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全通教育：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-12 02:18:33
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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

广东全通教育股份有限公司

2015 年年度报告

（公告编号：2016-026）

2016 年 04 月

1

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

致股东

2015 值得铭记。

这是公司登陆资本市场的第一个完整年度，我们见证了资本市场的波澜壮阔、高峰低谷。

一年来营业收入和利润倍增的经营表现，记录了我们秉持初心，砥砺前行的蜕变和成长。

感谢一年来信任并支持我们的教育主管部门，以及全国 55,000 所学校、300 万名教师、

4,000 万名家长和 811 万名学生用户。为了更好地服务大家，我们对服务及产品提出了更高

的要求，从服务模式、产品及技术等多方面持续优化。一方面，在继续夯实拓展用户的基础

上，开展用户结构分层，区分挖掘数据的不同价值；另一方面，我们越发坚定打造开放、连

接的业务体系，构建了 E-SaaS 业务群、家校互动升级业务群、学科升学业务群及继续教育业

务群等多元业务，提升渠道服务能力及开放程度。互联网教育浪潮席卷全球，中国作为全球

学生数量最大的国家，我们深感责任重大。

同样感谢 12 月末 31,031 名股东、超 130 万名关注全通教育（300359）的股吧吧友以及

多家媒体朋友们，资本市场不仅仅给予了我们投融资的平台，同时也对公司业务发展速度和

持续经营提出了更高要求。2015 的股市巨震，因为股价高企和大幅回落我们一度备受关注，

也遭遇了不少媒体朋友及公众的质疑。我们如履薄冰，时刻保持自省，扪心叩问我们作为一

家上市公司与公众的沟通是否足够？我们是否是一家讲故事、玩概念的公司？我们未来的成

长空间在哪，要如何保障？时刻高悬的监督与质疑，鞭策着我们更加专注事业目标及业务本

身。正是这种鞭策，让我们在 2015 年经受住考验顺利完成经营目标，借助资本市场的平台，

公司实现了内生增长与外延扩张的均衡发展。继教网技术、习悦等多个标的的收购，从用户

入口及数据能力等方面有效地巩固了公司的业务优势。这将有效地促进我们对中国家庭教育

消费行为以及学生学习画像的深入洞察，为我们未来提供更好的服务奠定基础。未来我们将

继续一步一个脚印，持续健康经营，朝着目标扎实迈进，为股东提供更有价值的服务及回报。

自成立以来，公司致力于用信息化实现教育的普惠公平和创新发展。作为教育事业的筑

梦人，我们不仅关注公司自身的商业价值，还特别重视教育公益事业的发展，创立属于自己

的公益品牌，不断反哺社会，让更多人因全通公益而受益。2015 年，我们资助了教育慈善公

益基金，推行了“成长+”关爱留守儿童公益计划，圆满举办“教育普惠善行全通”首届全

通教育公益节。2015 年 6 月，公司董事长陈炽昌先生为践行普惠教育理念，向清华大学教育

2

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

基金会捐赠 1 亿元成立“在线教育奖励基金（全通教育）”，促进在线教育的研究与创新。

秉承最大的教育理想和社会责任，这是公司不变的初心，也是未来属于我们的“诗和远方”。

教育奠基中国，正是对教育服务事业的拳拳之心，支撑我们用第一个十年从初创公司走

到了肩负公众殷殷期待的教育服务上市公司。“十年树木，百年树人”，过去的十年，我们

的服务用户、业务产品、服务方式及技术水平有了极大的变化，但是秉持的教育服务初衷始

终一脉相承。新的一年，我们依然坚定的专注于普惠优质教育服务。根据《国家中长期教育

改革和发展规划纲要（2010-2020 年）》中提出的阶段战略目标，到 2020 年，我国 K12 教

育的实际在校人数将达到 2.12 亿人，背后万亿商业价值有待深挖。K12 阶段稳定的大规模

学生数量奠定了该领域教育产业规模化的基础，也奠定了教育服务事业的高度。当然，行业

可能发生的深刻变化让我们面临的竞争会更加激烈，未来诸多的不确定性使得目标实现任重

而道远，这要求我们必须成为率先理解行业、找准未来道路的团队。互联网教育事业的春天

才刚到来，我们坚信，凭借对行业的深刻理解和坚定信念，我们将会走的更稳、更远，这一

切都离不开全体股东的支持。再次感谢股东的选择和支持！

诗和远方不变春风与野火

——蔓延！

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈炽昌、主管会计工作负责人孙光庆及会计机构负责人(会计主管人员)方君

乐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来规划、发展战略等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及

相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、

预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：公司存在市场竞

争加剧的风险、规模扩张带来的管理风险、人才短缺的风险、成本费用上升的风险、收购整

合的风险、商誉减值的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详见“第四节 管理层讨论与

分析”之“九、公司未来发展的展望”中“（四）可能存在的风险及应对策略”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 253,680,593 股为基数，向全体股东

每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10

股转增 15 股。

4

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

目录

第一节重要提示、目录和释义 ................................................. 4

第二节公司简介和主要财务指标............................................... 8

第三节公司业务概要........................................................ 12

第四节管理层讨论与分析.................................................... 15

第五节重要事项............................................................ 60

第六节股份变动及股东情况.................................................. 79

第七节优先股相关情况...................................................... 87

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................. 88

第九节公司治理............................................................ 95

第十节财务报告........................................................... 101

第十一节备查文件目录..................................................... 175

5

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

释义

释义项 指 释义内容

全通教育、公司、本公司 指 广东全通教育股份有限公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

保荐机构、民生证券 指 民生证券股份有限公司

会计师事务所、正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

继教网技术 指 北京继教网技术有限公司，公司全资子公司

北京继教网教育科技发展有限公司，为北京继教网技术有限公司控股

继教网科技 指

子公司

西安习悦 指 西安习悦信息技术有限公司，公司全资子公司

广西慧谷 指 广西慧谷信息科技有限公司，公司控股子公司

湖北音信 指 湖北音信数据通信技术有限公司，公司控股子公司

杭州思讯 指 杭州思讯科技发展有限公司，公司控股子公司

河北皇典 指 河北皇典电子商务有限公司，公司控股子公司

上海闻曦 指 上海闻曦信息科技有限公司，公司参股公司

彩云动力 指 北京彩云动力教育科技有限公司，公司全资子公司

全通信息技术 指 广东全通教育信息技术有限公司，公司全资子公司

介诚教育 指 广东介诚教育咨询服务有限公司，公司全资子公司

Wisdom Garden Holdings Limited（智园控股有限公司），公司参股公

智园控股 指

司，在开曼群岛注册成立。

星海创客 指 中山市星海创客企业服务管理有限公司，公司参股公司

公司章程 指 广东全通教育股份有限公司章程

K12，是 kindergarten through twelfth grade 的简写，在北美地区，是

指从幼儿园（Kindergarten，通常 3-6 岁）到十二年级（grade 12，通

k12 指

常 6-18 岁），本处指中国幼儿园、小学、初中、高中整个基础教育阶

段的统称

E-Learning，通过应用信息科技和互联网技术进行内容传播和快速学

在线教育 指 习的方法。在线教育创造了跨时空的生活、工作和学习方式，使知识

获取的方式发生了根本变化。

SaaS 指 Software as a Service，软件即服务

E-SaaS 指 Education-Software as a Service，特指教育领域的软件服务化

LMS 指 Learning Management System，学习管理系统

6

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

SIS 指 Student Information System，学生信息管理系统

BMS 指 Business Management System，商业管理系统

ERP 指 Enterprise Resource Planning，企业资源计划

BIM 指 Building Intelligence Management，教育空间智能管理

Customer Interactive Center，是指新一代的基于互动智能技术的呼叫

CIC 指

中心

Chief Information Officer，校园的首席信息官。同时，CIO 也是

Confidence（信心）、Inspire（驱动力）和 Operation（运营）三个英文

CIO 指

单词的首字母缩写，意味着让老师有信心，产品自身有驱动，服务有

运营。

Objectives and Key Results,即目标与关键成果法，是一套定义和跟踪

OKR 指

目标及其完成情况的管理工具和方法,被广泛用于企业经营管理。

基础运营商是指三大基础电信运营商，包括中国移动通信集团公司、

基础运营商 指

中国联合网络通信集团有限公司、中国电信集团公司。

每用户平均收入(Average Revenue Per User)，一个时间段内从每个用

ARPU 值 指

户所得到的收入，一般有月 ARPU 值、年 ARPU 值等

指中小学教师国家级培训计划，由教育部、财政部 2010 年全面实施，

国培计划

是提高中小学教师特别是农村教师队伍整体素质的重要举措。

元、万元 指 人民币元、人民币万元

7

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 全通教育 股票代码 300359

公司的中文名称 广东全通教育股份有限公司

公司的中文简称 全通教育

公司的外文名称（如有） GUANGDONG QTONE EDUCATION CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如有）QTONE

公司的法定代表人 陈炽昌

注册地址 中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中心 5 座 18 层之一

注册地址的邮政编码 528403

办公地址 中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中心 5 座 17-18 层

办公地址的邮政编码 528403

公司国际互联网网址 http://www.qtone.cn

电子信箱 qtjy@qtone.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 孙光庆 关艳村

中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中心 中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中心 5

联系地址

5 座 18 层 座 18 层

电话 0760-88368596 0760-88368596

传真 0760-88328736 0760-88328736

电子信箱 qtjy@qtone.cn qtjy@qtone.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、其他有关资料

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 广州东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名 王韶华、谭灏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市东城区建国门内大街 28 2014 年 1 月 21 日-2017 年 12

民生证券股份有限公司 田勇、甘小军

号民生金融中心 A 座 19 层 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

深圳市福田区深南大道 6008 号 2015 年 10 月 28 日-2016 年 12

长城证券股份有限公司 严绍东、高俊

特区报业大厦 39 楼 月 31 日

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 439,018,500.10 192,573,766.31 127.97% 172,255,373.23

归属于上市公司股东的净利润

93,595,640.65 44,877,375.81 108.56% 41,992,106.26

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

85,726,603.54 37,342,375.83 129.57% 39,925,019.32

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

110,079,494.32 26,160,758.78 320.78% 44,563,809.63

（元）

基本每股收益（元/股） 0.43 0.21 104.76% 0.470

稀释每股收益（元/股） 0.43 0.21 104.76% 0.470

加权平均净资产收益率 17.45% 13.12% 4.33% 21.34%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 2,348,803,371.77 395,659,165.02 493.64% 238,646,724.18

归属于上市公司股东的净资产

1,925,245,414.36 371,183,042.96 418.68% 214,763,112.35

（元）

六、分季度主要财务指标

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 49,114,405.16 91,089,848.93 76,951,031.03 221,863,214.98

归属于上市公司股东的净利润 5,696,746.51 27,947,657.13 -654,196.45 60,605,433.46

归属于上市公司股东的扣除非经

5,775,317.11 28,087,381.06 -1,408,930.23 53,272,835.60

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -7,577,028.96 6,204,519.23 -8,115,185.63 119,567,189.68

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-67,784.57 945.17 1,551.86 固定资产处置损益

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,711,000.00 6,756,000.00 2,568,190.00 政府补助

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 783,495.46 190,990.55 -137,874.87 捐赠支出等

结构性理财产品投资

其他符合非经常性损益定义的损益项目 413,870.29 1,916,770.14

收益

减：所得税影响额 1,382,977.27 1,329,705.88 364,780.05

少数股东权益影响额（税后） 588,566.80

合计 7,869,037.11 7,534,999.98 2,067,086.94 --

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

11

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司以成为“全国最值得信赖的互联网教育平台”为愿景，通过多年的内生外延发展，持续完善产业链

布局，继2014年8月发布To C端的全课网1.0后，报告期内先后发布To B端的全课云平台、覆盖学科升学内

容的全课网2.0，并通过收购继教网技术100%股权将公司业务延伸至K12教师的继续教育培训市场。同时，

公司针对不同用户主体的多元需求优化服务供给，逐步构建了家校互动升级业务群、E-Saas业务群、学科

升学业务群及继续教育业务群四大业务模块。2015年度公司各项业务开展顺利，各业务群具体发展情况详

见“第四节管理层讨论与分析”中的“一、概述”及“二、主营业务分析”。

近年来，教育优先发展的战略地位日趋显著。2015年，教育法修正案进入立法程序、教育部重视创客

和STEAM教育、“三通两平台”建设加大投入、PPP模式开始试点、全面开放二胎政策、前沿科技逐渐趋于

成熟，这些都为教育产业发展创造了环境利好，“互联网+教育”迎来了新的历史机遇。公司自成立起专注

于教育信息服务领域，与约55,000 所中小学及幼儿园建立了长期应用服务关系，K12业务覆盖全国17省106

个地市，服务全国4,000万左右学生家庭，其市场份额处于细分行业领先地位。同时，公司全资子公司继教

网技术专注于K12基础教育教师的继续教育培训及学历提升技术服务，业务遍及全国31个省，独立开发完

成近7,000门紧贴一线教师的优质课程，年均培训超过200万人次，市场份额占全国教师（包括高校）总人

数的21%。随着公司内生外延的持续发展，核心竞争力的进一步巩固和强化，公司的行业地位将进一步凸

显。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 年末长期股权投资余额较年初增加 6159.78 万，主要是收购股权所致

固定资产 年末固定资产余额较年初增长 383.76%，主要是投入智阅卷设备和企业合并所致

无形资产 年末无形资产余额较年初增长 61.69%，主要是资本化研发投入增加和企业合并所致

在建工程 年末在建工程余额较年初减少 38.59%，主要是工程完工转固定资产所致

年末货币资金余额较年初增长 236.77%，主要是重大资产重组募集配套资金和企业

货币资金

合并所致

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

应收账款 年末应收账款余额较年初增长 140.61%，主要是收入增加所致

预付账款 年末预付账款余额较年初增长 798.84%，主要是预付的酒店款、教材费等增加所致

其他应收款 年末其他应收款余额较年初增长 457.22%，主要是公司间往来款增加所致

存货 年末存货余额较年初增长 935.59%，主要是全课云设备未安装完工所致

其他流动资产 年末其他流动资产余额较年初增长 224,961.89%，主要是投资理财产品增加所致

开发支出 年末开发支出余额较年初增加 1,302.46 万元，主要是研发费资本化所致

商誉 年末商誉余额较年初增加 117,907.83 万元，是企业合并所致

年末长期待摊费用余额较年初增长 794.78%，主要是办公场所装修费增加和企业合

长期待摊费用

并所致

年末递延所得税资产余额较年初增长 494.22%，主要是可抵扣亏损的递延所得税增

递延所得税资产

加所致

年末其他非流动资产余额较年初减少 76.25%，主要是预付股权转让款转长期股权投

其他非流动资产

资所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或

技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。经过不断的积累与沉淀，公

司的核心竞争力得到进一步的巩固与强化，具体如下：

1、全渠道服务及入口优势

公司拥有包括300多名线上教师助手、家庭助手，和1000多名线下渠道服务人员的全渠道服务体系，

并从基础运营商、教育主管部门、学校、教师等多层路径强化用户入口，K12业务覆盖全国17省106个地市，

服务全国4,000万左右学生家庭，约占全国K12在校学生总人数的20%。截至报告期末，全课网平台共有约1.6

万所学校、19万名教师、811万名学生和719万名家长正在使用，服务学生数比上年同期增长705%，服务家

长数比上年同期增长121%。

同时，公司从原有渠道服务人员中挑选出对学校需求把握精准、方案设计专业、服务能力突出的人员

组建“校园CIO”团队，形成一体化的产品提供与服务支撑体系，有效地实现用户痛点及需求的准确把握

和及时反馈，用户服务的随时响应和本土化支撑，从而提升公司的服务竞争优势。

2、按需优化业务体系的能力

公司基于对行业环境及用户需求变化的动态理解，不断优化业务体系及服务质量。基于用户不同场景

13

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

下的多元需求，公司对初始的家校互动基础业务不断进行功能升级，并于2014年8月发布了针对C端用户、

覆盖学科内容的全课网平台，于2015年8月正式发布了To B端的全课云平台，逐步衍生、升级发展至覆盖

多场景、多主体的业务服务体系。掌握客户需求进而持续优化业务体系的能力能够帮助公司顺应行业环境

及政策的变化，避免盲目趋从和产品的同质化，聚焦公司战略目标，始终“立足校园，面向家庭”提供用户

所需，实现公司的可持续发展。

3、技术研发优势

公司一贯重视技术研发创新，持续加大研发投入，目前已拥有多项专利和非专利技术，是国内领先的“国

家火炬计划重点高新技术企业”。公司已培育形成一支经验丰富、研发能力强、开拓创新的技术人才队伍，

在互联网基础架构能力、即时通讯能力、大数据处理能力、在线教育平台开发与运营等方面积累了丰富的

技术实践经验，具备较强的技术创新和产品研发及迭代能力。

同时，公司收购的全资子公司西安习悦拥有来自于国内优秀互联网公司的核心创业团队，在业内具备

领先的互联网应用研发实力，其主营业务和应用产品“教育人人通”保持业内领先的17%~20%日活率指标。

西安习悦研发团队专注于教育互联网领域，不断技术创新，在客户端、服务器、系统平台架构、产品迭代

开发等方面形成多项核心技术。

4、并购整合优势

公司坚持内生增长和外延扩张双驱动策略，在进一步提高内生式增长的同时，通过外延并购加快产业

链的布局，完善服务链条，并加强与投后子公司的整合，从企业文化融合、经营管理优化、优质产品供给、

管理系统共享、战略纵深延展等五个方面进行全方位、深层次协同整合，全面推动外延并购发展战略产业

经营和资本运营双轮驱动，规模增长与价值增长并重，进一步做大做强，为公司实现长期可持续健康发展

夯牢坚实的基础。

14

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第四节管理层讨论与分析

一、概述

1、行业变化及业务体系演变

（1）在线教育行业变化及公司业务体系演变

2014年以来是我国全面深化教育改革的关键时期，加快教育信息化建设以及鼓励民办教育发展等多项

重量级政策陆续出台，持续刺激教育产业的蓬勃发展。K12在线教育领域呈现诸多变化：

一是以教师、学生、家长为代表的C端用户多场景、多元化的教育服务需求日趋增强，当前K12领域的

服务供给对用户综合需求的匹配程度不足。

二是随着国家对教育信息化的推动力度持续加大，以教育主管部门、学校等为代表的B端客户支付能

力及采购规模提升，B端客户对优质付费产品及服务的需求释放使得业务发展空间加大。

三是用户对于持续优质服务的要求增强，服务运营的重要性凸显。纯产品交付方式既不能保障用户持

续使用，也不能有效满足用户需求。近年“三通两平台”的项目建设存在建设与服务分离的情况，缺少长

效服务支持下的平台建设往往难以有效作用于校园管理与教育改革。

四是不同场景入口的用户流量价值分化，不同产品端的数据融合趋势显现。

公司管理层基于对行业环境及用户需求变化的动态理解，不断优化业务体系及服务质量，公司业务形

态从初始的家校互动基础业务逐步衍生、升级发展至覆盖多场景、多主体的业务服务体系:

1）在2014年之前，公司主要提供家校互动信息服务，以校讯通运营为主要抓手，产品主要满足了家

校互动领域对于家校沟通、考勤安全等需求。在服务的过程中，公司逐渐发现用户不同场景下的多元需求，

如学业辅导及提升、阅卷评测等。鉴于用户需求的挖掘与认知，公司自2014年从基础运营商、教育主管部

门、学校、教师等多层路径强化用户入口，并丰富产品矩阵，推进业务布局。一方面，公司对家校互动基

础业务进行了功能升级，于2014年8月发布了针对C端用户、覆盖学科内容的全课网平台；另一方面，公司

向教育主管部门及学校提供智阅卷等信息化应用，开拓B端业务。

2）2015年，公司一方面延续2014年业务布局的方向继续完善服务链条，并于2015年8月正式发布了To

B端的全课云平台；另一方面，公司对不同入口获取的用户流量进行结构分层，区分不同入口用户数据维

度及数据转化价值的差异。2015年，公司针对不同用户主体的多元需求优化服务供给，逐步完善构建了家

校互动升级业务群、E-Saas(Education-Software as a Service)业务群、学科升学业务群及继续教育业

务群四大业务模块。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

2、E-Saas业务前景

（1）企业级云计算服务的发展趋势

十二五以来，云计算作为战略新兴产业被加快培育发展，十三五进一步提出要促进大数据、云计算、

物联网广泛应用。随着云计算基础设施建设的推进及底层Iaas的成熟，以及消费级云计算应用的普及，近

年来企业服务软件产品Saas化日趋明显。根据IDC 的数据，全球的SaaS 和云软件市场规模一直保持较高

的增速，2015-2017 年复合增长率约为22.3%；国内虽然起步较晚，但是增速已经高于国际平均水平。

目前全球主要的Saas云计算服务市场主要集中于美国。SaaS 软件正在快速替代传统软件，传统软件

龙头企业如SAP 和Oracle 等纷纷向云端转型，而CRM 领域最大的SaaS 厂商SalesForce战胜传统软件厂商

成为该市场的领导者。该类Saas厂商的营业收入规模超过数十亿美元。

企业级Saas服务市场空间巨大，2014年以来资本加速对该领域的产业布局。领头羊SAP 、Oracle及

SalesForce等已上市公司的市值达500亿美元或以上；此外，根据Bessemer Venture Partners2015 年数

据显示，美国非上市SaaS 公司数量超过200 家，其中28 个估值已经超过10 亿美元。该类公司表现出了

高营收增速及高估值的特征。

（2）教育领域Saas服务应用

科技产业从IT时代走向DT时代，教育产业将迎来深度变革。教育云平台及开放教育资源改变着学生个

体学习的方式，也将革新学校组织教学管理等服务的方式。教育回归服务本质，基于数据聚焦学生。

在信息化资源及平台建设、教育资源建设、信息化教育教学和教育电子政务与标准化方面，我国教育

信息化建设仍有很大提升空间。近年来教育部以“三通两平台”为抓手大力推进教育信息化建设，教育领

域的政府采购在逐年增加，采购形式由简单的产品或设备系统采购逐步转向按需采购服务。根据教育部数

据，2015 年的国家财政性教育信息化投入规模约2500 亿元，其中K12 领域的信息化投入预计将占比超过

50%；2016-2020年该项投入继续保持较高增速。

公司经多年发展已形成覆盖校内外多场景、涵盖学校、教师、家长及学生等B端、C端主体的业务服务

体系，服务数万所学校，客户资源优势及全产品线服务的优势逐步凸显。考虑到Saas领域前景及在线教育

行业的变化，公司从用户需求出发，顺应移动互联及数据融合趋势，着手打破学校的教育信息化孤岛并降

低学校教育信息化的成本，将原来的信息化建设项目升级为E-Saas业务群。

2、报告期业务回顾

2015年度，公司实现营业收入43,901.85万元，比上年同期增长127.97%；归属于上市公司股东的净利

润9,359.56万元，比上年同期增长108.56%。公司业务进展情况如下：

（一）优化服务供给，构建四大业务群，完善服务闭环

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

1、完善服务链条，构建四大业务群

（1）家校互动升级业务群：夯实用户基础入口

家校互动升级业务群是在基础运营商家校互动业务的基础上针对C端用户进行功能升级，融合了全课

网智校园、全课通、慧成长基础业务。其中，慧成长、全课通（包括慧作文、慧英语、慧数

学）分别于2015年3月、2015年12月正式成为中国移动集团和教育平台的合作产品。

根据国家统计局《2015年中国统计年鉴》数据显示，2014年度全国K12在校学生数2.02亿，全国K12学

校47万所。报告期内，公司开发运维的和教育平台注册学校数从48,000所增长至55,000所左右，注册用户

数从3,500万增长至4,000万左右，占全国K12在校学生数的1/5。公司家校互动升级业务群覆盖省份从14个

省增长至17个省，新增陕西、江苏、辽宁三省，服务地市数从51个增至104个地市。

截至报告期末，集合了多款C端产品的全课网共有约1.6万所学校、19万名教师、811万名学生和719万

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

名家长正在使用，服务学生数比上年同期增长705%，服务家长数比上年同期增长121%。

(2）E-Saas业务群：打造B端开放服务平台，挖掘教育服务巨大市场空间

企业级SaaS服务正加速改变着传统软件企业的服务模式，教育领域的SaaS服务正展现出巨大的市场空

间。

公司E-SaaS业务群致力于打造To B端的开放服务平台，以全课云为核心，强调软件应用及服务，涵盖

LMS（Learning Management System，学习管理系统）、SIS（Student Information System，学生信息管

理系统）、BMS（Business Management System，商业管理系统）、ERP（Enterprise Resource Planning，

企业资源计划）、BIM（Building Intelligence Management，教育空间智能管理）等场景应用，为教育主

管部门及学校提供定制化的教育信息化整体解决方案。E-Saas开放服务平台以与金山云合作建设的教育云

为基础，具备教育行业用户体系、业务数据、大数据计算能力、技术通用能力等多项优势服务。

截至报告期末，公司已与广东、江西、湖南等省多个地市教育主管部门合作建设城市级“学业评估中

心”，已服务12个省34个地市的日常阅卷，存储近70万学生历次考试数据。2016年1月期末考试，公司同时

服务全国10省24个地市701所学校508,429名学生的阅卷服务，支撑16,819名教师同时在线阅卷,为目前全

国规模较大的互联网云存储阅卷。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

公司于2015年8月正式发布全课云1.0，截至报告期末，公司牵手戴尔、中庆现代、日电卓越等国内外

优秀厂商，已为广东省中山、韶关、江门、深圳、广州，福建省福州等区域合计2,832所学校、约11万名

教师、近200万名学生提供E-SaaS服务，并积极探索BOT、PPP等运营模式。公司在全课云业务推广中，特

别重视Tronclass、逸课、roomis、电子书包等核心应用的部署与推广。

另外，公司正在积极布局移动校园门户入口和校园支付场景，相应产品进入内测阶段。截至报告期末，

公司已与2,652所学校签署移动校园门户合作协议，与359所学校签署校付通应用协议，上述协议正在顺利

推进实施。

① Tronclass

自动化学习评价，即刻反馈：便于老师出题管理、主观题学生互评，让学测评一体化，学习评价简

单直观

快速了解各种教学效果，学生学习全面跟踪，学习行为实时分析；教学情况实时记录，教学管理不

再烦恼。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

雷达点名

节省考勤时间、方便考勤管

理。使用手机雷达点名、一

键签到，每节课节省8分钟

考勤时间。

多终端支持，将课堂装进口袋，搭配手机APP，全面覆盖PC端、移动端，实现碎片化学习。作业、

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

测试、讨论、互动，尽在掌握。

智能录播，随时随地回顾课堂。搭配常态录播系统，记录教师授课全过程，自动上传到平台，实现

考勤、录播等智能一体化控制，打造现代化的教学环境

② 智阅卷

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③ 逸课--选课管理

针对选修课程创建选课计划，除可设置有效时间、选课对象等基础信息，还可设置课程分组，实现

学生课程组内选课。

选课计划内学生可以自由选课、退选，应用支持先选先赢的选课策略同时考虑到合理、平均分配的

规则，使课程资源分配更合理。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

针对选课结果，提供结果调整功能，可以添加未选课学生及移除已选课学生，可让教师合理优化选

课结果。

④ 逸课—开/排课

简单直接的排课规则设置，只需设置节次、不排课、预排课等规则，免于学校使用过多复杂的规则，

提高排课效率。

常规课与选修课共同排课，配合设置的排课规则及系统提供的排课逻辑，实现合理的自动排课。

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提供大课表调课功能，总览课表情况，并在调课时提示已设置的排课规则，帮助教务员了解课时均

