月亮湾路 1 号

办公地址的邮政编码 266400

公司网址 www.doublestar.com.cn

电子信箱 gqb@ doublestar.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘兵 李珂

联系地址 青岛市黄岛区月亮湾路 1 号 青岛市黄岛区月亮湾路 1 号

电话 0532-67710729 0532-67710729

传真 0532-67710729 0532-67710729

电子信箱 gqb@ doublestar.com.cn gqb@ doublestar.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 青岛市黄岛区月亮湾路 1 号 16 楼董秘办公室

四、注册变更情况

组织机构代码 26460643-6

5

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司自 1996 年上市以来，到 2002 年期间，主营业务为鞋、服的生产和销售。

公司上市以来主营业务的变化情况（如 2008 年，公司进行改制，将鞋服产业剥离，聚焦轮胎和橡胶机械产业。

有） 自 2014 年下半年以来，公司积极探索新的商业模式，在原有轮胎和机械业务

领域基础上，推进市场的转型升级，实施“移动星猴战略”。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名 林盛、王立勇

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市朝阳区亮马桥路 48 号 2014 年 11 月 17 日至 2015 年

中信证券股份有限公司 魏忠伟、宋永新

中信证券大厦 25 层 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 2,993,705,265.19 3,977,990,679.12 -24.74% 5,271,772,960.36

归属于上市公司股东的净利润

61,264,733.87 58,175,658.93 5.31% 27,672,937.13

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

49,336,743.52 33,755,680.52 46.16% 9,863,525.00

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

124,213,381.25 554,702,250.81 -77.61% 475,966,813.66

（元）

基本每股收益（元/股） 0.09 0.11 -18.18% 0.05

稀释每股收益（元/股） 0.09 0.11 -18.18% 0.05

加权平均净资产收益率 2.43% 3.51% -1.08% 1.79%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 5,904,706,805.51 5,051,446,327.70 16.89% 4,901,296,484.23

归属于上市公司股东的净资产

2,551,614,402.80 2,494,417,079.81 2.29% 1,558,614,976.78

（元）

6

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 688,758,164.82 830,022,186.34 641,460,072.40 833,464,841.63

归属于上市公司股东的净利润 8,772,636.17 17,471,837.12 15,889,229.10 19,131,031.48

归属于上市公司股东的扣除非经

6,882,727.42 11,549,820.31 11,871,488.17 19,032,707.62

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -78,640,778.93 79,748,256.84 167,383,527.00 -44,277,623.66

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-24,874.93 -168,127.19 612,433.62

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,459,479.02 26,545,261.85 20,150,225.34

受的政府补助除外）

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

70,917.35 4,438,299.16

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -876,761.98 1,150,865.17 1,956,584.38

减：所得税影响额 2,701,085.16 7,431,715.04 4,910,282.85

少数股东权益影响额（税后） -316.05 114,605.54 -451.64

合计 11,927,990.35 24,419,978.41 17,809,412.13 --

7

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司报告期内主营业务如下：

一、轮胎业务领域

轮胎业务在公司的主营业务构成中占主导地位，业务收入占主营业务收入的90%以上，公司的轮胎产品主要是全钢子午

胎和半钢子午胎，其中以全钢子午胎产品为主。公司自成立以来，不断加大轮胎产品结构的调整和研发投入，将自主研发作

为立足之本，已形成涵盖子午胎生产制造全流程的技术体系，多种技术达到国内领先水平，部分技术达到国际领先水平，目

前已具备生产全钢载重子午胎、半钢子午胎、斜胶载重轮胎、农用轻卡轮胎、工程胎等各种专业化轮胎等生产能力，销售网

络遍布全国，并远销欧美、非洲、东南亚、中东等140多个国家和地区，未来公司也将围绕轮胎业务、尤其是子午胎业务展

开。

二、机械业务领域

机械业务集科研、设计、制造、安装调试与咨询服务于一体，横跨铸造机械装备、橡塑机械装备、环保机械装备、数字

化轮胎模具四个产业。近年来，双星机械以“创世界一流机械装备企业”为目标，为用户提供最有价值的机械装备，以青岛市

铸造机械工程研究中心、青岛市橡胶机械工程研究中心、青岛市环保机械工程研究中心、橡胶机械专家工作站为依托，与世

界一流企业和科研院所达成合作，研发了30多个填补国内空白、替代进口的新产品。

三、汽车后市场服务业务领域

自2014年下半年以来，公司积极探索新商业模式，推进市场的转型升级，实施“移动星猴战略”，推出“移动星猴服务车”，

为客户提供轮胎安装、修补、保养等上门服务。在行业内首推“双星轮胎零延误救援服务”并创新推出“三免一诺”增值服务。

公司“星猴快修”汽车后市场全国服务网络平台项目拟在全国范围内布局“星猴快修”汽车后市场服务网络平台，以“半小时服

务圈”为目标，通过线上电商平台导入需求，实现线上线下产品与服务相结合，引领行业和实现突破。通过打造“半小时服务

圈”，移动星猴服务为用户提供快速、差异化的产品及服务。实现网上统一接单（产品及服务）、网下快速送达，快速移动

支付（支付宝、微信支付等），满足用户需求，保证用户第一时间满意。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无

固定资产 固定资产报废清理、固定资产升级改造转在建工程导致变化

无形资产 子公司青岛双星轮胎工业有限公司胶南工厂所用土地被政府收储

在建工程 董家口厂区新增设备、工程款；以及原有固定资产升级改造转在建工程导致变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

9

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、核心竞争力分析

公司在品牌、管理、技术、文化等方面拥有诸多核心竞争优势。

1、品牌优势：从全球轮胎行业的发展经验来看，品牌的打造虽然需要耗费企业长时间的投入，但一个成功的品牌，会

成为推动企业规模做大和维护市场地位最重要的因素之一。双星是著名的民族品牌，双星轮胎作为全球知名的轮胎制造企业

之一，在坚持双星品牌已有良好形象的同时，公司通过对符合轮胎发展规律的技术升级和产品结构调整，开发高品质的差异

化产品，满足用户需求，为用户创造更大价值，提升公司与品牌的价值。公司不断完善全方位销售网络，健全质量服务体系，

使双星品牌首先成为服务的代名词、质量的代名词。机械以“产品”为主导逐步转变为以“服务”为主导的经营模式，使企业从

单纯的制造商向制造服务商转变。通过服务，提升双星品牌价值。同时，强化以具体产品与企业形象为主要推广内容的新品

牌推广思路，努力以较小的成本，最大化的实现公司品牌内在价值。

2、管理优势：双星以“第一、开放、创新”为战略方针，探索出了符合中国国情、符合制造加工业和公司实际、独具特色

的企业管理模式。双星用开放的眼光看待世界，用开放的眼光看待自己，引进先进的、能够适应创世界名牌的管理理念和管

理思想，集中精力理顺和再造企业流程和信息化。突出强调以订单为中心的运营模式；打造完善的产品研发、设计验证、过

程控制、出厂检验流程和质量管理体系；形成精干高效的新型组织架构和覆盖各个环节的全面预算体系；对采购、生产制造、

营销等环节进行流程再造，不断适应公司发展战略需要；进一步贯彻落实企业内部控制规范体系，使之成为公司加强管理、

促进企业健康发展的内在需求，夯实了公司的风险管控能力。

3、技术优势：双星轮胎拥有聚集世界顶级轮胎专家的中央研究院，以“开发用户资源而不仅是开发产品”的理念，以“高

端+高附加值+高差异化”的产品战略，提升产品自主创新能力和核心竞争力；参与中国橡胶工业协会《绿色轮胎技术规范》

的制定。拥有国家级质量检测中心，产品通过ISO/TS16949质量管理体系认证、3C强制性产品认证、欧美汽车工业标准ECE

等世界级体系认证，是中国一汽、中国重汽等几十家国内著名汽车厂家的主要供应商，产品出口欧美、非洲、东南亚、中东

等140多个国家和地区，是中国同行业获准进入国际市场范围最大的企业之一。

4、文化优势：公司注重在员工中进行“精神、作风、价值”的企业文化实践，以“追求第一”为企业文化核心，提倡“诚信、

后我、拼搏”的精神,提倡“迅速、创新、协同”作风，提倡“创造价值、分享价值”的价值观。引导广大干部员工“凡事先定目标、

先找路径、先有预算”，引导广大干部员工“先做正确的事、再正确的做事”，引导广大干部员工“以提高质量和效益、降低制

造成本、创造产品竞争力为核心”找差关差，引导广大干部员工树立预算和日清的观念，做到预实零差距。注重用特色鲜明

的企业文化理念形成企业的向心力、凝聚力，塑造拼搏奉献、战斗力强的管理团体和员工队伍。形成文化创新的内在动力和

长效机制，促进双星加快发展步伐。

10

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年是双星的奋发突破年，是二次创业、追求第一的破局年，也是实现转型升级、凤凰涅槃的关键年。一年来，轮胎

行业进入严冬期。由于内需下降、美国双反，进口天然橡胶关税提高和复合胶标准改变，加上落后产能和同质化，导致整个

行业销量、收入、利润大幅下降，减产、停产、破产企业接踵而至。青岛双星根据战略布局，提前积极淘汰落后产能和落后

产品，加快进行环保搬迁，进行产品结构优化调整，实现转型升级；率先建设服务4.0生态圈和工业4.0生态圈；创新行业整

合模式，践行供给侧改革。通过以上举措，经济效益持续增长。

受上述因素特别是淘汰落后产能和落后产品及市场价格下降、环保搬迁的影响，公司2015年实现营业收入299,370.53

万元，同比下降24.74%；但由于加速产品结构优化和市场转型升级，公司净利润仍保持增长，本年度实现净利润6,126.47

万元，同比增加5.31%。

2016年，公司将继续坚持“第一、开放、创新”的战略方针，加速推进“三化两圈”（市场细分化、组织平台化、经营

单元化，服务4.0生态圈和工业4.0生态圈）的物联网战略，加速推进产品的差异化创新，加速推进全球化布局，加速推进经

营单元公司化，保持公司持续快速发展。

二、主营业务分析

1、概述

报告期内公司受淘汰落后产能、落后产品及实施环保搬迁的影响，营业收入同比下降24.74%；但由于加速产品和市场转

型升级，公司净利润保持增长，同比增加5.31%。

公司主营业务分析如下：

项目 2015年 2014年 同比增减 原因分析

营业收入 2,993,705,265.19 3,977,990,679.12 -24.74% 报告期内，公司优化产品结构，淘汰部分落后产

能和落后产品，实施环保搬迁。

营业成本 2,952,088,017.99 3,402,272,561.99 -13.23%

销售费用 197,966,623.36 187,223,794.03 5.74%

管理费用 253,052,722.16 243,995,492.71 3.71%

财务费用 64,860,388.13 79,263,279.63 -18.17%

研发投入 103,511,459.07 107,683,133.99 -3.87%

经营活动产生的现金 124,213,381.25 554,702,250.81 -77.61% 2015年度公司优化产品结构，淘汰部分落后产能

流量净额 和落后产品，实施环保搬迁，营业收入较2014年

降低24.74%，致使经营活动产生的现金流量降低。

投资活动产生的现金 135,580,309.84 -602,800,834.71 122.49% 2015年委托理财产品收回的投资金额比新增加投

流量净额 资多2.9亿，加之2015年收到政府拆迁补偿款4.29

亿，所以导致2015年投资活动产生的现金流量净

额增加

11

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 2,993,705,265.19 100% 3,977,990,679.12 100% -24.74%

分行业

轮胎制造业 2,797,688,915.37 93.45% 3,593,510,378.66 90.33% -22.15%

机械制造业 135,014,888.73 4.51% 320,440,410.38 8.05% -57.87%

其他 61,001,461.09 2.04% 64,039,890.08 1.61% -4.74%

分产品

轮胎 2,797,688,915.37 93.45% 3,593,510,378.66 90.33% -22.15%

橡塑机械 57,558,061.32 1.92% 222,535,794.22 5.59% -74.14%

铸造机械 77,456,827.41 2.59% 97,904,616.16 2.46% -20.89%

其他 61,001,461.09 2.04% 64,039,890.08 1.61% -4.74%

分地区

国内销售 1,631,500,714.20 54.50% 2,196,753,501.60 55.22% -25.73%

国外销售 1,362,204,550.99 45.50% 1,781,237,177.52 44.78% -23.52%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

轮胎制造业 2,797,688,915.37 2,263,426,998.04 19.10% -22.15% -26.84% 5.19%

分产品

轮胎 2,797,688,915.37 2,263,426,998.04 19.10% -22.15% -26.84% 5.19%

分地区

国内销售 1,570,499,253.11 1,277,862,165.48 18.63% -26.36% -30.56% 4.92%

国外销售 1,362,204,550.99 1,096,939,643.50 19.47% -23.52% -28.30% 5.36%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 条 7,676,432 7,523,135 2.04%

轮胎 生产量 条 7,769,774 7,473,128 3.97%

库存量 条 927,396 834,054 11.19%

销售量 台 776 668 16.17%

机械 生产量 台 768 634 21.14%

库存量 台 30 38 -21.05%

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

正常履行中

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

轮胎制造 营业成本 2,263,426,998.04 93.91% 3,093,662,464.10 90.93% -26.84%

机械制造 营业成本 111,374,810.94 4.62% 276,456,325.55 8.13% -59.71%

其他 营业成本 35,394,674.10 1.47% 32,153,772.34 0.94% 10.08%

说明

无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本报告期内因新设子、分公司而导致公司合并报表范围发生变动。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额（元） 381,529,896.52

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.74%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 北京福田戴姆勒汽车有限公司 83,315,304.91 2.78%

2 QIANJIANG MOTOR（H.K.）LIMITED 78,256,508.46 2.61%

3 一汽解放青岛汽车有限公司 78,088,477.24 2.61%

4 BINSHIHON TRADING CO. 72,905,445.40 2.44%

5 重庆长安汽车股份有限公司 68,964,160.51 2.30%

合计 -- 381,529,896.52 12.74%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 598,412,528.23

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.08%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

SINOCHEM INTERNATIONAL

1 188,355,074.99 8.84%

(VERSEAS) PT

PMB INTERNATIONAL TRADING

2 140,980,515.61 6.62%

(HK) L

3 中化国际（控股）股份有限公司 96,645,013.25 4.54%

4 江西黑猫炭黑股份有限公司 86,477,392.93 4.06%

5 江苏兴达钢帘线股份有限公司 85,954,531.45 4.03%

合计 -- 598,412,528.23 28.08%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 197,966,623.36 187,223,794.03 5.74%

管理费用 253,052,722.16 243,995,492.71 3.71%

财务费用 64,860,388.13 79,263,279.63 -18.17%

14

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内研发投入占最近一期经审计净资产4.06%，占最近一期经审计营业收入的3.46%。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 506 374 35.29%

研发人员数量占比 8.00% 5.15% 2.85%

研发投入金额（元） 103,511,459.07 107,683,133.99 -3.87%

研发投入占营业收入比例 3.46% 2.71% 0.75%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 3,571,017,304.85 4,771,451,406.15 -25.16%

经营活动现金流出小计 3,446,803,923.60 4,216,749,155.34 -18.26%

经营活动产生的现金流量净

124,213,381.25 554,702,250.81 -77.61%

额

投资活动现金流入小计 2,617,864,054.12 127,728,797.20 1,949.55%

投资活动现金流出小计 2,482,283,744.28 730,529,631.91 239.79%

投资活动产生的现金流量净

135,580,309.84 -602,800,834.71 122.49%

额

筹资活动现金流入小计 2,571,069,733.16 2,127,652,981.59 20.84%

筹资活动现金流出小计 2,646,060,078.15 1,930,342,346.31 37.08%

筹资活动产生的现金流量净

-74,990,344.99 197,310,635.28 -138.01%

额

现金及现金等价物净增加额 185,464,316.45 149,234,849.27 24.28%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少77.61%，主要因为2015年度公司优化产品结构，淘汰部分落后产能

15

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

和落后产品，实施环保搬迁，营业收入较2014年降低24.74%，致使经营活动产生的现金流量降低。

投资活动现金流入小计比上年同期增加1949.55%，主要因为1）、委托理财产品收回投资较2014年增加约20亿元；2）、2015

年收到政府拆迁补偿款约4.29亿元。

投资活动现金流出小计比上年同期增加234.56%，主要因为1）、购买理财产品支出较2014年增加约14.23亿元；2）、董家口

项目投资支出较2014年增加约2.9亿元。

筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少157.37%，主要因为公司2014年非公开发行股票募集资金人民币约8.9亿元，

2015年无此业务，导致2015年筹资活动产生的现金流量净额降低

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 1,235,966,803.46 20.93% 702,845,949.93 13.91% 7.02%

