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美 欣 达：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-09 10:51:31
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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江美欣达印染集团股份有限公司

Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.,Ltd，

2015 年度报告

二 O 一六年四月

1

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人芮勇、主管会计工作负责人傅敏勇及会计机构负责人(会计主管

人员)傅敏勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

葛伟俊 独立董事 个人原因 刘长奎

本公司存在行业竞争加剧风险、市场变化风险、原材料和劳动力成本上涨、

环保政策越来越严厉以及人力资源储备难以跟上公司发展的风险等。敬请广大

投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 53

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 131

3

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、美欣达股份 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司

美欣达集团、集团公司 指 美欣达集团有限公司

美欣达进出口 指 浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司

原料供应 指 湖州美欣达纺织原料供应有限公司

久久印染 指 湖州美欣达久久印染有限公司

绿典精化 指 湖州绿典精化有限公司

湖美印花 指 湖州美欣达染整印花有限公司

奥立纺织 指 荆州市奥立纺织有限公司

奥达纺织、荆州奥达公司 指 荆州市奥达纺织有限公司

股东大会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司股东大会

董事会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司董事会

监事会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司监事会

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

交易所 指 深圳证券交易所

4

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 美欣达 股票代码 002034

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江美欣达印染集团股份有限公司

公司的中文简称 美欣达

公司的外文名称（如有） Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.Ltd

公司的外文名称缩写（如有）MIZUDA

公司的法定代表人 芮勇

注册地址 浙江省湖州市天字圩路 288 号

注册地址的邮政编码 313000

办公地址 浙江省湖州市天字圩路 288 号

办公地址的邮政编码 313000

公司网址 http://www.mizuda.com/

电子信箱 mxd@mizuda.net

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘昭和 林春娜

联系地址 浙江省湖州市天字圩路 288 号 浙江省湖州市天字圩路 288 号

电话 0572-2619935 0572-2619936

传真 0572-2619937 0572-2619937

电子信箱 lzh@mizuda.net lcn@mizuda.net

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点 浙江省湖州市天字圩路 288 号公司董事会办公室

5

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91330000704206605E

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无

历次控股股东的变更情况（如有） 无

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 浙江省杭州市教工路 18 号 EAC 欧美中心 15 楼区

签字会计师姓名 沈培强、戚铁桥

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

自保荐协议签订之日起，至公

浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙 司目前正在进行的非公开发

浙商证券股份有限公司 王锋、苗本增

世纪广场 C 座 607 室 行的股票上市当年剩余时间

及其后一个完整会计年度。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 898,615,658.83 1,086,618,396.90 -17.30% 1,342,723,832.63

归属于上市公司股东的净利润

39,235,507.65 -16,497,697.02 337.82% 38,396,510.79

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

37,490,319.00 -23,669,227.23 258.39% 24,510,085.61

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

51,461,504.26 154,689,728.45 -66.73% 67,535,513.23

（元）

基本每股收益（元/股） 0.470 -0.20 335.00% 0.47

稀释每股收益（元/股） 0.470 -0.20 335.00% 0.46

加权平均净资产收益率 8.58% -3.48% 12.06% 7.60%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

总资产（元） 796,997,721.05 1,264,338,965.53 -36.96% 1,475,295,981.83

归属于上市公司股东的净资产

477,875,938.55 437,345,013.74 9.27% 503,615,974.95

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 136,258,446.60 223,364,368.63 212,707,075.64 326,285,767.96

归属于上市公司股东的净利润 -3,776,273.12 10,265,272.02 12,472,663.28 20,273,845.47

归属于上市公司股东的扣除非经

-4,366,687.32 9,703,038.82 13,412,424.46 18,741,543.04

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -3,633,221.50 6,882,211.71 28,222,152.76 19,990,361.29

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-262,270.25 4,592,377.49 8,640,645.72

值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

723,807.38 301,873.38 4,489,666.09

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,919,305.95 4,107,508.86 2,926,083.23

受的政府补助除外）

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,200,375.69 -1,536,457.02 434,272.56

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

对外委托贷款取得的损益 4,097,358.22 1,512,500.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -317,012.00 -249,107.81 99,005.90

减：所得税影响额 2,349,279.41 763,942.36 1,341,244.75

少数股东权益影响额（税后） 169,738.71 3,378,080.55 2,874,503.57

合计 1,745,188.65 7,171,530.21 13,886,425.18 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损

益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务为全棉灯芯绒、纱卡的印染及后整理，是纺织印染行业的龙头企业之一。纺织印染的经营模式主要为面

料经销（客户委托设计产品，公司采购面料进行印染后销售）以及部分来料加工和自主推广。目前公司年产能约为5000万

米。

纺织工业是我国国民经济的传统支柱产业和重要的民生产业，也是具有传统国际竞争优势的产业之一，作为纺织品深、

精加工和提高产品附加值的关键环节，印染行业经历了快速增长和充分竞争的阶段。近几年，国家把印染行业的技术改造

列入纺织工业重点支持的行业之一，同时在技术开发和科技攻关方面也给予了相应政策支持，使我国印染行业在质量、品

种、效益等方面得到很大改善，整体竞争力有所提高。科技创新和技术进步一直是印染行业的重点。新的环保法规已经开

始执行，印染行业污水排放标准提高，在当前印染企业环保形势非常严峻的情况下，节能减排无疑是企业发展的必由之路。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产

固定资产

无形资产 荆州奥达纺织有限公司自 2015 年 1 月起不再纳入合并范围，相应转出相关资产金

在建工程 额。

应收账款

其他应收款

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司主营业务为传统产业，市场竞争激烈，与国内其他纺织印染企业相比， 公司的核心竞争力主要表现在：

一、产品创新

面对市场环境的巨大变化，美欣达在产品研发方式上作了较大调整，由原来传统的技术点研发转到以市场和客户需求

为主导的推动性研发。通过对CRM客户管理系统的数据模块分析，及时了解客户的动态需求，在对产品的系列化、品质化、

时尚化方面紧跟市场变化和客户需求。建立BC类物资采购供应平台，将原有分散采购、分散付款的采购行为集中在新组

建的公司采供中心，实现规模采购优势，采购管理全程软件化，提高了采购工作效率，降低了采购成本。产品结构拓展上，

开发并引入了液流染色产品，实现了多纤维生产加工能力的拓展，并且加强了技术推广和产品推介。

二、技术创新

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司不断在产品实现力上加强技术创新。对生产车间的前处理传统低速生产设备进行淘汰，更换现有的高速生产设备；

对原先的导热油供热装备进行淘汰，所有的干区高温热源更换成清洁能源；针对蒸汽凝结水回收利用率低的缺陷，设计开

发了蒸汽闭式回收、闪蒸射流回收技术，提高资源的利用率；自主研发了“复合生物酶短流程前技术”，缩短了生产工艺流

程，简化了前处理工艺因多纤维特性复杂多变的缺陷，实现源头节能、减排、降耗。

三、优秀管理团队

公司拥有一支优秀的管理团队， 多数成员具有多年印染行业经营管理经验， 对行业发展趋势的研判与把握较为准确，

对“团队奋斗、真诚守信、追求和谐、奉献社会”的企业核心价值理念贯彻执行到位。勤勉务实的工作作风以及团结和谐的

团队氛围使公司管理团队长期稳定，并有效协作。

四、规模与品牌优势

公司是集中国出口名牌、中国名牌、 国家免验、十大示范出口商标企业于一身的优秀企业。公司被授予“国家特种工

装及休闲面料印染产品开发基地”、“安全生产标准化二级企业（纺织）”、“国家认定技术中心”、“浙江省高新技术企业”

等三十多项荣誉称号。获得“中国纺织工业联合会”、“国家纺织品开发中心”颁发的誉称证书。在品牌影响力上积极申报品

牌荣誉，连续蝉联了“印染行业十佳企业”称号，为公司的可持续发展创造了有利条件。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

由于受日元和欧元的贬值和相应出口环境的变化，公司外销业务受到一定影响，导致报告期公司国外收入较去年同

期有所下降，但得益于公司多年来的产品研发与市场开拓，产品种类日益丰富，客户群体持续增加，本报告期归属于上市

公司净利润较去年同期相比扭亏为盈，并实现大幅度增长，主要原因是剥离了亏损严重的子公司奥达纺织。

报告期内，公司实现营业收入89,861.57万元，实现营业利润4,827.75万元（上年同期营业利润为-4,397.34万元），其中

归属于上市公司股东的净利润为3,923.55万元（上年同期数为-1,649.77万元），归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

净利润较去年同期增加258.39%，达到每股收益0.47元。

公司全体干部员工在董事会的领导下，重点完成了以下工作：

1、积极推进非公开发行股票事项。近年来国家在生态环保与节能减排方面加大整治力度，加上持续的成本上升与外

部环境变化，给有规模、上档次的印染企业在更高的平台上健康发展提供了较好的机会机台；又恰逢国家正在积极推进金

融改革，我们将充分利用好上市公司平台，今年非公开发行股份2,412万股，募集资金39,990.96万元用于补充流动资金，可

强有力地支持印染主业的做优做强，目前已经收到中国证监会核准非公开发行股票的批复。

2、鉴于控股子公司奥达纺织受大环境及自身管理能力的影响，造成连续几年严重亏损，为进一步保护上市公司投资

者利益，董事会做出将所持奥达纺织29%的股权转让给沈建军先生的决议。转让后公司持有奥达纺织22%的股权，不再将

其纳入公司合并报表范围。

3、面对严酷的竞争环境，公司始终坚守以质量和服务赢得市场与客户的宗旨，对内苦练内功，在生产各个环节扎实

推进精益管理，既注重系统管控能力的建设，又强化节点因素的分析预防，使公司的生产效率与质量保障大幅提升；在经

营方面，充分利用信息化手段，将市场、客户的各种信息进行细分研究，导出他们不同层次、不同时段的需求，让技术中

心与业务小组更全面、及时地了解被服务对象的潜在要求，使推销的产品与提供的服务更精准、更贴心，客户对公司的粘

着力也随之增加，公司的竞争能力在稳定提高。

4、面对环太湖流域的地理环境，公司主动推动减排少排，实现可持续发展。不仅在生产上推进前处理流程的优化，

在染色手段上也力争加大冷堆染色的产能，以减少过程中能耗与污水的产生量，而且在污水的末端处理上积极推行近零排

放的技术改造，今年已立项展开前期的生化部分深度改进，为明年能全面推进末端中水回用打下良好基础。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 898,615,658.83 100% 1,086,618,396.90 100% -17.30%

11

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

分行业

印染行业 898,615,658.83 100.00% 878,084,283.58 80.81% 2.34%

纺织行业 208,534,113.32 19.19%

分产品

印染产品 898,615,658.83 100.00% 878,084,283.58 80.81% 2.34%

纺织产品 208,534,113.32 19.19%

分地区

国内收入 567,994,978.54 63.21% 745,576,787.82 68.61% -23.82%

国外收入 330,620,680.29 36.79% 341,041,609.08 31.39% -3.06%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

印染行业 818,552,198.84 675,895,662.10 17.43% 5.8% 1.32% 3.65%

分产品

印染产品 818,552,198.84 675,895,662.10 17.43% 5.8% 1.32% 3.65%

分地区

国内收入 487,931,518.55 391,459,912.54 19.77% -23.73% -31.89% 9.61%

国外收入 330,620,680.29 284,435,749.56 13.97% -3.06% -4.35% 1.16%

注：本期国内主营业务收入和国内主营业务成本较去年同期相比分别下降 23.73%和 31.89%,主要系原子公司荆州奥达公司

不再纳入合并范围所致。

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 万米 4,748 4,840.4 -1.91%

印染行业 生产量 万米 3,613.47 3,711 -2.63%

库存量 万米 554.61 425.87 30.23%

销售量 万米 2,562.33

纺织行业 生产量 万米 2,305.05

库存量 吨 211.9

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存量 万米 506.7

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

由于子公司荆州奥达纺织公司不再纳入合并范围，故纺织业2015年的销售量、生产量、库存量为0.

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

印染行业 741,518,731.07 100.00% 765,835,293.82 78.81% -3.18%

纺织行业 205,971,438.99 21.19%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

印染产品 741,518,731.07 100.00% 765,835,293.82 78.81% -3.18%

纺织产品 205,971,438.99 21.19%

说明：

由于子公司荆州奥达公司不再纳入合并范围，故纺织产品营业成本为0.

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

根据公司与自然人沈建军签订的《股权转让协议》，公司将持有的荆州奥达公司29%的股权以经审计的截止2014年11

月30日的净资产15,743.27万元为依据，按人民币4,565.55万元的价格转让给沈建军。上述股权转让事项经公司2014年12月

25日第六届董事会第五次会议及2015年1月12日2015年第一次临时股东大会审议通过，荆州奥达公司已于2015年1月办妥工

商变更登记。本次转让后公司持有荆州奥达公司22%的股权，自2015年1月1日起，不再将其纳入公司合并财务报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 208,433,154.03

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.19%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 72,218,185.68 8.04%

2 客户 2 71,320,246.12 7.94%

3 客户 3 24,044,416.36 2.67%

4 客户 4 20,880,301.40 2.32%

5 客户 5 19,970,004.47 2.22%

合计 -- 208,433,154.03 23.19%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 177,655,076.78

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.80%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 50,466,050.79 8.18%

2 供应商 2 32,746,855.97 5.31%

3 供应商 3 32,597,721.98 5.29%

4 供应商 4 31,481,514.82 5.10%

5 供应商 5 30,362,933.22 4.92%

合计 -- 177,655,076.78 28.80%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 37,426,389.28 41,325,262.46 -9.43%

主要系奥达剥离导致其费用不再纳

管理费用 55,016,658.20 74,795,759.42 -26.44%

入合并范围

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要系奥达剥离导致其费用不再纳

财务费用 -1,975,530.39 13,118,086.56 -115.06% 入合并范围以及母公司利息支出的

减少所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

15

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 84 154 -45.45%

研发人员数量占比 13.29% 6.81% 6.48%

研发投入金额（元） 29,320,477.50 27,791,252.83 5.50%

研发投入占营业收入比例 3.26% 2.56% 0.70%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

本期研发费用较上期增长较大，主要系研发项目变动引起相关费用变动，主要为直接投入成本波动，属于正常波动。

每年研发项目不同也使研发费投入不同。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

已申请 已获得 截至报告期末累计获得

发明专利 4 1 6

实用新型 4 10 15

外观设计 21 72 136

本年度核心技术团队或关键技术人员变

本年度关键技术人员无明显变动。

动情况

是否属于科技部认定高新企业 是

5、现金流

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,035,445,142.62 1,434,366,077.13 -27.81%

经营活动现金流出小计 983,983,638.36 1,279,676,348.68 -23.11%

经营活动产生的现金流量净

51,461,504.26 154,689,728.45 -66.73%

额

投资活动现金流入小计 250,702,959.15 271,067,775.70 -7.51%

投资活动现金流出小计 233,284,901.80 298,618,054.71 -21.88%

投资活动产生的现金流量净

17,418,057.35 -27,550,279.01 163.22%

额

16

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 18,357,000.00 352,282,375.00 -94.79%

筹资活动现金流出小计 118,281,663.58 468,182,719.16 -74.74%

筹资活动产生的现金流量净

-99,924,663.58 -115,900,344.16 13.78%

额

现金及现金等价物净增加额 -29,822,488.68 13,013,565.04 -329.16%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√□ 适用 不适用

本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 66.73%，主要系母公司收回的票据承兑及信用证保证金减少以及原子

公司荆州奥达公司的现金流不再纳入合并范围所致。

投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 163.22%，主要系处置荆州奥达公司产生的现金流量净额增加、其购建固定

资产支付的现金流不再纳入合并范围所致。

筹资性活动产生的现金流入和筹资活动产生的现金流出较去年同期分别减少 94.79%和 74.74%，主要系母公司取得的借款

收到的现金减少，偿还债务支付的现金减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 -1,538,154.40 -3.06% 主要系联营企业投资损失 是

公允价值变动损益 928,130.00 1.84% 远期结汇 否

主要系应收账款、其他应收

资产减值 13,607,350.21 27.03% 是

款坏账准备、存货跌价准备

营业外收入 3,644,299.81 7.24% 主要系政府补助 是

水利建设基金、固定资产处

营业外支出 1,584,324.31 3.15% 是

置损失

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

货币资金 161,860,374.91 20.31% 183,674,874.48 14.53% 5.78%

17

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 124,924,588.76 15.67% 99,355,398.26 7.86% 7.81%

主要系荆州奥达公司被剥离其

存货 67,776,655.67 8.50% 129,577,366.91 10.25% -1.75%

存货也不再纳入合并报表所致

投资性房地产 72,317,382.56 9.07% 74,757,678.74 5.91% 3.16%

长期股权投资 43,464,527.58 5.45% 9,129,317.17 0.72% 4.73%

主要系荆州奥达公司被剥离其

固定资产 220,164,041.86 27.62% 611,076,821.37 48.33% -20.71% 固定资产也不再纳入合并报表

所致

在建工程 7,940,264.35 1.00% 13,793,060.80 1.09% -0.09%

主要系融资规模缩减，本期借

短期借款 0.00% 180,000,000.00 14.24% -14.24%

款均已归还所致

长期借款 1,772,533.10 0.22% 2,151,559.53 0.17% 0.05%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融负债 928,130.00 928,130.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 √□ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

18

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

是否按

计划如

本期初

资产出 期实

起至出 与交易

售为上 施，如

售日该 对方的 所涉及 所涉及

出售对 市公司 未按计

交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权

交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索

出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是

方 资产 影响 净利润 施，应 期 引

元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全

（注 3）占净利 当说明

的净利 交易情 部过户 部转移

润总额 原因及

润（万 形）

的比例 公司已

元）

采取的

措施

提高公

司盈利

以经审

能力，

计的截

优化资

至 2014

荆州奥 源配

2015 年 年 11 月 2015 年

达公司 4,565.5 置，公

沈建军 01 月 0 0 30 日的 否 无 是 是 是 01 月 2015-1

29%的 5 司取得

12 日 净资产 13 日

股权 人民币

15,743.