匀、教案平齐等信息，以最优情况调课。

提供校总、校任、班级、教室、教师、周次等多维度的课表展示与导出功能，便于学校不同职务的

教师查询使用。

微信端查看课表

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

课表同步可在微信公

众号中展示，教师、家

长随时随地可通过移

动设备了解课表信息。

⑤校园OA

工作桌面自定义快捷功能入口，气泡型工作提醒，让用户工作桌面更现个性化，方便用户快速进入

工作界面

覆盖个人办公、行政办公、资料共享、流程管理等常规的日常办公功能，满足用户各类的工作需求

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配有德育评比、教学常规检查、行政巡堂记录等特色校园常规管理功能，更贴近校园管理工作，突

显教育行业专属 OA 的优势。

可视化的流程表单设置功能，便于学校创建多个版本的表单，表单控件还可设置与校园OA应用关联

的字段，以适应各类学校个性化流程的使用。

拖拽式的流程设计，直观易用，简化复杂的流程创建过程，便于学校建立独有的个性化流程。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

⑥Roomis

提供多媒体公播画面，可以影片、图片或文字来传播布达公众资讯，并提供通知、电子课表等信息

的展示

支持单次考勤例如入校考勤和晚自习考勤，也支持走班制的课程考勤。后台轻松设置不同种类考勤。

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考勤统计易查看。班主任可以在Roomis上查看行政班考勤统计，任课教师可以刷卡查看课程考勤的

统计信息。

后台管理人员可以根据不同的搜索条件，查看不同行政班或者不同课程不同节次的考勤报表统计，

及其他详细信息。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

可以利用移动校园门户发送签到通知或者未到提醒信息给家长。

（3）学科升学业务群：通过内容产品服务C端需求，提升渠道用户价值

学科升学业务群旨在通过内容产品，满足学生学科优学、升学等需求，是基于已服务用户提升业务ARPU

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值的路径之一。

学科升学业务群包括优学360、智高考和智留学，3个产品完整衔接了用户中学、升学和留学3个阶段。

2015年11月，公司发布优学360和智高考产品。截至报告期末优学360服务近7万名学生用户，付费转化率

约35%。国务院于2014年9月3日颁布《国务院关于深化考试招生制度改革的实施意见》，旨在大力推动考

试招生制度改革。目前，高考新政处于试点阶段，预计2017年将在全国推行。高考改革增加了考生高考报

考与专业选择的困难程度，从而使科学指导成为高考考生的刚需产品，公司适时推出智高考产品，提供高

考志愿填报一站式服务。据中国教育部公布，2015年高考报名人数达942万人。2015年4月，公司收购了介

诚教育，业务布局延展到出国留学、游学服务领域。

① 优学360

学生能够快速获知本月学习计划以及班级学习课程情况；根据学生学习情况推送相应的提升学习视

频，查漏补缺；PK 活动、个人排名一目了然。

根据新课标的要求，为学生设定每月学习计划，包括课前预习、课后复习及挑战；视频细化到每个

知识节点，并配备相应的习题；根据学生的过往学习和答题情况进行自适应匹配相应的复习及挑战

习题。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

汇总学生过往学习中的所有错题，并提供相应的解题思路，形成个人电子错题本；错题本根据知识

点总结、划分，便于学生考前复习。

多维度学习 PK 榜单，从勤奋度、正确率、精通程度等多个维度充分考虑不同学生的诉求进行排名，

提升学生学习兴趣和成就感。同时以学校榜单激发学生集体荣誉感，充分调动团队积极性。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

通过分析过往考试情况、对比全站数据以及学生个人学习数据，总结各地市高频考点及考核难度，

汇总相应的真题，为学生定制个性化密卷

结合智阅卷数据，为学生提供考试评估分析报告；结合网站个人学习数据和考试数据，阶段性的提

供学生个人学习报告，并给予相应的提升建议。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

② 智高考

汇总权威高考政策信息，以完善、高效、专业的数据为基础，依托独家高考志愿填报算法，实现

精准计算。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

覆盖全国各大高等院校信息，分类显示，精确查找。通过海量专业信息的汇总与对比，帮助学生分

析适合院校并重点锁定。

通过使用Holland、DISC、Career Anchor等多种工具，从职业兴趣、性格等多个维度，为考生量身打

造科学测评报告，使考生在专业选择及职业规划时清晰了解自我，科学进行志愿填报。

精准定位目标学校，全面分析报考实力。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

针对高考改革自主研发最新算法模型，结合院校分析、专业定位、志愿结构、往年招生情况等多个

维度，个性化进行志愿填报。

③智留学

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（4）继续教育业务群：以教师继续教育培训为切入口，打通K12教育后端市场

目前公司的继续教育业务群主要为K12教师的继续教育培训。为提升教师教育信息化应用水平、抢占

教师入口，公司以发行股份及支付现金的方式购买继教网技术100%股权，并于2015年11月完成资产过户，

公司业务延伸至K12教师的继续教育培训市场。继教网技术旗下的全国中小学教师继续教育网

（www.teacher.com.cn）是经教育部师范教育司（现教师工作司）批准，面向全国中小学、幼儿园教师、

校（园）长开展学历教育与非学历培训的大型专业网站，年均培训超过200万人次，业务遍及全国31个省，

独立开发完成近7,000门紧贴一线教师的优质课程，基本形成系统化涵盖全学段全学科的课程体系。

2015年度，继教网技术借助国家强力推进“乡村教师支持计划”、全面深化“国培计划”改革的政策

机遇，锁定大面积服务乡村教师的发展目标，着力完善低重心的网络研修方案，加速提升投标竞争力，实

现了2015年“国培计划”中标项目的大幅度递增，项目数量、经费总额分别增长了23％、33％，实现了核

心业务的良性拓展。同时，继教网技术进一步提升了“网络研修与校本研修整合”、“网络工作坊研修”、“信

息技术应用能力提升工程” 三大品牌项目的品质与绩效，在国家示范性项目实施中发挥了重要的专业引

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

领作用，在中西部项目实施中被许多省份树为标杆项目。继教网技术控股子公司继教网科技领衔了教育部

教师培训课程标准《中小学教师学习与发展》研制项目，撰写的课题《中小学教师混合式培训的建模与应

用》在教育部在线教育研究中心首届优秀教育科研成果评奖中荣获“优秀项目奖”，撰写的课题《“互联网

+培训改革”的8个公式》在中芬教师培训高端论坛、全国第四届教育局长峰会上做了展示交流。

2、升级全渠道服务体系，建设支撑各业务群的高效、专业、统一的服务团队

公司的全渠道服务体系包括300多名线上的教师助手、家庭助手，和1000多名线下的渠道服务人员。

2015年度，针对市场环境及客户需求的变化，为促进公司四大业务群协同、高效运行，公司进行线上、线

下服务升级。线上方面，公司呼叫中心系统全面升级为CIC（Customer Interactive Center），在业务应

用层实现“一体化”的融合通讯，坐席效率显著提高。同时，公司极大的优化了用户诉求工单的流转和跟

催机制，用户接通率及满意度均有显著提升；线下方面，公司从原有渠道服务人员中挑选出对学校需求把

握精准、方案设计专业、服务能力突出的人员组建“校园CIO”团队，定位于校园的首席信息官。同时，

CIO也是Confidence（信心）、Inspire（驱动力）和Operation（运营）三个英文单词的首字母缩写，意味

着让老师有信心，产品自身有驱动，服务有运营。校园CIO为学校的信息化提供从方案设计、项目实施、

教师培训到常态使用的全流程服务，形成一体化的产品提供与服务支撑体系。

“校园CIO”的先天基因

家校互动升级业务发展多年，公司已在全国17省104个地市拥有本土化的渠道服务团队，与约2万所学

校建立起常态服务关系，每周至少2次到校拜访交流。组建“校园CIO”，公司渠道拥有先天基因和人才资

源。

“校园CIO”的人员架构与服务流程

“校园CIO”由客户经理、软件工程师和硬件工程师组成，形成前端客户经理需求采集、常态服务，

后端方案设计、输出的人员组合架构。

以公司“校园CIO”参与某学校的信息化建设与服务为案例，该学校校长向“校园CIO”提出的需求是：

学校要打造一套符合“三通两平台”理念的校园服务系统，打算在每个教室安装1台教学一体机，建设一

个总控机房等。“校园CIO”首先进行需求梳理并与校长确认，提出信息化解决方案框架，再与校长沟通确

认，根据学校实际情况适时调整，最终输出信息化解决方案。公司服务人员发现，校长所述的硬件及配套

的操作系统无法完全满足其信息化需求，公司还可以通过网络工程与云服务，帮学校实现从基础设施（网

络、终端、教室等）、资源（图书、讲义、课件等）到活动（学习、教学、研究、管理、生活等）等的教

育数字化，通过Tronclass、逸课、智阅卷打造智慧学习模式，通过移动校园门户、校园OA打造移动数字

校园管理门户，通过动力加一卡通、校付通打造现代化校园管理模式。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

方案确定后，“校园CIO”提供满足学校管理与教育需求的系统软件，协助学校选取合适的硬件，并进

行具体的实施部署。校园信息化建设完成后开展持续服务，比如学校准备使用智阅卷进行考后阅卷，“校

园CIO”将提供支撑服务，包括前期教师阅卷操作的培训、答题卡的生成、描点、阅卷现场服务，还有学

生数据的维护、教师疑问解答等。服务人员会对学校服务需求在1小时内响应，24小时内解决问题。

（二）激励机制与管理工具保障业务群的协同

四大业务群之间有机关联：家校互动升级业务群通过强大的一线渠道服务团队实现了对海量用户（学

校、教师、学生）的触达，为其他业务群的开展提供了入口基础。E-Saas业务群以全课云为核心，提供智

慧教育一站式服务，有效地改善家校互动升级业务群使用场景有限、对用户触点较浅的问题，丰富了用户

数据的维度，其数据积累为学科升学等C端业务的开展提供了底层支持。目前继续教育业务群通过提升教

师的信息化应用水平，可以加大教师应用E-Saas开放服务平台所产生的大数据，从而提供更精准的大数据

分析和数据决策，未来随着继续教育业务群的业务延展，可通过用户在K12阶段的大数据为其继续教育提

供数据指导。

为确保各业务群相对独立且互相联动，公司通过激励机制和内部管理工具来保障四大业务群的业务体

系协同：

激励机制：公司积极推行内部产品裂变和事业合伙人机制，通过内部业务合作、项目跟投等方式搭建

事业发展的共享机制，激发经营管理团队的创造力和工作热情，提高子业务之间的协同；

内部管理：公司实行全面预算管理和绩效考核制度OKR，对四大业务群的具体业务单元分别进行资源

分配、考核、控制，有效地组织和协调企业的整个经营活动。通过每周常态的经营会议、产品会议等实时

跟进与反馈，督促完成既定的经营目标。

（三）外延并购卡位明确，投后管理五大模块充分发挥产业链整合效应

2015 年，公司通过收购湖北音信、广西慧谷、杭州思讯、河北皇典、上海闻曦等渠道型公司，卡位校

园入口，进一步提高公司市场份额；通过收购继教网技术，卡位教师入口，充分发挥现有的教师资源，结

合教师在教育活动中的重要作用，促进公司其他业务群的发展；通过收购西安习悦，提升公司在互联网、

信息技术方面的研发实力和互联网社区运营能力。

公司专设投资管理部门，从企业文化融合、经营管理优化、优质产品供给、管理系统共享、战略纵深

延展等五个方面入手，打造深度融合、发展共赢的投资管理体系，对投资子公司持续输出增值服务，实现

子公司的良性发展，充分发挥产业链整合效应。

1、企业文化融合方面，公司以“融合发展”为主题，每季度定期举办“互联网+教育”行业专题沙龙，

打造公司内部高层次、高规格沟通机制。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

2、经营管理优化方面，引入业绩红绿灯制度、子公司营收 T 台等管理工具，并组织开展财务技能提

升、人力资源技能提升等专题活动，提升投资子公司的经营管理水平。

3、优质产品供给方面，构建公司内部开放的交易市场，实现公司优质产品/资源与投资子公司之间的

无缝对接。

4、管理系统共享方面，引入公司渠道管理 BOSP 系统、CRM 客户管理系统、CKM 客户信息系统等系统

工具，并通过组织“市场管理工作暨业务交流大会”、“区域经营技能比武大会”等活动，帮助投资子公司

加强自身渠道建设与管理，提升渠道效能。

5、战略纵深延展方面，公司梳理出各投资子公司所处省份的市场全景透析，与子公司共同探讨经营

发展规划，并充分发挥子公司的资源优势，开展区域性纵深发展与合作。

2015 年度，除继教网技术因国培计划实施延迟业绩受到影响外，其它投资子公司均超额完成当年经营

目标。同时，借助投资子公司资源，全课网服务用户新增近 400 万，完成河北、湖南、湖北、广西等多 4

省 16 个地市“智阅卷”项目建设。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（四）积极组织慈善公益活动，践行推广“普惠优质教育”

自成立以来，公司致力于用信息化实现教育的普惠公平和创新发展，重视教育公益事业的发展，创立

属于自己的公益品牌，不断反哺社会，让更多人因全通公益而受益。

2015年，公司支持并参加了“中山市慈善万人行”，设立资助了“乐善行慈善公益基金”，全通

志愿者们亲身走进广东阳山、广东阳春、贵州三都、四川宜宾、广西东兰、四川布拖、云南屏边等偏远地

区推行“成长+”关爱留守儿童公益活动。2015年6月，公司及董事长陈炽昌先生共向清华大学教育基金会

捐赠1亿元，其中陈炽昌先生捐赠99,999,999元。所有捐赠将用于推进在线教育研究，鼓励教育信息化改

革与创新实践，奖励优秀教育工作者。2016年1月，2016年度教育部在线教育研究中心在线教育奖励基金

（全通教育）经基金专家委员会评议，已对31项重点项目和85项一般项目予以资助和奖励。

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

项目 同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 439,018,500.10 100% 192,573,766.31 100% 127.97%

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

分行业

软件和信息服务 439,018,500.10 100.00% 188,502,752.23 97.89% 132.90%

其他 0.00 0.00% 4,071,014.08 2.11% -100.00%

分产品

家校互动升级业务 222,371,535.57 50.65% 137,983,327.51 71.65% 61.16%

E-SaaS 业务 107,366,079.23 24.46% 50,519,424.72 26.23% 112.52%

学科升学业务 9,725,516.65 2.22% 0.00 0.00%

继续教育业务 99,388,571.50 22.64% 0.00 0.00%

其他 166,797.15 0.04% 4,071,014.08 2.11% -95.90%

分地区

华南地区 227,805,897.30 51.89% 119,358,397.04 61.98% 90.86%

华东地区 86,599,389.11 19.73% 43,777,761.68 22.73% 97.82%

华北地区 55,706,093.18 12.69% 0.00 0.00%

西南地区 35,466,911.65 8.08% 18,524,014.25 9.62% 91.46%

华中地区 22,619,419.81 5.15% 10,913,593.34 5.67% 107.26%

西北地区 7,484,288.29 1.70% 0.00 0.00%

东北地区 3,336,500.76 0.76% 0.00 0.00%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

软件和信息服务 439,018,500.10 212,029,356.51 51.70% 132.90% 115.60% 3.88%

分产品

家校互动升级业

222,371,535.57 134,766,377.64 39.40% 61.16% 78.48% -5.88%

务

E-SaaS 业务 107,366,079.23 54,030,051.90 49.68% 112.52% 137.49% -5.29%

继续教育业务 99,388,571.50 15,971,177.21 83.93%

分地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

1、2015年2月，公司中标中山市东区教育信息化服务采购项目。2015年3月，公司与中山市东区教育

事务指导中心签署《中山市东区教育信息化服务采购项目合同书》，向中山市东区教育事务指导中心辖区

学校提供智能校园管理服务、教学辅助服务、在线学习服务、家庭教育服务等教育信息化服务，合同期限

一年，具体详见公司于2015年3月18日在巨潮资讯网披露的《关于公司中标项目正式签订合同的公告》。

截至报告期末，合同所涉基础平台的建设已开发完成并全部交付使用，截至2016年3月前，该合同仍处服

务期内，公司将继续提供技术、运营等服务支撑。

2、2015 年 4 月，公司成为江西 2015-2017 年人人通平台运维支撑服务项目的中选单位。2015 年 7 月，

公司与中国移动通信集团江西有限公司签署《江西移动 2015-2017 年人人通平台运维支撑服务项目合同》，

合同期限三年，报告期内已完成江西人人通平台软件开发及系统集成，并提供运营支撑服务，平台注册用

户数超 300 万人。2016-2017 年公司将继续提供运营支撑服务和平台后续升级技术服务。

3、2015年11月，公司成为中国移动政企分公司 2015 年框架类研发项目—教育类产品研发项目的中

选单位。2015年12月，公司与中国移动通信有限公司政企客户分公司签署《2015-2016年教育类研发供应

商框架采购项目合同》，公司在2015年10月15日至2016年10月31日期间为中国移动集团提供产品需求分析、

架构设计、代码开发、测试等教育类技术服务，并根据具体的服务订单按劳收取其技术服务费。报告期内

尚无服务订单。

（5）营业成本构成

行业和产品分类

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

软件和信息服务 人员费用 64,962,181.28 30.64% 46,867,821.45 46.67% 38.61%

产品分类

单位：元

产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减

43

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

E-SaaS 业务 设备成本 37,723,345.23 17.79% 0.00 0.00% 0.00%

继续教育业务 培训会议费 7,871,932.59 3.71% 0.00 0.00% 0.00%

说明

2014年度，公司尚未开展E-SaaS业务，继续教育业务尚未列入非同一控制下企业合并。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司名称 变更内容 合并期间 变更原因

孝感全通教育信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 2015年投资设立

广东介诚教育咨询服务有限公司 2015年新增合并 2015年4月-2015.年12月 非同一控制下企业合并

深圳真好信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年4月-2015年12月 非同一控制下企业合并

河北皇典电子商务有限公司 2015年新增合并 2015年5月-2015年12月 非同一控制下企业合并

杭州思讯科技发展有限公司 2015年新增合并 2015年7月-2015年12月 非同一控制下企业合并

湖北音信数据通信技术有限公司 2015年新增合并 2015年9月-2015年12月 非同一控制下企业合并

广西慧谷信息科技有限公司 2015年新增合并 2015年9月-2015年12月 非同一控制下企业合并

北京继教网技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 非同一控制下企业合并

西安习悦信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 非同一控制下企业合并

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司正式发布了To B端的全课云平台和覆盖学科升学内容的全课网2.0，并通过收购继教网

技术100%股权将公司业务延伸到K12基础教育教师的继续教育培训市场，上述对公司经营及业绩的影响情

况详见“第四节管理层讨论与分析”的“一、概述”和“二、2（1）营业收入构成”。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 99,692,386.17

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.71%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 32,308,545.24 7.36%

2 第二名 20,265,288.41 4.62%

3 第三名 20,082,493.23 4.57%

44

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

4 第四名 14,470,013.26 3.30%

5 第五名 12,566,046.03 2.86%

合计 -- 99,692,386.17 22.71%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 34,261,996.91

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.34%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 9,870,324.62 6.43%

2 第二名 8,125,951.32 5.30%

3 第三名 6,918,400.00 4.51%

4 第四名 4,923,901.03 3.21%

5 第五名 4,423,419.94 2.88%

合计 -- 34,261,996.91 22.34%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

主要是公司业务发展、收购子公司纳

销售费用 23,025,845.61 14,123,466.90 63.03% 入合并报表等导致人员费用、市场费

用、电话销售费用增加所致

主要是公司快速发展引进高端人才

较多，工资及福利费等增加；并购重

管理费用 65,336,995.64 29,116,963.33 124.39%

组等中介费用增加；收购子公司纳入

合并报表所致。

财务费用 -2,093,614.87 -2,501,308.97 16.30%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司一贯重视技术研发创新，报告期内公司保持了稳定的研发投入，研发支出总额为 1,622.05 万元，

占营业收入比例 3.69%。公司积极投入研发力量，结合用户需求与反馈持续进行产品研发与迭代开发，不

断完善产业链布局和提升产品竞争力。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

45

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

研发人员数量（人） 364 198 180

研发人员数量占比 17.11% 19.06% 21.30%

研发投入金额（元） 16,220,541.03 14,928,608.17 11,713,913.52

研发投入占营业收入比例 3.69% 7.75% 6.80%

研发支出资本化的金额（元） 15,921,705.94 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

98.15% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

13.74% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

√适用□不适用

2015 年度公司将学科升学业务、继续教育业务中学习课件制作的研发投入进行了资本化。学习课件是

为公司教师、学生培训项目而制作，针对培训需求公司形成课件制作研发方案，在研发方案通过管理层审

批后进入开发阶段，主要成本为专家劳务费、研发人员工资，这些研发投入后期能为公司带来经济效益。

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 463,454,816.72 190,471,760.26 143.32%

经营活动现金流出小计 353,375,322.40 164,311,001.48 115.06%

经营活动产生的现金流量净

110,079,494.32 26,160,758.78 320.78%

额

投资活动现金流入小计 155,414,158.34 663,133,795.82 -76.56%

投资活动现金流出小计 679,992,636.41 723,834,176.55 -6.06%

投资活动产生的现金流量净

-524,578,478.07 -60,700,380.73 764.21%

额

筹资活动现金流入小计 1,109,761,990.22 129,136,675.00 759.37%

筹资活动现金流出小计 214,035,492.81 15,945,120.20 1,242.33%

筹资活动产生的现金流量净

895,726,497.41 113,191,554.80 691.34%

额

现金及现金等价物净增加额 481,227,513.66 78,651,932.85 511.84%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

46

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

经营活动现金流入比上年同期增长143.32%，主要是收入增加所致。

经营活动现金流出比上年同期增长115.06%，主要是设备投入增加、人工成本增加所致。

投资活动现金流入比上年同期减少76.56%，主要是本期投资理财产品减少所致。

筹资活动现金流入比上年同期增长759.37%，主要是本期收到重大资产重组募集配套资金和向股东借入流

动资金所致。

筹资活动现金流出比上年同期增长1,242.33%，主要是本期偿还股东借款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资理财产品收入及对子公

投资收益 1,095,433.91 0.77% 根据资金情况确定

司的投资收益

公允价值变动损益 0.00 0.00%

资产减值 483,510.63 0.34% 坏账 每年根据资产情况进行测定

营业外收入 10,380,256.39 7.34% 政府补助等 根据政府补助情况

营业外支出 953,545.50 0.67% 捐赠等 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

主要是非公开发行募集配套资金及

货币资金 684,473,745.20 29.14% 203,246,231.54 51.37% -22.23%

企业合并所致

主要是销售收入增加及企业合并所

应收账款 146,898,481.15 6.25% 61,053,174.48 15.43% -9.18%

致

主要是工程未完成，发出商品增加所

存货 21,914,287.48 0.93% 2,116,112.00 0.53% 0.40%

致

投资性房地产

长期股权投资 57,072,863.62 2.43% 0.00% 2.43% 主要是本期发生并购业务所致

47

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

主要是收购子公司纳入合并报表所

固定资产 34,592,175.37 1.47% 7,150,660.27 1.81% -0.34%

致

在建工程 1,683,958.56 0.07% 2,742,112.31 0.69% -0.62% 主要是工程完工转固定资产所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,527,195,611.24 112,513,900.00 1,257.34%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资

主要 投资 投资 持股 资金 投资 产品 预计 本期投 是否 披露日期

公司名 合作方 披露索引（如有）

业务 方式 金额 比例 来源 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉 （如有）

称

巨潮资讯网 2015 年

第一次临时股东大

会决议公告、第二

河北皇

募集资 届董事会第十三次

典电子 53,620,00 教育信 9,600,000 4,307,76 2015 年 03

教育服务 其他 51.00% 金+自有 - 长期 否 （临时）会议决议

商务有 0.00 息服务 .00 0.12 月 23 日

资金 公告、关于变更部

限公司

分募集资金投资项

目的公告

（2015-019）

巨潮资讯网第二届

董事会第十七次临

杭州思

时会议决议公告、

讯科技 53,267,20 自有资 教育信 14,476,80 7,111,63 2015 年 06

教育服务 收购 71.75% - 长期 否 关于收购杭州思讯

发展有 0.00 金 息服务 0.00 3.59 月 08 日

科技发展有限公司

限公司

部分股权的公告

（2015-060）

Wisdom 教育信 巨潮资讯网第二届

44,350,00 自有资 12,320,00 432,347. 2015 年 08

Garden 教育服务 其他 20.00% - 长期 息服 否 董事会第二十一次

0.00 金 0.00 28 月 07 日

Holding 务、校 临时会议决议公

48

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

s 园信息 告、关于对参股子

Limited 系统开 公司增资的公告

发 （2015-106）

巨潮资讯网第二届

董事会第二十次临

湖北音

时会议决议公告、

信数据

46,076,80 自有资 教育信 11,600,00 1,022,02 2015 年 07 关于收购湖北音信

通信技 教育服务 其他 55.00% - 长期 否

0.00 金 息服务 0.00 3.96 月 27 日 数据通信技术有限

术有限

公司部分股权并增

公司

资控股的公告

（2015-098）

巨潮资讯网关于收

广西慧

购广西慧谷信息科

谷信息 31,237,50 自有资 教育信 8,750,000 2,575,66 2015 年 08

教育服务 收购 51.00% - 长期 否 技有限公司 51%股

科技有 0.00 金 息服务 .00 3.05 月 11 日

权的公告

限公司

（2015-112）

K12 基础

巨潮资讯网发行股

北京继 教育教师

发行股 份及支付现金购买

教网技 的继续教 1,050,000, 教师培 68,000,00 51,351,5 2015 年 11

收购 100.00% 份和募 - 长期 否 资产并募集配套资

术有限 育培训及 000.00 训 0.00 32.81 月 03 日

集资金 金暨关联交易报告

公司 学历提升

书（修订稿）

技术服务

教育信

巨潮资讯网发行股

西安习 息服

发行股 份及支付现金购买

悦信息 80,000,00 务、校 5,800,000 2,752,40 2015 年 11

教育服务 收购 100.00% 份和募 - 长期 否 资产并募集配套资

技术有 0.00 园信息 .00 9.88 月 03 日

集资金 金暨关联交易报告

限公司 系统开

书（修订稿）

发

1,358,551, 130,546,8 69,553,3

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

500.00 00.00 70.69

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

49

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开

2014 年 11,994.57 9,348.36 12,122.47 5,289.38 5,289.38 44.21% 0- 0

发行股票

存放在募

非公开发

2015 年 89,880.2 80,418.28 80,418.28 0 0 0.00% 9463.55 集资金专 0

行股票

项账户

合计 -- 101,874.77 89,766.64 92,540.75 5,289.38 5,289.38 44.21% 9463.55 -- 0

募集资金总体使用情况说明

1、公司经中国证监会《关于核准广东全通教育股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可

［2013］1649 号）核准，向社会公众发行人民币普通股（A 股）4,800,000.00 股，每股面值 1 元，每股发行价格 30.31 元，

募集资金总额为人民币 145,488,000.00 元，扣除保荐承销费用和其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币