应收账款 770,476,979.92 13.05% 739,360,158.92 14.64% -1.59%

存货 852,502,111.60 14.44% 654,935,373.72 12.97% 1.47%

投资性房地产 5,531,866.65 0.09% 5,779,159.89 0.11% -0.02%

固定资产 1,071,468,143.17 18.15% 1,856,162,968.94 36.75% -18.60%

在建工程 1,210,310,154.11 20.50% 85,570,126.17 1.69% 18.81%

短期借款 918,376,718.27 15.55% 883,376,921.56 17.49% -1.94%

长期借款 575,000,000.00 9.74% 113,000,000.00 2.24% 7.50%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,883,000,000.00 738,421,927.80 155.00%

16

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

尚未使用

的募集资

非公开发

金存放于

2014 年 行 A 股股 88,120.02 51,794.31 77,939.51 0 0 0.00% 0 0

本公司募

票

集资金专

户。

合计 -- 88,120.02 51,794.31 77,939.51 0 0 0.00% 0 -- 0

募集资金总体使用情况说明

公司募集资金严格按照规则要求使用。

17

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

1. 双星环保搬迁转型

升级绿色轮胎智能化 2016 年

示范基地-高性能子午 否 72,000 72,000 51,794.31 61,819.48 85.86% 05 月 01 0否 否

线卡客车轮胎项目（一 日

期）

2、补充流动资金 否 16,120.02 16,120.02 0 16,120.02 100.00% 0是 否

承诺投资项目小计 -- 88,120.02 88,120.02 51,794.31 77,939.5 -- -- 0 -- --

超募资金投向

无

合计 -- 88,120.02 88,120.02 51,794.31 77,939.5 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 无

（分具体项目）

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

截至 2014 年 11 月 3 日，公司子公司青岛双星轮胎工业有限公司先期已使用自筹资金

募集资金投资项目先 100,171,768.69 元投入“双星环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化示范基地——高性能子午线卡客车胎

期投入及置换情况 项目（一期）项目”，预先投入金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具了信会师报

字[2014]第 114506 号《募集资金置换鉴证报告》。经过公司第七届董事会第五次会议及第七届监事

会第五次会议审议通过，公司以募集资金 100,171,768.69 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹

18

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金。

适用

2014 年 11 月 11 日，公司第七届五次董事会及第七届五次监事会，审议通过了《关于使用部分

用闲置募集资金暂时

闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 400,000,000.00 元用于暂时补充流动资

补充流动资金情况

金，期限不超过董事会批准之日起 12 个月。截至 2014 年 12 月 31 日，已使用 400,000,000.00 元募

集资金暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集资金存放于本公司募集资金专户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

各种型号的

青岛双星轮

汽车内外轮 3,119,449,63 1,237,585,96 2,205,403,70 81,523,526.1 77,252,064.7

胎工业有限 子公司 102,260,000

胎及橡胶制 8.06 9.44 6.23 1 7

公司

品

双星东风轮 子公司 各种型号的 50,000,000.0 1,121,209,64 52,649,907.3 753,224,182. 474,174.42 2,034,991.26

19

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

胎有限公司 汽车内外轮 0 1.83 2 53

胎、橡胶制

品

青岛双星橡

20,000,000.0 315,131,119. 82,041,795.0 288,776,472.

塑机械有限 子公司 橡塑机械 -620,464.91 2,010,108.77

0 67 6 74

公司

数据处理；

市场调查；

技术开发、

技术转让、

技术服务及

微云国际（青

技术咨询； 20,000,000.0 55,528,028.9 14,513,181.7

岛）数据有限 子公司 1,023.07 162,171.90 121,597.27

轮胎、橡胶 0 5 6

公司

制品及轮胎

设备、铸造

机械、汽车

配件；对外

投资等。

轮胎、橡胶

制品的研

发、生产、

销售、安装

及相关服

山东双星轮 务；轮胎生 202,771,496. 311,623,348.

子公司 5,000,000.00 1,712,506.50 2,184,890.24 1,712,506.50

胎有限公司 产技术软件 02 59

开发及相关

技术的开

发、销售及

相关服务

等。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

山东双星轮胎有限公司 新设

主要控股参股公司情况说明

微云国际（青岛）数据有限公司由青岛双星持股37%，双星集团持股35%，自然人持股28%，经由青岛双星与自然人签

署一致行动人承诺，变为青岛双星控股公司。

控股子公司青岛双星化工材料采购有限公司及孙公司双星国际贸易（香港）有限公司因本年度未发生业务，故合并范围

未包含上述两公司。其他新设子孙公司请参阅本报告第十节“财务报告”中第三部分“公司基本情况”章节的内容。

20

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

为实现“创双星轮胎世界名牌 ”的长远目标，公司制定并实施了一系列具体的业务发展目标及规划，包括：推出 “物联网

生态圈”战略主题，加速创造 “服务4.0” 生态圈和建立 “工业4.0” 生态圈，选定核心群体作为目标用户，通过整合社会和全

球资源，建立开放的直面用户的线上和线下体系，创造产品线竞力；了解市场需求，创造需求、推广需求，更加重视品牌投

入；做好产品创新，不断开发有差异化价值主张的产品，为用户创造价值；盘活存量资金，提高资金使用效率；重视人才队

伍建设，建立开放的人才引进平台和机制；开展各种形式的培训教育，提高员工的整体技术专业水平等。

根据公司经营发展战略和业务发展总体目标，具体经营方针及战略如下：

（1）建立双星物联网生态圈战略

双星物联网生态圈战略的核心是 “三化两圈” 三化管理模式是两圈的基础和保障，即市场细分化、组织平台化、经营单

元化； “两圈” 即服务4.0生态圈和工业 4.0生态圈，“ 服务4.0”生态圈即通过双星轮胎建立开放的服务 4.0汽车后市场生态圈；

“工业 4.0”生态圈即通过双星轮胎建立轮胎及轮胎智能制造装备、方案和标准的制造生态圈；两圈融合形成产业物联网生态

圈。

（2）扩大产品与技术领先优势

公司继续坚持加大研发投入，确保技术领先，秉承 “以高差异化为客户创造高附加值，以高性价比产品扩大市场销量 ”

的技术产品开发思路，坚持技术创新，继续在国内轮胎行业引领市场需求，不断扩大产品领先优势，提升品牌价值，同时利

用公司的技术优势，积极参与国际高端轮胎市场竞争，以实现创世界品牌的目标。

公司正在建立环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化（工业 4.0）示范基地，通过建立工艺标准化、设计模块化、生产精益

化、经营单元化的基础，集成全球领先的信息通讯、电子控制、智能装备技术和资源，打造信息化、智能化、自动化的世界

级轮胎生产基地，实现产品订制化、加工自动化、企业互联化、制造智能化，达到高效率、高质量、高能效的目的。进一步

推动公司研发技术的创新和提升，实现产品的 “三高一低” ：第一，加大高差异化、自有知识产权专利技术的研发和生产应

用；第二，以高附加值产品扩大市场份额，逐步提升公司在国内轮胎行业的地位，使高附加值产品成为公司利润主要贡献；

第三，敢于参与国际轮胎高端市场的竞争，推动公司产品高端化水平；第四，通过生产和管理的信息化、智能化、自动化，

提升生产效率和产品质量，降低产品退赔率。另外，公司将进一步以开放的态度，加强与国际机构技术合作，加快国际化进

程，探索海外建厂实现全球布局，提升双星品牌的国际影响力。

（3）构建高效的研发体系

高效的研发体系是公司实施技术领先战略、持续科技创新的重要保证。目前，公司拥有一支高素质的研发队伍，建立了

中央研究院，形成了公司从近期到长远发展的技术创新链并有效运行。

公司结合发展目标，将继续以中央研究院为载体，通过继续加大科研投入力度、扩大科研人员队伍、完善研发管理体制及管

理方式等举措，致力于完善并构建高效的研发体系，实现科技创新，不断突破自我，把握产业和行业发展趋势，完善并发展

自己的产品，提升竞争能力，巩固在行业内的技术领先地位。

（4）业务稳健快速增长

为实现业务稳健快速增长，公司将从以下方面入手，展开市场开拓工作：

①开创全国领先的智能服务模式，创造服务 4.0生态圈；②着力加强营销队伍建设；③加大高附加值高新产品推广。；

④全方位搭建营销渠道；⑤提高“信息化 ”竞争力。

（5）融资计划

公司根据战略发展，拟通过非公开发行 A股、资本市场债务融资、以及利用银行授信等多种融资手段，在控制财务费用

的基础上进一步完善公司的资本结构，为产业发展提供坚实的资金保障。

（6）建立高效的人力资源管理体系

公司始终坚持 “以人为本、以德为先”作为事业发展的基石，根据发展战略和业务发展目标，公司将不断加大人力资源开

21

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

发与管理力度。一方面积极引进高分子材料研究、计算机应用、自动控制等方面高学历、高素质的技术人才，特别是引进具

有丰富的开发管理经验的学术带头人或技术开发精英；另一方面积极培养和引进熟悉技术的市场开拓所需的营销人才；再一

方面不断强化企业文化宣传，为人才创造个人的发展机会，提供良好的工作环境；培育一支符合公司发展需要的员工队伍并

与公司业务同步发展，适应新形势和环境的需要。

（7）加强“预算管理 ”的计划

公司将进一步建立和完善以全面预算管理为基础的绩效考核评价体系。每年年底，公司将根据公司总体战略的要求，对

各产业、各业务群下一年度的全面预算进行审核和评定；每个季度，公司还会对各单位全面预算达成情况进行全面的评估和

审核，聚焦预算执行进度，强化预算过程控制。各企业全面预算的完成情况和完成质量将和企业经营班子成员的年薪和奖金

等激励措施挂钩。公司认识到全面预算管理是一项全员系统工程，需要公司从高级管理人员到基层员工的高度重视、全面参

与，需要企业各个部门、各个环节的精心组织、协同配合和切实执行。

（8）海外市场拓展计划

公司将以此次建设绿色轮胎智能化示范基地为契机，以市场需求为导向，全力搭建海外发展新平台，以实现公司 “创双

星轮胎世界名牌”的国际化发展战略。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详情请参阅公司于 2015 年 3 月 23 日在

2015 年 03 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网站上披露的投资者关系活

动记录表。

详情请参阅公司于 2015 年 3 月 25 日在

2015 年 03 月 24 日 实地调研 机构 巨潮资讯网站上披露的投资者关系活

动记录表。

详情请参阅公司于 2015 年 3 月 28 日在

2015 年 03 月 26 日 实地调研 机构 巨潮资讯网站上披露的投资者关系活

动记录表。

详情请参阅公司于 2015 年 6 月 15 日在

2015 年 06 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网站上披露的投资者关系活

动记录表。

接待次数 4

接待机构数量 17

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

22

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

为规范公司利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制，保护中小投资者合法权益，公司第六届董

事会第三十次会议审议通过了《关于修订公司<章程>的议案》和《未来三年（2014-2016年）股东回报规划》。报告期内，

公司利润分配预案符合公司《章程》和《未来三年（2014-2016年）股东回报规划》的有关规定。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年度利润分配方案：每10股派发现金0.1元（含税），不转增不送股；

2014年度利润分配方案：每10股派发现金0.1元（含税），不转增不送股；

2015年度利润分配预案：每10股派发现金0.1元（含税），不转增不送股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 6,745,788.93 61,264,733.87 11.01% 0.00 0.00%

2014 年 6,745,788.93 58,175,658.93 11.60% 0.00 0.00%

2013 年 5,248,284.78 27,672,937.13 18.97% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

23

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.1

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 674,578,893

现金分红总额（元）（含税） 6,745,788.93

可分配利润（元） 61,264,733.87

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司 2015 年度利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.10 元（含税），

不送股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

双星集团有限责任公司特别承诺：自非流通股获得“上

市流通权”之日（即，股权分置方案实施后的第一个交

易日）起 24 个月期满后，通过证券交易所挂牌交易出

双星集团有 2005 年 12

股改承诺 / 售的数量占青岛双星股份有限公司股份总数的比例在 / 正常履行

限责任公司 月 04 日

十二个月内不超过 5%，二十四个月内不超过 10%，且

出售价格不低于最近一期经审计（标准无保留意见）

的加权平均每股净资产的两倍。

（一）关于避免同业竞争的承诺：1、本公司目前并未

以任何方式直接或间接从事与青岛双星相竞争的业

务，也未拥有与青岛双星可能产生同业竞争的企业的

任何股份、股权或在任何竞争企业有任何利益。2、在

本公司直接或间接持有青岛双星股份的相关期间内，

首次公开发 除非经青岛双星事先书面同意，本公司不会，并将促

双星集团有 2014 年 05

行或再融资 使本公司控制的企业不会直接或间接地从事与青岛双 正常履行

限责任公司 月 26 日

时所作承诺 星现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的

业务。3、如果本公司发现同青岛双星或其控制的企业

经营的业务相同或类似的业务机会，而该业务机会可

能直接或间接地与青岛双星业务相竞争或可能导致竞

争，本公司将于获悉该业务机会后立即书面告知青岛

双星，并尽最大努力促使青岛双星在不差于本公司及

24

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司控制的其他企业的条款及条件下优先获得此业

务机会。4、如因国家政策调整等不可抗力原因，导致

本公司或本公司控制的其他企业将来从事的业务与青

岛双星可能构成同业竞争或同业竞争不可避免时，则

本公司将在青岛双星提出异议后，及时转让或终止上

述业务，或促使本公司控制的企业及时转让或终止上

述业务，青岛双星享有上述业务在同等条件下的优先

受让权。（二）关于规范和减少关联交易的承诺：1、

本公司将严格履行作为青岛双星控股股东的义务，尽

量避免和减少与青岛双星（包括其控制的企业）之间

的关联交易；在不与法律、法规、规范性文件相抵触

的前提下及在权利所及范围内，本公司及本公司所控

制的其他企业在与青岛双星进行关联交易时将遵循公

开、公平、公正的原则，按照市场价格公允地进行交

易，保证不利用关联交易损害青岛双星及其其他股东

的利益；2、本公司承诺在青岛双星股东大会对涉及本

公司及本公司控制的其他企业的有关关联交易事项进

行表决时，履行回避表决的义务；3、本公司将不会要

求和接受青岛双星给予的与其在任何一项市场公平交

易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件；4、

本公司保证将依照青岛双星的章程规定参加股东大

会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控

股股东地位谋取不正当利益，不损害青岛双星及其其

他股东的合法权益。（三）关于避免非经营性资金占用

的承诺：双星集团及其控制的其他企业不会要求青岛

双星垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相

代为承担成本和其他支出，不会要求青岛双星有偿或

无偿地拆借资金给本公司或本公司控制的其他企业使

用，不会要求青岛双星通过银行或非银行金融机构向

本公司或本公司控制的其他企业提供委托贷款；不会

要求青岛双星委托本公司或本公司控制的其他企业进

行投资活动；不会要求青岛双星为本公司或本公司控

制的其他企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇

票；不会要求青岛双星代本公司或本公司控制的其他

企业偿还债务；不会发生其他非经营性占用青岛双星

资金的其他事宜。

同意自青岛双星股份有限公司本次发行结束之日（指

双星集团有 2014 年 11

本次发行的股份上市之日）起，三十六个月内不转让 36 个月 正常履行

限责任公司 月 17 日

本次认购的股份。

招商财富资 同意自青岛双星股份有限公司本次发行结束之日（指

2014 年 11 已履行完

产管理有限 本次发行的股份上市之日）起，十二个月内不转让本 12 个月

月 17 日 毕

公司 次认购的股份。

25

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

兴业全球基 同意自青岛双星股份有限公司本次发行结束之日（指

2014 年 11 已履行完

金管理有限 本次发行的股份上市之日）起，十二个月内不转让本 12 个月

月 17 日 毕

公司 次认购的股份。

泰达宏利基 同意自青岛双星股份有限公司本次发行结束之日（指

2014 年 11 已履行完

金管理有限 本次发行的股份上市之日）起，十二个月内不转让本 12 个月

月 17 日 毕

公司 次认购的股份。

双星集团有 承诺自 2015 年 7 月 15 日起三个月内，将增持金额不 2015 年 7 已履行完

3 个月内

限责任公司 低于人民币 3500 万元的公司股票。 月 15 日 毕

其他对公司

青岛国信金

中小股东所 承诺将通过定向资管等方式增持公司股票，增持金额

融控股有限 2015 年 7 已履行完

作承诺 不低于其最近六个月内累计减持公司股票金额的 3 个月内

公司及其一 月 10 日 毕

10%。

致行动人

（一）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或

者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（二）本人承诺对职务消费行为进行约束；

（三）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无

关的投资、消费活动；

关于非公开 （四）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的

发行股票摊 公司董事、 薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

2016 年 3 正常履行

薄即期回报 高级管理人 （五）若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺 任职期内

月 23 日 中

采取填补措 员 拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措

施的承诺 施的执行情况相挂钩；

（六）自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实

施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其

承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中

国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监

会的最新规定出具补充承诺。

承诺是否按

是

时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

26

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司新设如下子、分公司：青岛星华智能装备有限公司；沙河市星猴快修商用车服务有限公司；武汉星猴快修