4,565.5

27 万元

5 万元

为依据

的股权

转让款

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

19

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

湖州美欣达

39,647,059.8

久久印染有 子公司 棉印染业 10,000,000.00 15,077,736.16 5,644,784.27 1,192,717.85 1,348,766.43

7

限公司

浙江美欣达

印染集团湖 商品及技术 182,738,584.

子公司 10,000,000.00 76,391,546.49 37,710,568.70 6,926,874.32 4,984,063.31

州进出口有 进出口 33

限公司

荆州市奥达

生产销售棉 530,145,773.6 213,927,329. -5,380,103.2 -1,939,950.6

纺织有限公 参股公司 65,510,000.00 154,493,004.18

纱、棉布 3 37 8 9

司（合并）

湖州美欣达

纺织品及原 16,353,526.6

纺织原料供 子公司 1,000,000.00 6,692,394.34 2,612,649.30 -51,512.66 -123,138.16

料等的销售 9

应有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

鉴于近年来奥达纺织连续严重亏损，为

提高公司盈利能力，优化资源配置，董

将 29%的股权转让给自然人沈建军先 事会做出将所持奥达纺织 29%的股权转

荆州市奥达纺织有限公司 生，股权转让之后，公司持股奥达纺织 让给沈建军先生的决议。本次股权出售

22%的股权，不再纳入合并范围。 完成后，公司将取得人民币 4,565.55 万

元的股权转让款，该股权转让款将投入

公司主营业务发展。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）未来发展战略

印染行业是我国的传统优势行业，但也是高污染高能耗的行业。随着美丽中国建设脚步的加快，宏观政策对印染行业

的限制主要体现在节能减排的要求和行业准入门槛的逐步提高。

中央经济工作会议提出 2016 年将继续坚持“稳中求进”工作总基调，重点抓好“去产能、去库存、去杠杆、降成本、

补短板”五大任务。从《国家危险废物名录》、《纺织染整工业水污染物排放标准》，到《印染企业环境守法导则》，环境的

压力一步步倒逼着行业转型升级，印染行业洗牌在加剧。

随着印染行业发展重心向提高质量、提高产品附加值、技术进步和节能减排的方向转移，行业龙头企业迎来了扩张规

模、挤占市场占有率的发展契机。2015年修订后的《中华人民共和国环境保护法》的实施将会进一步淘汰产能落后、污染

较为严重的企业。公司作为行业龙头企业之一，具备行业领先的清洁生产工艺、规范的废水治理和污染防治措施，将在行

业格局向好的过程中充分受益，获得主营业务进一步发展壮大的空间。

20

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司的发展战略是以市场需求为向导，以科技为动力，以技术创新为手段，以经济效益为目标，以现有产品为基础，

努力创造高、新、优系列产品，重点打造“以营销为龙头，以研发为支撑”的休闲面料开发生产服务平台，进入国际著名品

牌服装供应链体系，进一步增强企业的核心竞争力，把企业做精做强。将把握行业发展机遇与环境治理的要求，发挥人才、

研发技术优势、营销网络优势，上市公司平台与公司品牌效应等，加强纺织服装行业供应链管理，做大营销整体规模，发

挥资产效能，提升盈利水平。

（二）2016年经营计划

2015年公司立足行业发展趋势调整发展战略，先后剥离了染整、纺织等盈利状况不佳的业务环节，集中资源做优做强

印染主业。2016年公司主要工作安排：一、通过产品创新和技术创新来完成公司客户及产品的转型升级；二、将定单外发

作为拓展市场、做大经营的重要手段；三、重点实施雨污分离与收集改造系统、污水零排放改造工程。

（三）可能面对的风险

具体公司而言，印染主业已经过了成长期，需求趋向饱和，加之产能相对过剩，市场竞争加剧。公司将面对：

1、宏观经济波动的风险

纺织印染行业与国际、国内经济发展水平息息相关。经济发展水平增长、居民可支配收入增加，对改善生活水平的纺

织品服装的要求与支出也将会增加，从而带动纺织印染行业的持续发展。

2、产业政策变动的风险

印染行业是向着节能减排、资源综合利用、淘汰落后产能设备的方向发展，随着国家对于印染行业的要求不断提高，

对印染行业及公司将带来一定的挑战。

3、业务和经营风险

纺织印染行业是我国的传统行业，易受到下游有效订单需求的影响和上游原材料价格变动的影响，同时最近几年人工

成本不断上涨，对印染行业带来了一定的影响。如果未来原材料、人工成本等要素出现大幅不利波动，以及下游有效订单

不足，将会直接影响到公司的盈利情况。

4、环保风险

印染行业属于重污染行业，环保压力较大，国家对于印染行业的环保治理要求也较为严格。随着国家对环保监管的日

趋严厉，公司仍存在因不符合环保要求而对生产经营造成不利影响以及因环保投入增加而影响公司盈利水平的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 26 日 电话沟通 个人 公司经营情况等

2015 年 04 月 03 日 电话沟通 个人 公司经营情况等

公司客户结构、发展战略、经营情况及

2015 年 04 月 30 日 实地调研 机构

行业趋势情况等，未提供资料。

2015 年 06 月 02 日 电话沟通 个人 公司经营情况等

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2016 年 01 月 13 日 实地调研 机构 公司客户结构、发展战略、经营情况及

21

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

行业趋势情况等，未提供资料。

2016 年 02 月 16 日 电话沟通 个人 公司经营情况等

公司客户结构、发展战略、经营情况及

2016 年 03 月 03 日 实地调研 机构

行业趋势情况等，未提供资料。

22

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2015年4月8日召开的2014年年度股东大会审议通过《未来三年（2015--2017年）股东回报规划》的议案，进一步细化《公

司章程》中关于利润分配原则的条款，在综合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因

素的基础上，制定了公司未来三年（2015-2017年）的具体股东回报规划

公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程及审议程序的规定，公司的分红标准和比例清晰明确，相关的决策程序和

机制完备，独立董事尽职尽责的发挥应有的作用，充分保护了中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年公司利润分配方案为：以2013年12月31日的公司总股本8,512万股为基数，每10股派发现金股利3.0元（含税），共派

发现金总额2,553.60万元。不进行公积金转增股本。

2014年半年度权益分派方案为：以2014年6月30日的公司总股本8,512万股为基数，每10股派发现金股利4.0元（含税），共派

发现金总额3,404.80万元，不进行公积金转增股本。

2015 年公司公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 39,235,507.65 0% 0.00 0.00%

2014 年 34,048,000.00 -16,497,697.02 -206.38% 0.00 0.00%

2013 年 25,536,000.00 38,396,510.79 66.51% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

23

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

鉴于公司目前处于非公开发行股票发行实施阶段，募集的资

金总额 39,990.96 万元，扣除发行费用后将全部用于补充公司

用于公司生产经营。

流动资金，故 2015 年度拟计划不派发现金红利，不送红股，

不以公积金转增股本。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

关于同业竞 保证不占用公司资金；保证不

单建明、美欣达集 争、关联交 同业竞争；保证与股东单位不 2003 年 11 正常履行

9999-12-31

团有限公司 易、资金占用 发生除正常业务以外的一切资 月 18 日 中

方面的承诺 金往来。

本次非公开发行募集资金将严

格根据公司股东大会审议通过

的有关决议规定的用途使用，

扣除本次非公开发行费用后的

首次公开发行或再融 募集资金使 2015 年 09 正常履行

本公司 募集资金净额将全部用于补充 9999-12-31

资时所作承诺 用承诺 月 29 日 中

流动资金。本公司将设立专项

募集资金银行账户，严格按照

募集资金管理办法使用募集资

金。

自本次非公开发行相关董事会

不进行重大

决议日前六个月起至今，以及 2015 年 09 正常履行

本公司 资产重组承 9999-12-31

未来三个月内，本公司不存在 月 29 日 中

诺

已实施的重大投资或资产购买

24

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

以及进行重大投资或资产购买

的计划。

截至本承诺出具之日，本公司

及其下属子公司不存在直接或

通过本公司的关联方或其他利

益相关方间接向参与认购公司

2015 年度非公开发行股份的

投资公司、资管产品及其委托

人或合伙企业及其合伙人提供

财务资助或补偿的情形；此后

2015 年 09 正常履行

本公司、单建明 其他承诺 本公司及本公司关联方亦不会 9999-12-31

月 29 日 中

违反《证券发行与承销管理办

法》第十六条等有关法规的规

定，不会直接或间接对认购公

司 2015 年度非公开发行股份

的投资公司、资管产品及其委

托人或合伙企业及其合伙人提

供任何形式的财务资助或补

偿。

一、自本承诺函出具之日起，

本公司将继续不直接或通过其

关于同业竞

他企业间接从事构成与股份公

美欣达集团有限 争、关联交 2015 年 09 正常履行

司业务有同业竞争的经营活 9999-12-31

公司 易、资金占用 月 29 日 中

动，并愿意对违反上述承诺而

方面的承诺

给股份公司造成的经济损失承

担赔偿责任；

单超;傅敏勇;葛伟

俊;金来富;乐德

忠;刘长奎;刘昭 自承诺出具之日至本次非公开

和;龙方胜;马建 股份减持承 发行股份发行完成后六个月 2015 年 09 正常履行

9999-12-31

功;马建中;聂永 诺 内，本人及其关联方不存在减 月 08 日 中

国;潘玉根;芮勇; 持计划，将不会有减持行为。

杨瑛;朱雪花;单建

明

股权激励承诺

为维护资本市场稳定，增强投

资者信心，避免公司股价出现

大幅波动，本人承诺自 2015

其他对公司中小股东 股份减持承 年 7 月 9 日起六个月内不通 2015 年 07 2015-7-9 至 正常履行

单建明

所作承诺 诺 过二级市场减持公司股份, 具 月 09 日 2017-1-8 中

体请见公司于 2015 年 7 月

10 日披露的《关于维护资本市

场稳定联合声明的公告》 （公

25

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

告编号：2015-037） 。因最近

公司股价出现异常波动，为了

维护二级市场的稳定，应中小

股东的诉求，本人承诺自上述

承诺到期后一年内（至 2017

年 1 月 8 日）不通过二级市

场减持公司股份。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完

毕的，应当详细说明

未完成履行的具体原 无

因及下一步的工作计

划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

根据公司与自然人沈建军签订的《股权转让协议》，公司将持有的荆州奥达公司29%的股权以经审计的截止2014年11月

30日的净资产15,743.27万元为依据，按人民币4,565.55万元的价格转让给沈建军。上述股权转让事项经公司2014年12月25日

26

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六届董事会第五次会议及2015年1月12日2015年第一次临时股东大会审议通过，荆州奥达公司已于2015年1月办妥工商变更

登记。本次转让后公司持有荆州奥达公司22%的股权，自2015年1月1日起，不再将其纳入公司合并财务报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 65

境内会计师事务所审计服务的连续年限 8年

境内会计师事务所注册会计师姓名 沈培强、戚铁桥

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请浙商证券股份有限公司为保荐机构和主承销商，支付保荐费用一百万元，持续督

导期间为新股发行上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

27

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2014年5月28日，公司召开第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于确认首次授予及预留

部分授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，首次授予及预留部分授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件

已成就，同意本次符合资格的7名激励对象的限制性股票在第一个解锁期解锁。第一期解锁数量为160万股，占公司总股本8512

万股的1.8797%。本次解锁的首次授予及预留部分授予的限制性股票上市流通日为2014年6月20日。

2015年6月11日，公司召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销第二期未达

到解锁条件的限制性股票的议案》，

同意对激励对象持有的已获授但尚未达到第二期解锁条件的120万股限制性股票进行回购注销，占公司总股本8512万股

的1.41%。

具体内容详见巨潮资讯网《浙江美欣达印染集团股份有限公司关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通

的提示性公告》，公告编号为：2014-29。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

同一实

湖州南太 2016 年

际控制 产品购 政府指 2,933.0 100.00 货币结

湖热电有 蒸汽 2933.07 5,000 否 无 04 月 09

人控制 买 导价 7 % 算

限公司 日

的企业

湖州美欣

2016 年

达染整印 联营企 购买商 购买商 货币结

协议价 299.90 299.9 0.56% 否 无 04 月 09

花有限公 业 品 品 算

日

司

湖州美欣

2016 年

达染整印 联营企 接受劳 接受劳 2,389.8 货币结

协议价 2389.86 98.10% 否 无 04 月 09

花有限公 业 务 务 6 算

日

司

湖州美欣

2016 年

达染整印 联营企 销售产 销售产 2,046.2 货币结

协议价 2046.26 2.50% 否 无 04 月 09

花有限公 业 品 品 6 算

日

司

湖州美欣 联营企 材料销 材料销 货币结 2016 年

协议价 491.48 491.48 9.17% 否 无

达染整印 业 售 售 算 04 月 09

28

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

花有限公 日

司

湖州绿典 2016 年

联营企 购买商 购买商 货币结

精化有限 协议价 659.52 659.52 1.23% 是 无 04 月 09

业 品 品 算

公司 日

荆州市奥 2016 年

联营企 购买商 购买商 货币结

达纺织有 协议价 633.44 633.44 1.18% 是 无 04 月 09

业 品 品 算

限公司 日

9,453.5

合计 -- -- -- 5,000 -- -- -- -- --

3

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交 根据公司 2014 年度股东大会审议决议，公司预计 2015 年度与南太湖热电有限公司之

易进行总金额预计的，在报告期内的 间的关联交易金额不超过人民币 5,000 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，实际发生额为

实际履行情况（如有） 2,933.07 万元。

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

29

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

0 0

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

浙江美欣达印染集团 2015 年 04 连带责任保

4,000 1,471 一年 否 是

湖州进出口有限公司 月 09 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

4,000 1,780

合计（B1） 际发生额合计（B2）

30

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

4,000 1,471

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 0

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

0 0

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

4,000 1,780

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

4,000 1,471

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.08%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

一、本公司于2015年11月2日与天津膜天膜科技股份有限公司签订了《污水处理升级改造及零排放项目总承包合同》，合

同总金额共计人民币3700万元。项目期限360天，自2015年11月2日起计算。第一阶段费用预算价为1400万元；第二阶段费用

预算价为700万元；第三阶段费用预算价为1600万元。于合同签署后5个工作日内支付第一阶段合同总金额的30%；于第二、

三阶段确定技术方案后5个工作日内支付该阶段总金额的30%；每一阶段完成后根据本合同约定的验收标准验收完成后支付

该阶段总金额的60%；余款10%作为质保金，于项目综合验收合格后5个工作日内支付。截至2015年12月31日，公司支付第

一阶段合同总金额的30%，计420万元。

二、根据公司 2015 年 11月6 日召开的第六届董事会第十二次会议（临时）决议，公司调整了非公开发行A股股票的

发行数量、发行对象和募集资金用途及金额。公司拟向 4 名特定对象非公开发行股票 2,410万股，募集资金为 39,990.96万

31

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

元，其中，单建明出资24,994.35万元，认购1,507.5万股；鲍凤娇出资4,998.87万元，认购301.5万股；湖州美欣达投资合伙企

业（有限合伙）出资4,998.87万元，认购301.5万股；杭州金宁满投资管理合伙企业（有限合伙）出资4,998.87万元，认购301.5

万股。公司已经与上述发行对象签订了附条件生效的股份认购协议。

2016年1月29日公司收到中国证券监督管理委员会关于核准非公开发行股票的批复。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

