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广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东伊之密精密机械股份有限公司

2015 年年度报告

2016-027

2016 年 04 月

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人陈敬财、主管会计工作负责人杨远贵及会计机构负责人(会计主

管人员)吴小卫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

（一）市场环境变化导致的业绩大幅下滑风险宏观经济方面，一是 2015 年

年初以来，国内宏观经济运行总体平稳，但 GDP 增速有所下滑，本届政府强调

调结构、转方式，把工作的着力点放在稳增长、调结构、促改革上，一些以前

出台的刺激政策也在有序地退出，这些都对经济短期的增长带来一定影响；二

是国际环境仍然复杂严峻，世界经济复苏总体上比较缓慢，再加上许多国家货

币贬值、人民币汇率波动、我国劳动力成本不断上升等因素，导致出口难度也

在加大。本公司所处行业在大类上属于装备制造行业，装备制造行业具有较强

的周期性特征，与宏观经济和固定资产投资关联度比较高。当经济不景气时，

下游需求就会减缓，将会对公司的生产经营产生负面影响。公司产品的市场需

求主要来自家用电器、汽车、医疗器械、3C 产品、包装及航空航天等相关领域，

如果上述领域发展放缓，对公司产品的需求也将减少，从而给公司未来业务发

展带来一定影响。综合以上因素，如果国内外宏观经济形势持续低迷甚至恶化，

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公司经营业绩将受到不利影响，存在业绩大幅下滑的风险。

（二）市场竞争的风险公司国外市场的竞争对手主要有德国德马格和克劳

斯玛菲、日本宇部和住友等跨国企业，国内市场的竞争对手主要有海天国际、

震雄集团、力劲科技等少数几家。若公司不能进一步加大研发投入和持续创新，

不能及时满足下游客户日益发展的技术要求，而随着竞争对手竞争实力增强，

则可能对公司产品市场份额、毛利率产生不利影响。

（三）核心人员及核心技术流失的风险截至 2015 年 12 月 31 日，公司技术

研发人员已达 330 人，占公司总人数的 15.59%。技术研发队伍和核心技术是公

司的重要资源。如果竞争对手通过非正常渠道获取公司商业机密或技术研发队

伍整体流失，将对公司的生产经营和持续发展带来不利影响。

（四）应收账款回收的风险截至 2015 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额

为 24,423.95 万元，占公司流动资产的比例为 29.32%。如果未来出现经济环境

变化引致客户违约的情况，应收账款余额较大，将使公司面临一定的坏账风险，

同时可能直接影响到公司的资金周转速度和经营业绩。

（五）存货金额较大的风险截至 2015 年 12 月 31 日，公司存货余额为

33,710.60 万元，占公司流动资产的 40.46%。公司存货余额较大主要是由公司产

品的特性和生产模式决定。公司产品主要为定制型产品，单位价值较大，生产

销售周期较长，从原材料、外购部件购进，到组织加工、装配，发货，再到安

装调试，实现销售，历时 2-8 个月左右，导致公司存货特别是在产品总量价值

较高。随着公司产品订单的不断增加和营业收入的增长，存货余额有可能会继

续增加，存货余额较大可能会直接影响到公司的资金周转速度和经营活动的现

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金流量。此外，公司期末存货余额较大且周期较长，未来亦可能存在存货减值

的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 240,000,000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.46 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2

第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................9

第三节公司业务概要 .........................................................................................................................................................................12

第四节管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................................16

第五节重要事项 .................................................................................................................................................................................31

第六节股份变动及股东情况 ...........................................................................................................................................................148

第七节优先股相关情况 ...................................................................................................................................................................154

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................................................155

第九节公司治理 ...............................................................................................................................................................................163

第十节财务报告 ...............................................................................................................................................................................168

第十一节备查文件目录 ........................................................................................................................................错误!未定义书签。

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释义

释义项指释义内容

伊之密、公司、本公司、股份公司指广东伊之密精密机械股份有限公司

行业、本行业指模压成型专用设备行业，系专用设备制造业细分行业

香港佳卓指佳卓控股有限公司，公司控股股东

伊理大公司指新余市伊理大投资管理有限公司，公司股东

伊源公司指新余市伊源投资管理有限公司，公司股东

伊川公司指新余市伊川投资管理有限公司，公司股东

现代创建指现代创建有限公司，公司股东

香港伊之密指伊之密精密机械（香港）有限公司，公司全资子公司

YIZUMI PRECISION MACHINERY(INDIA) TECHNICAL CENTER

印度公司指 PRIVATE LIMITED[伊之密精密机械（印度）技术中心有限公司]，公

司全资子公司

HPM 公司指 HPM 北美有限公司，公司全资子公司

Bivouac Engineering & Service Co.,（Bivouac 工程服务有限责任公司），

Biv 公司指

HPM 北美全资子公司

苏州伊之密指伊之密精密机械（苏州）有限公司，公司全资子公司

伊之密注压指广东伊之密精密注压科技有限公司，公司全资子公司

伊之密模压指佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司，公司全资子公司

伊之密伊哥指佛山市顺德区容桂伊哥体育运动策划有限公司，公司全资子公司

伊之密橡胶指佛山伊之密精密橡胶机械有限公司，公司控股子公司

伊之密包装指广东伊之密高速包装系统有限公司，公司控股子公司

伊之密机器人指伊之密机器人自动化科技（苏州）有限公司，公司控股子公司

力喜科技指佛山市力喜机械科技有限公司，香港伟信之唯一股东

香港伟信指伟信发展有限公司，力喜科技之全资子公司，香港佳卓股东之一

伊力威科技指佛山市伊力威机械科技有限公司，香港高讯之唯一股东

香港高讯指高讯投资有限公司，伊力威科技之全资子公司，香港佳卓股东之一

安力电器指佛山市安力电器实业有限公司，公司关联方之一

伟力电器指佛山市顺德区伟力电器有限公司，公司关联方之一

董事会指广东伊之密精密机械股份有限公司董事会

监事会指广东伊之密精密机械股份有限公司监事会

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股东大会指广东伊之密精密机械股份有限公司股东大会

证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

保荐机构、华泰联合证券指华泰联合证券有限责任公司

律师所指北京市海润律师事务所

天健所、会计师指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

通过内部或外部的加热及混合装置将材料由固态转变为熔融态，再以

一定的速度和压力充填进入锁紧的模具中，经冷却定型后将制品顶出

模压成型工艺指脱模的工艺过程。一个成型周期的基本工艺过程为：合模→注射→保

压（增压）→冷却→加料→开模→顶出，一些特殊的模具和制品需增

加模具入芯、出芯、开关射嘴等其他工艺过程。

采用模压成型工艺，将高分子材料成型为制品的设备，主要包括注塑

高分子材料模压注射成型设备指

机和橡胶注射机。

塑料注射成型机，是一种专用的塑料成型机械，它利用塑料的热塑性，

注塑机指经加热融化后，加以高压力使其快速流入模腔，经一段时间的保压和

冷却，脱模后成为各种形状的塑料制品。

橡胶注射机，是橡塑机械装备中的一种模压成型装备，以橡胶材料为

橡胶机指

原料，用注射成型工艺生产橡胶制品的设备。

也称压铸机，是在压力作用下把熔融金属液压射到模具中冷却成型，

轻合金模压成型设备指

开模后得到固体金属铸件的工业铸造机械设备。

电脑产品（Computer）、通讯产品（Communication）、消费电子产品

3C 指

（Consumer electronics）的总称。

起源于日本的一种比较优秀的现场管理方法。"5S"是指整理（SEIRI）、

"5S"现场管理指整顿（SETION）、清扫（SEISO）、清洁（SEIKETSU）、素养

（SHITSUKE）。

相对于"现场管理"的一种管理理念，它是经营一线执行任务的能力，

现场力指是一线员工自动自发的力量，也是一线执行人员对细微问题的感受力

和执行力。

YIZUMI Factory Outlet，伊之密工厂直营店，是公司整个售后服务管

YFO 指

理进行的标准化设计和提升计划。

集成产品开发（Integrated Product Development, 简称 IPD）是一套产

品开发的模式、理念与方法。从流程重整和产品重整两个方面来达到

IPD 产品研发模式指

缩短产品上市时间、提高产品利润、有效地进行产品开发、为顾客和

股东提供更大价值的目标。

YKS 持续改善体系指 Yizumi Kaizen System，伊之密持续改善体系，推进公司持续改善与创

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新。

本报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称伊之密股票代码 300415

公司的中文名称广东伊之密精密机械股份有限公司

公司的中文简称伊之密

公司的外文名称（如有） GUANGDONG YIZUMI PRECISION MACHINERY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如有）YIZUMI

公司的法定代表人陈敬财

注册地址广东省佛山市顺德高新区（容桂）科苑三路 22 号

注册地址的邮政编码 528306

办公地址广东省佛山市顺德高新区（容桂）科苑三路 22 号

办公地址的邮政编码 528306

公司国际互联网网址 www.yizumi-group.com

电子信箱 chenjw@yizumi-group.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张涛陈结文

广东省佛山市顺德高新区（容桂）科苑广东省佛山市顺德高新区（容桂）科苑

联系地址

三路 22 号三路 22 号

电话 0757-29262160 0757-29262162

传真 0757-29262266 0757-29262266

电子信箱 zhangt@yizumi-group.com chenjw@yizumi-group.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼

签字会计师姓名王振宇、王昆

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

深圳市福田区深南路 4011 号 2015 年 1 月 23 日至 2018 年

华泰联合证券有限责任公司熊丹、宁小波

香港中旅大厦 25 楼 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,188,889,336.67 1,175,140,144.14 1.17% 1,043,465,573.98

归属于上市公司股东的净利润

72,323,170.30 76,045,580.28 -4.89% 78,757,179.01

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

56,093,768.91 68,636,708.52 -18.27% 70,444,838.25

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

44,422,467.86 31,688,713.28 40.18% 44,807,244.94

（元）

基本每股收益（元/股） 0.30 0.42 -28.57% 0.44

稀释每股收益（元/股） 0.30 0.42 -28.57% 0.44

加权平均净资产收益率 10.06% 22.20% -12.14% 29.16%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 1,436,823,187.39 1,275,556,864.52 12.64% 1,023,939,784.64

归属于上市公司股东的净资产

765,445,734.79 380,987,190.92 100.91% 303,978,127.78

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 262,672,586.53 342,267,761.47 284,161,268.54 299,787,720.13

归属于上市公司股东的净利润 11,462,511.80 33,235,488.29 8,056,385.12 19,568,785.09

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归属于上市公司股东的扣除非经

10,516,698.97 29,208,269.21 1,677,936.96 14,690,863.77

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -32,043,125.45 51,064,820.42 25,023,768.38 377,004.51

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

771,306.05 132,889.34 -503,354.62

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,069,370.01 7,776,270.06 10,097,118.78

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 355,061.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,308.92 819,626.31 642,813.08

减：所得税影响额 2,877,421.14 1,291,150.21 1,553,441.00

少数股东权益影响额（税后） 117,223.46 28,763.74 370,795.48

合计 16,229,401.39 7,408,871.76 8,312,340.76 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

产品方面

注塑机业务

注塑机为公司主营业务之一，注塑机销售占2015年销售收入的54.97%，注塑机的产品主要包括通用机型（SM伺服节能

系列、SM2高性能伺服节能系列、DP系列二板式注塑机、FE飞逸全电动注塑机等）及专用机型（BOPP医药包装机、手机配

件专用注塑机系列等）。注塑机主要应用在家电行业、3C行业、包装行业等，现在主要研发的新产品包括A5系列、二板机、

全电动注塑机等。

2015年，注塑机事业部新推出的A5系列可取代过去的A2系列，整体性能有更高的提升。

全电动机器今年起推出市场，全电动机器可广泛适用于精密器械、光电数码等产品制造，针对微型精密产品一模多穴生

产，射出压力、速度和位置控制精准，模具恒温控制，进胶平衡，品质要求一致性达标；竞争对手主要是日本全电动机企业，

近期由于日元贬值，提升了日本品牌的全电动机的市场竞争力，全电动机器推广市场遇到较大的竞争。

大型二板机器也是公司2015年重点推出产品，为汽配行业及其他生产深腔制品行业量身定制，开模力大，容易成型深腔

和包覆力大的形状复杂产品、合模精度高。

压铸机业务

压铸机为公司另主营业务之一，压铸机销售占2015年销售收入的32.97%，压铸机的产品主要包括冷室压铸机及热室压

铸机。压铸机主要应用在汽车和摩托车行业、家电行业等。

压铸机事业部，2015年推出了中小吨位H系列冷室压铸机产品，系属DM系列的高端产品，价格比DM系列压铸机高出

10%，H系列产品的生产效率比DM系列提高10%-15%，配套节能系统可节能30%-50%。

另有推出全新半固态镁合金注射成型机，半固态镁合金注射成型技术促进了镁合金在汽车、计算机等行业的应用，创新

了镁合金成型工艺技术，经中国塑料机械工业协会组织专家组鉴定，该产品技术处于国际先进水平。

橡胶机业务

橡胶机为公司主营业务之一，橡胶机销售占销售收入的5.71%，橡胶机利润占利润总额的14.84%，橡胶机的产品主要为

橡胶注射机。橡胶机主要应用在电力行业、汽车行业、家电行业等。下游客户生产的产品有高压复合绝缘子、电缆附件、汽

车减震和密封件等。

伊之密橡胶今年推出新产品平板硫化机，开拓了新的市场，提升伊之密橡胶机的市场占有率。新产品平板硫化机生产的

产品主要用于物流行业的输送带或高速马路的减震带等。

高速包装业务

公司于2013年注册成立一间控股子公司开发包装领域的高速成型机器及系统，高速包装机器主要是满足客户对食品包

装、医疗包装和水包装等行业的个性化需求。2015年成功开发了一出144腔的BOPP瓶胚注射成型专用设备，属于国内最高效

的同类产品。

机器人业务

机器人自动化公司成立于2015年6月，过去是采购机器人本体再配合公司产品为客户实现自动化，但由于控制软件并非

互通软件，导致自动化完成度不高。为此公司根据客户对自动化的需求，为客户配套压铸机周边配套产品，将来可延伸至注

塑机和橡胶机产品。

以压铸机为基础开发机器人自动化系统的主要原因是，由于压铸机相对生产条件比较恶劣，工人在如此高温环境下工作

会感到不适甚至危险。因此，客户对自动化的需要也在快速增长，也是公司开发机器人自动化项目的主要原因。

由于机器人自动化系统在国内外已经有非常成熟的主机生产及销售公司，而在国内主要是以二次开发为主，公司的机器

人自动化系统属于二次开发。机器人自动化系统主要运用在配套公司压铸产品的周边自动化有：加料、产品取出、喷涂脱

模剂、切除毛边、产品检测、产品贴标等。客户可根据需要选取适合的周边配套。机器人自动化系统主要销售形式分为两种：

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一种是以压铸机及机器人打包销售，另外一种为给其他企业已有的压铸机系统进行自动化改造。

市场方面

（1）加大国内及海外市场的开发力度

报告期内，公司市场的占比约83%为国内市场，17%为海外市场。

在国内市场，在维持服务好中小客户的同时，公司加大大客户开发力度，将大客户战略分为三级开发体系——公司级

（K1）、营销中心级（K2）、办事处级（K3），每一层级的大客户由公司组成销售、商务、技术支持的“铁三角”，并根据

不同级别确定铁三角人选，确保售前、售中、售后的稳定与连贯性。因此，公司在国内市场推行标准化客户服务体系建设，

提升了客户服务质量水平；

在海外市场，公司加大营销服务网络建设，并在一些重要市场设立技术服务中心，其中，印度服务中心完成建设并开始

运营，实施了总部派驻印度服务中心工程师轮值工作，实施本土化客户服务，为印度市场的深度开发和客户服务工作的提升

发挥了重要作用。利用HPM技术及品牌优势，公司开发了适合北美市场要求的新系列产品，北美市场各项拓展工作有序推

进。2015年公司推行积极的海外拓展策略，投入大量资源，开发欧洲、南美、北美等新市场，海外业务有了较大的增速。

（2）深耕细分领域市场

模压成型装备制造行业的发展面临新的挑战和发展机遇，普通的通用性机器的市场需求增长将放缓，而高速高效、节能

环保、信息化、智能化、自动化水平较高的设备的市场需求增加，与民生关联度较高的医疗、包装等行业，与提升生产效率

及自动化水平相关联的机器人自动化领域都将面临新的发展机遇。公司持续推进相关新产品、新技术的研发和市场推广，包

括高速包装系统设备、压铸机周边自动化设备、镁合金半固态注射成型机，不断提升综合竞争能力，产品系列更加完善，将

能够保持持续的增长。

而其中高速包装设备及机器人自动化有更高的成长性。近年市场细分明显：新兴的包装行业与医疗行业增长较快，家电

行业与汽车行业需求平稳。

行业方面

注塑机主要应用在家电行业、3C行业、包装行业等，注塑机行业在国内属于高度竞争行业，但产品应用领域较广，能

保持增长。现时伊之密注塑机在行业排名位居前五。

压铸机行业相对注塑机行业竞争较小，取决于进入行业的门槛较高，也是由于该行业发展的时间较短。现时我司压铸机

在行业排名第二。压铸机的下游客户中主要以汽车行业为主，也包括家电行业及手机配件行业等。随着新能源汽车的快速发

展，公司产品有了新机遇，尤其对压铸机的市场影响更大。由于新能源汽车的轻量化需要，从以前的钢板转变成铝镁合金材

料。镁合金也广泛使用在手机支撑板、保护壳、电脑外壳、汽车零配件等。因此，公司的新产品半固态镁合金注射成型机也

将有新的发展机遇。

橡胶机产品下游客户主要以电力行业为主，客户的产品主要用于电力行业的复合绝缘子，复合绝缘子正替代陶瓷或玻璃

材质的产品。

高速包装机器是注塑机主要针对食品包装、医疗包装和水包装等行业的细分，满足客户的需求。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产无金额变化

固定资产无重大变化

无形资产无重大变化

在建工程本期末在建工程比期初数增加 192.98%，主要系全资子公司广东伊之密精密注压科

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技有限公司厂房二期工程投入增加所致

货币资金本期末货币资金比期初数增加 175.60%，主要系公司上市收到募集资金所致

本期末预付款项比期初数减少 32.66%，主要系公司控股子公司伊之密机器人自动化

预付款项

（苏州）有限公司 2014 年度预付供应商货款本期进货冲减预付款项所致

本期末长期待摊费用比期初数增加 302.36%，主要系全资子公司广东伊之密精密注

长期待摊费用

压科技有限公司厂区二期装修工程及公司制造中心刀工具增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、技术研发创新优势

公司将以技术中心为研发平台，在“让中国技术与世界同步”的共识下，加大科研投入，优化公司现有生产工艺技术，促

进公司新产品开发，提高企业的综合竞争力和经济效益，实现可持续的快速发展。

（1）深入推进IPD研发模式，在产品开发的整个生命周期都从客户的要求出发制订有关计划，形成一套有着“伊之密特色”

的基于市场和客户需求驱动的集成产品开发流程管理体系。 A5、DP系列高性能注塑机，H系列压铸机均采用IPD模式研发。

（2）密切关注国内外新产品研发和技术的最新动态，通过募集资金实现技术中心升级建设项目，完善公司技术研发体系，

提高技术开发效率；

（3）增加技改投入，提高技术装备水平，采用新技术、新工艺、新材料等对现有产品进行技术改进和升级换代，进一步提

高产品质量和工艺水平；

（4）积极参与国家、省、市等科研项目，并将科研成果转化为生产力，进一步提高公司的综合竞争力；

（5）坚持自主创新的同时，积极引进高端技术人才，并开展与各大专院校和专业科研单位的合作，通过合作开发、转化实

施等多种形式提高公司的研发和创新水平。

2、核心技术团队

公司长期关注国内外先进的通用的注塑机技术、压铸机技术、橡胶机技术等已经专用的高速包装行业技术、半固态镁合

金成型技术、全电动注塑机技术、大型二板机技术等的发展状况，并结合了自身的技术优势，设立了机械、电气、自动控制、

节能等不同方向的专业研发团队。伊之密的主要研发团队在各行业拥有20多年的行业实践经验，具备了较强的研发、设计、

改善能力，为企业的成长奠定了良好的基础。

在关注专业技术人才的同时，公司也十分重视培养和引入相关管理人才。报告期内，公司核心管理团队保持稳定，并引

进了专业的高级管理人员，公司较好的人力资源管理体系增强了经营管理团队的凝聚力和稳定性，调动了经营管理团队的积

极性，使公司的业绩保持增长。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，也未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代等导

致公司核心竞争力受到严重影响的情形。

3、产品销售与客服优势

国内市场方面，在现有遍及全国华南、华东、华中、东北、西南、西北六个大区、50余个营销服务网点的基础上，继续

加强企业在各细分市场的开拓力度，努力开拓新的销售网点，全面扩大企业在全国各个区域的市场占有率。调整营销管理

模式，建设更规范化的营销队伍行为模式，保持在国产品牌机中的技术和质量领先地位，抢占国外品牌高端机目标市场。

通过跨事业部的YFO项目深度推进，进一步提升伊之密的整体售后服务水平与质量，与客户建立长期的战略性合作关系，

巩固、拓展原有国内市场，提高品牌影响力。

国际市场方面，首先，公司通过现有的海外销售网络，进一步拓展现有市场份额；同时，将对战略性市场进行一些策略

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整，重点是制定知名大客户开发计划，实现战略性市场的新突破。其次，公司在印度等重要市场实施本土化投资及经营，

加大产品的直销力度及售后服务能力，提升国际市场竞争力。最后，公司将利用“HPM”品牌，开拓北美及欧洲市场，发挥

“YIZUMI”和“HPM”的双品牌优势，巩固现有国际市场，开拓有潜力的新市场，全面打造伊之密品牌国际化形象。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，中国经济发展仍处于调整期，市场资金大量流入资本市场，对实体经济产生较大影响，整体经济增长速度放缓，

