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2015 年年度报告

浙江金鹰股份有限公司

2015 年年度报告

二零一六年四月

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2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人傅国定、主管会计工作负责人凌洪章及会计机构负责人（会计主管人员）凌洪章

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第八届董事会第六次会议审议通过利润分配方案：以公司 2015 年末的总股本

364,718,544 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），剩余利润结转下年

度。公司本年度拟不实施资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中有关经营预算和工作计划并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决

于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，不构成公司对广大投

资者的实质承诺，敬请投资者特别注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司对可能存在的经营风险、市场竞争等风险进行了阐述，详见本报告中第四节董事会报

告“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”，敬请广大投资者注意投资风险。

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2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9

第四节管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节重要事项........................................................................................................................... 19

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 25

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26

第九节公司治理........................................................................................................................... 31

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 34

第十一节财务报告........................................................................................................................... 35

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 115

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、金鹰股份指浙江金鹰股份有限公司

金鹰集团指浙江金鹰集团有限公司

上交所指上海证券交易所

中国证监会指中国证券监督管理委员会

公司法指中华人民共和国公司法

证券法指中华人民共和国证券法

报告期、本年度、期内指 2015 年年度

元、千元、万元、亿元指人民币元、人民币千元、人民

币万元、人民币亿元

达利绢纺公司指舟山达利绢纺制衣有限公司

达利针织公司指舟山达利针织有限公司

方正检测公司指浙江方正轻纺机械检测中心有

限公司

伊犁亚麻公司指浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公

司

六安麻纺公司指浙江金鹰股份六安麻纺有限公

司

特种纺纱公司指浙江金鹰特种纺纱有限公司

江苏绢麻公司指江苏金鹰绢麻纺织有限公司

巩留亚麻公司指巩留金鹰亚麻制品有限公司

鑫鹰服饰公司指上海鑫鹰服饰有限公司

塑料机械公司指浙江金鹰塑料机械有限公司

金鹰绢纺公司指浙江金鹰绢纺有限公司

华鹰进出口公司指浙江华鹰进出口有限公司

凡拓服饰公司指上海凡拓服饰有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称浙江金鹰股份有限公司

公司的中文简称金鹰股份

公司的外文名称 ZHEJIANG GOLDEN EAGLE CO.,LTD

公司的外文名称缩写 GETM

公司的法定代表人傅国定

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名程涌傅缀芳

联系地址浙江省舟山市定海区小沙镇浙江省舟山市定海区小沙镇

电话 0580-8021228 0580-8021228

传真 0580-8020228 0580-8020228

电子信箱 gecl@zsptt.zj.cn gecl@zsptt.zj.cn

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省舟山市定海区小沙镇

公司注册地址的邮政编码 316051

公司办公地址浙江省舟山市定海区小沙镇

公司办公地址的邮政编码 316051

公司网址 www.cn-goldeagle.com

电子信箱 gecl@zsptt.zj.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所金鹰股份 600232

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号

内）

签字会计师姓名廖屹峰、尉建清

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

同期增减(%)

营业收入 1,114,749,085.73 1,175,972,283.07 -5.21 1,262,715,890.32

归属于上市公司股 29,844,753.55 25,698,436.61 16.13 11,534,202.32

东的净利润

归属于上市公司股 26,853,731.73 23,163,158.14 15.93 5,304,665.07

东的扣除非经常性

损益的净利润

经营活动产生的现 103,365,921.84 82,263,900.10 25.65 116,073,094.04

金流量净额

本期末比上

2015年末 2014年末年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股 1,176,343,874.00 1,175,755,627.82 0.05 1,179,262,362.21

东的净资产

总资产 1,662,720,052.30 1,806,598,919.37 -7.96 1,838,987,324.55

期末总股本 364,718,544.00 364,718,544.00 0.00 364,718,544.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.08 0.07 14.29 0.03

稀释每股收益（元／股） 0.08 0.07 14.29 0.03

扣除非经常性损益后的基本每

0.07 0.06 16.67 0.01

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.54 2.18 增加0.36个百分点 0.97

扣除非经常性损益后的加权平

2.28 1.97 增加0.31个百分点 0.45

均净资产收益率（%）

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 215,270,979.49 269,171,200.13 331,288,812.67 299,018,093.44

归属于上市公司股东

3,390,976.13 7,152,838.55 14,139,374.30 5,161,564.57

的净利润

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归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 3,391,712.90 6,847,978.33 13,841,955.02 2,772,085.48

后的净利润

经营活动产生的现金

-8,149,492.18 9,101,709.68 26,885,498.14 75,528,206.20

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -521,302.19 527,019.88 2,660,037.46

越权审批，或无正式批准文件，或偶发

792,144.56 1,250,553.40 1,071,000.00

性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正

常经营业务密切相关，符合国家政策规

3,841,908.34 4,024,871.17 3,489,717.27

定、按照一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的

资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有被

投资单位可辨认净资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 1,442.47

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计

提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整

合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期

初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项

产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动

损益，以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准

339,148.23

备转回

对外委托贷款取得的损益

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采用公允价值模式进行后续计量的投

资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对

当期损益进行一次性调整对当期损益

的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和

-712,202.70 -2,093,497.77 -597,507.79

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项

目

少数股东权益影响额 22,920.59 -259,003.74 -7,237.18

所得税影响额 -433,889.25 -914,664.47 -725,620.74

合计 2,991,021.82 2,535,278.47 6,229,537.25

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内公司所从事的主要业务是麻、毛、丝、绢纺成套机械装备以及亚麻纺、丝、织造染