119,642,554.80 元。上述募集资金已于 2014 年 1 月 16 日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验

证，并出具了广会验字[2014]G14000980018 号验资报告。截至本报告期末，该募集资金已全部使用完毕，对应募集资金专

户已注销；

2、中国证监会于 2015 年 10 月 28 日印发了《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏等发行股份购买资产并募集

配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2399 号），核准公司非公开发行不超过 24,617,428 股新股募集本次发行股份购买资产

的配套资金。公司配套发行股票募集资金总额 926,599,989.92 元，扣除承销费后净筹得 898,801,990.22 元。广东正中珠江

会计师事务所（特殊普通合伙）已对前述募集资金到位情况进行了审验，并于 2015 年 11 月 27 日出具了广会验字

[2015]G14040480208 号《验资报告》。截至本报告期末，募集资金专户余额 94,728,675.54 元。

50

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已 截至期末 截止报告 项目可行

截至期末 项目达到预 本报告期 是否达

承诺投资项目和超 变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期投 投资进度 期末累计 性是否发

累计投入 定可使用状 实现的效 到预计

募资金投向 目(含部 诺投资总额 总额(1) 入金额 (3)＝ 实现的效 生重大变

金额(2) 态日期 益 效益

分变更) (2)/(1) 益 化

承诺投资项目

家校互动业务拓展 2016 年 01

是 7,799.61 6,381.11 3,924.38 6,464.19 101.30% -486.38 -745.81 否

及深度运营项目 月 20 日

全网多维家校互动

教育服务平台研发 是 4,194.96 324.08 134.6 368.9 113.83% -92.18 -101.06 是

及运营项目

全网多维家校互动

教育服务平台研发

与运营项目变更项 2015 年 04

否 0 1,889.31 1,889.31 1,889.31 100.00% 975.35 975.35 是 否

目-购买河北皇典电 月 21 日

子商务有限公司股

权及并对其增资

购买北京继教网技 2015 年 11

否 52,500 52,500 43,036.45 43,036.45 81.97% 6,640.52 6,640.52 否 否

术有限公司股权 月 18 日

购买西安习悦信息 2015 年 11

否 3,200 3,200 3,200 3,200 100.00% 635.04 635.04 是 否

技术有限公司股权 月 17 日

承诺投资项目小计 -- 67,694.57 64,294.5 52,184.74 54,958.85 -- -- 7,672.35 7,404.04 -- --

超募资金投向

归还银行贷款（如

-- -- -- -- -- --

有）

补充流动资金（如

-- 34,180.2 37,580.27 37,581.9 37,581.9 100.00% -- -- -- -- --

有）

超募资金投向小计 -- 34,180.2 37,580.27 37,581.9 37,581.9 -- -- 0 0 -- --

合计 -- 101,874.77 101,874.77 89,766.64 92,540.75 -- -- 7,672.35 7,404.04 -- --

未达到计划进度或 不适用

51

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

预计收益的情况和

原因（分具体项目）

1、由于公司战略布局的进化和家校互动平台的系统性能已经能够满足当前业务发展需求，为了使剩余募集资金能够产生最

大效益，公司于 2015 年 3 月 23 日召开第二届董事会第十三次(临时)会议和第二届监事会第十次（临时）会议，于 2015 年 4

月 8 日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定终止“全网多维家校

互动教育服务平台研发及运营项目”，并将该募投项目由全通教育实施部分的剩余募集资金 1,889.31 万元用于支付收购河北

皇典电子商务有限公司的股权转让价款，不足部分以公司自筹资金补充；由全通教育全资子公司广东环球汉源网络科技有限

公司实施部分的剩余募集资金 1,981.57 万元永久补充流动资金，用于智慧教育云平台的研发与建设，作业平台应用开发与推

项目可行性发生重 广等。

大变化的情况说明

2、公司先后于 2013 年末、2015 年 7 月在中山市租赁了新的办公场所，公司办公场所的需求得到了较好满足，新租赁办公

场所附近产业聚集效益明显，考虑产业聚集的地理优势和公司资金状况，公司调整了“家校互动业务拓展及深度运营项目”

中在港口镇地块建造办公场所的计划，并于 2015 年 7 月 15 日召开第二届董事会第十九次临时会议和第二届监事会第十五次

临时会议，于 2015 年 7 月 31 日召开 2015 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途为永久补充流

动资金的议案》，同意变更“家校互动业务拓展及深度运营项目”中原计划用于建筑及装修的募集资金用途，将其募集资金

（含利息收入）共计 1,418.50 万元永久补充流动资金，用于公司日常运营。

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

募集资金投资项目 不适用

实施地点变更情况

适用

以前年度发生

公司于 2014 年 4 月 8 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第三次会议，于 2014 年 5 月 9 日召开 2013 年度股东

募集资金投资项目

实施方式调整情况 大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨向全资子公司增资的议案》，同意公司将两个募集资金投资

项目之建设投资及预留资金部分分别交由公司全资子公司广东环球汉源网络科技有限公司、北京彩云动力教育科技有限公司

实施，并使用对应募投项目专项账户的 2,326.96 万元、6,424.43 万元分别向环球汉源和彩云动力增资，用于该募投项目的建

设投资。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了保荐意见。2014 年 7 月 17 日，公司及两家全资

52

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

子公司、专户银行以及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。

适用

1、2014 年 7 月 5 日，公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入

募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 729.74 万元置换预先投入全网多维家校互动教育服务平台研发

与运营项目和家校互动业务拓展及深度运营项目的自筹资金 729.74 万元。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表

了同意的核查意见，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东全通教育股份有限公司以自筹资金预先

募集资金投资项目

先期投入及置换情 投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会专字[2014]G14000980085 号）。2014 年 7 月 23 日，置换完成；

况

2、2015 年 11 月 27 日，公司第二届董事会第二十六次临时会议和第二届监事会第二十次临时会议决议审议通过了《关于以

募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 6,100 万元置换以自筹资金预先支付收

购继教网技术 100%股权的现金对价 5,000 万元和收购西安习悦 100%股权的现金对价 1,100 万元。独立董事发表了同意的独

立意见，长城证券发表了同意的核查意见，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东全通教育股份有限公

司募集资金置换专项鉴证报告》（广会专字[2015]G14040480219 号）。2015 年 12 月 1 日，置换完成。

适用

1、公司于 2015 年 3 月 23 日召开第二届董事会第十三次(临时)会议和第二届监事会第十次（临时）会议，于 2015 年 4 月 8

日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定终止“全网多维家校互动

教育服务平台研发及运营项目”。其中，将该募投项目由全通教育全资子公司广东环球汉源网络科技有限公司实施部分的剩

用闲置募集资金暂

时补充流动资金情 余募集资金 1,981.57 万元永久补充流动资金，用于智慧教育云平台的研发与建设，作业平台应用开发与推广等。

况

2、公司于 2015 年 7 月 15 日召开第二届董事会第十九次临时会议和第二届监事会第十五次临时会议，于 2015 年 7 月 31 日

召开 2015 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途为永久补充流动资金的议案》，同意变更“家校

互动业务拓展及深度运营项目”中原计划用于建筑及装修的募集资金用途，将其募集资金（含利息收入）共计 1,418.50 万元

永久补充流动资金，用于公司日常运营。

项目实施出现募集

资金结余的金额及 不适用

原因

尚未使用的募集资 截至报告期末，尚未使用的募集资金存放在募集资金专项账户，将用于支付收购继教网技术股权的现金对价，账户余额为

金用途及去向

53

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

94,728,675.54 元。

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项

变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预

本报告期实际 本报告期实 是否达到预 目可行性是

变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状

投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

变化

收购河北皇典 全网多维家校互动

电子商务有限 教育服务平台研发 2015 年 04 月

1,889.31 1,889.31 1,889.31 100.00% 975.35 是 否

公司部分股权 及运营项目之建筑 21 日

并增资 及装修部分

全网多维家校互动

教育服务平台研发

补充流动资金 及运营项目之建设 1,981.57 1,981.57 1,981.57 100.00% 否

投资及预留资金部

分

家校互动业务拓展

补充流动资金 及深度运营项目之 1,418.5 1,418.5 1,418.5 100.00% 是 否

建筑及装修部分

合计 -- 5,289.38 5,289.38 5,289.38 -- -- 975.35 -- --

一、全网多维家校互动教育服务平台研发与运营项目：

1、变更原因：鉴于公司战略布局的进化和家校互动平台的系统性能已经能够满足当前业务发展

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体 需求，为了使剩余募集资金能够产生最大效益，公司决定终止“全网多维家校互动教育服务平台

项目) 研发及运营项目”，并将该募投项目由全通教育实施部分的剩余募集资金 1,889.31 万元用于支付

收购河北皇典电子商务有限公司的股权转让价款，不足部分以公司自筹资金补充；由全通教育

全资子公司广东环球汉源网络科技有限公司实施部分的剩余募集资金 1,981.57 万元永久性补充

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

流动资金，用于智慧教育云平台的研发与建设，作业平台应用开发与推广等。

2、决策程序和信息披露：公司于 2015 年 3 月 23 日召开第二届董事会第十三次(临时)会议和第

二届监事会第十次（临时）会议，于 2015 年 4 月 8 日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议

通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并按规定履行了信息披露义务。

二、家校互动业务拓展及深度运营（部分变更）：

1、变更原因：中山市着力发展教育产业，并致力以中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中

心六座（以下简称“该物业”）为核心打造中山紫马智慧教育集聚区和创业孵化器。2015 年 7 月，

公司在该物业租赁了新的办公场所，公司办公场所的需求得到较好满足，“家校互动业务拓展及

深度运营项目”无需再行建造办公场所。综上，考虑产业聚集的地理优势和公司资金状况，公司

拟将该募投项目中原计划用于建筑及装修的募集资金（含利息收入）共计 1,418.50 万元永久补

充流动资金，用于公司日常运营。

2、决策程序和信息披露：公司于 2015 年 7 月 15 日召开第二届董事会第十九次临时会议和第二

届监事会第十五次临时会议，于 2015 年 7 月 31 日召开 2015 年第五次临时股东大会，审议通过

了《关于变更部分募集资金用途为永久补充流动资金的议案》，并按规定履行了信息披露义务。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具 不适用

体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

55

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

K12 基础教育教

北京继教网

师的继续教育

技术有限公 子公司 10,000,000.00 354,088,791.34 182,483,835.30 99,388,571.50 76,184,451.72 64,611,693.21

培训及学历提

司

升技术服务

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

孝感全通教育信息技术有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为-55,179.78 元

广东介诚教育咨询服务有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为-1,483,987.04 元

深圳真好信息技术有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为-1,609,872.89 元

河北皇典电子商务有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为 8,446,588.47 元

杭州思讯科技发展有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为 9,911,684.44 元

湖北音信数据通信技术有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为 1,858,225.38 元

广西慧谷信息科技有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为 5,050,319.7 元

并购日至期末的营业收入为 99,388,571.5

北京继教网技术有限公司 2015 年新增合并 元，营业利润为 76,184,451.72 元，净利润

为 64,611,693.21 元

西安习悦信息技术有限公司 2015 年新增合并 并购日至期末的净利润为 2,334,270.06 元

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

56

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、教育产业政策红利加速释放

近年来，教育优先发展的战略地位日趋显著。2015年，教育法修正案进入立法程序、教育部重视创客

和STEAM教育、PPP模式开始试点、全面开放二胎政策、前沿科技逐渐趋于成熟，这些都为教育产业发展创

造了环境利好，“互联网+教育”迎来了新的历史机遇。

2、教育信息化服务迎来广阔空间

国家高度重视教育信息化的建设，《教育信息化十年发展规划(2011-2020 年》中明确教育信息化经费

在各级政府教育经费中的比例不低于8%。近年来国家着力于“三通两平台”的建设，持续加大对教育信息

化的投入以带动教育产业发展。教育领域的财政采购内容发生一定的变化，由原来的硬件设备、软硬件集

成等逐步转向软件及服务内容。

随着信息技术与教育教学的实现深度融合，教育信息化迈向融合与创新阶段，教育信息化服务将迎来

良好发展机遇。

3、社会力量加速进入民办教育领域

《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020）》要求学历教育和非学历教育协调发展，职业教

育和普通教育相互沟通，形成完备的终身教育体系， “调动全社会参与的积极性，进一步激发教育活

力改进非义务教育公共服务提供方式，完善优惠政策，鼓励公平竞争，引导社会资金以多种方式进入

教育领域”。经过数年的探索，国内民办教育发展环境明显改善，一些制度瓶颈得到破解，社会力量加速

进入民办教育领域，尤其是幼教领域及职业教育领域。

4、数据融合趋势进一步显现

随着互联网教育的蓬勃发展，线上线下教育协同并逐步实现数据融合，是教育行业的发展趋势。根据

线上教育的学习内容和方式，通过数据分析为学员制定个性化学习计划，通过线下教育准确了解学生的学

习状态与效果，形成线上线下闭环。随着大数据分析技术的日益成熟，未来线上线下教育将无缝对接，学

生的学习、教师的教学、教育政策制定的方式与方法将会革新，个性化教育真正到来。

（二）公司发展战略

2016年，公司将继续秉承“节省教师工作每一秒，关爱孩子成长每一天”的服务理念，坚持教育即服

务的本质，从服务模式、产品及技术等多方面持续优化。基于四大业务群的数据融合和相互协同，并通过

连接线上与线下、校内与校外，多维度提升用户数据的完整度，精准服务教育主管部门、学校、教师、学

生和家长用户，助力打造“全国最值得信赖的互联网教育平台”，践行推广“普惠优质教育”。

（三）2016年度经营计划

2016 年度公司将紧密围绕整体战略目标，积极抓住行业发展机遇，以四大业务群为核心，坚持内生

增长和外延扩张双驱动策略，进一步做大做强，为公司实现长期可持续健康发展夯牢坚实的基础。

57

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

2016 年，公司将进一步加强研发创新工作，加快 E-Saas 开放服务平台的建设，进一步提升公司的海

量数据处理和响应能力，实现各业务群底层数据的共享覆盖，充分发挥各业务群的协同效应；继续推进全

渠道服务体系升级，优化服务供给，完善服务闭环，进一步巩固和强化公司核心竞争力。同时，公司将加

强教育领域的产业投资，通过资本和人才汇聚，推动教育行业的发展。

（四）可能存在的风险及应对策略

1、市场竞争加剧的风险

2015年，教育法修正案进入立法程序、教育部重视创客和STEAM教育、“三通两平台”建设加大投入、

PPP模式开始试点、前沿科技逐渐趋于成熟等，这些都为教育产业发展创造了环境利好，也吸引了更多企

业和社会资本进入教育领域，互联网教育行业呈现出突飞猛进的发展态势，市场竞争逐渐加剧。

针对上述风险，公司始终坚持以用户需求为导向，从服务模式、产品及技术等多方面持续优化，进一

步巩固和强化公司核心竞争力，并充分利用资本市场平台，通过外延并购加强产业链布局与整合。

2、规模扩张带来的管理风险

目前，公司已积累了一定的管理经验，建立了适应公司当前发展状况的管理体系和管理制度。随着公

司业务经营规模的扩大，客户和服务领域将更加广泛，技术创新要求将更高，公司现有的管理架构和流程

可能无法完全适应业务扩大带来的变化。如何建立更加有效的经营决策管理体系，进一步完善内部控制体

系等将成为公司面临的重要课题。

公司将持续完善法人治理结构及内控制度，规范公司运作体系，提高核心管理团队的管理素质和决策

能力，并聘请专业的管理咨询公司和行业专家，进一步完善公司的管理体系，以满足公司业务快速发展的

需要。

3、人才短缺的风险

公司属于高新技术企业，人才是公司持续发展的最主要动力和保障，人力资源的持续开发是公司培育

持久竞争优势的关键，公司发展需要更多高素质的人才。

为此，公司在借鉴国内外成长期企业成功经验和激励机制的基础上，建立起了一套较为完善的员工考

核、晋升、培训和奖惩激励机制，并建立了特殊人才引进机制，以吸引、留住、用好高层次人才。同时，

公司积极推行内部产品裂变和事业合伙人机制，通过内部业务合作、项目跟投等方式搭建事业发展的共享

机制，激发经营管理团队的创造力和工作热情。

4、成本费用上升的风险

近年来随着公司经营规模和资产规模持续扩大，公司研发、市场、渠道服务等方面员工人数持续增长，

公司子公司数量增加，产能和规模的扩大将会带来相应的管理成本。公司员工工资及福利支出也是公司成

本费用的主要组成部分，随着公司业务规模的持续扩张，现有员工工资总体呈上升趋势，人工成本呈刚性

增长，可能导致产品毛利率的降低，对公司经营业绩产生一定影响。

公司将通过强化管理、控制费用、提高人均产能等举措，尽量化解和减轻成本费用上升压力。

58

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

5、收购整合的风险

2015年，公司收购完成了湖北音信、广西慧谷、杭州思讯、河北皇典、上海闻曦等公司部分股权和继

教网技术、西安习悦、介诚教育100%股权，公司的资产规模和渠道覆盖均大幅增加，公司与标的公司在企

业文化、经营管理、业务拓展等方面能否顺利实现整合存在不确定性，若公司未能及时制定并实施与之相

适应的整合措施，可能存在无法达到预期整合效应的风险。

为此，公司专设投资管理部门，从企业文化融合、经营管理优化、优质产品供给、管理系统共享、战

略纵深延展等五个方面着手，打造深度融合、发展共赢的投资管理体系，对投资子公司持续输出增值服务，

实现子公司的良性发展，充分发挥产业链整合效应。

6、商誉减值的风险

根据企业会计准则，非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，该等商誉需要在未来每个会计年度末进行减值测试。2015

年度，公司并购重组确认了较大额度的商誉，若标的公司未来经营中不能较好地实现收益，那么收购标的

资产所形成的商誉将会有减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。

针对上述风险，公司主要强化以下三个方面：（1）本着谨慎性原则，加强投资决策的科学行和合理性，

理性评估标的公司的盈利预测，降低投资风险；（2）积极开展投后的整合措施，加强打造深度融合、发展

共赢的投资管理体系，对投资子公司持续输出增值服务，实现子公司的良性发展；（3）通过制定利润补偿

或资产减值补偿等措施，以最大程度降低因商誉减值对公司经营业绩造成的影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 04 月 21 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

2015 年 08 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

2015 年 11 月 18 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

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广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

按照《广东全通教育股份有限公司股东分红回报规划<2012-2016年>》的要求，在保证公司健康持续

发展的情况下，公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以截至2014年12月31日公司股本总

数97,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.67元人民币（含税），合计派发现金股利

6,512,400.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计

转增股份116,640,000股，转增股份后公司总股本增加至213,840,000股。该利润分配方案已经2015年4月8日

第二届董事会第十四次会议和2015年5月6日2014年度股东大会审议通过。

本次权益分派股权登记日为：2015年5月14日，除权除息日为：2015年5月15日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.58

每 10 股转增数（股） 15

分配预案的股本基数（股） 253,680,593

现金分红总额（元）（含税） 14,713,474.39

可分配利润（元） 156,993,553.04

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2015 年实现归属于上市公司股东的净利润为

60

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

93,595,640.65 元，其中母公司实现的净利润为 35,086,409.52 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按 2015 年

母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,508,640.95 元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计可供分配利润为

212,701,563.63 元，资本公积余额为 1,435,550,440.53 元；母公司累计可供分配利润为 156,993,553.04 元，资本公积余额

为 1,435,550,440.53 元。

鉴于公司目前盈利情况良好，但仍处于发展阶段，属成长期。为积极回报公司股东，与所有股东分享公司发展的经营

成果，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预

案为：以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本 253,680,593 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.58 元（含

税），共计派发现金股利 14,713,474.39 元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，合计转增股份 380,520,890

股，转增股份后公司总股本将增加至 634,201,483 股。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案：以公司2015年度权益分派股权登记日时的总股本

为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.58元（含税），合计派发现金股利14,713,474.39元（含

税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股。本议案待提交

公司2015年度股东大会审议通过后实施。

2、2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2014年12月31日公司股本总数97,200,000股

为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.67元（含税），合计派发现金股利6,512,400.00元，剩余

未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转增股份116,640,000

股，转增股份后公司总股本增加至213,840,000股。

3、2013年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2014年1月21日公司总股本64,800,000股为基数，

向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利人民币1.25元（含税）,合计派发现金股利8,100,000元（含税），

剩余未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增32,400,000股，

转增后公司总股本增加至97,200,000股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于

现金分红金额 以其他方式现金 以其他方式现金分

分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东

（含税） 分红的金额 红的比例

股股东的净利润 的净利润的比率

2015 年 14,713,474.39 93,595,640.65 15.72% 0.00 0.00%

2014 年 6,512,400.00 44,877,375.81 14.51% 0.00 0.00%

2013 年 8,100,000.00 41,992,106.26 19.29% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

61

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

收购报告书或权

益变动报告书中

所作承诺

顺业恒通因本次交易取得上市公司的对价股份，自发行结束之日起 36 个月内不得 报告期内承诺

北京顺业恒通资 股份限售承 转让、质押、托管。顺业恒通承诺：如中国证监会或深交所对股份锁定期限另有要 2015 年 12 截至 2018 年 人严格履行承

产管理有限公司 诺 月 08 日 12 月 7 日 诺，未发生违反

求的，同意按照相关要求做出进一步的承诺。 承诺的情况。

朱敏、张雪涛、陈江武、张威因本次交易取得的上市公司对价股份，自发行结束之

日起 12 个月内不得转让、质押、托管。在此基础上，取得的上市公司股份在满足

以下的具体条件后分三期解除限售：①第一期股份应于本次对价股份发行满 12 个

月且上市公司在指定媒体披露对应标的资产 2015 年度专项审核报告后解除限售，

具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：第一期可解锁股份数量=补偿义务人取

资产重组时所作 得的全部上市公司股份*30%- 2015 年业绩未完成应补偿的股份数，可解锁股份数量

承诺 小于 0 时按 0 计算；②第二期股份应于上市公司在指定媒体披露对应标的资产 2016 报告期内承诺

朱敏;陈江武;张雪 股份限售承 年度专项审核报告后解除限售，具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：第二期 2015 年 12 截至 2018 年 人严格履行承

涛;张威 诺 月 08 日 12 月 7 日 诺，未发生违反

可解锁股份数量=补偿义务人取得的全部上市公司股份*60%-2015 年和 2016 年业绩 承诺的情况。

未完成应补偿的股份数-第一期可解锁股份数量，可解锁股份数量小于 0 时按 0 计算；

③第三期股份应于上市公司在指定媒体披露对应标的资产 2017 年度专项审核报告

及《资产减值测试报告》后解除限售，具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：

第三期可解锁股份数量=补偿义务人取得的全部上市公司股份-2015 年、2016 年和

2017 年业绩未完成及资产减值应补偿的股份数-第一期可解锁股份数量-第二期可解

锁股份数量，可解锁股份数量小于 0 时按 0 计算。同时，交易对方朱敏、张雪涛、

62

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

陈江武、张威承诺：如中国证监会或深交所对股份锁定期限另有要求的，同意按照

相关要求做出进一步的承诺。

根据公司与朱敏、张雪涛、陈江武和顺业恒通等 4 名继教网技术股东签订的《发行

股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议和《利润补偿协议》，朱敏、张雪涛、

朱敏;张雪涛;陈江 报告期内承诺

陈江武和顺业恒通承诺继教网技术 2015 年、2016 年和 2017 年经审计的归属于母公

武;北京顺业恒通 业绩承诺及 2015 年 01 截至 2017 年 人严格履行承

资产管理有限公 补偿安排 司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 6,800 万元、8,500 万元和 10,625 月 26 日 12 月 31 日 诺，未发生违反

司 承诺的情况。

万元。如果实际利润低于上述承诺利润的，则朱敏、张雪涛、陈江武和顺业恒通将

按照签署的《利润补偿协议》进行利润补偿和资产减值补偿。

"根据全通教育与张威签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议和

《利润补偿协议》，张威承诺西安习悦 2015 年、2016 年和 2017 年经审计的归属于 报告期内承诺

业绩承诺及 母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 580 万元、760 万元和 1,050 2015 年 01 截至 2017 年 人严格履行承

张威

补偿安排 月 26 日 12 月 31 日 诺，未发生违反

万元。如果实际利润低于上述承诺利润的，则张威将按照签署的《利润补偿协议》 承诺的情况。

进行利润补偿和资产减值补偿。

报告期内承诺

陈炽昌；林小雅； 自公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间

股份限售承 2013 年 12 截至 2017 年 1 人严格履行承

中山市优教投资

诺 接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 月 19 日 月 20 日 诺，未发生违反

管理有限公司

承诺的情况。

自公司就其增资入股变更工商登记之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理

其直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。自公司股票上市之

广东中小企业股 日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的公司股份，

首次公开发行或

权投资基金有限 履行完毕，未发

再融资时所作承 股份限售承 也不由公司回购其直接或者间接持有的公司股份；且自公司股票上市之日起二十四 2013 年 12 截至 2016 年 1

公司；北京中泽嘉 生违反承诺的

诺 诺 月 19 日 月 20 日

盟投资中心（有限 个月内，转让的上述股份不超过其直接或者间接持有的公司股份总额的 50%；自持 情况。

合伙）

股限售期结束日起二十四个月内减持的，减持比例最高可至其持有的股份总额的

100%。

自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持 履行完毕，未发

万坚军；汪凌；周 股份限售承 2013 年 12 截至 2015 年 1

生违反承诺的

卫；王海芳；肖杰 诺 有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 月 19 日 月 20 日

情况。

63

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企【2009】

94 号）的有关规定，公司首发上市时，公司国有股东广东中小企业股权投资基金有

限公司将其持有公司的 1,418,400 股划转给全国社会保障基金理事会转持三户持

有。经过公司 2013 年度权益分派，全国社会保障基金理事会转持三户持有公司股

全国社会保障基 份数为 2,127,600 股。全国社会保障基金理事会转持三户将承继广东中小企业股权 履行完毕，未发

股份限售承 2013 年 12 截至 2016 年 1

金理事会转持三 生违反承诺的

诺 投资基金有限公司向公司承诺的禁售期义务，即自公司股票上市之日起十二个月 月 19 日 月 20 日

户 情况。

内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购

该部分股份；且自公司股票上市之日起二十四个月内，转让的上述股份不超过其直

接或者间接持有的公司股份总额的 50%；自持股限售期结束日起二十四个月内减持

的，减持比例最高可至其持有的股份总额的 100%。

若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合 报告期内承诺

广东全通教育股

份有限公司；陈炽 其他承诺 法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的全部新股，2013 年 12 长期有效