GDP增长进入到“新常态”。公司产品注塑机、压铸机及橡胶机是制造业的工作母机，我们服务的客户分布于汽车、家电、医

疗、包装、建材等数十个行业。过去一年，公司管理层紧密围绕着年初制定的发展战略目标，贯彻董事会的战略部署，积极

应对市场挑战，继续保持健康、稳定、协调发展的态势。

2015年，公司营业收入为1,188,889,336.67元，上年同期增长1.17%，归属母公司所有者的净利润为72,323,170.30元，比

上年同期下降4.89%。

（1）加大国内及海外市场的开发力度

2015年，公司依然延续去年良好的发展态势，积极开拓国内及海外市场。

在国内市场，在维持服务好中小客户的同时，公司加大大客户开发力度，将大客户战略分为三级开发体系——公司级

（K1）、营销中心级（K2）、办事处级（K3），每一层级的大客户由公司组成销售、商务、技术支持的“铁三角”，并根据

不同级别确定铁三角人选，确保售前、售中、售后的稳定与连贯性。因此，公司在国内市场推行标准化客户服务体系建设，

提升了客户服务质量水平；

在海外市场，公司加大营销服务网络建设，并在一些重要市场设立技术服务中心，其中，印度服务中心完成建设并开始

运营，实施了总部派驻印度服务中心工程师轮值工作，实施本土化客户服务，为印度市场的深度开发和客户服务工作的提升

发挥了重要作用。利用HPM技术及品牌优势，公司开发了适合北美市场要求的新系列产品，北美市场各项拓展工作有序推

进。

（2）深耕细分领域市场

“新常态”下，模压成型装备制造行业的发展面临新的挑战和发展机遇，普通的通用性机器的市场需求增长将放缓，而

高速高效、节能环保、信息化、智能化、自动化水平较高的设备的市场需求增加，与民生关联度较高的医疗、包装等行业，

与提升生产效率及自动化水平相关联的机器人自动化领域都将面临新的发展机遇。公司持续推进相关新产品、新技术的研发

和市场推广，包括高速包装系统设备、压铸机周边自动化设备、镁合金半固态注射成型机、大型二板机设备、全电动注塑机

设备，不断提升综合竞争能力，产品系列更加完善，将能够保持持续的增长。

（3）加快新产品研发

公司一贯高度重视新产品研发及技术创新，2015年继续增加研发投入，不断提升产品性能，降低成本。A5系列新一代

伺服节能注塑机、DP系列大型二板式注塑机、H系列高性能压铸机等新产品开始投入市场。公司一贯高度重视新产品研发及

技术创新，2015年继续增加研发投入，不断提升产品性能，降低成本。公司2015年研发费用支出为6,127.55万元，较去年同

期的5,275.75万元增长了16.15%。2015年，公司新增申请专利申请31件，其中，发明专利7件；获得专利权28件，其中，发

明专利权5件。

公司从2014年开始筹备的重要项目----机器人自动化项目通过2015年6月成立的控股子公司伊之密机器人自动化科技（苏

州）有限公司得到正式推广，该公司由机器人自动化行业的技术与销售核心人员组成，该项目围绕公司目前的主营业务产

品开发周边自动化产品和系统，满足客户自动化生产的各种要求，可以实现给料、产品取出、喷脱模剂、冷却、产品检测、

切边、水口去除、自动打标等一系列的自动化功能模块的配置，减少模压成型装备生产对人工的依赖，帮助客户提升生产效

率和自动化水平，已经成功开发了配套给一汽、鸿图科技等行业知名企业的机器人自动化系统。

（4）全面提升客户服务标准和质量

2014年起，伊之密在全国直销办事处开始推行标准化管理，对销售队伍的专业素质及个人素养的提升上都进行了一次全

新升级，到2015年，伊之密夯实办事处标准化管理，沉淀体系建设成果。同时我们一直致力于树立行业的服务新标杆，打造

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

具有伊之密特色的“YFO”服务体系，目的是提升团队素养和管理水平，最终会体现在终端客户体验上。

（5）稳步推进募投项目建设

公司已于2015年1月23日在深圳证券交易所挂牌上市，向社会公众公开发行3,000万股新股，募集资金总额为39,960万元

（含发行费）。全资子公司广东伊之密精密注压科技有限公司实施的《注塑机和压铸机生产基地项目》募投项目建设，其基

建工程已于2015年上半年完成，并投入使用。缓解了公司场地和产能不足的局面，缩短了产品交货期，进一步提高了市场竞

争力。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,188,889,336.67 100% 1,175,140,144.14 100% 1.17%

分行业

汽车 328,397,016.15 27.62% 332,251,114.45 28.27% -1.16%

3C 产品 195,083,707.67 16.41% 184,750,343.99 15.72% 5.59%

家用电器 137,451,649.76 11.56% 145,469,937.07 12.38% -5.51%

轻工业 104,352,021.98 8.78% 106,161,967.66 9.03% -1.70%

建材 92,026,919.19 7.74% 103,437,246.83 8.80% -11.03%

包装 78,306,607.79 6.59% 71,780,761.04 6.11% 9.09%

电力 38,942,090.21 3.28% 32,785,477.99 2.79% 18.78%

农业 15,433,362.09 1.30% 17,758,820.56 1.51% -13.09%

玩具 21,185,843.77 1.78% 18,139,209.17 1.54% 16.80%

医疗 18,809,126.13 1.58% 14,242,103.63 1.21% 32.07%

眼镜 366,402.70 0.03% 474,552.61 0.04% -22.79%

其他 158,534,589.23 13.33% 147,888,609.14 12.58% 7.20%

分产品

注塑机 653,562,503.63 54.97% 645,177,424.62 54.90% 1.30%

压铸机 392,019,806.31 32.97% 415,573,926.14 35.36% -5.67%

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

橡胶机 67,903,019.18 5.71% 57,010,040.39 4.85% 19.11%

其他 75,404,007.55 6.34% 57,378,752.99 4.88% 31.41%

分地区

华东 405,592,659.46 34.12% 415,225,401.21 35.33% -2.32%

华南 369,284,056.60 31.06% 405,330,593.25 34.49% -8.89%

国外 197,499,521.55 16.61% 176,437,402.67 15.01% 11.94%

华中 41,743,504.37 3.51% 20,734,187.96 1.76% 101.33%

西南 39,656,068.31 3.34% 38,372,735.04 3.27% 3.34%

华北 31,035,678.63 2.61% 28,425,112.02 2.42% 9.18%

东北 27,384,284.64 2.30% 31,514,591.45 2.68% -13.11%

西北 1,289,555.56 0.11% 1,721,367.55 0.15% -25.09%

其他 75,404,007.55 6.34% 57,378,752.99 4.88% 31.41%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

汽车 328,397,016.15 208,088,123.36 36.64% -1.16% -6.00% 3.26%

3C 产品 195,083,707.67 125,682,206.03 35.58% 5.59% 0.00% 3.60%

其他 158,534,589.23 114,033,511.26 28.07% 7.20% 15.87% -5.38%

家用电器 137,451,649.76 91,922,494.81 33.12% -5.51% -7.40% 1.37%

分产品

注塑机 653,562,503.63 444,113,105.37 32.05% 1.30% -2.92% 2.95%

压铸机 392,019,806.31 243,717,004.26 37.83% -5.67% -8.86% 2.18%

分地区

华东 405,592,659.46 265,271,186.16 34.60% -2.32% -8.33% 4.29%

华南 369,284,056.60 239,625,120.19 35.11% -8.89% -14.19% 4.01%

国外 197,499,521.55 126,080,923.93 36.16% 11.94% 13.00% -0.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

3C 产品销售量台 1,013 1,109 -8.66%

汽车销售量台 651 783 -16.86%

家用电器销售量台 622 582 6.87%

建材销售量台 452 520 -13.08%

轻工业销售量台 450 402 11.94%

包装销售量台 367 374 -1.87%

其他销售量台 272 256 6.25%

玩具销售量台 135 104 29.81%

医疗销售量台 109 71 53.52%

电力销售量台 94 98 -4.08%

农业销售量台 70 89 -21.35%

眼镜销售量台 2 3 -33.33%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

目前公司产品行业分类主要是在产品实现销售后根据客户性质进行分类，无法对生产量及库存量进行合理划分，本处行

业分类中只对销售量项目进行披露。

公司玩具及医疗行业客户销售量增加，主要系公司粤东局部地区市场开拓较好所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

序号履行期限买方产品数量合同金额实际履行情况

（台/套）（元）

1 2015.8 重庆渝江岚峰动力部件有限公司冷室压铸机 2 1,680,000 2016.1已出机

2 2,200,000 2016.1已出机

4 4,320,000 2016.1已出机

小计 8 8,200,000 -

2 2015.12 重庆渝江岚峰动力部件有限公司冷室压铸机 1 1,900,000 生产阶段

小计 1 1,900,000 -

3 2015.5 宁波燎原灯具股份有限公司冷室压铸机 1 5,470,000 生产阶段

1 2,800,000 生产阶段

小计 2 8,270,000 -

4 2015.7 遵义乔扬数控设备有限公司冷室压铸机 3 1,587,000 2015.9月已出机

2 3,199,948 生产阶段

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2 7,204,200 生产阶段

1 5,686,600 生产阶段

1 203,100 生产阶段

小计 9 17,880,848 -

合计 20 36,250,848

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

注塑机直接材料 383,081,554.15 48.84% 398,635,185.43 49.94% -3.90%

注塑机直接人工 32,819,000.16 4.18% 31,867,416.72 3.99% 2.99%

注塑机制造费用 28,212,551.06 3.60% 26,962,742.16 3.38% 4.64%

压铸机直接材料 214,604,512.00 27.36% 236,745,401.79 29.66% -9.35%

压铸机直接人工 19,032,504.36 2.43% 19,960,334.72 2.50% -4.65%

压铸机制造费用 10,079,987.90 1.29% 10,694,459.16 1.34% -5.75%

橡胶机直接材料 30,541,884.49 3.89% 29,289,774.08 3.67% 4.27%

橡胶机直接人工 5,456,339.11 0.70% 4,601,956.56 0.58% 18.57%

橡胶机制造费用 3,732,292.55 0.48% 3,499,948.95 0.44% 6.64%

其他业务直接材料 56,820,385.75 7.24% 36,028,809.87 4.51% 57.71%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

伊之密机器人自动化设立 2015年6月2日 442.50万元 88.50%

科技（苏州）有限公

司

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

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（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 82,749,552.85

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.96%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 OPAL PLASTIC LTD. 23,671,776.94 1.99%

2 泰连电子（昆山）有限公司 16,670,544.43 1.40%

3 一汽铸造有限公司 14,990,598.29 1.26%

General Makina Sanayi Ic Ve Dis Ticaret

4 14,323,912.85 1.21%

Ltd. Sti.

5 郑州宸宇机械设备有限公司 13,092,720.34 1.10%

合计 -- 82,749,552.85 6.96%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 180,274,786.44

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.54%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

广东中天创展球铁有限公司及其关联公

1 70,601,610.55 10.79%

司

2 佛山市富雄铸造厂有限公司 41,070,870.79 6.27%

3 油研工业（香港）有限公司 27,566,864.69 4.21%

4 广东日钢机械有限公司 23,459,974.95 3.58%

台湾盟立自动化股份有限公司及其关联

5 17,575,465.46 2.69%

公司

合计 -- 180,274,786.44 27.54%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

主要系公司受宏观经济的影响，加大

市场投入：其中广告宣传费增加

销售费用 145,517,526.08 121,637,119.84 19.63%

625.72 万元、咨询培训费增加 419.93

万元

管理费用 168,229,011.14 137,352,900.82 22.48% 主要系公司重视研发投入研发支出

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增加 1,589.02 万元，公司规模扩大人

员薪酬增加 572.31 万元、折旧摊销及

厂区修缮费用增加 666.42 万元

主要系公司本期贷款减少，贷款利息

财务费用 12,859,420.18 25,667,611.61 -49.90%

下降所致

主要系公司本期所得税汇算清缴时

因税法政策变更，税务局退还 2014

所得税费用 8,638,100.75 14,756,676.35 -41.46%

年预缴纳的所得税费用，冲减了本期

所得税费用所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司一贯高度重视新产品研发及技术创新，2015年继续增加研发投入，不断提升产品性能，降低成本。公司2015年研发

费用支出为6,127.55万元，较去年同期的5,275.75万元增长了16.15%。2015年，公司新增申请专利申请31件，其中，发明专

利7件；获得专利权28件，其中，发明专利权5件。

2015年授权专利汇总如下：

序号专利名称专利号类型专利权属授权日期

1 模压成型机的拉杆固定结构 ZL 2012 1 0040569.1 发明专利伊之密 2015/4/8

2 三通式液控单向阀 ZL 2013 1 0377355.8 发明专利伊之密 2015/9/16

3 循环补压型插装阀 ZL 2013 1 0377353.9 发明专利伊之密 2015/8/5

4 电液先导控制型的插装式单向阀 ZL 2013 1 0377295.X 发明专利伊之密 2015/8/5

5 二板式注塑机的抽导柱装置 ZL 2015 2 0351959.X 实用新型伊之密 2015/9/30

6 全电动注塑机锁模滚珠丝杠柔性 ZL 2015 2 0148708.1 实用新型伊之密 2015/9/16

连接结构

7 全电动注塑机锁模用齿轮减速箱 ZL 2015 2 0148460.9 实用新型伊之密 2015/8/5

传动机构

8 活塞式阻尼止逆环 ZL 2015 2 0148420.4 实用新型伊之密 2015/8/5

9 注塑机或挤出机熔胶筒温度的控 ZL 2014 2 0330541.6 实用新型伊之密 2015/2/18

制装置

10 可自动调节插装阀开度的装置 ZL 2015 2 0611378.5 实用新型伊之密 2015/12/2

11 带安全报警的压铸机机铰防护装 ZL 2015 2 0600885.9 实用新型伊之密 2015/12/2

置

12 开合式密封接线盒 ZL 2015 2 0580528.0 实用新型伊之密 2015/12/9

13 抽插导柱的开合螺母手动锁止机 ZL 2015 2 0576685.4 实用新型伊之密 2015/12/2

构

14 可自复位的观察窗 ZL 2014 2 0664033.1 实用新型伊之密 2015/4/8

15 电脑挂箱（A5） ZL 2015 3 0158987.5 外观设计伊之密 2015/9/30

16 注塑机（UN200A5） ZL 2015 3 0159026.6 外观设计伊之密 2015/9/30

17 注塑机的导柱结构及其控制方法 ZL 2013 1 0102491.6 发明专利伊之密注压 2015/9/16

18 改良的热流道控制器 ZL 2014 2 0369542.1 实用新型伊之密注压 2015/3/4

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19 单缸注塑装置的导向结构 ZL 2015 2 0513151.7 实用新型伊之密包装 2015/12/16

20 内置的注塑机锁模油缸结构 ZL 2015 2 0510249.7 实用新型伊之密包装 2015/12/16

21 注坯模具的水道结构 ZL 2014 2 0788270.9 实用新型伊之密包装 2015/6/3

22 模组化的热流道系统 ZL 2014 2 0785192.7 实用新型伊之密包装 2015/6/3

23 三点测锥度的检验工具 ZL 2014 2 0785119.X 实用新型伊之密包装 2015/4/8

24 可调节的注坯模外轨道 ZL 2014 2 0785073.1 实用新型伊之密包装 2015/6/3

25 改良的热流道气缸结构 ZL 2014 2 0785018.2 实用新型伊之密包装 2015/6/3

26 自动校正的热流道装置 ZL 2014 2 0784840.7 实用新型伊之密包装 2015/6/3

27 橡胶机的移模结构 ZL 2015 2 0500375.4 实用新型伊之密橡胶 2015/11/25

28 用于橡胶注射机的抽真空结构 ZL 2015 2 0500440.3 实用新型伊之密橡胶 2015/11/25

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 330 251 163

研发人员数量占比 15.59% 12.44% 10.27%

研发投入金额（元） 61,275,483.20 52,757,479.13 44,789,246.53

研发投入占营业收入比例 5.15% 4.49% 4.29%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 1,172,366,633.91 1,127,395,235.40 3.99%

经营活动现金流出小计 1,127,944,166.05 1,095,706,522.12 2.94%

经营活动产生的现金流量净

44,422,467.86 31,688,713.28 40.18%

额

投资活动现金流入小计 55,953,232.48 442,803.13 12,536.14%

投资活动现金流出小计 140,259,288.66 195,231,874.99 -28.16%

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净

-84,306,056.18 -194,789,071.86 56.72%

额

筹资活动现金流入小计 856,389,856.46 612,565,492.27 39.80%

筹资活动现金流出小计 732,002,558.29 481,100,901.59 52.15%

筹资活动产生的现金流量净

124,387,298.17 131,464,590.68 -5.38%

额

现金及现金等价物净增加额 87,603,347.12 -32,787,204.42 367.19%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

⑴ 2015年经营活动现金流量净额为4,442.25万元，比2014年增加40.18%。其中经营性现金流入和流出均有增加，主要包括

销售商品、提供劳务收到的现金增加3,426.66万元，以及购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

⑵ 2015年投资活动现金流量净额为-8,430.61万元，主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

9,505.93万元。

⑶ 2015年筹资活动现金流量净额为12,438.73万元，比2014年减少5.38%。其中筹资活动现金流入和流出均有增加，主要系

公司以上市募集资金置换前期自有资金投入金额后偿还借款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 355,061.01 0.41% 无重大变化

资产减值 4,253,906.79 4.96% 无重大变化

主要系公司 2015 年深交所

上市成功以及公司注重产品

升级改造，政府给予的上市

营业外收入 19,995,085.23 23.32% 否

奖励款以及各类政府项目补

贴提高所致，其中政府补助

1,806.94 万元

营业外支出 1,126,100.25 1.31% 无重大变化

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末比重增减重大变动说明

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

占总资产比占总资产比

金额金额

例例

170,482,013.2

货币资金 11.87% 61,857,462.71 4.85% 7.02%

244,239,458.1

应收账款 17.00% 209,956,943.66 16.46% 0.54%

337,105,995.8

存货 23.46% 353,687,379.90 27.73% -4.27%

345,637,643.1

固定资产 24.06% 349,619,379.93 27.41% -3.35%

在建工程 68,607,784.87 4.77% 23,417,453.44 1.84% 2.93%

225,914,311.2

短期借款 15.72% 234,707,816.75 18.40% -2.68%

长期借款 8,436,160.44 0.59% 157,936,092.12 12.38% -11.79%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

1、其中

6,000 万补

充公司流

公开发行

2015 年 36,060 4,664.3 28,712.45 0 0 0.00% 7,417.45 动资金；2、 0

股票

1,347.55

万元进行

现金管理；

合计 -- 36,060 4,664.3 28,712.45 0 0 0.00% 7,417.45 -- 0

募集资金总体使用情况说明

本公司 2015 年度实际使用募集资金 36,087.45 万元，其中用于置换已预先投入募投项目自筹资金 24,048.15 万元，用

于募集资金项目支出 4,664.30 万元，暂时补充流动资金 6,000.00 万元，使用闲置募集资金进行现金管理 1,375.00 万元。2015

年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 34.16 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币

6.71 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）， 2015 年度募集资金理财专用账户收到理财收益及利

息 35.74 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金理财专用账户余额为人民币 1,410.74 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

注塑机和压铸机生 27,824.9

是 32,860 32,860 4,606.58 84.68% 1,098.56 1,774.21 否否

产基地项目 6

技术中心升级项目否 3,200 3,200 57.72 887.49 27.73% 否否

28,712.4

承诺投资项目小计 -- 36,060 36,060 4,664.3 -- -- 1,098.56 1,774.21 -- --

超募资金投向

无

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

28,712.