随着经济社会的发展，美欣达在创造经济利益的同时，承担起应尽的社会责任，建立一种战略性的社会责任承担体系。

公司始终坚持贯彻可持续发展的理念，减少对环境的影响，紧紧联系实际，不断追求社会责任和经营业绩的统一，实现经济

效益和社会效益的同步提高。

（一）依法经营、诚实守信

公司坚持“真诚守信”的核心价值观，任职对待每一位客户，倡导廉洁自律、公平竞争、依靠质量和信誉赢得市场，坚

决抵制商业倾销、贿赂、回扣等违法经营行为，要求各合作伙伴恪守商业道德，避免腐败与贿赂等不良作风。完善企业内部

信用制度建设，加强经营信用、信贷信用、质量信用、完税信用等方面的管理。公司被评为《中国质量诚信企业》，并荣获

中国印染行业协会颁发的2015年度印染行业“二十强企业”称号。

（二）股东和债权人权益保护

公司重视股东利益，加强投资者关系管理；根据公司制定的《未来三年股东回报计划》，在符合利润分配原则、保证公

司正常运营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的平均

可分配利润的30%。公司通过热线、信箱、媒体等多种渠道与方式，保证与广大投资者进行深入、及时的交流与沟通。

（三）供应商和客户的权益保护

美欣达本着“产品高端化、客户终端化”理念，始终以“顾客的要求是我们工作的目标”为质量方针，生产的服装面料

致力于从消费者安全角度出发，与品牌公司合作。

2015年，公司突出自主创新和品牌建设，倡导以市场需求为导向，从产品营销开始转向服务营销，潜移默化中改变客户群体，

采用CRM和BI系统数据分析，实现目标客户管理，促进美欣达与客户之间的共同进步加快企业转型升级。

（四）职工权益保护

关爱员工，实现员工与企业的共同成长；公司本着合法性、科学性、激励性和公平性原则，依法按时足额发放员工工资，

未发生过拖欠工资现象，工资足额发放的比例为100%，为员工缴纳各项法定社会保险及住房公积金，参保率为100%。不断完

善薪酬管理制度，建立了适合员工成长与发展的职业通道及薪酬体系。公司注重员工培训与职业规划，努力构建适合公司发

展的人才工作体系，为员工发殿提供更多的机会和广阔的舞台。年终优秀员工的评比，鼓励员工的工作热情，回报员工一年

的辛勤工作。公司注重员工培训与职业规划，努力构建适合公司发展的人才工作体系。推行职业健康安全管理体系，通过系

统化的预防管理机制，消除各种事故和疾病隐患，加强员工安全教育，杜绝安全生产事故的发生。成立工会，设有工会主席，

并且组织各种各样的活动，丰富员工的业务生活，增加了员工之间的交流，提高了团队的凝聚力。

（五）安全生产，节能减排

公司采取改进设计、使用清洁的能源和原料、采用先进的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污

染，提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环

境的危害。公司自2010年实施完成省级清洁生产审核以来，不断巩固提升清洁生产成果，持续贯彻实施清洁生产科学先进的

理念，采用推广清洁生产科学先进管理方法，大力推进清洁生产审核工作，实施全方位、全过程达标整治，争创印染行业清

洁生产先进标杆企业。

32

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司一直以来高度重视环保工作，认真贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》，以“遵守法规、节能降耗、预防为主、

持续改进、和谐发展”作为环境方针，2015年公司未发生环保投诉事件，未违反环境法律法规而受到相关政府部门的处罚，

各项污染物排放均满足国家法律法规要求。

一、主要污染物达标排放情况

2015年公司污水站废水治理设施运行费用为1100万元，共处理印染废水160万吨。公司安装的自动在线监控设施与省市环

保部门联网，经处理后的废水达到《纺织染整工业水污染物排放标准》的二级排放标准后排入市北污水处理厂作进一步深度

处理。

3、公司废气主要来自定型工艺，定型废气中主要污染物为颗粒物和油烟。废气治理方式为定型机上加装集气罩，废气经

过“水喷淋”装置处理后由15m排气筒排放，废气排放均符合排污许可证的污染物排放总量控制指标要求。

4、公司的废渣主要包括生活垃圾、污泥等。对各类固废处理都签订协议，确保各类废弃物依法处理。生活垃圾由环保部

门每天清运至垃圾发电厂焚烧处理，污泥则全部委托有资质的污泥处置单位干化综合处理。

二、环保设施的建设和运行情况

公司将环保工作视为企业可持续发展的根本，计划在2015年实施以下方面环保工作：

1、用水及能源计量自动化、信息化方案

计划投资100万元对所有机台安装电子式的水、电、蒸汽、天然气在线计量系统，建立水资源和能源自动化管理信息系

统，实现对机台用水、用能的日常考核，并与现有的ERP系统整合，提高企业工业自动化、信息化管理水平，提高生产效率，

提高水资源、能源的利用率。

2、膜技术中水深度处理回用方案

2015年11月2日与供应方天津膜天膜科技股份有限公司签订了《污水处理升级改造及零排放项目总承包合同，合同总金

额共计人民币3700万元。内容为污水站升级改造，新增与改造中水膜法回用系统及回用后浓污水的处理，沼气收集及燃烧制

气。经处理后的反渗透水可回用于生产工艺过程的任何环节，可有效地提高废水回用率，降低新鲜水取水量，削减废水排放

量。该方案实施将建成全国首家印染行业污水零排放企业。

三、环境污染事故应急预案

为有效预防企业突发性环境污染事故的发生，强化企业突发事故处置能力，并能在事故发生后，迅速、准确、有序地处

理和控制事故，把损失和后果降到最低程度，预防与减轻突发事故对环境的影响和对人民群众的危害，国家法律法规要求，

经公司安全生产领导小组授权，股份公司管理部牵头，结合公司生产经营特点和实际情况，策划编制了《环境应急救援预案

汇编》。环境应急预案汇编涉及环境异常等八个方面的应急预案，覆盖了公司生产经营活动过程可能出现的意外、异常情况，

适用于公司生产经营活动过程可能出现的意外、异常情况的环境应急救援处理和管理。为企业贯彻实施“安全第一、预防为

主、综合治理”的安全生产方针，公司人力资源部归口组织宣贯培训，有计划组织应急预案的确认，并将确认过程中发现的

问题及时整改，对相关预案进行修改完善。

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

33

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 24,868,270 29.22% -1,765,467 -1,765,467 23,102,803 27.53%

3、其他内资持股 24,868,270 29.22% -1,765,467 -1,765,467 23,102,803 27.53%

境内自然人持股 24,868,270 29.22% -1,765,467 -1,765,467 23,102,803 27.53%

二、无限售条件股份 60,251,730 70.78% 565,467 565,467 60,817,197 72.47%

1、人民币普通股 60,251,730 70.78% 565,467 565,467 60,817,197 72.47%

三、股份总数 85,120,000 100.00% -1,200,000 -1,200,000 83,920,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

本期股份变动原因之一：公司限制性股票未达到第二期解锁条件，将120万股股票进行回购注销，导致有限售条件股份减少

120万股。

变动原因之二：高管锁定股每年按照持有股份总数的25%进行解锁变成无限售流通股，高管每年新增股份按照75%进行锁定。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

回购注销的120万股限制性股票业经第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议审议通过，独立董事发表独立意见，

律师出具法律意见书。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司已于2015年9月21日之前在浙江省工商局办理完减资事宜，并且在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理

完回购注销事宜。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

34

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：股

本期解除限售 本期增加限 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期

股数 售股数 数

每年 1 月 4 日按

单建明 21,549,409 21,549,409 高管锁定股 照持有股数的

25%进行解锁

其中 240000 股为限制性股 达到解锁条件后

潘玉根 887,515 345,000 542,515 票，302515 股为高管锁定 2016 年董事会审

股 议通过

达到解锁条件后

其中 168000 股为限制性股

刘昭和 461,681 283,420 178,261 2016 年董事会审

票，10261 股为高管锁定股

议通过

达到解锁条件后

其中 168000 股为限制性股

乐德忠 420,000 252,000 1,500 169,500 2016 年董事会审

票，1500 股为高管锁定股

议通过

达到解锁条件后

龙方胜 420,000 252,000 168,000 限制性股票 2016 年董事会审

议通过

达到解锁条件后

聂永国 420,000 252,000 168,000 限制性股票 2016 年董事会审

议通过

达到解锁条件后

傅敏勇 420,000 252,000 168,000 限制性股票 2016 年董事会审

议通过

每年 1 月 4 日按

金来富 42,187 10,547 31,640 高管锁定股 照持有股数的

25%进行解锁

每年 1 月 4 日按

朱雪花 7,478 7,478 高管锁定股 照持有股数的

25%进行解锁

达到解锁条件后

王鑫 240,000 120,000 120,000 限制性股票 2016 年董事会审

议通过

合计 24,868,270 1,766,967 1,500 23,102,803 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

35

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易数

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 （或利率） 量

股票类

限制性股票 2013 年 05 月 14 日 5.34 3,600,000 2013 年 06 月 19 日 3,600,000

限制性股票 2013 年 05 月 23 日 5.18 400,000 2013 年 06 月 19 日 400,000

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

根据公司2013年第一次临时股东大会决议、第五届董事会第十七次会议决议、第五届董事会第十八次会议决议，因限制性股

票激励计划定向增发400万股。公司实收资本及注册资本由8112万元变为8512万元。股本增加400万，资本公积—股本溢价增

加1729.60万元。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年6月11日，公司召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销第二期

未达到解锁条件的限制性股票的议案》，

同意对激励对象持有的已获授但尚未达到第二期解锁条件的120万股限制性股票进行回购注销，公司股本从8512万股

变成8392万股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

7,603 8,139 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 数量

28,732,54 21,549,40

单建明 境内自然人 34.24% 7,183,136 质押 21,550,000

5 9

36

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

美欣达集团有限

境内非国有法人 6.83% 5,728,909 5,728,909

公司

鲍凤娇 境内自然人 3.52% 2,950,000 2,950,000

平安深圳企业年

金集合计划－招

境内非国有法人 1.64% 1,377,113 1,377,113

商银行股份有限

公司

银河资本－光大

银行－银河资本

境内非国有法人 1.16% 972,927 972,927

－穗富 2 号资产管

理计划

中国平安保险（集

团）股份有限公司

企业年金计划－ 境内非国有法人 1.13% 945,844 945,844

招商银行股份有

限公司

平安相伴今生企

业年金集合计划

境内非国有法人 1.00% 835,489 835,489

－中国工商银行

股份有限公司

潘玉根 境内自然人 0.96% 803,353 542,515 260,838

林飞扬 境内自然人 0.95% 800,000 800,000

广东粤财信托有

限公司－穗富 1 号

境内非国有法人 0.87% 730,000 730,000

证券投资集合资

金信托计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

前 10 名股东中，单建明为公司实际控制人，担任公司董事职务，鲍凤娇是单建明的

上述股东关联关系或一致行动的说 配偶，单建明对美欣达集团有限公司持股 88.80%，是其控股股东，上述三位股东存在

明 关联关系。潘玉根为公司副董事长、总经理，除此之外，未知其他股东是否存在关联

关系，也未知其是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

单建明 7,183,136 人民币普通股 7,183,136

美欣达集团有限公司 5,728,909 人民币普通股 5,728,909

鲍凤娇 2,950,000 人民币普通股 2,950,000

37

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

平安深圳企业年金集合计划－招商

1,377,113 人民币普通股 1,377,113

银行股份有限公司

银河资本－光大银行－银河资本－

972,927 人民币普通股 972,927

穗富 2 号资产管理计划

中国平安保险（集团）股份有限公司

企业年金计划－招商银行股份有限 945,844 人民币普通股 945,844

公司

平安相伴今生企业年金集合计划－

835,489 人民币普通股 835,489

中国工商银行股份有限公司

林飞扬 800,000 人民币普通股 800,000

广东粤财信托有限公司－穗富 1 号

730,000 人民币普通股 730,000

证券投资集合资金信托计划

中央汇金资产管理有限责任公司 555,300 人民币普通股 555,300

前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名股东中，单建明为公司实际控制人，担任公司董事职务，鲍凤娇是单建明的

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 配偶，单建明对美欣达集团有限公司持股 88.80%，是其控股股东，上述三位股东存在

名股东之间关联关系或一致行动的 关联关系。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动

说明 人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东林飞扬在中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券

务情况说明（如有）（参见注 4） 业务股数为 80 万股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

单建明 中国 否

主要职业及职务 公司董事

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

38

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

单建明 中国 否

主要职业及职务 公司董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 只有控股美欣达

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

39

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

40

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2014 年 2017 年

芮勇 董事长 现任 男 38 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

总经理、

潘玉根 现任 男 52 05 月 20 05 月 20 1,043,353 0 0 240,000 803,353

副董事长

日 日

2014 年 2017 年

28,732,54 28,732,54

单建明 董事 现任 男 56 05 月 20 05 月 20 0 0 0

5 5

日 日

2014 年 2017 年

单超 董事 现任 男 30 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

金来富 董事 现任 男 45 05 月 20 05 月 20 42,187 0 0 0 42,187

日 日

董事会秘

2014 年 2017 年

书、副总

刘昭和 现任 男 41 05 月 20 05 月 20 461,681 0 0 168,000 293,681

经理、董

日 日

事

2014 年 2017 年

葛伟俊 独立董事 现任 男 42 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

马建功 独立董事 现任 男 48 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

刘长奎 独立董事 现任 男 47 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

朱雪花 监事 现任 女 42 05 月 20 05 月 20 9,971 0 0 0 9,971

日 日

41

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 2017 年

马建中 职工监事 现任 男 48 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

杨瑛 监事 现任 女 38 05 月 20 05 月 20 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2017 年

傅敏勇 财务总监 现任 男 41 05 月 20 05 月 20 420,000 0 0 168,000 252,000

日 日

2014 年 2017 年

龙方胜 副总经理 现任 男 42 05 月 20 05 月 20 420,000 0 0 168,000 252,000

日 日

2014 年 2017 年

乐德忠 副总经理 现任 男 44 05 月 20 05 月 20 420,000 2,000 0 168,000 254,000

日 日

2014 年 2017 年

聂永国 副总经理 现任 男 39 05 月 20 05 月 20 420,000 0 0 168,000 252,000

日 日

31,969,73 30,891,73

合计 -- -- -- -- -- -- 2,000 0 1,080,000

7 7

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

1、芮勇先生：研究生学历，高级经济师。现任浙江美欣达印染集团股份有限公司董事长；美欣达集团有限公司董事、

总经理；浙江旺能环保股份有限公司董事；湖州美欣达房地产开发有限公司董事。

2、潘玉根先生：中专学历，助理工程师、高级经济师。现任公司副董事长、总经理。

3、单建明先生：研究生学历，高级经济师。现任公司董事，兼任美欣达集团有限公司董事长、浙江旺能环保股份有限

公司董事、湖州美欣达房地产开发有限公司董事。单建明现为中国人民政治协商会议第七届湖州市委员会委员、中国印染行

业协会副理事长、浙江省企业家协会理事、浙江省第三届创业企业家、苏州大学客座教授、湖州市劳动模范。

4、单超先生：本科学历，现任公司董事，美欣达集团有限公司总经理助理。

5、金来富先生：本科学历，注册会计师，高级会计师。现任公司董事，美欣达集团有限公司财务总监。

6、刘昭和先生：本科学历，现任公司董事会秘书、副总经理、董事。

（二）独立董事

1、刘长奎先生：研究生学历，会计学硕士，注册会计师，会计学副教授。现任东华大学旭日工商管理学院会计学系副

教授、经济发展与合作研究所副所长、MBA教育中心主任、EMBA教育中心主任，本公司独立董事。

2、马建功先生：研究生学历。现任光大资本投资有限公司副总裁，本公司独立董事。

3、葛伟俊先生：本科学历，注册会计师、高级会计师。现任立信会计师事务所合伙人；生迪光电科技股份有限公司独

立董事；本公司独立董事。

（三）监事

1、朱雪花女士：本科学历，现任美欣达房地产开发有限公司财务总监，公司监事会主席。

42

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、杨瑛女士：大专学历，现任美欣达集团有限公司财务部长，公司监事。

