高乐股份 2015 年度财务决算报告
广东高乐玩具股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、合并报表范围
母公司：广东高乐玩具股份有限公司
全资子公司：香港广东高乐玩具股份有限公司
二、主要财务数据及指标
增减变动幅度
项目 本报告期 上年同期 （％）
营业收入（元） 414,433,040.77 417,037,051.81 -0.62%
归属于上市公司股东的净利润
（元） 55,855,800.20 45,797,534.52 21.96%
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元） 55,414,621.39 43,153,837.37 28.41%
经营活动产生的现金流量净额
（元） 52,712,658.66 69,860,894.71 -24.55%
基本每股收益（元/股） 0.1179 0.0967 21.92%
稀释每股收益（元/股） 0.1179 0.0967 21.92%
加权平均净资产收益率（%） 4.66% 3.92% 0.74%
增减变动幅度
本报告期末 本报告期初 （％）
总资产（元） 1,241,810,250.99 1,192,803,924.93 4.11%
归属于上市公司股东的净资产
（元） 1,217,362,787.66 1,181,993,776.75 2.99%
三、报告期资产负债表项目变动情况
单位：元
报表项目 期末数 期初数 变动金额 变动幅度 变动原因
应收账款 主要是本期为保持销售稳定，
给予部分优质客户延长付款
173,961,999.36 132,149,501.60 41,812,497.76- 31.64% 时间所致。
预付账款 主要是本期预付材料商
7,491,640.56 2,485,996.23 5,005,644.33 201.35% 品款增加所致。
存货 主要是本期公司合理降低和
59,878,156.48 96,976,777.44 -37,098,620.96 -38.26% 控制期末库存，减少资金占用
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及部分预付材料商品未到货。
在建工程 主要是电子电动玩具生产建
352,584,814.44 311,867,437.75 40,717,376.69 13.06% 设项目工程投入增加所致。
其他流动 主要是本期银行理财产品减
资产 3,616,470.73 45,126,525.15 -4,1510,054.42 -91.99% 少所致。
递延所得 主要是本期计提资产减值准
税资产 备及未摊销递延收益对企业
所得税的时间性差异影响所
2,278,304.55 1,455,817.39 822,487.16 56.50% 致。
预收账款 主要是本期预收客户货款增
1,913,860.74 807,501.90 1,106,358.84 137.01% 加所致。
应付职工 主要是本期职工酬薪和计提
薪酬 4,753,830.24 1,977,808.14 2,776,022.10 140.36% 年终奖增加。
应交税费 主要是本期应纳增值税、企业
所得税和城建税教育附加税
5,681,454.21 184,260.29 5497193.92 2983.39% 增加所致。
四、报告期经营情况
单位：元
报表项目 本期数 上期数 变动金额 增幅 变动原因
主要是本期人民币对美元汇率变
财务费用 -21,780,425.96 -9,609,069.43 -12,171,,356.53 126.67%% 动汇兑净损失减少所致。
资产减值 主要是本期对存货及固定资产均
损失 3,289,106.82 3,096,958.22 192,148.60 6.20% 计提减值准备增加所致。
主要是本期购买理财产品比上期
投资收益 716,127.66 4,679,178.82 -3,963,051.16 -84.70% 减少所致。
营业外收 主要系本期政府补助比上期增加
入 236,737.56 20,000.00 216,737.56 1083.69% 所致。
营业外支 主要是本期对外捐赠减少所致。
出 433,831.32 1,148,246.88 -714,415.56 -62.22%
五、报告期现金流量变动情况
单位：元
项目 本期数 上期数 增幅 变动原因
经营活动产生的现 主要是购买商品及原材料支付现金减少所
金流量净额 52,712,658.66 69,860,894.71 -24.55% 致。
投资活动产生的现 主要是本期利用暂时闲置自有资金购买理
金流量净额 9,444,877.66 -274,656,380.35 103.44% 财产品金额减少所致。
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筹资活动产生的现
金流量净额 -18,984,909.87 -14,789,866.99 28.36% 主要是募集资金定期存款利息减少所致。
六、公司偿债能力分析
项目 2015 年度 2014 年度 同比增减
资产负债率（母公司） 2.37% 1.28% 1.09%
流动比率（合并报表） 35.99 73.79 -37.8
速动比率（合并报表） 32.74 62.79 -30.05
报告期内，公司资产负债率低，表明公司财务风险低，偿债能力较强。但流
动比率和速动比率下降，表明公司流动资产变现能力下降。
七、公司营运能力分析
项 目 2015 年度 2014 年度 同比增减
应收账款周转率（次） 2.64 2.99 -0.35
应收账款周转天数（天） 136 120 16
存货周转率（次） 3.55 2.93 0.62
存货周转天数（天） 101 123 -22
报告期公司的应收账款周转天数比上年增加16天，说明货款回笼速度变慢。
为确保应收账款的回收，公司应不断加强应收账款方面的管理，通过电子邮件、
传真件、函证等多种形式与客户进行核对及催收，本年度公司应收账款未发生坏
账情形。
报告期公司的存货周转天数比上年减少22天，说明存货变现的速度加快，存
货管理工作效率有提高。
七、研发情况
报告期内，公司坚持自主创新，加大研发投入力度，全年研发项目总支出
1343.90万元，占销售收入的3.24%，比上年下降0.1%，公司研发投入持续保持较
高水平，不断增强公司的核心竞争力，为公司长远发展提供技术保障。
广东高乐玩具股份有限公司
2016 年 4 月７日
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