合计 -- 36,060 36,060 4,664.3 -- -- 1,098.56 1,774.21 -- --

未达到计划进度或

预计收益的情况和无

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

无发生重大变化

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

适用

报告期内发生

募集资金投资项目经公司第二届董事会第十次会议审议通过”注塑机和压铸机生产基地项目”部分实施地点进行调整，具

实施地点变更情况体调整内容为：广东伊之密精密注压科技有限公司注册地即佛山市顺德区顺德科技工业园 A 区（五

沙片区）地块，作为募投项目“注塑机和压铸机生产基地项目”中的注塑机产能扩大及公司原有注塑机

生产经营场所。

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

2015 年 2 月 6 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募

募集资金投资项目

投项目自筹资金的议案》。截至 2015 年 1 月 28 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实

先期投入及置换情

际投资金额为 24,048.15 万元，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 24,048.15 万元。

况

上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具了《关于广东伊之密

精密机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕1-6 号）。

适用

2015 年 4 月 7 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充

用闲置募集资金暂

流动资金的议案》。在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用闲置募集资金 6,000.00 万

时补充流动资金情

元暂时补充流动资金，使用期限为不超过董事会审议批准之日（2015 年 4 月 7 日）起的 12 个月，该

况

流动资金实际开始使用的时间为 2015 年 4 月 9 日。截至 2015 年 12 月 31 日，6,000.00 万元尚未归还

至募集资金专用账户。

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚有 74,174,505.87 元募集资金(包括累计收到的银行存款利息、现金

尚未使用的募集资管理中的商业银行理财产品收益扣除银行手续费等的净额)结余，其中募集资金专户余额为 67,115.91

金用途及去向元，补充流动资金 60,000,000.00 元，现金管理账户余额为 14,107,389.96 元。可继续投入募投项目的

募集资金余额为 74,174,505.87 元。

募集资金使用及披

无

露中存在的问题或

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

生产经营：

橡胶注射成

型机及附

件；橡胶硫

化成型机及

附件；模具

的设计开发

及制造；提

佛山伊之密供相关技术

50,834,370.7 29,410,069.3 70,357,488.6 12,564,746.7 11,348,803.9

精密橡胶机参股公司服务咨询； 3,000,000.00

8 6 1 1 8

械有限公司经营和代理

各类商品及

技术进出口

业务（国家

限定经营或

禁止进出口

商品及技术

除外，涉及

许可证的必

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

须凭有效许

可证经营）

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

机器人公司将依托于公司在压铸机市场

的竞争优势，充分发挥自身在周边自动

化设备领域优势，进一步增强公司核心

竞争力，提高市场份额，对公司的发展

伊之密机器人自动化科技（苏州）有限

设立经营产生积极影响。机器人公司的业务

公司

发展不仅能给公司带来新的利润增长

点，而且对公司提升整体市场形象及知

名度有着积极影响，为公司提高整体盈

利水平具有重要意义。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

未来三年，公司通过“注塑机和压铸机生产基地建设项目”和“技术中心升级建设项目”的实施，将不断优化产品结构，

提升整体技术水平和技术创新能力，充分发挥企业的规模优势、技术优势和品牌优势，进一步增强公司的核心竞争力。具体

措施如下：

1. 继续做大做强注塑机和压铸机产品，持续满足模压成型设备市场精密、智能、专业、节能、高速、高效的发展需

求，巩固和提高公司在模压成型设备领域的技术开发、技术服务、工艺水平和经济效益等方面的优势地位。

2. 继续大力发展橡胶注射机，努力使之成为公司主导产品之一，达到国际先进水平，实现模压成型装备行业两大主

导产品高分子材料模压注射成型设备和轻合金模压成型设备协同发展。

3. 大力发展高速包装成套生产设备及机器人集成项目，拓宽产品领域，为客户提供整套生产解决方案，增强公司在

装备制造行业的优势地位和竞争力，形成新的业务收入增长点。

4. 大力发展半固态镁合金技术及大型汽车结构件的应用研究与推广，推动此技术的市场应用并形成产业化，进一步

加强公司的的综合实力和竞争力，形成新的业务收入增长点。

5. 通过合作、参股、控股等方式，有步骤地与各科研院所、国内外先进企业开展合作，快速提升公司管理、工艺、

技术和质量水平，实现低成本扩张，促进公司跨越式发展。

6. 通过持续改善活动，推进模块化设计和排产模式变革，提升整体运营效率。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 3 月 4 日投资者关系活动记录

2015 年 03 月 04 日实地调研机构

表

2015 年 4 月 2 日投资者关系活动记录

2015 年 04 月 02 日实地调研机构

表

2015 年 5 月 19 日投资者关系活动记录

2015 年 05 月 19 日实地调研机构

表

2015 年 5 月 27 日投资者关系活动记录

2015 年 05 月 27 日实地调研机构

表

2015 年 6 月 12 日投资者关系活动记录

2015 年 06 月 12 日实地调研机构

表

2015 年 7 月 15 日投资者关系活动记录

2015 年 07 月 15 日实地调研机构

表

2015 年 7 月 23 日投资者关系活动记录

2015 年 07 月 23 日实地调研机构

表

2015 年 10 月 16 日投资者关系活动记

2015 年 10 月 16 日实地调研机构

录表

2015 年 10 月 21 日投资者关系活动记

2015 年 10 月 21 日实地调研机构

录表

2015 年 11 月 27 日投资者关系活动记

2015 年 11 月 27 日实地调研机构

录表

2015 年 12 月 24 日投资者关系活动记

2015 年 12 月 24 日实地调研机构

录表

2015 年 12 月 30 日投资者关系活动记

2015 年 12 月 30 日实地调研机构

录表

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.46

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 240,000,000

现金分红总额（元）（含税） 35,040,000.00

可分配利润（元） 74,018,462.68

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2014年年度权益分派方案已获2015年4月28日召开的2014年年度股东大会审议通过。公司2014年年度权益分派方案为：

母公司2014年度以12,000万股为基数，向全体股东现金分红每10股派现金股利4.2元（含税）。本次权益分派股权登记日为：

2015年5月21日，除权除息日为：2015年5月22日，该方案已于2015年5月22日实施完毕。

2015年半年度权益分派方案已获2015年9月18日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。公司2015年半年度权益分

派方案为：以截止2015年6月30日的公司股份总数120,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），

送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次权益分派股权登记日为：2015年9月29日，除权除息日

为：2015年9月30日，该方案已于2015年9月30日实施完毕。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 35,040,000.00 72,323,170.30 48.45%

2014 年 50,400,000.00 76,045,580.28 66.28%

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 0.00 78,757,179.01 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

"鉴于公司本

次公开发行

上市完成后，

公司净资产

随着募集资

金的到位将

大幅增加，且

本次募集资

金项目完全

实现收益需

要一定时间，

在上述期间

内，公司每股

广东伊之密收益和净资严格履行承

2015 年 01 月

首次公开发行或再融资时所作承诺精密机械股其他承诺产收益率等 2016-12-31 诺，未有违背

23 日

份有限公司指标将有可承诺的情况

能出现一定

幅度的下降。

为此，公司将

采取以下措

施填补被摊

薄的即期回

报，以保护广

大投资者利

益：（一）积

极落实公司

战略，努力提

升盈利水平

公司将通过

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

对既定发展

战略的有效

落实，保持在

业内的传统

优势，积极研

发新产品，开

拓新客户，以

现有业务规

模的扩大促

进公司盈利

水平的提升，

降低由本次

发行上市导

致的投资者

即期回报摊

薄的影响。

（二）加快募

投项目建设，

争取尽早实

现募投项目

收益本次募

集资金紧密

围绕公司主

营业务，达产

后预期收益

情况良好。公

司将精心组

织、合理统

筹，加快募投

项目投资进

度，争取早日

达产，通过经

营规模的扩

大进一步提

升公司业绩。

为把握模压

成型装备的

市场机遇，公

司已以自筹

资金对本次

发行上市募

投项目进行

了部分投资，

计划在 2014

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

年底前实现

部分投产，有

效缩短了募

投项目的达

产时间。（三）

坚持技术创

新，进一步提

升公司核心

竞争力公司

将进一步加

大研发投入，

壮大研发队

伍，通过对新

工艺和新技

术的研发，巩

固技术优势，

开发出技术

水平更高、应

用领域更为

广泛的新产

品，以高附加

值的产品不

断满足客户

个性化的市

场需求，全面

提升公司的

核心竞争力，

从而促进公

司整体盈利

水平的提升。

（四）加强成

本费用管控，

提升资金使

用效率公司

将进一步加

强管控，全面

实施精细化

管理，减少不

必要的支出，

有效控制成

本费用，提升

资金的使用

效率，努力实

现公司毛利

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

率水平和净

利率水平的

提升。（五）

进一步完善

和落实利润

分配制度特

别是现金分

红政策，强化

投资者回报

机制公司已

根据中国证

监会的相关

规定，在上市

后生效的《公

司章程（草

案）》中完善

了利润分配

政策特别是

现金分红政

策。公司将严

格执行相关

利润分配政

策，并根据监

管机构的要

求和自身经

营情况，不断

完善和强化

投资者回报

机制，保证投

资者的合理

回报。"

"佳卓控股有

限公司（以下

称“本公司”）

作为广东伊

之密精密机

械股份有限严格履行承

佳卓控股有股份限售承 2015 年 01 月

公司（以下简 2018-01-22 诺，未有违背

限公司诺 23 日

称“股份公承诺的情况

司”）的控股股

东，就股份公

司本次公开

发行股票并

在创业板上

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

市的有关事

宜承诺如下：

自股份公司

股票上市之

日起三十六

个月内，不转

让或者委托

他人管理本

公司在股份

公司首次公

开发行股票

前所持有的

股份公司股

份，也不由股

份公司回购

该部分股份。

"陈敬财、甄荣

辉、梁敬华

（以下合称

“本人”）作为

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

“公司”）共同

实际控制人

以及公司董

事，就公司本

次公开发行严格履行承

陈敬财;甄荣股份限售承 2015 年 01 月

股票并在创 2018-01-22 诺，未有违背

辉;梁敬华诺 23 日

业板上市的承诺的情况

有关事宜承

诺如下：自公

司股票上市

之日起三十

六个月内，不

转让或者委

托他人管理

本人在公司

首次公开发

行股票前间

接持有的公

司股份，也不

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

由公司回购

该部分股份。

"新余市伊理

大投资管理

有限公司（原

佛山市理度

创业投资有

限公司，以下

称“本公司”）

作为持有广

东伊之密精

密机械股份

有限公司（以

下简称“股份

公司”）5%以

上股份的股

东，就股份公

司本次公开

新余市伊理严格履行承

股份限售承发行股票并 2015 年 01 月

大投资管理 2016-01-22 诺，未有违背

诺在创业板上 23 日

有限公司承诺的情况

市的有关事

宜承诺如下：

自股份公司

股票上市之

日起十二个

月内，不转让

或者委托他

人管理本公

司在股份公

司首次公开

发行股票前

所持有的股

份公司股份，

也不由股份

公司回购该

部分股份。"

"新余市伊源

投资管理有

新余市伊源限公司（原佛严格履行承

股份限售承 2015 年 01 月

投资管理有山市顺德区 2016/1/22 诺，未有违背

诺 23 日

限公司伊源技术开承诺的情况

发有限公司，

以下称“本公

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

司”）作为持有

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

“股份公司”）

5%以上股份

的股东，就股

份公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：自股份

公司股票上

市之日起十

二个月内，不

转让或者委

托他人管理

本公司在股

份公司首次

公开发行股

票前所持有

的股份公司

股份，也不由

股份公司回

购该部分股

份。"

"新余市伊川

投资管理有

限公司（原佛

山市顺德区

伊川机械产

品设计有限

公司，以下称

新余市伊川严格履行承

股份限售承 “本公司”）作 2015 年 01 月

投资管理有 2016-01-22 诺，未有违背

诺为持有广东 23 日

限公司承诺的情况

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“股份公

司”）5%以上

股份的股东，

就股份公司

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次公开发

行股票并在

创业板上市

的有关事宜

承诺如下：自

股份公司股

票上市之日

起十二个月

内，不转让或

者委托他人

管理本公司

在股份公司

首次公开发

行股票前所

持有的股份

公司股份，也

不由股份公

司回购该部

分股份。"

"现代创建有

限公司为广

东伊之密精

密机械股份

有限公司（以

下简称“股份

公司”）的股

东，作为现代

创建有限公

司的股东，就

股份公司本

次公开发行严格履行承

现代创建有股份限售承 2015 年 01 月

股票并在创 2016/1/22 诺，未有违背

限公司诺 23 日

业板上市有承诺的情况

关的股份锁

定期事宜承

诺如下：自股

份公司股票

上市之日起

十二个月内，

不转让或者

委托他人管

理本人在股

份公司首次

公开发行股

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

票前间接持

有的股份公

司股份，也不

由股份公司

回购该部分

股份。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的董事、

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

严格履行承

张涛;廖昌清; 股份限售承有关事宜承 2015 年 01 月

2016-01-22 诺，未有违背

高潮诺诺如下：自公 23 日

承诺的情况

司股票上市

之日起十二

个月内，不转

让或者委托

他人管理本

人在公司首

次公开发行

股票前间接

持有的公司

股份，也不由

公司回购该

部分股份。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

严格履行承

张涛;廖昌清; 股份限售承简称“公司”） 2015 年 01 月

2017-01-22 诺，未有违背

高潮诺股份的董事、 23 日

承诺的情况

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

有关事宜承

诺如下：本人

在公司股票

上市之日起

六个月内申

报离职的，自

申报离职之

日起十八个

月内不转让

本人间接持

有的公司股

份；在公司股

票上市之日

起第七个月

至第十二个

月之间申报

离职的，自申

报离职之日

起十二个月

内不转让本

人间接持有

的公司股份。

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的监事，

就公司本次

公开发行股

票并在创业严格履行承

陆敏;沈锋利; 股份限售承 2015 年 01 月

板上市的有 2016-01-22 诺，未有违背

余壮志诺 23 日

关事宜承诺承诺的情况

如下：自公司

股票上市之

日起十二个

月内，不转让

或者委托他

人管理本人

在公司首次

公开发行股

票前间接持

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

有的公司股

份，也不由公

司回购该部

分股份。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的监事，

就公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：本人在

公司股票上

市之日起六

个月内申报严格履行承

陆敏;沈锋利; 股份限售承 2015 年 01 月

离职的，自申 2017-01-22 诺，未有违背

余壮志诺 23 日

报离职之日承诺的情况

起十八个月

内不转让本

人间接持有

的公司股份；

在公司股票

上市之日起

第七个月至

第十二个月

之间申报离

职的，自申报

离职之日起

十二个月内

不转让本人

间接持有的

公司股份。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密严格履行承

张涛;廖昌清; 股份减持承 2015 年 01 月

机械股份有 9999-12-31 诺，未有违背

高潮诺 23 日

限公司（以下承诺的情况

简称“公司”）

股份的董事、

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

有关事宜承

诺如下：承诺

一、本人担任

公司董事、监

事或高级管

理人员期间，

本人所持公

司股份锁定

期届满后，每

年转让的公

司股份不超

过本人持有

的公司股份

总数的 25%。

离职后半年

内，不转让本

人持有的公

司股份。承诺

二、本人在公

司首次公开

发行股票前

间接持有的

公司股份在

锁定期满后

两年内减持

的，将通过合

法方式进行

减持，减持价

格不低于公

司首次公开

发行价格（公

司如有派息、

送股、资本公

积金转增股

本、配股等除

权除息事项，

减持底价下

限和股份数

将相应进行

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整）。上述

承诺事项不

因本人的职

务变换或离

职而改变或

导致无效。承

诺三、本人担

任公司董事、

监事或高级

管理人员期

间，将严格遵

守相关法律

法规关于董

事、监事或高

级管理人员

持股及股份

变动的有关

规定，规范、

诚信的履行

董事、监事或

高级管理人

员的义务，如

实并及时申

报本人持有

的公司股份

及其变动情

况。承诺四、

公司招股说

明书如有虚

假记载、误导

性陈述或者

重大遗漏，致

使投资者在

证券交易中

遭受损失的，

本人将依法

赔偿投资者

损失。"

"本人作为间

接持有广东

严格履行承

陆敏;沈锋利; 股份减持承伊之密精密 2015 年 01 月

9999-12-31 诺，未有违背

余壮志诺机械股份有 23 日

承诺的情况

限公司（以下

简称“公司”）

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份的监事，

就公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：一、本

人担任公司

董事、监事或

高级管理人

员期间，本人

所持公司股

份锁定期届

满后，每年转

让的公司股

份不超过本

人持有的公

司股份总数

的 25%。离职

后半年内，不

转让本人持

有的公司股

份。二、本人

担任公司董

事、监事或高

级管理人员

期间，将严格

遵守相关法

律法规关于

董事、监事或

高级管理人

员持股及股

份变动的有

关规定，规

范、诚信的履

行董事、监事

或高级管理

人员的义务，

如实并及时

申报本人持

有的公司股

份及其变动

情况。三、公

司招股说明

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

书如有虚假

记载、误导性

陈述或者重

大遗漏，致使

投资者在证

券交易中遭

受损失的，本

人将依法赔

偿投资者损

失。"

"佛山市顺德

区伊川机械

产品设计有

限公司（以下

称“本公司”）

作为持有广

东伊之密精

密机械股份

有限公司（以

下简称“股份

公司”）5%以

上股份的股

东，就股份公

司本次公开

发行股票并

在创业板上

新余市伊川严格履行承

股份减持承市的有关事 2015 年 01 月

投资管理有 9999-12-31 诺，未有违背

诺宜承诺如下： 23 日

限公司承诺的情况

本公司在股

份公司首次

公开发行股

票前持有的

公司股份在

锁定期满后

两年内减持

的，将通过合

法方式进行

减持，并在减

持前 3 个交易

日通过股份

公司予以公

告；两年内合

计减持股份

数量不超过

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司持有

股份公司股

份总数的

20%，且减持

价格不低于

股份公司首

次公开发行

价格（公司如

有派息、送

股、资本公积

金转增股本、

配股等除权

除息事项，减

持底价下限

和股份数将

相应进行调

整）。"

"新余市伊源

投资管理有

限公司（原佛

山市顺德区

伊源技术开

发有限公司，

以下称“本公

司”）作为持有

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

新余市伊源 “股份公司”）严格履行承

股份减持承 2015 年 01 月

投资管理有 5%以上股份 9999-12-31 诺，未有违背

诺 23 日

限公司的股东，就股承诺的情况

份公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：本公司

在股份公司

首次公开发

行股票前持

有的公司股

份在锁定期

满后两年内

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

减持的，将通

过合法方式

进行减持，并

在减持前 3 个

交易日通过

股份公司予

以公告；两年

内合计减持

股份数量不

超过本公司

持有股份公

司股份总数

的 20%，且减

持价格不低

于股份公司

首次公开发

行价格（公司

如有派息、送

股、资本公积

金转增股本、

配股等除权

除息事项，减

持底价下限

和股份数将

相应进行调

整）。"

"新余市伊理

大投资管理

有限公司（原

佛山市理度

创业投资有

限公司，以下

称“本公司”）

作为持有广

新余市伊理严格履行承

股份减持承东伊之密精 2015 年 01 月

大投资管理 9999-12-31 诺，未有违背

诺密机械股份 23 日

有限公司承诺的情况

有限公司（以

下简称“股份

公司”）5%以

上股份的股

东，就股份公

司本次公开

发行股票并

在创业板上

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

市的有关事

宜承诺如下：

本公司在股

份公司首次

公开发行股

票前持有的

公司股份在

锁定期满后

两年内减持

的，将通过合

法方式进行

减持，并在减

持前 3 个交易

日通过股份

公司予以公

告；两年内合

计减持股份

数量不超过

本公司持有

股份公司股

份总数的

20%，且减持

价格不低于

股份公司首

次公开发行

价格（公司如

有派息、送

股、资本公积

金转增股本、

配股等除权

除息事项，减

持底价下限

和股份数将

相应进行调

整）。"

"佳卓控股有

限公司（以下

称“本公司”）

作为广东伊严格履行承

佳卓控股有股份减持承 2015 年 01 月

之密精密机 9999-12-31 诺，未有违背

限公司诺 23 日

械股份有限承诺的情况

公司（以下简

称“股份公

司”）的控股股

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

东，就股份公

司本次公开

发行股票并

在创业板上

市的有关事

宜承诺如下：

一、本公司减

持股份、减持

方式应符合

相关法律法

规关于董事、

监事或高级

管理人员持

股及股份变

动的有关规

定，规范、诚

信的履行董

事、监事或高

级管理人员

的义务，如实

并及时申报

本人持有的

公司股份及

其变动情况。

二、公司招股

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明书如有

虚假记载、误

导性陈述或

者重大遗漏，

致使投资者

在证券交易

中遭受损失

的，本人将依

法赔偿投资

者损失。"

"本人作为广

东伊之密精

密机械股份

有限公司（以

下简称“公

司”）的独立董

事，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

有关事宜承严格履行承

刘桂良;张瑞 2015 年 01 月

其他承诺诺如下：公司 9999-12-31 诺，未有违背

君;黄汉雄 23 日

招股说明书承诺的情况

如有虚假记

载、误导性陈

述或者重大

遗漏，致使投

资者在证券

交易中遭受

损失的，本人

将依法赔偿

投资者损失。

"甲方在佳卓

控股有限公

司（以下简称

“佳卓控股”）

直接持股严格履行承

陈敬财;甄荣 2010 年 01 月

其他承诺 44.44%,乙方 9999-12-31 诺，未有违背

辉;梁敬华 01 日

在佳卓控股承诺的情况

持股 27.78%,

丙方在佳卓

控股持股

27.78%。佳卓

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股为伊之

密国际控股

有限公司（以

下简称“伊之

密国际”）的股

东,持有伊之

密国际

56.25%的股

权,通过伊之

密国际间接

持有广东伊

之密精密机

械有限公司

（以下简称

“广东伊之

密”）47.53%

的股权。为保

证佳卓控股

间接控制的

广东伊之密

的股权结构

及其决策运

行的高效和

稳定，协议各

方同意在通

过佳卓控股、

伊之密国际

对广东伊之

密行使股东

权利方面建

立一致行动

人关系，据

此，协议各方

订立本协议

如下：第

一条词语解

释本协议

行文中的下

述词语，除非

文义另有所

指，具有如下

含义： 1、

一致行动人：

是指通过协

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

议、合作、关

联方关系等

合法途径扩

大其对一家

公司股份(股

权)的控制比

例,或者巩固

其对公司的

控制地位,在

行使公司表

决权时采取

相同意思表

示的两个以

上的自然人、

法人或者其

他组织。本协

议所称一致

行动人即指

通过订立本

协议途径建

立一致行动

人关系的甲

方、乙方、丙

方。 2、

股东提案权：

是指一家公

司的股东，依

照其投资的

公司注册地

适用法律及

其投资的公

司之章程规

定，所享有的

向其投资之

公司的股东

会议提交提

案的权利。3、

股东表决权：

是指一家公

司的股东，依

照其投资的

公司注册地

适用法律及

其投资的公

100

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

司之章程规

定，所享有的

对其投资之

公司的股东

会议审议议

案进行表决

的权利。4、

股东权利：于

本协议行文

中所述股东

权利仅指包

括股东提案

权、表决权在

内的股东身

份权利。

第二条佳卓

控股行使伊

之密国际的

股东权利

1、协议各方

同意，佳卓控

股作为伊之

密国际的控

股股东，佳卓

控股须严格

遵守适用的

萨摩亚法律

及伊之密国

际章程的规

定行使股东

权利，履行股

东义务，不会

也不得利用

控股股东的

优势地位损

害伊之密国

际及其他股

东的合法权

益。 2、

佳卓控股作

为伊之密国

际的控股股

东，对伊之密

国际行使包

101

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

括但不限于

股东提案权、

股东表决权

在内的股东

权利。协议各

方同意，佳卓

控股对伊之

密国际行使

股东权利的

代表人为佳

卓控股的执

行董事甄荣

辉先生或其

授权代表，由

甄荣辉先生

代表佳卓控

股行使对伊

之密国际包

括但不限于

股东提案权、

股东表决权

在内的股东

权利。对于甄

荣辉先生代

表佳卓控股

行使对伊之

密国际的股

东提案权、表

决权所涉及

的伊之密国

际董事、高管

人员委派或

提名、推荐候

选人以及伊

之密国际的

经营管理和

发展等重大

事项的，须经

由佳卓控股

的董事会、股

东会进行审

议和批准，协

议各方在佳

卓控股的董

102

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

事会、股东会

进行表决时

须采取一致

行动。在决定

由甄荣辉先

生代表佳卓

控股向伊之

密国际提交

提案、行使股

东表决权之

前，协议各方

须充分沟通

协商，就佳卓

控股行使何

种表决权达

成一致意见，

并由甄荣辉

先生按照协

议各方达成

的一致意见

代表佳卓控

股在伊之密

国际的股东

会上行使股

东表决权。第

三条伊之密

国际行使广

东伊之密的

股东权利佳

卓控股为伊

之密国际的

控股股东，协

议各方按照

本协议约定

在佳卓控股

行使伊之密

国际的股东

权利时采取

一致行动，以

保证伊之密

国际行使广

东伊之密的

股东权利时，

佳卓控股通

103

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

过伊之密国

际间接行使

对广东伊之

密的控股股

东权利。第四

条协议各

方同意，自本

协议签订生

效后至协议

各方作为佳

卓控股股东

期间、且佳卓

控股为广东

伊之密的间

接（或）直接

控股股东的

任何时候，本

协议对协议

各方具有不

可撤销的法

律约束力，协

议各方不得

单方解除或

终止本协议；

如果协议一

方通过出售

全部股权途

径不再直接

或间接持有

佳卓控股股

权，或出售部

分股权导致

佳卓控股新

增股东的，协

议相关方须

保证佳卓控

股的新增股

东接受本协

议的约定，并

受本协议的

约束。第五条

协议各方同

意，在广东伊

之密未来按

104

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

照中国适用

法律变更为

外商投资股

份有限公司

后，协议各方

通过佳卓控

股间接或直

接行使股份

公司的股东

权利时，按照

本协议约定

采取一致行

动。第六条

本协议自各

方签字之日

起正式生效。

第七条本协

议一式六份，

协议方各持

二份，具有同

等法律效力。

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的董事、

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

严格履行承

张涛;廖昌清; 股票并在创 2015 年 01 月

其他承诺 2015-07-22 诺，未有违背

高潮业板上市的 23 日

承诺的情况

有关事宜承

诺如下：公司

股票上市后 6

个月内如公

司股票连续

20 个交易日

的收盘价均

低于首次公

开发行价格，

或者上市后 6

105

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

个月期末收

盘价低于首

次公开发行

价格，股份锁

定期限在上

述锁定期限

基础上自动

延长 6 个月。

上述承诺事

项不因本人

的职务变换

或离职而改

变或导致无

效。"