3、马建中先生：本科学历，高级经济师、工程师。现任湖州久久印染有限公司总经理，公司职工代表监事。

（四）高级管理人员：

1、傅敏勇先生：大专学历，现任公司财务总监。

2、乐德忠先生：本科学历，高级工程师，高级经济师。现任本公司副总经理，美欣达集团有限公司董事。

3、龙方胜先生：大专学历，高级经济师。现任本公司副总经理。

4、聂永国先生：中专学历，现任本公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担任 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务 领取报酬津贴

芮勇 美欣达集团有限公司 董事、总经理 2010 年 11 月 18 日 是

单建明 美欣达集团有限公司 董事长 2010 年 11 月 18 日 是

金来富 美欣达集团有限公司 财务总监 2010 年 11 月 18 日 是

乐德忠 美欣达集团有限公司 董事 2010 年 11 月 18 日 否

杨瑛 美欣达集团有限公司 财务部长 2010 年 11 月 18 日 是

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位担 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务 领取报酬津贴

芮勇 浙江旺能环保股份有限公司 董事 2011 年 09 月 10 日 否

芮勇 湖州美欣达房地产开发有限公司 董事 2010 年 05 月 10 日 否

芮勇 湖州展望药业有限公司 董事长 2010 年 12 月 06 日 否

单建明 浙江旺能环保股份有限公司 董事 2011 年 09 月 10 日 否

单建明 湖州美欣达房地产开发有限公司 董事 2010 年 05 月 10 日 否

葛伟俊 立信会计师事务所 合伙人 2008 年 12 月 01 日 是

葛伟俊 生迪光电科技股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 01 日 是

马建功 光大资本投资有限公司 副总裁 2014 年 07 月 01 日 是

MBA 教育中心

刘长奎 东华大学旭日工商管理学院 主任、EMBA 教 2007 年 09 月 01 日 是

育中心主任

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

43

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政职务根据公司现行的工资

制度领取薪酬。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：年底根据经营业绩，按照考核评定程序，确定其年终奖金。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现任董事、监事、高管共16人，实际在公司领取报酬的有16人。截止

2015 年12 月31 日，董事、监事、高管在公司领取的报酬总额为222万。董事、监事在公司领取的津贴总额为年底一次性发

放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

芮 勇 董事长 男 38 现任 2 是

副董事长、总经

潘玉根 男 52 现任 38 否

理

单建明 董事 男 56 现任 2 是

单超 董事 男 30 现任 2 是

金来富 董事 男 45 现任 2 是

董事、副总经理、

刘昭和 男 41 现任 24 否

董事会秘书

马建功 独立董事 男 48 现任 6 否

刘长奎 独立董事 男 47 现任 6 否

葛伟俊 独立董事 男 42 现任 6 否

朱雪花 监事会主席 女 42 现任 2 是

杨瑛 监事 女 38 现任 2 是

马建中 职工监事 男 48 现任 20 否

乐德忠 副总经理 男 44 现任 25 否

傅敏勇 财务总监 男 41 现任 22 否

聂永国 副总经理 男 39 现任 27 否

龙方胜 副总经理 男 42 现任 36 否

合计 -- -- -- -- 222 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名 职务 报告期内 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已失 报告期新 限制性股 期末持有

44

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可行权股 已行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 效股份数 授予限制 票的授予 限制性股

数 数 数行权价 股） 票数量 量 性股票数 价格（元/ 票数量

格（元/股） 量 股）

总经理、副

潘玉根 480,000 240,000 5.34 240,000

董事长

董事会秘

刘昭和 书、副总经 336,000 168,000 5.34 168,000

理、董事

傅敏勇 财务总监 336,000 168,000 5.34 168,000

龙方胜 副总经理 336,000 168,000 5.34 168,000

乐德忠 副总经理 336,000 168,000 5.34 168,000

聂永国 副总经理 336,000 168,000 5.34 168,000

合计 -- 0 0 -- -- 2,160,000 1,080,000 0 -- 1,080,000

由于公司限制性股票未达到第二期解锁条件，将 120 万股限制性股票进行回购注销，其中被激励对

备注（如有）

象中高管持有的股数回购注销 108 万股。

四、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 580

主要子公司在职员工的数量（人） 52

在职员工的数量合计（人） 632

当期领取薪酬员工总人数（人） 632

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 354

销售人员 108

技术人员 84

财务人员 19

行政人员 67

合计 632

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大学本科以上 50

大专 81

45

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

中专 195

中专以下 306

合计 632

2、薪酬政策

员工薪酬分配按照公司《薪酬考核管理制度》执行。薪酬由基本工资和绩效工资两部分组成，基本工资按月发放，绩效

工资根据业绩按月考核和按年考核。

3、培训计划

根据公司制定的《员工培训考察计划》，人力资源部每年制订培训计划，组织新员工入职培训、安全生产培训、专业技能培

训、管理能力培训等培训活动，鼓励员工利用业务时间进行学历提升。按照职级不同每年可享受不同时间的外出学习考察，

费用由公司和个人分担。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

46

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国

证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结结构，建立健全内部管理和控制制度，深入开展公司治理专项活动。

截至报告期内，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

（一）股东和股东大会

公司严格按照《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，特别是中小股东，保

证其能够充分地行使股东权力。

（二）公司与控股股东

公司控股股东能够严格规范自己的行为，仅通过股东大会行使出资人的权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司决

策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上做到了五独立，公司董事会、

监事会和内部机构独立运作。

（三）董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，各位董

事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会并履行职责。

（四）监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘监事，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司监事

能够按照《监事会议事规则》 等要求认真履行职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表独立意见。

（五）信息披露与透明度

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关法律法规及公司制

度的要求履行信息披露义务，指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照法律法规和《信息披

露管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。

（六）绩效评价和激励约束机制

公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、

透明，符合法律法规的规定。

（七）相关利益者

公司充分尊重和维护员工、社区、银行及其他债权人、用户等相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等

各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

（八）治理制度的完善

为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度，结

合公司实际情况，报告期内公司制定了《年度报告重大差错责任追究制度》。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）业务公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立、完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖

47

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

于股东和其它关联方。（二）人员公司人员、劳动、人事和工资完全独立。公司总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管

理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的职务。（三）资产公司拥有独立

于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有生产经营活动所必须的生产系统，辅助生产系统和配套设施、土地

使用权、房屋所用权等资产。（四）机构公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，设立了健全的组织机构体系，独立运

作，与控股股东不存在从属关系。（五）财务公司建立了独立的会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独

立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网，《2015

2015 年第一次临时 年第一次临时股东

临时股东大会 30.77% 2015 年 01 月 12 日 2015 年 01 月 13 日

股东大会 大会决议公告》，公

告编号：2015-01

巨潮资讯网，《2014

2014 年年度股东大 年度股东大会决议

年度股东大会 62.50% 2015 年 04 月 30 日 2015 年 05 月 04 日

会 公告》，公告编号：

2015-30

巨潮资讯网，《2015

2015 年第二次临时 年第二次临时股东

临时股东大会 62.50% 2015 年 11 月 27 日 2015 年 11 月 28 日

股东大会 大会决议公告》，公

告编号：2015-56

机构投资者情况

机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

48

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

葛伟俊 8 2 6 0 0 否

马建功 8 1 6 1 0 否

刘长奎 8 2 6 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事勤勉尽责，忠实履行独立董事义务，对公司董事会审议的事项，认真地听取了相关人员的详细

汇报；在公司董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内公司发生的非公开发行股

票发行事宜、续聘会计师事务所、日常关联交易额度、利润分配预案、内控制度自我评价报告、制定未来三年股东回报规划、

与关联方之间资金往来、对外担保、回购注销第二期未达到解锁条件限制性股票等事项出具了独立、公正的独立董事意见，

积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、战略决策委员会

2015年，战略决策委员会继续着重于公司的发展战略，对公司发展战略、重大对外投资等重大事项进行充分的讨论和

论证。

2、薪酬与考核委员会

2015年，薪酬与考核委员会在企业运营过程中，参与并审核了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、考核标准，

并对公司内部控制机制的建立及管理人员的培训计划提出了可行性建议。

3、审计委员会

报告期内，公司审计委员会共召开四次会议。会议审议了公司内部审计部提交的相关审计报告及财务报告、控股股东

及关联方资金占用问题审核报告等审计文件。各位委员还积极参与了公司财务政策的制订，并对公司内部审计工作进行了指

49

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

导。

（1）审计委员会开展年度审计工作的情况

在公司开展年报审计工作前，审计委员会首先与公司财务部门、会计师事务所就年报审计工作的时间安排进行了讨论，

根据公司与会计师事务所的实际工作情况制订了详细的年报审计工作计划。同时，审计委员会还对公司年度财务会计报表进

行了审阅，认为公司已按《企业会计准则》要求编制财务报表，公司已制定合理的会计政策和恰当的会计估计，不存在利用

会计政策、会计估计变更调节利润的情况。

在审计过程中，审计委员会保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保了审计的

独立性和审计工作的按时完成。

在会计师事务所出具了初步审计意见后，审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表

进行了审阅，认为上述财务会计报表不存在重大错报。

根据年报审计规程，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事公司2015年报审计工作的总结报告。审计委员会认

为：天健会计师事务所作为公司2015年度的审计机构，在审计工作中遵守职业操守、勤勉尽职，较好地完成了公司2015年度

财务报告的审计工作，并对公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行了认真的核查，出具了专项审计说明。审

计委员会对2015年度的审计工作表示满意。

（2）审计委员会向董事会提交关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构决议的情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）多年来在为公司提供审计服务的过程中，审计人员严格遵守职业道德规范，工作

认真、严谨，具有较高的综合素质，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相

结合的薪酬制度。

报告期内，首次授予及预留部分授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件未成就，回购并注销了第二期限制性股票共计120

万股。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

注：报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况，包括缺陷发生的时间、对缺陷的具体描述、缺陷对财务报告的潜在影响，

已实施或拟实施的整改措施、整改时间、整改责任人及整改效果。如果未发现内部控制重大缺陷，请披露“报告期内未发现

内部控制重大缺陷”。

50

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 09 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：识别出高级管理层中的任何程 重大缺陷：公司决策程序不科学，如决

度的舞弊行为；注册会计师发现当期财务 策失误，导致企业并购后未能达到预期

报告存在重大错报，而内部控制在运行过 目标；产品质量不合格，发生重伤及以

程中未能发现该错报；其他可能影响报表 上级别安全事故；违犯国家法律、法规，

使用者正确判断的缺陷。对已经公告的财 被政府或监管机构专项调查，负面新闻

务报告出现的重大差错进行错报更正。公 频现，引起公众媒体连续专题报道；行

司审计委员会和内部审计部门对内部控制 政许可被暂停或吊销、资产被质押、大

的监督无效。 量索赔等不利事件。

重要缺陷：沟通后的重要缺陷没有在合理 重要缺陷：内部控制评价的结果特别是

定性标准

的期间得到的纠正；控制环境无效；公司 重大或重要缺陷未得到整改；重要业务

内部审计职能无效； 对于是否根据一般公 缺乏制度控制或制度系统性失效；管理

认会计原则对会计政策进行选择和应用的 人员或关键技术人员纷纷流失；一般业

控制无效； 反舞弊程序和控制无效；对于 务缺乏制度控制或制度系统性失效；负

期末财务报告过程的控制存在一项或多项 面事件引起部分媒体关注，给公司声誉

缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 带来较大的损害。

真实、准确的目标。 一般缺陷：一般业务制度控制不完善或

一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺 局部失效；负面事件短期内在局部地区

陷之外的其他内部控制缺陷 对公司声誉带来影响。

重大缺陷：公司决策程序不科学，如决

策失误，导致企业并购后未能达到预期

目标；产品质量不合格，发生重伤及以

上级别安全事故；违犯国家法律、法规，

重大缺陷 该缺陷造成的财产损失≥利润总 被政府或监管机构专项调查，负面新闻

额的 10% 频现，引起公众媒体连续专题报道；行

重要缺陷 利润总额的 5%≤该缺陷造成的 政许可被暂停或吊销、资产被质押、大

定量标准

财产损失＜利润总额的 10% 量索赔等不利事件。

一般缺陷 该缺陷造成的财产损失＜利润 重要缺陷：内部控制评价的结果特别是

总额的 5% 重大或重要缺陷未得到整改；重要业务

缺乏制度控制或制度系统性失效；管理

人员或关键技术人员纷纷流失；一般业

务缺乏制度控制或制度系统性失效；负

面事件引起部分媒体关注，给公司声誉

51

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

带来较大的损害。

一般缺陷：一般业务制度控制不完善或

局部失效；负面事件短期内在局部地区

对公司声誉带来影响。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，美欣达公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于

2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 09 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《内部控制审计报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016-04-07

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审〔2016〕2618 号

注册会计师姓名 沈培强、戚铁桥

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2016〕 2618 号

浙江美欣达印染集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江美欣达印染集团股份有限公司（以下简称美欣达公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并

及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以

及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是美欣达公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，美欣达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美欣达公司 2015 年 12 月 31

日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

53

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江美欣达印染集团股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 161,860,374.91 183,674,874.48

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,969,155.73 4,017,229.83

应收账款 124,924,588.76 99,355,398.26

预付款项 1,867,781.86 4,430,780.91

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 31,009,436.95

其他应收款 10,240,036.19 48,050,599.66

买入返售金融资产

存货 67,776,655.67 129,577,366.91

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 245,928.54 823,491.42

流动资产合计 399,893,958.61 469,929,741.47

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

54

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资 43,464,527.58 9,129,317.17

投资性房地产 72,317,382.56 74,757,678.74

固定资产 220,164,041.86 611,076,821.37

在建工程 7,940,264.35 13,793,060.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 43,755,667.29 76,139,025.33

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,278,644.79 2,893,973.63

递延所得税资产 6,183,234.01 3,619,347.02

其他非流动资产

非流动资产合计 397,103,762.44 794,409,224.06

资产总计 796,997,721.05 1,264,338,965.53

流动负债：

短期借款 180,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

928,130.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 132,300,000.00 106,570,000.00

应付账款 110,328,941.05 133,349,409.81

预收款项 10,442,385.14 15,781,261.76

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,838,761.18 10,861,762.54

应交税费 21,655,172.43 112,619,076.04

应付利息 346,637.47

应付股利 1,123,928.51 37,980,009.72

其他应付款 6,952,266.62 87,356,773.05

55

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5,205,717.36 21,420,359.81

其他流动负债

流动负债合计 291,847,172.29 707,213,420.20

非流动负债：

长期借款 1,772,533.10 2,151,559.53

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 7,957,523.76

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,031,198.36 14,128,123.64

递延所得税负债

其他非流动负债 5,548,800.00

非流动负债合计 11,803,731.46 29,786,006.93

负债合计 303,650,903.75 736,999,427.13

所有者权益：

股本 83,920,000.00 85,120,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 239,958,099.99 243,354,565.47

减：库存股 5,205,717.36 11,097,600.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 43,078,008.59 38,368,403.95

一般风险准备

未分配利润 116,125,547.33 81,599,644.32

56

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计 477,875,938.55 437,345,013.74

少数股东权益 15,470,878.75 89,994,524.66

所有者权益合计 493,346,817.30 527,339,538.40

负债和所有者权益总计 796,997,721.05 1,264,338,965.53

法定代表人：芮勇 主管会计工作负责人：傅敏勇 会计机构负责人：傅敏勇

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 115,257,467.41 121,237,970.56

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 469,155.73

应收账款 113,504,665.22 65,874,017.20

预付款项 1,518,260.60 647,406.36

应收利息

应收股利 31,009,436.95 31,009,436.95

其他应收款 7,816,695.24 5,795,804.10

存货 57,556,701.69 57,998,684.69

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 331,920.09

流动资产合计 327,132,382.84 282,895,239.95

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 64,963,394.98 90,988,246.76

投资性房地产 74,864,372.11 77,399,400.63

固定资产 220,163,947.84 234,608,705.45

在建工程 7,940,264.35 13,793,060.80

工程物资

57

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 42,485,134.01 44,081,589.89

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,278,644.79 2,893,973.63

递延所得税资产 4,523,565.29 3,023,441.75

其他非流动资产

非流动资产合计 418,219,323.37 466,788,418.91

资产总计 745,351,706.21 749,683,658.86

流动负债：

短期借款 90,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

928,130.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 129,200,000.00 106,720,000.00