人严格履行承

月 19 日 诺，未发生违反

昌；林小雅 且控股股东、实际控制人将购回已转让的原限售股份。 承诺的情况。

1、公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不低

于当年实现的可供分配利润的 15%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以

另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会

提出分红议案，并交付股东大会通过网络投票的形式进行表决。公司接受所有股东、

报告期内承诺

独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。

广东全通教育股 2012 年 01 截至 2016 年 人严格履行承

分红承诺

份有限公司 2、公司至少每五年重新审阅一次《股东分红回报规划》，根据股东（特别是公众投 月 01 日 12 月 31 日 诺，未发生违反

承诺的情况。

资者）、独立董事和外部监事的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必

要的修改，确定该时段的股东回报计划。但公司保证调整后的股东回报计划不违反

以下原则：即公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年

实现的可分配利润的 15%。

陈炽昌；林小雅；关于同业竞 1、本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 报告期内承诺

2013 年 12

中山市优教投资 争、关联交 长期有效 人严格履行承

括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与全通教育构成竞争或可能 月 19 日

管理有限公司；北 易、资金占用 诺，未发生违反

64

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

京中泽嘉盟投资 方面的承诺 构成竞争的产品生产或类似业务。 承诺的情况。

中心（有限合伙）；

广东中小企业股 2、本人（本公司）及将来成立之本人（本公司）控制的公司将不会直接或间接以

权投资基金有限 任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与全通教育构成竞

公司

争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。

3、本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司从任何第三者获得的任何商业机

会与全通教育之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人（本公司）将立即通知全

通教育，并尽力将该等商业机会让与全通教育。

4、本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司将不向其业务与全通教育之业务

构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商

业秘密。5、如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人（本公司）将向全通教

育赔偿一切直接和间接损失。

为了进一步规范关联交易，公司实际控制人及公开发行前持股 5%以上的股东承诺：

1、本人（本公司）现在和将来均不利用自身作为公司实际控制人/主要股东之地位

及控制性影响谋求公司在业务合作等方面给予本人（本公司）或本人（本公司）控

制的其他公司优于市场第三方的权利；

陈炽昌；林小雅；

中山市优教投资 2、本人（本公司）现在和将来均不利用自身作为公司实际控制人/主要股东之地位

管理有限公司；北 关于同业竞 报告期内承诺

及控制性影响谋求本人（本公司）或本人（本公司）控制的其他公司与公司达成交

京中泽嘉盟投资 争、关联交 2013 年 12 人严格履行承

长期有效

中心（有限合伙）；易、资金占用 易的优先权利； 月 19 日 诺，未发生违反

广东中小企业股 方面的承诺 承诺的情况。

权投资基金有限 3、本人（本公司）或本人（本公司）控制的其他公司现在和将来均不以低于市场

公司 价格的条件与公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害贵公司利益的行为；

4、本人（本公司）现在和将来在公司审议涉及本人（本公司）或本人（本公司）

控制的其他公司的关联交易时均切实遵守法律法规和公司章程对关联交易回避制

度的规定。

关于同业竞 为了更好的规范公司治理，切实保护中小投资者权益，认真履行作为上市公司控股 报告期内承诺

2013 年 12

陈炽昌;林小雅 争、关联交 长期有效 人严格履行承

股东应尽的义务，公司实际控制人陈炽昌、林小雅郑重承诺：本人不利用全通教育 月 19 日

易、资金占用 诺，未发生违反

65

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

方面的承诺 的控股股东及实际控制人地位直接或通过本人控制的其他企业以借款、代偿债务、 承诺的情况。

代垫款项或者其他方式占用全通教育资金。若因全通教育与本人控制的其他企业之

间的正常资金往来致使全通教育遭受任何责任或处罚，或因此给全通教育造成任何

损失的，均由本人予以赔偿。

控股股东、实际控制人、董事（不包括独立董事）及高级管理人员增持股份的承诺：

（1）当出现上述股价稳定措施启动条件，且满足以下条件时，相关方应当以自有

或自筹资金，增持公司股份，以稳定公司股价。增持方式包括但不限于集中竞价和

大宗交易等证券监管机构、自律机构及深圳交易所等有权部门允许的方式。①增持

股票的时间符合相关法律法规、规范性文件及证券交易所的监管规则的规定；②增

持股票的数量不会导致公司的股权分布不符合上市条件；③增持股票符合相关法

律、法规、规章、规范性文件及证券交易所的相关规定。控股股东、实际控制人、

董事和高级管理人员在规定的实施期限内增持股票将导致违反上述任何一项条件

的，则控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员在该等期限内不负有增持公司

股票以稳定公司股价的义务。

陈炽昌;林小雅;孙 报告期内承诺

力;覃海宇;万坚 IPO 稳定股价 （2）相关方应当在上述各项条件满足之日起 5 个交易日内，启动有关增持事宜， 2013 年 12 截至 2017 年 1 人严格履行承

军;汪凌;周卫；孙 承诺 月 19 日 月 20 日 诺，未发生违反

光庆 并将其增持公司股票的具体计划书面通知公司，由公司在其增持前 3 个交易日内进 承诺的情况。

行公告。公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、完成时效等信息。相关方可以

直接执行有关增持事宜，也可以通过其一致行动人执行有关增持事宜。

（3）在公司上市之日起三年内触发启动股价稳定措施的具体条件时，为稳定股价

采取的每轮措施中，公司控股股东、实际控制人承诺合计增持的股份不少于公司股

份总数的 1.5%，且合计增持股份总金额不超过 600 万元；公司除实际控制人之外的

其他董事、高级管理人员承诺合计增持的股份不少于公司股份总数的 1%，且合计

增持的股份总金额不超过 400 万元。（注：本段中，“每轮”是指出现本预案规定的稳

定股价措施启动情形时，为稳定股价而在规定的实施期限内增持股票行为，包括在

该等实施期限内单次增持或多次累计增持。）

66

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（4）应采取稳定股价措施的董事、高级管理人员既包括在公司上市时任职的董事、

高级管理人员，也包括公司上市后三年内新任职董事、高级管理人员。

（5）公司控股股东、实际控制人及董事和高级管理人员增持公司股票后，自增持

股票之日起六个月内不转让其所持有的公司股票，包括其增持前持有的公司股票。

（1）当满足股价稳定措施启动条件，且满足以下条件时，公司董事会及股东大会

将会综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价的二级市场表

现情况、公司现金流量状况、社会资金成本和外部融资环境等因素，在 5 个交易日

内，审议是否回购公司股份的议案，如决定回购公司股份的，则一并审议回购数量、

回购期限、回购价格等具体事项。①公司股票上市已满一年、不会导致公司的股权

分布不符合上市条件及满足相关法律法规、规范性文件及证券交易所的监管规则关

于公司股票回购的其他条件；②回购股票符合相关法律、法规、规章、规范性文件

及证券交易所的相关规定。如公司在规定的实施期限内回购股票将导致违反上款任

何一项条件的，则公司在该期限内不负有启动回购股票程序的义务。

（2）公司回购股份预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见， 报告期内承诺

广东全通教育股 IPO 稳定股价 独立董事应对公司回购股份预案发表独立意见，监事会应对公司回购股份预案提出 2013 年 12 截至 2017 年 1 人严格履行承

份有限公司 承诺 月 19 日 月 20 日 诺，未发生违反

审核意见。公司回购股份预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董 承诺的情况。

事会审议通过后提请股东大会审议。公司回购股份应符合中国证监会颁布的《上市

公司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关法律法规及证券交易所相关文件

的规定，并按照该等规定的要求履行有关回购股份的具体程序，并及时进行信息披

露。

（3）股份回购事宜的期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起 3 个月内。

（4）回购股份的方式为通过深圳证券交易所证券交易系统允许的方式进行，包括

但不限于集中竞价和要约方式等。

（5）用于回购的资金总额将根据公司当时股价情况及公司资金状况等情况，由股

东大会最终审议确定。用于回购的资金来源为公司自有资金。具体回购股份的数量

67

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

以回购期满时实际回购的股份数量为准。

如果根据有权部门的要求或决定，公司需要为员工补缴本承诺函签署之日前应缴未 报告期内承诺

陈炽昌;林小雅 其他承诺 缴的社会保险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失，本人将足 2013 年 12 长期有效

人严格履行承

月 19 日 诺，未发生违反

额补偿公司因此发生的支出或所受损失。 承诺的情况。

广东全通教育股

份有限公司;陈炽

昌;林小雅;万坚 报告期内承诺

若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交

军;汪凌;周卫;王 股份回购承 2013 年 12 人严格履行承

长期有效

海芳;莫剑斌;喻 诺 易中遭受损失的，将依法及时赔偿投资者损失。 月 19 日 诺，未发生违反

进;覃海宇;刘杰; 承诺的情况。

孙力;吴坚强;徐朝

红

恒瑞天华、民生稳赢 3 号、陈炽昌、喻进、莫剑斌本次认购的上市公司股份自发行

孝昌恒瑞天华投

报告期内承诺

资中心（有限合 结束之日起三十六个月内不以任何形式转让。本次交易完成后，各交易对方及配套

股份回购承 2015 年 12 截至 2018 年 人严格履行承

伙）;陈炽昌;喻进;

诺 融资认购方由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦应遵守 月 16 日 12 月 15 日 诺，未发生违反

莫剑斌;民生证券

承诺的情况。

股份有限公司 上述约定。

股权激励承诺

其他对公司中小

股东所作承诺

承诺是否按时履

是

行

如承诺超期未履

行完毕的，应当详

细说明未完成履

不适用

行的具体原因及

下一步的工作计

划

68

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 预测起始 预测终止 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原因 原预测披露

原预测披露索引

或项目名称 时间 时间 （万元） （万元） （如适用） 日期

2015 年度“中小学

教师国家级培训计

划”的招投标及实

北京继教网技 2015 年 01 2017 年 12 巨潮资讯网

施时间较往年普遍 2015 年 01

6,800 6,640.52 www.cninfo.com.

术有限公司 月 01 日 月 31 日 有所延迟,导致继 月 28 日

cn

教网技术部分中标

项目无法在 2015 年

内确认收入。

巨潮资讯网

西安习悦信息 2015 年 01 2017 年 12 2015 年 01

580 635.04 无 www.cninfo.com.

技术有限公司 月 01 日 月 31 日 月 28 日

cn

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

根据全通教育与顺业恒通、朱敏、张雪涛和陈江武 4 名交易对方签订的《发行股份及支付现金购买资

产协议》及其补充协议和《利润补偿协议》，顺业恒通、朱敏、张雪涛和陈江武承诺继教网技术 2015 年度、

2016 年度和 2017 年度经审计的净利润分别不低于 6,800 万元、8,500 万元和 10,625 万元。根据全通教育

与张威签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议和《利润补偿协议》，张威承诺西安习

悦 2015 年、2016 年和 2017 年经审计的净利润分别不低于 580 万元、760 万元和 1,050 万元。上述净利润

是指标的资产在盈利承诺期内每年按照中国会计准则编制且经具有证券、期货从业资格的会计师事务所审

计并出具标准无保留意见的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。

公司编制了《关于北京继教网技术有限公司、西安习悦信息技术有限公司 2015 年度业绩承诺实现情

况的专项说明》，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并出具了《实际盈

利数与承诺盈利数差异鉴证报告》（广会专字[2016]G16000250078 号），独立财务顾问长城证券股份有限公

司出具了《关于广东全通教育股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 2015 年度业绩

承诺实现情况的核查意见》。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

69

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司名称 变更内容 合并期间 变更原因

孝感全通教育信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 2015年投资设立

广东介诚教育咨询服务有限公司 2015年新增合并 2015年4月-2015年12月 非同一控制下企业合并

深圳真好信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年4月-2015年12月 非同一控制下企业合并

河北皇典电子商务有限公司 2015年新增合并 2015年5月-2015年12月 非同一控制下企业合并

杭州思讯科技发展有限公司 2015年新增合并 2015年7月-2015年12月 非同一控制下企业合并

湖北音信数据通信技术有限公司 2015年新增合并 2015年9月-2015年12月 非同一控制下企业合并

广西慧谷信息科技有限公司 2015年新增合并 2015年9月-2015年12月 非同一控制下企业合并

北京继教网技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 非同一控制下企业合并

西安习悦信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 非同一控制下企业合并

——根据公司2015年2月与王一澄、刘燕芳签署的《股权转让协议书》，公司同意受让王一澄、刘燕芳持

有的广东介诚教育咨询服务有限公司100%的股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年4月17日办理完

毕，公司以2015年3月31日为购买日将广东介诚教育咨询服务有限公司纳入合并报表范围，本期合并期间

为2015年4-12月。

——根据公司2014年12月17日与黄慧卿、潘思作、李进签署的《增资协议》，约定共同对深圳真好信息

技术有限公司进行增资，其中增资后持有深圳真好信息技术有限公司51%的股权，股权转让的工商变更登

记手续于2015年4月3日办理完毕，公司以2015年3月31日为购买日将深圳真好信息技术有限公司纳入合并

报表范围，本期合并期间为2015年4-12月。

——根据公司2015年3月与田运超、孙景茹、田若麟、牛立宾、王向春签署的《股权转让协议》，公司同

意受让田运超、孙景茹、田若麟、牛立宾、王向春持有的河北皇典电子商务有限公司25%的股权，并增资

至持有河北皇典电子商务有限公司51%股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年4月21日办理完毕，

公司以2015年4月30日为购买日将河北皇典电子商务有限公司纳入合并报表范围，本期合并期间为2015年

5-12月。

——根据公司2015年5月与施东英、江华清、楼宏钰签署的《股权转让协议》，公司同意受让施东英、江

华清、楼宏钰持有的杭州思讯科技发展有限公司71.75%的股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年6

70

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

月19日办理完毕，公司以2015年6月30日为购买日将杭州思讯科技发展有限公司纳入合并报表范围，本期

合并期间为2015年7-12月。

——根据公司2015年7月27日与徐庆峰、韩春艳签署的《股权转让协议书》，公司同意受让徐庆峰、韩春

艳持有的湖北音信数据通信技术有限公司44%的股权，并增资至持有湖北音信数据通信技术有限公司55%

股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年9月1日办理完毕，公司以2015年8月31日为购买日将湖北音

信数据通信技术有限公司纳入合并报表范围，本期合并期间为2015年9-12月。

——根据公司2015年7月13日与韦英洵、潘序华签署的《股权转让意向书》，公司同意受让韦英洵、潘序

华持有的广西慧谷信息科技有限公司51%的股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年8月26日办理完

毕，公司以2015年8月31日为购买日将广西慧谷信息科技有限公司纳入合并报表范围，本期合并期间为

2015年9-12月。

——根据公司2015年1月与北京顺业恒通资产管理有限公司、朱敏、张雪涛、陈江武签署的《发行股份及

支付现金购买资产协议》，公司同意受让北京顺业恒通资产管理有限公司、朱敏、张雪涛、陈江武持有

的北京继教网技术有限公司100 %的股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年11月18日办理完毕，公

司以2015年11月30日为购买日将北京继教网技术有限公司纳入合并报表范围，本期合并期间为2015年12

月。

——根据公司2015年1月与张威、薛兆泽签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，公司同意受让张

威、薛兆泽持有的西安习悦信息技术有限公司100 %的股权，股权转让的工商变更登记手续于2015年11月

17日办理完毕，公司以2015年11月30日为购买日将西安习悦信息技术有限公司纳入合并报表范围，本期

合并期间为2015年12月。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 100

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名 王韶华、谭灏

境外会计师事务所名称（如有） 未聘任境外会计师事务所

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 不适用

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2014年度公司因重大资产重组事项，聘请了长城证券股份有限公司为独立财务顾问，报告期内共支付其财

务顾问费50万元。

71

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在“未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿“等情形。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

72

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2015年7月，公司与控股股东、董事长陈炽昌先生及董事汪凌女士签署《借款合同》，分别向陈炽昌先

生、汪凌女士借款1.5亿元、5000万元，借款期限不超过12个月，免收利息，用于补充公司营运资金。截至

报告期末，公司已全部归还前述借款。

2、报告期内，公司发行股份及支付现金购买继教网技术和西安习悦100%股权并募集配套资金，本次发行

股份及支付现金购买资产不构成关联交易。但是，本次交易配套融资认购方中陈炽昌、喻进、莫剑斌分别

为公司董事长、监事会主席、监事，配套融资认购方民生稳赢3号系为参与本次非公开发行而专设的集合

资产管理计划，民生稳赢3号的认购人中包括公司副董事长万坚军、财务总监孙光庆、投资总监杨帆、战

略合作部总经理孟广林等中高层管理人员。因此，本次配套融资认购方与上市公司存在关联关系，本次募

集配套资金构成关联交易。该事项已经公司第二届董事会第十二次会议、第二届董事会第十六次会议和

2015年第二次临时股东大会审议通过，并于2015年11月2日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国

证监会”）《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证

监许可〔2015〕2399号）。2015年12月9日，公司向恒瑞天华、民生稳赢3号、陈炽昌、喻进、莫剑斌5名

认购方合计发行24,617,428股普通A 股股票已经办理完毕股份登记手续，并于2015年12月16日上市。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

关于控股股东及高级管理人员向公司提供

2015 年 07 月 02 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

无息借款暨关联交易公告

发行股份及支付现金购买资产并募集配套

2015 年 11 月 03 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

资金暨关联交易报告书（修订稿）

公司报告期无其他重大关联交易。

73

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

公司作为承租方，主要是租赁房屋用作办公场所、机房、仓库、员工食堂等。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

中国工商

银行股份 2015 年 2015 年

保本浮动

有限公司 否 3,000 01 月 16 02 月 13 合同约定 3,000 0 7.82 7.82 7.82

收益型

中山银苑 日 日

支行

交通银行 2015 年 2016 年

保证收益

股份有限 否 2,000 12 月 15 01 月 21 合同约定 0 0 7.29 3.16 3.16

型

公司中山 日 日

74

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

分行

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动

否 4,000 07 月 29 09 月 02 合同约定 4,000 0 14.96 14.96 14.96

公司中山 收益型

日 日

分行

廊坊银行 2015 年 2016 年

保本浮动

石家庄正 否 1,000 08 月 04 02 月 03 合同约定 0 0 21.56 00

收益型

定支行 日 日

廊坊银行 2015 年 2016 年

保本浮动

石家庄正 否 1,000 08 月 04 08 月 03 合同约定 0 0 43 00

收益型

定支行 日 日

中国民生

2015 年 2015 年

银行光谷

否 每日型 400 09 月 30 11 月 30 合同约定 200 0 1.95 1.95 1.95

高科技支

日 日

行

中国民生

2015 年 2015 年

银行光谷

否 每日型 200 09 月 24 10 月 29 合同约定 200 0 0.88 0.88 0.88

高科技支

日 日

行

中国民生

2015 年 2015 年

银行光谷

否 每日型 100 09 月 28 10 月 29 合同约定 100 0 0.22 0.22 0.22

高科技支

日 日

行

景源武汉

2015 年 2015 年

招行水果 2 号专项

否 1,000 09 月 24 12 月 19 合同约定 1,000 0 12.08 12.08 12.08

湖支行 资金管理

日 日

计划

招行每日 2015 年 2015 年

招行水果

否 型理财淬 400 11 月 10 11 月 19 合同约定 400 0 0.31 0.31 0.31

湖支行

金池 7002 日 日

景源 2 号 2015 年 2016 年

招行水果

否 专项资产 400 11 月 20 02 月 04 合同约定 0 0 3.8 00

湖支行

管理计划 日 日

景源 2 号 2015 年 2016 年

招行水果

否 专项资产 100 12 月 25 01 月 14 合同约定 0 0 0.28 00

湖支行

管理计划 日 日

合计 13,600 -- -- -- 8,900 0 114.15 41.38 --

委托理财资金来源 暂时闲置的自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

2014 年 02 月 23 日

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 03 月 23 日

日期（如有)

2016 年 03 月 14 日

委托理财审批股东会公告披露

无

日期（如有)

1、2015 年月 23 日公司召开第二届董事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于使用

未来是否还有委托理财计划 暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司使用最高额度不超过

6,000 万元自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会

75

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

审议通过之日起十二个月内有效。

2、2016 年 3 月 14 日公司召开第二届董事会第二十七次临时会议，审议通过了《关于使用

暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司使用最高额度不超过人

民币 1.5 亿元自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用。投资期限自董

事会审议通过之日起十二个月内有效。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜

（1）2015年1月26日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过全通教育发行股份及支付现金购买

资产并募集配套资金暨关联交易预案等相关事项，具体详见公司于2015年1月28日刊登在巨潮资讯网的相

关公告。

（2）公司分别于2015年5月22日和2015年6月8日召开第二届董事会第十六次会议和2015年第二次临时股东

大会，审议通过了全通教育发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易草案等相关事项，具

体详见公司于2015年5月22日刊登在巨潮资讯网的相关公告。

（3）公司于 2015年6月16日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(151594 号)，

并于2015年11月2日收到中国证监会《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏等发行股份购买资产并

募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2399号）。

（4）2015年11月，继教网技术和西安习悦资产过户完成，具体详见公司于2015年11月21日刊登在巨潮资

讯网的相关公告。

（5）2015年12月，公司向本次重组的交易对方非公开发行的股票和向恒瑞天华、民生稳赢3号、陈炽昌、

喻进、莫剑斌5名认购方定向募集配套资金发行的股票已全部办理完毕股份登记手续并上市。

2、首次公开发行前已发行股份上市流通事宜

根据公司首次公开发行前股东在《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中做出的股份限售承诺，

2015年2月10日，公司首次公开发行前已发行股份中的19,929,075股解除限售，实际可上市流通数量为

11,665,349股。

76

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

3、首次公开发行前5%以上股东减持事宜

（1）2015年2月10日，广东中小企业股权投资基金有限公司、北京中泽嘉盟投资中心（有限合伙）各自持

有的全通教育股份的50%解除限售。

（2）公司于2015年5月22日收到中小企业和中泽嘉盟的《股份减持计划告知函》，具体详见公司于2015年

5月22日刊登在巨潮资讯网的《关于持股5%以上股东股份减持计划的提示性公告》。

（3）公司分别于2015年5月29日和2015年6月12日收到了中小企业和中泽嘉盟减持公司股份的告知函，本

次减持后，中小企业和中泽嘉盟不再为持有公司股份5%以上的股东。

（4）2015年7月9日，公司收到中小企业的《股份减持告知函》，通知公司其减持计划已实施完毕；2015

年8月10日，公司收到中小企业的《股份减持告知函》，通知公司其减持计划已实施完毕。具体详见公司

分别于2015年7月9日和2015年8月11日刊登在巨潮资讯网的公告。

4、公司大股东、高管增持事宜

（1）2015年7月，公司控股股东陈炽昌先生计划自 2015 年 7 月 9 日起一年内实施增持公司股份，增持

资金不超过人民币 3,000 万元。具体详见公司于2015年7月8日刊登在巨潮资讯网的《关于控股股东增持公

司股份计划的公告》。

（2）2015年7月20日，陈炽昌先生通过深圳证券交易所交易系统合计增持了本公司股份 165,744 股，增持

均价为86.31元/股。

（3）2016年1月12日，陈炽昌先生、公司副董事长万坚军先生通过深圳证券交易所交易系统合计增持了公

司股份211,268股，其中陈炽昌先生增持了162,868股。增持均价为61.68元/股。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

自成立以来，全通教育致力于用信息化实现教育的普惠公平和创新发展。作为教育事业的筑梦人，我

们不仅关注公司自身的商业利益，还特别重视教育公益事业的发展，创立属于自己的公益品牌，不断反哺

社会，让更多人因全通公益而受益。

2015年，公司支持并参加了“中山市慈善万人行”，设立资助了“乐善行慈善公益基金”，全通

志愿者们亲身走进广东阳山、广东阳春、贵州三都、四川宜宾、广西东兰、四川布拖、云南屏边等偏远地

区推行“成长+”关爱留守儿童公益活动，圆满举办“教育普惠善行全通”首届全通教育公益节。2015

年6月，公司及董事长陈炽昌先生共向清华大学教育基金会捐赠1亿元，其中陈炽昌先生捐赠99,999,999元。

所有捐赠将用于推进在线教育研究，鼓励教育信息化改革与创新实践，奖励优秀教育工作者。2016年1月，

2016年度教育部在线教育研究中心在线教育奖励基金（全通教育）经基金专家委员会评议，已对31项重点

项目和85项一般项目予以资助和奖励。

77

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是□否√不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

78

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 72,750,000 74.85% 39,840,593 0 72,557,549 -10,874,313 101,523,829 174,273,829 68.70%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 7,500,000 7.72% 0 0 4,500,000 -3,750,000 750,000 8,250,000 3.25%

3、其他内资持股 65,250,000 67.13% 39,840,593 0 68,057,549 -7,124,313 100,773,829 166,023,829 65.45%

其中：境内法人持股 16,695,750 17.18% 11,846,113 0 17,034,930 -2,499,975 26,381,068 43,076,818 16.98%

境内自然人持股 48,554,250 49.95% 27,994,480 0 51,022,619 -4,624,338 74,392,761 122,947,011 48.47%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 24,450,000 25.15% 0 0 44,082,451 10,874,313 54,956,764 79,406,764 31.30%

1、人民币普通股 24,450,000 25.15% 0 0 44,082,451 10,874,313 54,956,764 79,406,764 31.30%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 97,200,000 100.00% 39,840,593 0 116,640,000 0 156,480,593 253,680,593 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2015年2月10日，公司首次公开发行前已发行股份合计19,929,075股解除限售并上市流通；

2、2015年5月15日，公司实施了2014年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转

增股份116,640,000股，转增后公司总股本为213,840,000股；

3、2015年7月20日，公司控股股东陈炽昌先生通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价方式增持了公司

股份165,744 股，其中75%为高管锁定股；

4、2015年8月，王海芳女士辞去公司监事职务，辞职后不再担任公司任何职务，其所持股份自辞职生效之

日起六个月内限售。2015年10月，周卫先生辞去公司董事、副总经理职务，辞职后不再担任公司任何职务，

其所持股份自辞职之日起六个月内限售；

5、2015年12月，公司实施发行股份购买资产和非公开发行股份募集配套资金，共发行新增股份39,840,593

股，发行后公司总股本为253,680,593股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

79

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

1、根据《广东全通教育股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》相关承诺，2015年2

月，经向深圳证券交易所和中国结算深圳分公司申请，公司于2015年2月6日在巨潮资讯网发布了《首次公

开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，公司首次公开发行前已发行股份合计19,929,075股于2015年2

月10日解除限售并上市流通；

2、公司第二届董事会第十四次会议和2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转

增股本预案》，公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以截至2014年12月31日公司股本总

数97,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.67元（含税），同时以资本公积金向全体

股东每10股转增12股；

3、2015年7月8日，公司在巨潮资讯网发布了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》，于7月21日发布

《关于控股股东增持公司股份的公告》；

4、周卫先生的辞职报告于2015年10月27日送达董事会后生效，公司发布了《关于周卫先生辞去公司董事、

副总经理职务的公告》，并通过第二届董事会第二十五次会议和2015年第七次临时股东大会审议补选了新

任董事刘玉明先生。接到王海芳女士的辞职报告后，公司于2015年8月11日公告了《关于监事辞职及补选

股东代表监事的公告》，并通过第二届监事会第十七次临时会议和2015年第六次临时股东大会审议补选了

新任监事刘子畅先生，王海芳女士的辞职报告届时生效。

5、第二届董事会第十二次会议审议通过了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预

案》，第二届董事会第十六次会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《发行股份及支付现金购买资

产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。

2015年9月16日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核并获有条件通过。2015年11月2日，全通