"陈敬财、甄荣

辉、梁敬华

（以下合称

“本人”）作为

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

“公司”）共同

实际控制人

以及公司董

事，就公司本

次公开发行

股票并在创

严格履行承

陈敬财;甄荣业板上市的 2015 年 01 月

其他承诺 2018-01-22 诺，未有违背

辉;梁敬华有关事宜承 23 日

承诺的情况

诺如下：自公

司股票上市

之日起三十

六个月内，不

转让或者委

托他人管理

本人在公司

首次公开发

行股票前间

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

106

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的董事、

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

有关事宜承

诺如下：自公

司股票上市

之日起十二

个月内，不转

让或者委托

他人管理本

人在公司首

次公开发行

严格履行承

张涛;廖昌清; 股票前间接 2015 年 01 月

其他承诺 2016-01-23 诺，未有违背

高潮持有的公司 23 日

承诺的情况

股份，也不由

公司回购该

部分股份。本

人在公司股

票上市之日

起六个月内

申报离职的，

自申报离职

之日起十八

个月内不转

让本人间接

持有的公司

股份；在公司

股票上市之

日起第七个

月至第十二

个月之间申

报离职的，自

申报离职之

日起十二个

月内不转让

107

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本人间接持

有的公司股

份。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的监事，

就公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：自公司

股票上市之

日起十二个

月内，不转让

或者委托他

人管理本人

在公司首次

公开发行股严格履行承

陆敏;沈锋利; 2015 年 01 月

其他承诺票前间接持 2016-01-22 诺，未有违背

余壮志 23 日

有的公司股承诺的情况

份，也不由公

司回购该部

分股份。本人

在公司股票

上市之日起

六个月内申

报离职的，自

申报离职之

日起十八个

月内不转让

本人间接持

有的公司股

份；在公司股

票上市之日

起第七个月

至第十二个

月之间申报

离职的，自申

报离职之日

108

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

起十二个月

内不转让本

人间接持有

的公司股份。

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的董事、

高级管理人

员，就公司本

次公开发行

股票并在创

业板上市的

有关事宜承

诺如下：承诺

一、本人担任

公司董事、监

事或高级管

理人员期间，

本人所持公严格履行承

张涛;廖昌清; 2015 年 01 月

其他承诺司股份锁定 9999-12-31 诺，未有违背

高潮 23 日

期届满后，每承诺的情况

年转让的公

司股份不超

过本人持有

的公司股份

总数的 25%。

离职后半年

内，不转让本

人持有的公

司股份。承诺

二、本人在公

司首次公开

发行股票前

间接持有的

公司股份在

锁定期满后

两年内减持

的，将通过合

法方式进行

109

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

减持，减持价

格不低于公

司首次公开

发行价格（公

司如有派息、

送股、资本公

积金转增股

本、配股等除

权除息事项，

减持底价下

限和股份数

将相应进行

调整）。上述

承诺事项不

因本人的职

务变换或离

职而改变或

导致无效。承

诺三、本人担

任公司董事、

监事或高级

管理人员期

间，将严格遵

守相关法律

法规关于董

事、监事或高

级管理人员

持股及股份

变动的有关

规定，规范、

诚信的履行

董事、监事或

高级管理人

员的义务，如

实并及时申

报本人持有

的公司股份

及其变动情

况。承诺四、

公司招股说

明书如有虚

假记载、误导

性陈述或者

重大遗漏，致

110

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

使投资者在

证券交易中

遭受损失的，

本人将依法

赔偿投资者

损失。"

"本人作为间

接持有广东

伊之密精密

机械股份有

限公司（以下

简称“公司”）

股份的监事，

就公司本次

公开发行股

票并在创业

板上市的有

关事宜承诺

如下：一、本

人担任公司

董事、监事或

高级管理人

员期间，本人

所持公司股

严格履行承

陆敏;沈锋利; 份锁定期届 2015 年 01 月

其他承诺 9999-12-31 诺，未有违背

余壮志满后，每年转 23 日

承诺的情况

让的公司股

份不超过本

人持有的公

司股份总数

的 25%。离职

后半年内，不

转让本人持

有的公司股

份。二、本人

担任公司董

事、监事或高

级管理人员

期间，将严格

遵守相关法

律法规关于

董事、监事或

高级管理人

员持股及股

111

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

份变动的有

关规定，规

范、诚信的履

行董事、监事

或高级管理

人员的义务，

如实并及时

申报本人持

有的公司股

份及其变动

情况。三、公

司招股说明

书如有虚假

记载、误导性

陈述或者重

大遗漏，致使

投资者在证

券交易中遭

受损失的，本

人将依法赔

偿投资者损

失。"

"新余市伊理

大投资管理

有限公司（原

佛山市理度

创业投资有

限公司、以下

简称“伊理大

新余市伊源公司”）、新余

投资管理有市伊源投资

限公司;新余管理有限公

严格履行承

市伊理大投司（原佛山市 2015 年 01 月

其他承诺 9999-12-31 诺，未有违背

资管理有限顺德区伊源 23 日

承诺的情况

公司;新余市技术开发有

伊川投资管限公司、以下

理有限公司简称“伊源公

司”）、新余市

伊川投资管

理有限公司

（原佛山市

顺德区伊川

机械产品设

计有限公司、

112

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

以下简称“伊

川公司”）作为

持有广东伊

之密精密机

械股份有限

公司（以下简

称“股份公

司”）5%以上

股份的股东，

就股份公司

本次公开发

行股票并在

创业板上市

的有关事宜

承诺如下：本

公司在股份

公司首次公

开发行股票

前持有的公

司股份在锁

定期满后两

年内减持的，

将通过合法

方式进行减

持，并在减持

前 3 个交易日

通过股份公

司予以公告；

两年内合计

减持股份数

量不超过本

公司持有股

份公司股份

总数的 20%，

且减持价格

不低于股份

公司首次公

开发行价格

（公司如有

派息、送股、

资本公积金

转增股本、配

股等除权除

息事项，减持

113

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

底价下限和

股份数将相

应进行调

整）。"

"本公司（现代

创建有限公

司）是广东伊

之密精密机

械股份有限

公司（以下简

称“股份公

司”）的股东，

目前持有股

份公司 117 万

股股份，占股

份公司股本

总额的

1.30%。股份

公司本次拟

申请在中国

境内首次公

开发行股票

关于同业竞并在创业板

严格履行承

现代创建有争、关联交上市。根据股 2012 年 02 月

9999-12-31 诺，未有违背

限公司易、资金占用份公司的要 22 日

承诺的情况

方面的承诺求，本公司就

与股份公司

本次发行股

票并上市有

关的下述事

项声明、承诺

并保证如下：

一、本公司目

前所持有的

股份公司股

份真实、合

法、有效，不

存在任何权

属争议，也不

存在现实或

潜在的质押、

冻结、拍卖、

变卖、抵偿债

务等任何限

114

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

制本公司行

使股东权利

的情形。二、

本公司所持

有的股份公

司 117 万股股

份为本公司

真实、合法持

有，不存在他

人通过委托、

信托等方式

委托本公司

代持、托管股

份的情形，也

不存在本公

司委托股份

公司其他股

东代持、托管

本公司持有

股份公司股

份的情形。

三、本公司股

东伍影姬为

股份公司共

同实际控制

人陈敬财先

生妻子彭惠

萍和梁敬华

先生妻子彭

惠燕的堂弟

彭柏强的妻

子，为股份公

司另一法人

股东佛山市

理度创业投

资有限公司

股东彭扬标

的儿媳、为彭

德强先生的

兄嫂。除上述

情形外，本公

司及本公司

的股东与股

份公司其他

115

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东、股份公

司其他法人

股东的股权

最终持有人

之间不存在

关联关系，也

不存在股份

代持关系。本

公司及本公

司的股东与

股份公司董

事、监事、高

级管理人员

和其他核心

人员、本次发

行上市的中

介机构及其

签字人员不

存在关联关

系，也不存在

股份代持关

系。四、本公

司及本公司

的股东与股

份公司的主

要客户、经销

商、供应商、

外包生产商、

外协加工单

位、委托加工

单位及其股

东、董事、监

事、高级管理

人员之间不

存在关联关

系，也不存在

股份代持关

系。五、本公

司自注册成

立以来不存

在任何因违

反国家和香

港法律、法

规、行政规章

116

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

被行政或刑

事处罚、刑事

调查等情形，

也不存在任

何现实或潜

在的行政处

罚、诉讼、仲

裁等涉讼事

项。六、自股

份公司股票

上市之日起

十二个月内，

本公司不会

转让或委托

他人管理本

公司所持有

的股份公司

股份，也不会

由股份公司

回购该等股

份，并将依法

办理所持股

份的锁定手

续。七、本公

司在持有股

份公司股份

的任何时候，

均不会以书

面协议、股份

托管、股东权

委托授权等

任何方式与

股份公司的

其他股东构

建一致行动

人关系。八、

本公司对本

函所作之声

明、承诺及保

证的真实、准

确、完整性负

责，不存在任

何隐瞒、遗漏

或不实，并对

117

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

违反本函所

引起的法律

后果承担责

任。本函一经

签署出具，不

可撤销。"

"陈敬财、甄荣

辉、梁敬华为

佳卓控股有

限公司（以下

简称“佳卓控

股”）的直接或

间接股东，分

别直接或间

接持有佳卓

控股 27.78%、

44.44%和

27.78%的股

权。佳卓控股

持有广东伊

之密精密机

械股份有限

公司（以下简

关于同业竞称“股份公

严格履行承

陈敬财;甄荣争、关联交司”）45%的股 2012 年 02 月

9999-12-31 诺，未有违背

辉;梁敬华易、资金占用份，为股份公 22 日

承诺的情况

方面的承诺司的控股股

东。陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华已签订《关

于建立一致

行动人关系

之协议》，为

股份公司一

致行动人。因

此，陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华为股份公

司的共同实

际控制人。本

人（陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华）作为股份

公司的共同

118

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人

就避免与股

份公司及其

全资、控股、

联营、参股子

公司（以下合

称“股份公

司”）从事业务

构成竞争共

同出具声明、

承诺及保证

如下：一、陈

敬财除投资

佛山市力喜

机械科技有

限公司并通

过该公司投

资伟信发展

有限公司，通

过伟信发展

有限公司投

资佳卓控股，

并通过佳卓

控股间接投

资股份公司

及其子公司

外，陈敬财还

持有佛山市

顺德区伟力

电器有限公

司（以下简称

“伟力电器”）

25%的股权，

其妻子彭惠

萍持有伟力

电器 25%的

股权；伟力电

器持有佛山

市安力电器

实业有限公

司 60.99%的

股权，因此，

陈敬财夫妇

间接持有安

119

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

力电器

30.495%的股

权。除此之

外，陈敬财目

前在中国大

陆、香港或其

他国家或地

区没有任何

其他对外长

期股权投资。

甄荣辉除通

过佳卓控股

间接持有股

份公司及其

子公司股份

外，目前在中

国大陆、香港

或其他国家

或地区没有

任何其他对

外长期股权

投资。梁敬华

除投资佛山

市伊力威机

械科技有限

公司并通过

该公司投资

高讯投资有

限公司，通过

高讯投资有

限公司投资

佳卓控股，并

通过佳卓控

股间接投资

股份公司及

其子公司外，

梁敬华还持

有伟力电器

25%的股权，

其妻子彭惠

燕持有伟力

电器 25%的

股权；伟力电

器持有佛山

120

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

市安力电器

实业有限公

司 60.99%的

股权，因此，

梁敬华夫妇

间接持有安

力电器

30.495%的股

权。除此之

外，梁敬华目

前在中国大

陆、香港或其

他国家或地

区没有任何

其他对外长

期股权投资。

二、对于股份

公司目前从

事的业务以

及股份公司

未来从事的

业务，本人不

会谋求通过

佳卓控股或

通过其他投

资及未来新

的投资、合

资、合作、联

营、委托经

营、承包、租

赁经营等任

何方式从事

与股份公司

构成竞争的

业务。本人控

制的其他企

业也不会直

接或者间接

从事与股份

公司的产品

或业务相竞

争或可能构

成竞争的任

何活动。三、

121

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本人或本人

控制的其他

企业将来因

收购、兼并或

者以其他方

式增加与股

份公司的产

品或业务相

竞争或可能

构成竞争的

任何资产或

业务，股份公

司有优先购

买该等资产

或业务的权

利；本人或本

人控制的其

他企业拟出

售或转让任

何与股份公

司产品或业

务相关的任

何资产、权益

或业务时，股

份公司有优

先购买该等

资产、业务的

权利。四、本

函自签署出

具之日起立

即生效，即对

本人具有法

律约束力。自

本函生效至

本人作为股

份公司共同

实际控制人

及一致行动

人期间的任

何时候，本人

将严格遵守

并履行本函

所作的承诺

及保证义务；

122

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

对于违反本

函承诺及保

证义务的，本

人承诺采取

一切必要且

有效的措施

及时纠正消

除由此造成

股份公司的

不利影响，并

对造成股份

公司直接和

间接损失承

担赔偿责任。

五、股份公司

首次公开发

行股票并上

市经核准后，

本人同意并

自愿接受国

家证券监管

机构、股票上

市地证券交

易所对本公

司履行本函

承诺及保证

义务情况的

持续监管。"

"陈敬财、甄荣

辉、梁敬华为

佳卓控股有

限公司（以下

简称“佳卓控

股”）的直接或

关于同业竞间接股东，分

严格履行承

陈敬财;甄荣争、关联交别直接或间 2012 年 02 月

9999-12-31 诺，未有违背

辉;梁敬华易、资金占用接持有佳卓 22 日

承诺的情况

方面的承诺控股 27.78%、

44.44%和

27.78%的股

权。佳卓控股

持有广东伊

之密精密机

械股份有限

123

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司（以下简

称“股份公

司”）45%的股

份，为股份公

司的控股股

东。陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华已签订《关

于建立一致

行动人关系

之协议》，为

股份公司一

致行动人。因

此，陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华为股份公

司的共同实

际控制人。本

人（陈敬财、

甄荣辉、梁敬

华）作为股份

公司共同实

际控制人就

减少和避免

与股份公司

及其全资、控

股、合资、合

作、联营、参

股子公司（以

下合称“股份

公司”）之间的

关联交易共

同出具声明、

承诺及保证

如下：一、本

人将尽量减

少和避免与

股份公司之

间发生关联

交易。对于股

份公司能够

通过市场方

式与独立第

三方之间发

124

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

生的交易，将

由股份公司

与独立第三

方之间进行

交易。本人不

会以向股份

公司拆借、占

用股份公司

等方式使用

资金或采取

由股份公司

代垫款项、代

偿债务等方

式侵占股份

公司资金。

二、对于本人

与股份公司

及其子公司

之间确有必

要发生的一

切交易行为，

均将严格遵

守市场原则，

本着平等互

利、等价有偿

的一般原则，

公平合理地

进行。三、对

于本人与股

份公司之间

所发生的关

联交易，均以

签订书面合

同或协议的

形式明确约

定，并严格遵

守有关法律、

法规及股份

公司章程、关

联交易管理

制度等规定，

履行各项批

准程序和信

息披露义务，

125

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

在股份公司

董事会、股东

大会审议有

关关联交易

事项时，依法

履行回避表

决义务。四、

本人不通过

关联交易损

害股份公司

以及股份公

司其他股东

的合法权益，

如因关联交

易损害股份

公司及股份

公司其他股

东合法权益

的，本人自愿

承担由此造

成股份公司

的一切损失。

五、本声明、

承诺及保证

函自出具之

日起立即生

效，将持续有

效，直至本人

不再作为股

份公司的实

际控制人或

股份公司的

关联方时止。

本人愿意接

受股份公司

及中国证券

监管机构的

持股监管。"

"本公司（佛山

关于同业竞市理度创业

佛山市理度严格履行承

争、关联交投资有限公 2012 年 02 月

创业投资有 9999-12-31 诺，未有违背

易、资金占用司）是广东伊 22 日

限公司承诺的情况

方面的承诺之密精密机

械股份有限

126

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司（以下简

称“股份公

司”）的股东，

目前持有股

份公司 1998

万股股份，占

股份公司股

本总额的

22.20%。股份

公司本次拟

申请在中国

境内首次公

开发行股票

并在创业板

上市。根据股

份公司的要

求，本公司就

股份公司本

次发行股票

并上市涉及

的有关事项

声明、承诺并

保证如下：

一、本公司目

前所持有的

股份公司股

份真实、合

法、有效，不

存在任何权

属争议，也不

存在现实或

潜在的质押、

冻结、拍卖、

变卖、抵偿债

务等任何限

制本公司依

法行使股东

权利的情形。

二、本公司所

持有的股份

公司 1,998 万

股股份为本

公司真实、合

法持有，不存

127

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

在他人通过

委托、信托等

方式委托本

公司代持、托

管股份的情

形，也不存在

本公司委托

股份公司其

他股东代持、

托管本公司

持有股份公

司股份的情

形。三、廖昌

清先生为本

公司的第一

大股东，持有

本公司

45.95%的股

权，通过本公

司间接持有

股份公司 918

万股股份，廖

昌清先生目

前担任股份

公司董事。本

公司股东彭

扬标先生为

陈敬财先生

妻子和梁敬

华先生妻子

的叔父、为股

份公司另一

法人股东现

代创建有限

公司股东伍

影姬丈夫彭

柏强先生的

父亲。本公司

股东彭德强

先生为陈敬

财先生妻子

彭惠萍和梁

敬华先生妻

子彭惠燕的

128

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

堂弟、为股份

公司另一法

人股东现代

创建有限公

司股东伍影

姬丈夫彭柏

强先生的弟

弟。除上述情

形外，本公司

及本公司的

股东与股份

公司其他股

东、股份公司

法人股东的

股权最终持

有人之间不

存在关联关

系，也不存在

股份代持关

系；本公司及

本公司的股

东与股份公

司董事、监

事、高级管理

人员和其他

核心人员、本

次发行上市

的中介机构

及其签字人

员不存在关

联关系，也不

存在股份代

持关系。四、

本公司及本

公司的股东

与股份公司

的主要客户、

经销商、供应

商、外包生产

商、外协加工

单位、委托加

工单位及其

股东、董事、

监事、高级管

129

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

理人员之间

不存在关联

关系，也不存

在股份代持

关系。五、本

公司自注册

成立以来不

存在任何因

违反国家法

律、法规、行

政规章被行

政或刑事处

罚、刑事调查

等情形，也不

存在任何现

实或潜在的

行政处罚、诉

讼、仲裁等涉

讼事项。六、

自股份公司

股票上市之

日起十二个

月内，本公司

不会转让或

委托他人管

理本公司所

持有的股份

公司股份，也

不会由股份

公司回购该

等股份，并将

依法办理所

持股份的锁

定手续。七、

本公司在持

有股份公司

股份的任何

时候，均不会

以书面协议、

股份托管、股

东权委托授

权等任何方

式与股份公

司的其他股

130

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

东构建一致

行动人关系。

八、本公司对

本函所作之

声明、承诺及

保证的真实、

准确、完整性

负责，不存在

任何隐瞒、遗

漏或不实，并

对违反本函

所引起的法

律后果承担

责任。本函一

经签署出具，

不可撤销。"

"本公司（佛山

市顺德区伊

源技术开发

有限公司）是

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

“股份公司”）

的股东，目前

持有股份公

司 1,440 万股

佛山市顺德关于同业竞股份，占股份

严格履行承

区伊源技术争、关联交公司股本总 2012 年 02 月

9999-12-31 诺，未有违背

开发有限公易、资金占用额的 16.00%。22 日

承诺的情况

司方面的承诺股份公司本

次拟申请在

中国境内首

次公开发行

股票并在创

业板上市。根

据股份公司

的要求，本公

司就与股份

公司本次发

行股票并上

市有关的下

述事项声明、

131

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺并保证

如下：一、本

公司目前所

持有的股份

公司股份真

实、合法、有

效，不存在任

何权属争议，

也不存在现

实或潜在的

质押、冻结、

拍卖、变卖、

抵偿债务等

任何限制本

公司行使股

东权利的情

形。二、本公

司所持有的

股份公司

1,440 万股股

份为本公司

真实、合法持

有，不存在他

人通过委托、

信托等方式

委托本公司

代持、托管股

份的情形，也

不存在本公

司委托股份

公司其他股

东代持、托管

本公司持有

股份公司股

份的情形。

三、本公司及

本公司的股

东与股份公

司其他股东、

股份公司法

人股东的股

权最终持有

人之间不存

在任何关联

132

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

关系，也不存

在股份代持

关系。除本公

司第一大股

东张涛先生

担任股份公

司董事、副总

经理、董事会

秘书职务，本

公司股东沈

锋利担任股

份公司监事

职务，本公司

股东陆敏担

任股份公司

职工监事职

务以外，本公

司及本公司

的股东与股

份公司董事、

监事、高级管

理人员和其

他核心人员、

本次发行上

市的中介机

构及其签字

人员不存在

关联关系，也

不存在股份

代持关系。

四、本公司及

本公司的股

东或股权最

终持有人与

股份公司的

主要客户、经

销商、供应

商、外包生产

商、外协加工

单位、委托加

工单位及其

股东、董事、

监事、高级管

理人员之间

133

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

不存在关联

关系，也不存

在股份代持

关系。五、本

公司自注册

成立以来不

存在任何因

违反国家法

律、法规、行

政规章被行

政或刑事处

罚、刑事调查

等情形，也不

存在任何现

实或潜在的

行政处罚、诉

讼、仲裁等涉

讼事项。六、

自股份公司

股票上市之

日起十二个

月内，本公司

不会转让或

委托他人管

理本公司所

持有的股份

公司股份，也

不会由股份

公司回购该

等股份，并将

依法办理所

持股份的锁

定手续。七、

本公司在持

有股份公司

股份的任何

时候，均不会

以书面协议、

股份托管、股

东权委托授

权等任何方

式与股份公

司的其他股

东构建一致

134

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

行动人关系。

八、本公司对

本函所作之

声明、承诺及

保证的真实、

准确、完整性

负责，不存在

任何隐瞒、遗

漏或不实，并

对违反本函

所引起的法

律后果承担

责任。本函一

经签署出具，

不可撤销。"

