厦门日上集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证
上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2015 年度募集资金存放与实际使
用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行股票募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2011〕880 号《关于核准厦门日上车轮集团
股份有限公司首次公开发行股票的批复》，日上集团公司获准向社会公开发行人民币
普通股（A 股）股票 53,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价为人民币 12.88
元，募集资金总额为人民币 682,640,000.00 元，扣除发行费用总额人民币 34,292,116.00
元后，募集资金净额为 648,347,884.00 元。
上述募集资金净额已经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2011）第 0113
号《验资报告》验证。
2、非公开发行股票募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】735 号《关于核准厦门日上车轮集团股
份有限公司非公开发行股票的批复》，核准日上集团公司非公开发行不超过 5,030.00
万股普通股。日上集团此次非公开发行 2,110.00 万股普通股，发行价为每股人民币
25.00 元。截至 2015 年 5 月 19 日，募集资金总额为人民币 527,500,000.00 元，扣除
发行费用总额人民币 17,405,000.00 元，募集资金净额为 510,095,000.00 元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字 【2015】
第 211100 号《验资报告》验证。
（二） 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、 以前年度已使用金额
截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 64,523.67 万元，尚未使用的金额为
1,542.70 万元（其中募集资金 311.13 万元，利息收入扣除手续费 1,231.57 万元）。
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2、本年度使用金额及当前余额
（1）首次公开发行股票募集资金使用情况：
2015 年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投资项目 283.35 万元，其中：厦门日上金属有限公司生产
150 万套轻量化无内胎钢圈项目支出 282.35 万元，四川日上金属工业有限公司汽车钢
圈及钢结构生产项目支出 1.00 万元。
综上，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 64,807.02 万元，尚未使用的金额
为 1,266.00 万元（其中募集资金 27.77 万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,238.23
万元）。
（2）非公开发行股票募集资金使用情况：
新长诚（漳州）重工有限公司投入绿色建筑工业化集成系统生产项目（一期）以募集
资金置换预先投入资金 4,893.11 万元。
绿色建筑工业化集成系统生产项目（一期）直接投入募集资金 1,878.82 万元，补充工
程承包业务营运资金项目投入 11,035.53 万元，以募集资金直接投入募投项目
12,914.35 万元。
综上，截至 2015 年 12 月 31 日，非公开发行股票募集资金累计投入 17,807.46 万元，
尚未使用的金额为 33,427.41 万元（其中募集资金 33,202.04 万元，专户存储累计利息
扣除手续费 225.37 万元）。
二、 募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法
律、法规的规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《厦门日上车轮集团股份有限
公司募集资金使用管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于 2010 年 8 月 8
日经本公司第一届董事会第六次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2011 年 7 月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户
管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2015 年 12
月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用
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募集资金。
2014 年 10 月本公司对管理办法进行了修订，并于 2014 年 10 月 15 日经本公司第二
届董事会第十四次会议审议通过。
(二)募集资金专户存储情况
（1） 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况募集资金专户（单位：人民
币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国工商银行股份有限公司厦门集美支行 4100020119201108368 活、定期 0.00
中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 325001040020527 活、定期 0.00
中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 40325001040028413 活、定期 0.00
中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 40325001040028405 活、定期 0.00
中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 40325001040028447 活、定期 274,162.65
兴业银行股份有限公司厦门杏林支行 129950100100086579 活、定期 12,659,964.65
合 计 12,934,127.30
（2）截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金投资银行理财账户（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类 存储余额
别
中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 40-325001040028447 理财 184,000,000.00
厦门农村商业银行 9020111010010000080664 理财 100,000,000.00
合 计 284,000,000.00
注：上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 14,671,828.31 元（其中 2015 年
度利息收入 2,316,045.48 元），已扣除手续费 43,700.90 元（其中 2015 年度手续费
3,661.29 元）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
本年度募集资金实际使用情况，详见附件：募集资金使用情况对照表。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
募集资金投资项目无法单独核算效益的原因为厦门日上金属有限公司生产 150 万套
轻量化无内胎钢圈项目、四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目皆为