教育取得中国证监会《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏等发行股份购买资产并募集配套资金的

批复》（证监许可【2015】2399号），核准公司发行股份及支付现金购买继教网技术100%股权和西安习悦

100%股权并非公开发行不超过24,617,428股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1、2014年度权益分派的股权登记日为2015年5月14日，除权除息日为2015年5月15日；

2、2015年11月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的向本次发行股份购买资

产的交易对方非公开发行的《股份登记申请受理确认书》，新增股份性质为有限售条件流通股，上市日期

为2015年12月8日。2015年12月9日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的向本次配

套融资认购方非公开发行的《股份登记申请受理确认书》，新增股份性质为有限售条件流通股，上市日期

为2015年12月16日。经确认，上述新增股份均于其上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公

司的股东名册。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，因公司实施2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金股利人

民币0.67元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，公司总股本从97,200,000股增加至

80

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

213,840,000股。随后，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，公司总股本增加至253,680,593

股。按照新股本摊薄计算，2015年度，公司基本每股收益为：0.43元，稀释每股收益为：0.43元，摊薄后

的每股收益为0.43元，归属于公司普通股东的每股净资产为7.88元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

68,200,440 股为 2017 年 1 月 21 日

首发限售； 解除限售

15,571,825 股为 68,200,440 股；

陈炽昌 31,000,200 0 52,896,373 83,896,573

非公开发行股 2018 年 12 月 16 日

份限售，124,308 解除限售

股为高管锁定。 15,571,825 股

全鼎资本管理有

11,695,800 0 11,328,795 23,024,595 首发限售 2017 年 1 月 21 日

限公司

中山峰汇资本管 2017 年 1 月 21 日

0 0 2,706,165 2,706,165 首发限售

理有限公司

林小雅 3,874,950 0 4,649,940 8,524,890 首发限售 2017 年 1 月 21 日

广东中小企业股

权投资基金有限 5,372,400 2,686,200 3,223,440 5,909,640 首发限售 2016 年 01 月 21 日

公司

全国社会保障基 2016 年 01 月 21 日

金理事会转持三 2,127,600 1,063,800 1,276,560 2,340,360 首发限售

户

北京中泽嘉盟投 2016 年 01 月 21 日

资中心（有限合 4,999,950 2,499,975 2,999,970 5,499,945 首发限售

伙）

肖杰 3,487,500 3,487,500 0 0 首发限售 2015 年 02 月 10 日

王海芳 2,906,250 726,563 2,615,625 4,795,312 离任监事锁定 2016 年 03 月 01 日

在任职公司董事、

监事、高级管理人

员期间，每年初按

万坚军 2,480,100 620,025 2,232,090 4,092,165 高管锁定

照上年末持股总

数的 25%解除锁

定。

离任董事、高管

周卫 2,480,100 620,025 3,518,845 5,378,920 2016 年 05 月 02 日

锁定

在任职公司董事、

监事、高级管理人

员期间，每年初按

汪凌 2,325,150 581,288 2,092,634 3,836,496 高管锁定

照上年末持股总

数的 25%解除锁

定。

北京顺业恒通资 向交易对方发

0 0 5,213,735 5,213,735 2018 年 12 月 08 日

产管理有限公司 行股份购买资

81

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

产限售

向交易对方发

陈江武 0 0 1,129,782 1,129,782 行股份购买资 2016 年 12 月 08 日

产限售

向交易对方发

朱敏 0 0 4,647,449 4,647,449 行股份购买资 2016 年 12 月 08 日

产限售

向交易对方发

张雪涛 0 0 2,956,960 2,956,960 行股份购买资 2016 年 12 月 08 日

产限售

向交易对方发

张威 0 0 1,275,239 1,275,239 行股份购买资 2016 年 12 月 08 日

产限售

民生证券－兴业

银行－民生稳赢 3 非公开发行股

0 0 2,381,581 2,381,581 2018 年 12 月 16 日

号集合资产管理 份限售

计划

非公开发行股

莫剑斌 0 0 1,361,939 1,361,939 2018 年 12 月 16 日

份限售

孝昌恒瑞天华投

非公开发行股

资中心（有限合 0 0 4,250,797 4,250,797 2018 年 12 月 16 日

份限售

伙）

非公开发行股

喻进 0 0 1,051,286 1,051,286 2018 年 12 月 16 日

份限售

合计 72,750,000 12,285,376 113,809,205 174,273,829 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格

发行日期 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期

券名称 （或利率）

股票类

人民币普通股 37.64 15,223,165 2015 年 12 月 08 日 15,223,165

人民币普通股 37.64 24,617,428 2015 年 12 月 16 日 24,617,428

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015年9月16日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核并获有条件通过。2015年11月2日，全通

教育取得中国证监会《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏等发行股份购买资产并募集配套资金的

批复》（证监许可【2015】2399号）。其中：

1、2015年11月，公司向本次发行股份购买资产的交易对方北京顺业恒通资产管理有限公司、朱敏、张雪

涛、陈江武、张威共非公开发行15,223,165股，每股面值1元，每股发行价格为37.64元，截至2015年11月23

日，公司收到交易对方缴纳的新增注册资本合计15,223,165元，各股东以股权出资15,223,165元。业经广东

正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年11月23日出具“广会验字【2015】G14040480185

号”验资报告。本次新增股份性质为有限售条件流通股，上市日期为2015年12月8日，其中顺业恒通新增股

82

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

份的锁定期为自本次发行结束之日起36个月，其他投资者新增股份的锁定期为自本次发行结束之日起12个

月。以上内容请详见公司2015年12月4日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交

易实施情况暨新增股份上市公告书》。

2、2015年11月，公司向本次配套融资认购方陈炽昌、孝昌恒瑞天华投资中心（有限合伙）、民生证券管

理有限公司管理的民生稳赢3号集合资产管理计划、莫剑斌、喻进合计非公开发行24,617,428股A股，每股

面值1元，每股发行价格为37.64元，共筹得926,599,989.92元，均以现金形式投入，扣除承销费后，净筹得

898,801,990.22元。业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年11月27日出具“广

会验字【2015】G14040480208号”验资报告。本次新增股份性质为有限售条件流通股，上市日期为2015年

12月16日，上述5名特定投资者新增股份的锁定期均为自本次发行结束之日起36个月。以上内容请详见公

司2015年12月15日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份

上市公告书》。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2015年5月15日实施2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金

股利0.67元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股。本次转增后，公司总股本增

加至213,840,000股。上述股份变动不影响公司资产和负债结构。

2、报告期内公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项共非公开发行39,840,593股

限售流通股，具体股份变动情况如下：

本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东的情形，不会导致公司控制

权发生变化。本次发行后，公司资产规模进一步扩大，融资能力得以提高，抵御风险的能力增强。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

83

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

31,031 前上一月末普通 26,208 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售 持有无限 质押或冻结情况

报告期末 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的

持股数量 减变动情况 股份状态 数量

数量 股份数量

陈炽昌 境内自然人 33.09% 83,938,009 52937809 83,896,573 41,436 质押 68,200,000

全鼎资本管理有

境内非国有法人 9.08% 23,024,595 11328795 23,024,595 0 质押 23,020,000

限公司

林小雅 境内自然人 3.36% 8,524,890 4649940 8,524,890 0 质押 8,524,780

广东中小企业股

权投资基金有限 国有法人 2.33% 5,909,640 537240 5,909,640 0

公司

北京中泽嘉盟投

资中心（有限合 境内非国有法人 2.17% 5,499,945 499995 5,499,945 0

伙）

万坚军 境内自然人 2.15% 5,456,220 2976120 4,092,165 1,364,055 质押 5,090,000

周卫 境内自然人 2.12% 5,378,920 2898820 5,378,920 0 质押 1,886,000

北京顺业恒通资

境内自然人 2.06% 5,213,735 5,213,735 5,213,735 0

产管理有限公司

王海芳 境内自然人 1.89% 4,795,312 1889062 4,795,312 0 质押 4,790,000

朱敏 境内自然人 1.83% 4,647,449 4,647,449 4,647,449 0

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 4）

截至报告期末，全鼎资本管理有限公司的股东结构为陈炽昌持股 90%，林小雅持股

上述股东关联关系或一致行动的说 10%。陈炽昌、林小雅是配偶关系，2 人构成一致行动人。除此之外，公司未发现上

明

述股东之间存在其他关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

全国社保基金六零一组合 3,561,830 人民币普通股 3,561,830

中国建设银行股份有限公司－易方

达新丝路灵活配置混合型证券投资 3,038,979 人民币普通股 3,038,979

基金

中国工商银行－汇添富美丽 30 混合

3,000,000 人民币普通股 3,000,000

型证券投资基金

中国工商银行－嘉实策略增长混合

2,497,343 人民币普通股 2,497,343

型证券投资基金

84

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

中国邮政储蓄银行股份有限公司－

易方达改革红利混合型证券投资基 1,568,760 人民币普通股 1,568,760

金

中国工商银行－上投摩根内需动力

1,527,971 人民币普通股 1,527,971

股票型证券投资基金

中国工商银行－汇添富成长焦点混

1,500,000 人民币普通股 1,500,000

合型证券投资基金

交通银行股份有限公司－易方达科

1,489,797 人民币普通股 1,489,797

讯混合型证券投资基金

万坚军 1,364,055 人民币普通股 1,364,055

中国工商银行－汇添富优势精选混

1,261,009 人民币普通股 1,261,009

合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

公司未发现上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如

无

有）（参见注 5）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈炽昌 中国 否

主要职业及职务 公司董事长、总经理

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈炽昌、林小雅 中国 否

1、陈炽昌，男，长期从事计算机、信息化服务领域的工作， 2005 年-2010 年任

主要职业及职务 广东全通教育信息技术有限公司（公司前身）执行董事，2010 年至今任公司董

事长、总经理；

85

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

2、林小雅，女， 2010 年至今任全鼎资本管理有限公司总经理，2010 年至今任

公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

86

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

87

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期减持 其他增

任期起始 任期终止 期初持股数 本期增持股 期末持股数

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 减变动

日期 日期 （股） 份数量（股） （股）

（股） （股）

董事长、 2010 年 09 2016 年 09

陈炽昌 现任 男 45 31,000,200 52,937,809 0 83,938,009

总经理 月 11 日 月 10 日

副董事

2010 年 09 2016 年 09

万坚军 长、副总 现任 男 40 2,480,100 2,976,120 0 5,456,220

月 11 日 月 10 日

经理

2010 年 09 2016 年 09

林小雅 董事 现任 女 44 3,874,950 4,649,940 0 8,524,890

月 11 日 月 10 日

董事、副 2010 年 09 2016 年 09

汪凌 现任 女 35 2,325,150 2,790,180 622,265 4,493,065

总经理 月 11 日 月 10 日

2015 年 11 2016 年 09

刘玉明 董事 现任 男 52 0 0 0 0

月 12 日 月 10 日

2015 年 06 2016 年 09

杨帆 董事 现任 男 46 0 0 0 0

月 24 日 月 10 日

2015 年 11 2016 年 09

叶伟明 独立董事 现任 男 53 0 0 0 0

月 12 日 月 10 日

2010 年 09 2016 年 09

吴坚强 独立董事 现任 男 55 0 0 0 0

月 11 日 月 10 日

2015 年 05 2016 年 09

罗军 独立董事 现任 男 45 0 0 0 0

月 06 日 月 10 日

2010 年 09 2016 年 09

莫剑斌 监事 现任 男 40 0 1,361,939 0 1,361,939

月 11 日 月 10 日

监事会主 2010 年 09 2016 年 09

喻进 现任 男 37 0 1,051,286 0 1,051,286

席 月 11 日 月 10 日

2015 年 08 2016 年 09

刘子畅 监事 现任 男 37 0 0 0 0

月 31 日 月 10 日

财务总

2015 年 03 2016 年 09

孙光庆 监、董事 现任 男 30 0 0 0 0

月 23 日 月 10 日

会秘书

董事、副

总经理、 2010 年 09 2015 年 10

周卫 离任 男 39 2,480,100 2,976,120 77,300 5,378,920

董事会秘 月 11 日 月 25 日

书

2011 年 05 2015 年 06

孙力 董事 离任 男 42 0 0 0 0

月 30 日 月 05 日

2011 年 05 2015 年 05

徐朝红 独立董事 离任 女 48 0 0 0 0

月 30 日 月 06 日

2010 年 09 2015 年 11

刘杰 独立董事 离任 男 55 0 0 0 0

月 11 日 月 20 日

王海芳 监事 离任 女 39 2010 年 09 2015 年 08 2,906,250 3,487,501 1,598,439 4,795,312

88

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

月 11 日 月 31 日

2011 年 05 2015 年 03

覃海宇 财务总监 离任 男 43 0 0 0 0

月 09 日 月 22 日

合计 -- -- -- -- -- -- 45,066,750 72,230,895 2,298,004 114,999,641

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 05 月 06

徐朝红 独立董事 离任 因个人原因辞职

日

2015 年 06 月 05

孙力 董事 离任 因个人工作安排辞职

日

2015 年 06 月 07

周卫 董事会秘书 离任 因个人原因辞职

日

2015 年 10 月 25

周卫 董事、副总经理 离任 因个人原因辞职

日

2015 年 08 月 31

王海芳 监事 离任 因个人原因辞职

日

2015 年 03 月 22

覃海宇 财务总监 离任 因个人原因辞职

日

2015 年 11 月 20

刘杰 独立董事 离任 因个人工作原因辞职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、陈炽昌，男，1971年出生，EMBA,长期从事计算机、信息化服务领域的工作，2005年-2010年任全

通有限执行董事，2010年9月至今任公司董事长、总经理。

2、万坚军，男，1976年出生，硕士研究生学历。2006年-2010年任公司首席执行官、经理， 2010年9

月至今任公司副董事长、副总经理。

3、林小雅，女，1972年出生，硕士研究生学历。2010年至今任全鼎资本总经理，2010年9月至今任公

司董事。

4、汪凌，女，1981年出生，本科学历。2007年-2010年任全通有限市场运营总监、财务总监，2010年9

月至今任公司董事、副总经理，2013年5月至今任彩云动力经理和执行董事。

5、杨帆，男，1970年出生，本科学历。2009-2012年担任香港酒神国际有限公司总经理，2013年起任职

于本公司，现为公司投资总监，2015年6月至今任公司董事。

6、刘玉明，男，1964年出生，1985年毕业于中国政法大学，获法学学士学位，其后在河北政法职业学

院执教两年；1990年毕业于中国人民大学法律系，获法学硕士学位，当年入职中华人民共和国商业部法规

司，1992年任法规处副处长；1993年辞职创办律师事务所，曾任中银律师事务所、大成律师事务所合伙人；

1995年加盟中国经济开发信托投资总公司，任证券总部总裁助理；2000年离开证券行业投资实业，曾任公

89

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

元投资有限公司、北京嘉和绿洲环保技术投资有限公司董事长。现任北京继教网技术有限公司董事、总经

理，2015年11月至今任公司董事。

7、罗军，男，大专学历，中国注册会计师（证券从业资格）、中国注册评估师、律师。1992年毕业于

乐山师范专科学校会计系，同年进入乐山会计师事务所工作，1999年转所至中瑞华恒信会计师事务所（中

瑞岳华会计师事务所前身）从事审计业务至今，现任中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，2015

年5月至今任公司独立董事。

8、吴坚强，男，出生于1961年，博士，教授，博士生导师，主要从事物理电子学与光电子学专业的科

研及教学工作，美国亚利桑那州立大学高级访问学者。1988年起工作于电子科技大学，历任电子科技大学

研究生部副主任，研究生院校学位与学科建设办公室主任等职务，现任电子科技大学中山学院副院长，四

川省第十一届政协委员。2010年9月至今任公司独立董事。

9、叶伟明，男，1963年出生，大学本科学历，职业为执业律师。1986年毕业于中山大学，同年7月分

配到广东省司法厅研究室工作；1990年1月在广东珠江律师事务所当兼职律师；1994年9月作为创始合伙人

设立广东三正律师事务所；2001年7月作为创始合伙人设立广东信扬律师事务所,现为国信信扬律师事务所

业务管委会主任、高级合伙人，2015年11月至今任公司独立董事。

（二）监事会成员

1、喻进，男，1979年出生，本科学历。2007年-2010年任全通有限市场经营部经理，2010年9月至今任公

司渠道运营总监、监事会主席。

2、莫剑斌，男，1976年出生，本科学历。拥有14年的互联网和电子商务行业工作经验， 2010年9月至

今任公司城市运营总监、职工监事。

3、刘子畅，男，1979年出生，硕士研究生学历，高级项目经理、系统分析师。自2005年起就职于公司，

现任彩云动力技术总监，2015年8月31日至今任公司股东代表监事。

（三）高级管理人员

1、陈炽昌，2010年9月至今任公司总经理，详见本节董事主要工作经历；

2、万坚军，2010年9月至今任公司副总经理，详见本节董事主要工作经历；

3、汪凌，2010年9月至今任公司副总经理，详见本节董事主要工作经历；

4、孙光庆，男，1986年出生，本科学历，会计学专业，学士学位。2008年-2014年任广东正中珠江会计

师事务所（特殊普通合伙）审计经理，2015年起就职于公司，2015年3月至今担任公司财务总监，2015年9

月至今担任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担任 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务 领取报酬津贴

执行董事、法定代

陈炽昌 全鼎资本管理有限公司 2010 年 07 月 22 日 否

表人

林小雅 全鼎资本管理有限公司 经理 2011 年 06 月 20 日 是

陈炽昌 中山峰汇资本管理有限公司 执行董事、法定代 2015 年 07 月 14 日 否

90

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

表人

林小雅 中山峰汇资本管理有限公司 经理 2015 年 07 月 14 日 否

陈炽昌持有全鼎资本 90%股权，林小雅持有全鼎资本 10%股权，陈炽昌、林小雅通过间接控制全鼎资本持

在股东单位任 有全通教育 9.08%股份；陈炽昌持有峰汇资本 90%股权，林小雅持有峰汇资本 10%股权，陈炽昌、林小雅

职情况的说明

通过间接控制峰汇资本持有全通教育 1.07%股份。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位

在其他单位担任

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报

的职务

酬津贴

深圳恒聚投资管理合伙企业(有限

陈炽昌 执行合伙人 2014 年 11 月 17 日 否

合伙)

法定代表人、董事

万坚军 深圳市真好信息技术有限公司 2015 年 06 月 18 日 否

长

万坚军 西安习悦信息技术有限公司 副董事长 2015 年 11 月 17 日 否

法定代表人、经

汪凌 北京彩云动力教育科技有限公司 2014 年 04 月 08 日 否

理、执行董事

法定代表人、经

汪凌 全通支付网络科技有限公司 2014 年 11 月 12 日 否

理、执行董事

法定代表人、执行

喻进 孝感全通教育信息技术有限公司 2015 年 11 月 11 日 否

董事

喻进 广东全通教育信息科技有限公司 法定代表人、经理 2015 年 08 月 26 日 否

孙光庆 广东紫马创投基金管理有限公司 监事 2015 年 05 月 15 日 否

全通教育基础设施投资管理有限

孙光庆 监事 2015 年 12 月 10 日 否

公司

孙光庆 广东全通教育信息科技有限公司 执行董事 2015 年 08 月 26 日 否

林小雅 北京彩云动力教育科技有限公司 监事 2014 年 04 月 08 日 否

吴坚强 电子科技大学中山学院 副院长 是

业务管委会主任、

叶伟明 国信信扬律师事务所 是

高级合伙人

叶伟明 广东水电二局股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 是

叶伟明 高新兴科技集团股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 24 日 2016 年 07 月 23 日 是

法定代表人、董

刘玉明 北京继教网技术有限公司 是

事、总经理

北京继教网教育科技发展有限公 法定代表人、董

刘玉明 是

司 事、总经理

刘玉明 成都海问置业投资有限公司 董事长 否

刘玉明 成都国联蜀都地产投资有限公司 董事长 否

刘玉明 精诚天润投资有限公司 董事长 否

赛尔互联（北京）教育科技有限公

刘玉明 董事 否

司

刘子畅 北京彩云动力教育科技有限公司 技术总监 是

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通

罗军 合伙人 是

合伙）

在其他单位任

无

职情况的说明

91

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

根据2015年度经营情况，按照有关业绩考核规定，经董事会提名、薪酬与考核委员会审核，公司董事、

监事、高级管理人员从公司获得的报酬。

2、 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司制定的《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》等规

定，由公司董事会提名、薪酬与考核委员会结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等进行绩效评价并审核

确认。

3、 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

报告期内，公司共有董事、监事、高级管理人员共19人（含历任），2015年实际支付报酬为354.13万

元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

陈炽昌 董事长、总经理 男 45 现任 46.89 否

林小雅 董事 女 44 现任 0是

副董事长、副总

万坚军 男 40 现任 45.58 否

经理

汪凌 董事、副总经理 女 35 现任 45.35 否

杨帆 董事 男 46 现任 27.29 否

刘玉明 董事 男 52 现任 0否

吴坚强 独立董事 男 55 现任 4否

罗军 独立董事 男 45 现任 2.4 否

叶伟明 独立董事 男 53 现任 0否

喻进 监事会主席 男 37 现任 45.35 否

莫剑斌 监事 男 40 现任 45.35 否

刘子畅 监事 男 37 现任 29.26 否

财务总监、董事

孙光庆 男 30 现任 35.47 否

会秘书

孙力 董事（已离任） 男 42 离任 0是

董事、副总经理、

周卫 董事会秘书（已 男 39 离任 16.36 否

离任）

独立董事（已离

徐朝红 女 48 离任 1.6 否

任）

92

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

独立董事（已离

刘杰 男 55 离任 4.4 否

任）

王海芳 监事（已离任） 女 39 离任 0是

财务总监（已离

覃海宇 男 43 离任 4.83 否

任）

合计 -- -- -- -- 354.13 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1,001

主要子公司在职员工的数量（人） 1,196

在职员工的数量合计（人） 2,197

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,197

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 0

销售人员 1,135

技术人员 415

财务人员 44

行政人员 83

产品运营人员 333

其他 187

合计 2,197

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 104

大学本科 922

专科及以下 1171

合计 2,197

2、薪酬政策

公司薪酬政策基于与岗位价值相匹配的原则，同时兼顾技术能力的差别化对待，根据不同岗位制定相应的

薪酬等级体系，在每个薪酬等级体系内根据技能水平确定对应的薪酬水平。

3、培训计划

（一）逐步加强对中高层管理者的管理能力培训，如目标管理、项目管理、团队管理、人力资源管理

等相关培训，中高层管理者管理能力的提升是部门工作顺利开展的关键，也是公司持续、健康发展的基础；

93

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

（二）加强专业技能培训，针对于技术人员的需求，组织公司技术专家做专门的特定技术方向的专场

培训；

（三）加强对新入职员工的进行入职培训，使员工熟悉公司制度、更快融入公司。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

94

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，

不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范

运作，提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》和《深圳证

券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司

《股东大会议事规则》、《网络投票实施细则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东

特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议

召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内公司共召开了8次股东大会，

合计审议了20项议案，会议均由董事会召集召开。

（二）关于公司与控股股东

公司控股股东严格执行《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票市规则》、《深圳证券

交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股

东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占

用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。

（三）关于董事与董事会

公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、

科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，均符合有关法律、法规、章程等的要求，董

事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质，按规定出席董事会和

股东大会，勤勉尽责的履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。本年共召开董事会

会议15次，合计审议了66项议案。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下

设有战略委员会，审计委员会和提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会，各委员会中独立董事占比均超

1/2，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和规范性。

（四）监事与监事会

公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理

及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了

有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中职工代表监事两名，能够独立有效地行使

95

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内，共召开监事会会议12次，合计审议了36项议案，

列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。

（五）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理办法》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息

披露义务，并指定《证券时报》、 中国证券报》、 上海证券报》、 证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股东能够以平等的机会获得信息。报告期内，公司以公平披

露为原则，真实、准确、完整、及时披露法定信息，同时自愿披露有关重要信息，保障投资者的知情权，

对重大未公开信息执行严格的保密程序，减少知情人员范围，保证信息出于可控状态。公司按照《投资者

关系管理办法》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，确保公司所有股东能够

以平等的机会获得信息。

（六）关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立和完善了董事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、

透明，符合法律、法规的规定，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。

（七）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与

各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。同

时，公司认真做好投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，便于以更好的方式和途径使

广大投资者能够平等获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资

本市场的规范形象。

报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评或处罚的情形。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要

求规范运作，与实际控制人在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自

主经营能力。

1、业务独立性：公司具有独立的业务体系，能够独立制定、执行和完成经营目标，具有独立面向市

场的经营能力，与实际控制人之间无同业竞争，不受股东及其他关联方的控制和影响，不存在对股东及其

他关联方的依赖。

2、人员独立性：公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司董事、监事及高级管理人员的

产生严格依据法定程序执行，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会权限作出人事任免之情形。公

司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其他股东控制的其他企业中担任职务，亦未在上

96

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

述单位领取报酬；也没有在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。公司

财务人员没有在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立性：公司现有资产产权明晰，拥有经营所需的技术、专利、商标、设备等，资产完整，

不存在与实际控制人共用经营场所之情形，亦不存在股东或其关联方占用公司资产之情形。

4、机构独立性：公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会制度，强化权力制

衡机制，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明

确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能，

独立开展生产经营活动，不存在受实际控制人、股东或关联方干预之情形。

5、财务独立性：公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，并建立了独立的会计核算体系

和财务管理制度，独立管理公司财务档案，能够根据《公司章程》规定的程序和权限，独立作出财务决策。

公司及子公司均为独立核算主体，独立在银行开户，不存在与实际控制人共用银行账户之情形，亦不存在

将资金存入实际控制人银行账户之情形，资金使用亦不受实际控制人干预。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第一次临时 第一次临时股东大

临时股东大会 0.00% 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 08 日

股东大会 会决议公告

（2015-027）

巨潮资讯网 2014 年

2014 年度股东大会 年度股东大会 66.70% 2015 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 06 日 度股东大会决议公

告（2015-047）

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第二次临时 第二次临时股东大

临时股东大会 35.00% 2015 年 06 月 08 日 2015 年 06 月 08 日

股东大会 会决议公告

（2015-065）

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第三次临时 第三次临时股东大

临时股东大会 0.00% 2015 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 24 日

股东大会 会决议公告

（2015-069）

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第四次临时 第四次临时股东大

临时股东大会 0.00% 2015 年 07 月 20 日 2015 年 07 月 20 日

股东大会 会决议公告

（2015-092）

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第五次临时 第五次临时股东大

临时股东大会 0.00% 2015 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 31 日

股东大会 会决议公告

（2015-100）

97

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第六次临时 第六次临时股东大

临时股东大会 0.00% 2015 年 08 月 31 日 2015 年 08 月 31 日

股东大会 会决议公告

（2015-117）

巨潮资讯网 2015 年

2015 年第七次临时 第七次临时股东大

临时股东大会 25.00% 2015 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日

股东大会 会决议公告

（2015-142）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

徐朝红 4 4 0 0 0否

刘杰 14 4 9 1 0否

罗军 11 1 10 0 0否

叶伟明 1 0 1 0 0否

吴坚强 15 12 2 1 0否

独立董事列席股东大会次数 8

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独

立董事工作制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，报告期内对控股股东及其关联方非经营性资

金占用情况、聘请外部审计机构及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，对公司内部

控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及

经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法

权益发挥了应有的作用。

98

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、战略委员会的履职情况

报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会实施细则》的规定，

报告期内召开4次会议，重点就公司中长期战略规划及对外投资、重大资产重组及其他对公司股东回报规

划等事项向董事会提出了建议，进一步提高公司战略决策的合理性和科学性。

2、审计委员会的履职情况

报告期内，根据公司《董事会审计委员会实施细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要

负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2015年内控情况进

行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。 2015年，

审计委员会共召开了7次会议，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况、货币资金内部控制检查情

况、季度工作总结与工作规划、年度银行授信额度等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司

年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计事务所的建议。

3、提名、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内，董事会提名、薪酬与考核委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名、薪酬与考

