加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

山东华鹏：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-04-08 10:51:31
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

山东华鹏玻璃股份有限公司

2015 年年度报告

二〇一六年四月七日

1 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：603021 公司简称：山东华鹏

山东华鹏玻璃股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张德华、主管会计工作负责人王代永及会计机构负责人（会计主管人员）刘洪波

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2015年归属于母公司所有者的未

分配利润余额为370,057,433.72元。2015年度合并报表中归属于母公司净利润为50,086,361.97元。

根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交

易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司董事会拟定2015年度利润分配及资本公积金转增

股本的预案如下：以截至2015年12月31日总股本105,400,000.00股为基数，向全体股东按每10股

派发现金股利2.00元（含税），合计派发现金股利21,080,000.00元，剩余未分配利润结转以后年

度分配。不进行资本公积金转增股本。

本预案尚需提交公司2015年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬

请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“董事会报告”中关于公司未

来发展的讨论与分析中可能面对的风险

2 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 11

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33

第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 37

第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 40

第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 41

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 124

3 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司 指 山东华鹏玻璃股份有限公司

本公司 指 山东华鹏玻璃股份有限公司

母公司 指 山东华鹏玻璃股份有限公司

山东华鹏 指 山东华鹏玻璃股份有限公司

上市公司 指 山东华鹏玻璃股份有限公司

菏泽华鹏 指 华鹏玻璃（菏泽）有限公司

辽宁华鹏 指 辽宁华鹏广源玻璃有限公司

山西华鹏 指 山西华鹏水塔玻璃制品有限责任公司

甘肃石岛 指 甘肃石岛玻璃有限公司

江苏石岛 指 江苏石岛玻璃有限公司

安庆华鹏 指 安庆华鹏长江玻璃有限公司

子公司 指 菏泽华鹏、辽宁华鹏、山西华鹏、甘肃石岛、江苏石岛、安庆华鹏

会计师事务所 指 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）

日本东洋玻璃 指 日本东洋玻璃株式会社

东洋玻璃 指 日本东洋玻璃株式会社

壹玖壹玖 指 成都壹玖壹玖酒类供应链管理有限公司

期末 指 2015 年 12 月 31 日

期初 指 2014 年 12 月 31 日

本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

上期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 山东华鹏玻璃股份有限公司

公司的中文简称 山东华鹏

公司的外文名称 SHANDONG HUAPENG GLASS CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 SDHP

公司的法定代表人 张德华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 宋国明 孙冬冬

联系地址 山东省荣成市石岛龙云路468号 山东省荣成市石岛龙云路468号

电话 0631-7379496 0631-7379496

传真 0631-7382522 0631-7382522

电子信箱 dsh@huapengglass.com dsh@huapengglass.com

4 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

三、 基本情况简介

公司注册地址 山东省荣成市石岛龙云路468号

公司注册地址的邮政编码 264309

公司办公地址 山东省荣成市石岛龙云路468号

公司办公地址的邮政编码 264309

公司网址 www.huapengglass.com

电子信箱 dsh@huapengglass.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室（证券部）

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 山东华鹏 603021

六、 其他相关资料

名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦

办公地址

务所（境内） 15 层

签字会计师姓名 周瑕 任文君

名称 广发证券股份有限公司

报告期内履行持续督 办公地址 广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼

导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 王慧能 刘芳

持续督导的期间 2015 年 4 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年

减(%)

营业收入 725,924,046.54 705,138,958.58 2.95% 719,717,927.41

归属于上市公司股

50,086,361.97 57,873,257.32 -13.46% 41,395,205.98

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 37,618,075.61 40,137,302.24 -6.28% 27,911,317.82

损益的净利润

经营活动产生的现

96,586,022.08 123,236,957.06 -21.63% 151,161,797.25

金流量净额

5 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

本期末比

上年同期

2015年末 2014年末 2013年末

末增减（%

）

归属于上市公司股

709,740,313.68 483,071,943.82 46.92% 456,798,686.50

东的净资产

总资产 1,837,536,374.82 1,520,130,576.37 20.88% 1,354,045,270.81

期末总股本 105,400,000.00 79,000,000.00 33.42% 79,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.52 0.73 -28.77% 0.52

稀释每股收益（元／股） 0.52 0.73 -28.77% 0.52

扣除非经常性损益后的基本每

0.39 0.51 -23.53% 0.35

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 减少4.37个百

8.01 12.38 9.49

分点

扣除非经常性损益后的加权平 减少2.57个百

6.02 8.59 6.40

均净资产收益率（%） 分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

报告期内公司营业收入比上年同期增加 2,078.51 万元，增幅 2.95%，主要为公司调整产品结

构收入增加；报告期内公司净利润下降 778.69 万元，下降幅度为 13.46%，下降幅度较大，下降

的主要原因为整体经济环境的影响，高档酒店消费有所下滑，公司调整部分产品结构，器皿高端

产品价格有所下降，报告期内收到政府补助较上年同期下降，上市费用增加等均影响本年利润。

另外，为了提高公司的整体管理水平和技术水平，公司与日本东洋玻璃签订了为期 5 年的技

术实施许可合同，引进对方先进的瓶罐制造技术和工艺，因此加大公司的研究开发力度，提升公

司的整体管理素质，因此增加公司管理费用 354.93 万元，另外为了保证企业的发展有后劲，报告

期公司加大了研发力度，研发支出比上年同期增长 17.67%，短期效应影响了公司的本期利润。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 156,762,461.66 208,305,170.70 198,466,249.43 162,390,164.75

6 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

归属于上市公司股东

7,240,738.60 20,894,440.30 14,623,113.85 7,328,069.22

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 3,253,153.26 17,780,027.27 12,062,784.36 4,522,110.72

后的净利润

经营活动产生的现金

8,229,487.02 38,628,467.22 3,491,106.08 46,236,961.76

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 5,029,410.50 405,017.72 -213,897.36

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 10,399,417.99 22,283,911.36 21,747,681.29

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置 -1,136,321.22 -853,375.19 -1,369,625.47

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

7 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收

1,448.55 74,840.84 311,538.91

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 -43,335.56 -182,449.39 -2,932,674.29

所得税影响额 -1,782,333.90 -3,991,990.26 -4,059,134.92

合计 12,468,286.36 17,735,955.08 13,483,888.16

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

的影响金额

以公允价值计量且其变动计入当

297,479.78 297,479.78 297,479.78

期损益的金融负债

合计 297,479.78 297,479.78 297,479.78

十二、 其他

无

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司所从事的主要业务情况

公司是国内日用玻璃行业的龙头企业之一，主营业务为研发、生产和销售多个品种系列的玻

璃瓶罐和玻璃器皿产品，公司 2010-2014 年连续五届荣登中国轻工业联合会评选的“中国轻工业

日用玻璃行业十强企业”排行榜，同时是中国最大的机制玻璃高脚杯生产企业，享有中国日用玻

璃协会授予的“中国玻璃高脚杯王牌企业”称号。公司的玻璃瓶罐按用途分为酒水饮料瓶、食品

调味品瓶，以及医药包装瓶等三大类十几个品种，拥有国内领先的瓶罐轻量化技术和高档特型瓶

制造技术，客户包括诸多国内知名酒类、食品、调味品、饮料、药品行业企业。公司玻璃器皿主

要为玻璃高脚杯产品，拥有中国驰名商标“石岛”和高端子品牌“弗罗萨”，已跻身于 Luminarc、

Libbey、Rona等世界著名玻璃器皿品牌行列，成为国产高档玻璃器皿的代表，被人民大会堂和

钓鱼台国宾馆选为国宴用杯，产品销量和市场占有率连续多年居全国第一位。

（二）公司经营模式

1、采购模式

公司的原材料以石英砂、纯碱、碎玻璃、石灰石、白云石等为主，燃料动力主要包括块煤、

天然气以及电等。考虑到运输半径的制约、各子公司产品结构的差异以及供应商分布等因素，目

前公司及各子公司的纯碱和块煤采购由公司总部采购中心统一组织实施。对于其余原材料、燃料、

包装物等物资，均由各地子公司采购部门自行采购，由总部采购中心实施过程监督与控制管理。

公司每年年初制定采购计划，由总部采购中心或子公司采购部门与供应商签订合同（包括数量、

8 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

价格、质量要求、交货时间等），经分管领导审核批准后实施。对于纯碱等大宗物料，由总部采

购中心每年对各供应厂商进行资格审查，并通过议价、比价和招标的方式确认当年合格供应商。

2、生产模式

公司生产活动采用的模式如下：

（1）公司现有两大类产品：玻璃瓶罐和玻璃器皿，其中玻璃器皿全部在公司总部生产，各子

公司不涉及玻璃器皿生产。

（2）公司总部设有瓶罐业务中心和器皿业务中心，下面分别设有瓶罐生产部和器皿生产部，

负责组织总部范围内的玻璃瓶罐和玻璃器皿生产。各子公司的生产任务由各子公司生产部门组织

实施，公司总部实施控制。

（3）公司总经理办公会负责对全公司生产实施控制，根据各子公司生产负荷和订单情况，必

要时可在子公司之间进行销售订单和生产任务的调配。

（4）公司主要采用“以销定产”的生产经营模式，由销售部门根据销售计划或客户订单将月

度生产计划下达至生产部门，实行按单生产。由于玻璃制品的生产具有一定特殊性，玻璃窑炉点

火后通常情况下不能停产，对于部分标准规格的产品，市场需求量通常较大的，公司适度备货，

以便有效利用产能，保证销售旺季订单的按时完成。

（5）公司销售部门将与客户签订的合同分为新产品和成熟产品两类。对于新产品订单，首先

由销售部门会同技术中心组织合同评审，评审认可后进行设计开发并制定产品标准，进而开展新

产品试制。公司质检部门依据产品标准对新产品样品进行鉴定，试制的样品发送至客户进行确认

并针对客户意见进行整改。新产品定型后，由公司生产部门组织批量生产。

（6）产品销售后，公司销售部门负责将客户反馈意见收集和汇总，并及时通知生产部门，以

提高产品质量和用户满意度。

3、销售模式

玻璃瓶罐和玻璃器皿产品面向的下游市场不同，决定了其销售模式存在着较大差异。在国内

市场，公司玻璃瓶罐以直销模式为主；玻璃器皿以经销模式为主，仅对少数客户采用直销。在出

口市场，公司主要采用经销（经贸）方式。

公司玻璃瓶罐产品直接面向酒类、食品、饮料、药品等生产企业进行销售。公司总部瓶罐业

务中心下设瓶罐销售部，各子公司也各自设有销售部门，分别负责所在区域的市场销售工作。

公司的玻璃器皿产品全部集中在总部生产和销售。公司总部器皿业务中心下设器皿销售部，

采用经销为主、直销为辅的方式进行销售。

公司玻璃器皿产品一般要经过经销商的批发零售才能到达最终消费者。经销商的实力、对下

级销售商或终端网点的覆盖能力等因素对产品销售有着很大影响。因此，公司对经销商的选择有

着严格的标准，一般由驻全国各地的业务人员对所在地区主要酒店用品批发商进行调查摸底，结

合其市场信誉、资金实力、销售网络、仓储物流能力等多种因素筛选出若干个优质经销商作为目

标客户，最终以省为单位将最符合合作条件的经销商确定为经销商客户。

（三）行业情况

根据《国民经济行业分类》，公司所处行业为“C3054 日用玻璃制品制造”和“C3055 玻璃包

装容器制造”与“C3053 玻璃仪器制造”、“C3056 玻璃保温容器制造”同属日用玻璃行业，归属

于中国日用玻璃协会进行行业自律管理。

子公司菏泽华鹏的“高档离心玻璃棉技改项目”生产建筑外墙保温材料玻璃棉毡与玻璃棉板，

在《国民经济行业分类》中，玻璃棉行业归属于“C306 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造”

项下的“C3061 玻璃纤维及其制品制造”。目前，我国玻璃纤维及其制品制造业主要由政府部门

和行业协会共同进行管理，政府主管部门为工业和信息化部，行业协会主要是中国玻璃纤维工业

协会和中国绝热隔音材料协会。

本行业基本遵循市场化发展模式，各企业面向市场自主经营。目前，国家发展改革委、工业

和信息化部主要承担本行业的宏观管理职能，包括制定产业政策、推动技术创新等。中国日用玻

璃协会作为全国性的行业自律组织，具体承担全行业自律管理和服务职能。

中国日用玻璃协会的主要职责为：对行业及市场进行研究，制订本行业推荐性行业标准、质

量规范，参与制定本行业的国际标准，对会员企业提供公共服务，进行行业自律管理以及代表行

业会员向国家有关部门提出发展意见和建议。协会下设瓶罐玻璃委员会、器皿玻璃委员会等 11

个专业委员会，对会员企业进行分类管理和服务。

9 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

公司目前是中国日用玻璃协会副理事长单位，同时是该协会的瓶罐玻璃委员会副主任委员单

位、器皿玻璃委员会副主任委员单位和专家委员会顾问单位。

1、行业的周期性特点

日用玻璃行业的下游主要包括食品饮料业、医药行业、餐饮服务业等，这些行业均非强周期

性行业，因此本行业整体呈现出抗周期性的特点。但如果宏观经济出现较大波动，仍可能给行业

带来不利影响。2012 年到 2014 年，由于我国经济增速出现明显放缓，社会消费需求不足，行业

下游企业如葡萄酒生产企业、罐头食品生产企业、餐饮酒店企业等遭受到不同程度的冲击，社会

消费品零售总额增速创十年最低，本行业企业也普遍遭遇到经营压力。

2、行业的区域性特点

据国家统计局统计，2014 年日用玻璃制品产量在 100 万吨以上的地区有：四川省 483.02 万

吨、山东省 443.69 万吨、河南省 276.24 万吨、湖北省 229.43 万吨、河北省 169.38 万吨、安徽

省 122.89 万吨，以上六省产量占全国总产量的 61.6%，产业的地域聚集度较高。

3、行业的季节性特点

本行业整体来看季节性特征不明显，但某些细分产品存在一定的季节性特点。例如酒水饮料

瓶在每年中秋节、春节前会迎来生产旺季，而水果、蔬菜罐头瓶罐的生产旺季与相关农副产品的

成熟期相吻合；玻璃器皿在春节前也会出现产销两旺的情形。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日，根据审计结果，于 2015 年 11 月 8 日将山西帝尧府文化