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公司生产经营的一个组成部分，且该组成部分是对原有生产经营方式的完善、优化与
扩展，故上述项目无法核算其产生的效益。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无。
(四)募投项目先期投入及置换情况
募投项目先期投入及置换情况，详见附件：募集资金使用情况对照表。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2015 年 7 月 14 日公司第二届董事会第二十一次会议决议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，公司使用新长诚（漳州）重工有限公
司绿色建筑工业化集成系统生产项目（一期）的部分闲置募集资金 5,000.00 万元暂时
补充公司流动资金，期限为 2015 年 7 月 14 日至 2016 年 7 月 13 日，到期归还到募集
资金专用账户。
(六)节余募集资金使用情况
2013 年 3 月 13 日公司第二届董事会第二次会议、2013 年 3 月 29 日公司 2013 年第二
次临时股东大会分别审议通过了《厦门日上车轮集团股份有限公司关于将单个项目节
余募集资金变更为永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“四川日上金属工业
有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目”的节余募集资金 4,176.13 万元、利息收入总额
632.31 万元永久补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意
意见，保荐机构出具了专项核查意见。
公司 2013 年 4 月 15 日，在募集资金专户中转出 4,817.47 万元永久补充流动资金。
2013 年 5 月 6 日、2013 年 5 月 23 日召开的第二届董事会第五次会议、公司 2013 年
第三次临时股东大会审议通过了《关于将节余募集资金永久补充性补充流动资金的议
案》，同意将募投项目“厦门日上金属有限公司生产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目”
的节余募集资金 6,018.43 万元永久补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项
明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
(七)超募资金使用情况
1、公司公开发行人民币普通股股票 5,300 万股，每股发行价为 12.88 元，共募集资金
第4页
总额为人民币 682,640,000.00 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币
648,347,884.00 元；其中 2 个募投项目募集资金承诺投资总额 600,750,000.00 元，超
募资金 47,597,884.00 元。
2、2011 年 7 月 14 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于使
用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超募资金永久性补充流动资金
47,597,884.00 元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构
出具了专项核查意见。
3、2013 年 9 月 2 日、2013 年 11 月 30 日，公司将超募结余资金 7.24 万元、0.35 万
元永久性补充流动资金。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金都存放在募投专户中，专项管理。
(九)募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募投项目的资金使用情况
无。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
无。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司全体董事于 2016 年 4 月 8 日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
厦门日上集团股份有限公司
董事会
2016年4月8日
第5页
附表：
公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司 2015 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 64,834.79 本年度投入募集资金总额 283.35
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 64,807.02
变更用途的募集资金总额比例 -
项目可
项目达到 是否
是否已变更 截至期末累 截至期末投 行性是
募集资金承诺 调整后投资 本年度投 预定可使 本年度实 达到
承诺投资项目 项目(含部 计投入金额 入进度(%) 否发生
投资总额 总额(1) 入金额 用状态日 现的效益 预计
分变更) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变
期 效益
化
厦门日上金属有限公司生产 150
否 20,075.00 20,075.00 282.35 13,332.15 66.41 2013 年 5 月 426.63 — 否
万套轻量化无内胎钢圈项目
四川日上金属工业有限公司汽
否 40,000.00 40,000.00 1.00 35,871.59 89.68 2013 年 3 月 -157.43 — 否
车钢圈及钢结构生产项目
承诺投资项目小计 60,075.00 60,075.00 283.35 49,203.74 81.90 269.20
补充流动资金 10,835.90
募集资金投向小计 60,075.00 60,075.00 283.35 60,039.64 269.20
超募资金投向
补充流动资金 4,759.79 4,759.79 4,767.38 100.16
附表 第 1 页
超募资金投向小计 4,759.79 4,759.79 4,767.38 100.16
合 计 64,834.79 64,834.79 283.35 64,807.02 99.96 269.20
1、厦门日上金属有限公司生产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目投产时间为 2013 年 5 月（2012 年 5 月 11 日，公司召开第一届
董事会第十八次会议，审议通过了《关于募集资金投资进度调整计划的议案》，此次调整仅调整了资金投资计划），根据可
行性研究报告，项目达产年为项目投产后第 2 年，即为 2014 年 6 月至 2015 年 5 月。截止日累计实现效益低于承诺效益的原
因主要为募投项目尚未达产，其次随着钢圈行业高速发展，导致产能迅速扩张、市场竞争加剧；出口汇率变化大；国内外市
场不景气，商用车产量下滑，导致产品的售价降低，毛利率较本公司首次公开募股时下降，但比较同行业本公司的毛利率仍
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
具体项目） 处于正常水平。
2、四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目投资时间为 2013 年 3 月，根据可行性研究报告，项目达产年为项
目投产后第 2 年，即为 2014 年 4 月至 2015 年 3 月。截止日累计实现效益低于承诺效益的原因主要为募投项目尚未达产，其
次整体商用车市场不景气，OE 市场开发难度加大；嘉陵江航道与兰渝铁路至今未建成开通，导致原料及产品的物流成本增加；
工厂产能利用率低，导致整体成本上升。
2011 年 4 月 19 日，美国商务部决定对原产于中国的钢制车轮（直径为 18～24.5 英寸）进行反倾销反补贴合并调查。厦门日
上金属有限公司年产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目的部分产能原计划通过美国市场消化。考虑到双反调查和美国市场疲软
的影响，同时，结合国内 2012 年度经济形势变化，公司在 2012 年初适当放缓该项目的投资进度，并加快越南生产基地的建
