中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
地 址 ： 北 京 西 直 门 外 大 街 110 号 中 糖 大 厦 11 层
电 话 ： （ 010） 68360123
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邮 编 ： 100044
关于中原大地传媒股份有限公司
2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
勤信专字【2016】第1392号
中原大地传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中原大地传媒股份有限公
司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、合
并资产负债表，2015 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、
股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的要求，贵公司编制了后附的上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表（以下简称资金占用情况表）。
如实编制和对外披露资金占用情况表，并确保其真实、合法、完整是贵公司管
理层的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2015 年度财务报表
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除了对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附
的资金占用情况表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所报送 2015
年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 张宏敏
二○一六年四月十日 中国注册会计师： 王猛
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2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中原大地传媒股份有限公司 单位：万元
2015 年度 2015 年度 2015 年期
资金占用方类 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年期初
资金占用方名称 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
别 的关联关系 的会计科目 占用资金余额
发生金额 发生金额 金余额
控股股东、实
际控制人及其 河南金版图书实业有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1.07 - - 1.07 货款 经营性资金占用
附属企业
河南《销售与市场》杂志社有限公司 受同一母公司控制 应收账款 26.13 233.95 244.28 15.80 货款 经营性资金占用
中原出版传媒投资控股集团有限公司 本公司母公司 应收账款 0.82 13.60 13.62 0.80 货款 经营性资金占用
非经营性资金占
中原出版传媒投资控股集团有限公司 本公司母公司 其他应收款 207.36 296 467.36 36.00 三类人员补偿
用
《中学生学习报》社有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,015.08 1,015.08 - 货款 经营性资金占用
河南新华出版服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 0.94 0.94 - 货款 经营性资金占用
河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 0.53 0.53 - 货款 经营性资金占用
河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 512.55 193.58 321.13 385.00 管理费 经营性资金占用
河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 170.22 25.88 144.34 房租、水电费 经营性资金占用
代垫保险（五 非经营性资金占
河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 51.17 51.17 -
险一金） 用
河南天瑞科贸有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 2.00 - 2.00 - 货款 经营性资金占用
小计 749.93 1,975.07 2,141.99 583.01
关联自然人及
- - - -
其控制的法人
小计 - - - -
其他关联人及
- - - -
其附属企业
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2015 年度 2015 年度 2015 年期
资金占用方类 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年期初
资金占用方名称 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
别 的关联关系 的会计科目 占用资金余额
发生金额 发生金额 金余额
小计 - - - -
上市公司的子
公司及其附属 - - - - - -
企业
河南新华物资集团有限公司 子公司 其他应收款 15,000.00 23,500.00 24,400.00 14,100.00 补充流动资金 经营性资金占用
北京汇林印务有限公司 子公司 其他应收款 6,902.77 508.16 570.35 6,840.58 补充流动资金 经营性资金占用
北京汇林纸业有限公司 子公司 其他应收款 3,192.00 3,192.00 3,192.00 3,192.00 补充流动资金 经营性资金占用
河南电子音像出版社有限公司 子公司 其他应收款 - 2,900.00 1,900.00 1,000.00 补充流动资金 经营性资金占用
河南出版对外贸易有限公司 子公司 其他应收款 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 补充流动资金 经营性资金占用
河南人民出版社有限责任公司 子公司 其他应收款 - 300.00 - 300.00 补充流动资金 经营性资金占用
小计 27,594.77 32,900.16 32,562.35 27,932.58
总计 28,344.70 34,875.23 34,704.34 28,515.59
公司法定代表人： 王爱 主管会计工作负责人： 刘木文 会计机构负责人： 刘木文
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