艺术股份有限公司（原山西水塔老陈醋股份有限公司）将其持有的该公司 40%股权，协议转让给

山东华鹏，转让价格 1600 万元人民币。转让后山东华鹏持有山西华鹏 100%的股权。

报告期内公司收到江苏省南通市中级人民法院民事裁定书，（2013）通中商破字第 0001—4

号裁定书裁定公司以 520,000 元的价格竞得原南通耀荣玻璃股份有限公司所有的叉车装载机，

（2013）通中商破字第 0001—5 号裁定书裁定公司以 71,920,000 元的价格竞得原南通耀荣玻璃股

份有限公司的土地使用权、房产、构筑物、机器设备等资产。与此同时，公司与拍卖人江苏省南

通市中级人民法院签署了《拍卖成交确认书》。截至目前，相关手续已办理完毕，部分辅助生产设

施房屋产权证尚在办理中。

三、报告期内核心竞争力分析

（一）规模与产业布局优势

公司是国内日用玻璃行业的龙头企业，现拥有日用玻璃制品生产能力约 40 万吨，在山东、辽

宁、安徽、山西、甘肃、江苏六省建有七大生产基地，产品销售覆盖全国各地以及海外 30 多个国

家和地区。公司是国内少数几家既能生产高附加值玻璃瓶罐，又能生产高档日用玻璃器皿的企业，

完整的产品线以及产业链格局形成了明显的规模生产优势，体现在采购和管理成本降低、市场风

险分散、综合毛利率提升等各个方面。

公司是行业内率先进行全国性战略布局的企业之一，市场辐射能力名列同行业前茅。公司

2003 年开始先后在山东菏泽、辽宁新民、安徽安庆、山西太原、甘肃武威、江苏南通建有六家子

公司，将生产基地植根于核心目标市场，与当地重要客户和供应商建立了牢固的合作关系，从而

突破了日用玻璃产品存在的运输半径限制，为企业做大做强创造了必要条件。

（二）技术和设备一体化领先优势

公司拥有行业一流的技术研发能力，建有“省级企业技术中心”和山东省日用玻璃行业唯一

的“省级玻璃器皿工程技术研究中心”，与东华大学、山东轻工业学院、山东省轻工业设计院等

科研院所建有技术合作，技术专业人才数量和质量在行业内名列前茅，曾先后荣获国家级、省部

级科技进步奖项和质量奖项 20 余个，35 项产品获国家知识产权局颁发的外观设计专利证书、3

项发明专利、7 个实用新型专利。目前，公司在瓶罐轻量化技术、窑炉节能技术、一次和二次成

型玻璃高脚杯生产技术、高难度瓶罐生产技术等领域处于全国领先水平。

按照发展规划，公司将不断加快自主研发和引进消化国际先进技术步伐，加大关键技术、核

心技术的攻关力度，重点解决生产和质量方面存在的制约瓶颈。通过引进国际先进的自动包装线、

自动检验机、机械手、自动贴标机、激光刻标机等自动装备，进一步提高公司机械化和自动化生

产水平，降低劳动强度和人力成本。鼓励全员开展技术革新和发明创造，切实加强岗位技能培训，

全面提高职工岗位技能和素质。2014 年 9 月，公司与国际知名玻璃制品生产企业日本东洋玻璃株

10 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

式会社签订了为期 5 年的技术实施许可合同，引进对方先进的瓶罐制造技术和工艺。上述措施确

保了公司技术和设备一体化优势处于行业领先地位。

（三）客户和市场网络优势

凭借全国化的生产区位布局、规模化的生产能力和先进的产品制造水平，公司与下游客户建

立了长期稳定的合作关系，积累了大量的优质客户资源。其中，玻璃瓶罐客户现有上百家，包括

国内葡萄酒、罐头、黄酒、调味品、食用油、医药等行业的诸多知名企业，客户优势十分明显。

公司的玻璃器皿销售形成了以代理商经销为主要模式的市场销售体系。截至报告期末，公司

在全国拥有经销商客户 60 多家，分销商数量达 2,000 余家，营销网络以各大直辖市、省会城市、

计划单列市为中心，向各地级城市和经济发达的县级城市辐射，现已覆盖全国 28 个省区 100 多个

城市，并销往日本、韩国、美国等 30 多个国家和地区。公司今后将在上海、广州、西安、北京和

山东设立五大区域营销中心，分别对应华东、华南、西北、华北和山东五个大区的器皿销售，以

强化对全国流通渠道的管理和服务职能。

此外，公司还积极推动电子商务销售渠道的建设。充分发挥上海成赢网络科技公司的作用。

立足上海经济中心和自贸区的区位优势，进一步提升产品市场占有率，扩大市场份额，加大对周

边市场辐射，寻求新的产品“出海口”，力争外贸出口实现新突破。

加快互联网+玻璃器皿产业发展。顺应时代潮流，抓好电子商务推广，充分利用天猫商城、淘

宝网、京东商城、一号店、QQ 商城、壹玖壹玖等电商网络平台实现国内和跨境电商销售，加强公

司品牌传播，灵活运用价格杠杆，吸引更多线上消费者，使其成为公司新的销售增长点。公司一

系列创新营销模式、激发营销活力的举措，使得公司市场营销能力不断加强。

（四）品牌优势

对强调品牌附加值的玻璃器皿产品而言，国内拥有自主品牌且具备较高品牌影响力的企业很

少。公司“石岛”牌玻璃器皿自 1999 年以来先后被评为“山东名牌产品”、“山东省著名商标”、

“中国日用玻璃行业名优产品”，2009 年 4 月被国家工商行政管理总局商标局认定为中国驰名商

标。在国内市场，“石岛”牌玻璃高脚杯已跻身于 Luminarc、Libbey、Rona等著名品牌行列，

成为高级玻璃器皿的代表品牌之一。为配合公司推出以焊接拉伸工艺生产的高端无铅水晶玻璃杯，

实施品牌差异化战略，公司 2012 年注册了“弗罗萨”商标，并于 2013 年开始量产，致力于将其

打造为公司玻璃器皿高端子品牌。按照定位，该品牌将在高档星级酒店、高级礼品市场与进口高

端品牌竞相比肩，成为国内玻璃高脚杯顶尖品牌的代表。随着公司业务规模的扩大，公司的品牌

影响力将进一步增强，形成品牌和业务互相推动、相互促进的良性循环。

（五）节能环保优势

燃料动力是日用玻璃制造企业生产成本的主要构成之一。公司历来重视节能工作，设有专门

能源管理岗位，能源管理制度完善。2007 年公司投资 7,000 多万元实施的“燃煤工业窑炉节能改

造工程”年节约标煤 12,200 多吨，获国家发改委节能财政奖励资金，并荣获 2007 年度“山东省

节能先进企业”称号。通过持续采用先进节能型窑炉、电气设备变频改造和提高功率因数、逐步

淘汰落后设备、加强能耗考核等技术创新管理，公司综合能耗指标满足 2015 年 9 月 23 日实施的

山东省地方标准 DB37/786-2015《日用玻璃能耗限额》中规定要求。2010 年 3 月 10 日，山东省经

济和信息化委员会出具《关于公布 2009 年度验收通过的清洁生产审核企业名单的通知》（鲁经信

循字[2010]108 号），公司被认定为清洁生产企业，并于 2013 年 9 月通过复评验收。公司在节能

环保领域所做的贡献不仅大大降低了企业能耗成本，而且受到了政府和社会的广泛认可，社会效

益显著。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

一、加快技改促扩张：公司与东洋玻璃技术合作正式展开，在双方精诚合作下，公司在配料、

设备、模具、成型、品质五个方面不断改善，各项革新计划得到逐步落实，尤其是配方改善、成

型控制改进、模具检测细化、各种设备测量仪和产品通止规的引入，全面推动生产管理向精细化

迈进。

加大创新力度，新上冷端蒸涂机，完成剪刀喷水系统改造，成功设计积瓶挡板等，为提质增

效创造了有利条件。引进意大利先进自动包装线正式投运，器皿下载机械手的试用，为降低一线

11 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

岗位劳动强度和今后复制推广打下基础。围绕提高创新能力，公司完成了“一个国标、两个地标”

的修、制订并发布实施，两个技改项目列入省级技术创新项目计划，新获专利后，公司已拥有 3

项发明专利、7 个实用新型专利和 35 个外观专利，标志公司技术实力和创新能力迈上新高度。

2015 年同时是公司面临环保压力最大的一年，为适应国家最严格的环保约束机制，公司高度

重视，本年公司环保设备投入 855 万元，体现了作为上市公司应有的责任担当，不仅在行业做出

了榜样，也赢得了各级党委政府的高度评价。

二、提质提速促增效：公司新上两台国际先进水平的行列机，灵活转换料色，较好的满足了

内需和出口需要，尤其是各类高附加值产品，成为公司 2015 年增收的亮点。安庆华鹏加强窑炉维

护，产品成品率和质量始终保持在较高水平，出色完成生产任务。山西华鹏改进工艺配方，超额

完成全年计划。围绕推进轻量化生产，全年为 41 款产品进行了轻量化设计，平均降低料重 6%以

上。公司在接杆杯、拉伸杯产量、成品率全面超额完成计划，尤其是封焊拉伸产品，成品率和质

量再创最好水平。

三、强化营销保市场：面对 2015 年不断下行的经济压力和激烈的市场竞争，公司始终保持清

醒，辩证看待市场。因为毕竟中国的市场很大，只有适应环境、适应市场，在巩固老客户的基础

上，不断开发新客户和新产品，方能实现销售工作的新突破。公司不仅成功巩固了与重要伙伴的

合作关系，还重点开发了一批重点客户和一系列高附加值产品，尤其是各种特型瓶，成为 2015

年利润增长亮点，公司销售部门实行“重点客户、重要产品、重点攻关”的营销策略，不仅牢牢

守住老客户，而且开发新产品，以灵活务实的营销策略，全力压缩两项资金，大力巩固周边市场

和延伸销售触角，实现了全年业绩的稳步增长。公司及时抓住成功上市的有利时机，加大品牌宣

传，器皿销售重点组织参加了两届广交会，上海、广州酒店用品会和中国国际轻工消费品展览会，

高端大气的展位和高流量客户，充分展示了公司雄厚的综合实力和品牌形象，极大地提高了“石

岛”接杆杯和“弗罗萨”拉伸杯的知名度和美誉度。在 2015 年第七届中国酒店与商用厨具行业品

牌盛会上，我公司被授予——最具影响力玻璃器皿供应商奖。

四、夯实管理促规范。

2015 年公司全方位推进管理工作，借助公司成功上市，把规范管理，推行 ERP 管控系统和“三

合一”管理体系摆在重要位置来抓，及时对各子公司生产经营作出科学调度，狠抓布置工作落实，

发挥职能部门作用，齐心协力推动各项管理不断向规范化、制度化迈进，提高了各公司、各部门

按章办事、提速提效的自觉性。

在现场管理方面，借助与东洋玻璃的技术合作，公司在全公司大力推行“6S 管理”模式，按

照“由浅入深、逐步实施”的方针，各车间、职能部门加大整改，齐抓共管，生产现场整治成效

显著，各类物资定置摆放，厂区面貌焕然一新，基本消除了卫生死角和盲区，为技术合作顺利推

进打下坚实基础。

一份耕耘一分收获，公司连续第六年荣膺“中国轻工业行业十强企业”、首次摘得 “中国包

装百强企业”，正式获得“威海市市长质量奖”，第二次顺利通过“高新技术企业”复评，首次

斩获“2014—2016 年度山东省重点培育和发展的国际知名品牌”等一系列荣誉和资质。

二、报告期内主要经营情况

报告期内公司营业收入比上年同期增加 2,078.51 万元，增幅 2.95%，主要为公司调整产品结

构收入增加；报告期内公司净利润下降 778.69 万元，下降幅度为 13.46%，下降幅度较大，下降

的主要原因为整体经济环境的影响，高档酒店消费有所下滑，公司调整部分产品结构，器皿高端

产品价格有所下降，报告期内收到政府补助较上年同期下降，上市费用增加等均影响本年利润。

另外，为了提高公司的整体管理水平和技术水平，公司与日本东洋玻璃签订了为期 5 年的技

术实施许可合同，引进对方先进的瓶罐制造技术和工艺，因此加大公司的研究开发力度，提升公

司的整体管理素质，因此增加公司管理费用 354.93 万元，另外为了保证企业的发展有后劲，报告

期公司加大了研发力度，研发支出比上年同期增长 17.67%，短期效应影响了公司的本期利润。

主营业务分析

12 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 725,924,046.54 705,138,958.58 2.95%

营业成本 515,775,796.78 495,283,800.45 4.14%

销售费用 56,301,543.20 65,117,019.66 -13.54%

管理费用 60,444,612.94 49,816,970.59 21.33%

财务费用 35,164,337.32 30,549,535.39 15.11%

经营活动产生的现金流量净额 96,586,022.08 123,236,957.06 -21.63%

投资活动产生的现金流量净额 -208,159,203.42 -120,783,890.10 -72.34%

筹资活动产生的现金流量净额 159,359,111.53 -29,918,984.83 632.64%

研发支出 11,514,815.06 9,785,494.31 17.67%

1. 收入和成本分析

本年营业收入

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

日用玻璃 719,009,963.42 511,644,705.64 28.84% 2.94% 4.20% -0.86%

合计 719,009,963.42 511,644,705.64 28.84% 2.94% 4.20% -0.86%

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

瓶罐 559,151,442.49 417,141,201.30 25.40% 4.25% 4.05% 0.14%

器皿 159,858,520.93 94,503,504.34 40.88% -1.38% 4.87% -3.52%

合计 719,009,963.42 511,644,705.64 28.84% 2.94% 4.20% -0.86%

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

华东 397,219,944.41 275,569,311.04 30.63% 8.31% 8.62% -0.19%

华北 97,768,206.76 72,628,527.70 25.71% -14.07% -12.46% -1.36%

东北 91,078,995.68 71,923,224.80 21.03% 14.18% 19.97% -3.81%

华中 47,108,686.81 34,108,678.73 27.60% -12.16% -19.34% 6.45%

华南 21,579,621.40 13,510,677.22 37.39% -6.41% 6.15% -7.41%

西北 9,961,042.22 6,606,438.18 33.68% 42.02% 43.31% -0.60%

西南 6,834,034.80 3,351,352.30 50.96% 65.01% 43.03% 7.54%

国外 47,459,431.34 33,946,495.67 28.47% -5.75% 4.69% -7.13%

合计 719,009,963.42 511,644,705.64 28.84% 2.94% 4.20% -0.86%

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

公司主营业务为日用玻璃制品，本期主营业务收入比上期增加 20,536,190.90 元，增长 2.94%，

主营业务成本比上年同期增加 20,619,902.99 元，增长 4.20%,本期毛利率比上年同期下降 0.86

个百分比，基本持平。

13 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

公司主营业务只要分为瓶罐和器皿两大类，按大类情况看，玻璃瓶罐本期主营业务收入比上

年增加 22,779,924.38 元，主营业务成本增加 16,232,361.94 元，分别增长 4.25%和 4.05%，毛利

率分别为 25.40%和 25.26%，毛利率增长 0.14 个百分比。玻璃器皿本期主营业务收入比上年减少

了 2,243,733.48 元,比上年同期下降 1.38%，本期主营业务成本比上年增加了 4,387,541.05 元,

比上年同期增长 4.87%，本期毛利率比上年同期下降 3.52 个百分点。下降的主要原因为整体经济

环境的影响，高档酒店消费有所下滑，公司调整部分产品结构，高端产品价格有所下降，影响本

年收入和毛利率。

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

瓶罐（吨） 303,980.50 302,424.77 52,304.01 3.82% 0.04% 0.40%

器皿（万只） 4,313.42 4,229.44 1,741.87 -1.86% 1.87% 4.25%

产销量情况说明

无

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

直接材

日用玻璃 164,274,251.31 32.21% 158,488,598.22 32.85% 3.65%

料

日用玻璃 动力 64,087,585.06 12.56% 61,157,097.21 12.68% 4.79%

日用玻璃 燃料 79,728,758.14 15.63% 73,108,891.19 15.15% 9.05%

日用玻璃 工资 57,306,516.70 11.24% 46,982,645.65 9.74% 21.97%

制造费

日用玻璃 144,671,054.97 28.36% 142,727,070.59 29.58% 1.36%

用

日用玻璃 合计 510,068,166.18 100.00% 482,464,302.86 100.00% 5.72%

分产品情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构成 期占总 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

瓶罐 直接材料 149,335,183.23 35.89% 144,239,485.75 36.61% 3.53%

瓶罐 动力 41,960,623.33 10.08% 39,613,171.75 10.05% 5.93%

瓶罐 燃料 73,063,462.52 17.56% 66,011,370.93 16.76% 10.68%

瓶罐 工资 44,121,362.80 10.60% 37,048,456.60 9.40% 19.09%

瓶罐 制造费用 107,650,785.39 25.87% 107,097,091.33 27.18% 0.52%

瓶罐 合计 416,131,417.27 100.00% 394,009,576.36 100.00% 5.61%

器皿 直接材料 14,939,068.08 15.90% 14,249,112.47 16.11% 4.84%

器皿 动力 22,126,961.73 23.55% 21,543,925.46 24.36% 2.71%

器皿 燃料 6,665,295.62 7.10% 7,097,520.26 8.02% -6.09%

器皿 工资 13,185,153.90 14.04% 9,934,189.10 11.23% 32.73%

14 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

器皿 制造费用 37,020,269.58 39.41% 35,629,979.26 40.28% 3.90%

器皿 合计 93,936,748.91 100.00% 88,454,726.50 100.00% 6.20%

成本分析其他情况说明

成本分析为生产成本数据

2. 费用

报告期内，公司期间费用没有发生重大变化。

公司销售费用同比降低 13.54%，主要原因为：公司积极调整营销策略，通过整合产品、渠

道、终端和广告等资源，压缩渠道层级，降低渠道库存，合理控制销售费用。

公司管理费用增长 21.33%，主要原因为本期加大研究开发力度，研发支出比上年同期增长

17.67%，2014 年 9 月，公司与日本东洋玻璃签订了为期 5 年的技术实施许可合同，引进对方先进

的瓶罐制造技术和工艺，由此增加管理费用 3,549,267.43 元。

公司财务费用本期增长 15.11%，主要为本期短期借款增加所致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 11,514,815.06

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 11,514,815.06

研发投入总额占营业收入比例（%） 1.59%

公司研发人员的数量 109

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.47%

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明

2015 年，公司研发投入 11,514,815.06 元，占公司营业收入比例 1.59%，占母公司营业收入

比例为 3.16%。本公司（母公司），在本报告期的研发投入均符合高新技术企业研发投入比例的

要求。

4. 现金流

经营活动产生的现金流量净额本期金额为 96,586,022.08 元，较上年同期减少 26,650,934.98

元，减少 21.63%，减少的主要原因为本期收到客户的承兑汇票较上期增加所致。

投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 本 期 金 额 为 -208,159,203.42 元 ， 较 上 年 同 期 减 少

87,375,313.32 元，减少 72.34%，减少的主要原因为去年同期公司发生了处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收到的现金，而本期没有发生处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的

现金的情况所致。

筹资活动产生的现金流量净额本期金额为 159,359,111.53 元，较上期增加 189,278,096.36

元 ， 增 长 632.64% ， 增 加 的 主 要 原 因 为 本 期 公 开 发 行 股 票 ， 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 增 加

202,472,000.00 元所致。

15 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(二) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

本期期末货币资金余额为 129,073,820.79 元，比期初余额

货币资金 129,073,820.79 7.02% 67,225,562.92 4.42% 92.00% 增加 61,848,257.87 元，增长 92.00%，增加主要原因为短

期借款增加，吸收投资收到的现金增加所致

其他流动资产期末余额为 4,609,833.19 元，比期初余额减

其他流动资产 4,609,833.19 0.25% 8,041,300.35 0.53% -42.67% 少 3,431,467.16 元，下降 42.67%，主要原因为上期留抵的

未抵扣增值税较多所致。

在建工程期末余额为 420,169,427.59 元，比期初余额增加

163,462,239.91 元，增长 63.68%，主要为引进高脚玻璃杯

生产线建设项目本期增加 6,254,558.08 元，引进高脚玻璃

杯生产线技术改造项目本期增加 35,205,862.84 元，高档离

在建工程 420,169,427.59 22.87% 256,707,187.68 16.89% 63.68% 心玻璃棉技改项目本期增加 34,709,361.44 元，高档玻璃制

品建设项目本期增加 28,548,604.47 元，高档玻璃制品建设

项目本期增加 5,144,601.99 元，高档轻量化玻璃制品建设

项目本期增加 20,704,701.70 元，公司本期增加 2 台进口行

列机增加 21,561,147.39 元所致。

其他非流动资产期末余额为 201,366,703.91 元，较期初增

其他非流动资

201,366,703.91 10.96% 148,155,324.58 9.75% 35.92% 加 53,211,379.33 元，增长 35.92%，主要为各在建工程项