"佳卓控股有

限公司（以下

简称“本公

司”）现时持有

广东伊之密

精密机械股

份有限公司

（以下简称

“股份公司”）

4,050 万股股

份，占股份公

司股本总额

9,000 万股的

关于同业竞

45%，为股份严格履行承

佳卓控股有争、关联交 2012 年 02 月

公司的控股 9999-12-31 诺，未有违背

限公司易、资金占用 22 日

股东。本公司承诺的情况

方面的承诺

就减少和避

免与股份公

司及其全资、

控股、合资、

合作、联营、

参股子公司

（以下合称

“股份公司”）

之间的关联

交易出具声

明、承诺及保

证如下：一、

本公司将尽

135

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

量减少和避

免与股份公

司之间发生

关联交易。对

于能够通过

市场方式与

独立第三方

之间发生的

交易，将由股

份公司与独

立第三方之

间进行交易。

本公司不会

以向股份公

司拆借、占用

等方式使用

股份公司资

金或采取由

股份公司代

垫款项、代偿

债务等方式

侵占股份公

司资金。二、

对于本公司

与股份公司

之间确有必

要发生的一

切交易行为，

均将严格遵

守市场原则，

本着平等互

利、等价有偿

的一般原则，

公平合理地

进行。三、对

于本公司与

股份公司之

间所发生的

关联交易，均

以签订书面

合同或协议

的形式明确

约定，并严格

遵守有关法

136

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

律、法规及股

份公司章程、

关联交易管

理制度等规

定，履行各项

批准程序和

信息披露义

务。四、本公

司不会通过

关联交易损

害股份公司

以及股份公

司其他股东

的合法权益，

如因关联交

易损害股份

公司及股份

公司其他股

东合法权益

的，本公司自

愿承担由此

造成股份公

司的一切损

失。五、本声

明、承诺及保

证函自出具

之日起立即

生效，将持续

有效，直至本

公司不再作

为股份公司

的控股股东

时止。本公司

愿意接受股

份公司及中

国证券监管

机构的持续

监管。"

"佳卓控股有

关于同业竞限公司（以下

严格履行承

佳卓控股有争、关联交简称“本公 2012 年 02 月

9999-12-31 诺，未有违背

限公司易、资金占用司”）现时持有 22 日

承诺的情况

方面的承诺广东伊之密

精密机械股

137

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

份有限公司

（以下简称

“股份公司”）

4,050 万股股

份，占股份公

司股本总额

9,000 万股的

45%，为股份

公司的控股

股东。本公司

就避免与股

份公司从事

业务构成竞

争出具声明、

承诺及保证

如下：

一、本公司目

前经工商登

记的经营范

围为贸易。本

公司目前没

有任何生产

和经营活动，

未开展任何

经营业务。目

前，除股份公

司及其全资、

控股、合资、

合作、联营、

参股子公司

（以下合称

“股份公司”）

外，本公司没

有任何其他

子公司或联

营、合作、合

资、参股、托

管、承包或租

赁经营企业。

目前本公司

与股份公司

从事业务不

构成同业竞

争。二、

138

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

对于股份公

司目前从事

的业务以及

股份公司未

来从事的业

务，本公司自

身不会，也不

会通过投资、

合资、合作、

联营、委托经

营、承包、租

赁经营等任

何方式从事

与股份公司

构成竞争的

业务。三、本

公司或本公

司控制的除

股份公司以

外的其他企

业将来因收

购、兼并或者

以其他方式

增加与股份

公司的产品

或业务相竞

争或可能构

成竞争的任

何资产或业

务，股份公司

有优先购买

该等资产或

业务的权利；

本公司或本

公司控制的

其他企业拟

出售或转让

其任何与股

份公司产品

或业务相关

的任何资产、

权益或业务

时，股份公司

有优先购买

139

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

该等资产、业

务的权利。

四、本函自签

署出具之日

起立即生效，

即对本公司

具有法律约

束力。自本函

生效至本公

司作为股份

公司控股股

东期间的任

何时候，本公

司将严格遵

守并履行本

函所作的承

诺及保证义

务；对于违反

本函承诺及

保证义务的，

本公司将采

取一切必要

且有效的措

施及时纠正

消除由此造

成股份公司

的不利影响，

并对造成股

份公司直接

和间接损失

承担赔偿责

任。五、

股份公司首

次公开发行

股票并上市

经核准后，本

公司同意并

自愿接受国

家证券监管

机构、股票上

市地证券交

易所对本公

司履行本函

承诺及保证

140

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

义务情况的

持续监管。"

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

伊之密机器人自动化设立 2015年6月2日 442.50万元 88.50%

科技（苏州）有限公

司

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 90

141

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

境内会计师事务所审计服务的连续年限 6

境内会计师事务所注册会计师姓名王振宇、王昆

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

142

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

因公司制造中心产能扩大，公司于2012年7月30日与佛山市华进辉工业材料有限公司签署厂房租赁合同，截止到2015年10月

31日合同到期，并在2015年12月18日与佛山市华进辉工业材料有限公司签署厂房租赁合同解除协议书。报告期内共支付厂房

租金2,572,390.58元。公司与佛山市华进辉工业材料有限公司不涉及关联关系，不存在关联交易。

143

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2014 年 8 月

广东伊之密精密注压 2014 年 08 月 08 连带责任保

800 800 8 日-2015 年是是

科技有限公司日证

12 月 24 日

2014 年 9 月

广东伊之密精密注压 2014 年 09 月 24 连带责任保 24 日-2015

1,000 1,000 是是

科技有限公司日证年 12 月 24

日

2014 年 10 月

广东伊之密精密注压 2014 年 10 月 15 连带责任保 15 日-2015

350 350 是是

科技有限公司日证年 12 月 24

日

2014 年 10 月

广东伊之密精密注压 2014 年 10 月 15 连带责任保 15 日-2015

900 900 是是

科技有限公司日证年 12 月 24

日

2014 年 10 月

广东伊之密精密注压 2014 年 11 月 24 连带责任保 24 日-2015

640 640 是是

科技有限公司日证年 12 月 24

日

2014 年 6 月

广东伊之密精密注压 2015 年 02 月 03 连带责任保

1,000 1,000 24 日-2015 是是

科技有限公司日证

年 12 月 24

144

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2014 年 12 月

伊之密精密机械（苏 2014 年 12 月 04 连带责任保

324 324 4 日-2015 年是是

州）有限公司日证

12 月 24 日

2015 年 7 月

广东伊之密精密注压 2015 年 04 2015 年 10 月 21 连带责任保

600 600 3 日至 2016 否是

科技有限公司月 08 日日证

年7月3日

2015 年 7 月

广东伊之密高速包装 2015 年 04 2015 年 10 月 28 连带责任保

135 135 3 日至 2016 否是

系统有限公司月 08 日日证

年7月3日

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

31,250 8,039

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

7,000 735

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

31,250 8,039

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

7,000 735

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.96%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托人名是否关联委托理财报酬确定本期实际计提减值报告期实报告期

产品类型起始日期终止日期预计收益

称交易金额方式收回本金准备金额际损益金损益实

145

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额（如有）额际收回

情况

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 1,080 04 月 21 07 月 23 1,080 13.21 13.21 13.21

银行股份优利增长率 4.8%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 340 04 月 24 05 月 27 340 1.41 1.41 1.41

银行股份优利增长率 4.6%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 1,200 10 月 09 12 月 30 1,200 10.24 10.24 10.24

银行股份优利增长率 3.8%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 300 06 月 15 06 月 30 300 0.31 0.31 0.31

银行股份天天盈率 2.5%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 300 07 月 02 10 月 08 300 2.35 2.35 2.35

银行股份天天盈率 2.92%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年

农村商业精英理财年化收益

否 1,100 07 月 24 10 月 08 1,100 6.69 6.69 6.69

银行股份天天盈率 2.92%

日日

有限公司

广东顺德

2015 年 2015 年年化收益

农村商业精英理财

否 200 10 月 08 12 月 31 率 2.8% 200 1.29 1.29 1.29

银行股份天天盈

日日收

有限公司

合计 4,520 -- -- -- 4,520 35.51 35.51 --

委托理财资金来源闲置募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 04 月 08 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划有

146

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

147

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

90,000,00 90,000,00 90,000,00 180,000,0

一、有限售条件股份 100.00% 75.00%

0 0 0 00

48,330,00 48,330,00 48,330,00 96,660,00

3、其他内资持股 53.70% 40.28%

0 0 0 0

48,330,00 48,330,00

其中：境内法人持股 53.70%

0 0

41,670,00 41,670,00 41,670,00 83,340,00

4、外资持股 46.30% 34.73%

0 0 0 0

41,670,00 41,670,00

其中：境外法人持股 46.30%

0 0

30,000,00 30,000,00 60,000,00 60,000,00

二、无限售条件股份 25.00%

0 0 0 0

30,000,00 30,000,00 60,000,00 60,000,00

1、人民币普通股 25.00%

0 0 0 0

90,000,00 30,000,00 120,000,0 150,000,0 240,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

0 0 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1) 2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投

资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股。

2) 2015年9月18日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司﹝2015 年半年度利润分配预案﹞的议

案》，以截至 2015 年 6 月 30 日的公司股份总数 120,000,000 股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增 10 股，

共计转增 120,000,000 股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1) 2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投

148

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股。

2) 2015年9月18日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司﹝2015 年半年度利润分配预案﹞的议

案》，以截至 2015 年 6 月 30 日的公司股份总数 120,000,000 股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增 10 股，

共计转增 120,000,000 股。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投

资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股。2015年9月18日，公司召开2015年第一次临时股东

大会审议通过了《关于公司<2015 年半年度利润分配预案>的议案》，以截至 2015 年 6 月 30 日的公司股份总数 120,000,000

股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增 10 股，共计转增 120,000,000 股。至此公司股本由期初90,000,000股变

化为240,000,000股，使得公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标下降。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

公司首次公开发

2015 年 01 月 23 2015 年 01 月 23

行股票并在创业 13.32 30,000,000 30,000,000

日日

板上市

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投

资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股。

149

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投

资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股。2015年9月18日，公司召开2015年第一次临时股东

大会审议通过了《关于公司<2015 年半年度利润分配预案>的议案》，以截至 2015 年 6 月 30 日的公司股份总数 120,000,000

股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增 10 股，共计转增 120,000,000 股。至此公司股本由期初90,000,000股变

化为240,000,000股。公司股东由原来发行前的5个法人股东增至5个法人股东持有75%限售股，另有25%流通股在外流通。

公司本年度首次公开发行股票30,000,000股，每股面值1元，每股发行价格13.32元，应募集资金总额399,600,000.00元，

减除发行费用人民币39,000,000.00元后，募集资金净额为360,600,000.00元，使得公司资产增加12.64%。因公司以上市募集

资金置换前期自有资金投入金额后偿还借款，致本年负债下降8.11%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通股恢复的优先股股

16,768 前上一月末普通 16,592 0 权恢复的优先股 0

股东总数东总数（如有）

股股东总数股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

佳卓控股有限公 81,000,00 81,000,00

境外法人 33.75%

司 0 0

新余市伊理大投 39,960,00 39,960,00

境内非国有法人 16.65% 质押 6,750,000

资管理有限公司 0 0

新余市伊源投资 28,800,00 28,800,00

境内非国有法人 12.00%

管理有限公司 0 0

新余市伊川投资 27,900,00 27,900,00

境内非国有法人 11.63%

管理有限公司 0 0

现代创建有限公

境外法人 0.98% 2,340,000 2,340,000

司

150

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州证券股份有

境内非国有法人 0.28% 667,200 667,200

限公司

全国社保基金四

其他 0.24% 565,600 565,600

一一组合

黄胜境内自然人 0.23% 541,400 541,400

广发证券股份有

限公司－大成睿

其他 0.21% 499,960 499,960

景灵活配置混合

型证券投资基金

王理境内自然人 0.12% 285,100 285,100

公司股东佳卓控股有限公司、新余市伊理大投资管理有限公司、新余市伊源投资管理

有限公司、新余市伊源投资管理有限公司之间不存在关联关系。佳卓控股有限公司间

接股东陈敬财与梁敬华为连襟关系，甄荣辉与陈敬财、梁敬华之间不存在关联关系。

佛山市理度创业投资有限公司股东彭扬标为陈敬财配偶彭惠萍、梁敬华配偶彭惠燕的

叔父，与佛山市理度创业投资有限公司股东彭德强之间为父子关系；彭德强为陈敬财

上述股东关联关系或一致行动的说配偶彭惠萍、梁敬华配偶彭惠燕的堂弟。彭扬标、彭德强与陈敬财、梁敬华之间不存

明在关联关系，彭扬标、彭德强之间存在关联关系。佛山市顺德区伊川机械产品设计有

限公司股东李业军与张新华为夫妻关系，李业军与张新华之间存在关联关系。除此以

外，发行人间接股东之间不存在其他亲属关系及关联关系。陈敬财、甄荣辉、梁敬华

于 2010 年 1 月 1 日签署了《关于建立一致行动人关系之协议》。除此之外，本公司未

知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股

东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

广州证券股份有限公司 667,200 人民币普通股 667,200

全国社保基金四一一组合 565,600 人民币普通股 565,600

黄胜 541,400 人民币普通股 541,400

广发证券股份有限公司－大成睿景

499,960 人民币普通股 499,960

灵活配置混合型证券投资基金

王理 285,100 人民币普通股 285,100

陈元棻 274,300 人民币普通股 274,300

刘峰 269,300 人民币普通股 269,300

曹莉莉 254,360 人民币普通股 254,360

深圳市众联网游文化传媒有限公司 250,000 人民币普通股 250,000

华润深国投信托有限公司－锐进 2

231,400 人民币普通股 231,400

期展博投资集合资金信托计划

前 10 名无限售流通股股东之间，以

公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

151

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

公司股东王理除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国信证券股份有限公司客户信

参与融资融券业务股东情况说明（如用交易担保证券账户持有 285,100 股，实际合计持有 285,100 股。公司股东刘峰除通

有）（参见注 5）过普通证券账户持有 0 股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账

户持有 269,300 股，实际合计持有 269,300 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

2008 年 07 月 14

佳卓控股有限公司甄荣辉贸易

日

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人;境外自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

陈敬财中国否

甄荣辉中国香港是

梁敬华中国否

陈敬财先生担任公司董事长，甄荣辉先生担任公司董事、总经理，梁敬华先生

主要职业及职务

担任公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

152

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法定代表人/单位负责

法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动

人

2010 年 07 月 01

新余市伊理大投资管理有限公司廖昌清 440 万企业投资管理，资产管理。

日

2010 年 06 月 30

新余市伊源投资管理有限公司张涛 200 万企业投资管理，资产管理。

日

2007 年 06 月 12

新余市伊川投资管理有限公司黎前虎 160 万企业投资管理，资产管理。

日

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

153

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

154

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2011 年 2017 年

陈敬财董事长现任男 51 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

甄荣辉总经理现任男 55 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

梁敬华董事现任男 58 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

董事、董

2011 年 2017 年

事会秘

张涛现任男 48 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

书、副总

日日

经理

2011 年 2017 年

廖昌清董事现任男 50 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

高潮董事现任男 55 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

刘桂良独立董事现任女 54 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

张瑞君独立董事现任女 55 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

黄汉雄独立董事现任男 53 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

监事会主

沈锋利现任男 49 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

席

日日

155

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2011 年 2017 年

余壮志监事现任男 43 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

陆敏监事现任男 47 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

唐爱平财务总监现任女 48 05 月 28 05 月 27 0 0 0 0 0

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

陈敬财，2011年6月至今担任伊之密董事长。兼任伊之密注压董事长、苏州伊之密董事长、伊之密模压董事长、力喜科

技执行董事、香港伟信董事、香港佳卓董事、香港伊之密司董事。兼任的社会职务有：中华全国工商业联合会第十一届执行

委员会委员、广东省第十二届人民代表大会代表、中国塑料机械工业协会副会长、顺德区机械装备制造业商会会长、顺德青

年企业家协会资深会副主席等。

甄荣辉，2009年10月至2011年5月担任伊之密精密机械有限公司董事、总经理；2011年6月至今担任伊之密董事、总经理。

现兼任伊之密橡胶董事长、HPM公司董事长、伊之密注压董事、香港佳卓董事、香港伊之密董事、苏州伊之密董事、印度

伊之密董事、伊之密模压董事、伊之密包装董事。

梁敬华，2011年6月至今担任伊之密董事。曾兼任安力电器董事长、伟力电器副董事长、伊力威科技董事、佛山市顺德

区伊之密精密压铸科技有限公司董事、伊之密科技有限公司董事；现兼任伊力威科技执行董事、香港高讯董事、香港佳卓董

事、伊之密注压董事、苏州伊之密董事、香港伊之密董事。

张涛，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司董事、注塑机事业部副总经理、总工程师；2011年6月

至2011年10月担任伊之密董事、董事会秘书；2011年10月至今担任伊之密董事、副总经理、董事会秘书。现兼任伊之密包装

董事长、伊之密注压董事、苏州伊之密董事、伊之密橡胶董事、香港伊之密董事、HPM公司董事、伊之密模压董事、伊源

公司执行董事。

廖昌清，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司董事、注塑机事业部总经理；2011年6月至今担任伊

之密董事。曾兼任伊力威科技董事、伊之密科技有限公司董事、佛山市顺德区伊之密精密压铸科技有限公司董事；现兼任伊

之密注压董事及经理、苏州伊之密董事、伊理大公司执行董事。

高潮，2010年5月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司副董事长；2011年6月至今担任伊之密董事；2011年6月

至2013年7月担任伊之密压铸机事业部副总经理；2013年8月至今担任伊之密压铸机事业部总经理。现兼任伊之密注压董事、

苏州伊之密董事。

刘桂良，现任湖南大学工商管理学院教授、湖南尔康制药股份有限公司独立董事、松德机械股份有限公司独立董事、现

代投资股份有限公司独立董事、中联重科股份有限公司独立董事。2011年6月至今任伊之密独立董事。

张瑞君，现任中国人民大学商学院财务金融系教授，北京博创兴盛科技有限公司法定代表人及经理、北京京仪集团有限

责任公司外部董事，浪潮国际（HK）（INSPURINTERNATIONALLIMITED(HK)）独立董事，瑞友科技股份有限公司独立

董事。2011年6月至今任伊之密独立董事。

156

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

黄汉雄，现任华南理工大学机械与汽车工程学院教授、博士生导师，中国塑料机械工业协会理事、全国橡塑设计技术委

员会委员、聚合物成型加工工程教育部重点实验室学术委员会委员。2011年6月至今任伊之密独立董事。

沈锋利，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司监事；2011年6月至2013年11月担任伊之密监事；2013

年12月至今担任伊之密监事会主席；2011年6月至2014年4月担任伊之密技术中心电气开发设计科科长；2014年5月至今担任

伊之密技术中心传动与控制部经理。现兼任伊之密模压监事。

余壮志，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司压铸机事业部品质部经理；2011年6月至今担任伊之

密压铸机事业部产品研发部经理；2013年12月至今担任伊之密监事。

陆敏，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司监事、注塑机事业部成控部经理；2011年6月至今担任