应付账款 86,325,095.85 86,526,230.05

预收款项 7,576,019.24 7,117,107.86

应付职工薪酬 2,486,881.49 2,969,742.96

应交税费 17,924,082.58 3,746,148.61

应付利息 160,600.00

应付股利 1,123,928.51 2,247,857.02

其他应付款 4,929,173.66 8,948,628.14

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5,205,717.36 5,548,800.00

其他流动负债

流动负债合计 254,770,898.69 314,913,244.64

非流动负债：

长期借款 1,772,533.10 2,151,559.53

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

58

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,031,198.36 5,044,790.31

递延所得税负债

其他非流动负债 5,548,800.00

非流动负债合计 11,803,731.46 12,745,149.84

负债合计 266,574,630.15 327,658,394.48

所有者权益：

股本 83,920,000.00 85,120,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 246,232,584.35 249,629,049.83

减：库存股 5,205,717.36 11,097,600.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 43,848,834.81 39,139,230.17

未分配利润 109,981,374.26 59,234,584.38

所有者权益合计 478,777,076.06 422,025,264.38

负债和所有者权益总计 745,351,706.21 749,683,658.86

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 898,615,658.83 1,086,618,396.90

其中：营业收入 898,615,658.83 1,086,618,396.90

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 849,728,183.20 1,130,661,870.66

其中：营业成本 741,518,731.07 971,806,732.81

利息支出

手续费及佣金支出

59

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,134,584.83 4,447,538.85

销售费用 37,426,389.28 41,325,262.46

管理费用 55,016,658.20 74,795,759.42

财务费用 -1,975,530.39 13,118,086.56

资产减值损失 13,607,350.21 25,168,490.56

加：公允价值变动收益（损失以

928,130.00 -1,041,210.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-1,538,154.40 1,111,280.83

列）

其中：对联营企业和合营企业

-3,617,289.92 1,349,057.95

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,277,451.23 -43,973,402.93

加：营业外收入 3,644,299.81 10,228,522.02

其中：非流动资产处置利得 1,186.48 5,598,836.16

减：营业外支出 1,584,324.31 2,489,030.50

其中：非流动资产处置损失 263,456.73 1,006,458.67

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,337,426.73 -36,233,911.41

减：所得税费用 8,973,417.10 9,244,850.25

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,364,009.63 -45,478,761.66

归属于母公司所有者的净利润 39,235,507.65 -16,497,697.02

少数股东损益 2,128,501.98 -28,981,064.64

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

60

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 41,364,009.63 -45,478,761.66

归属于母公司所有者的综合收益

39,235,507.65 -16,497,697.02

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,128,501.98 -28,981,064.64

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.470 -0.20

（二）稀释每股收益 0.470 -0.20

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：芮勇 主管会计工作负责人：傅敏勇 会计机构负责人：傅敏勇

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 764,145,581.27 737,696,948.49

减：营业成本 624,954,105.86 648,766,247.33

营业税金及附加 3,800,113.73 3,319,241.31

销售费用 29,314,428.54 27,645,454.69

管理费用 53,178,745.09 45,349,203.60

财务费用 -1,154,988.02 1,323,105.92

61

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 11,244,775.38 46,201.95

加：公允价值变动收益（损失以

928,130.00 -1,041,210.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

8,958,221.39 37,420,542.13

列）

其中：对联营企业和合营企

-1,837,147.48 1,396,882.67

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,694,752.08 47,626,825.82

加：营业外收入 3,575,839.81 2,934,507.74

其中：非流动资产处置利得 1,186.48 78,152.17

减：营业外支出 1,344,436.38 1,526,894.86

其中：非流动资产处置损失 263,456.73 474,569.80

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

54,926,155.51 49,034,438.70

列）

减：所得税费用 7,830,109.10 -430,177.19

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,096,046.41 49,464,615.89

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

62

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 47,096,046.41 49,464,615.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 928,181,374.65 1,245,153,611.02

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 20,059,343.90 25,928,498.18

收到其他与经营活动有关的现金 87,204,424.07 163,283,967.93

经营活动现金流入小计 1,035,445,142.62 1,434,366,077.13

购买商品、接受劳务支付的现金 793,768,014.76 1,016,426,034.22

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,524,992.11 108,052,181.56

金

63

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费 10,132,912.02 30,802,328.04

支付其他与经营活动有关的现金 136,557,719.47 124,395,804.86

经营活动现金流出小计 983,983,638.36 1,279,676,348.68

经营活动产生的现金流量净额 51,461,504.26 154,689,728.45

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,071,639.57

取得投资收益收到的现金 497,335.69 748,000.37

处置固定资产、无形资产和其他

4,763,552.27 14,429,150.44

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

24,619,086.82

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 217,751,344.80 255,890,624.89

投资活动现金流入小计 250,702,959.15 271,067,775.70

购建固定资产、无形资产和其他

19,487,811.80 52,418,046.42

长期资产支付的现金

投资支付的现金 4,802,000.00 584,342.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 208,995,090.00 245,615,666.29

投资活动现金流出小计 233,284,901.80 298,618,054.71

投资活动产生的现金流量净额 17,418,057.35 -27,550,279.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 18,357,000.00 261,887,400.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 90,394,975.00

筹资活动现金流入小计 18,357,000.00 352,282,375.00

偿还债务支付的现金 108,736,026.43 308,879,204.01

分配股利、利润或偿付利息支付

1,785,139.04 76,783,661.01

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7,760,498.11 82,519,854.14

64

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 118,281,663.58 468,182,719.16

筹资活动产生的现金流量净额 -99,924,663.58 -115,900,344.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,222,613.29 1,774,459.76

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -29,822,488.68 13,013,565.04

加：期初现金及现金等价物余额 110,611,591.43 97,598,026.39

六、期末现金及现金等价物余额 80,789,102.75 110,611,591.43

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 786,283,135.77 816,673,049.98

收到的税费返还 9,749,544.93 12,548,695.69

收到其他与经营活动有关的现金 86,927,788.57 151,348,939.96

经营活动现金流入小计 882,960,469.27 980,570,685.63

购买商品、接受劳务支付的现金 664,066,570.25 718,210,448.63

支付给职工以及为职工支付的现

36,793,526.45 49,647,628.49

金

支付的各项税费 5,519,894.80 18,545,069.29

支付其他与经营活动有关的现金 128,316,639.54 95,891,212.64

经营活动现金流出小计 834,696,631.04 882,294,359.05

经营活动产生的现金流量净额 48,263,838.23 98,276,326.58

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,071,639.57

取得投资收益收到的现金 6,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

4,763,552.27 1,904,572.58

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

45,365,556.91

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 28,251,344.80 54,890,624.89

投资活动现金流入小计 81,452,093.55 62,795,197.47

购建固定资产、无形资产和其他

19,487,811.80 19,167,930.43

长期资产支付的现金

65

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资支付的现金 4,802,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 18,495,090.00 52,747,438.29

投资活动现金流出小计 42,784,901.80 71,915,368.72

投资活动产生的现金流量净额 38,667,191.75 -9,120,171.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 18,357,000.00 160,037,400.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 58,954,975.00

筹资活动现金流入小计 18,357,000.00 218,992,375.00

偿还债务支付的现金 108,736,026.43 211,379,204.01

分配股利、利润或偿付利息支付

1,785,139.04 66,337,935.54

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 7,760,498.11 40,000,000.00

筹资活动现金流出小计 118,281,663.58 317,717,139.55

筹资活动产生的现金流量净额 -99,924,663.58 -98,724,764.55

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,358,352.04

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -12,993,633.60 -8,210,257.18

加：期初现金及现金等价物余额 50,581,601.01 58,791,858.19

六、期末现金及现金等价物余额 37,587,967.41 50,581,601.01

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

85,120

243,354 11,097, 38,368, 81,599, 89,994, 527,339

一、上年期末余额 ,000.0

,565.47 600.00 403.95 644.32 524.66 ,538.40

0

66

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

85,120

243,354 11,097, 38,368, 81,599, 89,994, 527,339

二、本年期初余额 ,000.0

,565.47 600.00 403.95 644.32 524.66 ,538.40

0

三、本期增减变动 -1,200

-3,396,4 -5,891,8 4,709,6 34,525, -74,523, -33,992,

金额（减少以“－” ,000.0

65.48 82.64 04.64 903.01 645.91 721.10

号填列） 0

（一）综合收益总 39,235, 2,128,5 41,364,

额 507.65 01.98 009.63

-1,200

（二）所有者投入 -3,396,4 -5,891,8 -76,652, -75,356,

,000.0

和减少资本 65.48 82.64 147.89 730.73

0

-1,200

1．股东投入的普 -4,005,7 -5,891,8 -76,652, -75,965,

,000.0

通股 17.36 82.64 147.89 982.61

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

609,251 609,251

所有者权益的金

.88 .88

额

4．其他

4,709,6 -4,709,6

（三）利润分配

04.64 04.64

4,709,6 -4,709,6

1．提取盈余公积

04.64 04.64

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

67

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

83,920

239,958 5,205,7 43,078, 116,125 15,470, 493,346

四、本期期末余额 ,000.0

,099.99 17.36 008.59 ,547.33 878.75 ,817.30

0

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

85,120

242,542 20,096, 33,421, 162,627 152,768 656,384

一、上年期末余额 ,000.0

,229.66 000.00 942.36 ,802.93 ,969.89 ,944.84

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

85,120

242,542 20,096, 33,421, 162,627 152,768 656,384

二、本年期初余额 ,000.0

,229.66 000.00 942.36 ,802.93 ,969.89 ,944.84

0

三、本期增减变动 -129,04

812,335 -8,998,4 4,946,4 -81,028, -62,774

金额（减少以“－” 5,406.4

.81 00.00 61.59 158.61 ,445.23

号填列） 4

（一）综合收益总 -16,497, -28,981 -45,478,

额 697.02 ,064.64 761.66

68

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）所有者投入 812,335 -8,998,4 9,810,7

和减少资本 .81 00.00 35.81

1．股东投入的普 -8,998,4 8,998,4

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

812,335 812,335

所有者权益的金

.81 .81

额

4．其他

4,946,4 -64,530, -33,793 -93,377,

（三）利润分配

61.59 461.59 ,380.59 380.59

4,946,4 -4,946,4

1．提取盈余公积

61.59 61.59

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -59,584, -33,793 -93,377,

股东）的分配 000.00 ,380.59 380.59

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

85,120

243,354 11,097, 38,368, 81,599, 89,994, 527,339

四、本期期末余额 ,000.0

,565.47 600.00 403.95 644.32 524.66 ,538.40

0

69

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

85,120,0 249,629,0 11,097,60 39,139,23 59,234, 422,025,2

一、上年期末余额

00.00 49.83 0.00 0.17 584.38 64.38

加：会计政策

变更

前期差

错更正

8,360,3 8,360,348

其他

48.11 .11

85,120,0 249,629,0 11,097,60 39,139,23 67,594, 430,385,6

二、本年期初余额

00.00 49.83 0.00 0.17 932.49 12.49

三、本期增减变动

-1,200,0 -3,396,46 -5,891,88 4,709,604 42,386, 48,391,46

金额（减少以“－”

00.00 5.48 2.64 .64 441.77 3.57

号填列）

（一）综合收益总 47,096, 47,096,04

额 046.41 6.41

（二）所有者投入 -1,200,0 -3,396,46 -5,891,88 1,295,417

和减少资本 00.00 5.48 2.64 .16

1．股东投入的普 -1,200,0 -4,005,71 -5,891,88 686,165.2

通股 00.00 7.36 2.64 8

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

609,251.8 609,251.8

所有者权益的金

8 8

额

4．其他

4,709,604 -4,709,6

（三）利润分配

.64 04.64

4,709,604 -4,709,6

1．提取盈余公积

.64 04.64

2．对所有者（或

股东）的分配

70

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

83,920,0 246,232,5 5,205,717 43,848,83 109,981 478,777,0

四、本期期末余额

00.00 84.35 .36 4.81 ,374.26 76.06

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

85,120,0 248,816,7 20,096,00 34,192,76 74,300, 422,333,9

一、上年期末余额

00.00 14.02 0.00 8.58 430.08 12.68

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

85,120,0 248,816,7 20,096,00 34,192,76 74,300, 422,333,9

二、本年期初余额

00.00 14.02 0.00 8.58 430.08 12.68

三、本期增减变动

812,335.8 -8,998,40 4,946,461 -15,065, -308,648.

金额（减少以“－”

1 0.00 .59 845.70 30

号填列）

（一）综合收益总 49,464, 49,464,61

额 615.89 5.89

（二）所有者投入 812,335.8 -8,998,40 9,810,735

和减少资本 1 0.00 .81

71

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普 -8,998,40 8,998,400

通股 0.00 .00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

812,335.8 812,335.8

所有者权益的金

1 1

额

4．其他

4,946,461 -64,530, -59,584,0

（三）利润分配

.59 461.59 00.00

4,946,461 -4,946,4

1．提取盈余公积

.59 61.59

2．对所有者（或 -59,584, -59,584,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

85,120,0 249,629,0 11,097,60 39,139,23 59,234, 422,025,2

四、本期期末余额

00.00 49.83 0.00 0.17 584.38 64.38

三、公司基本情况

浙江美欣达印染集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1998〕52号文批

准，单建明、鲍凤娇、许瑞珠、许建华等20名自然人与湖州经济建设开发总公司共同发起设立，于1998年7月7日在浙江省工

商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704206605E的营业执照，注册

资本8,392万元，股份总数8,392万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股23,102,803股；无限售条件的流通股60,817,197

股。公司股票已于2004年8月26日在深圳证券交易所挂牌交易，并于2005年10月27日完成股权分置改革。

本公司属制造行业。主要经营活动为各类纺织品、服装的印染、制造、加工、销售。产品主要有：纺织印染品等。

72

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本财务报表业经公司2016年4月7日六届十四次董事会批准对外报出。

本公司将湖州美欣达久久印染有限公司(以下简称久久印染公司)、浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司(以下简称湖

州进出口公司)和湖州美欣达纺织原料供应有限公司(以下简称原料供应公司)等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况

详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易

或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有

关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，

根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公

允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含

6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对

于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对

未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上

单项金额重大的判断依据或金额标准

的款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1－2 年 30.00% 30.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

3－4 年 100.00% 100.00%

4－5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法。

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。

14、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 5-50 3-5 1.90-19.40

通用设备 年限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33

专用设备 年限平均法 5-13 3-5 7.31-19.40

运输工具 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40

其他设备 年限平均法 3 33.33

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

排污权 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件

的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资

产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是

否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

81

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济

利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、

交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，

并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的

劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳

务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息

收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售纺织印染品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且

产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经

收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

根据上述确认的办法，公司确认收入的具体方法及时点为：(1) 国内销售：产品发出后，经客户确认，确认收入。(2) 国

外销售：货物报关离岸，并取得相关单证后确认收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

82

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%

营业税 应纳营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%或 12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 税负减免

公司于2015年9月通过高新技术企业审核，取得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方

税务局联合颁发的编号为GR201533000497《高新技术企业证书》，资格有效期三年。根据相关规定，本公司企业所得税自

2015年起三年内减按15%的税率计缴。

2. 出口产品退税

本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为14%、15%、16%。子公司湖州进出口公司系外贸企业，出口

货物实行“免、退”政策，退税率分别为15%和16%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 57,452.09 233,870.67

银行存款 102,756,082.69 148,047,720.76

其他货币资金 59,046,840.13 35,393,283.05

合计 161,860,374.91 183,674,874.48

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其他说明

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票保证金 54,375,000.00 32,950,565.75

信用证保证金 4,401,272.16 721,913.50

远期结汇保证金 270,000.00 1,720,803.80

质押的定期存款 22,025,000.00 37,670,000.00

小 计 81,071,272.16 73,063,283.05

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,969,155.73 4,017,229.83

合计 1,969,155.73 4,017,229.83

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 29,787,436.01

合计 29,787,436.01

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公

司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票

人承担连带责任。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 138,750, 13,825,8 124,924,5 120,534 21,179,08 99,355,398.

100% 9.96% 100.00% 17.57%

合计提坏账准备的 432.61 43.85 88.76 ,484.83 6.57 26

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款

138,750, 13,825,8 124,924,5 120,534 21,179,08 99,355,398.