产

目预付款项增加所致。如苏美达国际技术贸易有限公司本年

16 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

新增预付设备款项 11,975,883.18 元，预付江苏石岛无形资

产 21,194,000.00 元

短期借款期末余额为 615,260,000.00 元，比期初余额增加

短期借款 615,260,000.00 33.48% 470,897,500.00 30.98% 30.66% 144,362,500.00 元，增长 30.66%，主要原因为本期短期借

款增加所致。

以公允价值计

量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余

0.00 0.00% 297,479.78 0.02% -100.00%

入当期损益的 额为 0 元，主要原因为远期结售汇已到期所致。

金融负债

应付票据期末余额为 29,700,000.00 元，较期初余额增加

应付票据 29,700,000.00 1.62% 7,900,000.00 0.52% 275.95% 21,800,000.00 元，增长 275.95%，主要原因为本年为节约

资金成本改变部分支付方式，办理银行承兑汇票增加所致。

应付股利期末余额为 0 元，较期初 852,000.00 元减少

应付股利 0.00 0.00% 852,000.00 0.06% -100.00% 852,000.00 元，减少的主要原因为辽宁华鹏支付少数股东

的应付股利所致。

长 期 借 款 期 末 余 额 为 30,000,000.00 元 ， 较 期 初 减 少

83,184,691.45 元，减少 73.49%，减少的主要原因为，本期

长期借款 30,000,000.00 1.63% 113,184,691.45 7.45% -73.49%

募集资金置换原专项借款，专项借款减少，甘肃石岛本期借

入专项借款 30,000,000.00 元所致。

17 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明

本期期末货币资金余额为 129,073,820.79 元，比期初余额增加 61,848,257.87 元，增长

92.00%，增加主要原因为本年募集资金置换了募投项目占用的自有资金所致。

其他流动资产期末余额为 4,609,833.19 元，比期初余额减少 3,431,467.16 元，下降 42.67%，

主要原因为母公司 2014 年期末增值税留抵 275,333.02 元，菏泽华鹏增值税留抵 2,847,963.89

元，重分类至其他流动资产所致。

在建工程期末余额为 420,169,427.59 元，比期初余额增加 163,462,239.91 元，增长 63.68%，

主要为母公司引进高脚玻璃杯生产线建设项目本期增加 6,254,558.08 元，母公司引进高脚玻璃杯

生产线技术改造项目本期增加 35,205,862.84 元，高档离心玻璃棉技改项目-菏泽华鹏本期增加

34,709,361.44 元，高档玻璃制品建设项目-甘肃石岛本期增加 28,548,604.47 元，高档玻璃制品

建设项目-辽宁华鹏本期增加 5,144,601.99 元，高档轻量化玻璃制品建设项目-江苏石岛本期增加

20,704,701.70 元，公司本期新增 2 台正在调试的进口行列机增加 21,561,147.39 元所致。

其他非流动资产期末余额为 201,366,703.91 元，较期初增加 53,211,379.33 元，增长 35.92%，

主要为各在建工程项目预付款项增加所致。如苏美达国际技术贸易有限公司本年新增预付设备款

项 11,975,883.18 元，预付江苏石岛玻璃有限公司无形资产 21,194,000.00 元。

短期借款期末余额为 615,260,000.00 元，比期初余额增加 144,362,500.00 元，增长 30.66%，

主要原因为本期短期借款增加所致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额为 0 元，主要原因为远期结售汇

已到期所致。

应付票据期末余额为 29,700,000.00 元，较期初余额增加 21,800,000.00 元，增长 275.95%，

主要原因为本年为节约资金成本改变部分支付方式，办理银行承兑汇票增加所致。

应付股利期末余额为 0 元，较期初 852,000.00 元减少 852,000.00 元，减少的主要原因为辽

宁华鹏支付少数股东的应付股利所致。

长期借款期末余额为 30,000,000.00 元，较期初减少 83,184,691.45 元，减少 73.49%，减少

的主要原因为，本期募集资金置换原专项借款，专项借款减少，甘肃石岛本期借入专项借款

30,000,000.00 元所致。

(三) 行业经营性信息分析

“C3054 日用玻璃制品制造”和“C3055 玻璃包装容器制造”与“C3053 玻璃仪器制造”、

“C3056 玻璃保温容器制造”同属日用玻璃行业，归属于中国日用玻璃协会进行行业自律管理。

本行业基本遵循市场化发展模式，各企业面向市场自主经营。目前，国家发展改革委、工业

和信息化部主要承担本行业的宏观管理职能，包括制定产业政策、推动技术创新等。中国日用玻

璃协会作为全国性的行业自律组织，具体承担全行业自律管理和服务职能。

中国日用玻璃协会的主要职责为：对行业及市场进行研究，制订本行业推荐性行业标准、质

量规范，参与制定本行业的国际标准，对会员企业提供公共服务，进行行业自律管理以及代表行

业会员向国家有关部门提出发展意见和建议。协会下设瓶罐玻璃委员会、器皿玻璃委员会等 11

个专业委员会，对会员企业进行分类管理和服务。

公司目前是中国日用玻璃协会副理事长单位，同时是该协会的瓶罐玻璃委员会副主任委员单

位、器皿玻璃委员会副主任委员单位和专家委员会顾问单位。

子公司菏泽华鹏规划建设中的“高档离心玻璃棉技改项目”计划年产 26,000 吨建筑外墙保

温材料玻璃棉毡与玻璃棉板，具有良好的市场前景。在《国民经济行业分类》中，玻璃棉行业归

属于“C306 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造”项下的“C3061 玻璃纤维及其制品制造”。

目前，我国玻璃纤维及其制品制造业主要由政府部门和行业协会共同进行管理，政府主管部门为

工业和信息化部，行业协会主要是中国玻璃纤维工业协会和中国绝热隔音材料协会。

1、行业的周期性特点

日用玻璃行业的下游主要包括食品饮料业、医药行业、餐饮服务业等，这些行业均非强周期

性行业，因此本行业整体呈现出抗周期性的特点。但如果宏观经济出现较大波动，仍可能给行业

带来不利影响。2012 年到 2013 年，由于我国经济增速出现明显放缓，社会消费需求不足，行业

下游企业如葡萄酒生产企业、罐头食品生产企业、餐饮酒店企业等遭受到不同程度的冲击，社会

消费品零售总额增速创十年最低，本行业企业也普遍遭遇到经营压力。

2、行业的区域性特点

18 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

据国家统计局统计，2014 年日用玻璃制品产量在 100 万吨以上的地区有：四川省 483.02 万

吨、山东省 443.69 万吨、河南省 276.24 万吨、湖北省 229.43 万吨、河北省 169.38 万吨、安徽

省 122.89 万吨，以上六省产量占全国总产量的 61.6%，产业的地域聚集度较高。

3、行业的季节性特点

本行业整体来看季节性特征不明显，但某些细分产品存在一定的季节性特点。例如酒水饮料

瓶在每年中秋节、春节前会迎来生产旺季，而水果、蔬菜罐头瓶罐的生产旺季与相关农副产品的

成熟期相吻合；玻璃器皿在春节前也会出现产销两旺的情形。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

无

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(五) 重大资产和股权出售

无

(六) 主要控股参股公司分析

无

(七) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司在玻璃瓶罐行业和玻璃器皿行业的主要竞争对手包括：

1、玻璃瓶罐行业

（1）广东华兴玻璃股份有限公司

广东华兴为国内最大的民营玻璃容器制造企业之一，总部位于广东省佛山市，在广东、福建、

浙江、湖北、河南、江苏、河北、新疆、湖南、贵州等地建有十三个生产基地，生产品种包括食

品、饮料、调味、保健、酒类、医药、化妆类包装瓶和器皿等，生产规模居国内同行业前列。（资

料来源：企业网站，2014 年 3 月 10 日）

广东华兴各生产公司的年总产量达到 250 万吨，市场占有率占全国 12%左右。（资料来源：

南方日报，2013 年 3 月 25 日）

（2）美国 O-I 集团（NYSE:OI）

美国 O-I 集团（Owens-Illinois,Inc,美国欧文斯伊利诺斯集团）是全球最大的日用玻璃制品

制造商，标普 500 指数成分股之一。总部位于美国俄亥俄州托莱多市，在全世界 21 个国家拥有

81 家工厂，员工 24,000 多名，2013 年销售额 69.67 亿美元。美国 O-I 集团以合资或收购的方式

在上海、天津、广东肇庆、湖北武汉、四川遂宁、河北沧州等地拥有 8 家玻璃制造厂和 1 家模具

工厂（包括上海澳联玻璃有限公司、广东澳联玻璃有限公司、武汉欧文斯玻璃容器有限公司、澳

联(天津)模具有限公司等），产能超过 100 万吨，在国内啤酒瓶市场的地位尤其显著。（资料来

源：企业网站及年报）

2、玻璃器皿行业

19 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

在玻璃器皿领域，公司主要产品为高档玻璃高脚杯，在国内市场的主要竞争对手是以法国弓

箭集团、美国利比集团等为代表的国际日用玻璃器皿企业，潜在竞争对手还包括德力股份等优秀

国内企业。

（1）法国弓箭集团（ARC International）

法国弓箭集团是世界领先的高档日用玻璃器皿生产企业，成立于 1825 年，总部位于法国

Arques,拥有 Luminarc、Cristald'Arques、Paris Arcoroc等多个高档餐桌玻璃器皿品牌。2012

年营业额 9.78 亿欧元，欧洲和北美市场占 72%，新兴市场国家市场占 38%。法国弓箭集团在上海

设有管理中心，在江苏南京设有生产基地——弓箭玻璃器皿（南京）有限公司。（资料来源：企

业网站，2014 年 3 月 10 日）

（2）美国利比集团（Libbey，NYSE Amex:LBY）

美国利比集团是全球最大的餐饮玻璃器皿生产商和第二大日用玻璃器皿生产商，成立于 1888

年，总部位于俄亥俄州 Toledo，拥有 Libbey等高档餐桌玻璃器皿品牌，2013 年营业收入 8.19

亿美元。其中出口收入约占五成。2007 年美国利比集团在河北廊坊设立利比玻璃制品（中国）有

限公司，成为其在中国的生产基地。（资料来源：企业网站及年报）

（3）安徽德力日用玻璃股份有限公司（002571.SZ）

德力股份总部位于安徽省凤阳县，成立于 2002 年，专业从事日用玻璃器皿的生产、销售。主

要生产各类机吹杯、机压杯、广告礼品杯、水壶、花瓶、烟缸、密封罐、玻璃碗、烛台、碟子等

玻璃器皿。德力股份于 2011 年 4 月在深圳中小企业板上市，2015 年实现营业收入 8.6 亿元，归

属于上市公司股东的净利润-6,268.99 万元。（资料来源：企业网站及年报）

(二) 公司发展战略

1、加快重点工程项目建设，增强企业核心竞争力。

一是加快两个募投项目“引进高档玻璃器皿生产线技术改造项目”和“引进高脚玻璃杯生产

线建设项目”的顺利投产。

二是加快甘肃石岛建设项目建设步伐。抓住国家贯彻实施“一带一路”战略方针机遇，确保

甘肃石岛年产 5 万吨瓶罐项目的成功达产，使之成为公司瓶罐业务新的市场增长点，继续扩大公

司规模与产业布局优势。

三是高效完成江苏石岛项目建设改造。抓住国家 “长三角、珠三角、环渤海等“八大经济圈”

区域发展规划上升为国家战略的机遇，确保高标准、高质量、高效率完成大修改造，快速形成新

的效益增长点，优化公司战略布局，提高市场综合竞争力。

四是完成菏泽华鹏玻璃高档离心玻璃棉技改项目建设投产。围绕拉长企业产业链条，打造新

的经济增长点，以研发国家 A 级节能新材料为突破点，使新材料板块成为公司三大板块有其一的

发展新动力。

2、大力推进生产技术创新，增强企业核心竞争力。

（1）改进窑炉设计理念，推行窑炉大型化设计，综合应用节能技术，确保玻璃熔制过程中各

工艺参数的稳定性和精确性，提高玻璃熔化质量，延长窑炉运行寿命，实现降低玻璃熔化能耗，

降低污染物排放水平的目标。

（2）大力推进轻量化生产。合理优选玻璃原、辅材料，推广采用化学成分基本统一的节能玻

璃配方，提高玻璃原料及配合料配比精确度、采用小口压吹（NNPB）等先进制瓶技术、选用高精

度玻璃模具以及玻璃瓶罐表面增强技术、引进先进的自动化废（碎）玻璃加工处理设备，实现清

检、分色的自动化处理，改善废玻璃加工和配合料制备质量，提高资源综合利用水平，促进产品

质量提升。

（3）发挥公司两个省级研发平台作用，加快自主研发和引进消化国际先进技术步伐，加大关

键技术、核心技术的攻关力度，重点解决生产、质量方面存在的薄弱环节、制约瓶颈和共性问题，

为企业提质增效、节能降耗创造有利条件。

（4）接轨国际和行业前沿，缩小与国际主要竞争对手的技术差距。加强与国外知名玻璃技术

和设备提供商的长期合作。尤其要重点抓好公司与富尔玛、公司与日本东洋玻璃的全方位技术合

作，使公司生产工艺技术、装备的国际化水平得到快速提升，力促产品质量、档次和效率实现新

突破，早日接近或达到国际先进水平。

3、转变经营理念，开创销售新局面。

20 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（1）充分发挥上海成赢网络科技有限公司的作用。立足上海经济中心和自贸区的区位优势，

进一步提升产品市场占有率，扩大市场份额，加大对周边市场辐射，寻求新的产品“出海口”，

力争外贸出口实现新突破。

（2）加快互联网+玻璃器皿产业发展。顺应时代潮流，抓好电子商务推广，充分利用天猫商

城、淘宝网、京东商城、一号店、QQ 商城、壹玖壹玖等电商网络平台实现国内和跨境电商销售，

加强公司品牌传播，灵活运用价格杠杆，吸引更多线上消费者，使其成为公司新的销售增长点。

4、以上市为契机，推进企业扩张发展和做大做强。

以公司上市为契机，根据产业发展趋势、公司业务发展实际及资金需求情况，科学利用资本

市场进行股权、再融资、成立战略并购基金等多种融资方式融资，加快公司收购、兼并、重组步

伐，促进公司长期战略目标的实现。同时加强企业市值管理，努力以规范的运作、科学的管理创

造持续增长的经营业绩，努力实现股市的保值增值，给广大股东以丰厚的回报。

(三) 经营计划

全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，乘企业上市东风，发扬“二次创业精神”，

坚持以提质增效为中心，以创新发展方式为主线，以市场需求为导向，以调整结构为重点，推动

企业发展向依靠技改上档、管理升级、品牌塑造和职工素质提高转变，借助资本运作，为企业兼

并、收购、扩张发展和优化布局提供强劲支撑，在新起点上，同心同德把企业做大做强。坚持把

产品质量和企业效益放在首位，走提质增效发展道路，正确处理好产品种类、质量、价格和效益

间的关系，在优化结构、提升档次，提高效益、降低消耗的基础上，保持平稳较快发展。以创新

发展方式为主线，依靠技术进步，推动管理升级，突出节能减排，推进清洁生产，加强技术改造，

提高生产工艺、技术装备和岗位员工操作水平，提高新产品开发能力和品牌影响力，促进企业由

大变强的转变。以市场需求为导向，促进产品结构优化升级，瞄准国内国际两个市场，统筹协调

市场开发，重点开发轻量化、盈利水平高、市场容量大、有发展潜力的适销对路产品，制定务实、

高效、管用的营销策略，全方位拓展销售渠道，满足不同消费领域、不同消费群体、不同消费层

次、不同消费时期的市场和客户需要，进一步优化市场布局，提高市场占有率，加快资金周转效

率。抓住机遇，发挥自身优势、区域优势和资本优势，加快各项工程建设和技改步伐，打造企业

新的经济增长点，通过跨地区的兼并、收购、重组，促进企业规模扩张和布局优化，实现有规模、

有市场、有效益地发展，增创企业发展新优势，加快企业做大做强步伐。

(四) 可能面对的风险

1、高档玻璃器皿产能和品种不足

近年来我国对高端玻璃器皿产品的需求规模呈现明显增长，而国内能够生产高档品牌玻璃器

皿的企业数量有限，供需矛盾十分突出，进口规模不断加大。公司目前的高档玻璃器皿生产负荷

已接近饱和，仍不能完全满足市场订单的需要，限制了企业的进一步发展。

此外，从日用玻璃器皿的品种来看，除高脚杯外还包括形形色色的杯、盘、碗、壶、花瓶等。

公司受产能约束，在其他品种的开发和生产方面基本还是空白。随着国内酒店餐饮用品市场的活

跃，有越来越多的经销商客户希望公司能够丰富产品品种，方便他们进行“一站式采购”。IPO

募集资金投资项目投产后，公司将逐步解决现有高档玻璃器皿产能和品种不足的问题。

2、财务杠杆较高，利息负担重

日用玻璃行业是资金密集型行业，资金规模的大小直接影响着企业的产能和规模效益。2012

年以来，公司面对错综复杂的经济环境没有束缚手脚，而是稳中求进，利用行业调整的机会加快

企业结构调整和升级。公司先后开始实施高档玻璃器皿多个募集资金投资项目、菏泽华鹏玻璃高

档离心玻璃棉技改项目、甘肃石岛建设项目以及多个更新改造或设备升级项目。除募投项目外，

上述资本投入主要依靠公司自身经营积累和银行贷款，财务费用近两年均超过 3,000 万元，短期

内对利润形成一定负面影响。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

21 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

股利分配的一般政策

公司根据《公司章程》及相关法律法规的股利分配原则进行股利分配。公司实行同股同利的

股利分配政策，按股东持有的股份数额，采取派发现金或股票的形式。公司股利分配方案由公司

董事会根据盈利状况和发展规划提出，经公司股东大会审议批准后实施。公司股东大会对利润分

配方案作出决议后，公司董事会必须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 上市公司股东

（股） （含税） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 2.00 21,080,000.00 50,086,361.97 42.09%