伊之密监事；2012年1月至2014年12月担任注塑机事业部副总经理；2015年1月至今担任伊之密战略采购及供应链建设部总监。

现兼任伊之密橡胶董事、伊之密注压监事、伊源公司监事。

唐爱平，2009年10月至2011年5月担任广东伊之密精密机械有限公司总会计师；2011年6月至2016年3月担任伊之密财务

总监。现兼任伊之密橡胶监事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2008 年 07 月

陈敬财佳卓控股有限公司董事否

14 日

2008 年 07 月

甄荣辉佳卓控股有限公司董事否

14 日

2008 年 07 月

梁敬华佳卓控股有限公司董事否

14 日

2010 年 06 月

张涛新余市伊源投资管理有限公司执行董事否

30 日

2009 年 11 月

廖昌清新余市伊理大投资管理有限公司执行董事否

02 日

2010 年 06 月

陆敏新余市伊源投资管理有限公司监事否

30 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2009 年 05 月 31

陈敬财广东伊之密精密注压科技有限公司董事长否

日

2013 年 11 月 05

陈敬财佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司董事长否

日

157

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2008 年 11 月 10

陈敬财伊之密精密机械（香港）有限公司董事是

日

2010 年 07 月 30

陈敬财佛山市力喜机械科技有限公司执行董事否

日

2010 年 07 月 28

陈敬财伟信发展有限公司董事否

日

2009 年 06 月 30

甄荣辉佛山伊之密精密橡胶机械有限公司董事长否

日

2011 年 07 月 08

甄荣辉 HPM 北美有限公司董事长否

日

2009 年 05 月 31

甄荣辉广东伊之密精密注压科技有限公司董事否

日

2008 年 11 月 10

甄荣辉伊之密精密机械（香港）有限公司董事是

日

2007 年 10 月 17

甄荣辉伊之密精密机械（苏州）有限公司董事否

日

伊之密精密机械（印度）技术中心有限公 2013 年 04 月 23

甄荣辉董事否

司日

2013 年 11 月 05

甄荣辉佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司董事否

日

2013 年 10 月 23

甄荣辉广东伊之密高速包装系统有限公司董事否

日

2010 年 07 月 30

梁敬华佛山市伊力威机械科技有限公司执行董事否

日

2010 年 06 月 18

梁敬华高讯投资有限公司董事否

日

2009 年 05 月 31

梁敬华广东伊之密精密注压科技有限公司董事否

日

2007 年 10 月 17

梁敬华伊之密精密机械（苏州）有限公司董事否

日

2008 年 11 月 10

梁敬华伊之密精密机械（香港）有限公司董事是

日

2013 年 10 月 23

张涛广东伊之密高速包装系统有限公司董事长否

日

2009 年 05 月 31

张涛广东伊之密精密注压科技有限公司董事否

日

2007 年 10 月 17

张涛伊之密精密机械（苏州）有限公司董事否

日

158

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2009 年 06 月 30

张涛佛山伊之密精密橡胶机械有限公司董事否

日

2008 年 11 月 10

张涛伊之密精密机械（香港）有限公司董事否

日

2011 年 07 月 08

张涛 HPM 北美有限公司董事否

日

2013 年 11 月 05

张涛佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司董事否

日

2010 年 06 月 30

张涛佛山市顺德区伊源技术开发有限公司执行董事否

日

2009 年 05 月 31

廖昌清广东伊之密精密注压科技有限公司董事、经理否

日

2007 年 10 月 17

廖昌清伊之密精密机械（苏州）有限公司董事否

日

2009 年 11 月 02

廖昌清佛山市理度创业投资有限公司执行董事否

日

2009 年 05 月 31

高潮广东伊之密精密注压科技有限公司董事否

日

2007 年 10 月 17

高潮伊之密精密机械（苏州）有限公司董事否

日

2007 年 05 月 01

刘桂良湖南大学工商管理学院教授是

日

刘桂良湖南尔康制药股份有限公司独立董事是

2013 年 09 月 01

刘桂良松德机械股份有限公司独立董事是

日

刘桂良中联重科股份有限公司独立董事是

2015 年 02 月 01

刘桂良现代投资股份有限公司独立董事是

日

1992 年 12 月 01

张瑞君现任中国人民大学商学院教授是

日

2012 年 12 月 01

张瑞君北京博创兴盛科技有限公司法人及经理是

日

2012 年 01 月 01

张瑞君北京京仪集团有限责任公司外部董事是

日

浪潮国际（HK）

2014 年 04 月 01

张瑞君（INSPURINTERNATIONALLIMITED(H 独立董事是

日

K)）

张瑞君瑞友科技股份有限公司独立董事是

159

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

教授、博士生 2000 年 05 月 01

黄汉雄华南理工大学机械与汽车工程学院是

导师日

2013 年 11 月 05

沈锋利佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司监事否

日

2009 年 06 月 30

陆敏佛山伊之密精密橡胶机械有限公司董事否

日

2009 年 05 月 31

陆敏广东伊之密精密注压科技有限公司监事否

日

2010 年 06 月 30

陆敏佛山市顺德区伊源技术开发有限公司监事否

日

2009 年 06 月 30

唐爱平佛山伊之密精密橡胶机械有限公司监事否

日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、、《董事、

监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》的规定结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。独

立董事津贴依据股东大会决议支付。截至报告期末，公司现任董事、监事及高级管理人员共计13人，2015年公司实际支付董

事、监事及高级管理人员报酬共计883.71万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

陈敬财董事长男 51 现任 100.8 否

甄荣辉董事、总经理男 55 现任 213.55 否

梁敬华执行董事男 58 现任 55.91 否

董事、副总经理、

张涛男 48 现任 90.17 否

董事会秘书

廖昌清董事男 50 现任 100.51 否

高潮董事男 55 现任 119.49 否

刘桂良独立董事女 54 现任 5否

张瑞君独立董事女 55 现任 5否

黄汉雄独立董事男 53 现任 5否

沈锋利监事会主席男 49 现任 30.41 否

余壮志监事男 43 现任 36.84 否

160

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

陆敏监事男 47 现任 56.34 否

唐爱平财务总监女 48 现任 64.69 否

合计 -- -- -- -- 883.71 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1,086

主要子公司在职员工的数量（人） 1,031

在职员工的数量合计（人） 2,117

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,117

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 933

销售人员 211

技术人员 469

财务人员 39

行政人员 465

合计 2,117

教育程度

教育程度类别数量（人）

初中及以下 528

中专及高中 585

高技及大专 517

本科 448

硕士及以上 39

合计 2,117

2、薪酬政策

公司按照《薪酬管理制度》、《工资核算与发放管理办法》等规定，对按照销售人员及非销售人员进行划分，按照不同的工

种进行评比、考核。

161

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、培训计划

2012年，公司颁布了《培训管理制度》，公司严格按照培训管理制度对员工进行新入职员工培训及内部培训，提升员工

各种技能水平。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

162

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照相关法律法规和有关规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部控

制制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结

构，建立健全了相关制度，并在公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员

会，结合公司实际情况，加强内部控制制度建设。

1、关于股东与股东大会

公司严格按《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》等的规定，规范召集召开股东大会，保障全体股东

特别是中小股东享有平等地位，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召

集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审

批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况，出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合

法。

2、关于公司与控股股东

公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、

监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权

利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股

股东非经营性占用公司资金的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，

各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，

学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露

及时、准确、充分。

公司按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求，下设有战略委员会、审计

委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，

不受公司任何其他部门和个人的干预。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。

各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，

对公司董事会和管理层的履职情况履行监督职能，对重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责

的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，加强信息

披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保投资者公平获取公司信

息。

报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。

6、关于投资者关系管理

公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，公司在接待特定对象调研前要求来访的特定对象安排专人做好投资者

来访接待工作，确保信息披露的公平性。

163

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能保证独立性，能保持自助经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2014 年度股东大会年度股东大会 74.11% 2015 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 28 日公告编号：2015-032

2015 年第一次临时

临时股东大会 74.38% 2015 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 18 日公告编号：2015-055

股东大会

2015 年第二次临时

临时股东大会 74.03% 2015 年 11 月 06 日 2015 年 11 月 06 日公告编号：2015-064

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

刘桂良 6 2 4 0 0否

张瑞君 6 2 4 0 0否

黄汉雄 6 6 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

164

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事提出的合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

1、审计委员会履职情况

报告期内，公司审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》的有关要求，认真履行了监督、检查职责。主要包括：

（1）审计委员会对于公司对外担保、关联交易、大股东占用资金、募集资金使用情况、续聘会计师事务所等事项进行沟通

与讨论，并形成意见；

（2）在公司年度报告审计工作中，审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所、公司财务部门沟通、交流，确定

财务报告审计工作的时间安排并提出工作建议；召开会议跟踪年度审计工作的进展情况；就公司年度财务报表形成意见。

2、提名委员会履职情况

报告期内，公司未有高级管理人员变动，因此为召开相关会议。

3、战略委员会履职情况

报告期内，公司战略委员会结合行业发展态势和公司发展的实际情况，向董事会提出公司中长期战略规划的合理建议。

4、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，公司薪酬与考核委员会按照其实施细则的相关要求，对公司薪酬制度执行情况进行监督，对公司董事及高级管理

人员的履行职责情况及绩效情况进行考评。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《管理人员薪酬管理制度》建立了管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。2015年度，公司高

级管理人员薪酬的确定严格执行了公司《管理人员薪酬管理制度》。

165

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 08 日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

1、重大缺陷：严重违反法律、法规、

规章制度等，导致相关部门和监管机构

的调查，并被限令退出行业或吊销营业

执照，无法达到所有营运目标或关键业

务指标，违规操作使作业受到中止，在

该缺陷是否具备可能性导致公司的内部控

时间、人力或成本方面严重超出预算，

制不能及时防止或发现并纠正财务报告错

出现无法弥补的安全生产事故或出现

报。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

严重质量问题，造成资产重大损失，导

的潜在错报金额的大小。以下情况的产生，

致潜在的大规模法律诉讼。2、重要

可能表明公司存在财务报告相关内部控制

缺陷：违反法律、法规、规章制度等，

的重大缺陷：1、董事、监事和高级管

导致相关部门和监管机构的调查，并被

定性标准理人员舞弊 2、公司更正已公布的财务报

责令停业整顿，无法达到部分营运目标

告 3、注册会计师发现当期财务报告

或关键业务指标，受到监管部门的限

存在重大错报，而内部控制在运行过程中

制，在时间、人力或成本方面大幅超出

未能发现该错报 4、公司审计委员会和

预算，出现较大的安全生产事故或普遍

内部审计机构对内部控制的监督无效出现

质量问题，造成资产损失，需要执行大

上述情况之一，即可认定公司存在需要对

量的补救措施。3、一般缺陷：违反

外披露的重大缺陷。

法律、法规、规章制度等，导致相关部

门和监管机构的调查，并受到处罚；营

业运作受到一定影响，在时间、人力或

成本方面超出预算，出现安全生产事故

或个别质量问题，需要执行补救措施。

重大缺陷表现为：错报≥利润总额的 5%重重大缺陷表现为：直接损失金额≥1000

要缺陷表现为：利润总额的 3%≤错报<利万元；重要缺陷表现为：500 万元≤直

定量标准

润总额的 5%；一般缺陷表现为：错报<利接损失金额<1000 万元；一般缺陷表现

润总额的 3% 为：100 万元≤直接损失金额<500 万元。

166

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

广东伊之密精密机械股份有限公司全体股东：我们审核了后附的广东伊之密精密机械股份有限公司（以下简称伊之密公司）

管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由

于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部

控制有效性具有一定的风险。二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供伊之密公司对外披露年度财务报告时使

用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为伊之密公司对外披露年度财务报告时的必备文件，随同其他材料一

起披露。三、管理层的责任伊之密公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本

规范》及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。四、注册会计

师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。五、工作概述我们按照《中国注册会

计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求

我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、

测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发

表意见提供了合理的基础。六、鉴证结论我们认为，伊之密公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12

月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王振宇

中国注册会计师：王昆

中国杭州二〇一六年四月六日

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 08 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

167

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 06 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2016〕1-81 号

注册会计师姓名王振宇、王昆

审计报告正文

广东伊之密精密机械股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广东伊之密精密机械股份有限公司（以下简称伊之密公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并

及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及

财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是伊之密公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，

并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，伊之密公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伊之密公司2015年12月31

日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东伊之密精密机械股份有限公司

168

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 170,482,013.28 61,857,462.71

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 58,378,300.16 66,475,471.56

应收账款 244,239,458.10 209,956,943.66

预付款项 6,969,485.48 10,349,730.61

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6,026,974.28 7,294,595.41

买入返售金融资产

存货 337,105,995.84 353,687,379.90

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 623,316.05

其他流动资产 9,282,266.44 10,777,381.10

流动资产合计 833,107,809.63 720,398,964.95

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 345,637,643.16 349,619,379.93

在建工程 68,607,784.87 23,417,453.44

工程物资

169

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 148,641,137.44 153,123,003.37

开发支出

商誉 3,602,954.48 3,395,108.79

长期待摊费用 7,016,765.68 1,743,916.17

递延所得税资产 6,453,423.35 5,114,701.25

其他非流动资产 23,755,668.78 18,744,336.62

非流动资产合计 603,715,377.76 555,157,899.57

资产总计 1,436,823,187.39 1,275,556,864.52

流动负债：

短期借款 225,914,311.20 234,707,816.75

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 112,635,101.89 92,649,407.07

应付账款 154,133,377.73 222,838,679.71

预收款项 60,207,947.45 84,715,850.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 45,667,528.53 42,543,454.95

应交税费 16,115,027.78 4,012,171.05

应付利息 647,869.81 1,052,185.61

应付股利 603,272.09

其他应付款 3,664,459.92 4,800,333.48

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

170

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债 3,749,404.64 17,113,230.94

其他流动负债

流动负债合计 623,338,301.04 704,433,130.08

非流动负债：

长期借款 8,436,160.44 157,936,092.12

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 16,378,081.51 16,984,976.76

递延收益 7,453,275.42 3,510,365.44

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 32,267,517.37 178,431,434.32

负债合计 655,605,818.41 882,864,564.40

所有者权益：

股本 240,000,000.00 90,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 228,214,569.42 17,614,569.42

减：库存股

其他综合收益 -2,460,887.04 -1,510,634.59

专项储备 7,741,900.17 4,856,274.15

盈余公积 50,894,697.74 42,670,424.11

一般风险准备

未分配利润 241,055,454.50 227,356,557.83

归属于母公司所有者权益合计 765,445,734.79 380,987,190.92

少数股东权益 15,771,634.19 11,705,109.20

所有者权益合计 781,217,368.98 392,692,300.12

负债和所有者权益总计 1,436,823,187.39 1,275,556,864.52

法定代表人：陈敬财主管会计工作负责人：杨远贵会计机构负责人：吴小卫

171

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 142,034,936.55 38,591,940.65

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 39,548,906.65 59,057,794.38

应收账款 212,034,738.75 205,913,651.19

预付款项 7,020,234.83 8,503,266.82

应收利息

应收股利

其他应收款 379,529,604.11 78,111,620.57

存货 282,227,041.46 304,842,189.78

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,037,813.07 4,144,868.58

流动资产合计 1,065,433,275.42 699,165,331.97

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 170,624,756.31 163,445,057.11

投资性房地产

固定资产 101,508,876.24 130,236,468.37

在建工程 774,446.18 799,145.28

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 19,686,990.50 21,237,821.64

开发支出

商誉

172

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期待摊费用 1,884,773.75

递延所得税资产 4,112,575.09 4,271,175.55

其他非流动资产 46,500.00 1,161,722.50

非流动资产合计 298,638,918.07 321,151,390.45

资产总计 1,364,072,193.49 1,020,316,722.42

流动负债：

短期借款 216,564,311.20 187,509,400.28

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 81,912,680.21 83,568,885.25

应付账款 166,487,247.28 212,899,904.83

预收款项 35,148,727.99 69,814,195.09

应付职工薪酬 30,371,703.18 33,639,148.20

应交税费 12,796,242.31 3,149,980.59

应付利息 628,756.23 461,942.18

应付股利 603,272.09

其他应付款 2,682,560.60 3,105,536.05

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,480,540.80 2,069,660.00

其他流动负债

流动负债合计 548,676,041.89 596,218,652.47

非流动负债：

长期借款 3,331,216.80 4,534,179.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 14,794,672.03 15,570,173.97

递延收益 1,625,000.00 2,279,166.65

递延所得税负债

其他非流动负债

173

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动负债合计 19,750,888.83 22,383,519.62

负债合计 568,426,930.72 618,602,172.09

所有者权益：

股本 240,000,000.00 90,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 227,159,841.74 16,559,841.74

减：库存股

其他综合收益

专项储备 5,350,851.62 3,862,875.49

盈余公积 50,894,697.74 42,670,424.11

未分配利润 272,239,871.67 248,621,408.99

所有者权益合计 795,645,262.77 401,714,550.33

负债和所有者权益总计 1,364,072,193.49 1,020,316,722.42

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,188,889,336.67 1,175,140,144.14

其中：营业收入 1,188,889,336.67 1,175,140,144.14

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,122,376,569.98 1,093,300,305.15

其中：营业成本 784,381,011.53 798,286,029.44

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,135,694.26 6,854,932.84

174

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销售费用 145,517,526.08 121,637,119.84

管理费用 168,229,011.14 137,352,900.82

财务费用 12,859,420.18 25,667,611.61

资产减值损失 4,253,906.79 3,501,710.60

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

355,061.01

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,867,827.70 81,839,838.99

加：营业外收入 19,995,085.23 9,137,155.61

其中：非流动资产处置利得 953,849.51 227,305.93

减：营业外支出 1,126,100.25 408,369.90

其中：非流动资产处置损失 182,543.46 94,416.59

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,736,812.68 90,568,624.70

减：所得税费用 8,638,100.75 14,756,676.35

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,098,711.93 75,811,948.35

归属于母公司所有者的净利润 72,323,170.30 76,045,580.28

少数股东损益 4,775,541.63 -233,631.93

六、其他综合收益的税后净额 -950,252.45 -623,109.89

归属母公司所有者的其他综合收益

-950,252.45 -623,109.89

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-950,252.45 -623,109.89

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

175

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值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -950,252.45 -623,109.89

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 76,148,459.48 75,188,838.46

归属于母公司所有者的综合收益

71,372,917.85 75,422,470.39

总额

归属于少数股东的综合收益总额 4,775,541.63 -233,631.93

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.30 0.42

（二）稀释每股收益 0.30 0.42

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈敬财主管会计工作负责人：杨远贵会计机构负责人：吴小卫

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,165,088,457.33 1,178,694,665.18

减：营业成本 844,695,157.60 860,126,430.43

营业税金及附加 6,408,638.78 6,409,572.24

销售费用 115,782,244.55 106,680,067.42

管理费用 118,623,239.92 94,275,384.15

财务费用 7,155,535.59 15,589,685.55

资产减值损失 753,100.79 2,705,131.48

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,755,061.01

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

176

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二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,425,601.11 92,908,393.91

加：营业外收入 17,670,908.46 8,838,131.70

其中：非流动资产处置利得 956,548.79 211,061.86

减：营业外支出 852,294.46 327,490.45

其中：非流动资产处置损失 158,282.06 94,416.59

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

91,244,215.11 101,419,035.16

列）

减：所得税费用 9,001,478.80 14,163,052.86

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,242,736.31 87,255,982.30

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 82,242,736.31 87,255,982.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

177

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项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,141,912,812.72 1,107,646,212.91

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 6,820,644.05 1,544,697.47

收到其他与经营活动有关的现金 23,633,177.14 18,204,325.02

经营活动现金流入小计 1,172,366,633.91 1,127,395,235.40

购买商品、接受劳务支付的现金 693,418,921.62 737,440,592.43

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

211,919,462.28 197,054,248.59

金

支付的各项税费 62,681,558.62 63,060,195.21

支付其他与经营活动有关的现金 159,924,223.53 98,151,485.89

经营活动现金流出小计 1,127,944,166.05 1,095,706,522.12

经营活动产生的现金流量净额 44,422,467.86 31,688,713.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 355,061.01

178

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处置固定资产、无形资产和其他

4,484,247.48 442,803.13

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 51,113,923.99

投资活动现金流入小计 55,953,232.48 442,803.13

购建固定资产、无形资产和其他

95,059,288.66 193,848,012.05

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 45,200,000.00 1,383,862.94

投资活动现金流出小计 140,259,288.66 195,231,874.99

投资活动产生的现金流量净额 -84,306,056.18 -194,789,071.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 374,199,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

575,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 482,190,856.46 612,565,492.27

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 856,389,856.46 612,565,492.27

偿还债务支付的现金 657,546,477.91 459,373,026.10

分配股利、利润或偿付利息支付

61,432,080.38 20,879,875.49

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

1,600,000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 13,024,000.00 848,000.00

筹资活动现金流出小计 732,002,558.29 481,100,901.59

筹资活动产生的现金流量净额 124,387,298.17 131,464,590.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,099,637.27 -1,151,436.52

影响

五、现金及现金等价物净增加额 87,603,347.12 -32,787,204.42

加：期初现金及现金等价物余额 57,398,574.41 90,185,778.83

六、期末现金及现金等价物余额 145,001,921.53 57,398,574.41

179

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6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,131,283,334.96 1,090,861,189.32

收到的税费返还 4,623,345.97 1,436,740.68

收到其他与经营活动有关的现金 22,025,058.67 11,250,606.99

经营活动现金流入小计 1,157,931,739.60 1,103,548,536.99

购买商品、接受劳务支付的现金 751,444,516.59 778,041,089.85

支付给职工以及为职工支付的现

162,454,103.50 161,147,823.42

金

支付的各项税费 57,839,269.56 58,016,583.49

支付其他与经营活动有关的现金 134,243,272.03 77,917,632.42

经营活动现金流出小计 1,105,981,161.68 1,075,123,129.18

经营活动产生的现金流量净额 51,950,577.92 28,425,407.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,755,061.01

处置固定资产、无形资产和其他

5,869,067.10 424,172.06

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 45,228,700.00 62,902,599.55

投资活动现金流入小计 53,852,828.11 63,326,771.61

购建固定资产、无形资产和其他

10,880,363.38 16,549,679.82

长期资产支付的现金

投资支付的现金 7,179,699.20 30,594,152.30

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 335,445,013.97 22,155,825.60

投资活动现金流出小计 353,505,076.55 69,299,657.72

投资活动产生的现金流量净额 -299,652,248.44 -5,972,886.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 373,624,000.00

取得借款收到的现金 390,816,365.69 369,139,884.17

180

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 764,440,365.69 369,139,884.17

偿还债务支付的现金 366,942,921.63 409,751,260.03

分配股利、利润或偿付利息支付

55,739,170.85 12,563,698.71

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,024,000.00 848,000.00

筹资活动现金流出小计 435,706,092.48 423,162,958.74

筹资活动产生的现金流量净额 328,734,273.21 -54,023,074.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4,252,940.47 -150,217.41

影响

五、现金及现金等价物净增加额 85,285,543.16 -31,720,770.28

加：期初现金及现金等价物余额 35,725,406.78 67,446,177.06

六、期末现金及现金等价物余额 121,010,949.94 35,725,406.78

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

90,000

17,614, -1,510,6 4,856,2 42,670, 227,356 11,705, 392,692

一、上年期末余额 ,000.0

569.42 34.59 74.15 424.11 ,557.83 109.20 ,300.12

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

90,000

17,614, -1,510,6 4,856,2 42,670, 227,356 11,705, 392,692

二、本年期初余额 ,000.0

569.42 34.59 74.15 424.11 ,557.83 109.20 ,300.12

181

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三、本期增减变动 150,00

210,600 -950,25 2,885,6 8,224,2 13,698, 4,066,5 388,525

金额（减少以“－” 0,000.

,000.00 2.45 26.02 73.63 896.67 24.99 ,068.86

号填列） 00

（一）综合收益总 -950,25 72,323, 4,775,5 76,148,

额 2.45 170.30 41.63 459.48

150,00

（二）所有者投入 210,600 575,000 361,175

0,000.