核委员会实施细则》的规定，积极履行了职责，共召开了5次会议。重点对公司拟选举和聘任的董事、高

级管理人员任职资格进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高级管理

人员的情形。同时，提名、薪酬与考核委员会对公司薪酬及绩效考核情况进行监督，审查董事、监事及高

级管理人员的薪酬情况，对考核和评价标准提出建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬

考核方面的科学性。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩

的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。

根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会提名、薪酬与考核委员会对

高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，

并进行奖惩。公司董事会提名、薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认

为：2015年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

99

广东全通教育股份有限公司 2015 年年度报告

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 11 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《2015 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的

1）重大缺陷：①公司经营活动严重违

组合，可能导致企业严重偏离控制目标。

反国家法律法规；②媒体频现负面新

出现下列特征的，认定为重大缺陷：①董

闻，涉及面广且负面影响一直未能消

事、监事和高级管理人员舞弊；②对已经

除；③中高级管理人员和高级技术人员

公告的财务报告出现的重大差错进行错报

严重流失；④公司重要业务缺乏制度控

更正；③当期财务报告存在重大错报，而

制或制度体系失效；⑤公司内部控制重

内部控制在运行过程中未能发现该错报；

定性标准 大或重要缺陷未得到整改。

④审计委员会以及内部审计部门对财务报

告内部控制监督无效。 2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺

陷的组合，其严重程度和经济后果低于

2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的

重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控

组合，其严重程度和经济后果低于重大缺

制目标。

陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。

3）一般缺陷：是指除重大缺陷和重要

3）一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷

缺陷之外的其他控制缺陷。

之外的其他控制缺陷。

1）重大缺陷：非财务报告内部控制缺

1）重大缺陷：错报金额>利润总额的 5%；陷导>利润总额的 5%；

2）重要缺陷：利润总额的 2%<错报金额≤ 2）重要缺陷：利润总额的 2%<非财务

定量标准

利润总额的 5%； 报告内部控制缺陷导≤利润总额的 5%；

3）一般缺陷：错报金额≤利润总额的 2% 3）一般缺陷：非财务报告内部控制缺

陷导≤利润总额的 2%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

100

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 11 日

审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 广会审字[2016]G16000250045 号

注册会计师姓名 王韶华、谭灏

审计报告正文

广会审字[2016]G16000250045 号

广东全通教育股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广东全通教育股份有限公司（以下简称“全通教育”）财务报表，包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、

合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。

1、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是全通教育管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

2、 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，

计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并

非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

3、审计意见

我们认为，全通教育财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了全通教

101

育2015年12月31日的财务状况和2015年度的经营成果和现金流量。

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王韶华

中国注册会计师：谭灏

中国广州二 O 一六年四月十一日

102

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东全通教育股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 684,473,745.20 203,246,231.54

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 146,898,481.15 61,053,174.48

预付款项 19,410,016.43 2,159,442.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 14,649,686.19 2,629,066.11

买入返售金融资产

存货 21,914,287.48 2,116,112.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 50,317,402.36 22,357.14

流动资产合计 937,663,618.81 271,226,383.40

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 4,524,974.12

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 57,072,863.62

投资性房地产

固定资产 34,592,175.37 7,150,660.27

在建工程 1,683,958.56 2,742,112.31

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

103

油气资产

无形资产 92,569,437.04 57,251,400.34

开发支出 13,024,621.17

商誉 1,179,078,272.42

长期待摊费用 8,901,487.78 994,819.12

递延所得税资产 6,582,943.72 1,107,821.58

其他非流动资产 13,109,019.16 55,185,968.00

非流动资产合计 1,411,139,752.96 124,432,781.62

资产总计 2,348,803,371.77 395,659,165.02

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 15,781,062.15 5,152,402.57

预收款项 51,799,492.34 2,039,923.49

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 17,925,693.95 7,780,793.42

应交税费 31,250,846.37 6,600,351.33

应付利息

应付股利 3,476,700.00

其他应付款 224,715,336.49 1,302,651.25

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 344,949,131.30 22,876,122.06

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

104

预计负债

递延收益 3,396,775.61 1,600,000.00

递延所得税负债 650,033.77

其他非流动负债

非流动负债合计 4,046,809.38 1,600,000.00

负债合计 348,995,940.68 24,476,122.06

所有者权益：

股本 253,680,593.00 97,200,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,435,550,440.53 125,051,902.78

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,312,817.20 19,804,176.25

一般风险准备

未分配利润 212,701,563.63 129,126,963.93

归属于母公司所有者权益合计 1,925,245,414.36 371,183,042.96

少数股东权益 74,562,016.73

所有者权益合计 1,999,807,431.09 371,183,042.96

负债和所有者权益总计 2,348,803,371.77 395,659,165.02

法定代表人：陈炽昌主管会计工作负责人：孙光庆会计机构负责人：方君乐

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 323,472,150.89 117,460,864.88

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 89,742,784.21 53,686,593.39

预付款项 4,386,821.06 850,092.27

应收利息

应收股利

其他应收款 4,236,132.73 7,673,084.07

存货 19,603,989.09 2,059,782.99

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

105

其他流动资产 21,308,465.18 403.93

流动资产合计 462,750,343.16 181,730,821.53

非流动资产：

可供出售金融资产 3,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,523,395,611.24 112,513,900.00

投资性房地产

固定资产 7,670,888.95 5,061,472.29

在建工程 1,433,368.84 2,284,626.02

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 71,442,889.61 56,991,589.40

开发支出

商誉

长期待摊费用 690,452.01 700,053.27

递延所得税资产 261,676.52 174,081.38

其他非流动资产 7,359,019.16 55,000,000.00

非流动资产合计 1,616,053,906.33 232,725,722.36

资产总计 2,078,804,249.49 414,456,543.89

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 14,150,124.76 4,867,618.90

预收款项 1,941,510.66 1,964,934.49

应付职工薪酬 7,881,198.35 6,099,923.46

应交税费 3,880,466.94 6,215,475.17

应付利息

应付股利

其他应付款 180,926,769.40 19,724,328.37

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 208,780,070.11 38,872,280.39

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

106

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 486,775.61 1,600,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 486,775.61 1,600,000.00

负债合计 209,266,845.72 40,472,280.39

所有者权益：

股本 253,680,593.00 97,200,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,435,550,440.53 125,051,902.78

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,312,817.20 19,804,176.25

未分配利润 156,993,553.04 131,928,184.47

所有者权益合计 1,869,537,403.77 373,984,263.50

负债和所有者权益总计 2,078,804,249.49 414,456,543.89

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 439,018,500.10 192,573,766.31

其中：营业收入 439,018,500.10 192,573,766.31

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 308,167,433.21 147,786,637.82

其中：营业成本 212,029,356.51 100,433,695.25

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 9,385,339.69 5,964,140.45

107

销售费用 23,025,845.61 14,123,466.90

管理费用 65,336,995.64 29,116,963.33

财务费用 -2,093,614.87 -2,501,308.97

资产减值损失 483,510.63 649,680.86

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,095,433.91 1,916,770.14

列）

其中：对联营企业和合营企业

681,563.62

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,946,500.80 46,703,898.63

加：营业外收入 10,380,256.39 6,948,554.36

其中：非流动资产处置利得 1,976.91 1,163.17

减：营业外支出 953,545.50 618.64

其中：非流动资产处置损失 69,761.48 218.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 141,373,211.69 53,651,834.35

减：所得税费用 25,506,481.05 8,774,458.54

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,866,730.64 44,877,375.81

归属于母公司所有者的净利润 93,595,640.65 44,877,375.81

少数股东损益 22,271,089.99

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 115,866,730.64 44,877,375.81

108

归属于母公司所有者的综合收益

93,595,640.65 44,877,375.81

总额

归属于少数股东的综合收益总额 22,271,089.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.43 0.21

（二）稀释每股收益 0.43 0.21

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：陈炽昌主管会计工作负责人：孙光庆会计机构负责人：方君乐

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 256,373,555.67 191,094,341.59

减：营业成本 154,082,446.05 101,438,201.10

营业税金及附加 5,627,620.89 5,879,757.09

销售费用 11,871,033.93 9,521,625.50

管理费用 50,821,655.26 27,506,452.61

财务费用 -1,195,358.14 -2,255,417.92

资产减值损失 583,967.63 567,295.40

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

940,960.86 1,916,770.14

列）

其中：对联营企业和合营企

681,563.62

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,523,150.91 50,353,197.95

加：营业外收入 8,796,431.42 6,947,503.15

其中：非流动资产处置利得 1,976.91 1,163.17

减：营业外支出 889,836.37 618.64

其中：非流动资产处置损失 30,161.84 218.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

43,429,745.96 57,300,082.46

列）

减：所得税费用 8,343,336.44 9,686,520.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,086,409.52 47,613,561.88

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

109

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 35,086,409.52 47,613,561.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.16 0.22

（二）稀释每股收益 0.16 0.22

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 436,869,256.70 180,974,549.02

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 26,585,560.02 9,497,211.24

经营活动现金流入小计 463,454,816.72 190,471,760.26

购买商品、接受劳务支付的现金 164,424,574.62 57,807,390.60

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

110

支付给职工以及为职工支付的现

112,780,951.72 69,547,294.68

金

支付的各项税费 33,022,540.38 20,009,846.89

支付其他与经营活动有关的现金 43,147,255.68 16,946,469.31

经营活动现金流出小计 353,375,322.40 164,311,001.48

经营活动产生的现金流量净额 110,079,494.32 26,160,758.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 71,800,000.00 661,213,000.00

取得投资收益收到的现金 382,308.65 1,916,770.14

处置固定资产、无形资产和其他

13,990.69 4,025.68

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 83,217,859.00

投资活动现金流入小计 155,414,158.34 663,133,795.82

购建固定资产、无形资产和其他

48,293,201.91 7,621,176.55

长期资产支付的现金

投资支付的现金 184,291,300.00 716,213,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

447,408,134.50

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 679,992,636.41 723,834,176.55

投资活动产生的现金流量净额 -524,578,478.07 -60,700,380.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 899,761,990.22 129,136,675.00

其中：子公司吸收少数股东投资

960,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 210,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,109,761,990.22 129,136,675.00

偿还债务支付的现金 202,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

7,212,633.34 8,100,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4,822,859.47 7,845,120.20

筹资活动现金流出小计 214,035,492.81 15,945,120.20

筹资活动产生的现金流量净额 895,726,497.41 113,191,554.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 481,227,513.66 78,651,932.85

加：期初现金及现金等价物余额 203,246,231.54 124,594,298.69

六、期末现金及现金等价物余额 684,473,745.20 203,246,231.54

111

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 235,524,698.15 185,700,269.17

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 56,360,515.19 8,457,679.65

经营活动现金流入小计 291,885,213.34 194,157,948.82

购买商品、接受劳务支付的现金 135,490,493.76 60,297,692.92

支付给职工以及为职工支付的现

70,027,785.60 62,233,835.24

金

支付的各项税费 23,905,596.30 20,004,630.99

支付其他与经营活动有关的现金 26,796,760.49 7,360,748.27

经营活动现金流出小计 256,220,636.15 149,896,907.42

经营活动产生的现金流量净额 35,664,577.19 44,261,041.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 70,100,000.00 661,213,000.00

取得投资收益收到的现金 227,835.60 1,916,770.14

处置固定资产、无形资产和其他

13,990.69 898.06

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 70,341,826.29 663,130,668.20

购建固定资产、无形资产和其他

21,055,564.60 4,568,651.07

长期资产支付的现金

投资支付的现金 766,406,283.62 813,726,900.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 787,461,848.22 818,295,551.07

投资活动产生的现金流量净额 -717,120,021.93 -155,164,882.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 898,801,990.22 129,136,675.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 898,801,990.22 129,136,675.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

6,512,400.00 8,100,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 4,822,859.47 7,752,233.41

筹资活动现金流出小计 11,335,259.47 15,852,233.41

112

筹资活动产生的现金流量净额 887,466,730.75 113,284,441.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 206,011,286.01 2,380,600.12

加：期初现金及现金等价物余额 117,460,864.88 115,080,264.76

六、期末现金及现金等价物余额 323,472,150.89 117,460,864.88

113

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 少数股东权

其他综 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 益

其他 合收益

股 债 股

一、上年期末余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 129,126,963.93 371,183,042.96

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 129,126,963.93 371,183,042.96

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 156,480,593.00 1,310,498,537.75 3,508,640.95 83,574,599.70 74,562,016.73 1,628,624,388.13

号填列）

（一）综合收益总

93,595,640.65 22,271,089.99 115,866,730.64

额

（二）所有者投入

39,840,593.00 1,427,138,537.75 52,290,926.74 1,519,270,057.49

和减少资本

1．股东投入的普

39,840,593.00 1,427,138,537.75 960,000.00 1,467,939,130.75

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

114

4．其他 51,330,926.74 51,330,926.74

（三）利润分配 3,508,640.95 -10,021,040.95 -6,512,400.00

1．提取盈余公积 3,508,640.95 -3,508,640.95

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-6,512,400.00 -6,512,400.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

116,640,000.00 -116,640,000.00

内部结转

1．资本公积转增

116,640,000.00 -116,640,000.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 253,680,593.00 1,435,550,440.53 23,312,817.20 212,701,563.63 74,562,016.73 1,999,807,431.09

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 少数股东权

其他综 所有者权益合计

股本 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 益

优先 永续 合收益

其他 股

股 债

一、上年期末余额 60,000,000.00 42,609,347.98 15,042,820.06 97,110,944.31 214,763,112.35

115

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 60,000,000.00 42,609,347.98 15,042,820.06 97,110,944.31 214,763,112.35

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 37,200,000.00 82,442,554.80 4,761,356.19 32,016,019.62 156,419,930.61

号填列）

（一）综合收益总

44,877,375.81 44,877,375.81

额

（二）所有者投入

4,800,000.00 114,842,554.80 119,642,554.80

和减少资本

1．股东投入的普

4,800,000.00 114,842,554.80 119,642,554.80

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 4,761,356.19 -12,861,356.19 -8,100,000.00

1．提取盈余公积 4,761,356.19 -4,761,356.19

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-8,100,000.00 -8,100,000.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

32,400,000.00 -32,400,000.00

内部结转

116

1．资本公积转增

32,400,000.00 -32,400,000.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 129,126,963.93 371,183,042.96

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具

项目 其他综合收

股本 优先 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续债 其他 益

股

一、上年期末余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 131,928,184.47 373,984,263.50

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 131,928,184.47 373,984,263.50

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 156,480,593.00 1,310,498,537.75 3,508,640.95 25,065,368.57 1,495,553,140.27

号填列）

117

（一）综合收益总

35,086,409.52 35,086,409.52

额

（二）所有者投入

39,840,593.00 1,427,138,537.75 1,466,979,130.75

和减少资本

1．股东投入的普

39,840,593.00 1,427,138,537.75 1,466,979,130.75

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 3,508,640.95 -10,021,040.95 -6,512,400.00

1．提取盈余公积 3,508,640.95 -3,508,640.95

2．对所有者（或

-6,512,400.00 -6,512,400.00

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

116,640,000.00 -116,640,000.00

内部结转

1．资本公积转增

116,640,000.00 -116,640,000.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 253,680,593.00 1,435,550,440.53 23,312,817.20 156,993,553.04 1,869,537,403.77

118

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 其他综合收

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 益

一、上年期末余额 60,000,000.00 42,609,347.98 15,042,820.06 97,175,978.78 214,828,146.82

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 60,000,000.00 42,609,347.98 15,042,820.06 97,175,978.78 214,828,146.82

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 37,200,000.00 82,442,554.80 4,761,356.19 34,752,205.69 159,156,116.68

号填列）

（一）综合收益总

47,613,561.88 47,613,561.88

额

（二）所有者投入

4,800,000.00 114,842,554.80 119,642,554.80

和减少资本

1．股东投入的普

4,800,000.00 114,842,554.80 119,642,554.80

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 4,761,356.19 -12,861,356.19 -8,100,000.00

1．提取盈余公积 4,761,356.19 -4,761,356.19

2．对所有者（或

-8,100,000.00 -8,100,000.00

股东）的分配

119

3．其他

（四）所有者权益

32,400,000.00 -32,400,000.00

内部结转

1．资本公积转增

32,400,000.00 -32,400,000.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 97,200,000.00 125,051,902.78 19,804,176.25 131,928,184.47 373,984,263.50

120

三、公司基本情况

公司所属行业和主要产品

教育信息化行业。综合利用移动通信和互联网技术手段，采用与基础运营商合作发展的模式，构建信息化

系统平台，为中小学校（幼儿园）及学生家长提供即时、便捷、高效的沟通互动服务，推动家庭教育和学

校教育二者间的良性配合，满足家长对于关心子女健康成长、提升教育有效性的需要，同时在统一业务体

系下，为学生提供学习辅导、学习资源等产品。

公司经营范围

计算机软、硬件的研发、销售；销售：电化教学设备、教学软件、电子产品、百货；设计、制作、发布代

理各类广告业务；教育信息咨询；设备租赁；计算机信息系统集成；企业管理咨询、商品流通信息咨询（不

含劳务、金融期货、房地产、出国留学）；电子商务信息技术开发及推广；安全技术防范系统设计、施工、

维修；国内版图书、期刊、报纸批发零售（中小学教材除外）；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和

信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；互联网信息服务业务（按许可证核定的项

目经营）。

公司注册地

广东省中山市。

公司总部注册地址

中山市东区中山四路88号尚峰金融商务中心5座18层之一。

公司业务性质

教育信息化行业

财务报告批准报出日

2016年4月11日

公司的合并范围包含广东全通教育股份有限公司、北京彩云动力教育科技有限公司、广东全通教育信息科

技有限公司（原广东环球汉源网络科技有限公司，2015年11月更名）全通支付网络科技有限公司、全通教

育基础设施投资管理有限公司、广东介诚教育咨询服务有限公司、深圳市真好信息技术有限公司、河北皇

典电子商务有限公司、杭州思讯科技发展有限公司、湖北音信数据通信技术有限公司、广西慧谷科技有限

公司、孝感全通教育信息技术有限公司、北京继教网技术有限公司、西安习悦信息技术有限公司等。合并

范围的变更参见附注八、九。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则

——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的

41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准

121

则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一

般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均

以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司承诺编制的报告期财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公

司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

—同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企

业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，

一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相

关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被

合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总

额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务

122

费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发

行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权

益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并

利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，

合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵

消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现

金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

—非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的

债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通

过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资

单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并

取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。

本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日

的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差

额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益

（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差

额计入合并当期的合并利润表。

6、合并财务报表的编制方法

—合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。

如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。

—合并报表采用的会计方法

公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围

内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权

益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计

123

期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基

础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年

初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比

较财务报表按上述原则进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期

股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额

现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

—外币业务：公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算

汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产

负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合

资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历

史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。

—外币财务报表折算：外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权

益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易

发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其

他综合收益”项目列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，

在编制合并财务报表时，也在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。处置境外

经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量

124

发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

—金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性

金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款

项、可供出售金融资产、对被投资单位不具有共同控制或重大影响长期股权投资。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性

金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照

公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计

入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下

列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场

中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务

担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按

照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的

余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

—金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负

债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放

弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移

金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的

账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的

125

账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额之和。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或

金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照

实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始

取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

—金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项

金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量

现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关

减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权

益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值

之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂

时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 100 万元（含 100

单项金额重大的判断依据或金额标准

万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项

对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确定减值损失，计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联方组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

126

1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值

对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款

坏账准备的计提方法

项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备

12、存货

—存货分类：库存商品、工程施工等。

—存货的核算：购入时按实际成本入账；发出时采用移动加权平均法核算。

—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，

并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。

—存货跌价准备的确认和计提：

按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用

于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过

加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

关税费后的金额，确定其可变现净值；对工程施工则按照《企业会计准则－建造合同》的规定，将合同预

计总成本超过合同预计总收入的预计损失确认为存货跌价准备。

13、长期股权投资

—长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

—投资成本的确定

——与同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合

并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益；

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，

将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合

并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公

127

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

——与非同一控制下的企业合并，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通

过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在

处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持

有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入

当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购

买日所属当期投资收益。

——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股

权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）

取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过

债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

—后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，

采用权益法核算。

——确定对被投资单位具有重大影响的依据

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定的，认定为重大影响。

—减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高

于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14、固定资产

（1）确认条件

—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。

—固定资产的分类为：办公家具、电子设备、智能卡设备、运输设备等。 —固定资产计价：按实际成本

计价。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

办公家具 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67%

128

电子设备 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67%

智能卡设备 年限平均法 3年 5% 31.67%

运输设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%

15、在建工程

—在建工程的类别

公司在建工程包括安装工程等。

—在建工程的计量

在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资

产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产

的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

―在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产

已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造

价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后

再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的

借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

―在建工程减值准备的确认标准、计提方法

公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建

工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准

备：

——长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。

——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。

——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

16、借款费用

—购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借

款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根

据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去

将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予

以资本化的费用。

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分

129

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本

化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

――外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

――内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件

的，确认为无形资产成本。

――投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的

除外。

――接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形

资产的公允价值入账。

――非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

――接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；

捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价

格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按

接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资

产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。

—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资

产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进

行摊销。

本公司无形资产使用寿命估计情况如下：

项目 使用寿命

土地使用权 土地使用证登记年限

软件 软件使用年限

课件 课件使用年限

（2）内部研究开发支出会计政策

—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：

——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

130

身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资

产。

——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

18、长期待摊费用

公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括校安通业务

的终端设备投入和租入办公室装修费，其摊销方法如下：

类别 摊销方法 摊销年限

校安通终端设备 直线法 3年

装修费 直线法 租赁剩余年限

长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗

保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不

能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的递延所得税资产/递延所得税负债会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

——设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金

额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

——设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

——企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

——企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常

退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济

补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

131

20、收入

—销售商品收入的确认方法：

当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：

——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

——与交易相关的经济利益能够流入公司；

——相关的收入和成本能够可靠地计量。

公司销售商品收入具体确认方法：

公司销售商品主要为阅读信息服务中销售有声读物和图书产品，由于产品特性，商品发出后退回风险小，

确认销售的时点为商品发出并经客户签收确认时。

—提供劳务收入的确认方法：

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务

成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收

入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。

教育信息服务业务主要借助运营商通讯手段为家庭教育提供信息服务以及为家庭教育信息服务系统平台

提供技术开发与支持维护服务。根据公司与运营商的合作协议，公司收入主要分如下收入确认方式：

——按收费用户数结算：

具体收入确认时点为完成相应服务并收到运营商结算数据，本公司业务部门对其进行核对确认后，财务部

门根据业务结算单确认收入。

——按开发进度结算：

该类业务过程一般包括软件功能开发、测试、系统培训、联网测试、初验、系统试运行和终验等环节，初

验和终验是客户对系统运行情况的评价，是公司与客户结算的主要依据和环节。因此公司在取得初验及终

验证书后根据合同约定的验收进度款确认收入。

——按维护期间结算：

该类业务主要系在一定期间内对家庭教育信息服务系统平台提供技术支持、维护服务，根据合同约定公司

在提供相关劳务并收到业务结算单时确认收入。

公司向基础教育阶段的教师提供继续教育培训业务，包括提供教师继续教育培训及学历提升技术服务。公

司在中标各级教育主管部门组织的教师培训项目或者与教育部门签订培训协议后开发及制作培训课程，各

学员通过继教网培训平台完成各项培训，公司从培训课程开始当月将培训收入在培训期间分期确认收入。

—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。

当下列条件同时满足时予以确认：

——与交易相关的经济利益能够流入公司；

132

——收入的金额能够可靠地计量。

21、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中：

按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用

的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

―递延所得税资产的确认

确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予

确认：

——该项交易不是企业合并；

——交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

―递延所得税负债的确认

除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

——商誉的初始确认。

——同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

———该项交易不是企业合并；

———交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

—公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。

但是，同时满足下列条件的除外：

——投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；

——该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

23、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

133

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售收入 3%-17%

消费税

营业税 服务、租赁、工程安装、培训收入 3%、5%

城市维护建设税 应缴流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应缴流转税额 3%

地方教育附加 应缴流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

广东全通教育股份有限公司 15%

北京彩云动力教育科技有限公司 25%

广东全通教育信息科技有限公司 25%

全通支付网络科技有限公司 25%

全通教育基础设施投资管理有限公司 25%

广东介诚教育咨询服务有限公司 25%

深圳市真好信息技术有限公司 25%

河北皇典电子商务有限公司 25%

杭州思讯科技发展有限公司 25%

湖北音信数据通信技术有限公司 免税

广西慧谷科技有限公司 15%

孝感全通教育信息技术有限公司 25%

北京继教网技术有限公司 15%

北京继教网教育科技发展有限公司 15%

西安习悦信息技术有限公司 免税

2、税收优惠

——公司于2014年10月10日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务

局批准的高新技术企业证书，有效期为三年，高新技术企业证书编号为GR201444000231。公司自2014年至

2016年执行高新技术企业减免，按15%的税率缴纳企业所得税。

——子公司北京继教网技术有限公司于2015年11月24日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北

京市国家税务局、北京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201511002160，有效期3年，

根据企业所得税法的相关规定，北京继教网技术有限公司2015年至2017年执行高新技术企业减免，按15%

134

的税率缴纳企业所得税。

——子公司北京继教网教育科技发展有限公司于2014年12月12日获得由北京市科学技术委员会、北京市财

政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GF201411000924，有

效期3年，根据企业所得税法的相关规定，北京继教网教育科技发展有限公司2014年至2016年执行高新技

术企业减免，按15%的税率缴纳企业所得税。

——子公司广西慧谷科技有限公司于2015年11月30日取得广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财

政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局批准的高新技术企业证书，有效期为三年，

高新技术企业证书编号为GR201545000020。自2015年至2017年执行高新技术企业减免，按15%的税率缴纳

企业所得税。

——子公司湖北音信数据通信技术有限公司和西安习悦信息技术有限公司被认定为双软企业，享受第一年

和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税优惠政策，自2014年至2015年免税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 484,604.29