2014 年 2.00 15,800,000.00 57,873,257.32 27.30%

2013 年 4.00 31,600,000.00 41,395,205.98 76.33%

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

2015 年 0

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

22 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未

如未能

能及

及时履

是否 时履

是否有 行应说

承诺 承诺 承诺时间及 及时 行应

承诺背景 承诺方 履行期 明未完

类型 内容 期限 严格 说明

限 成履行

履行 下一

的具体

步计

原因

划

控股股

公司实际控制人张德华、张刚承诺：自公司股票上市之日起 36

与股改相关 东及实 2011.3.10-

股份限售 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行前已 是 是

的承诺 际控制 2018.4.23

发行的股份，也不由公司回购该部分股份。

人

持股 5% 芜湖瑞业、芜湖瑞尚承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，

与股改相关 2012.3.5-2

股份限售 以上的 不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行 是 是

的承诺 016.4.23

股东 的股份，也不由公司回购该部分股份。

公司 公司首次公开发行并上市后的 36 个月内，如公司股票连续 20

个交易日的收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产（审计

基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的，应

与股改相关 2014.3.2-2

其他 做除权、除息处理），且非因不可抗力因素所致，公司应按下 是 是

的承诺 018.4.23

述规则启动稳定股价措施：（1）公司回购公司股票；（2）公

司实际控制人增持公司股票；（3）公司董事、高级管理人员增

持公司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。

控股股 为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股

与股改相关 解决同业 东及实 东的利益，保证公司长期稳定发展，公司实际控制人张德华、 2012.3.10-

是 是

的承诺 竞争 际控制 张刚分别向公司出具《避免同业竞争承诺函》，承诺：“本人 长期

人 目前未以任何形式直接或间接从事与山东华鹏相同或相似的业

23 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

务，未拥有与山东华鹏业务相同或相似的控股公司、联营公司

及合营公司。在本人持有山东华鹏股份期间，不会从事与山东

华鹏相同或相似的业务，不会直接投资、收购与山东华鹏业务

相同或相似的企业和项目，不会以任何方式为竞争企业提供帮

助。如因任何原因引起与山东华鹏发生同业竞争，将积极采取

有效措施，放弃此类同业竞争。

控股股 自本承诺签署之日起至本次发行完成后六个月内无减持的计

与再融资相 东及实 划。如本人在本次发行完成后六个月内减持所持公司股份，则 2016.1.11-

其他 是 是

关的承诺 际控制 本人承诺将转让股份所得收入让渡给山东华鹏玻璃股份有限公 2016.7.10

人 司。

公司控股股东张德华承若：未来六个月内，公司股价连续 5

个交易日低于 2015 年 7 月 8 日的收盘价格 26.64 元(期间如有

控股股

除权除息，则进行相应调整)，张德华先生计划通过上海证券交 2015.7.10-

其他承诺 其他 东张德 是 是

易所交易系统增持公司股份不低于 20 万股，增持数量最高不超 2016.1.9

华

过公司已发行总股份的 2%。同时承诺在增持实施期间及增持完

成后 6 个月内不减持本次增持的公司股份。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

24 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 500,000.00

境内会计师事务所审计年限 1年

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不存在

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

信用状况良好，无不良记录

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

报告期内向关联方出售商品/提供劳务单位：万元

关联发名称 交易内容 2015 年预计 2015 年发生

山西水塔醋业股份有限公司 销售商品 3,560.00 2626.47

合计 3,560.00 2626.47

报告期内从关联方采购商品/接受劳务单位：万元

关联发名称 交易内容 2015 年预计 2015 年发生

辽宁辽河油田广源集团有限公司 采购能源 1,500.00 1,620.48

合计 1,500.00 1,620.48

25 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

无

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

26 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

（一）社会责任工作情况

公司在致力于自身发展的同时，还积极主动地履行社会责任，以更具社会责任感的组织行为

增强自身竞争优势，致力于成为卓越的企业公民。公司主导产品为日用玻璃制品，由于其具有良

好的化学稳定性和阻隔性，对食物饮料、药品等内容物无污染，同时还具有透明、美观、造型灵

活、便于回收、可循环利用、成本低廉等一系列优点，成为食品饮料、医药化工等行业广泛采用

的包装材料。随着我国社会对食品药品安全、循环经济等重大问题的深入关注，玻璃包装容器的

优势正普遍为社会认识和重视。玻璃容器作为当今最安全的食品包装材料越来越受到广大消费者

的青睐。

为了保障消费者的人身健康，由中国包装总公司提出，于 2005 年发布实施了《GB 19778- 2005

包装玻璃容器铅、镉、砷、锑溶出允许限量》强制性标准，该标准修改采用 ISO 7086-2：2000《接

触食品的空心玻璃制品—铅、镉溶出量—允许极限量》国际标准，对玻璃容器铅、镉、砷、锑溶

出允许量做出明确规定。为了确保公司产品质量安全，公司在玻璃原料配方设计过程中充分考虑，

杜绝使用含相关成分的原料，从而从源头上杜绝铅、镉、砷、锑重金属的引入，确保了产品质量

的安全。公司围绕建设“绿色企业”标准要求，确定工作重点，促进污染治理、节能减排、资源

循环利用，使企业生态效益、经济效益和社会效益协调发展。为做好企业环境保护工作，建设绿

色企业，公司领导高度重视，要求环境保护专职部门加大环保工作检查力度，各部门充分重视环

保工作，技术部门加强与科研部门沟通合作，不断采取先进节能减排技术措施，降低能耗水平，

在同行业继续保持领先水平。公司办在厂区主要位置设立清洁生产及环境保护宣传专栏，对公司

清洁生产流程让每位员工了解，利用每周华鹏报传达公司办公会相关环保指示，在车间黑板报上

介绍有关环保知识，健全各类环保管理制度，严格实施能耗奖惩制度。职工定期进行节能环保教

育培训，在职工中创造良好的环境保护氛围，增强企业社会责任，严格执行污染物排放标准。公

司玻璃器皿生产车间通过技术改造，将燃重油、煤气的玻璃窑炉改造为节能环保型电加热窑炉，

主要大气污染物排放量显著降低。玻璃瓶罐生产车间燃煤气窑炉的废气排放通过实施煤炭采购把

关、窑炉技术改造、能耗奖惩、产品轻量化等节能减排措施，不断降低能耗水平，减少污染物排

放。将露天存放的碎玻璃、燃料煤全部入库存放，减少颗粒物的排放。生产废水进入企业污水处

理站，经处理后全部循环用于设备冷却等工艺，不外排。公司制定了包括消防事故应急预案、窑

炉漏料应急预案、天然气泄漏应急预案等应急预案 18 项，以应对公众对突发事件的隐忧，同时定

期进行演练，确保突发事件发生时能得到迅速而有效的处理，保障公众的生活环境及生命财产的

安全。

公司高层领导顾客率先垂范，在公司中倡导诚信做人，诚信办事。廉政、勤政，为职工树立

了榜样，同时在顾客及供应商等相关方中树立了诚实守信的良好企业形象。公司始终坚持“发展

企业、奉献社会”的企业理念，一直热心于社会公益事业和慈善事业，多次在支援灾区、助残助

教、扶贫帮困、拥军优属、新农村建设等活动中捐款捐物并积极相应政府号召组织人员参加义务

献血活动。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

27 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 送 其 比例

数量 发行新股 公积金转股 小计 数量

(%) 股 他 (%)

一、有限售条件股份 79,000,000.00 100.00 79,000,000.00 74.95

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 79,000,000.00 100.00 79,000,000.00 74.95

其中：境内非国有法人持股 11,000,000.00 13.92 11,000,000.00 10.44

境内自然人持股 68,000,000.00 86.08 68,000,000.00 64.51

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 26,400,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 25.05

1、人民币普通股 26,400,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 25.05

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 79,000,000.00 100.00 26,400,000.00 26,400,000.00 105,400,000.00 100.00

28 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2、 普通股股份变动情况说明

报告期公司上市公开发行股票，增加流通股 2640 万股，占总股本的 25.05%。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报告期因公司上市公开发行股票 2640 万股，对当期每股收益和每股净资产均有影响，分别影

响 0.11 元/股和 0.08 元/股。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

A股 2015-04-23 8.73 26,400,000 2015-4-23 26,400,000

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

无

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

无

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 16,864

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 14,685

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东

0

总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报告 持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 期末持股数 比例 股东

期内 条件股份数 股份

（全称） 量 (%) 数量 性质

增减 量 状态

张德华 39,781,100 37.74 39,781,100 质押 12,650,000 境内自然人

29 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

芜湖瑞业股权

境内非国有

投资基金（有 5,700,000 5.41 5,700,000 无

法人

限合伙）

芜湖瑞尚股权

境内非国有

投资基金（有 5,000,000 4.74 5,000,000 无

法人

限合伙

张刚 1,658,900 1.57 1,658,900 质押 550,000 境内自然人

刘新朋 1,450,000 1.38 1,450,000 无 境内自然人

宋国明 1,450,000 1.38 1,450,000 质押 500,000 境内自然人

汤光青 1,450,000 1.38 1,450,000 无 境内自然人

王代永 1,450,000 1.38 1,450,000 质押 500,000 境内自然人

王正义 1,450,000 1.38 1,450,000 质押 500,000 境内自然人

王壮 1,450,000 1.38 1,450,000 无 境内自然人

王祖通 1,450,000 1.38 1,450,000 质押 500,000 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

黄月明 176,709 人民币普通股 176,709

华融国际信托有限责任公司－华融迪龙投

162,000 人民币普通股 162,000

资 1 号证券投资集合资金信托计划

张成 150,000 人民币普通股 150,000

陈兵 121,400 人民币普通股 121,400

明道林 100,700 人民币普通股 100,700

李英 100,000 人民币普通股 100,000

天津兴盛投资管理有限公司 98,000 人民币普通股 98,000

孙海磊 97,149 人民币普通股 97,149

李新荣 88,150 人民币普通股 88,150

吴俊青 85,455 人民币普通股 85,455

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知股东之间存在关联关系或一致行动。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件 持有的有限售 新增可上市

序号 限售条件

股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数

量

自公司股票上市之日

1 张德华 39,781,100 2018 年 4 月 23 日

起 36 个月内限售

芜湖瑞业股

自公司股票上市之日

2 权投资基金 5,700,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

（有限合伙）

芜湖瑞尚股

自公司股票上市之日

3 权投资基金 5,000,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

（有限合伙）

自公司股票上市之日

4 张刚 1,658,900 2018 年 4 月 23 日

起 36 个月内限售

自公司股票上市之日

5 刘新朋 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

30 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

自公司股票上市之日

5 宋国明 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

自公司股票上市之日

5 汤光青 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

自公司股票上市之日

5 王代永 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

自公司股票上市之日

5 王正义 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

在申报离职 6 个月后

的 12 个月内出售公

5 王壮 1,450,000 2016 年 4 月 23 日 司股票的数量占其所

持有公司股票总数的

比例不超过 50%

自公司股票上市之日

5 王祖通 1,450,000 2016 年 4 月 23 日

起 12 个月内限售

上述股东关联关系

股东张德华与张刚系父子关系，为公司实际控制人。

或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配售新

股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 自然人

姓名 张德华

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

主要职业及职务 董事长

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

无

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

无

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

31 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 张德华、张刚

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

主要职业及职务 董事长、副董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公

无

司情况

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

无

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

无

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

32 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

年度内 报告期内从 是否在

性 任期起始日 任期终止日 股份增 增减变 公司获得的 公司关

姓名 职务(注) 年龄 年初持股数 年末持股数

别 期 期 减变动 动原因 税前报酬总 联方获

量 额（万元） 取报酬

张德华 董事长 男 63 2013/4/18 2016/4/18 39,781,100.00 39,781,100.00 0 50.00 否

张刚 副董事长 男 38 2013/4/18 2016/4/18 1,658,900.00 1,658,900.00 0 15.00 否

宋国明 董事会秘书 男 50 2013/4/18 2016/4/18 1,450,000.00 1,450,000.00 0 15.00 否

王代永 财务负责人 男 53 2013/4/18 2016/4/18 1,450,000.00 1,450,000.00 0 15.00 否

王正义 总经理 男 53 2013/4/18 2016/4/18 1,450,000.00 1,450,000.00 0 20.00 否

王均光 独立董事 男 52 2013/4/18 2016/4/18 0 0 0 4.80 否

张晓彤 独立董事 男 48 2014/10/8 2016/4/18 0 0 0 4.80 否

王祖通 监事 男 58 2013/4/18 2016/4/18 1,450,000.00 1,450,000.00 0 15.00 否

王孝波 监事 男 52 2013/4/18 2016/4/18 360,000.00 360,000.00 0 10.00 否

马毓婕 监事 女 41 2013/4/18 2016/4/18 0 0 0 4.06 否

王加民 副总经理 男 53 2013/4/18 2016/4/18 360,000.00 360,000.00 0 15.00 否

王秀清 副总经理 男 46 2013/4/18 2016/4/18 160,000.00 160,000.00 0 12.00 否

姜风燕 独立董事 女 43 2015/5/22 2016/4/18 0 0 0 3.20 否

樊春雷 副总经理 男 37 2015/8/24 2016/4/18 180,000.00 180,000.00 0 13.33 否

王壮 总经理 男 51 2013/4/18 2015/8/24 1,450,000.00 1,450,000.00 0 11.66 否

高建华 独立董事 女 52 2013/4/18 2015/5/22 0 0 0 0.00 否

合计 / / / / / 49,750,000.00 49,750,000.00 / 208.85 /

33 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

张德华 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任董事长。

张刚 曾任山东华鹏玻璃股份有限公司董事、副总经理，现任副董事长、采购中心负责人、瓶罐业务中心负责人。

宋国明 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任董事、董事会秘书、副总经理。

王代永 一直在山东华鹏担任董事、财务负责人、副总经理。

王正义 近五年一直担任山东华鹏玻璃股份有限公司董事、副总经理，现任公司董事、总经理。

曾任山东省轻工业设计院硅酸盐工艺设计工程师、高级工程师、硅酸盐工程技术应用研究员，兼任第三届山东省日用硅酸盐工业协会秘书

王均光

长、山东省日用硅酸盐工业协会专家委员会副主任、山东省硅酸盐学会常务理事等。现任公司独立董事。

张晓彤 1990 年 9 月至 1994 年 3 月，北京化工轻工总公司；1994 年 4 月到至今北京市通商律师事务所。

王祖通 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任监事会主席。

王孝波 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任副总工程师、监事。

马毓婕 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任职工监事 。

王加民 一直担任山东华鹏玻璃股份有限公司器皿生产部经理、公司副总经理。

王秀清 一直在山东华鹏玻璃股份有限公司担任设备技术处处长、总工程师 。

曾任威海高区交通运输管理处主管会计、威海市中信大酒店会计主管、威海市第三中学财会教师兼主管会计。目前担任山东省会计干部中

姜风燕

等专业学校威海分校专业课教师。

樊春雷 曾任公司瓶罐销售副经理、器皿销售副经理、器皿业务中心副总经理。现任公司器皿业务中心总经理。

王壮 曾在山东华鹏玻璃股份有限公司担任董事、总经理。

高建华 一直在威海会计学校任副校长。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

34 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员 在股东单位担

股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 任的职务

张德华 山东华鹏玻璃股份有限公司 董事长 2013/4/18 2016/4/18

张刚 山东华鹏玻璃股份有限公司 副董事长 2013/4/18 2016/4/18

宋国明 山东华鹏玻璃股份有限公司 董事会秘书 2013/4/18 2016/4/18

王代永 山东华鹏玻璃股份有限公司 财务负责人 2013/4/18 2016/4/18

王正义 山东华鹏玻璃股份有限公司 总经理 2013/4/18 2016/4/18

王均光 山东华鹏玻璃股份有限公司 独立董事 2013/4/18 2016/4/18

张晓彤 山东华鹏玻璃股份有限公司 独立董事 2014/10/8 2016/4/18

王祖通 山东华鹏玻璃股份有限公司 监事 2013/4/18 2016/4/18

王孝波 山东华鹏玻璃股份有限公司 监事 2013/4/18 2016/4/18

马毓婕 山东华鹏玻璃股份有限公司 监事 2013/4/18 2016/4/18

王加民 山东华鹏玻璃股份有限公司 副总经理 2013/4/18 2016/4/18

王秀清 山东华鹏玻璃股份有限公司 副总经理 2013/4/18 2016/4/18

姜风燕 山东华鹏玻璃股份有限公司 独立董事 2015/5/22 2016/4/18

樊春雷 山东华鹏玻璃股份有限公司 董事 2015/8/24 2016/4/18

王壮 山东华鹏玻璃股份有限公司 总经理 2013/4/18 2015/8/24

高建华 山东华鹏玻璃股份有限公司 独立董事 2013/4/18 2015/5/22

在股东单

位任职情

况的说明

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬 根据公司董事会薪酬和考核委员会的实施细则的相关要求决定