乘用车服务有限公司；十堰星猴快修汽车服务有限公司；济南星猴汽车服务有限公司；淮南星猴快修汽车服务有限公司；新

疆星猴快修汽车服务有限公司；星猴快修（北京）贸易有限公司；郑州星猴快修商用车服务有限公司；山东双星轮胎有限公

司；星猴快修商用车沧州服务有限公司；南昌星猴快修汽车服务有限公司；杭州星猴快修有限公司；海城星猴快修商用车服

务有限公司；郑州星猴商贸有限公司；内蒙古星猴快修商用车销售有限公司；青岛星猴轮胎有限公司；日照星猴快修汽车服

务有限公司；天津星猴汽车贸易有限公司；哈尔滨星猴商用车服务有限公司；乌鲁木齐星猴轮胎销售有限公司；青岛星猴汽

车服务有限公司；江西省星猴快修乘用车有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 150

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3

境内会计师事务所注册会计师姓名 林盛、王立勇

境外会计师事务所名称（如有） 无

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司的内部控制审计会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

27

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

28

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内，公司作为承租人与出租人德瑞宝轮胎有限公司、山东昊龙橡胶轮胎有限公司签订《资产租赁合同》，主要租

赁其全钢胎、半钢胎生产设备和模具以及其他配套设施，租赁期限一年。详情请参阅公司于巨潮资讯网上发布的《关于签订

资产租赁合同的公告》。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

29

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

山东沃森橡胶有限公 2012 年 03 2012 年 03 月 23 连带责任保

1,848 1,848 3年 是 否

司 月 24 日 日 证

山东德瑞宝轮胎有限 2012 年 04 2012 年 04 月 27 连带责任保

750 750 3年 是 否

公司 月 28 日 日 证

山东昊华轮胎有限公 2012 年 06 2012 年 06 月 04 连带责任保

4,540 4,540 3年 是 否

司 月 05 日 日 证

山东奥赛轮胎有限公 2013 年 04 2013 年 04 月 20 连带责任保

2,403 2,403 3年 否 否

司 月 23 日 日 证

山东宏宇橡胶有限公 2013 年 04 2013 年 04 月 20 连带责任保

2,640 2,640 3年 否 否

司 月 23 日 日 证

宁夏礼明胶带有限公 2013 年 08 2013 年 08 月 28 连带责任保

1,426 1,426 3年 是 否

司 月 29 日 日 证

山东德瑞宝轮胎有限 2014 年 01 2014 年 01 月 25 连带责任保

2,987 2,987 3年 否 否

公司 月 25 日 日 证

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

16,594 8,030

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

无

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 0

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

0 0

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

无

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 0

合计（C1） 际发生额合计（C2）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

0 0

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 16,594 报告期末实际担保余额合 8,030

30

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.15%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

0

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 10,000 01 月 06 03 月 09 收益率为 10,000 100.1 100.1

型 回

公司 日 日 5.8%

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 13,000 02 月 03 04 月 06 收益率为 13,000 123.42 123.42

型 回

公司 日 日 5.5%

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 20,000 03 月 06 06 月 03 收益率为 20,000 278.72 278.72

型 回

公司 日 日 5.62%

海通证券 本金保障 2015 年 2015 年 约定年化 全部收

否 13,000 13,000 97.03 97.03

股份有限 型 03 月 11 04 月 28 收益率为 回

31

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司 日 日 5.56%

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 10,000 04 月 09 07 月 07 收益率为 10,000 141.78 141.78

型 回

公司 日 日 5.75%

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 20,000 06 月 05 06 月 18 收益率为 20,000 32.22 32.22

型 回

公司 日 日 4.2%

海通证券 2015 年 2015 年 约定年化

本金保障 全部收

股份有限 否 5,000 08 月 10 11 月 08 收益率为 5,000 55 55

型 回

公司 日 日 4.45%

预期最高

2015 年 2015 年

中国农业 保本保证 年化收益 全部收

否 30,000 08 月 10 09 月 15 30,000 101 101

银行 收益型 率为 回

日 日

3.6%

预期年化

2015 年 2015 年

中国农业 保本浮动 收益率为 全部收

否 15,000 08 月 10 09 月 11 15,000 32 32

银行 收益型 1.8%-3.6 回

日 日

%

保证本 2015 年 2015 年

全部收

交通银行 否 金、保证 9,300 09 月 14 10 月 15 4.00% 9,300 32 32

回

收益型 日 日

预期年化

2015 年 2015 年

中国农业 保本浮动 收益率为 全部收

否 30,000 09 月 15 09 月 25 30,000 21 21

银行 收益型 1.8%-3.6 回

日 日

%

海通创新 2015 年 2016 年 约定年化 产品期

本金保障

证券投资 否 2,000 11 月 12 08 月 10 收益率为 0 75 0 限尚未

型

有限公司 日 日 5% 到期

海通创新 2015 年 2016 年 约定年化 产品期

本金保障

证券投资 否 4,000 11 月 12 08 月 10 收益率为 0 153 0 限尚未

型

有限公司 日 日 5.1% 到期

2015 年 2015 年 预期年化

中国农业 保本浮动 全部收

否 10,000 12 月 02 12 月 31 收益率为 10,000 19 19

银行 收益型 回

日 日 1.8%-3%

合计 191,300 -- -- -- 185,300 1,261.27 1,033.27 --

委托理财资金来源 部分闲置募集资金及部分自有资金。

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 无

委托理财审批董事会公告披露 2015 年 04 月 30 日

32

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

日期（如有) 2015 年 10 月 31 日

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 是

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年9月9日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于公司符合公司债券发行条件的议案》、《关于公开发行

公司债券的预案》、《关于提请股东大会授权董事会并由董事会确定授权人士全权办理本次公司债券相关事宜的议案》、《关

于召集公司 2015年第一次临时股东大会的议案》。

2015年9月28日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合公司债券发行条件的议案》、《关于公开

发行公司债券的预案》、《关于提请股东大会授权董事会并由董事会确定授权人士全权办理本次公司债券相关事宜的议案》。

经中国证监会证监许可【2016】217号文核准，公司获准公开发行不超过 6亿元的公司债券。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

33

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

149,769,1 -103,162, -103,162, 46,607,01

一、有限售条件股份 22.20% 6.91%

64 145 145 9

46,589,01 46,589,01

2、国有法人持股 6.90% 6.91%

8 8

103,180,1 -103,162, -103,162,

3、其他内资持股 15.29% 18,001 0.00%

46 145 145

85,161,39 -85,161,3 -85,161,3

其中：境内法人持股 12.62% 0 0

7 97 97

18,018,74 -18,000,7 -18,000,7

境内自然人持股 2.67% 18,001 0.00%

9 48 48

524,809,7 103,162,1 103,162,1 627,971,8

二、无限售条件股份 77.80% 93.09%

29 45 45 74

524,809,7 103,162,1 103,162,1 627,971,8

1、人民币普通股 77.80% 93.09%

29 45 45 74

674,578,8 674,578,8

三、股份总数 100.00% 100.00%

93 93

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2014年公司非公开发行部分认购对象的所认购的股份于2015年11月18日解除限售并上市流通；董监高人员离职后半年内

股份予以自动解除限售，导致限售股份的变动。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年11月11日通过深交所业务专区提交非公开发行股份解除限售的申请，2015年11月16日，深交所及结算公司

已分别审核并办理完毕。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

34

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

因公司 2014 年

招商财富－招商 非公开发行股

银行－国信金控 1 票，认购对象所 2015 年 11 月 18

47,161,397 47,161,397 0 0

号专项资产管理 认股股份自 2014 日

计划 年 11 月 17 日起

锁定一年。

因公司 2014 年

兴业全球基金－

非公开发行股

上海银行－兴全

票，认购对象所 2015 年 11 月 18

定增 92 号分级特 20,000,000 20,000,000 0 0

认股股份自 2014 日

定多客户资产管

年 11 月 17 日起

理计划

锁定一年。

因公司 2014 年

非公开发行股

票，认购对象所 2015 年 11 月 18

王敏 18,000,000 18,000,000 0 0

认股股份自 2014 日

年 11 月 17 日起

锁定一年。

因公司 2014 年

泰达宏利基金－

非公开发行股

浦发银行－泰达

票，认购对象所 2015 年 11 月 18

宏利价值成长定 18,000,000 18,000,000 0 0

认股股份自 2014 日

向增发 45 号资产

年 11 月 17 日起

管理计划

锁定一年。

合计 103,161,397 103,161,397 0 0 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

35

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通 恢复的优先股股

71,556 前上一月末普通 80,933 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 东总数（如有）（参

股股东总数 股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

双星集团有限责 157,749,7 46,589,01 111,160,7

国有法人 23.38% 4,579,100 质押 46,589,000

任公司 62 8 44

招商财富－招商

银行－国信金控 1 47,161,39 47,161,39

其他 6.99% 0 0

号专项资产管理 7 7

计划

10,708,59 10,708,59

戴文 境内自然人 1.59% 1,268,400 0

7 7

中融国际信托有

限公司－中融－

日进斗金 11 号证 其他 0.93% 6,296,300 0 6,296,300

券投资单一资金

信托

严琳 境内自然人 0.89% 6,000,000 0 6,000,000

王敏 境内自然人 0.70% 4,714,727 0 4,714,727

陈苏 境内自然人 0.62% 4,191,888 0 4,191,888

尹作慧 境内自然人 0.61% 4,116,509 0 4,116,509

广州证券股份有

其他 0.53% 3,545,200 0 3,545,200

限公司

36

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国证券金融股

国有法人 0.51% 3,451,400 0 3,451,400

份有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说

未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

双星集团有限责任公司 111,160,744 人民币普通股 111,160,744

招商财富－招商银行－国信金控 1

47,161,397 人民币普通股 47,161,397

号专项资产管理计划

戴文 10,708,597 人民币普通股 10,708,597

中融国际信托有限公司－中融－日

6,296,300 人民币普通股 6,296,300

进斗金 11 号证券投资单一资金信托

严琳 6,000,000 人民币普通股 6,000,000

王敏 4,714,727 人民币普通股 4,714,727

陈苏 4,191,888 人民币普通股 4,191,888

尹作慧 4,116,509 人民币普通股 4,116,509

广州证券股份有限公司 3,545,200 人民币普通股 3,545,200

中国证券金融股份有限公司 3,451,400 人民币普通股 3,451,400

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

前 10 名无限售流通股股东中：戴文通过融资融券信用账户持有本公司股份 10,708,597

前 10 名普通股股东参与融资融券业 股，通过普通证券账户持有本公司股份 0 股，合计持有本公司股份 10,708,597 股；陈

务情况说明（如有）（参见注 4） 苏通过融资融券信用账户持有本公司股份 4,191,888 股，通过普通证券账户持有本公

司股份 0 股，合计持有本公司股份 4,191,888 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

37

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

双星集团有限责任公司 柴永森 1980 年 09 月 12 日 16357609-8 国有资产运营等

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

青岛市人民政府国有资产监督

杨长军 / 00511887-6 国有资产监督和管理等

管理委员会

实际控制人报告期内控制的其

不适用

他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

38

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

39

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2014 年 2017 年

柴永森 董事长 现任 男 52 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

王增胜 董事 现任 男 60 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

董事、总

李勇 现任 男 42 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

经理

日 日

2014 年 2017 年

董事、副

刘宗良 现任 男 56 04 月 16 04 月 16 24,002 0 0 0 24,002

总经理

日 日

2014 年 2017 年

董事、副

高升日 现任 男 39 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

总经理

日 日

2014 年 2017 年

王竹泉 独立董事 现任 男 51 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

李业顺 独立董事 现任 男 49 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

王荭 独立董事 现任 女 51 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2017 年

监事会主

程鲁祥 现任 男 58 06 月 19 04 月 16 0 0 0 0 0

席

日 日

2015 年 2017 年

李在岩 监事 现任 男 46 06 月 19 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

高珺 监事 现任 女 56 2014 年 2017 年 0 0 0 0 0

40

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

04 月 16 04 月 16

日 日

2014 年 2017 年

朱宁 监事 现任 男 43 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

陈雪梅 职工监事 现任 女 39 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2017 年

戚顺青 职工监事 现任 男 46 04 月 28 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

宋海林 职工监事 现任 男 39 04 月 16 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

王建韩 副总经理 现任 男 40 11 月 28 04 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2017 年

财务负责

马剑华 现任 女 42 04 月 28 04 月 16 0 0 0 0 0

人

日 日

2014 年 2017 年

董事会秘

刘兵 现任 男 34 04 月 28 04 月 16 0 0 0 0 0

书

日 日

2014 年 2015 年

毛庆文 董事 离任 男 51 11 月 28 02 月 27 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2015 年

监事会主

段家俊 离任 男 57 04 月 16 04 月 28 0 0 0 0 0

席

日 日

2014 年 2015 年

刘成虎 监事 离任 男 53 04 月 16 04 月 28 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2015 年

李琦 职工监事 离任 男 37 11 月 17 04 月 28 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2015 年

财务负责

赵玉 离任 女 50 04 月 16 04 月 28 0 0 0 0 0

人

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 24,002 0 0 0 24,002

41

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 06 月 19

程鲁祥 监事会主席 任免 新任

日

2015 年 06 月 19

李在岩 监事 任免 新任

日

2015 年 04 月 28

戚顺青 职工监事 任免 新任

日

2015 年 04 月 28

马剑华 财务负责人 任免 新任

日

2015 年 02 月 27

毛庆文 董事 离任 离职

日

2015 年 04 月 28

段家俊 监事会主席 离任 离职

日

2015 年 04 月 28

刘成虎 监事 离任 离职

日

2015 年 04 月 28

李琦 职工监事 离任 离职

日

2015 年 04 月 28

赵玉 财务负责人 离任 离职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

柴永森先生，1963年3月出生，硕士研究生学历，高级工程师，现任公司董事长，双星集团有限责任公司董事长、总经

理，历任海尔集团高级副总裁兼黑电集团、空调集团总裁、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理。

