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广东万家乐股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]003175 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东万家乐股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东万家乐股份有限公司 2015 年度非经营性 3
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]003175 号
广东万家乐股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东万
家乐股份有限公司（以下简称万家乐公司）2015 年度财务报表，包
括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 7 日签发了大华审字
[2016]004811 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就万家乐公司
编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是万家乐公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万
家乐公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
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大华特字[2016]003175 号关联方资金占用情况的专项说明
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万
家乐公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解万家乐公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东万家乐股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李韩冰
中国北京 中国注册会计师：王明丽
二〇一六年四月七日
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附件：
广东万家乐股份有限公司
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015年度占用 2015年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2015年期初占 2015年度偿还 2015年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
前大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2015年度往来 2015年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2015年期初往 2015年度偿还 2015年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
顺特电气有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 4,091.66 11,208.34 15,300.00 关联方内部资金往来 非经营性往来
顺特电气有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 12,408.34 -12,408.34 关联方内部资金往来 非经营性往来
广东万家乐燃气具有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 -1,069.99 12,512.60 25,827.71 -14,385.10 关联方内部资金往来 非经营性往来
上市公司的 佛山市顺德区万家乐物业管理 子公司及其控制的法人 其他应收款 382.12 3.00 0.58 384.54 关联方内部资金往来 非经营性往来
子公司及其 有限公司
附属企业 顺特电气设备有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 221.41 3,000.00 3,000.00 221.41 关联方内部资金往来 非经营性往来
万家乐电气科技有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 3,460.29 3,460.29 关联方内部资金往来 非经营性往来
万家乐热能科技有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 11,000.00 11,000.00 关联方内部资金往来 非经营性往来
广东万家乐网络科技有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 200.00 -200.00 关联方内部资金往来 非经营性往来
其他关联人
及期附属企 营口万家乐热水器有限公司 被投资单位 其他应收款 193.57 193.57 关联方内部资金往来 非经营性往来
业
总计 — — — 7,279.06 37,723.94 56,736.63 -11,733.63 —
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