的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员的报酬

公司董事会薪酬与考核委员会根据下列事项和程序确定董

事、监事、高级管理人员报酬：(一) 根据董事及高级管理人员

管理岗位的主要范围、职责、重要性以及社会相关岗位的薪酬

董事、监事、高级管理人员报酬

水平制定薪酬计划或方案；(二) 薪酬计划方案主要包括但不限

确定依据

于：绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要

方案和制度等；三) 审查公司董事（非独立董事）及高级管理

人员履行职责的情况并对其进行年度绩效考评。

董事、监事和高级管理人员报酬

208.85 万元

的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高级

208.85 万元

管理人员实际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

王正义 总经理 聘任 新聘

姜风燕 独立董事 选举 选举产生

35 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

樊春雷 董事 选举 选举产生

王壮 总经理 离任 工作原因离职

高建华 独立董事 离任 工作原因离职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 824

主要子公司在职员工的数量 861

在职员工的数量合计 1,685

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

48

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,362

销售人员 92

技术人员 134

财务人员 37

行政人员 60

合计 1,685

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 95

大专 220

高中专及以下 1,370

合 计 1,685

(二) 薪酬政策

为有效激励公司员工工作的积极性与创造性，鼓励员工长期地为公司的发展做出贡献，保证

公司经营目标的实现，本着“以人为本”和公平公正、科学合理的原则，按照国家有关劳动人事

管理政策和公司相关规章制度，按照各尽所能，按劳分配的原则，坚持工资增长幅度与公司经济

效益增长同步，以员工岗位责任、劳动技能、劳动强度、工作年限等指标综合考核员工报酬，适

当向能力突出的优秀人才和责任重大、技术含量高的关键岗位倾斜，且不低于当地的最低工资标

准，逐步构造管理岗位与非管理岗位、技术岗位与非技术岗位、简单劳动与复杂劳动的薪酬档次

落差，建立激励机制，同时配合科学的考核体系，全方位的福利措施保障。

(三) 培训计划

为提高员工和管理人员的素质，提高公司管理水平，职工培训继续围绕“以提高经济运行质

量和效益为中心，推动企业的规范管理和高效运作”进行，力争全面覆盖，重点突出，在实际的

培训工作中不断丰富培训内容，拓展培训形式，优化培训流程，明确培训目的，提高培训效果。

36 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

通过系统的培训，提高员工的职业意识和职业素养，促进技能的提升和品德的培养，从而有利于

公司整体运行质量、管理水平的提升。

1、加强领导，统一管理。总经理为组长，各分管领导为第一责任人，各职能部门积极协作，

严格按公司的培训配当安排进行培训，总公司人力资源处考核，考核结果进行公布。

2、技术中心各职能部门负责人、各分公司生产部经理、车间主任等技术骨干必须授课，备课

讲义整理存档，年终考评由授课教师在各自的授课范围内拟出考试题交人力资源处，试卷及考分

存档作为考评职工和晋升的依据之一。

3、培训方式以实效性为主，确保培训质量，各岗位生产一线操作工人技术培训课堂设在车间

和生产一线岗位现场，用实际操作演练解答员工的疑难问题，激发员工的学习兴趣。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

七、其他

无

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

1、内控建设报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、

《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，建立了比较完善的法

人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会和经营层均按照要求认真履行职责，规范运作，公

司法人治理结构符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。报告期内，

公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

2、内控建设情况 2015 年公司严格按照有关法律法规进行治理，规范公司的各项运作。根据

公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，并对《公司章程》和《股东大会议事规则》等进

行了修订和完善，使内控建设持续化、常态化，全面提高公司的规范治理与风险防范水平。

3、内幕信息知情人登记管理制度的实施工作公司始终高度重视内幕信息及知情人登记管理，

并已经按照监管要求建立《内幕信息知情人登记管理制度》。本报告期内，公司按照该制度的规

定，对公司非公开发行股票、重大资产重组及定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况

作了登记备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。

4、报告期内，公司进一步加强投资者关系管理工作，通过股东大会、业绩说明会、投资者集

体接待日活动以及电话、邮件、“上证 e 互动”投资者互动平台等多种形式与投资者加强交流，

建立双向、多渠道的沟通机制，保护投资者权益。公司治理是一项长期的系统工程，需要持续改

进和提高。

随着公司业务发展,公司规模日益扩大，公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司

内部控制制度，及时发现问题并解决问题，不断提高公司规范运作和治理水平，以促进公司规范、

健康、快速和全面的发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

否

二、股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期

2014 年度股东大会 2015/2/28

2015 年第一次临时股

2015/5/22 www.sse.com.cn 2015/5/23

东大会

2015 年第二次临时股

2015/8/24 www.sse.com.cn 2015/8/25

东大会

37 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2015 年第三次临时股

2015/11/11 www.sse.com.cn 2015/11/12

东大会

股东大会情况说明

2015 年，公司董事会共召集召开 4 次股东大会，会议情况如下：

股东大会会议时间 股东大会会议情况 股东大会会议议案

《2014 年度董事会工作报告》、《2014 年度

监事会工作报告》、《独立董事述职报告》、

《2014 年度财务决算报告和 2015 年度财务

2015/2/28 2014 年度股东大会

预算方案》、《2014 年度利润分配预案》、

《2015 年度生产经营计划及实施方案》、《关

于与公司控股子公司之参股方交易的议案》

《关于修订<公司章程>有关条款并办理工商

变更登记的议案》、《2014 年度日常关联交

2015 年第一次临时股东 易执行情况和 2015 年预计的议案》、《关于

2015/5/22

大会 续聘会计师事务所和聘请内部控制审计机构

的议案》、《关于更换独立董事及董事会专

门委员会相关职务的议案》

《关于补选董事的议案》、《关于修改<公司

2015 年第二次临时股东

2015/8/24 章程>的议案》、《为子公司融资提供担保的

大会

议案》

《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的

议案》、逐项审议《关于公司非公开发行 A

股股票方案的议案》（1）、发行股票的种类

和面值（2）、发行方式及发行时间（3）、

发行对象及认购方式（4）、定价基准日、发

行价格及定价原则（5）、发行数量及发行规

模（6）、限售期（7）、滚存的未分配利润

的安排（8）、上市地点（9）、募集资金用

途（10）、本次发行股票决议的有效期、《关

于公司非公开发行 A 股股票预案的议案》、

《关于公司前次募集资金使用情况报告的议

2015 年第三次临时股东 案》、《关于公司非公开发行 A 股股票募集

2015/11/11

大会 资金使用可行性研究报告的议案》、《关于

公司与非公开发行对象签署附条件生效的<

股份认购合同>的议案》、《关于公司非公开

发行股票涉及关联交易的议案》、《关于提

请股东大会同意豁免控股股东张德华先生要

约收购义务的议案》、《关于非公开发行 A

股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的

影响及填补措施的议案》、《关于制定公司

未来三年（2015-2017 年）股东回报规划的

议案》、《关于提请股东大会授权董事会办

理公司非公开发行 A 股股票相关事项的议

案》

38 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

张德华 否 7 7 0 0 0 否 4

张刚 否 7 7 0 0 0 否 4

王正义 否 7 7 0 0 0 否 4

宋国明 否 7 7 0 0 0 否 4

王代永 否 7 7 0 0 0 否 4

樊春雷 否 4 4 0 0 0 否 4

王均光 是 7 7 0 0 0 否 3

张晓彤 是 7 7 0 0 0 否 3

姜风燕 是 5 5 0 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 7

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

王均光 无 否

张晓彤 无 否

姜风燕 无 否

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

无

(三) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

无

五、监事会发现公司存在风险的说明

无

39 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

1、考评机制：公司内部制定了高管人员工作细则，明确了职责权限和管理范围，按照不同考核指

标进行业绩考核。公司高级管理人员由董事会薪酬与考核委员会根据绩效评价标准和程序，提出

报酬数额及奖励方式，报公司董事会批准。

2、激励机制：公司高级管理人员均持有公司股权。董事会薪酬与考核委员会根据每年公司经济指

标完成情况、日常考核结果确定高管人员薪酬数额。

八、是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

无

是否披露内部控制审计报告：否

十、其他

无

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

40 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天圆全审字[2016]000124 号

山东华鹏玻璃股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的山东华鹏玻璃股份有限公司（以下简称“山东华鹏”）财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表, 2015 年度的合并及母公

司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是山东华鹏管理层的责任，这种责任包括：（1）按照

企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护

必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

财务报表的总体列报。

41 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，山东华鹏财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公

允反映了山东华鹏 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2015 年度的合

并及母公司的经营成果和现金流量。

北京天圆全会计师事务所 中国注册会计师：周瑕

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：任文君

中国北京 二〇一六年四月七日

42 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 山东华鹏玻璃股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 五、1 129,073,820.79 67,225,562.92

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 五、2 18,124,995.77 17,507,927.05

应收账款 五、3 159,150,898.39 145,084,476.94

预付款项 五、4 26,819,423.74 21,374,431.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 五、5 9,567,152.83 7,730,926.45

买入返售金融资产

存货 五、6 170,538,524.29 159,860,488.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 五、7 4,609,833.19 8,041,300.35

流动资产合计 517,884,649.00 426,825,114.47

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 五、8 500,246,298.83 488,043,570.91

在建工程 五、9 420,169,427.59 256,707,187.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 五、10 188,528,970.84 190,859,828.34

开发支出

商誉

长期待摊费用 五、11 3,283,970.37 3,525,064.10

递延所得税资产 五、12 6,056,354.28 6,014,486.29

其他非流动资产 五、13 201,366,703.91 148,155,324.58

非流动资产合计 1,319,651,725.82 1,093,305,461.90

43 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

资产总计 1,837,536,374.82 1,520,130,576.37

流动负债：

短期借款 五、14 615,260,000.00 470,897,500.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 五、15 297,479.78

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 五、16 29,700,000.00 7,900,000.00

应付账款 五、17 207,524,705.95 171,139,979.71

预收款项 五、18 21,264,954.54 21,615,432.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 五、19 670,485.94 739,980.24

应交税费 五、20 9,187,393.56 8,092,609.50

应付利息 五、21 1,136,836.99 1,331,348.27

应付股利 五、22 852,000.00

其他应付款 五、23 17,297,852.92 20,682,347.93

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 五、24 64,947,237.77 53,820,978.96

其他流动负债 五、25 15,000,000.00 15,000,000.00

流动负债合计 981,989,467.67 772,369,656.91

非流动负债：

长期借款 五、26 30,000,000.00 113,184,691.45

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 五、27 28,563,797.45 40,443,395.42

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 五、28 39,884,823.12 48,163,792.83

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 98,448,620.57 201,791,879.70

负债合计 1,080,438,088.24 974,161,536.61

所有者权益

股本 五、29 105,400,000.00 79,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 五、30 210,455,966.54 44,473,958.65

减：库存股

44 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 五、31 23,826,913.42 20,173,615.60

一般风险准备

未分配利润 五、32 370,057,433.72 339,424,369.57

归属于母公司所有者权益合计 709,740,313.68 483,071,943.82

少数股东权益 47,357,972.90 62,897,095.94

所有者权益合计 757,098,286.58 545,969,039.76

负债和所有者权益总计 1,837,536,374.82 1,520,130,576.37

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:山东华鹏玻璃股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 108,918,958.42 43,266,466.28

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 9,391,355.04 8,162,117.29

应收账款 十四、1 84,599,077.88 53,922,163.86

预付款项 23,226,633.02 17,780,876.09

应收利息

应收股利 3,195,000.00

其他应收款 十四、2 200,176,940.26 181,669,573.83

存货 93,441,562.72 81,087,533.73

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 256,052.84 275,333.02

流动资产合计 520,010,580.18 389,359,064.10

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十四、3 86,800,000.00 60,800,000.00

投资性房地产

固定资产 282,383,484.18 268,971,068.24

在建工程 213,067,918.57 123,513,618.04

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 78,351,712.92 78,275,034.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,283,970.37 3,525,064.10

递延所得税资产 1,003,619.41 700,285.73

45 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他非流动资产 187,278,874.28 122,171,557.10

非流动资产合计 852,169,579.73 657,956,627.71

资产总计 1,372,180,159.91 1,047,315,691.81

流动负债：

短期借款 605,260,000.00 421,297,500.00

以公允价值计量且其变动计入当期 297,479.78

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,700,000.00 5,100,000.00

应付账款 79,037,132.60 62,149,153.23

预收款项 11,130,695.25 12,199,272.54

应付职工薪酬

应交税费 2,418,763.03 1,185,989.92

应付利息 767,625.80 1,203,660.45

应付股利

其他应付款 14,595,224.05 8,025,594.63

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 64,947,237.77 53,820,978.96

其他流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00

流动负债合计 822,856,678.50 580,279,629.51

非流动负债：

长期借款 113,184,691.45

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 28,563,797.45 40,443,395.42

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 34,854,573.12 41,648,542.83

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 63,418,370.57 195,276,629.70

负债合计 886,275,049.07 775,556,259.21

所有者权益：

股本 105,400,000.00 79,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 209,632,544.28 42,619,844.28

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,826,913.42 20,173,615.60

未分配利润 147,045,653.14 129,965,972.72

所有者权益合计 485,905,110.84 271,759,432.60

负债和所有者权益总计 1,372,180,159.91 1,047,315,691.81

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

46 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 五、33 725,924,046.54 705,138,958.58

其中：营业收入 五、33 725,924,046.54 705,138,958.58

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 675,631,943.67 648,569,119.59

其中：营业成本 五、33 515,775,796.78 495,283,800.45

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 五、34 3,965,779.50 5,157,498.20

销售费用 五、35 56,301,543.20 65,117,019.66

管理费用 五、36 60,444,612.94 49,816,970.59

财务费用 五、37 35,164,337.32 30,549,535.39

资产减值损失 五、38 3,979,873.93 2,644,295.30

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 五、39 297,479.78 287,399.34

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 五、40 -1,433,801.00 -1,140,774.53

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,155,781.65 55,716,463.80

加：营业外收入 五、41 16,160,503.96 23,171,336.10

其中：非流动资产处置利得 5,580,946.78 542,965.47

减：营业外支出 五、42 730,226.92 407,566.18

其中：非流动资产处置损失 551,536.28 137,947.75

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,586,058.69 78,480,233.72

减：所得税费用 五、43 12,060,284.36 15,806,856.44

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,525,774.33 62,673,377.28

归属于母公司所有者的净利润 50,086,361.97 57,873,257.32

少数股东损益 2,439,412.36 4,800,119.96

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

47 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 52,525,774.33 62,673,377.28

归属于母公司所有者的综合收益总额 50,086,361.97 57,873,257.32

归属于少数股东的综合收益总额 2,439,412.36 4,800,119.96

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.52 0.73

（二）稀释每股收益(元/股) 0.52 0.73

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十四、4 364,071,874.53 315,341,806.24

减：营业成本 十四、4 246,181,281.25 207,328,840.02

营业税金及附加 2,161,905.94 2,049,541.73

销售费用 23,891,184.71 26,972,421.63

管理费用 36,843,276.96 28,383,068.21

财务费用 27,274,610.98 21,477,173.87

资产减值损失 2,741,505.22 671,640.25

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 297,479.78 287,399.34

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 2,614,654.01 187,225.47

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,890,243.26 28,933,745.34

加：营业外收入 14,357,509.28 6,728,081.00

其中：非流动资产处置利得 5,548,119.96

减：营业外支出 506,851.38 344,947.75

其中：非流动资产处置损失 406,851.38 137,947.75

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,740,901.16 35,316,878.59

减：所得税费用 5,207,922.92 4,632,462.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,532,978.24 30,684,416.01

五、其他综合收益的税后净额

48 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 36,532,978.24 30,684,416.01

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 576,275,012.45 548,700,566.64

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,363,382.26 1,754,065.57

收到其他与经营活动有关的现金 五、44

5,031,316.33 38,318,094.35

（1）

经营活动现金流入小计 585,669,711.04 588,772,726.56

购买商品、接受劳务支付的现金 309,675,739.75 288,568,291.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

49 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 69,412,995.19 67,938,151.50

支付的各项税费 49,945,006.80 64,578,969.92

支付其他与经营活动有关的现金 五、44

60,049,947.22 44,450,356.82

（2）

经营活动现金流出小计 489,083,688.96 465,535,769.50

经营活动产生的现金流量净额 96,586,022.08 123,236,957.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

138,141,385.69

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 138,141,385.69

购建固定资产、无形资产和其他长

206,725,402.42 257,974,513.57

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 五、44

1,433,801.00 950,762.22

（3）

投资活动现金流出小计 208,159,203.42 258,925,275.79

投资活动产生的现金流量净额 -208,159,203.42 -120,783,890.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 202,472,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 743,500,000.00 755,109,151.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 五、44

28,400,000.00 9,656,328.68

（4）

筹资活动现金流入小计 974,372,000.00 764,765,479.68

偿还债务支付的现金 684,201,063.78 693,758,463.71

分配股利、利润或偿付利息支付的

56,189,113.30 74,231,873.32

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

10,832.78 80,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 五、44

74,622,711.39 26,694,127.48

（5）

筹资活动现金流出小计 815,012,888.47 794,684,464.51

筹资活动产生的现金流量净额 159,359,111.53 -29,918,984.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的

106,474.55 -46,240.16

影响

五、现金及现金等价物净增加额 47,892,404.74 -27,512,158.03

50 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

加：期初现金及现金等价物余额 53,121,853.51 80,634,011.54

六、期末现金及现金等价物余额 101,014,258.25 53,121,853.51

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 249,012,555.50 243,836,165.81

收到的税费返还 2,651,164.88 1,754,065.57

收到其他与经营活动有关的现金 34,338,650.42 32,062,127.66

经营活动现金流入小计 286,002,370.80 277,652,359.04

购买商品、接受劳务支付的现金 124,888,402.48 123,775,014.21

支付给职工以及为职工支付的现金 40,162,538.43 36,797,401.50

支付的各项税费 21,037,866.27 22,371,601.30

支付其他与经营活动有关的现金 65,074,692.27 40,481,519.96

经营活动现金流出小计 251,163,499.45 223,425,536.97

经营活动产生的现金流量净额 34,838,871.35 54,226,822.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

138,141,385.69

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 138,141,385.69

购建固定资产、无形资产和其他长

166,615,054.93 197,816,431.79

期资产支付的现金

投资支付的现金 -

10,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,433,801.00 950,762.22

投资活动现金流出小计 178,048,855.93 198,767,194.01

投资活动产生的现金流量净额 -178,048,855.93 -60,625,808.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 -

202,472,000.00

取得借款收到的现金 695,500,000.00 688,509,151.00

收到其他与筹资活动有关的现金 27,000,000.00 5,356,328.68

筹资活动现金流入小计 924,972,000.00 693,865,479.68

偿还债务支付的现金 626,601,063.78 626,758,463.71

分配股利、利润或偿付利息支付的

46,481,527.64 70,842,391.14

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 58,482,936.39 25,097,127.48

筹资活动现金流出小计 731,565,527.81 722,697,982.33

51 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 193,406,472.19 -28,832,502.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

100,151.40 -16,141.41

影响

五、现金及现金等价物净增加额 50,296,639.01 -35,247,630.31

加：期初现金及现金等价物余额 30,562,756.87 65,810,387.18

六、期末现金及现金等价物余额 80,859,395.88 30,562,756.87

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

52 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 具 减： 他 专 般 少数股东权 所有者权益

库 综 项 风 益 合计

股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润

其 存 合 储 险

先 续

他 股 收 备 准

股 债

益 备

一、上年期末余额 79,000,000 44,473,958.6 20,173,615. 339,424,369 62,897,095 545,969,039

.00 5 60 .57 .94 .76

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 79,000,000 44,473,958.6 20,173,615. 339,424,369 62,897,095 545,969,039

.00 5 60 .57 .94 .76

三、本期增减变动金 26,400,000 165,982,007. 3,653,297.8 30,633,064.