整、制衣，同时公司的全资控股子公司浙江金鹰塑料机械有限公司还生产塑料机械系列设备。

（一）亚麻纱，绢丝业务

1、经营模式

公司纺织品出口模式主要采取原料采购、加工生产、销售一体化的方式。

公司内部设立有专门的纺织品销售部门，分别为内销和进出口业务部门，其中内销方面主要

负责国内的业务，而进出口部门则负责全球业务，其中包含公司主要的销售地（欧洲、美国、日

本、印度、土耳其等）。

在生产加工方面，根据客户对于纱线价格质量的要求，以及公司对于产业的布局和规划，分

别由本部和分子公司生产各品种纱线，用以满足不同区块的市场要求。

2、行业情况说明

麻纺织行业在整个纺织行业中属于比较小而且有特色的一个行业，规模只占到全部纺织原料

的 1%左右，但是它具有其他天然纤维所不能比拟的突出性能：天然抗菌抑菌、舒适透气、吸湿排

汗、防紫外线等。麻纺织产品经典高雅、有品位，是其他天然纤维产品不能替代的，不断被各类

消费者接纳，市场空间广阔。经多年发展，公司在麻纺行业的市场占有率高、客户稳定。

（二）纺织机械品业务

1、经营模式

公司纺织机械的业务模式是公司从研发、设计、原料采购、制造、销售一体化的方式。

2、行业情况说明

纺织机械行业受纺织业的影响较大，并呈现平滑的周期性变化，存在一定的技术门槛，导致

行业竞争日趋激烈并呈差异化分布。客户对产品的性能要求趋于增强，对产品的效率要求高，未

来纺织机械业各企业将在产品的高速化、智能化、稳定性上逐渐拉开差距，向高端化发展。

纺织机械板块是公司具有竞争优势的一项业务，自 2000 年金鹰股份收购全球最大麻类纺织机

械生产厂商英国 makie 后，公司亚麻机械业务、黄麻机械业务技术实力得到加强，水平处于国际

先进，具有自主创新能力，并逐步将技术优势转换成市场份额成果，目前市场占有率居行业领先

优势地位。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司主要资产不存在重大变化情况。

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三、报告期内核心竞争力分析

1、良好的企业文化和管理优势。

金鹰人始终坚持自强不息、坚韧不拔、勇于创新、讲求实效的理念，培育了具有海岛特色又

符合企业实际的企业文化，形成了支撑公司稳健发展的雄厚文化底蕴。公司拥有一支成熟、稳定、

专业的管理团队，建立了严格的品质控制和保证体系，通过不断创新，使管理效果持续改进提高，

生产效率不断提升，为公司的未来发展奠定了扎实的基础。

2、专业技术装备优势

金鹰麻绢纺、机械成套设备的技术工艺水平领先于国内同行，市场占有率一直保持在 85%以

上。其中研发的绢纺新工艺技术装备可纺制 300N/2 以上优质高支精品绢丝，代表了我国绢纺行业

的最高水平。公司 40 多年以来，致力于麻纺技术装备的开发与创新，1994 年开发了我国第一代

亚麻纺机成套设备，1999 年，由中国纺织工业协会牵头，花巨资买断拥有 160 余年制造历史的世

界纺织机械著名厂商英国麦凯公司处于国际领先水平的亚麻、黄麻、剑麻等成套设备产品的全部

技术、专利、商标和冠名权，通过消化、吸收、再创新，为金鹰和麦凯技术合炉融汇，研制开发

世界一流且又贴近国内外用户价位要求的麻类纺机装备具备了强大的优势。为推进我国麻纺工业

技术装备整体水平的提升产生了积极的影响，性价比优势凸显。金鹰塑机生产规模产品品位居全

国前列，公司非常注重节能、节效、大型注塑机的研发，其中内循环直压式精密高速机已获得国

家科技创新基金项目支持，已拥有三项国家专利，为节能减排作出了重要贡献。

3、专业特色优势和品牌优势

公司用自己研发的桑蚕绢纺成套设备和麻类机械成套设备，先后创办了我国最大规模之一的

金鹰绢纺厂、金鹰亚麻纺织厂，成功地开创了国内独树一帜的纺机成套设备研制开发与纺织试验

基地建设并驾齐驱、纺机制造和纺织工艺实践紧密结合、交融互动、相互促进、同步发展的金鹰

特色优势。其中亚麻纺织造就了从原料种植到服装成衣的完整、成熟的产业链。金鹰亚麻纱、金

鹰桑蚕绢丝均为中国名牌产品，金鹰商标为中国驰名商标。

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2015 年年度报告

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

公司面临的行业形势复杂多变，随着国内、印度以及亚洲周边国家居民消费能力提升和麻类

终端的推广，麻类服饰、家纺的认知度逐渐提高，为麻纺行业带来新的市场机遇，但市场竞争仍

趋于激烈。报告期内公司全年业务整体呈现平稳态势，公司亚麻纺业务需求先抑后扬。生产方面

公司受到劳动密集型行业的人力成本上升因素，产品毛利率略有下降，尽管面对诸多挑战，公司

董事会紧紧围绕“创新升级、深挖潜能、转型发展”的经营方针开展工作，以创新为动力、经济

效益为目标，推行生产技改及研发工作，积极探索有利于提升产品质量和降低生产成本的新工艺、

降低费用，努力在严峻的客观市场环境中提升盈利水平，并完成预期制定的目标，报告期内公司

实现销售收入 111,475 万元，同比下降了 5.21%，实现净利润 2,984 万元，同比上升 16.13%。

报告期内公司开展的主要工作成果概括如下：

1、创新升级：

围绕提升劳动效率、机电自动化以及降低生产成本方面推进工艺创新：（1）亚麻自动栉成联

合机技术创新，采用 PLC 可编程现代技术，取消繁琐的机械传动机构，集机、电、气于一体，实

现把原来栉梳机和成条机二道工序设备合二为一，不仅生产效率提升，还提高了长麻制成率、减

少麻粒子等，大大节省用工。（2）新型亚麻湿纺细纱机，在原细纱机型基础上通过改造牵伸结构、

优化自动清洁、加油系统的基础上研发而成，可配备自动集体落纱功能装置，经车间实践运营，

产量、效率提升明显。

2、深挖潜能

一方面是提升品质，进一步挖掘潜能提高产品稳定性：采用伺服系统控制的气缸结构解决细

纱机集体落纱装置的气架高低摆动进出一致性问题，并装配多套自动检测装置，显著提高了可靠

性。

另一方面紧紧围绕客户需求积极开拓市场：公司开发出的新型黄麻纺织成套设备比原设备噪

音低、机器机构紧凑、生产效率高，受客户认可。累计出口 3500 余台，在印度、巴基斯坦、孟加

拉等盛产黄麻国家的新增同类设备中占比很高；S4A 黄麻园型织机已获得国家发明专利。

3、转型发展

公司在巩固强化主营业务地位的同时，近年来公司董事会及管理层致力于公司的业务转型，

在项目调研、推进等方面花费大量精力，一是为提高公司的盈利水平和可持续发展能力、为股东

带来回报，同时还要兼顾广大股东尤其是中小投资者的利益，以及项目的可实施性等各项因素：

（1）公司于 2015 年 6 月发布了非公开发行股票预案等公告，拟进入新能源汽车动力配套领域，

后公司董事会考虑综合风险因素，审慎分析后决定终止该项目。（2）公司于 2015 年 12 月发布了

对外投资公告，与湖南瑞翔新材料股份有限公司合资设立子公司，进行三元锂电池正极材料的生

产、销售，双方正积极推进中。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

公司报告期内实现销售收入 111,475 万元，同比下降了 5.21%，实现净利润 2,984 万元，同

比上升 16.13%。具体经营情况通过下列表格进行阐述。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,114,749,085.73 1,175,972,283.07 -5.21

营业成本 953,249,146.18 995,008,815.13 -4.20

销售费用 32,190,358.02 34,439,514.13 -6.53

管理费用 60,292,303.38 65,374,978.16 -7.77

财务费用 -814,968.15 14,132,859.46 -105.77

经营活动产生的现金流量净额 103,365,921.84 82,263,900.10 25.65

投资活动产生的现金流量净额 -7,838,570.34 -3,918,887.48 -100.02

筹资活动产生的现金流量净额 -115,133,140.96 -93,610,152.39 -22.99

研发支出 25,074,283.31 23,895,062.00 4.94

1. 收入和成本分析

收入同比下降，主要因为公司亚麻客户的需求量下降，同时导致公司纺织机械订单减少。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比