王增胜先生，1956年4月出生，大专学历，高级经济师，现任公司董事，双星集团有限责任公司党委书记、董事，历任

双星集团有限责任公司党委副书记，国营第九橡胶厂教育科科长、党委办公室主任、党委书记。

李勇先生，1974年2月出生，清华大学汽车系博士后，现任公司董事兼总经理，历任青岛双星轮胎工业有限公司总经理、

总工程师，双星轮胎中央研究院院长、青岛科技大学高性能聚合物研究院副教授。

刘宗良先生，1960年5月出生，中专学历，现任公司董事兼副总经理，青岛双星橡塑机械有限公司总经理。

高升日先生，1977年9月出生，工程硕士学位，现任公司董事兼副总经理。历任青岛双星轮胎工业有限公司子午胎一厂

技术质量室主任、研发中心主管、技术处处长，2010年至2013年9月任山东恒宇科技集团副总经理、总工程师。

王竹泉先生，1965年5月出生，中国海洋大学管理学（会计学）博士，现任公司独立董事，中国海洋大学教授、博士生

导师，历任中国海洋大学管理学院副院长、系主任，青岛理工大学教授。

王荭女士，1965年2月出生，中国海洋大学博士学历，现任公司独立董事，中国海洋大学管理学院会计系教授。

李业顺先生，1967年8月出生，中国人民大学经济法博士，现任公司独立董事，中国商业法研究会秘书处秘书长，北京

42

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

市经济法学会副秘书长，青岛市仲裁委员会仲裁员，历任山东省广饶县人民法院民庭庭长，山东省广饶县粮食局供销科长。

程鲁祥先生，1958年10月出生，经济管理专业，大专学历，现任公司监事会主席，历任青岛市供销社主任助理、副主任、

党委书记、监事会主任，青岛市市直企业监事会主席。

李在岩先生，1970年6月出生，经济学学士，本科学历，现任公司监事，青岛市国有资产监督管理委员会外派监督人员，

历任澳柯玛股份有限公司监事。

高珺女士，1960年12月出生，大学专科学历，现任公司监事，双星集团有限责任公司党群办主任、工会主席、党委委员。

历任双星集团有限责任公司监察处副处长。

朱宁先生，1973年1月出生，大学本科学历，现任公司监事，双星集团有限责任公司监事，历任双星集团有限责任公司

办公室主任，双星集团办公室秘书、副主任。

陈雪梅女士，1977年9月出生，大专学历，现任公司职工监事，工会主席。历任双星集团团委书记，双星集团机关党委

副书记、政工部长。

戚顺青先生，1970年1月出生，本科学历，高级工程师，现任公司职工监事，双星轮胎工业有限公司研究院副院长，历

任赛轮股份有限公司、双星轮胎工业有限公司工程师。在轮胎的设计与开发、产品技术管理等方面拥有丰富的实战经验。

宋海林先生，1977年12月出生，本科学历，现任公司职工监事，青岛双星橡塑机械有限公司财务部部长，历任青岛双星

轮胎工业有限公司财务部预算处处长、成本处成本会计、处长。

王建韩先生，1976年8月出生，大专学历，现任公司副总经理，历任青岛双星轮胎工业有限公司车间主任、综合办主任、

副厂长、厂长，双星东风轮胎有限公司总经理、常务副总经理、党委书记。

财务负责人马剑华女士，1974年9月出生，研究生学历，现任公司财务负责人，历任青岛双星股份有限公司审计总监，

海尔洗衣机财务专员、财务科长、海尔集团中南区域财务部长、海尔集团中国区财务共享中心财务部长、海尔集团财务内控

中心部长。

董事会秘书刘兵先生，1982年3月出生，本科学历，现任公司董事会秘书，历任淄博齐翔腾达化工股份有限公司证券事

务代表、东岳集团有限公司证券部长。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

董事长、总经

柴永森 双星集团有限责任公司 否

理

党委书记、董

王增胜 双星集团有限责任公司 否

事

工会主席、党

高珺 双星集团有限责任公司 群办主任、监 是

事

朱宁 双星集团有限责任公司 监事 是

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

43

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领取报酬津贴

王竹泉 中国海洋大学管理学院 教授、博导 是

王竹泉 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 独立董事 是

王竹泉 青岛银行股份有限公司 独立董事 是

王荭 中国海洋大学管理学院 教授 是

王荭 青岛软控股份有限公司 独立董事 是

王荭 青岛康普顿股份有限公司 独立董事 是

王荭 青岛金王股份有限公司 独立董事 是

李业顺 中国商业法研究会 秘书长 是

李业顺 科达集团股份有限公司 独立董事 是

李业顺 北京易可诺美咨询服务中心 主任 是

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内部董事及高级管理人员按照国有控股公司的相关规定，执行《青岛市国有（集体）企业负责人经营业绩考核与薪酬管

理暂行办法》；公司高级管理人员根据与公司董事会签订的《生产经营目标责任奖惩合同书》进行考核；监事在所属单位按

所任职务领取报酬；独立董事报酬经董事会审议通过后提交股东大会表决，经股东大会表决通过后执行。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

柴永森 董事长 男 52 现任 75

王增胜 董事 男 60 现任 59

李勇 董事、总经理 男 42 现任 53

刘宗良 董事、副总经理 男 56 现任 58

高升日 董事、副总经理 男 39 现任 46

王竹泉 独立董事 男 51 现任 8

李业顺 独立董事 男 49 现任 8

王荭 独立董事 女 51 现任 8

程鲁祥 监事会主席 男 59 现任 0

李在岩 监事 男 47 现任 0

44

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

高珺 监事 女 56 现任 0是

朱宁 监事 男 43 现任 0是

陈雪梅 职工监事 女 39 现任 26

戚顺青 职工监事 男 46 现任 30

宋海林 职工监事 男 39 现任 17

王建韩 副总经理 男 41 现任 30

马剑华 财务负责人 女 43 现任 38

刘兵 董事会秘书 男 34 现任 35

毛庆文 董事、副董事长 男 51 离任 15

段家俊 监事会主席 男 57 离任 0否

刘成虎 监事 男 53 离任 0否

李琦 职工监事 男 37 离任 11

赵玉 财务负责人 女 50 离任 13

合计 -- -- -- -- 530 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 14

主要子公司在职员工的数量（人） 6,317

在职员工的数量合计（人） 6,331

当期领取薪酬员工总人数（人） 6,331

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 4,732

销售人员 413

技术人员 506

财务人员 82

行政人员 598

合计 6,331

教育程度

教育程度类别 数量（人）

45

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

硕士及以上 145

本科 809

大专 528

高中及以下 4,849

合计 6,331

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策，以吸引外部优秀人才，保留企业内部优秀员工，建立高绩效、高薪酬的分配制度为宗旨。根据公司

年度战略目标的经营任务指标，由各岗位员工进行承接，公司管理人员提供资源支持及绩效辅导，帮赢员工达成高绩效，获

得高薪酬。

3、培训计划

公司重视内部员工的培训与开发，制订了的员工职业发展规划，完善了员工培训体系。通过新入导师引导、在职提升、

长板凳、继续教育等培训体系结合多种科学的培训方式，提升员工个人综合素质及职业发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

46

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管部门有关规范性文件及公司章程的要求，规范

运作，不断健全和完善公司的法人治理结构。公司董事会认为，公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件

的规定和要求基本相符。报告期内，公司认真执行各项管理制度，保证公司决策的科学性、有效性，从而最终维护公司各方

面的利益。公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》的各项要求，落实内幕信息知情人登记制度和外部信息使用人管理制

度，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开。

（1）业务分开方面：本公司在生产经营方面拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、销售体系，具有独立完整的经

营业务及自主经营能力。

（2）人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，在

股东单位不担任除董事、监事以外的其他任何行政职务。

（3）资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施等非专利技术等无形资产。

（4）机构独立方面：公司设立了健全独立的组织机构并保持了其运作的独立性。

（5）财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账

户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

公告编号：

2015—024；公告名

称：青岛双星股份有

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.02% 2015 年 06 月 19 日 2015 年 06 月 20 日 限公司 2014 年度股

东大会决议公告；披

露媒体：《中国证券

报》、 上海证券报》、

47

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

《证券日报》、 证券

时报》及巨潮资讯

网。

公告编号：

2015—048；公告名

称：青岛双星股份有

限公司 2015 年第一

2015 年第一次临时 次临时股东大会决

临时股东大会 0.02% 2015 年 09 月 28 日 2015 年 09 月 29 日

股东大会 议公告；披露媒体：

《中国证券报》、 上

海证券报》、 证券日

报》、《证券时报》及

巨潮资讯网。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

李业顺 4 1 3 0 0否

王竹泉 4 0 4 0 0否

王荭 4 1 3 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

48

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事对公司有关建议均已被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、公司董事会下设的审计委员会根据有关规定，履行工作职责：

2015年2月2日，召开审计委员会，通过了《关于续聘会计师事务所的议题》，与会委员一致同意继续聘用立信会计师事

务所（特殊普通合伙）担任公司2015年度财务审计和内部控制审计事务机构；

2015年4月28 日，召开审计委员会，对《2014年年度报告》进行了审议，与会委员一致同意公司2014年年度报告内容并

将报告提交公司董事会审议；

2015年4月28日，召开审计委员会，对《2015年第一季度报告》进行了审议，与会委员一致同意公司2015年第一季度报

告内容并将报告提交公司董事会审议；

2015年8月24日，召开审计委员会，对《2015年半年度报告》进行了审议，与会委员一致同意公司2015年半年度报告内

容并将报告提交公司董事会审议；

2015年10月29日，召开审计委员会，对《2015年第三季度报告》进行了审议，与会委员一致同意公司2015年第三季度报

告内容并将报告提交公司董事会审议。

2、公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据有关规定，履行工作职责：

2015年2月2日，召开薪酬与考核委员会，发表了2014年度《关于对公司董、监、高人员所披露薪酬》的审核意见，

经审核，公司董、监、高人员2014年度薪酬的确定，符合薪酬相关原则要求，符合相关法律法规及公司规定。

3、公司董事会下设的提名委员会根据有关规定，履行工作职责：

2015年4月28日，召开提名委员会，对《关于补充提名王建韩先生为公司第七届董事会董事候选人的议案》进行了审议，

与会委员一致同意补充提名王建韩为公司第七届董事会董事候选人，并提交董事会审议；

2015年10月29日，召开提名委员会，对《关于补充提名张立群先生为公司第七届董事会董事候选人的议案》进行了审议，

与会委员一致同意补充提名张立群先生为公司第七届董事会董事候选人，并提交董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员，按照国有控股公司的相关规定，执行《青岛市国有（集体）企业负责人经营业绩考核与薪酬管理暂

行办法》，并根据与公司董事会签订的《生产经营目标责任奖惩合同书》进行考核。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

49

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 12 日

内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：《2015 年度内部控制自我评价报告》，披露网站：巨潮资讯网。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合， 重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组

可能严重影响内部整体控制的有效性，进 合，可能严重影响内部整体控制的有效

而导致公司无法及时防范或发现严重偏离 性，进而导致公司无法及时防范或发现

整体控制目标的情形。 重要缺陷，是指一 严重偏离整体控制目标的情形。 重要

个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济 缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，其

定性标准

后果低于重大缺陷，但导致公司无法及时 严重程度和经济后果低于重大缺陷，但

防范或发现偏离整体控制目标的严重程度 导致公司无法及时防范或发现偏离整

依然重大，须引起公司管理层关注。一般 体控制目标的严重程度依然重大，须引

缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的 起公司管理层关注。一般缺陷，是指除

其他缺陷。 重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的

重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组

组合，可能导致公司偏离控制目标达到

合，可能导致公司偏离控制目标达到公司

公司合并财务报表营业收入总额的

合并财务报表营业收入总额的 0.5%或以

0.5%或以上。重要缺陷，是指一个或多

上。重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷

个控制缺陷的组合，其严重程度和经济

定量标准 的组合，其严重程度和经济后果低于重大

后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公

缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标

司偏离控制目标达到公司合并财务报

达到公司合并财务报表营业收入总额的

表营业收入总额的 0.25%或以上。一般

0.25%或以上。一般缺陷，是指除重大缺陷、

缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外

重要缺陷之外的其他缺陷。

的其他缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

贵公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

50

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 12 日

内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：《2015 年度内部控制自我评价报告》，披露网站：巨潮资讯网。

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

51

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 11 日

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字[2015]第 112477 号

注册会计师姓名 林盛、王立勇

审计报告正文

青岛双星股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债

表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使

其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并

及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨宝萱

中国注册会计师： 王立勇

中国上海 二〇一六年四月十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

52

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：青岛双星股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,235,966,803.46 702,845,949.93

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 137,091,659.12 169,625,814.67

应收账款 770,476,979.92 739,360,158.92

预付款项 180,405,047.64 126,784,851.52

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 45,095,086.94 28,746,891.69

买入返售金融资产

存货 852,502,111.60 654,935,373.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 107,828,976.03 367,949,224.96

流动资产合计 3,329,366,664.71 2,790,248,265.41

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 5,531,866.65 5,779,159.89

53

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 1,071,468,143.17 1,856,162,968.94

在建工程 1,210,310,154.11 85,570,126.17

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 223,919,610.87 261,766,493.09

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,951,552.08 5,342,482.53

递延所得税资产 25,981,922.72 20,596,246.95

其他非流动资产 22,176,891.20 14,980,584.72

非流动资产合计 2,575,340,140.80 2,261,198,062.29

资产总计 5,904,706,805.51 5,051,446,327.70

流动负债：

短期借款 918,376,718.27 883,376,921.56

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 576,190,705.61 191,217,196.54

应付账款 808,505,299.26 768,619,063.55

预收款项 59,423,003.23 59,637,224.90

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 43,158,714.93 51,877,141.12

应交税费 18,405,097.75 20,411,542.69

应付利息 4,596,387.02 7,183,518.53

应付股利

其他应付款 159,164,212.64 132,547,245.76

应付分保账款

保险合同准备金

54

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 270,000,000.00

其他流动负债 4,797,335.28 4,737,335.28

流动负债合计 2,597,617,473.99 2,389,607,189.93

非流动负债：

长期借款 575,000,000.00 113,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 83,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款 19,288,119.63

预计负债

递延收益 35,051,363.58 45,804,095.90

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 712,339,483.21 158,804,095.90

负债合计 3,309,956,957.20 2,548,411,285.83

所有者权益：

股本 674,578,893.00 674,578,893.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,195,464,574.87 1,195,464,574.87

减：库存股

其他综合收益 321,134.27 -49,103.78

专项储备 8,328,427.10 6,020,287.10

盈余公积 42,942,462.36 41,154,107.37

一般风险准备

未分配利润 629,978,911.20 577,248,321.25

归属于母公司所有者权益合计 2,551,614,402.80 2,494,417,079.81

少数股东权益 43,135,445.51 8,617,962.06

55

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 2,594,749,848.31 2,503,035,041.87

负债和所有者权益总计 5,904,706,805.51 5,051,446,327.70

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马剑华

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 612,473,715.55 283,911,263.43

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 23,370,000.00

应收账款 27,873.95 39,023.53

预付款项

应收利息

应收股利 7,242,400.00

其他应收款 2,207,365,695.08 1,906,941,004.30

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 298,389.53 140,684.26

流动资产合计 2,827,408,074.11 2,214,401,975.52

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 826,102,100.00 856,955,927.80

投资性房地产

固定资产

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

56

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 224,821.94 250,035.61

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,269,123.31 3,266,345.41

其他非流动资产

非流动资产合计 829,596,045.25 860,472,308.82

资产总计 3,657,004,119.36 3,074,874,284.34

流动负债：

短期借款 530,016,056.15 608,544,056.15

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 504,390,705.61 127,448,498.54

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 108,202.10 293,551.16

应交税费 54,520.33 90,662.65

应付利息 1,303,277.78 2,123,229.04

应付股利

其他应付款 22,719,110.30 19,099,800.65

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 270,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,063,591,872.27 1,027,599,798.19

非流动负债：

长期借款 575,000,000.00 40,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

57

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 575,000,000.00 40,000,000.00

负债合计 1,638,591,872.27 1,067,599,798.19

所有者权益：

股本 674,578,893.00 674,578,893.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,201,095,037.52 1,201,095,037.52

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 41,338,541.99 39,550,187.00

未分配利润 101,399,774.58 92,050,368.63

所有者权益合计 2,018,412,247.09 2,007,274,486.15

负债和所有者权益总计 3,657,004,119.36 3,074,874,284.34

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,993,705,265.19 3,977,990,679.12

其中：营业收入 2,993,705,265.19 3,977,990,679.12

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,952,088,017.99 3,927,049,782.53

其中：营业成本 2,410,196,483.08 3,402,272,561.99

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

58

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 8,205,754.94 15,681,358.42

销售费用 197,966,623.36 187,223,794.03

管理费用 253,052,722.16 243,995,492.71

财务费用 64,860,388.13 79,263,279.63

资产减值损失 17,806,046.32 -1,386,704.25

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

14,362,635.25 427,397.00

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,979,882.45 51,368,293.59

加：营业外收入 17,296,029.69 31,148,628.63

其中：非流动资产处置利得 279,936.07 2,454,823.69

减：营业外支出 2,738,187.58 3,620,628.80

其中：非流动资产处置损失 304,811.00 2,622,950.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,537,724.56 78,896,293.42

减：所得税费用 11,338,403.19 20,726,422.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,199,321.37 58,169,870.99

归属于母公司所有者的净利润 61,264,733.87 58,175,658.93

少数股东损益 -2,065,412.50 -5,787.94

六、其他综合收益的税后净额 370,238.05 -49,103.78

归属母公司所有者的其他综合收益

370,238.05 -49,103.78

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他 370,238.05 -49,103.78

59

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 370,238.05 -49,103.78

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 59,569,559.42 58,120,767.21

归属于母公司所有者的综合收益

61,634,971.92 58,126,555.15

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -2,065,412.50 -5,787.94

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.09 0.11

（二）稀释每股收益 0.09 0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马剑华

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 0.00 0.00

减：营业成本 0.00 0.00

营业税金及附加

销售费用

管理费用 6,904,679.91 7,380,885.77

财务费用 -2,812,768.46 -3,536,735.39

资产减值损失 11,111.58 -9,255,140.33

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

60

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填

22,242,400.00 6,702,833.78

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,139,376.97 12,113,823.73

加：营业外收入 1,029,635.92

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

18,139,376.97 13,143,459.65

列）

减：所得税费用 255,827.10 2,313,785.09

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,883,549.87 10,829,674.56

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 17,883,549.87 10,829,674.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.03 0.02

61

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）稀释每股收益 0.03 0.02

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,486,423,843.44 4,711,009,331.98

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 63,034,447.41 27,476,965.52