-15,539,12 211,129,246

额（减少以“－”号 .00 89 2 15

3.04 .82

填列）

（一）综合收益总额 50,086,361. 2,439,412. 52,525,774.

97 36 33

（二）所有者投入和 26,400,000 165,982,007. -14,969,30 177,412,700

减少资本 .00 89 7.89 .00

1．股东投入的普通股 26,400,000 167,012,700 193,412,700

.00 .00

2．其他权益工具持有

53 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 -1,030,692. -14,969,30 -16,000,000

11 7.89 .00

（三）利润分配 3,653,297.8 -19,453,297 -3,009,227 -18,809,227

2 .82 .51 .51

1．提取盈余公积 3,653,297.8 -3,653,297.

2 82

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -15,800,000 -3,009,227 -18,809,227

的分配 .00 .51 .51

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 105,400,00 210,455,966. 23,826,913. 370,057,433 47,357,972 757,098,286

0.00 54 42 .72 .90 .58

54 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 具 减： 专 般 少数股东权 所有者权益合

其他

库 项 风 益 计

股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润

其 存 储 险

先 续 收益

他 股 备 准

股 债

备

一、上年期末余额 79,000,000 44,473,958 17,105,174.00 316,219,55 59,027,775 515,826,462.

.00 .65 3.85 .98 48

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 79,000,000 44,473,958 17,105,174.00 316,219,55 59,027,775 515,826,462.

.00 .65 3.85 .98 48

三、本期增减变动金

23,204,815 3,869,319. 30,142,577.2

额（减少以“－”号 3,068,441.60

.72 96 8

填列）

（一）综合收益总额 57,873,257 4,800,119. 62,673,377.2

.32 96 8

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

55 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（三）利润分配 -34,668,44 -930,800.0 -32,530,800.

3,068,441.60

1.60 0 00

1．提取盈余公积 -3,068,441

3,068,441.60

.60

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股 -31,600,00 -930,800.0 -32,530,800.

东）的分配 0.00 0 00

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 79,000,000 44,473,958 339,424,36 62,897,095 545,969,039.

20,173,615.60

.00 .65 9.57 .94 76

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目

股本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者

56 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

积 股 合收益 备 积 利润 权益合

优先股 永续债 其他

计

一、上年期末余额 79,000,0 42,619, 20,173, 129,965 271,759

00.00 844.28 615.60 ,972.72 ,432.60

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 79,000,0 42,619, 20,173, 129,965 271,759

00.00 844.28 615.60 ,972.72 ,432.60

三、本期增减变动金额 26,400,0 167,012 3,653,2 17,079, 214,145

（减少以“－”号填列） 00.00 ,700.00 97.82 680.42 ,678.24

（一）综合收益总额 36,532, 36,532,

978.24 978.24

（二）所有者投入和减少 26,400,0 167,012 193,412

资本 00.00 ,700.00 ,700.00

1．股东投入的普通股 26,400,0 167,012 193,412

00.00 ,700.00 ,700.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,653,2 -19,453 -15,800

97.82 ,297.82 ,000.00

1．提取盈余公积 3,653,2 -3,653,

97.82 297.82

2．对所有者（或股东） -15,800 -15,800

的分配 ,000.00 ,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

57 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 105,400, 209,632 23,826, 147,045 485,905

000.00 ,544.28 913.42 ,653.14 ,110.84

上期

其他权益工具 所有者

项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配

股本 权益合

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润

计

一、上年期末余额 79,000,0 42,619, 17,105, 133,949 272,675

00.00 844.28 174.00 ,998.31 ,016.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 79,000,0 42,619, 17,105, 133,949 272,675

00.00 844.28 174.00 ,998.31 ,016.59

三、本期增减变动金额 3,068,4 -3,984, -915,58

（减少以“－”号填 41.60 025.59 3.99

列）

（一）综合收益总额 30,684, 30,684,

416.01 416.01

（二）所有者投入和减

少资本

58 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,068,4 -34,668 -31,600

41.60 ,441.60 ,000.00

1．提取盈余公积 3,068,4 -3,068,

41.60 441.60

2．对所有者（或股东） -31,600 -31,600

的分配 ,000.00 ,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 79,000,0 42,619, 20,173, 129,965 271,759

00.00 844.28 615.60 ,972.72 ,432.60

法定代表人：张德华 主管会计工作负责人：王代永 会计机构负责人：刘洪波

59 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

山东华鹏玻璃股份有限公司（以下简称“山东华鹏”、“公司”或“本公司”),注册地址：

荣成市石岛龙云路 468 号，总部地址：荣成市石岛龙云路 468 号，本公司及其子公司（以下简称

“本公司”）的业务性质：制造业，主要经营活动：日用玻璃制品生产销售及自营进出口权批准

证书核准范围内的进出口业务；开展相关的技术咨询和技术服务。

本公司财务报表已于 2016 年 4 月 7 日经公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司为 6 户。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户。

说明：辽宁华鹏广源玻璃有限公司以下简称“辽宁华鹏”，山西华鹏水塔玻璃制品有限责任

公司以下简称“山西华鹏”，甘肃石岛玻璃有限公司以下简称“甘肃石岛”，华鹏玻璃（菏泽）

有限公司以下简称“菏泽华鹏”，安庆华鹏长江玻璃有限公司以下简称“安庆华鹏”，江苏石岛

玻璃有限公司以下简称“江苏石岛”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月

15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。

此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规

定（2014 年修订）》披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除交易性金融负债以

公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计

提相应的减值准备。

2. 持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制

定了若干项具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2015 年 12

月 31 日的公司及合并财务状况以及 2015 年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变

动和公司及合并现金流量。

2. 会计期间

本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及其子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账

面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额或发行股份面值

总额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

60 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益

性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并

成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对

于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其

账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收

益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以

公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一

项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成

本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，

计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额

计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。子公司，是指被本公司控制的主体。

本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项

企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，

调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期

最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)

起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报

表的期初数和对比数。

对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地

包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会

计政策和会计期间进行调整。

本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权

益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并

利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归

属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为

权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权

益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本

溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对

于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公

允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间

的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综

合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

61 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽

子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成

一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考

虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权

的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处

理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合

并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子

公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行

会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

无

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价

物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、

价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，

与交易发生日即期汇率近似的汇率按每月月初汇率计算确定。于资产负债表日，外币货币性项目

采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇

率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以

资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方

法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余

成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认

为其他综合收益。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金

融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融资产和金融负债的分类：

本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认

时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交易性金

融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力

持有至到期的非衍生金融资产。

3）贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应

收款。

4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融

资产。

5）其他金融负债：是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认和计量：

当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件，公司

将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务，确认为金融资产或金融负债。

但是，如果衍生工具涉及金融资产转移，且导致该金融资产转移不符合终止确认条件，则不应将

62 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其确认，否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融

负债，相关交易费用计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。

金融资产的后续计量：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除

将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资

产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊

销时产生的利得或损失，计入当期损益。

贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊

销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不

扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失

和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该

金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

金融负债的后续计量：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清

金融负债时可能发生的交易费用。

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本计量。

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初

始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号-或有事

项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销

后的余额。

上述金融负债以外的金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法：

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

了对该金融资产控制的。

若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融

资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认及未

终止确认部分之间按各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确

认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期

损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则

继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认：

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司

63 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（6）金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融

资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融

资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流

量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

(1)发行方或债务人发生严重财务困难；

(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融

资产无法支付的状况；

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

具投资人可能无法收回投资成本；

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债表日，若一项权益工具

投资的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12

个月(含 12 个月)；

(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

持有至到期投资、贷款和应收款项减值

持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本后续计量，其发生减值时，将其账面价值减记

至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，

计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账

面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

可供出售金融资产减值

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

64 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该

金融资产的减值损失一经确认不得转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大

本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款

的判断依据或

项。

金额标准

在资产负债日，除对合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款

单项金额重大

项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，

并单项计提坏

单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

账准备的计提

合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类

方法

似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1 年以内 5.00 5.00

1－2 年 20.00 20.00

2－3 年 50.00 50.00

3 年以上 100.00 100.00

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 合并报表范围内，除对母子公司之间、各子公司之间应收款

项不计提坏账准备外，本公司对单项金额虽不重大但存在发

生减值的客观证据的款项，单项计提坏账准备

坏账准备的计提方法 个别认定法

12. 存货

（1）存货的分类：存货主要分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品和库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平

均法确定发出存货的实际成本。

65 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存

货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，

同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司对于数量繁多、单价较低的产成品，按产成品类别计提存货跌价准备；其他存货按单

个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产确认为持有待售：该非流动资产必须在其当前状况

下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；本公司已经就处置该非流动资产作出决

议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本公司已经与受让

方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

持有待售的非流动资产既包括单项资产也包括处置组，处置组是指在一项交易中作为整体通

过出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。被划

分为持有待售的非流动资产，在资产负债表中归类为流动资产。不计提折旧或进行摊销，按照账

面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，

本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组

被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折

旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14. 长期股权投资

本公司的长期股权投资是对子公司的权益性投资。

（1）初始投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价

的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为

长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以

及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值

总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分

别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权

的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始

投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投

资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分

别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权

的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上

新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权

益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其

公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

66 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控

制的被投资单位。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者

对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告

发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的

控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指

本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共

同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公司和

其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

无

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时

才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，

在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 平均年限法 20-40 年 5.00 2.38-4.75

机器设备 平均年限法 5-10 年 5.00 9.50-19.00

运输工具 平均年限法 4-8 年 5.00 11.88-23.75

电子设备及其他 平均年限法 3-5 年 5.00 19.00-31.67

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转

移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资

产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产

使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资

产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（4）其他说明

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

变则作为会计估计变更处理。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

67 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

17. 在建工程

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固

定资产。

18. 借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借

款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，

开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，

停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连

续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用

在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非

专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。

无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其

他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明

确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的

情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经

过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的

无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值

准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊

销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公

司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿

命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据

表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限

的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

68 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。

22. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等非流动非

金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回

金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无

论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在 1 年以上的

各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值

全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖

金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积

金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期

薪酬。

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司离职后福利主要包括设定提存计划。

离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离

职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公

司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

69 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自

愿接受裁减而给予职工的补偿。

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）

本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长

期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存

计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其

他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本

确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，

且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预

计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成

亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同

标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按

照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺

出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

26. 股份支付

无

27. 优先股、永续债等其他金融工具

无

28. 收入

（1）销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：

1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

制；

3）收入的金额能够可靠计量；

4）相关经济利益很可能流入本公司；

5）相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。

本公司收入确认的具体标准为：内销产品以客户提货、公司产品发运出库作为收入的确认时

点；外销出口产品以货物装船启运作为收入的确认时点。

（2）提供劳务收入

70 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：

1）收入的金额能够可靠计量；

2）相关的经济利益很可能流入本公司；

3）交易的完工进度能够可靠确定；

4）交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同

金额结转成本；

2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

提供劳务收入。

（3）既销售商品又提供劳务的收入：

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳

务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作

为销售商品处理。

（4）让渡资产使用权收入：

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：

相关的经济利益很可能流入本公司；收入的金额能够可靠计量。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政

府补助。本公司将与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分

配计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将除与资产相关的政府补助之外的其余政府补助界定为与收益相关的政府补助，本公

司将与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认

相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算

的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，

采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以

很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，

与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或

可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得

税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税

负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不

会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异

71 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，

本公司才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其

他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得

税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税的抵销

当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结

算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税

负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资

费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计

入租入资产价值。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生

时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期

的长期负债列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

无

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

无

72 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售收入 6%、13%或 17%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%或 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%或 15%

教育费附加 应纳流转税额 3%

地方教育费附加 应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

山东华鹏 15%

辽宁华鹏、山西华鹏、甘肃石岛、菏泽华鹏、安

25%

庆华鹏、江苏石岛

2. 税收优惠

企业所得税：根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务

局于 2013 年 3 月 4 日下发的“鲁科高字[2013]32 号”文件，本公司母公司被认定为高新技术企

业，自获得高新技术企业认定起三年内，享受国家关于高新技术企业的 15%优惠税率。

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 108,355.93 84,314.45

银行存款 100,905,902.32 53,037,539.06

其他货币资金 28,059,562.54 14,103,709.41

合计 129,073,820.79 67,225,562.92

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

公司期末其他货币资金为信用证保证金、银行承兑汇票保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

73 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 18,124,995.77 17,507,927.05

合计 18,124,995.77 17,507,927.05

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 105,007,862.95

合计 105,007,862.95

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

无

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特

172,24 13,728 158,51 157,26 12,183 145,08

征组合计提坏

7,496. 99.27 ,190.7 7.97 9,305. 7,710. 100.00 ,233.4 7.75 4,476.

账准备的应收

62 0 92 41 7 94

账款

单项金额不重

大但单独计提 1,263, 631,59 631,59

0.73 50.00

坏账准备的应 184.95 2.48 2.47

收账款

74 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

173,51 14,359 159,15 157,26 12,183 145,08

合计 0,681. / ,783.1 / 0,898. 7,710. / ,233.4 / 4,476.

57 8 39 41 7 94

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 157,081,381.72 7,854,069.08 5.00

1 年以内小计 157,081,381.72 7,854,069.08 5.00

1至2年 10,130,633.56 2,026,126.71 20.00

2至3年 2,374,972.88 1,187,486.45 50.00

3 年以上 2,660,508.46 2,660,508.46 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 172,247,496.62 13,728,190.70 7.97

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分

的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准

备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,598,350.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 421,800.90

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

期限长，无法收回。

75 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 33,021,938.47 元 ，占应收账款期

末余额合计数的比例为 19.03%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,702,914.23 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明：

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 20,355,634.60 75.90 18,631,311.50 87.17

1至2年 5,956,582.78 22.21 2,203,880.15 10.31

2至3年 474,240.21 1.77 539,240.15 2.52

3 年以上 32,966.15 0.12

合计 26,819,423.74 100.00 21,374,431.80 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 22,486,611.79 元，占预付款

项期末余额合计数的比例为 83.84%。

其他说明

无

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

76 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 6,584,000.00 63.26 329,200.00 5.00 6,254,800.00 6,584,000.00 78.47 329,200.00 5.00 6,254,800.00

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 824,309.23 7.92 361,956.40 43.91 462,352.83 1,806,144.64 21.53 330,018.19 18.27 1,476,126.45

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 3,000,000.00 28.82 150,000.00 5.00 2,850,000.00

的其他应收款

合计 10,408,309.23 / 841,156.40 / 9,567,152.83 8,390,144.64 / 659,218.19 / 7,730,926.45

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

广泰空港国际融资租赁有限公

6,584,000.00 329,200.00 5.00 收回可能性

司

合计 6,584,000.00 329,200.00 / /

77 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 343,453.88 17,172.70 5.00

1 年以内小计 343,453.88 17,172.70 5.00

1至2年 45,376.75 9,075.35 20.00

2至3年 199,540.51 99,770.26 50.00

3 年以上 235,938.09 235,938.09 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 824,309.23 361,956.40 43.91

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划

分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏

账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 181,938.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单

位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

租赁保证金 9,584,000.00 6,584,000.00

往来款 61,836.00 914,363.50

备用金 322,383.73 282,413.80

产品质量保证金 240,000.00 240,000.00

代垫赔偿款 147,469.40 147,469.40

78 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

代收代付款 34,826.10 137,517.94

诉讼保全费 16,994.00 58,942.00

押金 800.00 25,438.00

合计 10,408,309.23 8,390,144.64

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

广泰空港国际 租赁保证金

融资租赁有限 6,584,000.00 1-2 年 63.26 329,200.00

公司

远东宏信（天 租赁保证金

津）融资租赁 3,000,000.00 1 年以内 28.82 150,000.00

有限公司

吕波 代垫赔偿款 147,469.40 3 年以上 1.42 147,469.40

威龙葡萄酒股 产品质量保

100,000.00 1-2 年 0.96 20,000.00

份有限公司 证金

赵文峰 备用金 56,529.98 1 年以内 0.54 2,826.50

合计 / 9,887,999.38 / 95 649,495.90

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明：

无

79 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 53,242,439.05 53,242,439.05 44,252,003.45 44,252,003.45

在产品

库存商品 122,021,944.65 4,725,859.41 117,296,085.24 119,811,790.53 4,203,305.02 115,608,485.51

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

合计 175,264,383.70 4,725,859.41 170,538,524.29 164,063,793.98 4,203,305.02 159,860,488.96

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 4,203,305.02 1,199,585.11 677,030.72 4,725,859.41

