利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于四川金石东方新材料设备股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一 、非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 1 -2
往来情况汇总表的专项审核报告
二、非经营性资金占用及其他关联资 3
金往来情况汇总表
委托单位：四川金石东方新材料设备股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
关于四川金石东方新材料设备股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2016]第 2027 号
四 川金石 东方新 材料设 备 股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了四川金石东方新材料设备股份有限公司（以下简称“金
石东方公司”）2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下
简称“财务报表”)的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金石东方公司管
理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表
是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意
见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金石东方公司 2015 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解金石东方公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为金石东方公司 2015 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
利安达会计师事务所 中国注册会计师
(特 殊 普 通 合 伙 )
中国注册会计师
中 国 北 京 二〇一六年四月十日
附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川金石东方新材料设备股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会 2015 年初占用资 2015 年度占用累计发生 2015 年度占用资金 2015 年度偿 2015 年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 还累计发生额 用资金余额
现大股东及其附属企
业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其
附属企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公司的 上市公司核算的会 2015 年初往来资 2015 年度往来累计发生 2015 年度往来资金 2015 年度偿 2015 年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 还累计发生额 来资金余额
大股东及其附属企业
成都金石新材料科 非经营性
全资子公司 其他应收款 1,769.32 1,920.71 3,690.03 代垫支出
上市公司的子公司 技有限公司 往来
及其附属企业 四川鼎润新材料科 关联交易、代 经营性往
全资孙公司 其他应收款 -818.58 2,251.99 2,566.26 -1,132.85
技有限公司 垫支出 来
关联自然人及其控制
的法人
其他关联方及其附属
企业
总计 —— —— —— 950.74 4,172.70 - 2,566.26 2,557.18 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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