收到其他与经营活动有关的现金 21,559,014.00 32,965,108.65

经营活动现金流入小计 3,571,017,304.85 4,771,451,406.15

购买商品、接受劳务支付的现金 2,544,631,389.07 3,289,505,225.48

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

498,081,343.20 432,942,467.83

金

支付的各项税费 81,527,533.60 130,526,930.74

支付其他与经营活动有关的现金 322,563,657.73 363,774,531.29

经营活动现金流出小计 3,446,803,923.60 4,216,749,155.34

62

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 124,213,381.25 554,702,250.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,173,000,000.00 100,000,000.00

取得投资收益收到的现金 14,362,635.25 427,397.00

处置固定资产、无形资产和其他

688,418.87 15,401,400.20

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 429,813,000.00 11,900,000.00

投资活动现金流入小计 2,617,864,054.12 127,728,797.20

购建固定资产、无形资产和其他

599,283,744.28 270,529,631.91

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,883,000,000.00 460,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,482,283,744.28 730,529,631.91

投资活动产生的现金流量净额 135,580,309.84 -602,800,834.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 38,206,046.70 908,623,744.15

其中：子公司吸收少数股东投资

38,206,046.70 8,623,750.00

收到的现金

取得借款收到的现金 2,449,863,686.46 1,219,029,237.44

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 83,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,571,069,733.16 2,127,652,981.59

偿还债务支付的现金 2,218,286,268.31 1,818,549,582.32

分配股利、利润或偿付利息支付

80,117,272.76 92,993,013.57

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

705,004.21

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 347,656,537.08 18,799,750.42

筹资活动现金流出小计 2,646,060,078.15 1,930,342,346.31

筹资活动产生的现金流量净额 -74,990,344.99 197,310,635.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的 660,970.35 22,797.89

63

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 185,464,316.45 149,234,849.27

加：期初现金及现金等价物余额 669,847,460.23 520,612,610.96

六、期末现金及现金等价物余额 855,311,776.68 669,847,460.23

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,767,276.54

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 331,574,611.51 4,711,002.15

经营活动现金流入小计 331,574,611.51 13,478,278.69

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现

6,264,261.76 2,850,879.15

金

支付的各项税费 258,605.00 1,675,050.57

支付其他与经营活动有关的现金 134,361,703.70 9,426,058.85

经营活动现金流出小计 140,884,570.46 13,951,988.57

经营活动产生的现金流量净额 190,690,041.05 -473,709.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,400,000.00

取得投资收益收到的现金 6,702,833.78

处置固定资产、无形资产和其他

29,439.11

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 429,813,000.00

投资活动现金流入小计 429,813,000.00 9,132,272.89

购建固定资产、无形资产和其他

252,136.75

长期资产支付的现金

投资支付的现金 738,421,927.80

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

64

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 738,674,064.55

投资活动产生的现金流量净额 429,813,000.00 -729,541,791.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 899,999,994.15

取得借款收到的现金 1,583,000,000.00 533,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,016,849,477.09 622,477,007.66

筹资活动现金流入小计 2,599,849,477.09 2,055,477,001.81

偿还债务支付的现金 1,391,528,000.00 1,143,508,500.00

分配股利、利润或偿付利息支付

70,595,266.02 79,325,292.44

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,563,000,000.00 198,799,750.42

筹资活动现金流出小计 3,025,123,266.02 1,421,633,542.86

筹资活动产生的现金流量净额 -425,273,788.93 633,843,458.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 195,229,252.12 -96,172,042.59

加：期初现金及现金等价物余额 283,911,263.43 380,083,306.02

六、期末现金及现金等价物余额 479,140,515.55 283,911,263.43

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

674,57 1,195,4 2,503,0

-49,103. 6,020,2 41,154, 577,248 8,617,9

一、上年期末余额 8,893. 64,574. 35,041.

78 87.10 107.37 ,321.25 62.06

00 87 87

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

65

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

674,57 1,195,4 2,503,0

-49,103. 6,020,2 41,154, 577,248 8,617,9

二、本年期初余额 8,893. 64,574. 35,041.

78 87.10 107.37 ,321.25 62.06

00 87 87

三、本期增减变动

370,238 2,308,1 1,788,3 52,730, 34,517, 91,714,

金额（减少以“－”

.05 40.00 54.99 589.95 483.45 806.44

号填列）

（一）综合收益总 370,238 61,264, -2,065,4 59,569,

额 .05 733.87 12.50 559.42

（二）所有者投入 36,582, 36,582,

和减少资本 895.95 895.95

1．股东投入的普 36,582, 36,582,

通股 895.95 895.95

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,788,3 -8,534,1 -6,745,7

（三）利润分配

54.99 43.92 88.93

1,788,3 -1,788,3

1．提取盈余公积

54.99 54.99

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -6,745,7 -6,745,7

股东）的分配 88.93 88.93

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

66

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2,308,1 2,308,1

（五）专项储备

40.00 40.00

3,579,3 3,579,3

1．本期提取

12.24 12.24

1,271,1 1,271,1

2．本期使用

72.24 72.24

（六）其他

674,57 1,195,4 2,594,7

321,134 8,328,4 42,942, 629,978 43,135,

四、本期期末余额 8,893. 64,574. 49,848.

.27 27.10 462.36 ,911.20 445.51

00 87 31

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

524,82 1,559,3

464,014 4,297,0 40,071, 525,403 705,004

一、上年期末余额 8,478. 19,980.

,418.18 26.13 139.91 ,914.56 .21

00 99

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

524,82 1,559,3

464,014 4,297,0 40,071, 525,403 705,004

二、本年期初余额 8,478. 19,980.

,418.18 26.13 139.91 ,914.56 .21

00 99

三、本期增减变动 149,75

731,450 -49,103. 1,723,2 1,082,9 51,844, 7,912,9 943,715

金额（减少以“－” 0,415.

,156.69 78 60.97 67.46 406.69 57.85 ,060.88

号填列） 00

（一）综合收益总 -49,103. 58,175, -5,787. 58,120,

额 78 658.93 94 767.21

149,75

（二）所有者投入 731,450 8,623,7 889,824

0,415.

和减少资本 ,156.69 50.00 ,321.69

00

67

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

149,75

1．股东投入的普 731,449 8,623,7 889,823

0,415.

通股 ,828.73 50.00 ,993.73

00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 327.96 327.96

1,082,9 -6,331,2 -705,00 -5,953,2

（三）利润分配

67.46 52.24 4.21 88.99

1,082,9 -1,082,9

1．提取盈余公积

67.46 67.46

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -5,248,2 -705,00 -5,953,2

股东）的分配 84.78 4.21 88.99

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

1,723,2 1,723,2

（五）专项储备

60.97 60.97

3,895,6 3,895,6

1．本期提取

22.38 22.38

2,172,3 2,172,3

2．本期使用

61.41 61.41

（六）其他

674,57 1,195,4 2,503,0

-49,103. 6,020,2 41,154, 577,248 8,617,9

四、本期期末余额 8,893. 64,574. 35,041.

78 87.10 107.37 ,321.25 62.06

00 87 87

68

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

674,578, 1,201,095 39,550,18 92,050, 2,007,274

一、上年期末余额

893.00 ,037.52 7.00 368.63 ,486.15

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

674,578, 1,201,095 39,550,18 92,050, 2,007,274

二、本年期初余额

893.00 ,037.52 7.00 368.63 ,486.15

三、本期增减变动

1,788,354 9,349,4 11,137,76

金额（减少以“－”

.99 05.95 0.94

号填列）

（一）综合收益总 17,883, 17,883,54

额 549.87 9.87

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,788,354 -8,534,1 -6,745,78

（三）利润分配

.99 43.92 8.93

1,788,354 -1,788,3

1．提取盈余公积

.99 54.99

2．对所有者（或 -6,745,7 -6,745,78

股东）的分配 88.93 8.93

3．其他

69

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

674,578, 1,201,095 41,338,54 101,399 2,018,412

四、本期期末余额

893.00 ,037.52 1.99 ,774.58 ,247.09

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

524,828, 469,644,8 38,467,21 87,551, 1,120,492

一、上年期末余额

478.00 80.83 9.54 946.31 ,524.68

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

524,828, 469,644,8 38,467,21 87,551, 1,120,492

二、本年期初余额

478.00 80.83 9.54 946.31 ,524.68

三、本期增减变动

149,750, 731,450,1 1,082,967 4,498,4 886,781,9

金额（减少以“－”

415.00 56.69 .46 22.32 61.47

号填列）

（一）综合收益总 10,829, 10,829,67

额 674.56 4.56

（二）所有者投入 149,750, 731,450,1 881,200,5

和减少资本 415.00 56.69 71.69

1．股东投入的普 149,750, 731,449,8 881,200,2

70

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股 415.00 28.73 43.73

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 327.96 327.96

1,082,967 -6,331,2 -5,248,28

（三）利润分配

.46 52.24 4.78

1,082,967 -1,082,9

1．提取盈余公积

.46 67.46

2．对所有者（或 -5,248,2 -5,248,28

股东）的分配 84.78 4.78

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

674,578, 1,201,095 39,550,18 92,050, 2,007,274

四、本期期末余额

893.00 ,037.52 7.00 368.63 ,486.15

三、公司基本情况

青岛双星股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经青岛市人民政府青政字[1995]64号文批准，由双星集团

有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：

370200018054181。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]22号文批准，公司于1996年4月10日首次向社会公

众发行人民币普通股32,000,000股，并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称：青岛双星；股

票代码：000599,公司总股本为100,000,000.00元。所属行业为橡胶制品业。

1997年7月，经股东大会决议通过，公司以1996年末总股本为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计增加股本

20,000,000.00元，送股后公司总股本为120,000,000.00元。

71

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

1997年9月14日，公司实施第一次配股，增加社会公众股9,600,000.00股，国有法人股放弃配股权，向社会公众股转

让配股权2,453,571.00股，配股完成后公司股本总额为132,053,571.00元。2001年2月公司实施第二次配股，增加社会

公众股15,136,071股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为147,189,642.00元。

2001年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]50号文批准，公司向原青岛华青工业集团股份有限公司定

向发行23,325,000股普通股,按1:1的比例吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司，并于2001年7月23日至8月3日办

理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至170,514,642.00元。

2002年6月，经公司2001年度股东大会审议通过，公司以2001年度末总股本170,514,642.00元为基数，向全体股东每

10股送红股1股，共计增加股本17,051,464.00元。送股后公司股本总额为187,566,106.00元。

2003年8月，经公司2002年度股东大会审议通过，公司以2002年度末总股本187,566,106.00元为基数，以资本公积向

全体股东每10股转增2股，共计增加股本37,513,221.00元，转增后公司股本总额为225,079,327.00元。

2005年1月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]158号文批准，公司实施第三次配股，向社会公众股股东

配售人民币普通股27,714,272股，国有法人股放弃配股权，实施配股后公司总股本变为252,793,599.00元。2005年4

月，公司以2005年 1月21日配股后总股本252,793,599股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，共计

增加股本202,234,879.00元，转增后公司股本总额为人民币455,028,478.00元。

2005年12月，公司实施了股权分置改革，股改完成后，公司总股本不变，股本结构变为：有限售条件流通股118,300,076

股，占总股本的26％，无限售条件流通股336,728,402股，占总股本的74％。

2008年4月17日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]557 号文核准，非公开发行A股股票6,980 万股。

2014年10月16日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1047号文核准，非公开发行A股股票149,750,415

股。

截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总数674,578,893股，其中，无限售条件流通股份627,971,874股，有限售

条件股份46,607,019股，公司注册资本为674,578,893元，经营范围为：橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售；国内

外贸易，自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。公司注册住所及总部办公地址：青岛市黄岛区月亮湾路

1号。

本公司的母公司为双星集团有限责任公司，本公司的实际控制人为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2016年4月11日批准报出。

截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

青岛双星轮胎工业有限公司

青岛双星铸造机械有限公司

青岛双星橡塑机械有限公司

青岛双星轮胎销售有限公司

青岛双星数控锻压机械有限公司

青岛双星环保设备有限公司

双星中原轮胎有限公司

双星东风轮胎有限公司

双星漯河中原机械有限公司

青岛双星电子科技有限公司

青岛双星营销有限公司

青岛双星海外贸易有限公司

香港双星国际产业有限公司

青岛金科模具有限公司

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

青岛星华智能装备有限公司

山东双星轮胎有限公司

微云国际（青岛）数据有限公司

青岛星猴轮胎有限公司

青岛星猴汽车服务有限公司

武汉星猴快修商用车服务有限公司

济南星猴汽车服务有限公司

南昌星猴快修汽车服务有限公司

十堰星猴快修汽车服务有限公司

武汉星猴快修乘用车服务有限公司

新疆星猴快修汽车服务有限公司

星猴快修（北京）贸易有限公司

沙河市星猴快修商用车服务有限公司

淮南星猴快修汽车服务有限公司

郑州星猴快修商用车服务有限公司

星猴快修商用车沧州服务有限公司

内蒙古星猴快修商用车销售有限公司

乌鲁木齐星猴轮胎销售有限公司

海城星猴快修商用车服务有限公司

日照星猴快修汽车服务有限公司

郑州星猴商贸有限公司

杭州星猴快修有限公司

哈尔滨星猴商用车服务有限公司

江西省星猴快修乘用车有限公司

天津星猴汽车贸易有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会

计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理

委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑

的事项或情况。

73

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“应收款项坏账准

备”、“存货”、“固定资产”、 “无形资产”、“长期待摊费用” 、“专项储备”、“收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等

有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

6.1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入

合并财务报表。

6.2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整

个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整

体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计

74

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，

以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进

行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当

期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金

流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的

状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自

购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该

股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动

而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权

日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购

买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三

个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)、外币业务

外币业务采用交易发生日当月1日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的

资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(2)、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外

币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

10.1 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性

金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款

项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

10.2 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关

的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

76

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收

益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行

初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价

值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

10.3 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资

产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

10.4 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担

新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并

同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金

融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面

价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

10.5 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公

允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

10.6 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果

有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性

的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：

①发行方发生严重财务困难；

②因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

③权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资

成本；

④权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值下跌超过初始成本

的50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过1年；投资成本的计算方

法为：交易价时支付对价的公允价值和交易费用 ；持续下跌期间的确定依据为：1年。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项。

对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减

值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损

益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计

提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

合并范围内的应收账款和其他应收款 其他方法

单独测试未发生减值的，以及合并范围外的应收账款和其他

账龄分析法

应收款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%

1－2 年 5.00% 5.00%

2－3 年 10.00% 10.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，

单项计提坏账准备的理由 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

损失，计提坏账准备

期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付

账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明

坏账准备的计提方法 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发

现减值的，则不计提坏账准备。

12、存货

12.1 存货的分类

存货分类为：原材料、在途物资、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。

12.2 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

12.3 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估

计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在

同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存

货跌价准备。

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

12.4 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

无

14、长期股权投资

14.1 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司

的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

14.2 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前

的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减

的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够

对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的

初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

14.3 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现

金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

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值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时

调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账

面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会

计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财

务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此

基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营

企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注二（五）、（六）中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长

期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，

冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义

务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应

比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益

变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时

全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法

核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资

产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5 2.375-4.85

机器设备 年限平均法 8-14 3-5 6.786-12.125

运输工具 年限平均法 5-14 3-5 6.786-19.40

办公设备及其他 年限平均法 5-14 3-5 6.786-19.40

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产

在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际

成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成

本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

18.1 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

18.2 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借

款费用资本化。

18.3 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

18.4 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率

计算确定。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益

期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依 据

土地使用权 50年 法定使用权

专有技术 5-10年 合同期限

商标权 10年 使用权期限

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软件 2-10年 受益期

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改

进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在

减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损

失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备

按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回

金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，

按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计

量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上

述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营

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租入固定资产改良及装修费支出等。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

项 目 预计使用寿命 依 据

房屋装修费 20年 预计可使用年限

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务

的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规

定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损

益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日

与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定

受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

详见本附注“ 应付职工薪酬”。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关

的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

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25、预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值

即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或

有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结

果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

无

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

28、收入

1、 销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

A、轮胎产品国内市场：

a、根据与客户签订的销售合同/协议的规定，完成相关产品生产后发货或客户从寄售库领用结算时；

b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；

c、销售产品的单位成本能够合理计算。

B、轮胎产品国外市场：

a、如销售合同/协议无限制性条款，可以在产品报关后确认收入；

b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；

c、销售产品的单位成本能够合理计算。

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C、机械产品：a、对于需要安装和检验的机械产品，在安装和检验完毕时确认收入，对于不需要安装或安装比较简单

的产品，可以在发出产品时确认收入；b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；c、销售产品的

单位成本能够合理计算。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

a、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

b、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：

a、具有对方认可的合同、协议；

b、履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

c、成本能够可靠地计量。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的

期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，

确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利

润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负

债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及

递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司

支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关

收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

无

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 3%、13%、17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 5%、7%

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%

利得税 香港子公司按应纳税所得额计征 16.5%

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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