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

合计 4,203,305.02 1,199,585.11 677,030.72 4,725,859.41

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货期末余额中不含借款费用资本化金额。

80 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

81 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

无

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预交所得税 1,224,916.11 641,781.10

未认证待抵扣增值税进项税 344,912.51 230,177.16

已认证待抵扣增值税进项税 3,027,469.62 4,303,009.83

海关代征增值税 2,866,332.26

预交其他税费 12,534.95

合计 4,609,833.19 8,041,300.35

其他说明

无

14、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).本期重分类的持有至到期投资：

无

其他说明：

无

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用√不适用

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

电子设备及其

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

它

82 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

一、账面原

值：

1.期初

247,901,967.26 514,845,743.58 18,638,442.42 45,534,457.01 826,920,610.27

余额

2.本期

37,666,666.73 38,760,192.05 10,688,724.88 1,118,446.07 88,234,029.73

增加金额

（1）

29,904,534.48 16,252,323.10 10,688,724.88 1,118,446.07 57,964,028.53

购置

（2）

在建工程转 7,762,132.25 22,507,868.95 30,270,001.20

入

（3）

企业合并增

加

3.本期

1,844,155.89 40,188,882.54 8,631,731.70 0.00 50,664,770.13

减少金额

（1）

594,155.89 4,595,478.82 8,631,731.70 0.00 13,821,366.41

处置或报废

（2）

1,250,000.00 35,593,403.72 36,843,403.72

其他减少

4.期末

283,724,478.10 513,417,053.09 20,695,435.60 46,652,903.08 864,489,869.87

余额

二、累计折旧

1.期初

59,286,457.82 245,560,166.81 13,334,954.94 20,695,459.79 338,877,039.36

余额

2.本期

11,289,085.94 42,296,103.54 2,500,483.07 1,870,066.31 57,955,738.86

增加金额

（1）

11,289,085.94 42,296,103.54 2,500,483.07 1,870,066.31 57,955,738.86

计提

3.本期

225,655.24 25,158,665.77 7,204,886.17 32,589,207.18

减少金额

（1）

225,655.24 1,096,751.82 7,204,886.17 8,527,293.23

处置或报废

(2)更

24,061,913.95 24,061,913.95

新改造减少

4.期末

70,349,888.52 262,697,604.58 8,630,551.84 22,565,526.10 364,243,571.04

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）

计提

3.本期

减少金额

83 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

（1）

处置或报废

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

213,374,589.58 250,719,448.51 12,064,883.76 24,087,376.98 500,246,298.83

账面价值

2.期初

188,615,509.44 269,285,576.77 5,303,487.48 24,838,997.22 488,043,570.91

账面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 71,510,812.86 15,322,753.71 56,188,059.15

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

江苏石岛房屋建筑物 23,556,000.00 拍卖资产，相关过户手续正在办理中

山西华鹏房屋建筑物 4,535,927.90 相关手续正在办理中

其他说明：

无

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

在建工程 420,169,427.59 420,169,427.59 256,707,187.68 256,707,187.68

合计 420,169,427.59 420,169,427.59 256,707,187.68 256,707,187.68

84 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期 本

转 期 工程

本期

入 其 累计

利息

项目名 期初 固 他 期末 投入 工程进 利息资本化累计 其中：本期利息 资金

预算数 本期增加金额 资本

称 余额 定 减 余额 占预 度 金额 资本化金额 来源

化率

资 少 算比

(%)

产 金 例(%)

金 额

额

引进高 金融

脚玻璃 机构

杯生产 贷

129,947,800.00 54,024,172.68 6,254,558.08 60,278,730.76 86.4 46.38 12,731,704.87 2,972,071.64 7.08%

线建设 款、

项目 募集

资金

引进高 金融

档玻璃 机构

器皿生 贷

183,203,500.00 55,268,375.95 35,205,862.84 90,474,238.79 78.44 49.38 10,167,443.97 2,279,217.66 6.95%

产线技 款、

术改造 募集

项目 资金

85 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

高档离 金融

心玻璃 机构

棉技改 贷款

151,970,000.00 70,186,010.10 34,709,361.44 104,895,371.54 73.40 69.00 6,327,325.60 3,681,072.78 6.44%

项目-

菏泽华

鹏

高档玻 金融

璃制品 机构

建设项 407,029,500.00 3,770,446.06 28,548,604.47 32,319,050.53 8.79 7.94 1,312,240.000 991,280.00 8.43% 贷款

目-甘

肃石岛

高档玻 金融

璃制品 机构

建设项 502,072,000.00 56,580,909.86 5,144,601.99 61,725,511.85 21.13 12.29 1,974,053.99 694,083.33 7.06% 贷款

目-辽

宁华鹏

高档玻

璃制品

建设项 201,955,400.00 20,704,701.70 20,704,701.70 35.08 35.08

目-江

苏石岛

合计 1,576,178,200.00 239,829,914.65 130,567,690.52 370,397,605.17 / / 32,512,768.43 10,617,725.41 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

本期在建工程无计提减值准备情况。

86 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 财务软件 合计

术

一、账面原值

1.期初余额 201,955,323.61 3,039,054.71 204,994,378.32

2.本期增加

2,076,390.80 33,333.33 2,109,724.13

金额

(1)购置 2,076,390.80 33,333.33 2,109,724.13

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 204,031,714.41 3,072,388.04 207,104,102.45

二、累计摊销

1.期初余额 13,621,165.18 513,384.80 14,134,549.98

2.本期增加

4,141,438.03 299,143.60 4,440,581.63

金额

（1）计提 4,141,438.03 299,143.60 4,440,581.63

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 17,762,603.21 812,528.40 18,575,131.61

87 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

186,269,111.20 2,259,859.64 188,528,970.84

价值

2.期初账面

188,334,158.43 2,525,669.91 190,859,828.34

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

融资租赁咨

3,525,064.10 1,273,584.90 1,514,678.63 3,283,970.37

询费

合计 3,525,064.10 1,273,584.90 1,514,678.63 3,283,970.37

其他说明：

无

88 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 19,926,798.99 4,312,620.13 17,045,756.68 3,824,330.00

递延收益-政府补助 5,030,250.00 1,257,562.50 6,515,250.00 1,628,812.50

公允价值变动损益 297,479.78 44,621.97

内部交易未实现利润 1,542,367.40 385,591.86 2,066,887.28 516,721.82

可抵扣亏损 402,319.17 100,579.79

合计 26,901,735.56 6,056,354.28 25,925,373.74 6,014,486.29

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

无

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付的设备款、工程款等 201,366,703.91 148,155,324.58

合计 201,366,703.91 148,155,324.58

其他说明：

无

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保理借款 9,000,000.00

质押借款 20,000,000.00

抵押借款 261,260,000.00 122,600,000.00

保证借款 354,000,000.00 319,297,500.00

合计 615,260,000.00 470,897,500.00

短期借款分类的说明：

无

89 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

无

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 297,479.78

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计 297,479.78

其他说明：

无

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 29,700,000.00 7,900,000.00

合计 29,700,000.00 7,900,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 178,644,968.15 141,286,797.87

1 年以上 28,879,737.80 29,853,181.84

合计 207,524,705.95 171,139,979.71

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

无

90 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

36、 预收款项

(1). 预收款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 16,733,541.23 18,289,439.33

1 年以上 4,531,413.31 3,325,993.19

合计 21,264,954.54 21,615,432.52

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

无

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 730,246.24 65,281,876.18 65,350,155.68 661,966.74

二、离职后福利-设定提存计划 9,734.00 7,994,896.68 7,996,111.48 8,519.20

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 739,980.24 73,276,772.86 73,346,267.16 670,485.94

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 380,407.51 54,963,483.86 55,010,603.64 333,287.73

二、职工福利费 3,810,592.88 3,810,592.88

三、社会保险费 5,891.70 4,314,940.67 4,315,675.97 5,156.40

其中：医疗保险费 4,098.60 3,216,336.50 3,216,848.10 3,587.00

工伤保险费 1,280.80 781,930.85 782,090.65 1,121.00

生育保险费 512.30 316,673.32 316,737.22 448.40

四、住房公积金 2,160.00 1,930,645.30 1,930,885.30 1,920.00

五、工会经费和职工教育经费 341,787.03 262,213.47 282,397.89 321,602.61

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 730,246.24 65,281,876.18 65,350,155.68 661,966.74

91 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 9,221.70 7,538,765.49 7,539,916.39 8,070.80

2、失业保险费 512.30 456,131.19 456,195.09 448.40

3、企业年金缴费

合计 9,734.00 7,994,896.68 7,996,111.48 8,519.20

其他说明：

无

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,377,151.07 644,260.36

营业税 397,284.48 111,594.73

企业所得税 5,184,683.51 4,872,032.72

个人所得税 46,611.63 101,399.90

城市维护建设税 81,543.84 26,222.55

房产税 506,714.78 454,555.65

土地使用税 1,370,762.80 1,805,763.82

教育费附加 78,092.10 19,708.43

其他 144,549.35 57,071.34

合计 9,187,393.56 8,092,609.50

其他说明：

无

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 122,560.33 300,327.94

企业债券利息

短期借款应付利息 1,014,276.66 1,031,020.33

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 1,136,836.99 1,331,348.27

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

92 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 852,000.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 852,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

往来款 13,710,683.92 17,720,431.43

备用金 567,745.89 702,773.73

押金 563,218.14 503,828.14

保证金 674,230.00 501,510.00

技术服务费 458,480.00

代收代付 1,781,974.97 795,324.63

合计 17,297,852.92 20,682,347.93

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

该自然人为安庆华鹏少数股东，按照协议约定与大股东山

吴自然 10,564,288.60

东华鹏同比例增加安庆华鹏的日常性周转资金

该自然人为安庆华鹏少数股东，按照协议约定与大股东山

陈庆寿 1,320,536.07

东华鹏同比例增加安庆华鹏的日常性周转资金

该自然人为安庆华鹏少数股东，按照协议约定与大股东山

陈大联 1,320,536.07

东华鹏同比例增加安庆华鹏的日常性周转资金

合计 13,205,360.74 /

其他说明

无

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 26,172,150.51 28,051,022.84

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 38,775,087.26 25,769,956.12

合计 64,947,237.77 53,820,978.96

93 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明：

无

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付短期融资租赁款 15,000,000.00 15,000,000.00

合计 15,000,000.00 15,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

无

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 30,000,000.00 113,184,691.45

保证借款

信用借款

合计 30,000,000.00 113,184,691.45

长期借款分类的说明：

无

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁款 28,563,797.45 40,443,395.42

合计 28,563,797.45 40,443,395.42

其他说明：

无

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

94 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

山东华鹏与荣成市人民政府石岛管理区管委会于

2006 年 9 月 30 日签订搬迁补偿协议，协议约定由

石岛管理区管委会补偿山东华鹏搬迁过程中发生

递延收益（搬迁补偿 的搬迁损失、停业、停产补偿、生产线补偿等金

21,362,266.56 3,464,151.36 17,898,115.20

款） 额合计共为 31,010.00 万元，其中 34,641,513.38

元用于新建资产的补偿，转入递延收益，按照新

建资产平均使用年限 10 年进行摊销,截至 2015 年

12 月 31 日摊余金额为 17,898,115.20 元。

菏泽华鹏 2009 年收到菏泽开发区财政局技改补助

资金 14,850,000.00 元（批准文号为财企（2009）

62 号），该补助已先确认为递延收益，然后自相关

递延收益（政府补助） 4,826,250.00 1,485,000.00 3,341,250.00

资产可供使用时起，在该项资产使用寿命内平均

分配，计入当期营业外收入，截至 2015 年 12 月

31 日摊余金额为 3,341,250.00 元。

递延收益（未实现售 未实现售后租回损益系售后租回交易中售价与资

20,286,276.27 3,329,818.35 16,956,457.92

后租回损益） 产账面价值的差额，按资产的折旧进度进行分摊。

辽宁华鹏收到的新民市兴隆堡人民镇政府拨付的

递延收益（政府补助） 1,689,000.00 1,689,000.00

基础设施建设费，目前该项资产尚未完成建设。

山东华鹏收到的荣成市人民政府石岛管理区财政

递延收益（政府补助） 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00

局拨付的技术改造补助款。

合计 48,163,792.83 3,000,000.00 11,278,969.71 39,884,823.12 /

95 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关

递延收益（搬迁补偿 21,362,266.56 3,464,151.36 17,898,115.20 与资产相关

款）

递延收益（政府补助） 4,826,250.00 1,485,000.00 3,341,250.00 与资产相关

递延收益（政府补助） 1,689,000.00 1,689,000.00 与资产相关

递延收益（政府补助） 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 与收益相关

合计 27,877,516.56 3,000,000.00 7,949,151.36 22,928,365.20 /

96 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明：

无

52、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 其 期末余额

送股 小计

新股 转股 他

股份

79,000,000.00 26,400,000.00 26,400,000 105,400,000.00

总数

其他说明：

无

53、 其他权益工具

□适用 √不适用

54、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 43,063,958.65 167,012,700.00 1,030,692.11 209,045,966.54

价）

其他资本公积 1,410,000.00 1,410,000.00

合计 44,473,958.65 167,012,700.00 1,030,692.11 210,455,966.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：①经中国证券监督管理委员会证监许可

[2015]538 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股 2,640 万股（A 股），每股面值 1.00 元，

每股发行价人民币 8.73 元，扣除发行费用后实际募集资金总额为人民币 193,412,700.00 元，发

行后公司股本增加 26,400,000.00 元，资本公积增加 167,012,700.00 元。本次注册资本变动业经

北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2015 年 4 月 21 日出具天圆全验字【2015】

000017 号验资报告。②本期减少原因：公司收购山西华鹏少数股东股权，投资成本超过取得山西

华鹏股权比例计算的净资产份额的差额减少资本公积所致。

55、 库存股

□适用 √不适用

56、 其他综合收益

□适用 √不适用

57、 专项储备

□适用 √不适用

97 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

58、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 20,173,615.60 3,653,297.82 23,826,913.42

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 20,173,615.60 3,653,297.82 23,826,913.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公 司 按 净 利 润 的 10 %提 取 法 定 盈 余 公 积 。

59、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 339,424,369.57 316,219,553.85

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 339,424,369.57 316,219,553.85

加：本期归属于母公司所有者的净利 50,086,361.97 57,873,257.32

润

减：提取法定盈余公积 3,653,297.82 3,068,441.60

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 15,800,000.00 31,600,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 370,057,433.72 339,424,369.57

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

60、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 719,009,963.42 511,644,705.64 698,473,772.52 491,024,802.65

其他业务 6,914,083.12 4,131,091.14 6,665,186.06 4,258,997.80

合计 725,924,046.54 515,775,796.78 705,138,958.58 495,283,800.45

61、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 288,989.75 526,875.43

98 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

城市维护建设税 1,925,754.32 2,374,052.29

教育费附加 1,526,666.33 1,876,930.77

资源税

价调基金 60,196.59

水利基金 224,369.10 319,443.12

合计 3,965,779.50 5,157,498.20

其他说明：

无

62、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 5,855,689.83 7,304,636.91

运输费 43,448,771.99 47,520,794.14

差旅费 2,636,329.21 2,905,115.49

广告宣传费 1,021,101.08 1,387,660.36

港杂费 1,396,125.75 1,037,338.25

劳务费 1,174,740.31 2,004,318.88

业务费 1,441,048.56

其他 768,785.03 1,516,107.07

合计 56,301,543.20 65,117,019.66

其他说明：

无

63、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 10,520,057.46 11,081,719.35

研发支出 11,514,815.06 9,785,494.31

税费 9,401,731.76 7,281,168.54

修理费 3,119,570.98 3,463,658.93

折旧费 6,400,545.73 5,593,929.16

无形资产摊销 4,440,581.63 3,583,855.73

业务招待费 2,125,809.91 1,763,662.95

差旅费 2,028,442.75 1,434,756.84

办公费 162,863.85 317,952.01

车辆费用 1,073,548.96 1,320,682.70

财产保险费 1,189,331.11 1,186,697.78

排污费 919,969.46 560,540.89

其他 7,547,344.28 2,442,851.40

合计 60,444,612.94 49,816,970.59

其他说明：

无

64、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 31,776,876.61 29,081,970.14

99 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

减：利息收入 -584,571.18 -510,872.50

手续费支出 371,167.73 239,649.70

汇兑损益 307,649.59 -971,419.28

其他 3,293,214.57 2,710,207.33

合计 35,164,337.32 30,549,535.39

其他说明：

无

65、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,780,288.82 926,306.13

二、存货跌价损失 1,199,585.11 1,717,989.17

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 3,979,873.93 2,644,295.30

其他说明：

无

66、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

297,479.78 287,399.34

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 297,479.78 287,399.34

其他说明：

无

100 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

67、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生

的利得

处置交易性金融负债取得的投资收益 -1,433,801.00 -1,140,774.53

合计 -1,433,801.00 -1,140,774.53

其他说明：

无

68、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置利得合计 5,580,946.78 542,965.47 5,580,946.78

其中：固定资产处置利得 5,580,946.78 542,965.47 5,580,946.78

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 6,935,266.63 18,819,760.00 6,935,266.63