合计 100% 9.96% 100.00% 17.57%

432.61 43.85 88.76 ,484.83 6.57 26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 129,554,307.31 6,477,715.37 5.00%

1 年以内小计 129,554,307.31 6,477,715.37 5.00%

1至2年 1,917,489.60 575,246.88 30.00%

2至3年 1,011,508.20 505,754.10 50.00%

3 年以上 6,267,127.50 6,267,127.50 100.00%

合计 138,750,432.61 13,825,843.85 9.96%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,990,901.41 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

杭州联成华卓实业有限公司 10,809,599.96 7.79 540,480.00

仓纺贸易（上海）有限公司 7,390,164.85 5.33 369,508.24

常州中旭纺织品有限公司 5,402,497.99 3.89 270,124.90

BLUE FABRICS LIMITED 3,537,961.92 2.55 176,898.10

雅戈尔服装控股有限公司 3,500,397.25 2.52 175,019.86

小 计 30,640,621.97 22.08 1,532,031.10

其他说明：

荆州奥达纺织有限公司（以下简称荆州奥达公司）自 2015 年 1 月起不再纳入合并范围，相应转出应收账款坏账准备金

额 10,344,144.13 元。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 1,705,300.95 91.30% 3,011,811.68 67.98%

1至2年 98,950.71 5.30% 532,694.00 12.02%

2至3年 63,530.20 3.40% 501,984.10 11.33%

3 年以上 384,291.13 8.67%

合计 1,867,781.86 -- 4,430,780.91 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

绍兴品和包装材料有限公司 284,400.00 15.23

上海益海国际运输代理有限公司 202,288.19 10.83

上海宏劲纺织品有限公司 150,000.00 8.03

兴和(上海)贸易有限公司 146,699.51 7.85

中国出口信用保险公司浙江分公司 127,946.00 6.85

小 计 911,333.70 48.79

5、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

荆州市奥达纺织有限公司 31,009,436.95

合计 31,009,436.95

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

33,867, 33,867,155.

独计提坏账准备的 64.19%

155.68 68

其他应收款

按信用风险特征组

16,319,8 7,413,76 8,906,103 16,040, 4,709,376 11,331,192.

合计提坏账准备的 92.45% 45.43% 30.40% 29.36%

65.94 2.66 .28 568.86 .70 16

其他应收款

单项金额不重大但

1,333,93 1,333,932 2,852,2 2,852,251.8

单独计提坏账准备 7.55% 5.41%

2.91 .91 51.82 2

的其他应收款

17,653,7 7,413,76 10,240,03 52,759, 4,709,376 48,050,599.

合计 100.00% 42.00% 100.00% 8.93%

98.85 2.66 6.19 976.36 .70 66

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,710,738.64 85,536.93 5.00%

1 年以内小计 1,710,738.64 85,536.93 5.00%

1至2年 1,905,026.53 571,507.96 30.00%

2至3年 11,894,766.00【注】 5,947,383.00 50.00%

3 年以上 809,334.77 809,334.77 100.00%

合计 16,319,865.94 7,413,762.66 45.43%

注：本公司于2013年支付湖州港城置业有限公司11,774,766.00元，用于购买其开发的“凯旋国际”项下房产。截至2015

年12月31日，上述房产尚未交付，因湖州港城置业有限公司已处于破产清算阶段，公司已向湖州港城置业有限公司管理人申

报债权，故将上述购房款转至其他应收款。考虑公司购买房产时签订的合同属于以物抵债的备案合同，部分此类合同属于优

先受偿，但赔偿金额仍存在不确定性，根据账龄分析法计提坏账准备5,887,383.00元。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,280,047.23 元。荆州奥达公司自 2015 年 1 月起不再纳入合并范围，相应转出其他应收款坏账

准备金额 3,575,661.27 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

购房款 11,774,766.00

拆借款 1,868,228.00 1,868,228.00

暂付募股费用 1,380,434.31

出口退税 1,333,932.91 2,852,251.82

押金保证金 988,468.27 10,285,673.43

应收暂付款 96,251.47 23,141,564.48

应收长期资产处置款 11,232,800.00

其他 211,717.89 3,379,458.63

合计 17,653,798.85 52,759,976.36

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖州港城置业有限

购房款 11,774,766.00 2-3 年 66.70% 5,887,383.00

公司

暂付募股费用 募股费用 1,380,434.31 1 年以内 7.82% 69,021.72

应收出口退税 应收出口退税 1,333,932.91 1 年以内 7.56%

王鑫 个人借款 1,008,228.00 1-2 年 5.71% 302,468.40

原苗苗 个人借款 860,000.00 1-2 年 4.87% 258,000.00

合计 -- 16,357,361.22 -- 100.00% 6,516,873.12

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 21,246,530.05 800,568.19 20,445,961.86 20,688,433.67 830,502.94 19,857,930.73

在产品 11,273,103.25 11,273,103.25 18,944,854.44 18,944,854.44

库存商品 34,616,838.41 3,632,550.85 30,984,287.56 108,016,632.56 21,468,596.26 86,548,036.30

发出商品 1,053,065.30 1,053,065.30 1,721,747.10 1,721,747.10

委托加工物资 4,149,234.06 128,996.36 4,020,237.70 2,551,025.77 46,227.43 2,504,798.34

合计 72,338,771.07 4,562,115.40 67,776,655.67 151,922,693.54 22,345,326.63 129,577,366.91

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 830,502.94 764,825.50 33,753.10 761,007.15 800,568.19

库存商品 21,468,596.26 3,443,907.75 1,224,672.66 20,055,280.50 3,632,550.85

委托加工物资 46,227.43 127,668.32 44,899.39 128,996.36

合计 22,345,326.63 4,336,401.57 1,303,325.15 20,816,287.65 4,562,115.40

荆州奥达公司自2015年1月起不再纳入合并范围，相应转出存货跌价准备金额20,816,287.65元。

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:

项 目 计提存货跌价 本期转回存货 本期转销存货

准备的依据 跌价准备的原因 跌价准备的原因

原材料 可变现净值低于其成 —— 期初原材料领用生产产品并

本 销售出库

库存商品 期初库存商品销售出库

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 245,928.54 751,629.12

预缴企业所得税 71,862.30

合计 245,928.54 823,491.42

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

90

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期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 3,000,000.00 3,000,000.00

按成本计量的 3,000,000.00 3,000,000.00

合计 3,000,000.00 3,000,000.00

10、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

湖州美欣

达染整印 7,483,076 238,306.3 7,721,382

花有限公 .11 5 .46

司

湖州绿典

1,109,723 1,191,419

精化有限 81,695.75

.78 .53

公司

湖州蚕花

娘娘蚕丝 536,517.2 563,264.6

26,747.39

被有限公 8 7

司

荆州市奥

-426,789. 34,415,25 33,988,46

达纺织有

15 0.07 0.92

限公司

湖州美欣

达丝绸印 4,802,000 3,071,639 -1,730,36

染有限公 .00 .57 0.43

司

9,129,317 4,802,000 3,071,639 -1,810,40 34,415,25 43,464,52

小计

.17 .00 .57 0.09 0.07 7.58

9,129,317 4,802,000 3,071,639 -1,810,40 34,415,25 43,464,52

合计

.17 .00 .57 0.09 0.07 7.58

其他说明

公司原持有荆州奥达公司51%的股权，本期转让荆州奥达公司29%的股权，持有剩余荆州奥达公司22%的股权转权益法核

91

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

算。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 85,554,623.14 85,554,623.14

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 85,554,623.14 85,554,623.14

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 10,796,944.40 10,796,944.40

2.本期增加金额 2,440,296.18 2,440,296.18

（1）计提或摊销 2,440,296.18 2,440,296.18

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 13,237,240.58 13,237,240.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

92

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（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值 72,317,382.56 72,317,382.56

1.期末账面价值 72,317,382.56 72,317,382.56

2.期初账面价值 74,757,678.74 74,757,678.74

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 融资租入设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1,006,423,808.

1.期初余额 415,144,959.86 19,333,264.37 493,289,637.50 6,159,829.39 72,195,076.76 301,040.73

61

2.本期增加

3,302,860.40 153,458.12 7,886,284.21 11,342,602.73

金额

（1）购置 1,339,495.13 153,458.12 4,869,888.57 6,362,841.82

（2）在建工程

1,963,365.27 3,016,395.64 4,979,760.91

转入

3.本期减少

202,306,194.56 818,801.04 291,065,076.01 2,533,734.71 72,195,076.76 568,918,883.08

金额

（1）处置或报

275,452.05 7,663,666.82 202,907.50 8,142,026.37

废

（2）合并范围

202,306,194.56 543,348.99 283,401,409.19 2,330,827.21 72,195,076.76 560,776,856.71

变动转出

4.期末余额 216,141,625.70 18,667,921.45 210,110,845.70 3,626,094.68 301,040.73 448,847,528.26

二、累计折旧

1.期初余额 41,593,815.72 12,692,195.01 325,120,725.06 5,030,620.58 3,537,046.79 300,708.43 388,275,111.59

2.本期增加

5,072,764.47 970,621.03 14,697,702.16 20,450.16 238.28 20,761,776.10

金额

（1）计提 5,072,764.47 970,621.03 14,697,702.16 20,450.16 238.28 20,761,776.10

93

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少

4,576,733.63 406,927.93 172,326,428.62 1,646,596.44 3,537,046.79 182,493,733.41

金额

（1）处置或报

94,514.88 2,828,926.85 192,762.12 3,116,203.85

废

（2）合并范围

4,576,733.63 312,413.05 169,497,501.77 1,453,834.32 3,537,046.79 179,377,529.56

变动转出

4.期末余额 42,089,846.56 13,255,888.11 167,491,998.60 3,404,474.30 300,946.71 226,543,154.28

三、减值准备

1.期初余额 7,071,875.65 7,071,875.65

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

4,931,543.53 4,931,543.53

金额

（1）处置或报

废

（2）合并范围

4,931,543.53 4,931,543.53

变动转出

4.期末余额 2,140,332.12 2,140,332.12

四、账面价值

1.期末账面

174,051,779.14 5,412,033.34 40,478,514.98 221,620.38 94.02 220,164,041.86

价值

2.期初账面

373,551,144.14 6,641,069.36 161,097,036.79 1,129,208.81 68,658,029.97 332.30 611,076,821.37

价值

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

污水站改造项目 4,645,691.47 4,645,691.47

零星工程 3,294,572.88 3,294,572.88 2,018,294.80 2,018,294.80

预付购房款 11,774,766.00 11,774,766.00

合计 7,940,264.35 7,940,264.35 13,793,060.80 13,793,060.80

94

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

污水站

7,493,19 2,847,49 4,645,69 自有资

改造项

0.84 9.37 1.47 金

目

零星工 2,018,29 3,408,53 2,132,26 3,294,57 自有资

程 4.80 9.62 1.54 2.88 金

预付购 11,774,7 11,774,7 自有资

房款 66.00 66.00 金

13,793,0 10,901,7 4,979,76 11,774,7 7,940,26

合计 -- -- --

60.80 30.46 0.91 66.00 4.35

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 排污权 合计

一、账面原值

1.期初余额 86,763,969.20 7,437,700.00 94,201,669.20

2.本期增加金

额

3.本期减少金额 33,502,287.00 33,502,287.00

（1）处置

（2） 合并范围变动

33,502,287.00 33,502,287.00

影响

4.期末余额 53,261,682.20 7,437,700.00 60,699,382.20

二、累计摊销

1.期初余额 12,932,447.19 5,130,196.68 18,062,643.87

2.本期增加金

1,145,885.88 1,036,970.04 2,182,855.92

额

（1）计提 1,145,885.88 1,036,970.04 2,182,855.92

3.本期减少金

3,301,784.88 3,301,784.88

额

95

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（1）处置

（2）合并范围变动

3,301,784.88 3,301,784.88

影响

4.期末余额 10,776,548.19 6,167,166.72 16,943,714.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

3.本期减少金

额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

42,485,134.01 1,270,533.28 43,755,667.29

值

2.期初账面价

73,831,522.01 2,307,503.32 76,139,025.33

值

15、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 412,346.46 123,320.84 289,025.62

道路修缮 2,481,627.17 258,952.44 2,222,674.73

车位使用权 770,000.00 3,055.56 766,944.44

合计 2,893,973.63 770,000.00 385,328.84 3,278,644.79

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 20,528,291.37 3,481,193.61 13,114,551.87 2,167,756.62

递延收益 10,031,198.36 1,504,679.75 5,044,790.31 756,718.55

权益结算的股份支付确

4,061,679.05 653,708.65 3,452,427.17 555,652.35

认的费用

以公允价值计量且其变 928,130.00 139,219.50

96

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动计入当期损益的金融

负债

未实现利润 2,555,311.94 543,652.00

合计 37,176,480.72 6,183,234.01 22,539,899.35 3,619,347.02

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 6,183,234.01 3,619,347.02

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 45,175,308.64

可抵扣亏损 93,042,127.93

合计 138,217,436.57

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 90,000,000.00

抵押及保证借款 90,000,000.00

合计 180,000,000.00

18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

指定为以公允价值计量且其变动计入当

928,130.00

期损益的金融负债

合计 928,130.00

97

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19、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 132,300,000.00 106,570,000.00

合计 132,300,000.00 106,570,000.00

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

购买商品及接受劳务 106,508,077.43 107,786,908.87

应付长期资产购置款 2,118,131.78 22,920,732.18

其他 1,702,731.84 2,641,768.76

合计 110,328,941.05 133,349,409.81

21、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 10,294,389.67 15,781,261.76

房租费 147,995.47

合计 10,442,385.14 15,781,261.76

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少[注] 期末余额

一、短期薪酬 4,333,279.40 40,965,756.19 42,110,505.35 3,188,530.24

二、离职后福利-设定提

6,528,483.14 2,079,717.17 7,957,969.37 650,230.94

存计划

合计 10,861,762.54 43,045,473.36 50,068,474.72 3,838,761.18

[注]：包括因合并范围变更而转出的荆州奥达公司应付职工薪酬金额 6,792,411.95 元。

98

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（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

1,995,682.13 36,023,172.50 36,126,137.27 1,892,717.36

补贴

2、职工福利费 183.80 1,971,305.56 1,971,305.56 183.80

3、社会保险费 1,462,665.62 1,364,235.71 2,439,872.59 387,028.74

其中：医疗保险费 1,338,335.44 1,132,509.35 2,139,659.57 331,185.22

工伤保险费 95,173.98 151,391.68 212,167.88 34,397.78

生育保险费 29,156.20 80,334.68 88,045.14 21,445.74

4、住房公积金 1,116,728.00 1,116,728.00

5、工会经费和职工教育

874,747.85 490,314.42 456,461.93 908,600.34

经费

合计 4,333,279.40 40,965,756.19 42,110,505.35 3,188,530.24

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 6,245,090.04 1,877,884.52 7,541,596.28 581,378.28

2、失业保险费 283,393.10 201,832.65 416,373.09 68,852.66

合计 6,528,483.14 2,079,717.17 7,957,969.37 650,230.94

23、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 329,975.50 36,525,437.59

营业税 417,009.83 208,176.18

企业所得税 13,783,337.28 61,631,644.04

个人所得税 275,090.31 524,019.65

城市维护建设税 448,498.11 1,936,609.49

房产税 3,161,075.70 3,210,882.76

土地使用税 2,585,672.48 2,800,026.64

教育费附加 283,532.06 2,551,602.34

地方教育附加 100,114.87 1,529,555.03

99

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

地方水利建设基金 248,181.95 1,668,116.03

印花税 22,684.34 33,006.29

合计 21,655,172.43 112,619,076.04

24、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 346,637.47

合计 346,637.47

25、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

荆州奥达公司个人股东股利 35,732,152.70

限制性股票股利 1,123,928.51 2,247,857.02

合计 1,123,928.51 37,980,009.72

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 3,090,337.59 6,062,820.37

拆借款 1,000,000.00 68,116,830.34

其他 2,861,929.03 13,177,122.34

合计 6,952,266.62 87,356,773.05

27、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应付款 15,871,559.81

授予限制性股票回购义务确认的负债 5,205,717.36 5,548,800.00

合计 5,205,717.36 21,420,359.81

100

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 1,772,533.10 2,151,559.53

合计 1,772,533.10 2,151,559.53

29、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付融资租赁款 7,957,523.76

30、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 14,128,123.64 6,100,000.00 10,196,925.28 10,031,198.36 项目补助资金

合计 14,128,123.64 6,100,000.00 10,196,925.28 10,031,198.36 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