银行存款 683,989,140.91 203,246,231.54

其他货币资金

合计 684,473,745.20 203,246,231.54

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

截至2015年12月31日，本公司货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的情形。

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

62,273,6 1,220,442. 61,053,17

合计提坏账准备的 149,595,272.76 100.00% 2,696,791.61 1.80% 146,898,481.15 100.00% 1.96%

17.24 76 4.48

应收账款

135

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

62,273,6 1,220,442. 61,053,17

合计 149,595,272.76 100.00% 2,696,791.61 1.80% 146,898,481.15 100.00% 1.96%

17.24 76 4.48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 141,914,888.87 1,419,148.90 1.00%

1至2年 5,383,566.86 538,356.68 10.00%

2至3年 2,225,044.28 667,513.28 30.00%

3 年以上 71,772.75 71,772.75 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 149,595,272.76 2,696,791.61 1.80%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 623,285.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 坏账准备期

的比例(%) 末余额

第一名 非关联关系 14,716,493.00 0-2年 9.84 245,275.53

第二名 非关联关系 14,309,043.97 1年以内 9.57 143,090.44

第三名 非关联关系 13,160,070.00 1年以内 8.80 131,600.70

第四名 非关联关系 10,653,390.61 1年以内 7.12 106,533.91

第五名 非关联关系 8,718,414.00 1年以内 5.83 87,184.14

合计 61,557,411.58 41.16 713,684.72

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

136

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 19,334,925.13 99.61% 2,111,804.56 97.79%

1至2年 75,091.30 0.39% 47,637.57 2.21%

2至3年

3 年以上

合计 19,410,016.43 -- 2,159,442.13 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 占预付款项总

额比例(%)

东北师范大学 非关联关系 2,842,700.00 1年以内 预付培训服务费 14.65

北京澳特舒尔保健品开发 非关联关系 1,646,903.36 1年以内 预付房租及车位租金 8.48

有限公司

中山市公共信息服务有限 非关联关系 1,232,883.50 1年以内 预付服务费 6.35

公司

中国社会治理研究会 非关联关系 1,000,000.00 1年以内 预付课件研发费用 5.15

广州外国语学校 非关联关系 899,680.08 1年以内 预付培训服务费 4.64

合计 7,622,166.94 39.27

4、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

15,549,7 900,064. 14,649,68 2,655,6

合计提坏账准备的 100.00% 5.79% 100.00% 26,556.23 1.00% 2,629,066.11

51.01 82 6.19 22.34

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

15,549,7 900,064. 14,649,68 2,655,6

合计 100.00% 5.79% 100.00% 26,556.23 1.00% 2,629,066.11

51.01 82 6.19 22.34

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄 期末余额

137

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 11,499,669.17 114,996.68 1.00%

1至2年 3,622,407.09 362,240.71 10.00%

2至3年 6,924.75 2,077.43 30.00%

3 年以上

3至4年 414,562.73 414,562.73 100.00%

4至5年 6,187.27 6,187.27 100.00%

5 年以上

合计 15,549,751.01 900,064.82 5.79%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 139,775.05 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 4,723,075.48 2,331,611.63

员工备用金 3,407,140.67 319,527.86

其他 516,475.66 4,482.85

往来款 6,903,059.20

合计 15,549,751.01 2,655,622.34

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

北京今日园丁科技

往来款 3,746,136.99 0-2 年 24.09% 353,013.70

文化有限公司

北京国信亿阳技术

有限公司-民政部项 往来款 1,000,000.00 1 年以内 6.43% 10,000.00

目

北京继教网国际教

往来款 700,000.00 1 年以内 4.50% 7,000.00

育文化交流中心

北京继教网云技术

往来款 650,000.00 1 年以内 4.18% 6,500.00

有限公司

陈江武 员工备用金 410,657.20 1 年以内 2.64% 4,106.57

合计 -- 6,506,794.19 -- 41.85% 380,620.27

138

5、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料

在产品

库存商品 2,079,597.12 2,079,597.12 552,494.68 552,494.68

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

工程施工 2,561,189.31 2,561,189.31 1,563,617.32 1,563,617.32

发出商品 17,273,501.05 17,273,501.05

合计 21,914,287.48 21,914,287.48 2,116,112.00 2,116,112.00

6、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

人民币结构性理财产品 47,031,561.64

待抵扣增值税进项税 3,267,228.75 22,357.14

预缴税金 18,611.97

合计 50,317,402.36 22,357.14

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 4,524,974.12 4,524,974.12

按公允价值计量的

按成本计量的 4,524,974.12 4,524,974.12

合计 4,524,974.12 4,524,974.12

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

被投资单 账面余额 减值准备 在被投资单 本期现金

139

位 本期 位持股比例 红利

期初 本期增加 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

减少

中山市星

海创客企

业服务管 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00%

理有限公

司

西安全通

软件开发 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00%

有限公司

北京继教

网云技术 724,974.12 724,974.12 15.00%

有限公司

合计 4,524,974.12 4,524,974.12 --

8、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单 权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备

期初余额 减少 其他权 计提减值 期末余额

位 追加投资 认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额

投资 益变动 准备

益 调整 或利润

一、合营企业

小计

二、联营企业

智园控股

44,350,000.00 432,347.28 44,782,347.28

有限公司

上海闻曦

信息科技 8,023,300.00 562,765.51 8,586,065.51

有限公司

广东恒安

泰电子发

3,018,000.00 -212,165.09 2,805,834.91

展有限公

司

广东紫马

创投基金

1,000,000.00 -101,384.08 898,615.92

管理有限

公司

小计 56,391,300.00 681,563.62 57,072,863.62

合计 56,391,300.00 681,563.62 57,072,863.62

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目 办公家具 电子设备 智能卡设备 运输设备 合计

一、账面原值：

140

1.期初余额 10,938,045.96 2,546,022.58 2,520,487.00 16,004,555.54

2.本期增加金额 2,488,824.10 31,969,161.15 4,031,651.61 22,414,033.46 60,903,670.32

（1）购置 262,079.49 13,779,632.25 14,041,711.74

（2）在建工程

4,031,651.61 4,031,651.61

转入

（3）企业合并

2,226,744.61 18,189,528.90 22,414,033.46 42,830,306.97

增加

3.本期减少金额 583,105.18 1,539,196.00 2,122,301.18

（1）处置或报

583,105.18 1,539,196.00 2,122,301.18

废

4.期末余额 2,488,824.10 42,324,101.93 6,577,674.19 23,395,324.46 74,785,924.68

二、累计折旧

1.期初余额 7,478,647.29 651,166.65 724,081.33 8,853,895.27

2.本期增加金额 1,633,048.12 15,685,855.60 755,838.21 15,255,249.71 33,329,991.64

（1）计提 304,288.66 3,932,161.09 755,838.21 510,974.91 5,503,262.87

（2）企业合并增加 1,328,759.46 11,753,694.51 14,744,274.80 27,826,728.77

3.本期减少金额 527,901.40 1,462,236.20 1,990,137.60

（1）处置或报

527,901.40 1,462,236.20 1,990,137.60

废

4.期末余额 1,633,048.12 22,636,601.49 1,407,004.86 14,517,094.84 40,193,749.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 855,775.98 19,687,500.44 5,170,669.33 8,878,229.62 34,592,175.37

2.期初账面价值 3,459,398.67 1,894,855.93 1,796,405.67 7,150,660.27

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

智能校园系统工

1,683,958.56 1,683,958.56 2,742,112.31 2,742,112.31

程

合计 1,683,958.56 1,683,958.56 2,742,112.31 2,742,112.31

141

11、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 课件 合计

一、账面原值

1.期初余额 58,702,495.00 1,965,350.82 60,667,845.82

2.本期增加

46,945,462.46 6,584,075.90 53,529,538.36

金额

（1）购置 6,267,013.96 6,267,013.96

（2）内部

15,011,790.97 15,011,790.97

研发

（3）企业

25,666,657.53 6,584,075.90 32,250,733.43

合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 58,702,495.00 48,910,813.28 6,584,075.90 114,197,384.18

二、累计摊销

1.期初余额 2,935,124.65 481,320.83 3,416,445.48

2.本期增加

838,607.04 14,698,163.63 2,674,730.99 18,211,501.66

金额

（1）计提 838,607.04 1,750,086.36 180,690.60 2,769,384.00

（2）企业合并增

12,948,077.27 2,494,040.39 15,442,117.66

加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 3,773,731.69 15,179,484.46 2,674,730.99 21,627,947.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

54,928,763.31 33,731,328.82 3,909,344.91 92,569,437.04

价值

2.期初账面

55,767,370.35 1,484,029.99 57,251,400.34

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 15.48%。

142

12、开发支出

单位：元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 确认为无形资 期末余额

内部开发支出 其他 合并转入 转入当期损益

产

课件研发 350,603.36 7,422,431.07 7,773,034.43

软件开发 16,110,450.36 4,387,958.63 15,011,790.97 235,031.28 5,251,586.74

合计 16,461,053.72 11,810,389.70 15,011,790.97 235,031.28 13,024,621.17

其他说明

—本期转入无形资产的资本化项目说明：

截至期末的研

项目 金额 资本化开始时点 资本化的具体依据

发进度

贵州和校园平台 2,270,099.57 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

在线教育服务平台 1,477,573.33 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

优学 360 学习平台项目 1,464,131.85 2015 年 4 月 阶段性成果说明 已完成

全课云平台一期 1,394,509.20 2015 年 6 月 取得著作权 已完成

BOSP 经营支撑系统 1,308,176.54 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

浙江和教育平台 1,305,519.92 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

家教微课 1,247,527.68 2015 年 1 月 取得著作权 已完成

动力加校园安全管理系统 919,335.70 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

微校平台 857,925.45 2015 年 4 月 阶段性成果说明 已完成

教育资源公共服务平台 836,324.11 2015 年 4 月 阶段性成果说明 已完成

和教育新一代经营分析平台 828,475.91 2015 年 2 月 阶段性成果说明 已完成

和教育大数据推荐系统 505,577.09 2015 年 3 月 阶段性成果说明 已完成

ABC 应用数据中心 428,806.38 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

平安校车 167,808.24 2015 年 1 月 阶段性成果说明 已完成

合计 15,011,790.97

—期末余额资本化项目说明：

截至期末的研

项目 期末余额 资本化开始时点 资本化的具体依据

发进度

深入推进义务教育课程标准（2011

3,717,909.72 2015 年 1 月 阶段性成果说明 85%

版）实施培训系列 2014

学科核心内容解析与教学策略 2015 2,484,523.27 2015 年 3 月 阶段性成果说明 77%

幼儿园园长课程开发 474,251.53 2015 年 2 月 阶段性成果说明 35%

学科名师谈教学 2016 373,516.67 2015 年 11 月 阶段性成果说明 20%

143

截至期末的研

项目 期末余额 资本化开始时点 资本化的具体依据

发进度

通识 2015 246,281.78 2015 年 2 月 阶段性成果说明 73%

督学岗位提高培训 146,055.13 2015 年 3 月 阶段性成果说明 77%

同步教学问题与解决策略 2016 123,379.75 2015 年 11 月 阶段性成果说明 22%

学科微课 2015 80,861.26 2015 年 8 月 阶段性成果说明 62.5%

校长培训课程 2015 72,327.52 2015 年 8 月 阶段性成果说明 62.5%

小学语文教师信息技术应用能力提

38,618.49 2015 年 12 月 阶段性成果说明 25%

升工程培训 2015（重庆）

教师培训课程标准研制 15,309.31 2015 年 1 月 阶段性成果说明 80%

课件研发小计 7,773,034.43

中小学师资培训服务系统及应用示

范项目

595,601.29 2015 年 8 月 阶段性成果说明 36%

高考 360 151,455.42 2015 年 8 月 取得软件著作权 55%

教育人人通 2,364,593.77 2015 年 1 月 取得软件著作权 98%

智慧迎新 315,869.11 2015 年 1 月 取得软件著作权 97%

知了幼教系统 1,824,067.15 2015 年 1 月 取得软件著作权 76%

软件开发小计 5,251,586.74

合计 13,024,621.17

13、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

项 企业合并形成的 其他增加 处置 其他减少

广东介诚教育咨

1,282,317.28 1,282,317.28

询服务有限公司

杭州思讯科技发

52,685,464.04 52,685,464.04

展有限公司

湖北音信数据通

36,298,579.85 36,298,579.85

信技术有限公司

广西慧谷信息科

26,705,358.28 26,705,358.28

技有限公司

深圳市真好信息

884,165.07 884,165.07

技术有限公司

河北皇典电子商

35,351,745.83 35,351,745.83

务有限公司

西安习悦信息技

68,917,449.53 68,917,449.53

术有限公司

北京继教网技术 956,953,192.54 956,953,192.54

144

有限公司

合计 1,179,078,272.42 1,179,078,272.42

14、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 994,819.12 10,015,106.07 2,108,437.41 8,901,487.78

合计 994,819.12 10,015,106.07 2,108,437.41 8,901,487.78

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 3,592,793.69 566,854.66 1,246,998.99 195,695.50

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 21,202,537.82 5,300,634.45 3,648,504.25 912,126.08

政府补助引起的待抵扣

2,910,000.00 436,500.00

所得税

以后年度留抵的广告费 647,695.77 161,923.94

内部抵消资产引起的待

780,204.45 117,030.67

抵扣所得税

合计 29,133,231.73 6,582,943.72 4,895,503.24 1,107,821.58

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

4,214,330.55 650,033.77

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 4,214,330.55 650,033.77

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 4062.74

可抵扣亏损 5,506,608.20

合计 5,510,670.94

145

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2019 年度 798,569.97

2020 年度 4,708,038.23

合计 5,506,608.20 --

16、其他非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预付工程及设备款 359,019.16 185,968.00

预付股权转让款 12,750,000.00 55,000,000.00

合计 13,109,019.16 55,185,968.00

其他说明：

预付股权转让款主要是预付北京欢乐学科技有限公司股权受让定金和金华市浙师弘成网络教育服务有限

公司股权转让款。根据公司与Enjoy Study.com,INC.签订的股权收购意向书约定，在双方签署股权收购意向

书次日内，公司就本次拟进行的交易向Enjoy Study.com,INC.支付订金人民币6,000,000.00元，如本次交易

顺利实施，上述款项可转为定金及抵扣股权收购款；根据北京继教网技术有限公司与金华市浙师弘成网络

教育服务有限公司股东弘成科技发展有限公司签订的股权收购意向书约定，在双方签署本意向书后三个工

作日内，公司应支付本次交易定金人民币5,750,000.00元，如本次交易顺利实施，上述款项抵扣股权收购款。

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 15,781,062.15 5,152,402.57

合计 15,781,062.15 5,152,402.57

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预收账款 51,799,492.34 2,039,923.49

合计 51,799,492.34 2,039,923.49

146

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 7,780,793.42 116,883,115.34 106,738,214.81 17,925,693.95

二、离职后福利-设定提

5,800,067.79 5,800,067.79

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

合计 7,780,793.42 122,683,183.13 112,538,282.60 17,925,693.95

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

7,735,069.42 108,276,242.99 98,085,618.46 17,925,693.95

补贴

2、职工福利费 4,166,325.25 4,166,325.25

3、社会保险费 2,013,045.04 2,013,045.04

其中：医疗保险费 1,560,171.92 1,560,171.92

工伤保险费 340,011.81 340,011.81

生育保险费 112,861.31 112,861.31

4、住房公积金 45,724.00 1,544,089.44 1,589,813.44

5、工会经费和职工教育

883,412.62 883,412.62

经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 7,780,793.42 116,883,115.34 106,738,214.81 17,925,693.95

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,365,707.99 5,365,707.99

2、失业保险费 434,359.80 434,359.80

3、企业年金缴费

合计 5,800,067.79 5,800,067.79

20、应交税费

单位：元

项目 期末余额 期初余额

147

增值税 3,990,040.45 1,557,365.72

消费税

营业税 4,928,398.78 574,218.06

企业所得税 20,498,412.99 3,890,332.61

个人所得税 757,076.94 228,177.58

城市维护建设税 553,459.93 180,911.83

教育费附加 258,529.78 77,533.65

地方教育附加 179,412.13 51,689.11

印花税 9,403.27

堤围防护费 76,112.10 40,122.77

合计 31,250,846.37 6,600,351.33

21、应付股利

单位：元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 3,476,700.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

其他

合计 3,476,700.00

22、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

未付费用 8,483,158.45 1,302,651.25

质保金及押金 166,983.90

暂借款 10,000,000.00

往来款 6,153,471.14

代收代付股东股权转让税金 83,217,859.00

未付股权转让款 116,693,864.00

合计 224,715,336.49 1,302,651.25

23、递延收益

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 1,600,000.00 2,910,000.00 1,600,000.00 2,910,000.00 取得政府补助

授予客户奖励积分 486,775.61 486,775.61 积分奖励返还

合计 1,600,000.00 3,396,775.61 1,600,000.00 3,396,775.61 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

148

本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 其他变动 期末余额

收入金额 益相关

基于物联网技术

的多功能校园安

全管理平台的建 800,000.00 800,000.00 与收益相关

设和产业化项目

资金

青少年智慧阅读

服务平台项目资 500,000.00 500,000.00 与收益相关

金

全通教育基于智

慧教育云平台研

300,000.00 300,000.00 与收益相关

发及产业化科研

项目资金

中小学师资培训

2,910,000.00 2,910,000.00 与收益相关

服务系统研发

合计 1,600,000.00 2,910,000.00 1,600,000.00 2,910,000.00 --

24、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 97,200,000.00 39,840,593.00 116,640,000.00 156,480,593.00 253,680,593.00

其他说明：

―根据2014年度股东大会决议，公司以资本公积金转增股本，以公司总股本97,200,000股为基数向全

体股东每10股转增12股,共计转增116,640,000股，转增后公司总股本增加至213,840,000股。该次增资业经广

东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）“广会验字[2015]G15000570092号” 验资报告验证。

—根据2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资

金暨关联交易方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱敏

等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2399号）核准。公司采取股票发行方式分

别向北京顺业恒通资产管理有限公司发行5,213,735股股份、向朱敏发行4,647,449股股份、向张雪涛发行

2,956,960股股份、向陈江武发行1,129,782股股份。每股面值1元，发行股份价格为37.64元，确认的股份价

值为人民币520,500,000.00元，增加注册资本人民币15,223,165元，其中：股本13,947,926.00元，其余

511,052,074.00元计入资本公积（股本溢价）。采取股票发行方式向张威发行1,275,239股股份，每股面值1

元，发行股份价格为37.64元，确认的股份价值为人民币48,000,000.00元。其中：股本1,275,239.00元，其余

46,724,761.00元计入资本公积（股本溢价）。该次增资业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）“广

会验字[2015]G14040480185号” 验资报告验证。同时向5 名特定投资者非公开发行股票24,617,428股新股用

以募集本次发行股份购买资产的配套资金，增加注册资本人民币24,617,428元，每股面值1元，每股发行价

格37.64元，募集资金总额为人民币926,599,989.92元，扣除承销费人民币27,797,999.70元后，实际到账的募

集资金为人民币898,801,990.22元，扣除其他发行费用人民币4,822,859.47元，实际募集资金净额为人民币

893,979,130.75元，其中：股本24,617,428.00元，其余为869,361,702.75元为资本公积。发行后的注册资本为

149

人 民 币 253,680,593.00 元 。 该 次 增 资 业 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） “ 广 会 验 字

[2015]G14040480208号” 验资报告验证。

25、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 125,051,902.78 1,431,961,397.22 121,462,859.47 1,435,550,440.53

其他资本公积

合计 125,051,902.78 1,431,961,397.22 121,462,859.47 1,435,550,440.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加、减少详见附注 24 股本。此外，本期减少中包括为本年重大资产重组发行股份及募集配套融资

发生的其他发行费用 4,822,859.47 元。

26、盈余公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 19,804,176.25 3,508,640.95 23,312,817.20

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 19,804,176.25 3,508,640.95 23,312,817.20

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年盈余公积的增加系按母公司实现净利润的10%计提的法定盈余公积。

27、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 129,126,963.93 97,110,944.31

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 129,126,963.93 97,110,944.31

加：本期归属于母公司所有者的净利润 93,595,640.65 44,877,375.81

减：提取法定盈余公积 3,508,640.95 4,761,356.19

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 6,512,400.00 8,100,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 212,701,563.63 129,126,963.93

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

150

2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

28、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 439,018,500.10 212,029,356.51 188,502,752.23 98,345,898.12

其他业务 4,071,014.08 2,087,797.13

合计 439,018,500.10 212,029,356.51 192,573,766.31 100,433,695.25

29、营业税金及附加

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 7,021,384.01 4,673,058.96

城市维护建设税 1,258,387.92 660,682.65

教育费附加 540,080.65 263,924.05

资源税

地方教育附加 360,053.77 175,949.37

堤围费 205,433.34 190,525.42

合计 9,385,339.69 5,964,140.45

其他说明：

30、销售费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

人工费用 13,069,107.94 9,524,084.17

办公费 416,480.27 197,104.54

交通费 503,938.92 252,068.62

差旅费 868,988.85 418,914.35

业务接待费 1,188,749.69 263,352.99

业务宣传、广告费 3,247,143.67 293,165.04

通讯费 739,912.87 562,086.49

租金和水电费 1,403,949.01 744,394.10

折旧及摊销 838,789.78 995,354.30

顾问费 212,093.73 25,691.02

劳务兼职费 325,350.02 441,178.80

151

其他费用 211,340.86 406,072.48

合计 23,025,845.61 14,123,466.90

31、管理费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

人工费用 27,694,729.00 14,369,433.55

咨询等中介费用 8,162,336.21 1,232,081.32

租赁及水电费 3,379,466.14 1,495,717.92

差旅费 4,806,047.87 2,953,719.69

业务招待费 5,815,946.60 2,691,045.51

折旧及摊销 3,346,839.22 1,837,822.46

办公费 2,869,752.50 585,987.73

通讯费 638,703.42 155,143.90

税金 897,981.67 61,728.94

维修费 112,195.53 30,920.95

交通及车辆费 1,391,671.92 856,191.75

软件费用 71,844.02

市场活动费 4,674,672.89 1,054,717.65

其他费用 1,546,652.67 1,720,607.94

合计 65,336,995.64 29,116,963.33

32、财务费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 65,633.34

利息收入 -2,275,308.90 -2,581,036.60

手续费及其他 116,060.69 79,727.63

合计 -2,093,614.87 -2,501,308.97

其他说明：

33、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 483,510.63 649,680.86

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

152

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 483,510.63 649,680.86

34、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 681,563.62

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

量产生的利得

结构性理财产品投资收益 413,870.29 1,916,770.14

合计 1,095,433.91 1,916,770.14

35、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 1,976.91 1,163.17 1,976.91

其中：固定资产处置利得 1,976.91 1,163.17 1,976.91

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 8,711,000.00 6,756,000.00 8,711,000.00

个人所得税手续费 513,997.30 160,174.64 513,997.30

其他 881,961.18 31,216.55 881,961.18

无需支付的应付账款 271,321.00 271,321.00

合计 10,380,256.39 6,948,554.36 10,380,256.39

计入当期损益的政府补助：

单位：元

153

补贴是否

是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年

补贴 额 额 与收益相关

盈亏

因研究开发、技

2012 年广东省科学

奖励 术更新及改造等 否 是 40,000.00 与收益相关

技术专项奖金

获得的补助

中山市财政局东区 因研究开发、技

分局 2014 年高新技 补助 术更新及改造等 否 是 50,000.00 与收益相关

术企业资助经费 获得的补助

中山市发展和改革

局全网多维家校互 因研究开发、技

动教育服务平台研 补助 术更新及改造等 否 是 6,000,000.00 与收益相关

发及运营项目国家 获得的补助

扶持资金

因从事国家鼓励

和扶持特定行

2014 年就业失业监 业、产业而获得

补助 否 否 1,000.00 与收益相关

测补贴款 的补助（按国家

级政策规定依法

取得）

因从事国家鼓励

和扶持特定行

中山市财政局市委

业、产业而获得

组织部党员教育基 奖励 否 是 20,000.00 与收益相关

的补助（按国家

地创建费

级政策规定依法

取得）

因研究开发、技

产业转型升级专项

补助 术更新及改造等 否 是 1,000,000.00 与收益相关

资金扶持款

获得的补助

2012 年省财政产业 因研究开发、技

技术研究与开发资 奖励 术更新及改造等 否 是 800,000.00 与收益相关

金项目 获得的补助

因研究开发、技

中山市文化产业专

补助 术更新及改造等 否 是 500,000.00 与收益相关

项扶持资金

获得的补助

因研究开发、技

中山市科技发展专

补助 术更新及改造等 否 是 300,000.00 与收益相关

项资金

获得的补助

企业上市阶段奖励 奖励上市而给予

补助 否 是 5,000,000.00 与收益相关

及补助款 的政府补助

中山市科协企业科 因研究开发、技

协活动经费专项资 补助 术更新及改造等 否 是 15,000.00 与收益相关

金 获得的补助

因从事国家鼓励

和扶持特定行

总部企业办公用房 业、产业而获得

补助 否 是 341,000.00 与收益相关

补助 的补助（按国家

级政策规定依法

取得）

面对教育领域的全 因研究开发、技

课云阅卷平台资助 补助 术更新及改造等 否 是 900,000.00 与收益相关

款 获得的补助

2011 年度省级现代 补助 因从事国家鼓励 否 是 500,000.00 与收益相关

154

服务业发展引导专 和扶持特定行

项资金 业、产业而获得

的补助（按国家

级政策规定依法

取得）

合计 -- -- -- -- -- 8,711,000.00 6,756,000.00 --

36、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 69,761.48 218.00 69,761.48

其中：固定资产处置损失 69,761.48 218.00 69,761.48

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 855,200.00 855,200.00

其他 28,584.02 400.64 28,584.02

合计 953,545.50 618.64 953,545.50

其他说明：

37、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 28,483,130.39 9,771,612.88

递延所得税费用 -2,976,649.34 -997,154.34

合计 25,506,481.05 8,774,458.54

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目 本期发生额

利润总额 141,373,211.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 21,205,981.75

子公司适用不同税率的影响 884,173.77

调整以前期间所得税的影响 112,499.13

非应税收入的影响 -98,851.11

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,149,700.58

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 83,436.08

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

213,535.92

损的影响

155

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

损的影响

研发费用加计扣除的影响 -43,995.08

所得税费用 25,506,481.05

38、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,275,308.90 2,581,036.60

收到的政府补助、奖励 7,461,000.00 6,756,000.00

其他收现的营业外收入 1,395,958.48 160,174.64

往来净额等其他 15,453,292.64

合计 26,585,560.02 9,497,211.24

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

业务招待费 7,004,696.29 2,954,398.50

差旅费 5,675,036.72 3,372,634.04

咨询等中介费用 8,162,336.21 1,232,081.32

租赁及水电费 4,783,415.15 2,240,112.02

办公费 3,286,232.77 783,092.27

通信费 1,378,616.29 717,230.39

维修费 112,195.53 30,920.95

车辆费 1,895,610.84 1,108,260.37

其他 10,849,115.88 4,507,739.45

合计 43,147,255.68 16,946,469.31

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

代收股权转让税金 83,217,859.00

合计 83,217,859.00

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

付现的发行费用 4,822,859.47 7,845,120.20

合计 4,822,859.47 7,845,120.20

156

39、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 115,866,730.64 44,877,375.81

加：资产减值准备 483,510.63 649,680.86

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,503,262.87 2,084,867.76

物资产折旧

无形资产摊销 2,769,384.00 1,151,419.83

长期待摊费用摊销 2,108,437.41 598,501.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

67,784.57 -945.17

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 65,633.34

投资损失（收益以“－”号填列） -1,095,433.91 -1,916,770.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,964,519.41 -997,154.34

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -12,129.93

存货的减少（增加以“－”号填列） -19,349,119.23 63,137.71

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-12,423,927.89 -20,461,942.23

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

19,059,881.23 112,587.42

列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 110,079,494.32 26,160,758.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 684,473,745.20 203,246,231.54

减：现金的期初余额 203,246,231.54 124,594,298.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 481,227,513.66 78,651,932.85

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 674,473,745.20 203,246,231.54

157

其中：库存现金 484,604.29 0

可随时用于支付的银行存款 683,989,140.91 203,246,231.54

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 684,473,745.20 203,246,231.54

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期 购买日至期末

被购买方名 股权取得 股权取得 股权取得方 购买日的确

股权取得成本 购买日 末被购买方 被购买方的净

称 时点 比例 式 定依据

的收入 利润

广东介诚教

2015 年 04 2015 年 03 实际控制当

育咨询服务 10,427,347.62 100.00% 支付现金 2,390,149.18 -1,483,987.04

月 17 日 月 31 日 月月初

有限公司

深圳真好信 实际控制当

2015 年 04 2015 年 03

息技术有限 8,160,000.00 51.00% 支付现金 月月初 -1,609,872.89

月 03 日 月 31 日

公司

河北皇典电 实际控制当

2015 年 04 2015 年 04

子商务有限 53,620,000.00 51.00% 支付现金 月月末 23,026,262.11 8,446,588.47

月 21 日 月 30 日

公司

杭州思讯科 实际控制当

2015 年 06 2015 年 06

技发展有限 53,267,200.00 71.75% 支付现金 月月末 18,169,285.15 9,911,684.44

月 19 日 月 30 日

公司

湖北音信数 实际控制当

2015 年 09 2015 年 08

据通信技术 46,076,800.00 55.00% 支付现金 月月初 6,823,390.62 1,858,225.38

月 01 日 月 31 日

有限公司

广西慧谷信 实际控制当

2015 年 08 2015 年 11

息科技有限 31,237,500.00 51.00% 支付现金 月月末 11,519,839.73 5,050,319.70

月 26 日 月 30 日

公司

完成股权转

让相关工商

北京继教网

2015 年 11 支付现金及 2015 年 11 变更登记及

技术有限公 1,050,000,000.00 100.00% 99,210,684.71 64,505,096.86

月 18 日 发行股份 月 30 日 支付 50%以

司

上对价当月

月末

西安习悦信 2015 年 11 支付现金及 完成股权转

80,000,000.00 100.00% 3,966,309.78 2,334,270.06

息技术有限 月 17 日 发行股份 让相关工商

158

公司 变更登记及

支付 50%以

上对价当月

月末

（2）合并成本及商誉

单位：元

湖北音信

广东介诚教育 深圳市真好 河北皇典电 杭州思讯科 广西慧谷信 北京继教网 西安习悦

数据通信

合并成本 咨询服务有限 信息技术有 子商务有限 技发展有限 息科技有限 技术有限公 信息技术

技术有限

公司 限公司 公司 公司 公司 司 有限公司

公司

46,076,80 525,000,000 32,000,000.