搬迁补偿 3,464,151.36 3,464,151.36 3,464,151.36

其他 180,139.19 344,459.27 180,139.19

合计 16,160,503.96 23,171,336.10 16,160,503.96

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

技术改造补助 3,000,000.00 与收益相关

技术改造补助 200,000.00 与收益相关

专利奖 100,000.00 与收益相关

大学生见习补助 4,500.00 37,260.00 与收益相关

知识产权局专利资助款 5,250.00 与收益相关

技术创新扶持政策 100,000.00 与收益相关

101 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

展览会展位扶持资金 42,650.00 36,000.00 与收益相关

生产设备投资扶持资金 1,628,700.00 与收益相关

出口信用保险保费补贴 37,014.00 与收益相关

黄标车淘汰省级补贴资金 7,200.00 与收益相关

稳岗补贴 104,472.63 与收益相关

南通奖励 100,000.00 与收益相关

企业技改资金 1,485,000.00 1,485,000.00 与资产相关

失业保险补贴 8,076.00 与收益相关

就业岗位补贴 86,904.00 120,000.00 与收益相关

工业发展专项资金 25,500.00 与收益相关

企业发展补助 3,100,000.00 与收益相关

经济奖励金 41,500.00 与收益相关

中小企业发展和管理资金 14,000,000.00 与收益相关

合计 6,935,266.63 18,819,760.00 /

其他说明：

菏泽华鹏 2009 年收到菏泽开发区财政局技改补助资金 14,850,000.00 元（批准文号为财企

（2009）62 号），该补助已先确认为递延收益，然后自相关资产可供使用时起，在该项资产使用

寿命内平均分配，计入当期营业外收入。

69、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 551,536.28 137,947.75 551,536.28

其中：固定资产处置损失 551,536.28 137,947.75 551,536.28

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 108,681.50 207,000.00 108,681.50

其他 70,009.14 62,618.43 70,009.14

合计 730,226.92 407,566.18 730,226.92

其他说明：

无

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 12,102,152.35 16,116,560.72

递延所得税费用 -41,867.99 -309,704.28

合计 12,060,284.36 15,806,856.44

102 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 64,586,058.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,687,908.80

子公司适用不同税率的影响 2,689,321.78

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -519,622.70

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 202,676.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 12,060,284.36

其他说明：

无

71、 其他综合收益

详见附注

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补贴款 2,450,266.63 23,523,760.00

利息收入 584,571.18 510,872.50

往来款项及其他 1,996,478.52 14,283,461.85

合计 5,031,316.33 38,318,094.35

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用 8,394,983.96 6,507,623.27

销售费用 34,928,234.82 32,895,118.45

往来款项及其他 16,726,728.44 5,047,615.10

合计 60,049,947.22 44,450,356.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

远期结售汇 1,433,801.00 950,762.22

合计 1,433,801.00 950,762.22

103 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

售后回租 27,000,000.00

收回的保证金 1,400,000.00 9,656,328.68

合计 28,400,000.00 9,656,328.68

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收购山西华鹏少数股东股权款 16,000,000.00

上市费用 6,546,498.00

支付的保证金 15,355,853.13 1,400,000.00

保理费、融资费等 36,720,360.26 25,294,127.48

合计 74,622,711.39 26,694,127.48

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 52,525,774.33 62,673,377.28

加：资产减值准备 3,979,873.93 2,644,295.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,955,738.86 59,409,337.60

无形资产摊销 4,440,581.63 3,583,855.73

长期待摊费用摊销 1,514,678.63 841,117.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

-5,156,799.56 -405,017.72

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 127,389.06

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -297,479.78 -287,399.34

财务费用（收益以“－”号填列） 32,680,292.18 29,956,213.46

投资损失（收益以“－”号填列） 1,433,801.00 1,140,774.53

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,867.99 -309,704.28

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -11,877,620.45 7,492,723.39

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -63,362,530.10 11,079,116.26

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,664,190.34 -54,581,732.18

其他

104 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 96,586,022.08 123,236,957.06

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 101,014,258.25 53,121,853.51

减：现金的期初余额 53,121,853.51 80,634,011.54

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 47,892,404.74 -27,512,158.03

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 101,014,258.25 53,121,853.51

其中：库存现金 108,355.93 84,314.45

可随时用于支付的银行存款 100,905,902.32 53,037,539.06

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 101,014,258.25 53,121,853.51

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

价物

其他说明：

无

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

75、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 28,059,562.54 信用证、票据保证金

固定资产 162,308,520.91 用于抵押借款

无形资产 120,040,320.01 用于抵押借款

105 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

在建工程 29,648,981.10 用于抵押借款

合计 340,057,384.56 /

其他说明：

无

76、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 246,320.38 6.4936 1,599,506.02

欧元 182,656.03 7.0952 1,295,981.06

港币

日元 520,000.00 0.053875 28,015.00

日元

应收账款

其中：美元 367,045.04 6.4936 2,383,443.67

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

77、 套期

□适用 √不适用

78、 其他

无

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

106 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2015 年 10 月 14 日公司投资新设立全资子公司江苏石岛玻璃有限公司，注册资本人民币 1000

万元，注册地南通市通州区锡通科技产业园欧洲创业园 2 号厂房。法定代表人：王德超，经营范

围：日用玻璃品制造、销售。

6、 其他

无

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

沈阳市新民 沈阳市新民市兴隆堡

辽宁华鹏 制造业 57.36 设立取得

市兴隆堡 （沈阳油田矿区）

清徐县杨房北路 1 号

山西华鹏 山西清徐县 制造业 100.00 设立取得

（东侧）

甘肃省武威市古浪县

甘肃省武威

甘肃石岛 古浪工业集中区双塔 制造业 100.00 设立取得

市

产业园

菏泽市人民 同一控制下企

菏泽华鹏 菏泽市人民南路 制造业 100.00

南路 业合并取得

安庆市循环 安庆市循环经济产业 非同一控制下

安庆华鹏 制造业 70.00

经济产业园 园 企业合并取得

南通市通州区锡通科

江苏石岛 南通市 制造业 100.00 设立取得

技产业园

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

107 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

辽宁华鹏 42.64 428,875.17 3,009,227.51 38,440,745.49

安庆华鹏 30.00 570,257.69 8,917,227.41

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

108 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公 期末余额 期初余额

司名 流动资 流动负 非流动 非流动负

非流动资产 资产合计 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

称 产 债 负债 债

辽宁 27,490, 155,825,61 183,315,85 91,475, 1,689, 93,164,0 38,943,3 157,127,1 196,070,4 98,178,1 1,689,00 99,867,1

华鹏 233.31 9.94 3.25 011.11 000.00 11.11 05.62 49.20 54.82 29.68 0.00 29.68

山西 30,788,3 50,477,55 81,265,93 47,443,3 47,443,3

华鹏 80.56 0.94 1.50 60.52 60.52

安庆 39,594, 68,557,254 108,151,89 78,427, 78,427,8 46,166,0 73,564,15 119,730,2 91,907,0 91,907,0

华鹏 637.45 .16 1.61 800.26 00.26 85.49 2.74 38.23 05.86 05.86

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

辽宁华鹏 97,778,906.16 1,005,804.79 1,005,804.79 2,065,693.86 77,292,422.78 4,024,184.62 4,024,184.62 12,015,640.69

山西华鹏 56,730,364.90 4,618,765.18 4,618,765.18 -899,739.09

安庆华鹏 102,337,054.35 1,900,858.98 1,900,858.98 -445,288.85 108,180,561.89 4,122,338.57 4,122,338.57 3,249,264.62

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

109 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

本公司以 2015 年 9 月 30 日为收购日，收购山西华鹏少数股东所拥有的 40%股权，山西华鹏

成为公司全资子公司。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金 16,000,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 16,000,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 14,969,307.89

差额 1,030,692.11

其中：调整资本公积 1,030,692.11

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

无

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

110 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的子公司情况

持股比例(%)

表决权比

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

例(%)

直接 间接

沈阳市新民市

沈阳市新民市

辽宁华鹏 兴隆堡（沈阳油 制造业 57.36 57.36 设立取得

兴隆堡

田矿区）

清徐县杨房北

山西华鹏 山西清徐县 制造业 100.00 100.00 设立取得

路 1 号（东侧）

甘肃省武威市

古浪县古浪工

甘肃石岛 甘肃省武威市 制造业 100.00 100.00 设立取得

业集中区双塔

产业园

同一控制下

菏泽市人民南 菏泽市人民南

菏泽华鹏 制造业 100.00 100.00 企业合并取

路 路

得

非同一控制

安庆市循环经 安庆市循环经

安庆华鹏 制造业 70.00 70.00 下企业合并

济产业园 济产业园

取得

南通市通州区

江苏石岛 南通市 锡通科技产业 制造业 100.00 100.00 设立取得

园

2、 本企业合营和联营企业情况

无

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

宋国明 其他

王正义 其他

王代永 其他

其他说明

宋国明、王正义、王代永系公司董事

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

111 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

辽宁华鹏 10,000,000.00 2015-5-26 2016-5-25 否

甘肃石岛 30,000,000.00 2015-12-9 2018-12-8 否

本公司作为被担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

张刚、宋国明、王正义、王壮、

29,000,000.00 2015-5-22 2016-5-21 否

张德华、王代永

菏泽华鹏、辽宁华鹏 26,172,150.51 2014-8-26 2019-2-22 否

菏泽华鹏 4,500,000.00 2015-1-26 2016-1-22 否

菏泽华鹏、安庆华鹏、张德华 26,000,000.00 2015-9-10 2016-9-9 否

菏泽华鹏 9,000,000.00 2015-2-13 2016-2-12 否

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

25,000,000.00 2015-6-8 2016-6-8 否

鹏、山西华鹏、张德华

张德华、张刚 30,000,000.00 2015-2-28 2016-2-27 否

张德华、安庆华鹏、菏泽华鹏 24,000,000.00 2015-11-17 2016-11-16 否

张德华、张刚 25,000,000.00 2015-4-20 2016-4-19 否

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

20,000,000.00 2015-4-14 2016-3-14 否

鹏、山西华鹏、张德华

菏泽华鹏 20,000,000.00 2015-3-30 2016-3-30 否

菏泽华鹏 20,000,000.00 2015-4-20 2016-4-20 否

山东华鹏 20,000,000.00 2015-10-30 2016-10-29 否

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

17,000,000.00 2015-6-1 2016-6-1 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

15,000,000.00 2015-5-6 2016-5-6 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

15,000,000.00 2015-5-12 2016-5-12 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

15,000,000.00 2015-5-14 2016-5-14 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

15,000,000.00 2015-7-7 2016-7-7 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

13,000,000.00 2015-6-24 2016-6-24 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

13,000,000.00 2015-7-3 2016-7-3 否

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

12,000,000.00 2015-6-25 2016-6-25 否

鹏、山西华鹏、张德华

菏泽华鹏 10,000,000.00 2015-8-25 2016-2-25 否

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华 10,000,000.00 2015-4-15 2016-3-15 否

112 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

鹏、山西华鹏、张德华

辽宁华鹏、菏泽华鹏、安庆华

10,000,000.00 2015-5-7 2016-5-7 否

鹏、山西华鹏、张德华

安庆华鹏 14,000,000.00 2015-9-17 2016-9-9 否

山东华鹏 25,760,000.00 2015-9-14 2016-9-13 否

山东华鹏 30,000,000.00 2015-9-14 2016-9-13 否

山东华鹏 30,000,000.00 2015-9-14 2016-9-13 否

菏泽华鹏 20,000,000.00 2015-9-21 2016-9-20 否

菏泽华鹏 20,000,000.00 2015-9-23 2016-9-22 否

菏泽华鹏 20,000,000.00 2015-9-23 2016-9-22 否

安庆华鹏 18,000,000.00 2015-9-30 2016-9-28 否

菏泽华鹏 10,000,000.00 2015-6-26 2016-6-25 否

山东华鹏、菏泽华鹏 15,000,000.00 2015-12-8 2016-12-6 否

张德华 5,000,000.00 2015-1-26 2016-1-26 否

关联担保情况说明

无

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

无

5、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

6、 关联方承诺

公司实际控制人张德华、张刚、公司董事、监事、高级管理人员已作出关于避免或减少关联

交易的承诺，承诺其（公司及其控股或控制的企业除外）与公司及其控股或控制的企业之间将尽

可能地避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、

公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等

有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合

法权益。其（公司及其控股或控制的企业除外）不向公司及其控股或控制的企业拆借、占用公司

及其控股或控制的企业资金或采取由公司及其控股或控制的企业代垫款、代偿债务等方式侵占公

司及其控股或控制的企业资金。

7、 其他

无

113 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 21,080,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 21,080,000.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

114 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司部分股东因个人资金需要，将部分股权质押给广发证券股份有限公司，股权质押情况如

下：

实际控制人张德华股权质押 12,650,000 股,股权购回日期为 2018 年 4 月 24 日；公司董事张

刚股权质押 550,000 股,股权回购日期为 2018 年 4 月 24 日；公司监事王祖通股权质押 500,000

股,股权回购日期为 2016 年 11 月 23 日；公司董事王正义股权质押 500,000 股，股权回购日期为

2016 年 11 月 19 日；公司董事王代永股权质押 500,000 股，股权购回日期为 2016 年 11 月 19 日；

公司董事宋国明股权质押 500,000 股，股权购回日期为 2016 年 11 月 19 日；公司董事樊春雷股权

质押 80,000 股，股权购回日期为 2016 年 11 月 23 日；公司监事王孝波股权质押 150,000 股，股

权购回日期为 2016 年 11 月 23 日；公司高管王秀清股权质押 80,000 股，股权购回日期为 2016

年 11 月 23 日；公司高管王加民股权质押 150,000 股，股权购回日期为 2016 年 11 月 23 日。

上述股权质押事项未影响公司的正常生产经营。

8、 其他

无

115 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

合 计 提 坏 账 准 备 的 90,361,863.34 100.00 5,762,785.46 6.38 84,599,077.88 57,571,094.46 100.00 3,648,930.60 6.34 53,922,163.86

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 90,361,863.34 / 5,762,785.46 / 84,599,077.88 57,571,094.46 / 3,648,930.60 / 53,922,163.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

116 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 84,831,196.67 4,241,559.83 5.00

1 年以内小计 84,831,196.67 4,241,559.83 5.00

1至2年 4,293,327.28 858,665.46 20.00

2至3年 1,149,558.45 574,779.23 50.00

3 年以上 87,780.94 87,780.94 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 90,361,863.34 5,762,785.46 6.38

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分

的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备

计提的比例

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,535,655.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 421,800.90

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 24,888,786.27 元，占应收账款

期末余额合计数的比例 27.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,296,256.62 元。

117 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本报告无因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

118 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

197,372,440.18 329,200.00 0.17 197,043,240.18 180,750,803.24 99.14 329,200.00 0.18 180,421,603.24

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

627,503.64 343,803.56 54.79 283,700.08 1,563,700.14 0.86 315,729.55 20.19 1,247,970.59

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

3,000,000.00 150,000.00 5.00 2,850,000.00

提坏账准备的其他应收款

合计 200,999,943.82 / 823,003.56 / 200,176,940.26 182,314,503.38 / 644,929.55 / 181,669,573.83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

辽宁华鹏 54,682,673.39 0.00 0.00 纳入合并范围

安庆华鹏 36,482,181.09 0.00 0.00 纳入合并范围

菏泽华鹏 78,854,198.88 0.00 0.00 纳入合并范围

山西华鹏 20,769,386.82 0.00 0.00 纳入合并范围

广泰空港国际融资租赁有限公司 6,584,000.00 329,200.00 5.00 收回的可能性

合计 197,372,440.18 329,200.00 / /

119 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 172,417.29 8,620.87 5.00

1 年以内小计 172,417.29 8,620.87 5.00

1至2年 32,105.82 6,421.16 20.00

2至3年 188,438.00 94,219.00 50.00

3 年以上 234,542.53 234,542.53 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 627,503.64 343,803.56 54.79

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划

分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账

准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 178,074.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 190,824,601.48 175,081,166.73

租赁保证金 9,584,000.00 6,584,000.00

产品质量保证金 240,000.00 240,000.00

备用金 179,902.94 172,019.50

代垫赔偿款 147,469.40 147,469.41

代收代付款 23,970.00 64,409.74

押金 25,438.00

合计 200,999,943.82 182,314,503.38

120 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

辽宁华鹏 往来款 54,682,673.39 1 年以内 27.21

安庆华鹏 往来款 36,482,181.09 1 年以内 18.15

菏泽华鹏 往来款 78,854,198.88 1 年以内 39.23

山西华鹏 往来款 20,769,386.82 1 年以内 10.33

广泰空港国际

融资租赁有限 租赁保证金 6,584,000.00 1-2 年 3.28 329,200.00

公司

合计 / 197,372,440.18 / 98.20 329,200.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 86,800,000.00 86,800,000.00 60,800,000.00 60,800,000.00

对联营、合营企业

投资

合计 86,800,000.00 86,800,000.00 60,800,000.00 60,800,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

菏泽华鹏 10,000,000.00 10,000,000.00

安庆华鹏 14,000,000.00 14,000,000.00

辽宁华鹏 14,800,000.00 14,800,000.00

山西华鹏 12,000,000.00 16,000,000.00 28,000,000.00

甘肃石岛 10,000,000.00 10,000,000.00

江苏石岛 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 60,800,000.00 26,000,000.00 86,800,000.00

121 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 355,355,797.71 243,405,525.31 308,069,848.44 204,871,587.69

其他业务 8,716,076.82 2,775,755.94 7,271,957.80 2,457,252.33

合计 364,071,874.53 246,181,281.25 315,341,806.24 207,328,840.02

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 4,048,455.01 1,328,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

处置交易性金融负债取得的投资收益 -1,433,801.00 -1,140,774.53

合计 2,614,654.01 187,225.47

6、 其他

无

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 5,029,410.50

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 10,399,417.99

122 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

-1,136,321.22

益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,448.55

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,782,333.90

少数股东权益影响额 -43,335.56

合计 12,468,286.36

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 8.01 0.52 0.52

扣除非经常性损益后归属于公司普通

6.02 0.39 0.39

股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

123 / 124

山东华鹏玻璃股份有限公司 2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

备查文件目录

报告。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

备查文件目录

的原稿。

董事长：张德华

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 7 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

124 / 124

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
山东华鹏
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示山东华鹏盈利能力一般，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年