青岛双星铸造机械有限公司 15%

青岛双星橡塑机械有限公司 15%

青岛双星轮胎工业有限公司 15%

2、税收优惠

1、公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司于2014年10月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，

有效期3年。

2、公司控股子公司青岛双星橡塑机械有限公司于2015年11月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，

有效期3年。

3、公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司于2014年10月被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，有

效期3年。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 617,509.99 286,219.51

银行存款 774,694,266.69 569,129,954.83

其他货币资金 460,655,026.78 133,429,775.59

合计 1,235,966,803.46 702,845,949.93

其中：存放在境外的款项总额 6,033,100.52 6,119,760.71

其他说明

因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 356,106,942.32 24,115,000.00

信用证保证金 15,053,148.46 5,572,299.70

履约保证金 9,494,936.00 3,311,190.00

存出投资款 100,431,285.89

放在境外且资金汇回受到限制的款项

合 计 380,655,026.78 133,429,775.59

截至2015年12月31日，银行承兑汇票保证金356,106,942.32元为办理银行承兑汇票存入银行的保证金；信用证保证金

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15,053,148.46元为开立信用证存入银行的保证金；履约保证金9,494,936.00元为根据约定，存入银行的履约保函保证金。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 105,750,859.12 162,388,445.53

商业承兑票据 31,340,800.00 7,237,369.14

合计 137,091,659.12 169,625,814.67

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 0.00

商业承兑票据 0.00

合计 0.00

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

833,961, 63,484,0 770,476,9 790,568 51,208,57 739,360,15

合计提坏账准备的 99.15% 7.61% 99.10% 6.48%

059.90 79.98 79.92 ,730.56 1.64 8.92

应收账款

单项金额不重大但

7,129,25 7,129,25 7,198,1 7,198,168

单独计提坏账准备 0.85% 100.00% 0.90% 100.00%

1.62 1.62 68.97 .97

的应收账款

合计 841,090, 100.00% 70,613,3 770,476,9 797,766 100.00% 58,406,74 739,360,15

90

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

311.52 31.60 79.92 ,899.53 0.61 8.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 577,848,673.01 2,889,243.40 0.50%

1至2年 78,113,696.77 3,905,684.84 5.00%

2至3年 93,327,795.83 9,332,779.57 10.00%

3至4年 42,695,667.41 12,808,700.22 30.00%

4至5年 14,855,109.89 7,427,554.96 50.00%

5 年以上 27,120,116.99 27,120,116.99 100.00%

合计 833,961,059.90 63,484,079.98

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

多笔货款 7,129,251.62 7,129,251.62 100% 预计无法收回

合 计 7,129,251.62 7,129,251.62

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 12,275,508.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 68,917.35 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 3,000.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备

91

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

比例(%)

南京名人轮胎销售有限公司 45,173,694.58 5.36 8,305,915.96

山东新大陆橡胶科技有限公司 39,096,000.00 4.64 195,480.00

北京福田戴姆勒汽车有限公司 23,799,963.41 2.82 118,999.82

宝鸡华山工程车辆有限责任公司 20,321,795.04 2.41 101,608.98

东风商用车有限公司 20,018,528.71 2.37 100,092.64

合 计 148,409,981.74 17.60 8,822,097.40

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 157,458,203.04 87.28% 107,176,230.79 84.53%

1至2年 9,742,713.77 5.40% 10,396,636.78 8.20%

2至3年 4,705,883.52 2.61% 2,810,922.32 2.22%

3 年以上 8,498,247.31 4.71% 6,401,061.63 5.05%

合计 180,405,047.64 -- 126,784,851.52 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

未到合同约定的交付日期

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额

合计数的比例(%)

PMB INTERNATIONAL TRADING (HK) LIMITED 14,227,489.35 7.89

HARBURG-FREUDENBERGER MASCHINENBAU 6,786,469.68 3.76

GMBH

XIN TATT WIN RUBBER CO.,LTD 6,117,402.89 3.39

92

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

中华人民共和国黄岛海关 5,462,192.41 3.03

VMI HOLLAND BV 5,356,855.56 2.97

合 计 37,950,409.89 21.04

其他说明：

无

7、应收股利

□ 适用 √ 不适用

8、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

47,329,5 2,234,41 45,095,08 30,682, 1,936,079 28,746,891.

合计提坏账准备的 99.47% 4.72% 99.17% 6.31%

03.68 6.74 6.94 971.20 .51 69

其他应收款

单项金额不重大但

253,685. 253,685. 255,685 255,685.3

单独计提坏账准备 0.53% 100.00% 0.83% 100.00%

39 39 .39 9

的其他应收款

47,583,1 2,488,10 45,095,08 30,938, 2,191,764 28,746,891.

合计 100.00% 100.00%

89.07 2.13 6.94 656.59 .90 69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 42,376,096.51 211,880.49 0.50%

1至2年 1,326,202.29 66,310.12 5.00%

2至3年 962,365.89 96,236.59 10.00%

3至4年 258,283.37 77,485.01 30.00%

93

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

4至5年 1,248,102.19 624,051.10 50.00%

5 年以上 1,158,453.43 1,158,453.43 100.00%

合计 47,329,503.68 2,234,416.74

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

多笔往来款 253,685.39 253,685.39 100% 预计无法收回

合 计 253,685.39 253,685.39

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 298,337.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,000.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 33,324,644.42 7,386,906.61

应收出口退税 7,848,563.11

员工借款 4,771,949.10 5,184,563.41

预缴电费 6,889,105.79

其他 3,629,517.67

9,486,595.55

合计 47,583,189.07 30,938,656.59

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中华人民共和国黄

保证金 14,225,800.00 1 年以内 29.78% 71,129.00

岛海关

青岛市黄岛区公共

土地出让金保证金 12,730,000.00 1 年以内 26.42% 63,650.00

资源交易服务中心

思爱普北京软件系 软件费 2,125,590.12 1 年以内 4.45% 10,627.95

94

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

统有限公司

东风小康汽车有限

质量保证金 326,876.00 1 年以内 0.68% 1,634.38

公司

驻马店市利宝废旧

废料款 300,000.00 1 年以内 0.63% 1,500.00

金属有限公司

合计 -- 29,708,266.12 -- 61.96% 148,541.33

（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

9、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 149,969,008.43 290,101.79 149,678,906.64 141,353,002.24 290,101.79 141,062,900.45

在产品 232,789,983.14 174,130.96 232,615,852.18 152,966,187.86 174,130.96 152,792,056.90

库存商品 479,994,249.65 9,786,896.87 470,207,352.78 370,836,956.49 9,756,540.12 361,080,416.37

合计 862,753,241.22 10,251,129.62 852,502,111.60 665,156,146.59 10,220,772.87 654,935,373.72

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 290,101.79 290,101.79

在产品 174,130.96 174,130.96

库存商品 9,756,540.12 5,300,118.10 5,269,761.35 9,786,896.87

合计 10,220,772.87 5,300,118.10 5,269,761.35 10,251,129.62

10、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预缴企业所得税 4,628,529.12 5,297,752.44

增值税留抵税额 43,200,446.91 12,651,472.52

95

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委托理财产品 60,000,000.00 350,000,000.00

合计 107,828,976.03 367,949,224.96

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00

按成本计量的 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00

合计 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

山东鑫海

1,000,000. 1,000,000.

担保有限 1.00%

00 00

公司

京通精修

（武汉） 10,000,000 10,000,000

10.00%

汽车服务 .00 .00

有限公司

11,000,000 11,000,000

合计 --

.00 .00

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 7,809,258.37 7,809,258.37

2.本期增加金额

96

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（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 7,809,258.37 7,809,258.37

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 2,030,098.48 2,030,098.48

2.本期增加金额 247,293.24 247,293.24

（1）计提或摊销 247,293.24 247,293.24

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,277,391.72 2,277,391.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 5,531,866.65 5,531,866.65

2.期初账面价值 5,779,159.89 5,779,159.89

97

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 664,586,185.04 2,960,039,383.09 22,947,669.36 21,296,585.97 3,668,869,823.46

2.本期增加金额 2,405,510.13 112,339,895.08 1,299,103.52 3,873,402.90 119,917,911.63

（1）购置 2,405,510.13 109,262,645.56 1,299,103.52 3,873,402.90 116,840,662.11

（2）在建工程

3,077,249.52

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 79,321,341.59 1,870,842,991.93 7,043,072.14 5,513,223.59 1,962,720,629.25

（1）处置或报

79,321,341.59 1,870,842,991.93 7,043,072.14 5,513,223.59 1,962,720,629.25

废

4.期末余额 587,670,353.58 1,201,536,286.24 17,203,700.74 19,656,765.28 1,826,067,105.84

二、累计折旧

1.期初余额 175,708,220.91 1,598,026,613.92 14,047,370.10 11,375,216.92 1,799,157,421.85

2.本期增加金额 18,364,527.27 122,518,712.36 2,375,617.25 3,285,388.99 146,544,245.87

（1）计提 18,379,672.06 122,539,201.89 2,328,161.19 3,297,210.73 146,544,245.87

3.本期减少金额 33,872,651.12 1,153,763,813.24 4,356,287.57 4,426,406.35 1,196,419,158.28

（1）处置或报

33,872,651.12 1,153,763,813.24 4,356,287.57 4,426,406.35 1,196,419,158.28

废

4.期末余额 160,200,097.06 566,781,513.04 12,066,699.78 10,234,199.56 749,282,509.44

三、减值准备

1.期初余额 4,320,170.11 9,229,262.56 13,549,432.67

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 8,232,979.44 8,232,979.44

98

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置或报

8,232,979.44 8,232,979.44

废

4.期末余额 4,320,170.11 996,283.12 5,316,453.23

四、账面价值

1.期末账面价值 423,150,086.41 633,758,490.08 5,137,000.96 9,422,565.72 1,071,468,143.17

2.期初账面价值 484,557,794.02 1,352,783,506.61 8,900,299.26 9,921,369.05 1,856,162,968.94

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 79,489,776.08 14,181,616.99 4,320,170.11 60,987,988.98

机器设备 7,965,487.53 4,120,550.96 996,283.12 2,848,653.45

运输工具

办公设备及其他 274,815.47 182,730.33 92,085.14

合 计 87,730,079.08 18,484,898.28 5,316,453.23 63,928,727.57

14、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

搬迁设备升级改

79,105,765.78 79,105,765.78

造

东风轮胎子午胎

125,530,930.50 125,530,930.50 3,425,140.55 3,425,140.55

技改库容项目

绿色轮胎智能化

965,334,672.45 965,334,672.45 70,071,575.31 70,071,575.31

示范基地（一期）

其他项目 40,338,785.38 40,338,785.38 12,073,410.31 12,073,410.31

合计 1,210,310,154.11 1,210,310,154.11 85,570,126.17 85,570,126.17

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来

99

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 期利息 息资本 源

资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率

额 比例 金额

搬迁设

79,105,7 79,105,7

备升级

65.78 65.78

改造

东风轮

胎子午

3,425,14 125,183, 3,077,24 125,530, 628,902. 361,310.

胎技改 90.00 6.30% 其他

0.55 039.47 9.52 930.50 77 25

库容项

目

绿色轮

胎智能

975,000, 70,071,5 895,263, 965,334,

化示范 99.00% 90.00 其他

000.00 75.31 097.14 672.45

基地（一

期）

975,000, 73,496,7 1,099,55 3,077,24 1,169,97 628,902. 361,310.

合计 -- -- --

000.00 15.86 1,902.39 9.52 1,368.73 77 25

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 261,477,286.67 126,242.00 5,763,160.78 16,086,912.15 283,453,601.60

2.本期增加金

8,900,256.79 8,900,256.79

额

（1）购置 8,900,256.79 8,900,256.79

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额 50,173,407.56 50,173,407.56

（1）处置 50,173,407.56 50,173,407.56

4.期末余额 211,303,879.11 126,242.00 5,763,160.78 24,987,168.94 242,180,450.83

100

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二、累计摊销

1.期初余额 13,729,426.14 27,352.52 5,016,017.75 2,914,312.10 21,687,108.51

2.本期增加金

5,150,534.68 12,624.20 77,864.08 2,003,745.19 7,244,768.15

额

（1）计提

3.本期减少金

10,671,036.70 10,671,036.70

额

（1）处置 10,671,036.70 10,671,036.70

4.期末余额 8,208,924.12 39,976.72 5,093,881.83 4,918,057.29 18,260,839.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

203,094,954.99 86,265.28 669,278.95 20,069,111.65 223,919,610.87

值

2.期初账面价

247,747,860.53 98,889.48 747,143.03 13,172,600.05 261,766,493.09

值

16、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修费 5,342,482.53 193,333.00 584,263.45 4,951,552.08

合计 5,342,482.53 193,333.00 584,263.45 4,951,552.08

101

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17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 70,390,814.84 17,597,703.71 57,354,071.68 14,338,517.94

内部交易未实现利润 33,536,876.04 8,384,219.01 25,030,916.05 6,257,729.01

合计 103,927,690.88 25,981,922.72 82,384,987.73 20,596,246.95

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 25,981,922.72 20,596,246.95

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 18,278,201.74 27,014,639.37

可抵扣亏损 114,844,064.26 114,871,484.50

合计 133,122,266.00 141,886,123.87

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 14,297,307.09 14,516,599.75

2017 年 41,841,748.54 41,841,748.54

2018 年 27,144,585.73 27,169,677.68

2019 年 27,904,808.19 27,904,808.19

2020 年 3,655,614.71

合计 114,844,064.26 111,432,834.16 --

102

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18、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付的工程及设备采购款项 22,176,891.20 14,980,584.72

合计 22,176,891.20 14,980,584.72

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 189,743,118.04

保证借款 410,000,000.00 616,992,904.26

信用借款 318,633,600.23 266,384,017.30

合计 918,376,718.27 883,376,921.56

20、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 171,057,705.61 113,847,196.54

银行承兑汇票 405,133,000.00 77,370,000.00

合计 576,190,705.61 191,217,196.54

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 748,145,391.43 699,179,049.29

1至2年 31,347,046.97 34,504,495.65

2至3年 10,478,933.11 11,088,847.34

3 年以上 18,533,927.75 23,846,671.27

合计 808,505,299.26 768,619,063.55

103

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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

骏马化纤股份有限公司 1,743,671.80 尚未结算

山东省邮政速递物流有限公司济南市分

1,438,201.54 尚未结算

公司

青岛金泰进出口有限公司 1,381,520.00 尚未结算

江阴市澳星电气有限公司 1,280,000.00 尚未结算

深圳力辰机械有限公司 1,049,320.00 尚未结算

青岛科菱恒信工贸有限公司 1,020,950.00 尚未结算

合计 7,913,663.34 --

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 36,374,969.84 40,377,759.62

1至2年 6,119,036.84 7,793,422.33

2至3年 7,551,702.52 2,876,214.80

3 年以上 9,377,294.03 8,589,828.15

合计 59,423,003.23 59,637,224.90

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

Sempertrans Belchatow Spolka ZO.O 4,452,101.82 合同尚未执行完毕，未结转清算

中传重型装备有限公司 1,548,893.00 合同尚未执行完毕，未结转清算

贵州群之英科技铸造有限公司 1,395,000.00 合同尚未执行完毕，未结转清算

惠州比亚迪电池有限公司 1,389,000.00 合同尚未执行完毕，未结转清算

合计 8,784,994.82 --

104

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23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 50,761,092.53 444,684,696.30 452,355,368.38 43,090,420.45

二、离职后福利-设定提

1,116,048.59 47,605,004.60 48,652,758.71 68,294.48

存计划

合计 51,877,141.12 492,289,700.90 501,008,127.09 43,158,714.93

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

14,972,309.64 362,837,563.23 368,373,294.18 9,436,578.69

补贴

2、职工福利费 1,868,897.71 30,815,148.25 32,684,045.96

3、社会保险费 214,396.81 28,269,397.58 28,439,036.09 44,758.30

其中：医疗保险费 202,726.81 22,460,877.77 22,623,922.57 39,682.01

工伤保险费 11,670.00 3,393,781.37 3,402,516.92 2,934.45

生育保险费 2,414,738.44 2,412,596.60 2,141.84

4、住房公积金 905,403.04 11,692,252.53 11,071,603.34 1,526,052.23

5、工会经费和职工教育

32,800,085.33 11,070,334.71 11,787,388.81 32,083,031.23

经费

合计 50,761,092.53 444,684,696.30 452,355,368.38 43,090,420.45

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 840,659.03 44,843,298.04 45,621,873.08 62,083.99