设。美国国际贸易委员会已于 2012 年 4 月中旬公布，从中国进口钢制车轮没有实质性损害或威胁美国相关产业，但美国市场
项目可行性发生重大变化的情况说明
前景并未明朗，综合考虑全球经济形势及国内商用车市场情况变化，公司将调整厦门日上金属有限公司年产 150 万套轻量化
无内胎钢圈项目的投资进度。2012 年 5 月 11 日公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于募集资金投资进度调
整计划的议案》，此次调整仅调整了资金投资计划，未对项目实施地点、实施内容、实施主体等内容调整。该项目于 2013 年
5 月 6 日正式投产。
附表 第 2 页
1、公司公开发行人民币普通股股票 5,300 万股，每股发行价为 12.88 元，共募集资金总额为人民币 682,640,000.00 元，扣除各
项发行费用后，实际募集资金净额为人民币 648,347,884.00 元；其中 2 个募投项目募集资金承诺投资总额 600,750,000.00 元，
超募资金 47,597,884.00 元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 2、2011 年 7 月 14 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，
决定使用超募资金永久性补充流动资金 47,597,884.00 元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构
出具了专项核查意见。
3、2013 年 9 月 2 日、2013 年 11 月 30 日，公司将超募结余资金 7.24 万元、0.35 万元永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
1、公司在募集资金到位前已开工建设“厦门日上金属有限公司生产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目”、“四川日上金属工业有
限公司汽车钢圈及钢结构生产项目”。截至 2011 年 7 月 26 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为
100,086,817.77 元，以上情况已经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华专字（2011）第 1198 号《关于厦门日上车
募集资金投资项目先期投入及置换情况 轮集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》审验确认。
2、2011 年 8 月 5 日，公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
自筹资金的议案》，决定使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 100,086,817.77 元。公司独立董事、监事会均就该
事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2015 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
附表 第 3 页
募投项目承诺投资总额为 60,075.00 万元。
1、四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目的募集资金承诺投资总额为 40,000 万元，已经达到预定可使用状态，
公司已完成了相关厂房建设、设备安装调试工作，各项工作已步入正轨。截止 2013 年 4 月 15 日，节余募集资金及利息收入
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 总额 4,817.47 万元，占该项目募集资金承诺投资总额的 12.04%，占募集资金净额的 7.43%。
2、募投项目“厦门日上金属有限公司年产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目”的募集资金承诺投资总额为 20,075.00 万元，已经
达到预定可使用状态，公司已完成了相关厂房建设、设备安装调试工作，各项工作已步入正轨。截止 2013 年 5 月 6 日，节余
募集资金及利息收入总额 6,018.43 万元，占该项目募集资金承诺投资总额的 29.98%，占募集资金净额的 9.28%。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户存储余额为 12,659,964.65 元，其中：1,560,793.91 元转入七天通知存款，11,000,000.00
尚未使用的募集资金用途及去向 转入智能定存，余额 99,170.74 元分存放于上述募集资金专户活期账户中。余款用于尚未支付的尾款及产能释放辅助设备购置
款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附表 第 4 页
非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司 2015 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 51,009.50 本年度投入募集资金总额 17,807.46
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 17,807.46
变更用途的募集资金总额比例 -
本年 是否 项目可行
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预
募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 度实 达到 性是否发
承诺投资项目 项目(含部分 计投入金额 入进度(%) 定可使用状
投资总额 总额(1) 金额 现的 预计 生重大变
变更) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期
效益 效益 化
绿色建筑工业化集成系统生产 2016 年 11
否 40,000.00 40,000.00 6,771.93 6,771.93 16.93 — 否
项目（一期） 月
补充工程承包业务营运资金项
否 11,009.50 11,009.50 11,035.53 11,035.53 100.24 — 否
目
合 计 51,009.50 51,009.50 17,807.46 17,807.46 34.91
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
附表 第 5 页
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
1、2015 年 6 月 24 日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 金额的议案》，决定使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 48,931,078.60 元。公司独立董事、监事会均就该事项
明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2015 年 7 月 14 日公司第二届董事会第二十一次会议决议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 议案》，公司使用新长诚（漳州）重工有限公司绿色建筑工业化集成系统生产项目（一期）的部分闲置募集资金 5,000.00 万
元暂时补充公司流动资金，期限为 2015 年 7 月 14 日至 2016 年 7 月 13 日，到期归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户存储余额为 284,274,162.65 元，其中 284,000,000.00 元存入银行理财账户，余额 274,162.65
尚未使用的募集资金用途及去向
元分存放于上述募集资金专户活期账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附表 第 6 页
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