毛利营业成本比毛利率比上

分行业营业收入营业成本上年增减

率（%）上年增减（%）年增减（%）

（%）

纺织品 599,190,915.04 541,116,624.03 9.69 -8.45 -7.39 减少 1.03 个百

分点

纺机及 397,635,522.66 303,445,791.19 23.69 -5.89 -5.25 减少 0.51 个百

配件分点

服装 104,785,314.96 99,648,601.35 4.9 17.52 18.32 减少 0.64 个百

分点

其他 1,153,048.55 318,584.29 72.37 48.51 9.72 增加 9.77 个百

分点

主营业务分产品情况

营业收入

毛利营业成本比毛利率比上

分产品营业收入营业成本比上年增

率（%）上年增减（%）年增减（%）

减（%）

纺织品 599,190,915.04 541,116,624.03 9.69 -8.45 -7.39 减少 1.03 个

百分点

纺机及 204,747,267.88 145,102,762.43 29.13 -16.77 -17.18 增加 0.35 个

配件百分点

注塑机 192,888,254.78 158,343,028.76 17.91 9.27 9.15 增加 0.09 个

及配件百分点

服装 104,785,314.96 99,648,601.35 4.9 17.52 18.32 减少 0.64 个

百分点

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其他 1,153,048.55 318,584.29 72.37 48.51 9.72 增加 9.77 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收入

毛利营业成本比毛利率比上

分地区营业收入营业成本比上年增

率（%）上年增减（%）年增减（%）

减（%）

境内 756,707,560.13 628,752,095.62 16.91 -0.99 -0.61 减少 0.32 个

百分点

境外 346,057,241.08 315,777,505.24 8.75 -14.07 -11.43 减少 2.72 个

百分点

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构期占总情况

分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期

成项目成本比说明

(%) 变动比

例(%)

纺织品 541,116,624.03 57.29 584,319,866.53 59.08 -7.39

纺机及 303,445,791.19 32.13 320,268,116.56 32.38 -5.25

配件

服装 99,648,601.35 10.55 84,220,844.77 8.51 18.32

其他 318,584.29 0.03 290,350.13 0.03 9.72

分产品情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构期占总情况

分产品本期金额成本比例上年同期金额年同期

成项目成本比说明

(%) 变动比

例(%)

纺织品 541,116,624.03 57.29 584,319,866.53 59.08 -7.39

纺机及 145,102,762.43 15.36 175,200,264.77 17.71 -17.18

配件

注塑机 158,343,028.76 16.76 145,067,851.79 14.67 9.15

及配件

服装 99,648,601.35 10.55 84,220,844.77 8.51 18.32

其他 318,584.29 0.03 290,350.13 0.03 9.72

2. 费用

财务费用由 2014 年的 1413.29 万元减少到 2015 年的-81.50 万元，主要原因是因为公司受外

汇波动影响，同时加强了对流动资金的使用效率管理，减少了不必要的贷款使得利息得到减少。

管理费用和销售费用与上年变化不大。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 25,074,283.31

本期资本化研发投入 0

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2015 年年度报告

研发投入合计 25,074,283.31

研发投入总额占营业收入比例（%） 2.25

公司研发人员的数量 152

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.43

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明

亚麻方面主要利用编程技术取消繁琐的机械传动；纺织机械方面一是开发新型的亚麻湿纺细

纱机，二是针对特定机型进行改进，例如 FX506A 加载伺服系统，简化、优化 FX405 等。

4. 现金流

经营活动产生的现金流量净额比上年度增加了 25.65%，主要是公司销售加大了对客户账款的

催收力度，同时对采购业务也加强了支付管理。

投资活动产生的现金流量净额比上年度减少了 391.97 万元，主要是 2014 年伊犁亚麻公司处

理了一批设备收到了现金。

筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少了 2152 万元，主要是公司 2014 年通过票据融资

在 2015 年减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：万元

本期期末金

本期期末数上期期末数

本期期末额较上期期情况说

项目名称占总资产的上期期末数占总资产的

数末变动比例明

比例（%）比例（%）

（%）

货币资金 30,882.67 18.57% 36,233.81 20.06% -14.77% 还掉部

分贷款

应收账款 17,089.41 10.28% 15,023.28 8.32% 13.75%

预付账款 1,035.92 0.62% 1,504.88 0.83% -31.16%

存货 63,073.73 37.93% 68,206.89 37.75% -7.53%

其他应收款 1,350.04 0.81% 685.46 0.38% 96.95%

其他流动资产 1,168.60 0.70% 2,806.52 1.55% -58.36%

短期借款 13,300.00 28.6% 25,130.00 41.11% -47.08%

应付票据 226.10 0.49% 0 0 不适用

预收账款 4,961.78 10.67% 7,482.02 12.24% -33.68%

应付利息 19.85 0.04% 57.89 0.09% -65.71%

其他说明

（1）预付账款减少的主要原因是根据市场供求状况调减了预付账款的比例；

（2）其他应收款增加的主要原因是年底之前支付给报关公司 400 多万元税款让其代缴，当月税单

没及时处理；

（3）其他流动资产减少的主要原因是增值税留抵比去年减少了 1400 多万元；

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2015 年年度报告

（4）短期借款减少的主要原因是加强流动资金管理，主动减少了银行贷款；

（5）预收账款减少的主要原因是大客户在 2014 年预付设备款，但销售实现大部分在 2015 年；

（6）应付利息减少的主要原因也是因为银行贷款减少相应应付利息减少。

注：上表短期借款、应付票据、预付账款、应付利息科目后的比例为占负债的比例。

(四) 行业经营性信息分析

参见本节 “一、管理层分析与讨论”及“三、（一）行业竞争格局与发展趋势”内容。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