2、失业保险费 275,389.56 2,761,706.56 3,030,885.63 6,210.49

合计 1,116,048.59 47,605,004.60 48,652,758.71 68,294.48

24、应交税费

单位： 元

105

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,491,989.46 7,782,701.52

营业税 59,214.75 15,132.81

企业所得税 8,952,608.95 456,286.55

个人所得税 494,287.65 283,112.51

城市维护建设税 393,577.52 2,238,219.27

房产税 1,786,293.25 1,644,633.88

教育费附加 171,141.51 968,729.42

土地使用税 4,476,722.69 6,070,184.74

水利基金 3,256.46 131,697.40

地方教育费附加 114,094.61 645,819.66

印花税及其他 461,910.90 175,024.93

合计 18,405,097.75 20,411,542.69

25、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 794,444.44 747,813.92

短期借款应付利息 3,801,942.58 6,435,704.61

合计 4,596,387.02 7,183,518.53

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 79,689,629.57 58,328,187.53

1至2年 17,121,794.32 53,554,930.64

2至3年 41,793,410.73 1,121,542.37

3 年以上 20,559,378.02 19,542,585.22

合计 159,164,212.64 132,547,245.76

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

106

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

漯河市堰城区财政局 15,334,000.00 未到合同约定付款条件

合计 15,334,000.00 --

27、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 5,000,000.00 270,000,000.00

合计 5,000,000.00 270,000,000.00

其他说明：

28、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

递延收益应于 2016 年度分摊转入损益的

4,797,335.28 4,737,335.28

金额

合计 4,797,335.28 4,737,335.28

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 575,000,000.00 113,000,000.00

合计 575,000,000.00 113,000,000.00

30、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

国开发展基金有限公司 83,000,000.00 0.00

31、专项应付款

单位： 元

107

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

搬迁补偿款 429,813,000.00 410,524,880.37 19,288,119.63 申请政府支持

合计 429,813,000.00 410,524,880.37 19,288,119.63 --

其他说明：

2013年12月6日，本公司与青岛市黄岛区人民政府签订《整体搬迁项目协议书》，本公司之子公司青岛双星轮胎工业有限

公司、青岛双星橡塑机械有限公司、青岛双星铸造机械有限公司、青岛双星环保设备有限公司、青岛双星数控锻压机械有限

公司、青岛双星电子科技有限公司等六家工业企业搬迁至董家口经济区，建设全球领先的绿色轮胎生产示范基地。2015年12

月28日，公司收到由青岛市黄岛区财政局拨付的首期搬迁补偿款人民币429,813,000.00元，上述搬迁补偿款按规定计入公司

专项应付款科目，用于冲抵搬迁费用和损失，搬迁费用和损失截至2015年12月31日累计已发生410,524,880.37 元。

32、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 30,848,270.13 1,350,000.00 11,479,572.92 20,718,697.21 申请政府支持

拆迁补偿款 14,955,825.77 623,159.40 14,332,666.37 申请政府支持

合计 45,804,095.90 1,350,000.00 12,102,732.32 35,051,363.58 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

蓝色经济建设资

3,500,000.40 499,999.92 3,000,000.48 与资产相关

金

中小企业改造基

1,777,500.00 270,000.00 1,507,500.00 与资产相关

金

技术改造资金 911,224.98 199,999.92 711,225.06 与资产相关

财政专项资金 3,774,944.75 1,204,173.08 2,570,771.67 与资产相关

DSZ 系列造型机

999,600.00 200,400.00 799,200.00 与资产相关

技改项目

产业振兴和技术

改造自动化绿色 1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关

V法

省两区建设海洋

石油工程装备项 9,785,000.00 540,000.00 1,195,000.00 9,130,000.00 与资产相关

目

中小企业技改资

1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关

金

绿色轮胎清洁生

6,500,000.00 6,500,000.00 与资产相关

产示范项目节能

108

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

专项

绿色智能液压硫

化装备技术改造 810,000.00 810,000.00 与收益相关

项目 0D0A

合计 30,848,270.13 1,350,000.00 11,479,572.92 20,718,697.21 --

33、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 674,578,893.00 674,578,893.00

34、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,164,123,051.59 1,164,123,051.59

其他资本公积 31,341,523.28 31,341,523.28

合计 1,195,464,574.87 1,195,464,574.87

35、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 321,134.2

-49,103.78 370,238.05 370,238.05

合收益 7

321,134.2

外币财务报表折算差额 -49,103.78 370,238.05 370,238.05

7

321,134.2

其他综合收益合计 -49,103.78 370,238.05 370,238.05

7

36、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

安全生产费 6,020,287.10 3,579,312.24 1,271,172.24 8,328,427.10

合计 6,020,287.10 3,579,312.24 1,271,172.24 8,328,427.10

37、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 41,154,107.37 1,788,354.99 42,942,462.36

合计 41,154,107.37 1,788,354.99 42,942,462.36

38、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 577,248,321.25 525,403,914.56

调整后期初未分配利润 577,248,321.25 525,403,914.56

减：提取法定盈余公积 1,788,354.99 1,082,967.46

应付普通股股利 6,745,788.93 5,248,284.78

期末未分配利润 629,978,911.20 577,248,321.25

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

39、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,932,703,804.10 2,374,801,808.98 3,913,950,789.04 3,370,118,789.65

其他业务 61,001,461.09 35,394,674.10 64,039,890.08 32,153,772.34

合计 2,993,705,265.19 2,410,196,483.08 3,977,990,679.12 3,402,272,561.99

40、营业税金及附加

单位： 元

110

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 44,235.28

营业税 57,690.01 52,115.47

城市维护建设税 4,737,846.00 9,083,912.47

教育费附加 2,072,151.98 3,900,657.10

地方教育费附加 1,338,066.95 2,600,438.10

合计 8,205,754.94 15,681,358.42

41、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 53,016,914.78 39,100,737.93

差旅费 13,685,964.64 17,428,003.61

修理费 8,594,823.83 8,204,222.11

运输费 52,161,787.38 56,851,837.58

广告宣传费 11,435,875.37 10,284,555.31

仓储费 6,953,762.13 4,473,547.55

保险费 6,007,094.89 8,125,139.94

代理费 8,740,466.16 8,850,121.68

包装费 3,396,771.77 3,222,166.50

业务招待费 2,414,105.77 2,233,016.18

港杂费 18,031,498.19 19,149,586.32

其他 13,527,558.45 9,300,859.32

合计 197,966,623.36 187,223,794.03

42、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 83,215,445.59 56,239,282.39

能源费用 2,285,008.40 1,709,584.44

折旧费 8,971,801.99 16,756,272.46

无形资产摊销 4,058,516.73 2,178,583.95

办公费 1,623,225.51 2,045,055.93

业务招待费 584,083.11 1,457,133.41

111

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

差旅费 2,429,786.33 3,401,233.75

修理费 1,685,877.16 1,332,386.68

保险费 3,631,301.51 4,271,509.07

通讯费 926,170.60 1,551,921.80

车辆费 1,061,905.61 1,607,936.16

聘请中介机构费 4,075,900.24 4,874,652.29

研究开发费 103,511,459.07 107,683,133.99

物业费 1,277,561.10 935,607.95

税费类 20,744,357.12 23,975,207.66

安全生产费 4,386,084.04 3,349,710.32

其他 8,584,238.05 10,626,280.46

合计 253,052,722.16 243,995,492.71

43、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 75,386,027.54 87,103,758.98

减：利息收入 7,298,968.45 4,328,615.33

汇兑损益 -6,863,472.90 -6,021,046.56

其他 3,636,801.94 2,509,182.54

合计 64,860,388.13 79,263,279.63

44、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 12,505,928.22 -12,001,424.45

二、存货跌价损失 5,300,118.10 4,129,950.01

七、固定资产减值损失 6,484,770.19

合计 17,806,046.32 -1,386,704.25

45、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

委托理财取得的投资收益 14,362,635.25 427,397.00

112

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 14,362,635.25 427,397.00

46、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 279,936.07 2,454,823.69

其中：固定资产处置利得 279,936.07 2,454,823.69

政府补助 15,459,479.02 26,545,261.85

合计 17,296,029.69 31,148,628.63

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

与资产相关

12,102,732.3

的政府补助 4,072,735.12 与资产相关

2

摊销

14,388,500.0

税收奖励 与收益相关

0

专项扶持资

1,070,351.90 2,648,328.70 与收益相关

金

节能技术奖

2,032,596.80 1,463,891.03 与收益相关

励

其他奖励 253,798.00 3,971,807.00 与收益相关

15,459,479.0 26,545,261.8

合计 -- -- -- -- -- --

2 5

47、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 304,811.00 2,622,950.88 304,811.00

其中：固定资产处置损失 304,811.00 2,622,950.88 304,811.00

其他 2,433,376.58 997,677.92 2,433,376.58

合计 2,738,187.58 3,620,628.80 2,738,187.58

113

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 16,723,665.53 18,040,701.23

递延所得税费用 -5,385,262.34 2,685,721.20

合计 11,338,403.19 20,726,422.43

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 70,537,724.56

按法定/适用税率计算的所得税费用 17,630,593.90

子公司适用不同税率的影响 -8,806,341.42

调整以前期间所得税的影响 549,273.29

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,784,714.23

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -244,384.61

税法规定可加计扣除项目的影响 -1,845,804.57

递延所得税的影响 -5,385,262.34

结转以后年度可弥补亏损的税额影响 3,655,614.71

所得税费用 11,338,403.19

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 9,837,983.90 22,472,526.73

利息收入 7,298,968.45 4,328,615.33

往来款 3,077,317.47 4,744,860.59

其他 1,344,744.18 1,419,106.00

合计 21,559,014.00 32,965,108.65

114

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用支出 301,756,666.43 312,540,534.19

银行手续费 3,636,801.94 2,509,182.54

往来款 14,442,618.29 29,226,424.86

其他 2,727,571.07 19,498,389.70

合计 322,563,657.73 363,774,531.29

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

拆迁补偿款 429,813,000.00

与资产相关的政府补助 11,900,000.00

合计 429,813,000.00 11,900,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

国开基金入股 83,000,000.00

合计 83,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

汇票保证金 347,656,537.08

非公开发行股票费用 18,799,750.42

合计 347,656,537.08 18,799,750.42

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

115

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 59,199,321.37 58,169,870.99

加：资产减值准备 17,806,046.32 -1,386,704.25

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

146,791,539.11 213,869,019.87

物资产折旧

无形资产摊销 4,058,516.73 3,975,385.97

长期待摊费用摊销 584,263.45 404,602.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

24,874.93 168,127.19

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 75,086,027.54 87,031,857.31

投资损失（收益以“－”号填列） -14,362,635.25 -427,397.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,385,675.77 2,685,721.20

存货的减少（增加以“－”号填列） -197,597,094.63 154,675,536.55

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-81,053,985.04 272,712,027.45

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

119,062,182.49 -237,175,796.62

列）

经营活动产生的现金流量净额 124,213,381.25 554,702,250.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 855,311,776.68 669,847,460.23

减：现金的期初余额 669,847,460.23 520,612,610.96

现金及现金等价物净增加额 185,464,316.45 149,234,849.27

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 855,311,776.68 669,847,460.23

其中：库存现金 617,509.99 286,219.51

可随时用于支付的银行存款 774,694,266.69 569,129,954.83

可随时用于支付的其他货币资金 80,000,000.00 100,431,285.89

三、期末现金及现金等价物余额 855,311,776.68 669,847,460.23

116

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 380,655,026.78 保证金

合计 380,655,026.78 --

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 76,237,590.19

其中：美元 10,395,485.51 6.4936 67,504,124.71

欧元 1,225,514.34 7.0952 8,695,269.34

港币 45,591.00 0.8378 38,196.14

应收账款 -- -- 109,097,834.61

其中：美元 16,348,077.50 6.4936 106,157,876.05

欧元 414,358.80 7.0952 2,939,958.56

短期借款 198,617,544.08

其中：美元 29,115,687.92 6.4936 189,065,631.08

欧元 1,346,250.00 7.0952 9,551,913.00

应付账款 8,535,289.19

其中：美元 1,133,872.40 6.4936 7,362,913.82

欧元 165,235.00 7.0952 1,172,375.37

其他应付款 6,904,606.50

其中：美元 1,063,294.09 6.4936 6,904,606.50

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司境外经营实体情况

公司名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据

香港双星国际产业有限公司 香港 美元 投资货币

双星国际贸易（香港）有限公司 香港 美元 投资货币

117

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

(一) 新设子公司

1、青岛星华智能装备有限公司，成立日期2015年01月12日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）数

据有限公司认缴出资90%，青岛双星橡塑机械有限公司认缴出资10%；

2、沙河市星猴快修商用车服务有限公司，成立日期2015年01月29日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

3、武汉星猴快修乘用车服务有限公司，成立日期2015年01月30日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

4、十堰星猴快修汽车服务有限公司，成立日期2015年02月04日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

5、济南星猴汽车服务有限公司，成立日期2015年03月11日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）数

据有限公司认缴出资51%；

6、淮南星猴快修汽车服务有限公司，成立日期2015年03月23日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

7、新疆星猴快修汽车服务有限公司，成立日期2015年03月24日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

8、星猴快修（北京）贸易有限公司，成立日期2015年04月03日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

9、郑州星猴快修商用车服务有限公司，成立日期2015年04月10日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

10、山东双星轮胎有限公司，成立日期2015年05月08日，注册资本500万元，本公司认缴出资100%；

11、星猴快修商用车沧州服务有限公司，成立日期2015年05月13日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

12、南昌星猴快修汽车服务有限公司，成立日期2015年05月13日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

13、杭州星猴快修有限公司，成立日期2015年6月4日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）数据有

限公司认缴出资51%；

14、海城星猴快修商用车服务有限公司，成立日期2015年06月15日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

15、郑州星猴商贸有限公司，成立日期2015年6月17日，注册资本300万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）数据有

限公司认缴出资51%；

16、内蒙古星猴快修商用车销售有限公司，成立日期2015年06月23日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际

（青岛）数据有限公司认缴出资51%；

17、青岛星猴轮胎有限公司，成立日期2015年06月26日，注册资本50万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）数据有

限公司认缴出资100%；

18、日照星猴快修汽车服务有限公司，成立日期2015年07月14日，注册资本300万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%；

19、天津星猴汽车贸易有限公司，成立日期2015年07月27日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

20、哈尔滨星猴商用车服务有限公司，成立日期2015年8月12日，注册资本500万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

118

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

数据有限公司认缴出资51%；

21、乌鲁木齐星猴轮胎销售有限公司，成立日期2015年9月1日，注册资本300万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资51%；