--现金 10,427,347.62 8,160,000.00 53,620,000.00 53,267,200.00 31,237,500.00

0.00 .00 00

--非现金资

产的公允价

值

--发行或承

担的债务的

公允价值

--发行的权

525,000,000 48,000,000.

益性证券的

.00 00

公允价值

--或有对价

的公允价值

--购买日之

前持有的股

权于购买日

的公允价值

--其他

合并成本合 46,076,80 1,050,000,0 80,000,000.

10,427,347.62 8,160,000.00 53,620,000.00 53,267,200.00 31,237,500.00

计 0.00 00.00 00

减：取得的可

辨认净资产 9,778,220. 93,046,807. 11,082,550.

9,145,030.34 7,275,834.93 18,268,254.17 581,735.96 4,532,141.72

公允价值份 15 46 47

额

商誉/合并成

本小于取得

的可辨认净 36,298,57 956,953,192 68,917,449.

1,282,317.28 884,165.07 35,351,745.83 52,685,464.04 26,705,358.28

资产公允价 9.85 .54 53

值份额的金

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

1、广东介诚教育咨询服务有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价10,427,347.62元。

或有对价及其变动的说明：无。

2、深圳市真好信息技术有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价8,160,000.00元。

或有对价及其变动的说明：无。

159

3、河北皇典电子商务有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价 53,620,000.00 元。

或有对价及其变动的说明：根据 2015 年 2 月公司与田运超签订的《关于河北皇典电子商务有限公司的框

架协议》，田运超承诺，尽最大努力实现如下业绩目标（指经公司指派的具有证券从业资格的会计师事务

所审计后的扣除非经常性损益后的净利润，以下简称“净利润”或“业绩”，业绩为净利润和扣除非经常

性损益后净利润孰低为准）：2015 年实现 960 万元人民币，2016 年实现 1200 万元人民币，2017 年实现 1380

万元人民币。2015 年度河北皇典电子商务有限公司经审计实现扣除非经常性损益后的净利润 9,753,482.75

元，完成 2015 年度业绩目标。

4、杭州思讯科技发展有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价 53,267,200.00 元。

或有对价及其变动的说明：根据2015年5月公司与施东英、江华清、楼宏钰签订的《关于杭州思讯科技发

展有限公司的股权转让协议》，施东英、江华清、楼宏钰承诺实现如下业绩目标（指经公司指派的具有证

券从业资格的会计师事务所审计后的扣除非经常性损益后的净利润，以下简称“净利润”或“业绩”，业

绩为净利润和扣除非经常性损益后净利润孰低为准）：2015年业绩目标928万元人民币，2016年业绩目标

1,447.68万元人民币，2017年业绩目标2,026.75万元人民币。2015年度杭州思讯科技发展有限公司经审计实

现净利润9,369,096.50元，完成2015年度业绩承诺。

5、湖北音信数据通信技术有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价46,076,800.00元。

或有对价及其变动的说明：根据 2015 年 7 月公司与徐庆锋，韩春燕签订的《关于湖北音信数据通信技术

有限公司的股权转让及增资协议》，徐庆锋，韩春燕承诺，尽最大努力实现如下业绩目标（指经公司指派

且具备相关资质的会计师事务所审计后的扣除非经常性损益后的净利润，以下简称“业绩”，业绩为净利

润和扣除非经常性损益后净利润孰低为准）：2015 年实现 1,160 万元人民币、2016 年实现 1,625 万元人

民币。2015 年度湖北音信数据通信技术有限公司经审计实现扣除非经常性损益后的净利润 13,372,187.71

元，完成 2015 年度业绩承诺。

6、广西慧谷信息科技有限公司

合并成本公允价值的确定方法：以现金支付对价31,237,500.00元。

或有对价及其变动的说明：根据 2015 年 7 月公司与韦英洵、潘序华签署的《关于广西慧谷信息科技有限

公司股权转让意向书》，韦英洵、潘序华承诺，尽最大努力实现如下业绩目标（指经公司指派且具备相关

资质的会计师事务所审计后的扣除非经常性损益后的净利润，以下简称“业绩”，业绩为净利润和扣除非

经常性损益后净利润孰低为准）：2015 年实现净利润 875 万元人民币、2016 年实现净利润 1,138 万元人民

币。2015 年度广西慧谷信息科技有限公司经审计实现扣除非经常性损益后的净利润 9,646,453.82 元，完成

2015 年度业绩承诺。

160

7、北京继教网技术有限公司

合并成本公允价值的确定方法：根据公司 2015 年 1 月与北京继教网技术有限公司全体股东签订的《发行

股份及支付现金购买资产协议》，继教网 100%股权于截至评估基准日 2014 年 9 月 30 日的评估价值为

111,032.93 万元，双方参考该评估价值，考虑评估基准日后继教网宣告分配现金股利 6000 万元，协商确

定标的股权的交易价格为 105,000 万元，其中以现金支付的对价为 52,500 万元，以发行股份支付的对价

为 52,500 万元。

或有对价及其变动的说明：根据 2015 年 1 月公司与北京顺业恒通资产管理有限公司、朱敏、张雪涛、陈

江武（以下简称“交易对方”）签订的《利润补偿协议》，交易对方承诺：继教网 2015 年度、2016 年度、

2017 年度实现的净利润分别不低于 6,800.00 万元、8,500.00 万元和 10,625.00 万元。利润补偿期间内任何

一年截至当年期末累计实现的净利润数应不低于累计净利润承诺数，否则由北京顺业恒通资产管理有限公

司、朱敏、张雪涛、陈江武分别按 37.38%、33.32%、21.20%、8.10%的补偿比例对公司进行补偿。补偿计

算公式为：当年补偿金额=（当年承诺利润-当年净利润实现数）/补偿期间内各期的承诺净利润数总和*购

买标的资产的交易价格，补偿期间内发生补偿义务的，应首先以本次交易获得的公司股份进行补偿。当年

应补偿的股份数=当年应补偿金额/每股发行价格。应补偿的股份由公司以 1 元对价回购并注销，公司应在

利润补偿期间内各年报报告披露后的 10 个交易日内发出召开审议上述股份回购及后续注销事宜的股东大

会会议通知。继教网 2015 年度实现扣除非经常性损益后归属母公司的净利润 6,640.52 万元，未完成 2015

年度业绩承诺的主要原因为 2015 年度“国培”计划的招投标与实施较往年有所延迟，导致继教网技术部

分中标项目无法在 2015 年内确认收入。

8、西安习悦信息技术有限公司

合并成本公允价值的确定方法：根据公司 2015 年 1 月与西安习悦信息技术有限公司全体股东签订的《发

行股份及支付现金购买资产协议》，西安习悦 100%股权于截至评估基准日 2014 年 9 月 30 日的评估价值

为 8,005.81 万元。双方参考该评估价值，协商确定标的股权的交易价格为 8,000 万元，其中以现金支付的

对价为 3,200 万元，以发行股份支付的对价为 4,800 万元。

或有对价及其变动的说明：根据2015年1月公司与张威签订的《利润补偿协议》，张威承诺：西安习悦2015

年度、2016年度、2017年度实现的净利润分别不低于580.00万元、760.00万元和1,050.00万元。利润补偿期

间内任何一年截至当年期末累计实现的净利润数应不低于累计净利润承诺数，否则由张威对公司进行补偿。

补偿计算公式为：当年补偿金额=（当年承诺利润-当年净利润实现数）/补偿期间内各期的承诺净利润数总

和*购买标的资产的交易价格，补偿期间内发生补偿义务的，应首先以本次交易获得的公司股份进行补偿。

当年应补偿的股份数=当年应补偿金额/每股发行价格。应补偿的股份由公司以1元对价回购并注销，公司应

在利润补偿期间内各年报报告披露后的30个交易日内发出召开审议上述股份回购及后续注销事宜的股东

大会会议通知。西安习悦2015年度实现扣除非经常性损益后归属母公司的净利润635.04万元，完成2015年

度业绩承诺。

161

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

广东介诚教 深圳市真好 河北皇典电 杭州思讯科 湖北音信数 广西慧谷信 北京继教网 西安习悦信

育咨询服务 信息技术有 子商务有限 技发展有限 据通信技术 息科技有限 技术有限公 息技术有限

有限公司 限公司 公司 公司 有限公司 公司 司 公司

购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买

日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账

允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价

值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值

资产：

35,225 35,225 16,375 16,375 71,144 71,144

货币 1,517, 1,517, 8,231, 8,231, 1,179, 1,179, 6,629, 6,629, 383,96 383,96

,701.7 ,701.7 ,025.9 ,025.9 ,567.6 ,567.6

资金 269.20 269.20 114.64 114.64

2 2

756.70 756.70

7 7

452.61 452.61

7 7

0.61 0.61

54,450 54,450

应收 7,559, 7,559, 23,132 23,132 4,308, 4,308, 337,82 337,82 3,838, 3,838, 3,345, 3,345, 8,633, 8,633,

,326.2 ,326.2

款项 044.53 044.53 .32 .32 001.59 001.59 6.82 6.82 455.45 455.45 348.53 348.53

4 4

100.39 100.39

331,20 331,20 117,85 117,85

存货

4.36 4.36 1.89 1.89

11,553

固定 2,086. 2,086. 694,87 694,87 909,03 909,03 421,76 421,76 352,21 352,21 8,034, 1,146, 1,146,

,190.2

资产 92 92 2.34 2.34 2.13 2.13 8.86 8.86 0.34 0.34

0

500.61 910.67 910.67

14,508 14,044

无形 2,307, 1,991,

,175.7 ,641.4

资产 0 7

793.72 840.08

递延

所得 70,800 70,800 297,94 297,94 172,80 172,80 155,07 155,07 17,963 17,963 5,518. 5,518. 1,781, 1,781, 8,834. 8,834.

税资 .59 .59 9.39 9.39 2.73 2.73 3.52 3.52 .53 .53 71 71 659.72 659.72 54 54

产

预付 1,799. 1,799. 76,156 76,156 2,335, 2,335, 143,14 143,14 1,121, 1,121, 9,860, 9,860, 468,88 468,88

款项 00 00 .00 .00 029.86 029.86 9.21 9.21 836.03 836.03 513.24 513.24 4.33 4.33

长期

97,950 97,950 2,095, 2,095,

待摊

.52 .52 374.56 374.56

费用

其他

31,375 31,375 1,028, 1,028, 20,955 20,955

流动

.25 .25 222.82 222.82 .90 .90

资产

可供

出售 724,97 724,97

金融 4.12 4.12

资产

开发 7,914, 7,914, 3,896, 3,896,

支出 272.57 272.57 117.13 117.13

其他

非流 5,750, 5,750,

动资 000.00 000.00

产

负债：

借款

应付 4,170. 4,170. 2,020, 2,020, 1,073, 1,073, 2,049, 2,049, 3,306, 3,306, 1,556, 1,556, 1,665, 1,665, 5,411, 5,411,

款项 90 90 000.00 000.00 931.67 931.67 028.21 028.21 312.04 312.04 801.88 801.88 926.31 926.31 507.22 507.22

递延 597,33 64,830

所得 3.57 .13

162

税负

债

应付

95,049 95,049 391,99 391,99 159,63 159,63 518,75 518,75 605,66 605,66 3,409, 3,409, 973,75 973,75

职工

.98 .98 7.00 7.00 5.80 5.80 0.24 0.24 8.80 8.80 960.08 960.08 0.93 0.93

薪酬

应交 12,602 12,602 3,191, 3,191, 26,598 26,598 220,94 220,94 736,54 736,54 4,756, 4,756, 226,24 226,24

税费 .37 .37 499.49 499.49 .96 .96 1.47 1.47 7.51 7.51 435.54 435.54 2.46 2.46

短期 2,000, 2,000,

借款 000.00 000.00

46,804 46,804

预收 11,250 11,250

,820.8 ,820.8

账款 9 9

.00 .00

应付 4,111, 4,111,

股利 300.00 300.00

其他

非流 2,560, 2,560,

动负 000.00 000.00

债

35,820 35,820 17,778 17,778 115,89 112,61 10,275 10,024

净资 9,145, 9,145, 6,426, 6,426, 810,78 810,78 8,886, 8,886,

,106.2 ,106.2 ,582.0 ,582.0 8,233. 9,939. ,872.5 ,749.0

产 030.34 030.34 343.00 343.00

2 2

1.83 1.83

9 9

552.39 552.39

53 63 4 3

减：少

17,551 17,551 22,851 22,594

数股 -849,4 -849,4 229,04 229,04 8,000, 8,000, 4,354, 4,354, -806,6 -806,6

,852.0 ,852.0 ,426.0 ,562.8

东权 91.93 91.93

5 5

5.87 5.87 361.94 361.94 410.67 410.67

7 4

77.93 77.93

益

取得 18,268 18,268 93,046 90,025 11,082 10,831

9,145, 9,145, 7,275, 7,275, 581,73 581,73 9,778, 9,778, 4,532, 4,532,

的净 ,254.1 ,254.1 ,807.4 ,376.7 ,550.4 ,426.9

030.34 030.34 834.93 834.93 5.96 5.96 220.15 220.15 141.72 141.72

资产 7 7 6 9 7 6

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

（6）其他说明

无

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称 变更内容 合并期间 变更原因

孝感全通教育信息技术有限公司 2015年新增合并 2015年12月 2015年投资设立

163

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

北京彩云动力教

中山 北京 教育信息服务 100.00% 投资设立

育科技有限公司

广东全通教育信

广州 广州 教育信息平台服务 100.00% 投资设立

息科技有限公司

全通支付网络科

中山 中山 教育支付服务 100.00% 投资设立

技有限公司

全通教育基础设

施投资管理有限 中山 北京 教育基础设施 100.00% 投资设立

公司

孝感全通教育信

湖北 孝感 教育信息服务 51.00% 投资设立

息技术有限公司

广东介诚教育咨 非同一控制下企

广东 广州 教育咨询 100.00%

询服务有限公司 业合并

深圳真好信息技 非同一控制下企

深圳 深圳 教育咨询 51.00%

术有限公司 业合并

河北皇典电子商 非同一控制下企

河北 石家庄 教育信息服务 51.00%

务有限公司 业合并

杭州思讯科技发 非同一控制下企

浙江 杭州 教育信息服务 71.75%

展有限公司 业合并

湖北音信数据通 非同一控制下企

湖北 武汉 教育信息服务 55.00%

信技术有限公司 业合并

广西慧谷信息科 非同一控制下企

广西 南宁 教育信息服务 51.00%

技有限公司 业合并

北京继教网技术 非同一控制下企

北京 北京 教育培训 100.00%

有限公司 业合并

西安习悦信息技 非同一控制下企

西安 西安 教育信息服务 100.00%

术有限公司 业合并

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

北京继教网教育科技发

25.00% 11,986,000.62 31,821,726.54

展有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司 期末余额 期初余额

164

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

北京继

教网教

162,669, 25,850,3 188,519, 58,145,0 3,087,93 61,232,9

育科技 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

474.58 71.30 845.88 07.11 2.60 39.71

发展有

限公司

单位：元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额

额 金流量 现金流量

北京继教网

教育科技发 76,749,047.90 47,944,002.51 47,944,002.51 88,999,207.78 0.00 0.00 0.00 0.00

展有限公司

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业： -- --

投资账面价值合计 56,391,300.00

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 681,563.62

--其他综合收益

--综合收益总额 681,563.62

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等，这些金融工具

主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，

以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临移动结算

政策导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进

行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

2、流动性风险

165

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司

的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过

监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测

的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、理财风险

理财风险，是指企业购买的理财产品由于宏观政策或相关法律法规发生变化、市场利率变动等因素造成理

财损失的风险。本公司的政策是在投资理财前对理财产品做好充分了解及调查研究，确保理财产品风险及

收益在公司既定承受范围之内。财务部门通过定时关注影响理财产品收益率的各种市场因素，及对购买的

理财产品实施监控，确保公司购买的理财产品不至面临亏损风险。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

2、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

西安智园软件开发管理有限公司 公司联营企业智园控股有限公司下属孙公司

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

西安智园软件开发

采购软件 1,698,113.21 1,855,915.21 否 0

管理有限公司

（2）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

董事、监事及高管 4,232,052.62 3,055,703.20

166

（3）其他关联交易

2015年7月，公司与控股股东、董事长陈炽昌先生及董事汪凌女士签署《借款合同》，分别向陈炽昌

先生、汪凌女士借款1.5亿元、5000万元，借款期限不超过12个月，免收利息，用于补充公司营运资金。

2015年11月、12月公司已全部归还前述借款。

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 西安智园软件开发管理有限公司 1,800,000.00

十二、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 14,713,474.39

经审议批准宣告发放的利润或股利 14,713,474.39

2、其他资产负债表日后事项说明

公司于 2016 年 4 月 11 日召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过了《2015 年度利润分配及资

本公积金转增股本预案》，公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以截至 2015 年 12 月

31 日公司总股本 253,680,593 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.58 元（含税）， 共

计派发现金股利 14,713,474.39 元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。本议案尚

需提交 2015 年度股东大会审议。

十三、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下

列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

167

2、其他

根据公司2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套

资金暨关联交易方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东全通教育股份有限公司向朱

敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2399号）核准。公司分别向北京顺业恒

通资产管理有限公司、朱敏、张雪涛、陈江武发行股份及支付现金购买其合计持有的北京继教网技术有限

公司100%股权；公司向张威发行股份及支付现金、向薛兆泽支付现金购买其共同持有的西安习悦信息技术

有限公司100%股权；同时非公开发行股票不超过24,617,428股新股用以募集本次发行股份购买资产的配套

资金。2015年11月23日，公司已向交易对方发行人民币普通股（A股）15,223,165.00股，公司股份总数增

至229,063,165.00股。2015年11月25日，根据公司与陈炽昌、孝昌恒瑞天华投资中心（有限合伙）、民生证

券股份有限公司管理的民生稳赢3号集合资产管理计划、莫剑斌、喻进签订的股份认购合同，配套融资发

行价格为37.64元/股，发行数量为24,617,428股。扣除保荐费用和承销费用27,797,999.70元后公司收到主承

销商长城证券股份有限公司汇入的认购资金款898,801,990.22元。截至财务报告发出日，公司已累计支付继

教网原股东股权转让款10.50亿元，其中：发行股份支付5.25亿元，支付现金对价5.25亿元。截至财务报告

发出日，公司已累计支付西安习悦原股东股权转让款8000万元，其中：发行股份支付4800万元，支付现金

对价3200万元。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

91,454,1 1,711,37 89,742,78 54,832, 1,146,032 53,686,593.

合计提坏账准备的 100.00% 1.87% 100.00% 2.09%

56.96 2.75 4.21 626.24 .85 39

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

91,454,1 1,711,37 89,742,78 54,832, 1,146,032 53,686,593.

合计 100.00% 1.87% 100.00% 2.09%

56.96 2.75 4.21 626.24 .85 39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

168

单位：元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 86,367,431.07 863,674.31 1.00%

1至2年 3,642,801.24 364,280.12 10.00%

2至3年 1,372,151.90 411,645.57 30.00%

3至4年 71,772.75 71,772.75 100.00%

4至5年

5 年以上

合计 91,454,156.96 1,711,372.75 1.87%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 565,339.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额

第一名 13,160,070.00 1年以内 14.39 131,600.70

第二名 9,103,193.00 0-2年 9.95 189,142.53

第三名 8,718,414.00 1年以内 9.53 87,184.14

第四名 6,757,274.75 1年以内 7.39 67,572.75

第五名 5,138,253.21 0-3年 5.62 210,750.63

合计 42,877,204.96 46.88 686,250.75

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

4,269,27 33,137.3 4,236,132 7,687,5 7,673,084.0

合计提坏账准备的 100.00% 0.78% 100.00% 14,509.65 0.19%

0.11 8 .73 93.72 7

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

169

4,269,27 33,137.3 4,236,132 7,687,5 7,673,084.0

合计 100.00% 0.78% 100.00% 14,509.65 0.19%

0.11 8 .73 93.72 7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 3,313,737.91 33,137.38 1.00%

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 3,313,737.91 33,137.38 1.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 18,627.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 2,758,542.52 1,213,003.92

员工备用金 545,207.54 234,527.86

其他 9,987.85 3,432.85

子公司往来款 955,532.20 6,236,629.09

合计 4,269,270.11 7,687,593.72

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

全通支付网络科技有

子公司往来款 621,600.00 1 年以内 14.56%

限公司

全通教育基础设施投

子公司往来款 214,800.00 1 年以内 5.03%

资管理有限公司

170

中国移动通信集团江

西有限公司赣州分公 保证金及押金 185,000.00 1 年以内 4.33% 1,850.00

司

中国移动通信集团贵

州有限公司政企客户 保证金及押金 174,000.00 1 年以内 4.08% 1,740.00

分公司

乐昌市公共资源交易

保证金及押金 166,000.00 1 年以内 3.89% 1,660.00

中心

合计 -- 1,361,400.00 -- 31.89% 5,250.00

3、长期股权投资

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,466,322,747.62 1,466,322,747.62 112,513,900.00 112,513,900.00

对联营、合营企

57,072,863.62 57,072,863.62

业投资

合计 1,523,395,611.24 1,523,395,611.24 112,513,900.00 112,513,900.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

北京彩云动力教

79,244,300.00 79,244,300.00

育科技有限公司

广东全通教育信

33,269,600.00 33,269,600.00

息科技有限公司

广东介诚教育咨

10,427,347.62 10,427,347.62

询服务有限公司

杭州思讯科技发

53,267,200.00 53,267,200.00

展有限公司

湖北音信数据通

46,076,800.00 46,076,800.00

信技术有限公司

广西慧谷信息科

31,237,500.00 31,237,500.00

技有限公司

北京继教网技术

1,050,000,000.00 1,050,000,000.00

有限公司

全通教育基础设

施投资管理有限 10,000,000.00 10,000,000.00

公司

全通支付网络科

10,000,000.00 10,000,000.00

技有限公司

深圳市真好信息

8,160,000.00 8,160,000.00

技术有限公司

西安习悦信息技

80,000,000.00 80,000,000.00

术有限公司

河北皇典电子商 53,620,000.00 53,620,000.00

171

务有限公司

孝感全通教育信

1,020,000.00 1,020,000.00

息技术有限公司

合计 112,513,900.00 1,353,808,847.62 1,466,322,747.62

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

期初 权益法下确 宣告发放 减值准备

投资单位 减少 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

余额 追加投资 认的投资损 现金股利 其他 期末余额

投资 收益调整 变动 准备

益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

智园控股

44,350,000.00 432,347.28 44,782,347.28

有限公司

上海闻曦

信息科技 8,023,300.00 562,765.51 8,586,065.51

有限公司

广东恒安

泰电子发

3,018,000.00 -212,165.09 2,805,834.91

展有限公

司

广东紫马

创投基金

1,000,000.00 -101,384.08 898,615.92

管理有限

公司

小计 56,391,300.00 681,563.62 57,072,863.62

合计 56,391,300.00 681,563.62 57,072,863.62

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 256,373,555.67 154,082,446.05 187,023,327.51 99,350,403.97

其他业务 4,071,014.08 2,087,797.13

合计 256,373,555.67 154,082,446.05 191,094,341.59 101,438,201.10

5、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 681,563.62

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

172

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

结构性理财产品投资收益 259,397.24 1,916,770.14

合计 940,960.86 1,916,770.14

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -67,784.57 固定资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,711,000.00 政府补助

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

173

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 783,495.46 捐赠支出等

其他符合非经常性损益定义的损益项目 413,870.29 结构性理财产品投资收益

减：所得税影响额 1,382,977.27

少数股东权益影响额 588,566.80

合计 7,869,037.11 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 17.45% 0.43 0.43

扣除非经常性损益后归属于公司

15.98% 0.39 0.39

普通股股东的净利润

174

第十一节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人陈炽昌先生签名的2015年度报告原文件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

广东全通教育股份有限公司

法定代表人：陈炽昌

二〇一六年四月十一日

175

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