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河南瑞贝卡发制品股份有限公 司
内部控制审计报告
中喜专审字 1⒛ 16】 第
"ss号
中喜会计师事务所 (特 殊普通合伙 )
地址:北京市崇文门外幻韶1号 新成文亻匕劬塾座11层
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1,内 部 控 制 审计 报 告 …¨¨¨……¨¨¨…¨¨¨¨…………¨¨… ·11·
2,内 部 控 制 自我评价 报告 。¨¨¨¨…¨¨¨¨…¨¨¨¨……………¨3
3j本 所 营 业 执 照 ¨¨¨¨…………¨¨¨¨¨¨…¨¨¨¨…………8
4i本 所 证 券 、 期 货相 关业务许可证 。¨¨¨¨¨¨¨…………¨…………9
5,本 所经 办 注 册 会 计 师资格 证 书 。¨¨¨¨¨¨¨¨……¨¨¨¨……10
中 喜 会 计 师事 务所 (特 殊 普 通 合 伙 )
ZH0NGⅩ I CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
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内部控 制 审计报 告
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=∶ `熹 中喜专审字 【⒛16】 第 ∝SB号
河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东 :
按照 《企业 内部控制审计指引》及 中国注册会计师执业准则的相关要求 ,我 们
审计了河南瑞贝卡发制品股份有限公司 (以 下简称瑞贝卡公司 )⒛ 15年 12月 31日 的
财务报告内部控制的有 效性 。
一、企业对 内部控制的责任
按照 《企业 内部控制基本规范》、 《企业 内部控制应用指引》、 《企业 内部控
制评价指引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是企业董事
会的责任 。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础 上 9对 财务报告内部控制的有效性发表审
计意见 ,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 陷进行披露 。
三、 内部控制 的固有局限性
内部控制具有 固有局限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性 。此外 ,由 于情
况的变化可能导致 内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低 ,根
据 内部控制审计结果推测未来 内部控制的有效性具有一定风险 。
四、财务报告 内部控制审计意见
我们认为 ,瑞 贝卡公司按照 《企业 内部控制基本规范》和相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制 。
地址 :北 京 市 崇 文 门 外 大 街 11号 新 成 文 化 大 厦 A座 11层
电话 :010凡 7085873 传真 :01Cl670B41妍 邮政编码 :1000能
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申喜会计 师事务所 (特 殊普通 合伙 )
zHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
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殊普通合伙 ) 中国注册会计师 :
中国注册会计师 :
二 ○ 一 六年 四月六 日
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