无变动

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

经公司第八届董事会第五次会议及 2015 年度第一次临时股东大会审议通过，决定对外投资，

与湖南瑞翔新材料股份有限公司共同投资设立子公司，从事三元锂电池正极材料的研发、生产和

销售，建设地点在浙江省舟山市。该事项详见公司于 www.sse.com.cn 上披露的对外投资公告（编

号：临 2015—075）。

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元

公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

金鹰塑料机塑料机械产 6300.00 25604.50 12171.33 18313.73 1363.62 1124.61

械有限公司品

舟山达利针针织系列产 918.86 2752.75 1788.70 9872.11 229.43 158.05

织有限公司品

江苏金鹰绢绢纺产品、 1500.00 6432.34 3134.16 8604.17 390.39 307.28

麻纺织有限亚麻产品

公司

巩留金鹰亚亚麻纺织品 1000.00 2484.96 -327.74 833.08 -604.87 -603.76

麻制品有限

公司

伊犁亚麻纺亚麻纺织品 1500.00 2533.73 901.27 4954.00 -2.45 191.99

织有限公司

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、麻纺等纺织品

麻纺行业是纺织行业中非常有特色的分支，经“十二五”期间的快速发展，麻纺内需逐年增

大，但出口比例仍然较大，2015 年全麻纺织产品出口比重为 74%，下降了 6%，属于墙内开花墙内

香的产业。欧美、印度是是亚麻制品最大消费中心，从 2015 年整个经济环境来看，全球经济放缓，

欧美等国家有所复苏但普遍增长乏力，经济持续低迷，国内市场随着消费培育的效果显现，以及

供给侧改革等政策的助力，麻纺行业在内销或迎来发展机遇。

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2015 年年度报告

麻纺织行业利用创新驱动推动产业转型升级，取得了良好的成绩，先进技术以及技术改造步

伐不断加快，客户的需求逐渐偏向品质高、质量好发展，同时对价格敏感，因此，性价比是未来

抢占市场比较重要的因素，如何在提高产品品质的同时降低生产成本，是麻纺公司的关键突破点。

绢丝纺行业是我国传统优势产业，现在面临着强大的外部竞争压力，特别是来自其他纤维产

品的挑战和激烈竞争。对此，公司不断进行绢纺面料、绢与其他纤维混纺材料的研究，并关注市

场需求，寻求市场机会。

2、纺织机械

由于该行业的技术壁垒及公司深耕多年的经营维护，公司麻类成套纺机装备具有较高的市场

份额。未来公司将不断研发更先进和符合客户要求的产品投放市场，提升产品品质，并做好中国

麻纺织行业陈旧设备改造更新工作，推动行业发展。

(二) 公司发展战略

公司将继续做精做强纺织及机械制造业务，从提升劳动效率及品质管理入手，不断开发以新

产品替代来提升产品利润率，加大新客户尤其是国内客户的开拓和服务力度。充分利用上市公司

平台优势，积极开拓新的业务领域，实现公司转型发展。

(三) 经营计划

2016 年中国纺织工业将进入“十三五”新的发展时期，随着整个行业的产品结构调整和市场

对高端纺织产品的需求逐渐增加的驱动，并在“供给侧改革”新思路的指导和“一带一路”政策

扶持下，纺织制造业迎来了新的发展机遇，也推动具备广泛适用性的纺织先进工艺、技术和装备

的发展，通过提升纺织机械的自动化水平来提升纺织产业的竞争力。绿色环保及节能减排的技术

装备、产品也将成为纺织工业发展的新动力。中国正努力实施由纺织制造大国向纺织制造强国的

转型，这将为公司的发展提供新的机遇。2016 年预计公司主营业务保持稳定发展态势，预计实现

收入 11.70 亿元。

1、工艺升级、技术创新

针对目前招工难的问题，逐步对工厂的工艺和设备进行自动化升级，一方面提高生效效率，

节能降耗，另一方面采用适织范围广的设备可以织造麻、棉、毛、丝等各种天然纤维和化学纤维

的轻、中、重磅织物，而且可随着市场需求变化而适应各种风格的面料织造，如各类开口形式、

不同织边形式、多经轴织造、织平边或纱罗边等，并能对引纬过程进行全程自动控制，引纬效率

高而浪费少。

继续推进研发、设计型号为 JYFX506（暂定）亚麻高支细纱机，以生产纺制高支高密细纱，

将公司纺织产品向高端化发展，进一步提升竞争力；同时配以自动落纱系统和红外线自动监测系

统，提高运转效率、稳定性及可靠性，降低成本。

2、绩效管理

继续深挖潜能，从管理出绩效，理顺内部结构管理程序，优化资源配置，增强公司发展活力。

在组织结构优化的基础上优化资源配置，制定符合公司实际情况的业务开拓、项目管理、指标考

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2015 年年度报告

核等绩效管理，加大绩效考核和考核结果应用力度，奖罚分明，实现责任、能力与薪酬相匹配，

提高公司发展活力和整体竞争力。

3、加大专业人才储备

公司的快速发展迫切需要各种类型的专业人才，公司将加强人力资源管理，采用外部招聘和

内部培养等多种方式加大专业人才的储备，同时充分发挥上市公司的优势进一步完善公司的薪酬

激励机制，建立公司员工和股东的利益共享机制，充分调动员工的积极性，提高公司的经营效率，

促进公司的可持续发展。

(四) 可能面对的风险

1、市场风险

行业间竞争日益加剧，同质化产品竞争日趋激烈，产品的利润空间进一步缩小；纺机产品的

市场需求总量降低、生产成本上升，加大了经营的难度和风险。

对策：继续推进技术创新，优化人员结构、减少单位成本、提高劳动效率，同时加快开发新产品

和新产品产业化的步伐以及品牌建设，适时推出性价比高、适应国内外市场需求的高新技术产品。

强化营销队伍建设，保证外销并积极拓展内销市场。

2、应收账款风险

行业低迷且受宏观货币政策影响，纺织行业上下游企业可能出现资金流动性困难情况，公司

应收账款将存在一定回收风险。

对此，公司将严格控制风险，足额计提坏账准备，对客户进行资信调查，制定合理信用政策，

加强合同管理，建立催款责任制及与保险公司签订保险合同等措施。

3、汇率风险

公司亚麻纱的主要原材料及产成品涉及到进出口业务，采用美元为结算货币。自 2014 年以来

人民币汇率呈现双向震荡态势，对公司的进出口业务开展造成了一定的影响。

对策：2016 年度公司将继续在合法合规的基础上开展远期结售汇业务，降低汇率波动对公司

业绩的影响。

4、人才短缺的风险

由于地域的限制，公司在高素质的管理人员、领军的研发项目负责人、专业的生产技术人员

和销售人员、有经验的海外公司运营管理人员都相对短缺，未来可能对新项目的开展形成制约，

同时给公司的运营带来风险。

对策：公司人资部门将与地方政府共同落实人才引进政策，加大对各类人才的吸引力度。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

√适用 □不适用

公司的主营亚麻等主营产品由于市场份额较大，且行业竞争较激烈，为避免公司的产销量及

库存情况会对相关产品的价格造成波动，因此未按照准则披露该情况。

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2015 年年度报告

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、为完善公司利润分配政策，增强现金分红的规范化和透明度，提升公司对股东的合理回

报，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）

和浙江证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的要求，结合公司实际情况，

对《公司章程》部分条款作进行了修订：相关修订经 2012 年 9 月 13 日召开 2012 年第一次临时股

东大会审议通过。具体内容请详见 2012 年 9 月 16 日公告的股东大会决议公告及相关附件。

2、2015年5月20日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配的议案》，

以2014年末总股本364,718,544股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税）。公司

于2015年6月23日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 刊

登了临2015-054号公司2014年度利润分配实施公告。公司严格执行了公司章程制定的利润分配政

策。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转报表中归属于

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）上市公司股东

（股）（含税）（含税）的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0.8 29,177,483.52 29,844,753.55 98

2014 年 0.8 29,177,483.52 25,698,436.61 114

2013 年 0.8 29,177,483.52 11,534,202.32 253

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 90

境内会计师事务所审计年限 16

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 18

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司 2014 年度股东大会（2015 年 5 月 20 日）审议通过，续聘天健会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务

到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司 2015 年度日常关联交易预计和执行情公司于 2016 年 4 月 12 日在上海证券交易所

况：公司根据 2015 年日常关联交易总体预计内 www.sse.com.cn 刊登了《关于 2015 年日常关联

容，严格执行合同订立、价格确定等合同主要条交易执行情况及 2016 年日常关联交易预计的公

款，未发生对公司影响重大的违规和违约情形。告》。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司长期坚持用户至上，诚信服务，严格把控产品质量，始终坚持以“产品生态化、工艺绿

色化、生产清洁化”为主要生产原则，注重产品对环境的影响。公司严格遵守环保标准，将绿色

理念纳入发展战略，制定了切实可行的绿色办公管理措施。同时积极通过设备改造，工艺流程的

创新等举措，维持推进环保创新。公司始终将安全生产工作视为重中之重，坚持安全第一，预防

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2015 年年度报告

为主，强化责任落实，突出重大风险管控，突出全员全面过程管理，突出基层基础工作，妥善处

理各种突发的安全事故，保持了安全生产稳定局面。

公司始终秉承 “让员工实现自我价值，股东利益最大化，与社会共谋和谐发展”的理念，认

真履行企业社会责任，强化安全生产，重视防止污染，加强生态保护，维护社会安全，促进公司

与社会、自然、经济共同和谐的可持续发展。2015 年，公司在面临重重压力和严峻挑战的情况下，

努力完成全年目标、追求经济效益、保护股东利益，同时公司始终奉行创造财富,造福员工,回报

社会的宗旨,以高度的社会责任感,主动将短期利益与长期利益相结合,将企业发展与社会协调发

展相结合,忠诚履行社会责任,严格遵守法律法规,不断拓展员工发展空间,积极参与社会公益事业,

全面提高产品档次和服务水平,大力推进节能减排和环境保护,把履行社会责任作为推进企业科学

发展、安全发展、健康发展的重要保障。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司一直倡导清洁生产，着力打造绿色环保花园工厂，坚持走环保型经济的发展道路，通过