22、青岛星猴汽车服务有限公司，成立日期2015年09月24日，注册资本100万元，本公司下属子公司微云国际（青岛）

数据有限公司认缴出资100%；

23、江西省星猴快修乘用车有限公司，成立日期2015年10月21日，注册资本300万元，本公司下属子公司微云国际（青

岛）数据有限公司认缴出资51%。

(二) 清算子公司

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

青岛双星轮胎工 青岛市黄岛区凤 非同一控制下合

青岛市 轮胎制造 90.53% 9.47%

业有限公司 凰山路 657 号 并

青岛双星铸造机 青岛胶南市琅琊 非同一控制下合

青岛市 机械制造 100.00%

械有限公司 台路 202 号 并

青岛双星橡塑机 青岛胶南市青岛 非同一控制下合

青岛市 机械制造 95.00% 5.00%

械有限公司 路 95 号 并

青岛胶南市经济

青岛双星轮胎销 非同一控制下合

青岛市 技术开发区青岛 批发和零售 80.00% 20.00%

售有限公司 并

路 95 号

青岛双星数控锻 青岛胶南市青岛

青岛市 机械制造 100.00% 设立或投资

压机械有限公司 路 95 号

青岛双星环保设 青岛胶南市浮翠

青岛市 机械制造 100.00% 设立或投资

备有限公司 街7号

双星中原轮胎有 河南汝南县双星

驻马店市 轮胎制造 2.00% 98.00% 设立或投资

限公司 中原工业园

双星东风轮胎有 湖北省十堰市汉

十堰市 轮胎制造 60.00% 40.00% 设立或投资

限公司 江北路 21 号

双星漯河中原机 漯诃市郾城区龙 非同一控制下合

漯河市 机械制造 100.00%

械有限公司 江路 并

青岛双星电子科 青岛胶南市浮翠

青岛市 机械制造 100.00% 设立或投资

技有限公司 街7号

青岛双星营销有 青岛市黄岛区月

青岛市 批发和零售 20.00% 80.00% 设立或投资

限公司 亮湾路 1 号

119

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

青岛双星海外贸 青岛市黄岛区月

青岛市 贸易 100.00% 设立或投资

易有限公司 亮湾路 1 号

RM 1401，14/F

COMMERCE

CTR HARBOUR

香港双星国际产

香港 CITY 7-11 投资贸易 100.00% 设立或投资

业有限公司

CANTON RD

TST KLN HONG

KONG

微云国际（青岛）

青岛市黄岛区月

数据有限公司 青岛市 批发和零售 37.00% 设立或投资

亮湾路 1 号

（注）

青岛金科模具有 青岛市黄岛区月

青岛市 模具制造 100.00% 设立或投资

限公司 亮湾路 1 号

青岛星华智能装 青岛市黄岛区月

青岛市 机械制造 100.00% 设立或投资

备有限公司 亮湾路 1 号

山东双星轮胎有 广饶县经济开发

东营市 轮胎制造 100.00% 设立或投资

限公司 区

山东省青岛市黄

青岛星猴轮胎有

青岛市 岛区月亮湾路 1 批发和零售 100.00% 设立或投资

限公司

号

山东省青岛市黄

青岛星猴汽车服

青岛市 岛区月亮湾路 1 批发和零售 100.00% 设立或投资

务有限公司

号

山东省青岛市黄

青岛双星化工材

青岛市 岛区月亮湾路 1 批发和零售 51.00% 设立或投资

料采购有限公司

号

4/F、5/F&1602

CENTRAL

双星国际贸易

TOWER NO.28

（香港）有限公 香港 批发和零售 100.00% 设立或投资

OUEEN'S RD

司

CENTRAL

HONG KONG

湖北省武汉市武

武汉星猴快修商

汉经济技术开发

用车服务有限公 武汉市 批发和零售 51.00% 设立或投资

区中环湖畔臻园

司

第 5 幢 7 层 725

长沙经济技术开

长沙星猴快修有 发区开元路 17 号

长沙市 批发和零售 51.00% 设立或投资

限公司 湘商世纪鑫城

3103

120

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

山东省济南市天

济南星猴汽车服 桥区北外环 8 号

济南市 批发和零售 51.00% 设立或投资

务有限公司 山东泉利置业有

限公司 4-163 号

南昌小蓝经济技

南昌星猴快修汽

南昌市 术开发区汇仁大 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

道 1006 号

十堰市茅箭区人

十堰星猴快修汽

十堰市 民南路 22 号 3 幢 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

1-18-2

武汉星猴快修乘 武汉市东西湖区

用车服务有限公 武汉市 走马岑农场集镇 批发和零售 51.00% 设立或投资

司 十一支沟东（13）

新疆乌鲁木齐市

新疆星猴快修汽

乌鲁木齐市 米东区米东北路 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

13466 号

北京市房山区石

星猴快修（北京）

北京市 楼镇石楼村石楼 批发和零售 51.00% 设立或投资

贸易有限公司

大街 36 号

沙河市星猴快修 河北省邢台市沙

商用车服务有限 邢台市 河市新城镇小屯 批发和零售 51.00% 设立或投资

公司 桥村村西

淮南市大通区大

淮南星猴快修汽

淮南市 通工业园二期 8 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

号

郑州经济技术开

郑州星猴快修商

发区第八大街富

用车服务有限公 郑州市 批发和零售 51.00% 设立或投资

田财富广场 1803

司

室

星猴快修商用车 河北省沧州市黄

沧州服务有限公 沧州市 骅市迎宾大街西 批发和零售 51.00% 设立或投资

司 侧刘皮庄段

内蒙古自治区包

内蒙古星猴快修 头稀土高新区滨

商用车销售有限 包头市 河新区火炬路 29 批发和零售 51.00% 设立或投资

公司 号包头瑞盛国际

汽配城 S1-1062

海城星猴快修商 辽宁省鞍山市海

用车服务有限公 鞍山市 城市经济开发区 批发和零售 51.00% 设立或投资

司 二台子委

121

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

山东省日照市东

日照星猴快修汽 港区迎宾路北南

日照市 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司 方家园 007 号楼

01 单元 119 号

郑州市郑东新区

郑州星猴商贸有 商都路 8 号东四

郑州市 批发和零售 51.00% 设立或投资

限公司 单元 22 层 2204

号

杭州市萧山区新

杭州星猴快修有 世纪市场园区杭

杭州市 批发和零售 51.00% 设立或投资

限公司 州原野汽配五金

市场 15-22 号

哈尔滨经开区南

哈尔滨星猴商用 岗集中区千山五

哈尔滨市 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司 道街 34 号楼 505

室

江西省南昌经济

江西省星猴快修

南昌市 技术开发区庐山 批发和零售 51.00% 设立或投资

乘用车有限公司

南大道 1476 号

天津星猴汽车贸 天津宁河县岳龙

天津市 批发和零售 51.00% 设立或投资

易有限公司 镇曹道口村南

山东省潍坊市奎

文区潍州路 1988

潍坊星猴快修汽

潍坊市 号金宝生态花园 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

沿街 2 号商业楼

41

哈尔滨经开区南

哈尔滨星猴商用 岗集中区千山五

哈尔滨市 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司 道街 34 号楼 505

室

新疆乌鲁木齐市

乌鲁木齐星猴轮 沙依巴克区河滩

乌鲁木齐市 批发和零售 51.00% 设立或投资

胎销售有限公司 北路 699 号 1 栋 5

号门面

甘肃省兰州市城

甘肃星猴快修商

关区东岗东路

用车服务有限公 兰州市 批发和零售 51.00% 设立或投资

514 号时代伟业 4

司

号楼 602 室

河北省保定市莲

河北星猴汽车销

保定市 池区利民街 119 批发和零售 51.00% 设立或投资

售服务有限公司

号

122

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

江西省南昌经济

江西省星猴快修

南昌市 技术开发区庐山 批发和零售 51.00% 设立或投资

乘用车有限公司

南大道 1476 号

青海省西宁市城

青海星猴快修汽

西宁市 北区经二路 28 号 批发和零售 51.00% 设立或投资

车服务有限公司

510 室

山东省聊城市柳

聊城市星猴汽车 园路北首万里国

聊城市 批发和零售 51.00% 设立或投资

服务有限公司 际汽配城 C3-4 号

商铺

山东省青岛市黄

青岛星恒轮胎有

青岛市 岛区月亮湾路 1 批发和零售 51.00% 设立或投资

限公司

号

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司与子公司微云国际（青岛）数据有限公司自然人股东签订一致行动承诺，使本公司表决权比例达到65%，可以控制经

营企业的财务和经营决策权，相关经济利益、风险和报酬的归属。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

微云国际（青岛）数据

63.00% 76,606.28 7,071,304.51

有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

微云国

际（青

10,722,1 44,805,9 55,528,0 41,014,8 41,014,8 4,930,45 10,000,0 14,930,4 538,872. 538,872.

岛）数据

23.52 05.43 28.95 47.19 47.19 6.49 00.00 56.49 00 00

有限公

司

单位： 元

123

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

微云国际（青

岛）数据有限 1,023.07 121,597.27 121,597.27 4,099,256.77 -8,415.51 -8,415.51 -1,266.36

公司

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策

的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政

策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理

性。本公司的内审部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息

可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围

内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为高风险级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只

有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利

率风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来

源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现

预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动

相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外

币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民

币的金额列示如下：

项 目 期末余额 年初余额

美元 欧元 合计 美元 欧元 合计

货币资金 67,504,124.71 8,695,269.34 76,199,394.05 146,670,763.85 1,168,907.31 147,839,671.16

应收账款 106,157,876.05 2,939,958.56 109,097,834.61 113,282,270.93 113,282,270.93

短期借款 189,065,631.08 9,551,913.00 198,617,544.08 214,832,865.41 214,832,865.41

应付账款 7,362,913.82 1,172,375.37 8,535,289.19 6,022,423.82 6,022,423.82

其他应付款 6,904,606.50 6,904,606.50

合 计 376,995,152.16 22,359,516.27 399,354,668.43 480,808,324.01 1,168,907.31 481,977,231.32

(三) 流动性风险

124

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保

拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有

价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项 目 期末余额

1年以内 1年以上 合计

短期借款 918,376,718.27 918,376,718.27

应付账款 748,145,391.43 60,359,907.83 808,505,299.26

其他应付款 79,689,629.57 79,474,583.07 159,164,212.64

合 计 1,746,211,739.27 139,834,490.90 1,886,046,230.17

项 目 期初余额

1年以内 1年以上 合计

短期借款 883,376,921.56 883,376,921.56

应付账款 699,179,049.29 69,440,014.26 768,619,063.55

其他应付款 58,328,187.53 74,219,058.23 132,547,245.76

合 计 1,640,884,158.38 143,659,072.49 1,784,543,230.87

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

双星集团有限责任 青岛市黄岛区月亮

国有资产运营 10,000.00 万元 23.38% 23.38%

公司 湾路 1 号

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

青岛双星鞋业科研教育中心 与本公司同一母公司

青岛双星集团技术开发中心 与本公司同一母公司

青岛双星篮球俱乐部有限公司 与本公司同一母公司

青岛双星文化城服务有限责任公司 与本公司同一母公司

125

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

双星国际地产（青岛）有限公司 与本公司同一母公司

青岛双星嘉信物业管理有限公司 与本公司同一母公司

青岛双星材料采购有限公司 与本公司同一母公司

招商财富-招商银行-国信金控 1 号专项资产管理计划（青岛国

信金融控股有限公司及青岛国信融资担保有限公司为一致行 持有本公司 5%以上股份的股东

动人）

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

双星国际地产（青

酒水 14,280.00

岛）有限公司

青岛双星篮球俱乐

酒水 20,160.00

部有限公司

青岛双星集团技术

设备 208,584.63

开发中心

（2）关联担保情况

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

双星集团有限责任公司 985,000,000.00 否

关联担保情况说明

截至2015年12月31日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司及子公司向银行借款9.85亿元提供连带责任保证，保

证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 5,300,000.00 5,397,000.00

126

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

青岛双星篮球俱乐

其他应收款 23,587.20

部有限公司

十二、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）未决诉讼情况

2013年9月，公司子公司青岛双星轮胎销售有限公司向青岛市黄岛区人民法院起诉南京名人轮胎销售有限公司，请求支

付欠款及逾期付款违约金。

2015年8月26日，山东省青岛市中级人民法院一审宣判，判决如下：

被告南京名人轮胎销售有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告青岛双星轮胎销售有限公司货款人民币

45,149,294.52元，并支付以该款项为本金，自2013年9月1日起至本判决生效之日止按照中国人民银行同期贷款罚息利率计算

的利息；

被告许娜、青岛金时代印刷包装有限公司、青岛利升新材料有限公司对本判决第一项付款义务中的38,323,997.00元及相

应利息承担连带清偿责任；

被告高凯对本判决第一项付款义务中的债务6,825,297.52元及相应利息承担连带清偿责任。

截至本报告日南京名人轮胎销售有限公司及其连带责任人已上诉于山东省高级人民法院，目前此案件仍在审理过程中。

（2）对外担保

截至2015年12月31日，公司为山东德瑞宝轮胎有限公司回购担保2,987万元，为山东奥赛轮胎有限公司回购担保2,403万

元，为山东宏宇橡胶有限公司回购担保2,640万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

2、其他

十三、其他重要事项

1、其他

国开基金入股轮胎工业事项说明

2015年12月22日，国开发展基金有限公司（以下简称“国开基金”）、本公司、本公司之子公司青岛双星轮胎工业有限公

司（以下简称“轮胎工业”）、本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司（以下简称“双星橡塑”）签订投资合同。国开基金

127

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

以人民币现金8300万元对轮胎工业进行增资，资金用于投资建设“双星环保搬迁转型升级绿色轮胎工业4.0示范基地高性能乘

用车子午胎项目”。国开基金对轮胎工业的投资期限为自首笔增资款缴付完成日之日起12年，在投资期限内及投资期限到期

后，国开基金有权要求双星橡塑按照约定的时间、比例和价格（按实际投资额为定价基础确定）分批次受让国开基金持有的

轮胎工业股权，双星橡塑有义务按照国开基金要求受让有关股权并在合同规定的受让交割日之前及时、足额支付股权受让价

款。

本次增资完成后国开基金不向轮胎工业委派董事、监事和高级管理人员，股东会是轮胎工业最高权力机构。国开基金通

过现金分红、受让溢价等方式取得的投资收益应按照1.2%/年的投资收益率计算投资收益，国开基金每年的投资收益=国开基

金实际投资（即国开基金本次增资8300万元＋国开基金实际追加投资（如有）－国开基金已收回的投资本金）×投资收益率。

在每个年度内国开基金应当获得的投资收益=该年度的投资收益+以前年度内应得未得的投资收益。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

10,891,6 10,863,7 10,891, 10,852,58

合计提坏账准备的 83.61% 99.74% 27,873.95 83.61% 99.64% 39,023.53

09.86 35.91 609.86 6.33

应收账款

单项金额不重大但

2,134,99 2,134,99 2,134,9 2,134,995

单独计提坏账准备 16.39% 100.00% 16.39% 100.00%

5.32 5.32 95.32 .32

的应收账款

13,026,6 12,998,7 13,026, 12,987,58

合计 100.00% 27,873.95 100.00% 39,023.53

05.18 31.23 605.18 1.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

3 年以上 10,891,609.86 10,863,735.91 99.74%

4至5年 55,747.90 27,873.95 50.00%

5 年以上 10,835,861.96 10,835,861.96 100.00%

128

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 10,891,609.86 10,863,735.91 99.74%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

多笔货款 2,134,995.32 2,134,995.32 100% 预计无法收回

合 计 2,134,995.32 2,134,995.32

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 11,149.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备

比例(%)

长沙代理肖洪 2,721,158.16 20.89 2,721,158.16

长沙凯元鞋业有限公司（老） 1,604,556.31 12.32 1,604,556.31

长沙凯元鞋业有限公司 942,269.21 7.23 942,269.21

昆明直销处 711,367.85 5.46 711,367.85

太原市三江源商贸有限公司（老） 636,782.56 4.89 636,782.56

合 计 6,616,134.09 50.79 6,616,134.09

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 1,907,0

2,207,44 77,762.0 2,207,365 1,906,941,0

合计提坏账准备的 100.00% 0.00% 18,804. 100.00% 77,800.00 0.00%

3,457.08 0 ,695.08 04.30

其他应收款 30

2,207,44 77,762.0 2,207,365 1,907,0 1,906,941,0

合计 100.00% 100.00% 77,800.00

3,457.08 0 ,695.08 18,804. 04.30

129

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 12,400.07 62.00 0.50%

5 年以上 77,700.00 77,700.00 100.00%

合计 90,100.07 77,762.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，合并范围内的其他应收款期末单独测试未发生减值的不计提坏账准备的其他应收款：

组合名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

合并范围内的其他应收款 2,207,353,357.01

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-38.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 2,207,353,357.01 1,906,921,104.30

保证金

其他 90,100.07 97,700.00

合计 2,207,443,457.08 1,907,018,804.30

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

130

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

余额合计数的比例

双星东风轮胎有限公

往来款 839,445,781.67 0-5 年以上 38.03%

司

青岛双星轮胎工业有

往来款 663,643,092.35 0-5 年以上 30.06%

限公司

青岛双星营销有限公

往来款 328,825,098.99 1 年以内 14.90%

司

双星中原轮胎有限公

往来款 126,523,927.58 2-3 年 5.73%

司

青岛双星铸造机械有

往来款 92,539,399.84 1 年以内 4.19%

限公司

合计 -- 2,050,977,300.43 -- 92.91%

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 826,102,100.00 826,102,100.00 856,955,927.80 856,955,927.80

合计 826,102,100.00 826,102,100.00 856,955,927.80 856,955,927.80

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

青岛双星轮胎工

741,000,000.00 741,000,000.00

业有限公司

青岛双星铸造机

30,853,827.80 30,853,827.80

械有限公司

青岛双星橡塑机

19,000,000.00 19,000,000.00

械有限公司

青岛双星轮胎销

400,000.00 400,000.00

售有限公司

双星东风轮胎有

30,000,000.00 30,000,000.00

限公司

双星中原轮胎有

1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

双星漯河中原机 20,134,000.00 20,134,000.00

131

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

械有限公司

青岛双星营销有

1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

香港双星国际产

6,168,100.00 6,168,100.00

业有限公司

微云国际（青岛）

7,400,000.00 7,400,000.00

数据有限公司

合计 856,955,927.80 30,853,827.80 826,102,100.00

4、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 22,242,400.00 2,664,527.63

处置长期股权投资产生的投资收益 4,038,306.15

合计 22,242,400.00 6,702,833.78

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -24,874.93

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,459,479.02

受的政府补助除外）

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

70,917.35

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -876,761.98

减：所得税影响额 2,701,085.16

少数股东权益影响额 -316.05

合计 11,927,990.35 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

132

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.43% 0.09 0.09

扣除非经常性损益后归属于公司

1.96% 0.07 0.07

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

无

133

青岛双星股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有

公司文件的正本及公告的原稿。

134

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