振兴和技术改造

9,083,333.33 9,083,333.33【注】 与资产相关

专项资金

技术创新和高技

术产业化项目建 5,044,790.31 1,113,591.95 3,931,198.36 与资产相关

设资金

印染废水回收利

6,100,000.00 6,100,000.00 与资产相关

用项目

合计 14,128,123.64 6,100,000.00 1,113,591.95 9,083,333.33 10,031,198.36 --

注：因合并范围变更而转出的荆州奥达公司递延收益 9,083,333.33 元。

31、其他非流动负债

单位： 元

101

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

授予限制性股票回购义务确认的负债 5,548,800.00

合计 5,548,800.00

32、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 85,120,000.00 -1,200,000.00 -1,200,000.00 83,920,000.00

其他说明：

(1) 公司实际控制人单建明将其持有的公司共计2,155万股股份质押给中航信托股份有限公司，该宗质押开始日为2014年3

月31日，并于2016年2月22日解除质押。

公司实际控制人单建明及第二大股东美欣达集团有限公司分别将持有的公司 7,180,000 股及 5,384,598 股股份质押给中

信银行股份有限公司湖州支行，质押开始日为 2016 年 2 月 4 日；公司实际控制人单建明将持有的公司 18,000,000 股股份质

押给中江国际信托股份有限公司，质押开始日为 2016 年 3 月 28 日。上述出质股权占公司股份总数的 36.42%，截至本财务

报表批准报出日，上述质押股权尚未解除质押登记。

(2) 因公司2014年度业绩未达到公司限制性股票激励计划第二个解锁期的业绩考核条件，根据《公司限制性股票激励计划

（草案修订稿）》、《限制性股票激励计划实施考核办法》的规定以及公司2013年第一次临时股东大会的授权，公司于2015

年6月11日召开的第六届董事会第九次会议作出决议，决定回购并注销所有激励对象潘玉根等7人已获授但未满足第二个解锁

期解锁条件的合计120万股限制性股票。公司考虑分红影响后，以每股4.3540978元的价格回购已授予潘玉根等6位激励对象

的限制性人民币普通股（A股）1,080,000股，以每股4.1940978元的价格回购已授予激励对象王鑫的限制性人民币普通股（A

股）120,000股，实际支付回购价款6,388,800.00元(含公司尚未支付给激励对象的现金股利1,183,082.64元)，相应减少股本

1,200,000.00元，减少资本公积(股本溢价) 4,005,717.36元，减少应付股利(含税) 1,183,082.64元。

上述减资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕342号)，公司已于2015

年9月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，并于2015年11月25日办妥工商变更登记手续。

33、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 234,611,532.39 234,611,532.39

其他资本公积 8,743,033.08 609,251.88 4,005,717.36 5,346,567.60

合计 243,354,565.47 609,251.88 4,005,717.36 239,958,099.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）其他资本公积增加系本期确认股权激励费用609,251.88元。

（2）其他资本公积减少详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本说明。

102

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

34、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

授予限制性股票回购义

11,097,600.00 5,891,882.64 5,205,717.36

务确认的库存股

合计 11,097,600.00 5,891,882.64 5,205,717.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系限制性股票第二个解锁期解锁条件未成就，本期回购注销120万股，并按回购比例将确认的负债和库存股冲

回。

35、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 27,830,312.60 4,709,604.64 32,539,917.24

任意盈余公积 10,538,091.35 10,538,091.35

合计 38,368,403.95 4,709,604.64 43,078,008.59

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加系按母公司净利润的10%计提的法定盈余公积。

36、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 81,599,644.32 162,627,802.93

加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,235,507.65 -16,497,697.02

减：提取法定盈余公积 4,709,604.64 4,946,461.59

应付普通股股利 59,584,000.00

期末未分配利润 116,125,547.33 81,599,644.32

37、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 818,552,198.84 675,895,662.10 980,745,136.33 872,102,162.79

103

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他业务 80,063,459.99 65,623,068.97 105,873,260.57 99,704,570.02

合计 898,615,658.83 741,518,731.07 1,086,618,396.90 971,806,732.81

38、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 647,811.04 664,619.06

城市维护建设税 2,033,951.39 2,206,702.87

教育费附加 871,693.45 950,085.16

地方教育附加 581,128.95 626,131.76

合计 4,134,584.83 4,447,538.85

39、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 12,331,618.41 13,466,986.56

仓储运输费 9,825,673.51 12,606,943.71

佣金 5,638,026.63 3,673,922.54

办公费 1,771,289.19 1,877,223.24

差旅费 1,400,515.23 2,473,640.33

展会费 1,258,571.45 1,560,337.57

折旧及摊销 959,849.50 505,626.22

业务招待费 759,849.53 988,155.74

其他 3,480,995.83 4,172,426.55

合计 37,426,389.28 41,325,262.46

40、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费 29,320,477.50 27,791,252.83

职工薪酬 13,347,074.19 25,471,513.88

税费 5,839,730.14 8,162,179.37

折旧及摊销 2,514,009.37 3,683,167.44

办公费 400,655.48 548,501.85

104

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

业务招待费 515,956.01 932,409.67

其他 3,078,755.51 8,206,734.38

合计 55,016,658.20 74,795,759.42

41、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -1,802,492.05 -8,713,792.89

利息支出 1,624,539.04 20,452,817.31

手续费 1,297,895.14 1,586,138.85

汇兑损益 -3,095,472.52 -207,076.71

合计 -1,975,530.39 13,118,086.56

42、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 9,270,948.64 2,017,597.87

二、存货跌价损失 4,336,401.57 18,219,349.16

七、固定资产减值损失 4,931,543.53

合计 13,607,350.21 25,168,490.56

43、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-113,080.00

益的金融资产

以公允价值计量的且其变动计入当期损

928,130.00 -928,130.00

益的金融负债

合计 928,130.00 -1,041,210.00

44、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,810,400.09 1,349,057.95

105

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

理财产品持有期间取得的投资收益 497,335.69 490,530.47

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 257,469.90

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-225,090.00 -985,777.49

益的金融负债取得的投资收益

合计 -1,538,154.40 1,111,280.83

45、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 1,186.48 5,598,836.16 1,186.48

其中：固定资产处置利得 1,186.48 5,598,836.16 1,186.48

政府补助 3,643,113.33 4,409,382.24 3,643,113.33

无法支付的款项 220,303.62

合计 3,644,299.81 10,228,522.02 3,644,299.81

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

关于下达

2012 年自主

创新和高技

因研究开发、

术产业化项

浙江省财政 技术更新及

目中央基建 补助 否 否 1,113,591.95 570,722.19 与资产相关

厅 改造等获得

投资预算的

的补助

通知（浙财建

〔2012〕148

号）

城镇土地使

用税困难优

因符合地方

惠审批-促进

政府招商引

土地集约节

奖励 资等地方性 否 否 723,807.38 301,873.38 与收益相关

约利用单位

扶持政策而

（湖地税直

获得的补助

优批〔2015〕

229 号）

工业发展资 因符合地方

湖州市财政

金补助(湖财 补助 政府招商引 否 否 540,000.00 310,000.00 与收益相关

局

企〔2015〕341 资等地方性

106

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

号) 扶持政策而

获得的补助

关于第二批

申请小锅炉 湖州市发展

因研究开发、

补助资金的 和改革委员

技术更新及

审核意见(湖 会 湖州市经 补助 否 否 359,800.00 600,000.00 与收益相关

改造等获得

发改能源 济和信息化

的补助

〔2015〕354 委员会

号)

关于兑现

2014 年度市 因符合地方

本级外贸扶 政府招商引

湖州市商务

持政策的通 补助 资等地方性 否 否 322,250.00 与收益相关

局办公室

知(湖商务贸 扶持政策而

发〔2015〕39 获得的补助

号)

关于兑现

2013 年度市

因符合地方

本级部分外 湖州市财政

政府招商引

贸扶持政策 局、湖州市对

补助 资等地方性 否 否 171,850.00 234,120.00 与收益相关

资金的通知 外贸易经济

扶持政策而

(湖财企 合作局

获得的补助

〔2014〕363

号)

关于下达

因从事国家

2014 年中央

鼓励和扶持

大气污染防 湖州市吴兴

特定行业、产

止专项资金 区环保局 湖

补助 业而获得的 否 否 97,000.00 80,000.00 与收益相关

补助的通知 州市吴兴区

补助（按国家

(吴环发 财政局

级政策规定

〔2015〕45

依法取得）

号)

关于兑现

2013 年度市

因符合地方

本级部分外 湖州市财政

政府招商引

贸扶持政策 局、湖州市对

补助 资等地方性 否 否 68,460.00 与收益相关

资金的通知 外贸易经济

扶持政策而

(湖财企 合作局

获得的补助

〔2014〕363

号)

关于要求做 浙江省水利 因从事国家

补助 否 否 60,000.00 与收益相关

好 2013 年度 厅水资源与 鼓励和扶持

107

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

水资源管理 水土保持处 特定行业、产

与保护省级 业而获得的

财政资金各 补助（按国家

市、县承担项 级政策规定

目工作的通 依法取得）

知

关于展开

2013 年度水 因符合地方

平衡测试工 政府招商引

浙江省水利

作的通知(浙 补助 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关

厅办公室

水办保 扶持政策而

〔2013〕16 获得的补助

号)

关于表彰

2014 年节能 因符合地方

减排工作先 政府招商引

湖州市吴兴

进单位和先 奖励 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关

区人民政府

进个人的通 扶持政策而

报(吴政发 获得的补助

〔2015〕9 号

吴兴区财政 因研究开发、

局知识产权 吴兴区财政 技术更新及

补助 否 否 30,000.00 与收益相关

贯标企业认 局 改造等获得

证补助 的补助

关于下达第

三批取水实

时监控终端

因研究开发、

系统建设和

湖州市水政 技术更新及

取水计量设 补助 否 否 23,654.00 与收益相关

监察支队 改造等获得

施更新资金

的补助

补助的通知

(湖水监

〔2015〕 号)

因符合地方

关于 2014 俄

浙江时代国 政府招商引

罗斯轻纺展

际展览服务 补助 资等地方性 否 否 22,700.00 36,000.00 与收益相关

补贴拨付的

有限公司 扶持政策而

通知

获得的补助

因研究开发、

吴兴区科技 吴兴区科技 技术更新及

补助 否 否 10,000.00 10,000.00 与收益相关

局专利补助 局专利补助 改造等获得

的补助

108

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- -- -- -- -- 3,643,113.33 2,142,715.57 --

46、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 263,456.73 1,006,458.67 263,456.73

其中：固定资产处置损失 263,456.73 1,006,458.67 263,456.73

对外捐赠 18,000.00 314,680.00 18,000.00

地方水利建设基金 1,003,855.58 1,013,160.40

罚款支出 1,107.60

其他 299,012.00 153,623.83 299,012.00

合计 1,584,324.31 2,489,030.50 580,468.73

47、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 11,537,304.09 1,438,987.13

递延所得税费用 -2,563,886.99 7,805,863.12

合计 8,973,417.10 9,244,850.25

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 50,337,426.73

按法定/适用税率计算的所得税费用 12,584,356.68

子公司适用不同税率的影响 -6,126,622.28

调整以前期间所得税的影响 -1,301,278.47

非应税收入的影响 20,009.91

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,524,103.98

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -500,145.41

109

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置荆州奥达公司母公司报表确认投资收益 2,755,114.72

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

17,877.97

损的影响

所得税费用 8,973,417.10

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回票据承兑/信用证保证金 69,040,707.09 139,368,445.93

房租费及预收房租 11,799,235.08 11,722,600.73

收回海关代保管专户保证金 2,579,000.00

收到政府补贴 1,805,714.00 2,620,120.00

银行利息收入 1,802,492.05 4,616,434.67

其他 177,275.85 4,956,366.60

合计 87,204,424.07 163,283,967.93

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据承兑/海关代保管专户保证金 80,499,500.00 82,034,114.34

付现销售费用 23,156,316.60 28,465,503.72

付现管理费用 29,889,796.01 11,651,008.07

其他 3,012,106.86 2,245,178.73

合计 136,557,719.47 124,395,804.86

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到理财产品本金 203,500,000.00 196,000,000.00

收到与资产相关政府补助 6,100,000.00

收回杨明华借款 5,000,000.00 5,000,000.00

收回远期售汇保证金 1,720,803.80

110

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

收回预付土地款 1,430,541.00

收回委托贷款本金 49,000,000.00

收到委托贷款利息 4,345,624.89

其他 1,545,000.00

合计 217,751,344.80 255,890,624.89

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付理财产品本金 203,500,000.00 186,000,000.00

支付远期锁汇保证金 270,000.00 1,720,803.80

支付杨明华等借款 5,000,000.00 6,868,228.00

支付的远期结售汇损失 225,090.00 985,777.49

投资性房地产投资增加 1,040,857.00

支付委托贷款本金 49,000,000.00

合计 208,995,090.00 245,615,666.29

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

应收票据融资性贴现 38,954,975.00

收到融资租赁款 6,440,000.00

收到荆州经济开发区财政局借款 18,000,000.00

收回贷款保证金 27,000,000.00

合计 90,394,975.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付限制性股票回购价款 6,388,800.00

支付非公开发行费用 1,371,698.11

支付荆州市华鼎物业发展有限公司拆借

13,398,030.00

款本息

支付融资租赁租金 19,121,824.14

111

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

为取得借款质押的定期存单 2,000,000.00

归还融资性应付票据 40,000,000.00

归还荆州经济开发区财政局借款 8,000,000.00

合计 7,760,498.11 82,519,854.14

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 41,364,009.63 -45,478,761.66

加：资产减值准备 13,607,350.21 25,168,490.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

23,202,072.28 46,940,984.40

物资产折旧

无形资产摊销 2,182,855.92 3,323,009.88

长期待摊费用摊销 385,328.84 231,377.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

262,270.25 -4,592,377.49

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -928,130.00 1,041,210.00

财务费用（收益以“－”号填列） 401,925.75 15,507,648.27

投资损失（收益以“－”号填列） 1,538,154.40 -1,111,280.83

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,563,886.99 7,822,825.12

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -16,962.00

存货的减少（增加以“－”号填列） -9,048,501.18 51,409,529.30

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-60,736,345.34 85,471,291.35

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

41,185,148.61 -31,027,255.69

列）

其他 609,251.88

经营活动产生的现金流量净额 51,461,504.26 154,689,728.45

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 80,789,102.75 110,611,591.43

减：现金的期初余额 110,611,591.43 97,598,026.39

112

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

现金及现金等价物净增加额 -29,822,488.68 13,013,565.04

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 45,365,556.91

其中： --

荆州奥达公司 45,365,556.91

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,746,470.09

其中： --

荆州奥达公司 20,746,470.09

其中： --

处置子公司收到的现金净额 24,619,086.82

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 80,789,102.75 110,611,591.43

其中：库存现金 57,452.09 233,870.67

可随时用于支付的银行存款 80,731,082.69 110,377,720.76

可随时用于支付的其他货币资金 567.97

三、期末现金及现金等价物余额 80,789,102.75 110,611,591.43

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

用于承兑汇票等保证金，用于质押的定

货币资金 81,071,272.16

期存单

投资性房地产 38,437,979.50 用于开立承兑汇票担保

固定资产 139,035,550.50 用于开立承兑汇票担保

无形资产 36,591,088.61 用于开立承兑汇票担保

合计 295,135,890.77 --

113

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

51、外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 22,182,576.00

其中：美元 3,415,341.34 6.4936 22,177,860.53

港币 5,628.40 0.8378 4,715.47

应收账款 -- -- 33,122,386.05

其中：美元 5,100,774.00 6.4936 33,122,386.05

应付账款 3,980,667.91

其中：美元 613,014.03 6.4936 3,980,667.91

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

处置价

款与处

丧失控 与原子

置投资 按照公

制权之 公司股

对应的 丧失控 丧失控 允价值

丧失控 日剩余 权投资

丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计

丧失控 制权之 股权公 相关的

子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余

制权的 日剩余 允价值 其他综

名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产

时点 股权的 的确定 合收益

定依据 有该子 账面价 公允价 生的利

比例 方法及 转入投

公司净 值 值 得或损

主要假 资损益

资产份 失

设 的金额

额的差

额

2015 年 股东大 股权转

荆州奥 45,365,5 26,054,9 34,415,2 8,360,34

29.00% 转让 01 月 12 会审议 22.00% 让交易

达公司 56.91 01.96 50.07 8.11

日 通过 价格

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

114

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

久久印染公司 湖州 湖州 制造业 90.00% 设立

湖州进出口公司 湖州 湖州 商业 60.00% 设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

久久印染公司 10.00% 134,876.65 564,478.43

湖州进出口公司 40.00% 1,993,625.33 14,906,400.32

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

久久印 13,472,1 1,605,58 15,077,7 9,432,95 9,432,95 11,623,9 1,856,93 13,480,8 9,184,83 9,184,83