技术创新和加强管理，实现节能、降耗和防污减排。为建设资源节约型、环境友好型社会，公司

在加强生产经营管理、追求经济效益的同时，始终坚持开展环境保护与节能减排工作；坚持把防

治污染和环境保护贯彻到企业的规划、生产、经营、建设、科研的过程中去，确保质量管理体系、

环境管理体系、企业标准化综合管理体系有效运行。报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，

积极投入“五水共治”，认真贯彻落实各项法律、法规，大力推进清洁生产，不存在环保的违规、

违法行为。公司所属的建设项目均按照国家法律、法规及有关环保政策执行。各项环保设施严格

按环评及批复要求建设，运行正常，各类污染物排放及数量均达到排放标准和总量控制要求。

公司所属企业均制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应急处理领导小组，

并定期组织开展应急预案的演练及培训，不断提高公司在突发环境污染事件方面的应急处理能力。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 31,861

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 27,787

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数不适用

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先不适用

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名称报告期期末持股数持有有限售条股东

比例(%) 股份

（全称）内增减量件股份数量数量性质

状态

浙江金鹰集团有境内非国有法

170,952,293 46.87 0 质押 160500000

限公司人

仇玉民 1,505,063 0.41 0 无 0 境内自然人

吴彰林 1,299,200 0.36 0 无 0 境内自然人

李绪坤 1,166,000 0.32 0 无 0 境内自然人

中央汇金资产管

1,156,300 0.32 0 无 0 国有法人

理有限责任公司

赵峪 1,002,626 0.27 0 无 0 境内自然人

华富基金－浦发

银行－华富基金

－浦发－高览投 981,740 0.27 0 无 0 未知

资特定客户资产

管理计划

李臻 970,000 0.27 0 无 0 境内自然人

陈离剑 951,000 0.26 0 无 0 境内自然人

林观莺 927,071 0.25 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

浙江金鹰集团有

170,952,293 人民币普通股 170,952,293

限公司

仇玉民 1,505,063 人民币普通股 1,505,063

吴彰林 1,299,200 人民币普通股 1,299,200

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2015 年年度报告

李绪坤 1,166,000 人民币普通股 1,166,000

中央汇金资产管

1,156,300 人民币普通股 1,156,300

理有限责任公司

赵峪 1,002,626 人民币普通股 1,002,626

华富基金－浦发

银行－华富基金

－浦发－高览投 981,740 人民币普通股 981,740

资特定客户资产

管理计划

李臻 970,000 人民币普通股 970,000

陈离剑 951,000 人民币普通股 951,000

林观莺 927,071 人民币普通股 927,071

公司控股股东浙江金鹰集团有限公司与上述其他股东不存在关联关系或属

上述股东关联关

于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其

系或一致行动的

他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

说明

法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优

先股股东及持股不适用

数量的说明

三、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称浙江金鹰集团有限公司

单位负责人或法定代表人傅和平

成立日期 1998 年 6 月 27 日

主要经营业务机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加工、饮食服务、纺

织原料、机电产品。

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名傅国定

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务 1994 年起至今任浙江金鹰股份有限公司董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

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2015 年年度报告

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

根据浙江华鹰共创有限公司《公司章程》规定，傅国定持有该公司 33.5%的股权，有 51%的表决权。

四、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

傅国定董事长男 71 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 11.87 否

月 20 日月 20 日

陈伟义副董事长男 45 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 9.35 否

月 20 日月 20 日

潘明忠董事、总经男 53 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 10.01 否

理月 20 日月 20 日

傅明康董事男 72 2015 年 5 2016 年 4 0 0 0 8.15 否

月 20 日月3日

邵燕芬董事女 49 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 11.83 否

月 20 日月 20 日

陈士军董事男 49 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 11.65 否

月 20 日月 20 日

祝宪民独立董事男 62 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 0 否

月 20 日月 20 日

郑念鸿独立董事男 65 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 7.5 否

月 20 日月 20 日

曹卫年独立董事男 60 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 5 否

月 20 日月 20 日

密和康监事会主男 48 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 8.7 否

席月 20 日月 20 日

傅友忠监事男 51 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 11 否

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2015 年年度报告

月 20 日月 20 日

洪东海监事男 50 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 9.69 否

月 20 日月 20 日

李雪芬监事女 52 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 9.22 否

月 20 日月 20 日

傅万寿监事男 71 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 0 是

月 20 日月 20 日

徐波涛副总经理男 40 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 6.71 否

月 20 日月 20 日

傅祖平副总经理男 56 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 8.95 否

月 20 日月 20 日

刘海军副总经理男 36 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 4.55 否

月 20 日月 20 日

凌洪章财务总监男 44 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 9.3 否

月 20 日月 20 日

程涌董事会秘男 30 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 7.9 否

书月 20 日月 20 日

合计 / / / / / / 151.38 /

报告期内离任董事、高管任职期内的薪酬情况：

单位：万元

任期内获得的税前报酬是否在公司关联方获取

姓名职务离职原因离职日期

总额报酬

刘浩力董事会秘书换届 2015 年 5 月 20 日 3.43 否

吴文仙财务总监换届 2015 年 5 月 20 日 4.65 否

徐盛军独立董事换届 2015 年 5 月 20 日 2.5 否

单平副总经理换届 2015 年 5 月 20 日否

王金林副总经理换届 2015 年 5 月 20 日否

合计 / / / 10.58 /

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2015 年年度报告

姓名主要工作经历

傅国定 1994 年起任浙江金鹰股份有限公司董事长至今。

陈伟义 1988 年参加工作，历任机械质检科长、公司质监部副部长、部长，机械党支部负责人，区级劳动模范，浙江省优秀思想工作者，2013 年

起担任公司党委副书记兼质监部部长，现任公司副董事长。

潘明忠 2000 年起任浙江金鹰股份有限公司董事、总经理至今。

邵燕芬 2009 年至 2012 年任达利绢纺制衣有限公司副总经理，2009 年至 2011 年任公司亚麻分厂厂长，现任浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司总经