和减少资本 ,000.00 .00 ,000.00

30,000

1．股东投入的普 330,600 575,000 361,175

,000.0

通股 ,000.00 .00 ,000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

120,00 -120,00

4．其他 0,000. 0,000.0

00 0

8,224,2 -58,624, -1,600,0 -52,000,

（三）利润分配

73.63 273.63 00.00 000.00

8,224,2 -8,224,2

1．提取盈余公积

73.63 73.63

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -50,400, -1,600,0 -52,000,

股东）的分配 000.00 00.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

2,885,6 315,983 3,201,6

（五）专项储备

26.02 .36 09.38

182

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4,680,0 376,051 5,056,0

1．本期提取

07.54 .89 59.43

1,794,3 60,068. 1,854,4

2．本期使用

81.52 53 50.05

（六）其他

240,00

228,214 -2,460,8 7,741,9 50,894, 241,055 15,771, 781,217

四、本期期末余额 0,000.

,569.42 87.04 00.17 697.74 ,454.50 634.19 ,368.98

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

90,000

17,614, -887,52 3,269,6 33,944, 160,036 11,682, 315,660

一、上年期末余额 ,000.0

569.42 4.70 81.40 825.88 ,575.78 520.12 ,647.90

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

90,000

17,614, -887,52 3,269,6 33,944, 160,036 11,682, 315,660

二、本年期初余额 ,000.0

569.42 4.70 81.40 825.88 ,575.78 520.12 ,647.90

三、本期增减变动

-623,10 1,586,5 8,725,5 67,319, 22,589. 77,031,

金额（减少以“－”

9.89 92.75 98.23 982.05 08 652.22

号填列）

（一）综合收益总 -623,10 76,045, -233,63 75,188,

额 9.89 580.28 1.93 838.46

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

183

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持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,725,5 -8,725,5

（三）利润分配

98.23 98.23

8,725,5 -8,725,5

1．提取盈余公积

98.23 98.23

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

1,586,5 256,221 1,842,8

（五）专项储备

92.75 .01 13.76

3,535,3 299,890 3,835,2

1．本期提取

28.47 .70 19.17

1,948,7 43,669. 1,992,4

2．本期使用

35.72 69 05.41

（六）其他

90,000

17,614, -1,510,6 4,856,2 42,670, 227,356 11,705, 392,692

四、本期期末余额 ,000.0

569.42 34.59 74.15 424.11 ,557.83 109.20 ,300.12

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期

184

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

90,000,0 16,559,84 3,862,875 42,670,42 248,621 401,714,5

一、上年期末余额

00.00 1.74 .49 4.11 ,408.99 50.33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

90,000,0 16,559,84 3,862,875 42,670,42 248,621 401,714,5

二、本年期初余额

00.00 1.74 .49 4.11 ,408.99 50.33

三、本期增减变动

150,000, 210,600,0 1,487,976 8,224,273 23,618, 393,930,7

金额（减少以“－”

000.00 00.00 .13 .63 462.68 12.44

号填列）

（一）综合收益总 82,242, 82,242,73

额 736.31 6.31

（二）所有者投入 150,000, 210,600,0 360,600,0

和减少资本 000.00 00.00 00.00

1．股东投入的普 30,000,0 330,600,0 360,600,0

通股 00.00 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

120,000, -120,000,

4．其他

000.00 000.00

8,224,273 -58,624, -50,400,0

（三）利润分配

.63 273.63 00.00

8,224,273 -8,224,2

1．提取盈余公积

.63 73.63

2．对所有者（或 -50,400, -50,400,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

185

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

1,487,976 1,487,976

（五）专项储备

.13 .13

3,078,694 3,078,694

1．本期提取

.80 .80

1,590,718 1,590,718

2．本期使用

.67 .67

（六）其他

240,000, 227,159,8 5,350,851 50,894,69 272,239 795,645,2

四、本期期末余额

000.00 41.74 .62 7.74 ,871.67 62.77

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

90,000,0 16,559,84 2,791,503 33,944,82 170,091 313,387,1

一、上年期末余额

00.00 1.74 .78 5.88 ,024.92 96.32

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

90,000,0 16,559,84 2,791,503 33,944,82 170,091 313,387,1

二、本年期初余额

00.00 1.74 .78 5.88 ,024.92 96.32

三、本期增减变动

1,071,371 8,725,598 78,530, 88,327,35

金额（减少以“－”

.71 .23 384.07 4.01

号填列）

（一）综合收益总 87,255, 87,255,98

额 982.30 2.30

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

186

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,725,598 -8,725,5

（三）利润分配

.23 98.23

8,725,598 -8,725,5

1．提取盈余公积

.23 98.23

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

1,071,371 1,071,371

（五）专项储备

.71 .71

2,871,557 2,871,557

1．本期提取

.22 .22

1,800,185 1,800,185

2．本期使用

.51 .51

（六）其他

90,000,0 16,559,84 3,862,875 42,670,42 248,621 401,714,5

四、本期期末余额

00.00 1.74 .49 4.11 ,408.99 50.33

三、公司基本情况

广东伊之密精密机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由广东伊之密精密机械有限公司整体变更设立，于2011

年 6 月 28 日在佛山市顺德区市场安全监管局登记注册，总部位于广东省佛山市。公司现持有统一社会信用代码为

91440606740846335Y的营业执照，注册资本240,000,000.00元，股份总数240,000,000股（每股面值1元）。公司股票已于2015

年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2015年12月31日，有限售条件的流通股份180,000,000股，无限售条件的流通股

份60,000,000股。

本公司属机械制造行业。

经营范围：高精密注塑机、压铸机、橡胶注射成型机、压力机、液压机低压铸造机、包管机、扫路机的研发、生产和销

187

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

售。

主要产品：注塑机、压铸机、橡胶注射机。

本财务报表业经公司2016年4月6日第二届第十四次董事会批准对外报出。

本公司将佛山伊之密精密橡胶机械有限公司（以下简称伊之密橡胶）、伊之密精密机械（香港）有限公司（以下简称香

港伊之密）、广东伊之密精密注压科技有限公司（以下简称伊之密注压）、伊之密精密机械（苏州）有限公司（以下简称苏

州伊之密）、佛山市顺德区容桂伊哥体育运动策划有限公司（以下简称伊之密伊哥）、广东伊之密高速包装系统有限公司（以

下简称伊之密包装）、佛山顺德伊之密模压成型技术有限公司（以下简称伊之密模压）、HPM北美有限公司（以下简称HPM

公司）、Bivouac Engineering&Service Co.,(以下简称BIV公司)、YIZUMI PRECISION MACHINERY (INDIA) TECHNICAL

CENTER PRIVATE LIMITED（以下简称印度公司）、伊之密机器人自动化科技（苏州）有限公司11家子公司纳入本期合并

财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

188

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及

合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，

根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述

折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

189

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

190

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含

6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对

于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对

未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收账款余额 100 万元以上（含），其他应收款余额 30 万元

单项金额重大的判断依据或金额标准

以上（含）的应收款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

其他组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

191

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

其他组合

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合和其他组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面价值

坏账准备的计提方法

的差额计提坏账准备

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

原材料发出采用月末一次加权平均法，其他存货发出采用个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

192

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

193

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 5.00 4.75

机器设备年限平均法 10 5.00 9.50

运输工具年限平均法 5 5.00 19.00

电子设备年限平均法 3 5.00 31.67

其他设备年限平均法 5 5.00 19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按

估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

194

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权 50

商标权等知识产权 10

软件 5

（2）内部研究开发支出会计政策

3．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条

件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用

或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开

发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

195

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受

益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全

部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设

定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益

或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回

至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

196

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1．销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不

再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）

相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司销售商品收入的具体确认方法如下：

公司产品销售包括国内销售和出口销售，其中，国内销售“以直销为主、买断式经销为辅”，出口销售“以直销和经销方

式相结合”。公司根据实际情况分国内直销、国内经销和出口销售三种情况分别进行收入确认，具体情况如下：

(1) 国内销售：

1) 直销方式：公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，货物运至合同指定地点，公司技术人员进行安装调试，客

户确认调试合格并在安装调试报告上签字后，相关的风险和报酬已转移，并已取得收款的相关权利，公司据此确认收入。

2) 经销方式：公司根据经销商订单要求完成产品生产后，货物运至合同指定地点，经销商在整机出仓送货单上签字并

盖章后，相关的风险和报酬已转移，并已取得收款的相关权利，公司据此确认收入。

(2) 出口销售：

公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，公司产品经海关申报后，取得出口报关申报联和装箱单。货物报关离开

口岸一般一个月内（特殊情况会有两个月），海关打印出口报关单（出口退税联），公司以出口发票专用“记账联”、出口报

关单、销售合同等作为收入确认的依据，据此确认收入。

2．提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的

收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

197

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

198

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

本公司、伊之密橡胶、伊之密注压、苏

州伊之密以及伊之密包装按销售货物或

提供应税劳务、租赁有形动产收入的

17.00%计缴；本公司、伊之密橡胶、伊

增值税销售货物或提供应税劳务

之密包装、出口货物享受"免、抵、退"

税收政策，退税率 15.00%、17.00%；伊

之密伊哥、伊之密模压按小规模纳税人

的税率 3.00%计缴

本公司按应纳税营业额的 5.00%计缴；伊

之密伊哥的文化业收入按应纳税营业额

营业税应纳税营业额

的 3.00%计缴，其他服务业收入按应纳税

营业额的 5.00%计缴

城市维护建设税应缴流转税税额 7.00%

15.00%；25.00%；香港和境外子公司根

企业所得税应纳税所得额

据注册地的相关法律计征

从价计征的，按房产原值一次减除

房产税房产租金或房产原值 30.00%后余值的 1.20%计缴；从租计征

的，按租金收入的 12.00%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3.00%

地方教育附加应缴流转税税额 2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

广东伊之密精密机械股份有限公司 15.00%

佛山伊之密精密橡胶机械有限公司 15.00%

广东伊之密精密注压科技有限公司 15.00%

香港和境外子公司根据注册地的相关法律计征

除上述以外的其他纳税主体 25.00%

2、税收优惠

1. 增值税优惠

根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号），公司出口产品增

值税执行“免、抵、退”的出口退税政策，公司注塑机和橡胶注射机的出口退税率为15.00%；压铸机的出口退税率为17.00%。

199

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 企业所得税优惠

2014年10月，公司通过高新技术企业的重新认定，并收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地

方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201444000394，有效期三年，根据相关税收优惠政策，公司2015

年度按15.00%的税率计列企业所得税。

2014年10月，伊之密橡胶通过高新技术企业复审，并收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地

方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201444000151，有效期三年，根据相关税收优惠政策，伊之密

橡胶2015年度按15.00%的税率计列企业所得税。

2015年10月，伊之密注压通过高新技术企业审核，并收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地

方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201544001441，有效期三年，根据相关税收优惠政策，伊之密

注压2015年度按15.00%的税率计列企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 85,775.47 198,810.01

银行存款 144,916,146.06 46,440,219.19

其他货币资金 25,480,091.75 15,218,433.51

合计 170,482,013.28 61,857,462.71

其中：存放在境外的款项总额 9,683,859.64 11,392,679.15

其他说明

(2) 其他货币资金系银行承兑汇票的票据保证金、保函保证金及其他保证金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

200

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 58,228,300.16 66,475,471.56

商业承兑票据 150,000.00

合计 58,378,300.16 66,475,471.56

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 180,732,583.22

合计 180,732,583.22

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公

司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票

人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

201

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

单项金额重大并单

1,651,95 1,651,95

独计提坏账准备的 0.63% 100.00%

6.68 6.68

应收账款

按信用风险特征组

259,889, 15,650,2 244,239,4 222,902 12,945,93 209,956,94

合计提坏账准备的 99.37% 6.02% 100.00% 5.81%

684.21 26.11 58.10 ,883.00 9.34 3.66

应收账款

261,541, 17,302,1 244,239,4 222,902 12,945,93 209,956,94

合计 100.00% 6.62% 100.00% 5.81%

640.89 82.79 58.10 ,883.00 9.34 3.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

Orlick Industrie Limited 1,651,956.68 1,651,956.68 100.00% 因质量纠纷无法回收

合计 1,651,956.68 1,651,956.68 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 225,207,434.53 11,260,371.73 5.00%

1至2年 28,754,817.73 2,875,481.82 10.00%

2至3年 4,499,055.70 899,811.15 20.00%

3至4年 658,553.57 197,566.07 30.00%

4至5年 705,654.68 352,827.34 50.00%

5 年以上 64,168.00 64,168.00 100.00%

合计 259,889,684.21 15,650,226.11 6.02%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,462,943.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

202

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

实际核销应收账款 106,700.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

哈尔滨三联药业有因质量纠纷无法回

注塑机货款 106,700.00 总经理办公会审批否

限公司收

合计 -- 106,700.00 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

广东鸿图南通压铸有限公司 12,067,128.00 4.64 693,006.40

ELECTROPRECIZIA-罗马尼亚 9,832,547.90 3.78 491,627.40

四川省西冶奥兴铸造有限公司 8,093,734.84 3.11 486,593.48

重庆大江美利信压铸有限责任公司 7,620,712.41 2.93 381,035.62

泰连电子（昆山）有限公司 6,462,793.19 2.49 323,139.66

合计 44,076,916.34 16.95 2,375,402.56

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

203

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1 年以内 6,911,085.28 99.16% 10,316,620.53 99.68%

1至2年 28,416.57 0.41% 12,000.00 0.12%

2至3年 10,489.63 0.15% 21,110.08 0.20%

3 年以上 19,494.00 0.28%

合计 6,969,485.48 -- 10,349,730.61 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

上海ABB工程有限公司 1,471,143.15 21.11

佛山市顺德区精壹模具有限公司 1,008,392.28 14.47

北京雅展展览服务有限公司 945,708.70 13.57

广东国珠精密模具有限公司 540,000.00 7.75

上海发那科机器人有限公司 386,000.00 5.54

小计 4,351,244.13 62.43

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

204

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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

6,503,00 476,032. 6,026,974 7,979,6 685,068.9 7,294,595.4

合计提坏账准备的 100.00% 7.32% 100.00% 8.59%

6.57 29 .28 64.36 5 1

其他应收款

6,503,00 476,032. 6,026,974 7,979,6 685,068.9 7,294,595.4

合计 100.00% 7.32% 100.00% 8.59%

6.57 29 .28 64.36 5 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,049,019.17 102,450.97 5.00%

1至2年 1,083,066.96 108,306.70 10.00%

2至3年 623,646.36 124,729.27 20.00%

3至4年 457,118.92 137,135.67 30.00%

4至5年 6,819.36 3,409.68 50.00%

合计 4,219,670.77 476,032.29 11.28%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

205

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

备用金 796,550.60

应收暂付款 1,486,785.20

小计 2,283,335.80

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-209,036.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 3,550,628.33 4,351,109.28

应收暂付款 2,155,827.65 1,344,108.60

上市费用 1,800,000.00

备用金 796,550.59 484,446.48

合计 6,503,006.57 7,979,664.36

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

206

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占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

吴江市建筑安装管

押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 15.38% 50,000.00

理处

佛山市华进辉工业

押金保证金 719,369.66 1-2 年、2-3 年 11.06% 106,970.58

材料有限公司

佛山市顺德区环境

运输和城市管理局押金保证金 500,000.00 1-2 年 7.69% 50,000.00

大良分局

中国石化销售有限 1 年以内、1-2 年、

公司广东佛山石油押金保证金 407,911.28 2-3 年、3-4 年、4-5 6.27% 65,835.15

分公司年

Die Cast Processing

Machinery Industrial 应收暂付款 304,433.13 1 年以内 4.68% 15,221.66

Group(伊朗）

合计 -- 2,931,714.07 -- 45.08% 288,027.39

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 116,461,652.81 116,461,652.81 125,594,941.46 125,594,941.46

在产品 119,532,187.83 119,532,187.83 118,635,921.43 118,635,921.43

库存商品 82,965,913.89 82,965,913.89 75,626,229.67 75,626,229.67

发出商品 13,768,881.28 13,768,881.28 30,934,682.64 30,934,682.64

207

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委托加工物资 4,377,360.03 4,377,360.03 2,895,604.70 2,895,604.70

合计 337,105,995.84 337,105,995.84 353,687,379.90 353,687,379.90

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期待摊费用 623,316.05

合计 623,316.05

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣税金 8,215,930.62 10,777,381.10

预缴所得税 1,066,335.82

合计 9,282,266.44 10,777,381.10

其他说明：

208

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14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

209

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

210

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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 203,107,178.95 186,301,950.00 28,429,819.74 10,812,047.89 27,138,887.79 455,789,884.37

2.本期增加金

15,085,835.00 13,421,362.07 2,353,091.12 2,085,909.60 2,403,374.54 35,349,572.33

额

（1）购置 6,204,227.36 9,731,082.19 2,353,091.12 1,981,807.04 1,774,218.12 22,044,425.83

（2）在建工

8,881,607.64 3,690,279.88 104,102.56 629,156.42 13,305,146.50

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

354,289.24 2,050,778.81 390,672.14 3,079,268.14 5,875,008.33

额

（1）处置或

354,289.24 2,050,778.81 390,672.14 3,079,268.14 5,875,008.33

报废

4.期末余额 218,193,013.95 199,369,022.83 28,732,132.05 12,507,285.35 26,462,994.19 485,264,448.37

二、累计折旧

1.期初余额 24,443,947.44 47,092,374.37 17,731,891.31 7,329,785.48 9,572,505.84 106,170,504.44

2.本期增加金

10,244,222.96 17,674,236.34 3,590,265.64 1,579,740.60 2,844,304.50 35,932,770.04

额

（1）计提 10,244,222.96 17,674,236.34 3,590,265.64 1,579,740.60 2,844,304.50 35,932,770.04

3.本期减少金 231,385.60 1,865,607.86 215,124.66 164,351.15 2,476,469.27

211

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

（1）处置或

231,385.60 1,865,607.86 215,124.66 164,351.15 2,476,469.27

报废

4.期末余额 34,688,170.40 64,535,225.11 19,456,549.09 8,694,401.42 12,252,459.19 139,626,805.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

183,504,843.55 134,833,797.72 9,275,582.96 3,812,883.93 14,210,535.00 345,637,643.16

值

2.期初账面价

178,663,231.51 139,209,575.63 10,697,928.43 3,482,262.41 17,566,381.95 349,619,379.93

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

212

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（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

外购待装设备 1,186,504.29 1,186,504.29 3,403,664.59 3,403,664.59

车间与办公楼 67,421,280.58 67,421,280.58 20,013,788.85 20,013,788.85

合计 68,607,784.87 68,607,784.87 23,417,453.44 23,417,453.44

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

外购待 9,393,88 3,403,66 4,341,20 4,423,53 698,290. 2,623,04

82.45% 80.00 其他

装设备 5.00 4.59 7.65 8.86 60 2.78

车间与 126,056, 20,013,7 55,922,7 8,881,60 1,070,14 65,984,7

60.24% 60.00 其他

办公楼 246.66 88.85 01.76 7.64 0.88 42.09

135,450, 23,417,4 60,263,9 13,305,1 1,768,43 68,607,7

合计 -- -- --

131.66 53.44 09.41 46.50 1.48 84.87

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位：元

213

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

商标权等知识产

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

权

一、账面原值

1.期初余额 153,274,525.67 8,829,244.64 2,909,170.67 165,012,940.98

2.本期增加

694,420.93 123,638.73 818,059.66

金额

（1）购置 694,420.93 123,638.73 818,059.66

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

3.本期减少金 214,102.56 214,102.56

214

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

（1）处置 214,102.56 214,102.56

4.期末余额 153,274,525.67 9,309,563.01 3,032,809.40 165,616,898.08

二、累计摊销

1.期初余额 7,712,627.98 3,211,107.02 966,202.61 11,889,937.61

2.本期增加

3,067,490.76 1,884,850.10 347,584.73 5,299,925.59

金额

（1）计提 3,067,490.76 1,884,850.10 347,584.73 5,299,925.59

3.本期减少

214,102.56 214,102.56

金额

（1）处置 214,102.56 214,102.56

4.期末余额 10,780,118.74 4,881,854.56 1,313,787.34 16,975,760.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

142,494,406.93 4,427,708.45 1,719,022.06 148,641,137.44

价值

2.期初账面

145,561,897.69 5,618,137.62 1,942,968.06 153,123,003.37

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

215

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

企业合并形成的企业合并形成的处置

项

Bivouac.,

Engineering&Ser 3,395,108.79 207,845.69 3,602,954.48

vice Co.,

合计 3,395,108.79 207,845.69 3,602,954.48

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

期末，公司对BIV公司不包含商誉的资产组组合进行减值测试，经计算预计可收回金额大于包含商誉价值的资产组组合

的账面价值，故无需计提减值准备。

其他说明

公司的商誉，系子公司HPM公司2012年度非同一控制下收购BIV公司所致。

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修支出 1,743,916.17 7,338,188.29 3,391,518.89 623,316.05 5,067,269.52

刀具 2,627,472.19 677,976.03 1,949,496.16

合计 1,743,916.17 9,965,660.48 4,069,494.92 623,316.05 7,016,765.68

其他说明

216

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本期长期待摊费用其他减少系转入一年内到期的非流动资产。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 11,768,748.91 1,769,324.55 11,184,330.26 1,677,649.54

预提售后服务费 16,366,094.33 2,510,452.53 16,692,009.48 2,503,801.43

递延收益 7,453,275.42 1,117,991.31 2,279,166.65 341,875.00

未实现内部交易损益 7,037,699.71 1,055,654.96 3,942,501.87 591,375.28

合计 42,625,818.37 6,453,423.35 34,098,008.26 5,114,701.25

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 6,453,423.35 5,114,701.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 35,362,694.92 26,548,090.87

资产减值准备 1,422,521.32 240,230.93

预提售后服务费 11,987.18 292,967.28

合计 36,797,203.42 27,081,289.08

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

217

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

年份期末金额期初金额备注

2015 年 2,161,357.48

2016 年 1,050,590.41 1,050,590.41

2017 年 951,793.82 2,752,959.97

2018 年 3,254,782.34 3,957,573.43

2019 年 15,862,387.41 16,625,609.58

2020 年 14,243,140.94

合计 35,362,694.92 26,548,090.87 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付设备工程款 613,716.00 4,536,873.70