染公司 53.13 3.03 36.16 1.89 1.89 15.65 3.32 48.97 1.13 1.13

湖州进

70,272,9 6,118,61 76,391,5 38,680,9 38,680,9 53,450,1 6,027,43 59,477,6 26,817,8 26,817,8

出口公

35.21 1.28 46.49 77.79 77.79 93.80 1.13 24.93 04.74 04.74

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

久久印染公 39,647,059.8 46,041,630.1

1,348,766.43 1,348,766.43 -33,386.99 -1,191,986.88 -1,191,986.88 -133,431.03

司 7 6

湖州进出口 182,738,584. 4,984,063.31 4,984,063.31 3,173,787.64 213,077,357. 7,750,103.68 7,750,103.68 18,656,631.7

115

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司 33 76 9

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

荆州奥达公司 荆州 荆州 制造业 22.00% 权益法核算

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

荆州奥达公司 荆州奥达公司

流动资产 137,398,894.93 157,561,816.84

非流动资产 392,746,878.70 409,668,285.74

资产合计 530,145,773.63 567,230,102.58

流动负债 359,465,144.30 393,756,290.62

非流动负债 16,187,625.15 17,040,857.09

负债合计 375,652,769.45 410,797,147.71

归属于母公司股东权益 154,493,004.18 156,432,954.87

按持股比例计算的净资产份额 33,988,460.92 79,780,806.98

营业收入 213,927,329.37 212,506,537.62

净利润 -1,939,950.69 -65,228,382.49

综合收益总额 -1,939,950.69 -65,228,382.49

其他说明

荆州奥达公司上期系本公司控股子公司，持股比例51%。

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 9,476,066.66 9,129,317.17

116

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -1,383,610.94 1,349,057.95

--综合收益总额 -1,383,610.94 1,349,057.95

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户

进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款的22.08%(2014年

12月31日：20.83%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 1,969,155.73 1,969,155.73

小 计 1,969,155.73 1,969,155.73

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 4,017,229.83 4,017,229.83

小 计 4,017,229.83 4,017,229.83

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

117

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 132,300,000.00

应付账款 110,328,941.05

其他应付款 6,952,266.62

长期借款 1,772,533.10 1,810,051.71 35,943.03 1,774,108.68

小 计 251,353,740.77 1,810,051.71 35,943.03 1,774,108.68

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

短期借款 180,000,000.00 183,006,004.20 183,006,004.20

以公允价值计量且其变 928,130.00 928,130.00 928,130.00

动计入当期损益的金融

负债

应付票据 106,570,000.00 106,570,000.00 106,570,000.00

应付账款 133,349,409.81 133,349,409.81 133,349,409.81

应付利息 346,637.47 346,637.47 346,637.47

其他应付款 87,356,773.05 87,356,773.05 87,356,773.05

一年内到期的非流动负 15,871,559.81 17,042,485.23 17,042,485.23

债

长期借款 2,151,559.53 2,240,849.25 43,031.19 2,197,818.06

长期应付款 7,957,523.76 8,221,481.92 8,221,481.92

小 计 534,531,593.43 539,061,770.93 528,642,470.95 10,419,299.98

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司银行借款有关。

截至2015年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款(2014年12月31日：人民币182,151,559.53元)，在其他变

量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险

主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率

买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

118

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

单建明 34.24% 44.58%

本企业的母公司情况的说明：

单建明及其配偶鲍凤娇、美欣达集团有限公司分别持有本公司股权比例为34.24%、3.52%和6.83%，单建明及其配偶鲍

凤娇持有美欣达集团有限公司90.27%股权，因此本公司实际控制人单建明对本公司的表决权比例为44.58%。

本企业最终控制方是单建明。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

湖州美欣达染整印花有限公司 联营企业

湖州绿典精化有限公司 联营企业

湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司 联营企业

荆州市奥达纺织有限公司 联营企业

湖州美欣达丝绸印染有限公司 联营企业[注]

其他说明：

注：本期公司与沈永娣共同投资设立湖州美欣达丝绸印染有限公司,其注册资本为980万元，公司出资480.2万元，占其

注册资本49%。根据公司与叶晓杰、沈永娣签订的《股权转让协议》，公司将持有湖州美欣达丝绸印染有限公司49%的股权

转让给叶晓杰。湖州美欣达丝绸印染有限公司已于2015年10月28日办妥上述股权转让工商变更登记。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

美欣达集团有限公司 参股股东、同一实际控制人

湖州南太湖热电有限公司 同一实际控制人

浙江旺能环保股份有限公司 同一实际控制人

湖州展望药业有限公司 同一实际控制人[注]

119

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖州旺能环保科技有限公司 同一实际控制人

湖州久久现代服务发展有限公司 同一实际控制人

湖州美欣霍普生物科技有限公司 同一实际控制人[注]

湖州尤嘉生物科技有限公司 同一实际控制人

湖州美欣达房地产有限公司 同一实际控制人

其他说明

注：根据美欣达集团有限公司、湖州食品化工联合有限公司与天津红日药业股份有限公司签订的《股权转让协议》，

美欣达集团有限公司及湖州食品化工联合有限公司将其持有的湖州展望药业有限公司(原湖州展望药业股份有限公司)全部

股权转让给天津红日药业股份有限公司，湖州展望药业有限公司已于2015年11月17日办妥工商变更登记。

经上述股权转让事项后，湖州展望药业有限公司及其子公司湖州美欣霍普生物科技有限公司与本公司不存在关联方关

系。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

湖州美欣达染整印

购买商品 2,998,977.26 否 17,051,532.82

花有限公司

接受劳务 23,898,624.04 否 8,535,049.63

水电气等其他公

746,753.72 否 131,991.55

用事业费用

湖州绿典精化有限

购买商品 6,595,168.02 否 5,257,945.68

公司

湖州美欣达丝绸印

接受劳务 464,039.37 否

染有限公司

湖州南太湖热电有 水电气等其他公

29,330,683.95 50,000,000.00 否 37,192,854.54

限公司 用事业费用

荆州市奥达纺织有

购买商品 6,334,407.37 否

限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

湖州美欣达丝绸印染有限公司 印染产品 900,686.98

材料销售 1,291,667.88

120

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖州美欣达染整印花有限公司 印染产品 20,462,612.37 27,831,080.17

材料销售 4,914,754.81 3,446,953.94

湖州绿典精化有限公司 印染产品 341,880.34 7,876.52

技术服务费 188,679.25

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

湖州美欣达丝绸印染有限公

房产 1,060,062.00

司

浙江旺能环保股份有限公司 房产 144,000.00 144,000.00

湖州久久现代服务发展有限

房产 45,000.00 60,000.00

公司

湖州美欣达染整印花有限公

房产 300,000.00 300,000.00

司

湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公

房产 17,000.00 88,000.00

司

美欣达集团有限公司 房产 288,000.00 288,000.00

湖州美欣霍普生物科技有限

房产 40,000.00 28,000.00

公司

湖州尤嘉生物科技有限公司 房产 48,000.00 60,000.00

湖州展望药业有限公司 房产 200,000.00 160,000.00

湖州美欣达房地产有限公司 房产 133,334.00

（3）关联方资产转让、债务重组情况

本期公司按账面价值 3,418,052.48 元将一批固定资产转让给湖州美欣达丝绸印染有限公司，后又按转让时价格

3,141,933.65 元购回部分固定资产。

（4）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,220,000.00 2,190,000.00

121

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

湖州美欣达染整印

应收账款 2,412,645.06 120,632.25 2,312,518.60 115,625.93

花有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

湖州美欣达染整印花有限公

应付账款 1,496,178.39 60,374.38

司

湖州绿典精化有限公司 458,591.53 542,016.81

湖州南太湖热电有限公司 3,281,209.56 3,837,734.24

荆州市奥达纺织有限公司 199,176.29

湖州久久现代服务发展有限

其他应付款 1,000,000.00 1,000,000.00

公司

应付票据 荆州市奥达纺织有限公司 250,000.00

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

其他说明

(1) 根据公司 2013 年 5 月 8 日召开的 2013 年度第一次临时股东大会审议通过的《浙江美欣达印染集团股份有限公司

限制性股票激励计划（草案修订稿）》，经中国证券监督管理委员会确认无异议并备案，公司拟授予激励对象限制性股票400

万股。2013年5月14日，公司授予首期限制性股票360万股，价格为5.34元/股；2013年5月23日，第二次授予限制性股票40万

股，价格为 5.18 元/股。

(2) 本次激励计划有效期为自授予日起4 年，其中：自授予日起的12个月为锁定期，限制性股票锁定期后36个月为解锁

期，分三期解锁，若达到解锁条件，激励对象可分三次申请解锁，分别自授予日起 12 个月后、24 个月后和36 个月后申请

解锁授予限制性股票总量的 40%、30%和 30%。

122

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定。

公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度

可行权权益工具数量的确定依据

公司业绩的预测进行确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,061,679.05

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 609,251.88

十三、承诺及或有事项

资产负债表日存在的重要承诺：截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

公司于 2016 年 1 月 29 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江美欣达印染集团股份有限公司非公开发行股票的

批复》(证监许可〔2016〕189 号)，核准公司非公开发行不超过 2,412 万股新股。该批复自核准发行之日起 6 个月内有效，

公司董事会将根据上述文件的要求和公司股东大会的授权，在规定期限内办理非公开发行股票相关事宜。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成

部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以地区分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 国内销售 国外销售 分部间抵销 合计

123

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

主营业务收入 487,931,518.55 330,620,680.29 818,552,198.84

主营业务成本 391,459,912.54 284,435,749.56 675,895,662.10

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、本公司于2015年11月2日与天津膜天膜科技股份有限公司签订了《污水处理升级改造及零排放项目总承包合同》，合

同总金额共计人民币3700万元。项目期限360天，自2015年11月2日起计算。

第一阶段费用预算价为1400万元；第二阶段费用预算价为700万元；第三阶段费用预算价为1600万元。于合同签署后5

个工作日内支付第一阶段合同总金额的30%；于第二、三阶段确定技术方案后5个工作日内支付该阶段总金额的30%；每一

阶段完成后根据本合同约定的验收标准验收完成后支付该阶段总金额的60%；余款10%作为质保金，于项目综合验收合格后

5个工作日内支付。

截至2015年12月31日，公司支付第一阶段合同总金额的30%，计420万元。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

118,232, 11,705,8 106,526,2 72,699, 8,854,918 63,844,998.

合计提坏账准备的 94.43% 9.90% 97.28% 12.18%

133.32 97.90 35.42 917.56 .86 70

应收账款

单项金额不重大但

6,978,42 6,978,429 2,029,0 2,029,018.5

单独计提坏账准备 5.57% 2.72%

9.80 .80 18.50 0

的应收账款

125,210, 11,705,8 113,504,6 74,728, 8,854,918 65,874,017.

合计 100.00% 9.35% 100.00% 11.85%

563.12 97.90 65.22 936.06 .86 20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

124

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内分项

1 年以内 110,253,910.74 5,512,695.54 5.00%

1 年以内小计 110,253,910.74 5,512,695.54 5.00%

1至2年 1,827,523.03 548,256.91 30.00%

2至3年 1,011,508.20 505,754.10 50.00%

3 年以上 5,139,191.35 5,139,191.35 100.00%

合计 118,232,133.32 11,705,897.90 9.90%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,850,979.04 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

杭州联成华卓实业有限公司 10,809,599.96 8.63 540,480.00

仓纺贸易（上海）有限公司 7,390,164.85 5.90 369,508.24

浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司 6,978,429.80 5.57

常州中旭纺织品有限公司 5,402,497.99 4.31 27,0124.90

BLUE FABRICS LIMITED 3,537,961.92 2.83 176,898.10

小 计 34,118,654.52 27.24 1,357,011.24

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

125

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款

按信用风险特征组

14,398,3 6,850,62 7,547,717 5,220,7 1,039,906 4,180,863.2

合计提坏账准备的 98.17% 47.58% 76.37% 19.92%

47.34 9.73 .61 69.77 .52 5

其他应收款

单项金额不重大但

268,977. 268,977.6 1,614,9 1,614,940.8

单独计提坏账准备 1.83% 23.63%

63 3 40.85 5

的其他应收款

14,667,3 6,850,62 7,816,695 6,835,7 1,039,906 5,795,804.1

合计 100.00% 46.71% 100.00% 15.21%

24.97 9.73 .24 10.62 .52 0

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,657,448.04 82,872.40 5.00%

1 年以内小计 1,657,448.04 82,872.40 5.00%

1至2年 36,798.53 11,039.56 30.00%

2至3年 11,894,766.00 5,947,383.00 50.00%

3 年以上 809,334.77 809,334.77 100.00%

合计 14,398,347.34 6,850,629.73 47.58%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,810,723.21 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

购房款 11,774,766.00

暂付募股费用 1,380,434.31

押金保证金 988,468.27 3,572,273.45

126

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

拆借款 1,129,505.31

应收暂付款 99,050.24 167,661.00

其他 424,606.15 1,966,270.86

合计 14,667,324.97 6,835,710.62

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖州港城置业有限公

购房款 11,774,766.00 2-3 年 80.28% 5,887,383.00

司

暂付募股费用 募股费用 1,380,434.31 1 年以内 9.41% 69,021.72

账龄 1-2 年

杭州宏华数码科技股

押金保证金 240,000.00 120,000.00 元，2-3 1.64% 96,000.00

份有限公司

年 120,000.00 元

湖州市散装水泥办公

押金保证金 243,959.85 3 年以上 1.66% 243,959.85

室

应收出口退税 应收出口退税 208,912.63 1 年以内 1.42%

合计 -- 13,848,072.79 -- 94.41% 6,296,364.57

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 16,444,567.90 16,444,567.90 76,777,882.70 76,777,882.70

对联营、合营企

48,518,827.08 48,518,827.08 14,210,364.06 14,210,364.06

业投资

合计 64,963,394.98 64,963,394.98 90,988,246.76 90,988,246.76

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

久久印染公司 9,000,000.00 9,000,000.00

湖州进出口公司 6,377,882.70 66,685.20 6,444,567.90

127

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

原料供应公司 1,000,000.00 1,000,000.00

荆州奥达公司[注] 60,400,000.00 60,400,000.00

合计 76,777,882.70 66,685.20 60,400,000.00 16,444,567.90

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

湖州美欣

达染整印 12,978,58 238,306.3 13,216,89

花有限公 8.62 5 4.97

司

湖州绿典

1,231,775 1,313,471

精化有限 81,695.75

.44 .19

公司

荆州市奥

-426,789. 34,415,25 33,988,46

达纺织有

15 0.07 0.92

限公司

湖州美欣

达丝绸印 4,802,000 3,071,639 -1,730,36

染有限公 .00 .57 0.43

司

14,210,36 4,802,000 3,071,639 -1,837,14 34,415,25 48,518,82

小计

4.06 .00 .57 7.48 0.07 7.08

14,210,36 4,802,000 3,071,639 -1,837,14 34,415,25 48,518,82

合计

4.06 .00 .57 7.48 0.07 7.08

（3）其他说明

公司原持有荆州奥达公司 51%的股权，本期转让荆州奥达公司 29%的股权，持有剩余荆州奥达公司 22%的股权转权益

法核算。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

128

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 718,607,261.21 592,276,385.44 681,699,991.61 595,852,139.76

其他业务 45,538,320.06 32,677,720.42 55,996,956.88 52,914,107.57

合计 764,145,581.27 624,954,105.86 737,696,948.49 648,766,247.33

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 37,009,436.95

权益法核算的长期股权投资收益 -1,837,147.48 1,396,882.67

处置长期股权投资产生的投资收益 11,020,458.87

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-985,777.49

益的金融资产取得的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-225,090.00

益的金融负债取得的投资收益

合计 8,958,221.39 37,420,542.13

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -262,270.25

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

723,807.38

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,919,305.95

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,200,375.69

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -317,012.00

129

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：所得税影响额 2,349,279.41

少数股东权益影响额 169,738.71

合计 1,745,188.65 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 8.58% 0.470 0.470

扣除非经常性损益后归属于公司

8.19% 0.450 0.450

普通股股东的净利润

130

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

浙江美欣达印染集团股份有限公司

董事长：芮勇

2016 年 4 月 7 日

131

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