理。

陈士军 2001 年起任浙江金鹰股份有限公司营销部负责人，现任浙江金鹰染整有限公司负责人。

祝宪民现任中国纺织机械器材工业协会总工程师，兼任中国纺织工业联合会科技部副主任、中国纺织工程学会纺织机械专业委员会主任委员、

全国纺织机械与附件标准化技术委员会副主任委员、中国机械制造工艺协会副理事长、中国机械制造工艺协会纺织机械分会理事长。曾

于1982年至1997年在中国纺织机械工业总公司担任助工、工程师、高工；1997年至2000年在中国纺织机械(集团)有限公司担任技术部部

长助理、进出口公司副总经理、技术部副部长；2000年至2002年在北京中纺自动化控制技术有限公司担任总经理；2000年至2004年在宏

大研究院有限公司担任副院长、总工程师(教授级高工)。

郑念鸿 2006－2013 年 4 月任温州银行股份有限公司董事，2014 年 6 月起任浙江金鹰股份有限公司独立董事。

曹卫年 2001年9月至2011年10月任舟山市中级人民法院副院长,2011年10月至2013年5月任舟山市中级人民法院正处级审委会委员。

密和康现任浙江金鹰股份有限公司技术部负责人。

傅友忠曾任定海绢纺厂车间主任、舟山达利绢纺制衣有限公司经理。现任浙江金鹰股份有限公司进出口部经理、职工监事。

洪东海曾任舟山麻纺厂车间主任、生产科长、副厂长。现任浙江金鹰股份有限公司亚麻分厂厂长、上海凡拓服饰有限公司董事长。

李雪芬 1992 年起任舟山达利针织有限公司副总经理，现任该公司总经理。

傅万寿 2001 年至 2009 年任浙江金鹰集团有限公司董事长，现任公司监事。

徐波涛 1997年10月起在舟山达利针织厂从事技术工艺工作，1999年7月起至今历任浙江金鹰股份有限公司纺织销售部经理、销售部经理。

傅祖平 2001 年起任浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司经理，2009 年至今任公司副总经理。

刘海军 1996年起历任浙江金鹰股份有限公司亚麻分厂维修工、机修队长、设备主任、车间主任、厂长。现任浙江金鹰股份有限公司亚麻分厂厂

长兼麻纺党支部书记。

凌洪章曾任广西北生药业股份有限公司财务中心主任、无锡市天然集团有限公司财务总监。

程涌曾任兴业证券股份有限公司经理、贵州红星发展股份有限公司证券部经理，现任公司董事会秘书。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

郑念鸿浙江航民股份有限公司独立董事 2014 年 12 月 8 日 2015 年 5 月 6 日

祝宪民中国纺织机械器材工业协会总工程师 2014 年 3 月 --

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事及高级管理人员领取的报酬均为公司行政管理人员收入，按公司制定的相关考核办法执

行。独立董事参照公司独立董事工作制度执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司依据年度考核办法并结合公司发展目标制定相关人员考核指标，最终在年未依考核指标完成情况确

定相应报酬。独立董事津贴则交由董事会审议通过。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情报告期内，公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司的薪酬确定依据和标准，相关数据真

况实、准确。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

获得的报酬合计

四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2435

主要子公司在职员工的数量 1,872

在职员工的数量合计 4435

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 6

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 3,680

销售人员 58

技术人员 452

财务人员 70

行政人员 175

合计 4435

教育程度

教育程度类别数量（人）

中专及以上 927

中专以下 3508

合计 4,435

(二) 薪酬政策

公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运行，

薪酬福利遵守国家《劳动法》及相关政策要求，以人为本，公正平等，尊重人、理解人、关心人，

积极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。

公司员工的薪资构成为：年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。

(三) 培训计划

公司建立了分层分类的培训体系，采取内训、外训相结合的培训方式。内部培训包括各领域

专业人员或优秀员工进行的各类业务培训；外部培训如组织员工参加行业协会、监管部门组织的

培训；同时组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及培训等。

30 / 115

2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会、上交所有关法律、法规及部门

规章，规范运作，不断完善公司法人治理结构，提高信息披露透明度。依照监管部门的要求，结

合行业特征，公司建立健全、修订完善了相关制度，积极推动公司治理结构优化，持续完善公司

法人治理结构，保障高效运作。报告期内，公司治理情况如下：

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司召开 2 次股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司

章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益，

对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时采取回避原则，保证关联交易符合公平、

公正、公开、合理的原则。

2、关于董事与董事会

公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的召

集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。

各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职

期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权

益。

公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够

以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、

义务和责任。公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面

均发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。

3、关于监事与监事会

公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合

《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合

《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能

够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。

公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够

认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以

及公司经营情况的合法性和合规性进行监督。

4、关于控股股东与上市公司的关系

公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规

定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使自

己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公平合理,不

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2015 年年度报告

存在损害中小股东利益的情形。

5、关于信息披露与透明度

公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。

公司真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，在中国证监会及上海证券交易所指定报刊上

及时披露，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，确保所有股

东有平等的机会获得信息。公司注重投资者关系维护，指定董事会秘书及证券事务代表负责信息

披露工作和投资者关系管理工作，认真对待股东和投资者来访、咨询工作。公司充分尊重和维护

债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协

调平衡，积极参与公益事业，重视公司的社会责任，推动公司稳健和可持续发展。

6、内幕信息知情人登记管理制度的执行情况

根据《内幕信息知情人登记管理规定》的要求，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理规

定》的要求不断加强公司内幕信息保密、内幕信息知情人的登记备案等工作的管理，如实、完整

的记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，

对定期报告披露进行了内幕信息知情人员的登记备案，并在规定报送时间内上报上海证券交易所

和中国证监会进行备案。

公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，但公司治理是一项长期完善的工作，公司将

按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所发布的有

关公司治理文件的要求，加强内部控制制度的建设，不断提高公司规范运作水平，不断完善公司

治理结构。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

否

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 5 月 20 日 www.sse.com.cn 公告 2015 年 5 月 21 日

编号 2015-038

2015 年第一次临时股 2015 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 公告 2015 年 12 月 24 日

东大会编号 2015-079

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

傅国定否 9 9 0 0 0 否 2

陈伟义否 9 9 0 0 0 否 2

潘明忠否 9 9 0 0 0 否 2

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2015 年年度报告

傅明康否 9 9 0 0 0 否 2

邵燕芬否 9 9 0 0 0 否 2

陈士军否 9 9 0 0 0 否 2

祝宪民是 9 9 0 0 0 否 2

郑念鸿是 9 9 0 0 0 否 2

曹卫年是 5 5 0 0 0 否 2

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 9

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名异议的内容是否被采纳备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

董事会下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，根据中国证监会、

上交所及公司《章程》、各《专门委员会工作制度》的相关规定，公司董事会各专门委员会认真、

勤勉地履行着各自的职责，充分发挥作用，对公司科学决策、规范运作起到了很好的推动作用。

各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在的不能保证独立性、不能保

持自主经营能力的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司实行以战略为导向和以岗位胜任素质模型为核心的绩效考核体系，优化岗位设置、明确

岗位职责、人岗匹配、人事相宜，以权、责、利相结合为原则，将风险管控列入各级分管领导的

考核内容，对公司高级管理人员、本部中层、各子公司总经理及经营团队、项目团队进行考核，

考核结果与薪酬、奖励相挂钩，同时作为晋升、调资、岗位调整的依据。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第六次会议审议通过的《浙江金鹰股份有限公司 2015 年度内部控制评价

报告》在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）披露，详情参阅。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、内部控制审计报告的相关情况说明

审计报告与公司自我评价意见一致。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

浙江金鹰股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江金鹰股份有限公司（以下简称金鹰股份公司）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

（一）、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是金鹰股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

（二）、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，金鹰股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了金鹰股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：廖屹峰

中国杭州中国注册会计师：尉建清

二〇一六年四月十一日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江金鹰股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 308,826,722.42 362,338,139.35

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 91,668,902.26 98,977,619.37

