董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》
和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》等相关规范性文件的规定,以及《公司章程》、《董事会审计委员会
议事规则》的有关规定,我们作为中体产业集团股份有限公司(以下简称“公司”)
现任董事会审计委员会成员,就 2015 年度履职情况向董事会报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会由独立董事温小杰、权忠光以及黄可应 3 名成
员组成,其中独立董事温小杰为审计委员会主席。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内,审计委员会共召开 4 次会议。
1、2015 年 2 月 12 日,第六届董事会审计委员会召开 2015 年第一次会议,
审议通过公司出具的 2014 年度财务报表。
2、2015 年 3 月 24 日,第六届董事会审计委员会召 2015 年第二次会议,就
公司 2014 年年报审计及相关工作与审计机构进行沟通,并要求年审会计师对相
关问题进行进一步详细说明。
3、2015 年 3 月 24 日,第六届董事会审计委员会召开 2015 年第三次会议,
审议通过以下议案:
(1)关于北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“兴华会计师事
务所”)从事本年度审计工作的总结报告;
(2)2014 年经审计的财务报表;
(3)公司 2014 年度内部控制评价报告;
(4)公司 2014 年度内部控制审计报告;
(5)董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告;
(6)建议继续聘请兴华会计师事务所为本公司 2015 年度审计机构。
以上议案均经第六届董事会第四次会议或第十八次股东大会(2014 年年会)
审议批准,并审议同意继续聘请兴华会计师事务所为公司 2015 年度法定审计单
位,公司已依据交易规则予以公告。
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4、2015 年 12 月 31 日,第六届董事会审计委员会召开 2015 年第四次会议,
审议通过兴华会计师事务所出具的《中体产业集团股份有限公司 2015 年度审计
计划》。
三、审计委员会履行职责的情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
审计委员会在审计计划阶段详细审阅了相关审计资料,就审计范围、审计策
略、重要会计问题及审计领域、时间及人员安排等与审计师进行讨论和协商,以
确保按时保质的完成年度审计工作。审计人员进场后,审计委员会就报表合并、
会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况也
与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通。现场工作结束后,审计委员会认真
听取兴华会计师事务所年审工作的阶段性汇报;在兴华会计师事务所出具初步审
计意见后,再一次审议了公司 2015 年度财务会计报表,并形成了书面意见;在
兴华会计师事务所出具 2015 年度审计报告后,对兴华会计师事务所从事本年度
公司的审计工作进行了总结,就公司年度财务会计报表以及关于现年度聘请会计
师事务所的议案进行表决并形成决议。兴华会计师事务所作为公司上市后一直聘
用的审计机构,已为公司提供服务 18 年。该所在公司 2015 年年报审计工作中遵
循了独立、客观、公正的职业准则,能较好地完成公司委托的审计工作,表现出
良好职业操守和业务素质。经审计委员会审议表决,建议继续聘请兴华会计师事
务所为本公司 2016 年度审计机构。
(二)审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整和
准确的,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判
断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项;不存在与财务报告相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报的情况。
(三)评估内部控制的有效性
审计委员会认真审阅了《2015 年度内部控制工作报告》和《公司 2015 年度
内部控制评价报告》以及兴华会计师事务所出具的《内部控制审计报告》,认为
根据公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和治理制度;公司严格执行
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了各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监
事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。公司的内部控制实
际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
(四)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司制度的相关要
求,本着勤勉尽责原则,认真履行了年度审计中的相关职责,并就重大审计问题
积极协调公司管理层、内部审计部门与兴华会计师事务所沟通、配合,确保了公
司年度审计工作高效顺畅进行。
2015 年,审计委员会充分发挥了审查、监督作用,确保了足够的时间和精
力完成工作职责,切实履行了审计委员会的责任和义务,有效监督了公司的审计
工作,并对促进公司内部控制管理起到了积极作用。2016 年,我们将更加恪尽
职守,密切关注公司内部审计、内外部审计沟通等协调、监督、核查工作,不断
完善内部控制制度,充分发挥职能作用,为维护公司及股东的共同利益而不懈努
力。
审计委员会委员:温小杰、权忠光、黄可应
二〇一六年四月八日
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