应收账款 170,894,092.24 150,232,761.42

预付款项 10,359,159.56 15,048,820.16

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 13,500,381.09 6,854,575.38

买入返售金融资产

存货 630,737,280.58 682,068,881.74

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,685,957.68 28,065,219.95

流动资产合计 1,237,672,495.83 1,343,586,017.37

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 343,589,437.94 380,440,905.60

在建工程 1,476,075.09 1,559,568.75

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 61,325,529.29 63,066,191.14

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,138,432.18 3,419,244.90

递延所得税资产 15,220,351.17 14,348,645.89

其他非流动资产 297,730.80 178,345.72

非流动资产合计 425,047,556.47 463,012,902.00

36 / 115

2015 年年度报告

资产总计 1,662,720,052.30 1,806,598,919.37

流动负债：

短期借款 133,000,000.00 251,300,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,261,000.00

应付账款 215,458,801.81 220,566,118.97

预收款项 49,617,834.99 74,820,224.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 28,645,820.52 28,746,300.55

应交税费 20,639,597.58 19,675,931.81

应付利息 198,527.77 578,862.18

应付股利

其他应付款 9,300,727.17 9,694,846.46

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 459,122,309.84 605,382,284.04

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,838,865.67 5,849,464.01

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,838,865.67 5,849,464.01

负债合计 464,961,175.51 611,231,748.05

所有者权益

股本 364,718,544.00 364,718,544.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 397,353,049.41 397,353,049.41

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 116,264,885.87 115,555,788.54

一般风险准备

未分配利润 298,007,394.72 298,128,245.87

归属于母公司所有者权益合计 1,176,343,874.00 1,175,755,627.82

少数股东权益 21,415,002.79 19,611,543.50

所有者权益合计 1,197,758,876.79 1,195,367,171.32

负债和所有者权益总计 1,662,720,052.30 1,806,598,919.37

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:浙江金鹰股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 215,508,815.91 290,508,934.63

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 75,514,875.00 76,977,917.68

应收账款 127,580,855.94 117,737,657.08

预付款项 5,773,117.74 10,812,641.92

应收利息

应收股利

其他应收款 226,319,306.83 223,262,690.85

存货 338,454,868.86 387,801,768.33

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,976,421.62 23,603,047.86

流动资产合计 998,128,261.90 1,130,704,658.35

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 182,339,532.22 197,339,532.22

投资性房地产

固定资产 219,443,156.53 245,256,470.32

在建工程 264,177.76

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 49,656,993.02 51,052,425.67

开发支出

商誉

长期待摊费用 835,320.84 832,682.62

递延所得税资产 14,741,386.28 14,323,408.53

其他非流动资产 275,730.80 178,345.72

非流动资产合计 467,292,119.69 509,247,042.84

资产总计 1,465,420,381.59 1,639,951,701.19

流动负债：

短期借款 133,000,000.00 236,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,261,000.00

应付账款 100,861,243.34 124,590,593.99

39 / 115

2015 年年度报告

预收款项 36,617,309.79 60,669,522.58

应付职工薪酬 16,380,140.97 17,280,542.69

应交税费 9,960,846.97 12,490,406.27

应付利息 198,527.77 553,537.78

应付股利

其他应付款 10,903,295.93 10,808,982.83

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 310,182,364.77 462,893,586.14

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 754,624.00 488,212.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 754,624.00 488,212.00

负债合计 310,936,988.77 463,381,798.14

所有者权益：

股本 364,718,544.00 364,718,544.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 397,332,117.34 397,332,117.34

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 116,264,885.87 115,555,788.54

未分配利润 276,167,845.61 298,963,453.17

所有者权益合计 1,154,483,392.82 1,176,569,903.05

负债和所有者权益总计 1,465,420,381.59 1,639,951,701.19

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,114,749,085.73 1,175,972,283.07

其中：营业收入 1,114,749,085.73 1,175,972,283.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,069,803,003.55 1,135,082,841.29

其中：营业成本 953,249,146.18 995,008,815.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,952,602.01 9,439,055.07

销售费用 32,190,358.02 34,439,514.13

管理费用 60,292,303.38 65,374,978.16

财务费用 -814,968.15 14,132,859.46

资产减值损失 18,933,562.11 16,687,619.34

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,442.47

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,947,524.65 40,889,441.78

加：营业外收入 5,016,123.32 6,466,627.49

其中：非流动资产处置利得 885,252.00

减：营业外支出 2,949,755.78 4,290,306.78

其中：非流动资产处置损失 521,302.19 358,232.12

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,013,892.19 43,065,762.49

减：所得税费用 15,365,679.35 15,845,740.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,648,212.84 27,220,021.51

归属于母公司所有者的净利润 29,844,753.55 25,698,436.61

少数股东损益 1,803,459.29 1,521,584.90

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

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2015 年年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 31,648,212.84 27,220,021.51

归属于母公司所有者的综合收益总额 29,844,753.55 25,698,436.61

归属于少数股东的综合收益总额 1,803,459.29 1,521,584.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.07

（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.07

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 842,545,556.50 935,777,491.00

减：营业成本 743,236,960.19 811,471,616.91

营业税金及附加 3,178,652.00 7,193,909.73

销售费用 10,900,404.28 15,230,728.96

管理费用 37,962,008.66 41,442,509.23

财务费用 1,939,657.22 12,968,721.04

资产减值损失 27,754,145.51 3,777,430.46

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,573,728.64 43,692,574.67

加：营业外收入 1,364,227.41 2,424,300.36

其中：非流动资产处置利得 48,822.49 599,376.60

减：营业外支出 1,639,595.36 2,865,419.92

其中：非流动资产处置损失 45,131.69 346,803.06

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,298,360.69 43,251,455.11

减：所得税费用 10,207,387.40 8,865,128.73

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,090,973.29 34,386,326.38

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 7,090,973.29 34,386,326.38

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,008,574,798.04 1,259,561,502.04

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 46,863,371.76 30,074,229.40

收到其他与经营活动有关的现金 9,294,738.55 7,706,290.38

经营活动现金流入小计 1,064,732,908.35 1,297,342,021.82

购买商品、接受劳务支付的现金 651,470,560.47 893,129,809.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 195,802,887.10 186,366,361.03

支付的各项税费 61,035,169.15 83,052,165.07

支付其他与经营活动有关的现金 53,058,369.79 52,529,785.93

经营活动现金流出小计 961,366,986.51 1,215,078,121.72

经营活动产生的现金流量净额 103,365,921.84 82,263,900.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,442.47

处置固定资产、无形资产和其他长 25,800.00 2,148,641.68

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 682,000.00 2,130,480.00

投资活动现金流入小计 709,242.47 4,279,121.68

购建固定资产、无形资产和其他长 8,547,812.81 8,198,009.16

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 8,547,812.81 8,198,009.16

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2015 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -7,838,570.34 -3,918,887.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 237,931,440.00 212,080,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 294,760.38 126,652,530.67

筹资活动现金流入小计 238,226,200.38 338,732,530.67

偿还债务支付的现金 311,300,000.00 251,840,592.89

分配股利、利润或偿付利息支付的 42,059,341.34 43,467,230.03

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 137,034,860.14

筹资活动现金流出小计 353,359,341.34 432,342,683.06

筹资活动产生的现金流量净额 -115,133,140.96 -93,610,152.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,410,574.84 -623,339.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -13,195,214.62 -15,888,479.56

加：期初现金及现金等价物余额 257,336,497.96 273,224,977.52

六、期末现金及现金等价物余额 244,141,283.34 257,336,497.96

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

45 / 115

2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 707,661,018.57 946,987,542.94

收到的税费返还 26,041,042.74 10,301,386.53

收到其他与经营活动有关的现金 5,088,381.49 10,632,472.26

经营活动现金流入小计 738,790,442.80 967,921,401.73

购买商品、接受劳务支付的现金 462,208,855.16 700,633,802.23

支付给职工以及为职工支付的现金 117,953,703.43 112,370,780.12

支付的各项税费 33,485,311.85 50,942,908.98

支付其他与经营活动有关的现金 46,642,964.11 30,171,618.11

经营活动现金流出小计 660,290,834.55 894,119,109.44

经营活动产生的现金流量净额 78,499,608.25 73,802,292.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资 10,639.31 1,637,877.03

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金

净额

收到其他与投资活动有关的现金 766,000.00 5,071,060.00

投资活动现金流入小计 776,639.31 6,708,937.03

购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,579,934.72 6,422,362.59

产支付的现金

投资支付的现金 5,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金

净额

支付其他与投资活动有关的现金 9,250,000.00

投资活动现金流出小计 5,579,934.72 20,672,362.59

投资活动产生的现金流量净额 -4,803,295.41 -13,963,425.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 237,931,440.00 179,380,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 125,609,111.00

筹资活动现金流入小计 237,931,440.00 304,989,111.00

偿还债务支付的现金 296,500,000.00 216,040,592.89

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,315,106.22 41,513,771.16

支付其他与筹资活动有关的现金 137,000,000.00

筹资活动现金流出小计 337,815,106.22 394,554,364.05

筹资活动产生的现金流量净额 -99,883,666.22 -89,565,253.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,302,013.67 -615,072.84

五、现金及现金等价物净增加额 -20,885,339.71 -30,341,459.16

加：期初现金及现金等价物余额 198,278,172.24 228,619,631.40

六、期末现金及现金等价物余额 177,392,832.53 198,278,172.24

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

减：少数股东权益所有者权益合计

其他权益工具其他综专项一般风

股本资本公积库存盈余公积未分配利润

优先股永续债其他合收益储备险准备

股

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 115,555,788.54 298,128,245.87 19,611,543.50 1,195,367,171.32

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,353,049.41 115,555,788.54 298,128,245.87 19,611,543.50 1,195,367,171.32

三、本期增减变动 709,097.33 -120,851.15 1,803,459.29 2,391,705.47

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 29,844,753.55 1,803,459.29 31,648,212.84

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 709,097.33 -29,965,604.70 -29,256,507.37

1．提取盈余公积 709,097.33 -709,097.33

2．提取一般风险准

备

47 / 115

2015 年年度报告

3．对所有者（或股 -29,177,483.52 -29,177,483.52

东）的分配

4．其他 -79,023.85 -79,023.85

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 116,264,885.87 298,007,394.72 21,415,002.79 1,197,758,876.79

上期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具减：少数股东权益所有者权益合计

其他综专项一般风

股本资本公积库存盈余公积未分配利润

优先股永续债其他合收益储备险准备

股

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 112,117,155.90 305,073,612.90 18,089,958.60 1,197,352,320.81

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,353,049.41 112,117,155.90 305,073,612.90 18,089,958.60 1,197,352,320.81

三、本期增减变动 3,438,632.64 -6,945,367.03 1,521,584.90 -1,985,149.49

金额（减少以

“－”号填列）

48 / 115

2015 年年度报告

（一）综合收益总 25,698,436.61 1,521,584.90 27,220,021.51

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 3,438,632.64 -32,643,803.64 -29,205,171.00

1．提取盈余公积 3,438,632.64 -3,438,632.64

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -29,177,483.52 -29,177,483.52

股东）的分配

4．其他 -27,687.48 -27,687.48

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 115,555,788.54 298,128,245.87 19,611,543.50 1,195,367,171.32

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具减：

项目其他综专项

股本资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他合收益储备

股

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 115,555,788.54 298,963,453.17 1,176,569,903.05

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,332,117.34 115,555,788.54 298,963,453.17 1,176,569,903.05

三、本期增减变动 709,097.33 -22,795,607.56 -22,086,510.23

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 7,090,973.29 7,090,973.29

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 709,097.33 -29,886,580.85 -29,177,483.52

1．提取盈余公积 709,097.33 -709,097.33

2．对所有者（或 -29,177,483.52 -29,177,483.52

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

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2015 年年度报告

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 116,264,885.87 276,167,845.61 1,154,483,392.82

上期

其他权益工具减：

项目其他综专项

股本资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他合收益储备

股

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 112,117,155.90 297,193,242.95 1,171,361,060.19

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,332,117.34 112,117,155.90 297,193,242.95 1,171,361,060.19

三、本期增减变动 3,438,632.64 1,770,210.22 5,208,842.86

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 34,386,326.38 34,386,326.38

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

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2015 年年度报告

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 3,438,632.64 -32,616,116.16 -29,177,483.52

1．提取盈余公积 3,438,632.64 -3,438,632.64

2．对所有者（或 -29,177,483.52 -29,177,483.52

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 115,555,788.54 298,963,453.17 1,176,569,903.05

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：凌洪章会计机构负责人：凌洪章

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江金鹰股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股

〔1994〕29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂(以下简称定海纺机总厂)、舟山制衣公司、舟山

市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立，于 1994 年 9 月 23

日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省舟山市。公司现持有注册号为

330000000002907 的营业执照，注册资本 364,718,544.00 元，股份总数 364,718,544 股(每股面

值 1 元)，均为无限售条件流通 A 股。公司股票已于 2000 年 6 月 2 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围：机械制造，纺织品、丝绸、服装生产、

加工，黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，经

营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、

科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一

补”业务，亚麻种子的批发、零售（限分支机构经营）。主要产品或提供的劳务：纺织机械、塑

料机械、纺织品、服装等。

本财务报表业经公司 2016 年 4 月 11 日第八届董事会第六次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心

有限公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司、浙江金鹰股份六安麻纺有限公司、浙江金鹰特种纺

纱有限公司、江苏金鹰绢麻纺织有限公司、巩留金鹰亚麻制品有限公司、上海鑫鹰服饰有限公司、

浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、浙江华鹰进出口有限公司和上海凡拓服饰

有限公司等 13 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和

在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2015 年年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债

表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购

建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成

本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益

或其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

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2015 年年度报告

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

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2015 年年度报告

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

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2015 年年度报告

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准余额 300 万元以上(含)且占应收款项账面余额

10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

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2015 年年度报告

3 年以上

3－4 年 40 40

4－5 年 40 40

5 年以上 80 80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量限制存在

显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

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2015 年年度报告

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

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2015 年年度报告

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 30-50 4、10 3.20-1.80

通用设备年限平均法 5-10 4、10 19.20-9.00

专用设备年限平均法 5-10 4、10 19.20-9.00

运输工具年限平均法 5-8 4、10 12.00-9.00

14. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

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2015 年年度报告

15. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

专有技术 10

商标使用权 10

土地使用权 35-70

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的

方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

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2015 年年度报告

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

17. 长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减

值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按

实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后

会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或