体育公园项目 23,141,952.78 14,207,462.92

合计 23,755,668.78 18,744,336.62

其他说明：

体育公园项目系佛山市顺德区容桂土地发展中心委托公司开发建设的容桂眉胶河体育公园BOT项目，该项目组目前尚处

于前期建设中。

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 72,856,832.00 234,707,816.75

信用借款 153,057,479.20

合计 225,914,311.20 234,707,816.75

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

218

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 112,635,101.89 92,649,407.07

合计 112,635,101.89 92,649,407.07

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

材料款 141,758,672.38 205,937,939.30

工程款 3,444,402.78 7,515,602.76

其他 8,930,302.57 9,385,137.65

合计 154,133,377.73 222,838,679.71

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

219

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

整机及随机配件款 60,207,947.45 84,715,850.52

合计 60,207,947.45 84,715,850.52

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 42,543,454.95 205,751,163.28 202,627,089.70 45,667,528.53

二、离职后福利-设定提

8,141,359.73 8,141,359.73

存计划

三、辞退福利 1,149,573.72 1,149,573.72

合计 42,543,454.95 215,042,096.73 211,918,023.15 45,667,528.53

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

34,738,303.90 185,686,046.74 182,323,589.05 38,100,761.59

补贴

2、职工福利费 4,064,338.32 8,224,853.14 8,224,853.14 4,064,338.32

3、社会保险费 5,937,030.45 5,937,030.45

其中：医疗保险费 3,837,257.31 3,837,257.31

工伤保险费 1,357,377.73 1,357,377.73

生育保险费 742,395.41 742,395.41

4、住房公积金 1,839,924.45 1,839,924.45

220

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、工会经费和职工教育

3,740,812.73 4,063,308.50 4,301,692.61 3,502,428.62

经费

合计 42,543,454.95 205,751,163.28 202,627,089.70 45,667,528.53

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 7,823,881.78 7,823,881.78

2、失业保险费 317,477.95 317,477.95

合计 8,141,359.73 8,141,359.73

其他说明：

项目期初数本期增加本期减少期末数

辞退福利 1,149,573.72 1,149,573.72

小计 1,149,573.72 1,149,573.72

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 11,203,101.14 50,209.59

营业税 5,190.40 5,170.95

企业所得税 1,043,713.83 580,211.96

个人所得税 534,924.13 536,363.26

城市维护建设税 694,399.40 487,484.27

房产税 1,005,016.05 950,116.66

土地使用税 899,589.74 885,523.34

教育费附加 495,999.17 348,203.08

印花税 117,351.04 70,006.45

堤围税 115,742.88 98,881.49

合计 16,115,027.78 4,012,171.05

其他说明：

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

221

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

分期付息到期还本的长期借款利息 17,054.78 538,137.91

短期借款应付利息 630,815.03 514,047.70

合计 647,869.81 1,052,185.61

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 603,272.09

合计 603,272.09

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

押金保证金 919,141.00 1,750,000.00

往来款 1,720,226.96 1,889,869.98

应付暂收款 1,025,091.96 1,160,463.50

合计 3,664,459.92 4,800,333.48

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

222

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 3,749,404.64 17,113,230.94

合计 3,749,404.64 17,113,230.94

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 146,453,482.67

保证借款 5,104,943.64 6,948,430.45

信用借款 3,331,216.80 4,534,179.00

合计 8,436,160.44 157,936,092.12

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

223

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

224

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

根据经验百分比预提售后服

其他 16,378,081.51 16,984,976.76

务费

合计 16,378,081.51 16,984,976.76 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 3,510,365.44 5,913,923.99 1,971,014.01 7,453,275.42

合计 3,510,365.44 5,913,923.99 1,971,014.01 7,453,275.42 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

佛山市顺德区发

展规划和统计局

《关于申请拨付

广东伊之密精密

机械有限公司

1,925,000.00 300,000.00 1,625,000.00 与资产相关

2010 年重点产业

振兴和技术改造

专项资金的函》

（顺规函

﹝2011﹞250 号）

225

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

《顺德区人民政

府办公室关于同

意确认 2013 年顺

德区科技计划项 12,500.00 12,500.00 与收益相关

目拟支持项目的

复函》（顺府办函

﹝2013﹞348 号）

《广东省财政厅

关于下达 2013 年

省中小企业发展

专项资金（自主

50,000.00 50,000.00 与收益相关

创新和转型升

级）预算指标的

通知》（粤财工

﹝2013﹞428 号）

《关于下达骨干

企业做大做强专

项（骨干企业技

291,666.65 291,666.65 与收益相关

术改造）资金的

通知》（顺经发

﹝2014﹞132 号）

《区经济和科技

促进局-专利申 1,231,198.79 134,062.56 1,097,136.23 与收益相关

请资助经费》

《财税局关于下

达 2015 年珠江西

岸先进装备制造 5,913,923.99 1,182,784.80 4,731,139.19 与资产相关

业发展专项资

金》

合计 3,510,365.44 5,913,923.99 1,971,014.01 7,453,275.42 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

226

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 90,000,000.00 30,000,000.00 120,000,000.00 150,000,000.00 240,000,000.00

其他说明：

1) 2015年1月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东伊之密精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证

监许可〔2015〕18号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者

定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票 30,000,000 股。

2) 2015年9月18日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2015 年半年度利润分配预案>的议案》，

以截至2015年6月30日的公司股份总数 120,000,000 股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增 10 股，共计转增

120,000,000 股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 17,614,569.42 343,624,000.00 133,024,000.00 228,214,569.42

合计 17,614,569.42 343,624,000.00 133,024,000.00 228,214,569.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期资本公积增加系公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票30,000,000股，每股面值1元，每股发行价

格 13.32 元，坐扣承销费和保荐费 25,976,000.00 元后的实际募集资金为 373,624,000.00 元，超过新增注册资本部分的

343,624,000.00元计入资本公积。

2)本期资本公积减少系支付发行费用13,024,000.00元与资本公积转增股本120,000,000.00元，详见本财务报表附注股本

之说明。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

227

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 -2,460,88

-1,510,634.59 -950,252.45 -950,252.45

合收益 7.04

-2,460,88

外币财务报表折算差额 -1,510,634.59 -950,252.45 -950,252.45

7.04

-2,460,88

其他综合收益合计 -1,510,634.59 -950,252.45 -950,252.45

7.04

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 4,856,274.15 4,680,007.54 1,794,381.52 7,741,900.17

合计 4,856,274.15 4,680,007.54 1,794,381.52 7,741,900.17

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

(2) 报告期内专项储备增减原因及依据说明

根据财政部、安全监管总局《关于下发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）规定，

公司2015年计提安全生产费用4,680,007.54元，使用1,794,381.52元。

(3) 其他说明

机械制造企业安全生产费用以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：1）营业收

入不超过1000万元的，按照2%提取；2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；3）营业收入超过1亿元至10

亿元的部分，按照0.2%提取；4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；5）营业收入超过50亿元的部分，

按照0.05%提取。

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 31,355,482.14 8,224,273.63 39,579,755.77

企业发展基金 11,314,941.97 11,314,941.97

合计 42,670,424.11 8,224,273.63 50,894,697.74

228

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2015年度，盈余公积增加8,224,273.63元，系根据公司章程规定按2015年度母公司净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 227,356,557.83 160,036,575.78

调整后期初未分配利润 227,356,557.83 160,036,575.78

加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,323,170.30 76,045,580.28

减：提取法定盈余公积 8,224,273.63 8,725,598.23

应付普通股股利 50,400,000.00

期末未分配利润 241,055,454.50 227,356,557.83

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,113,485,329.12 727,560,625.78 1,117,761,391.15 762,257,219.57

其他业务 75,404,007.55 56,820,385.75 57,378,752.99 36,028,809.87

合计 1,188,889,336.67 784,381,011.53 1,175,140,144.14 798,286,029.44

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 4,162,488.56 3,998,710.79

教育费附加 2,973,205.70 2,856,222.05

合计 7,135,694.26 6,854,932.84

其他说明：

229

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资及福利 43,752,949.27 41,608,081.00

销售网点租金 3,604,433.78 1,551,244.67

办公费 5,522,498.47 5,217,537.56

折旧费 1,835,025.00 1,572,790.86

差旅费 13,320,120.95 12,066,967.43

培训费 7,342,886.85 5,396,885.67

咨询费 2,253,330.59

业务招待费 4,046,046.41 4,107,807.55

广告宣传费 19,111,922.48 12,854,722.52

运输费 20,292,329.88 15,651,345.62

汽车费 4,657,495.85 3,255,336.80

售后服务费 16,363,902.61 16,627,490.37

其他 3,414,583.94 1,726,909.79

合计 145,517,526.08 121,637,119.84

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 65,101,922.22 59,378,851.16

办公费 3,953,103.90 4,227,932.34

宣传费 1,936,187.54 967,843.29

汽车费 3,074,002.00 3,380,318.24

水电费 1,392,711.08 1,947,834.28

折旧摊销费 16,193,335.80 12,669,531.03

差旅费 2,800,460.91 2,448,416.24

业务招待费 2,148,587.17 1,073,254.98

税费 5,189,837.14 3,987,908.53

厂区整修费用 6,360,646.25 3,220,257.43

技术研发费 54,307,908.75 38,417,695.08

咨询费用 2,484,010.47 2,442,894.97

230

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 3,286,297.91 3,190,163.25

合计 168,229,011.14 137,352,900.82

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 9,646,837.96 20,328,689.01

减：利息收入 1,314,265.29 695,729.32

汇兑损益 -559,377.49 1,219,021.72

银行手续费用 1,722,583.06 1,743,304.69

其他 3,363,641.94 3,072,325.51

合计 12,859,420.18 25,667,611.61

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 4,253,906.79 3,501,710.60

合计 4,253,906.79 3,501,710.60

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

理财收益 355,061.01

合计 355,061.01

其他说明：

231

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 953,849.51 227,305.93 953,849.51

其中：固定资产处置利得 953,849.51 227,305.93 953,849.51

政府补助 18,069,370.01 7,776,270.06 18,069,370.01

其他 971,865.71 1,133,579.62 971,865.71

合计 19,995,085.23 9,137,155.61 19,995,085.23

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

《关于下达

骨干企业做

大做强专项

（骨干企业

技术改造）资 291,666.65 708,333.35 与收益相关

金的通知》

（顺经发

2014﹞132

号）

《关于公示

广东省 2015

年第一批高

新技术企业

100,000.00 与收益相关

培育库拟入

库企业及奖

补情况的通

知》

《关于下达

中央财政

2014 年中小

150,000.00 与收益相关

企业发展专

项资金预算

的通知》

《2014 年度

广东省商务

17,600.00 与收益相关

厅电子商务

应用补贴资

232

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

金申请成功

通知》

《关于申报

2014 年度广

东省出口企

业开拓市场

20,000.00 与收益相关

专项资金企

业参展项目

（第二期）的

通知》

《关于申报

2014 年度企

业提升国际 20,700.00 与收益相关

化经营能力

项目的通知》

财政局 2014

《关于拨发

2014 年外经 80,025.60 与收益相关

贸易发展专

项资金》

区经科局《下

达 2014 促进

54,036.96 与收益相关

进口贴息项

目资金》

广东省科学

技术厅广东

省财政厅《关

于下达 2015

年度省前沿

与关键技术 300,000.00 与收益相关

创新专项资

金科技型中

小企业技术

创新项目计

划的通知》

顺德区人民

政府办公室

《关于同意

安排 2014 年 5,400.00 与收益相关

度专利申请

资助经费的

复函》

233

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

《关于公示

广东省 2015

年第一批高

新技术企业 100,000.00 与收益相关

培育拟入库

企业及奖补

情况的通知》

佛山市财政

局《关于拨付

佛山市经济

200,000.00 与收益相关

科技发展专

项资金的通

知》

《关于下达

2014 年省级

工业设计发

119,000.00 与收益相关

展专项资金

（第一批）的

通知》

《印发顺德

区企业上市

4,000,000.00 与收益相关

扶持奖励办

法的通知》

广东省经济

和信息化委

员会、广东省

财政厅《关于

下达 2014 年

100,000.00 与收益相关

广东省省级

产业结构调

整专项资金

项目计划的

通知》

佛山市科学

技术局《关于

下达 2013 年

20,000.00 与收益相关

度佛山市专

利资助项目

计划的通知》

佛山市财政

局《关于拨付 74,500.00 与收益相关

2014 年佛山

234

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

市促进对外

贸易发展资

金的通知》佛

财外

﹝2014﹞67

号

《关于下达

2014 年促进

投保出口信

用保险专用

资金（第一 80,100.00 与收益相关

期）的通知》

粤财外

﹝2014﹞129

号

《关于拨付

2014 年促进

投保出口信

用保险专用

资金（第三 5,000.00 与收益相关

期）的通知》

粤财外

﹝2014﹞222

号

容桂街道

2014 年度科

10,000.00 与收益相关

技创新专项

资金

《关于拨付

2013 年度加

快发展服务

2,900,000.00 与收益相关

外包产业专

项资金的通

知》

《关于 2014

年外经贸发

展专项资金

（企业提升

国际化经营 1,704,000.00 与收益相关

能力项目及

外贸转型升

级示范基地

公共服务平

235

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

台建设项目）

明细分配计

划的公示》

《关于申报

2015 年佛山

市促进对外

贸易发展专

60,000.00 与收益相关

项资金（开拓

国际市场第

二批）的通

知》

《关于下达

2013 年度部

分省级科技 100,000.00 与收益相关

计划项目的

通知》

《关于下达

顺德区骨干

企业自主创

新项目（技术

521,050.00 与收益相关

改造、国家级

技术中心补

贴专项）扶持

资金的通知》

《关于下拨

2015 年单位

两新组织和

党员党建及 8,300.00 与收益相关

党支部工作

启动经费的

使用说明》

《关于同意

安排 2014 年

度专利申请 26,300.00 与收益相关

资助经费的

复函》

《关于下拨

建立企业科

20,000.00 与收益相关

协启动经费

的通知》

《关于安排

59,700.00 与收益相关

出口企业开

236

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

拓国际市场

专项资金

（2014 年企

业参展项目

第二期）的通

知》

《关于拨付

2012 年广东

省外贸转型

24,000.00 与收益相关

升级示范基

地建设资金

的通知》

《关于安排

2015 年"走出

去"专项资金

（贷款贴息 28,091.00 与收益相关

和直接资助

项目）的通

知》

《2015 年促

进投保出口

信用保险专 78,400.00 与收益相关

项资金（第一

期）》

《关于安排

2015 年出口

企业开拓国

际市场专项

资金企业参

149,215.00 与收益相关

展项目（第一

期）和外贸综

合服务企业

项目（第一

期）的通知》

《2015 年促

进投保出口

信用保险专 37,000.00 与收益相关

项资金（第二

期）》

《2014 年度

佛山市专利 10,000.00 与收益相关

资助经费（市

237

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

级财政部分）

的通知》

佛山市科学

技术局《关于

下达 2013 年

50,000.00 与收益相关

度佛山市科

学技术奖励

项目的通知》

佛山市顺德

区经济和科

技促进局《关

于认定 2015

年度顺德区 1,000,000.00 与收益相关

机械装备制

造业重点领

域首台（套）

产品的通知》

《关于组织

申报珠江西

岸先进装备

制造业发展

专项资金（支

持首台（套） 4,000,000.00 与收益相关

装备的研发

与使用、实施

先进装备保

费补贴专题）

项目的通知》

广东省财政

厅《关于下达

第二批省战

略性新兴产

业核心技术

1,500,000.00 与收益相关

攻关专项资

金的通知》

（粤财工

〔2012〕373

号）

广东省财政

厅《关于下达

2012 年省产 222,222.21 与收益相关

业结构调整

专项资金制

238

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

造业高端化

技术改造项

目预算指标

的通知》（粤

财工〔2012〕

377 号）

《顺德区人

民政府办公

室关于同意

确认 2013 年

顺德区科技

12,500.00 49,999.97 与收益相关

计划项目拟

支持项目的

复函》（顺府

办函〔2013〕

348 号）

佛山市顺德

区发展规划

和统计局《关

于申请拨付

广东伊之密

精密机械有

限公司 2010 300,000.00 300,000.00 与资产相关

年重点产业

振兴和技术

改造专项资

金的函》（顺

规函〔2011〕

250 号）

广东省财政

厅《关于下达

2012 年省级

企业技术中

心专项资金 83,333.32 与收益相关

预算指标的

通知》（粤财

工〔2012〕295

号）

佛山市顺德

区人民政府

办公室《关于 125,000.00 与收益相关

同意拨付顺

德区中小企

239

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

业技术改造

重点项目扶

持资金的复

函》（顺府办

函〔2012〕527

号）

广东省财政

厅《关于下达

2012 年广东

省数控一代

机械产品创

新应用示范 682,500.00 与收益相关

工程专项资

金的通知》

（粤财工

〔2012〕408

号）

广东省财政

厅《关于下达

2013 年省中

小企业发展

专项资金（自

主创新和转 50,000.00 150,000.00 与收益相关

型升级）预算

指标的通知》

（粤财工

〔2013〕428

号）

广东省财政

厅《关于安排

2013 年下半

年进口贴息

资金（第一 30,600.00 与收益相关

批）的通知》

粤财外

〔2013〕171

号

顺德区人民

政府《关于同

意安排 2012

37,200.00 与收益相关

年度专利申

请资助经费

的复函》（顺

240

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

府办函

〔2013〕461

号）

广东省财政

厅《关于安排

2013 年加工

贸易转型升

36,000.00 与收益相关

级专项资金

的通知》（粤

财外〔2013〕

165 号）

《关于开展

2013 年企业

博士后科研

工作站考评

100,000.00 与收益相关

工作的通知》

（顺保发

[2013]138

号）

佛山市顺德

区经济和科

技促进局、佛

山市顺德区

财税局《关于

上报顺德区

2012 年度中 139,342.00 与收益相关

小企业国际

市场开拓资

金审核情况

的报告》（顺

经〔2013〕344

号）

佛山市财政

局《关于拨付

2013 年度市

经济科技发

展专项资金

及扶持中小 200,000.00 与收益相关

企业发展资

金的通知》

（佛财工

〔2014〕3

号）

241

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

佛山市财政

局《关于下达

2013 年佛山

市创新型城

市建设科技 2,000,000.00 与收益相关

项目资金的

通知》（佛财

工〔2013〕157

号）

广东省财政

厅《关于拨付

2013 年 1-8

月出口信用

保险专项资 44,000.00 与收益相关

金的通知》

（粤财外

〔2013〕168

号）

《关于同意

安排 2013 年

度专利申请 30,200.00 与收益相关

资助经费的

复函》

《2013 年度

广东省促进

21,300.00 与收益相关

进口贴息专

项资金》

《2013 年度

中小企业国

143,582.00 与收益相关

际市场开拓

资金》

《关于拨付

2013 年佛山

市促进对外

贸易发展专

24,500.00 与收益相关

项资金（促进

投保出口信

用保险部分）

的通知》

《佛山市顺

德区经济和 200,000.00 与收益相关

科技促进局

242

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

关于下达顺

德区 2014 年

度促进知识

产权发展项

目及扶持经

费的通知》

《第二十八

届中国国际

塑料橡胶工 72,607.00 与收益相关

业展览会补

贴》

《2014 年推

动加工贸易

转型升级专 30,000.00 与收益相关

项资金（第一

期）的通知》

《佛山市财

政局关于拨

付 2014 年外

376,608.00 与收益相关

经贸发展专

项资金的通

知》

《2014 年促

进投保出口

信用保险专 7,000.00 与收益相关

项资金（第二

期）》

《关于下达

2014 年省级

中小企业发

展专项资金

200,000.00 与收益相关

自主创新能

力提升工程

项目计划的

通知》

《区财税局

2012 年中小

企业国际市 54,962.00 与收益相关

场开拓资金

项目补贴款》

《2013 年中

76,718.00 与收益相关

小企业国际

243

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

市场开拓资

金项目补贴

款》

《区财税局

第二十八届

中国国际塑

11,533.00 与收益相关

料橡胶工业

展览会展位

费补贴款》

《区经济和

科技促进局-

118,729.21 与收益相关

专利申请资

助经费》

财税局《关于

下达 2015 年

珠江西岸先

1,182,784.80 与资产相关

进装备制造

业发展专项

资金》

18,069,370.0

合计 -- -- -- -- -- 7,776,270.06 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 182,543.46 94,416.59 182,543.46

其中：固定资产处置损失 182,543.46 94,416.59 182,543.46

对外捐赠 564,400.00 180,000.00 564,400.00

其他 379,156.79 133,953.31 379,156.79

合计 1,126,100.25 408,369.90 1,126,100.25

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

244

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 9,976,822.85 14,430,497.26

递延所得税费用 -1,338,722.10 326,179.09

合计 8,638,100.75 14,756,676.35

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 85,736,812.68

按法定/适用税率计算的所得税费用 12,860,521.90

子公司适用不同税率的影响 -2,326,295.71

调整以前期间所得税的影响 -3,083,793.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 795,992.01

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -366,833.98

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

3,836,551.40

损的影响

加计扣除影响 -1,727,682.91

其他 -1,350,358.86

所得税费用 8,638,100.75

其他说明

72、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

政府补助 16,098,356.00 6,186,080.00

利息收入 1,314,265.29 695,729.32

往来款 1,476,657.79 1,161,273.33

保证金 3,772,032.35 9,027,662.75

其他 971,865.71 1,133,579.62

合计 23,633,177.14 18,204,325.02

245

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

付现-销售费用 84,342,521.90 61,828,757.61

付现-管理费用 43,584,268.96 23,221,252.47

银行手续费 1,722,583.06 1,743,304.69

保证金 25,480,091.75 3,075,025.36

往来款 1,135,873.56 4,550,119.41

其他 3,658,884.30 3,733,026.35

合计 159,924,223.53 98,151,485.89

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

理财产品 45,200,000.00

与资产相关的政府补助 5,913,923.99

合计 51,113,923.99

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

理财产品 45,200,000.00

支付投资建设保证金 1,383,862.94

合计 45,200,000.00 1,383,862.94

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

246

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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

上市费用 13,024,000.00 848,000.00

合计 13,024,000.00 848,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 77,098,711.93 75,811,948.35

加：资产减值准备 4,253,906.79 3,501,710.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

35,932,770.04 31,858,749.87

物资产折旧

无形资产摊销 5,299,925.59 3,920,351.23

长期待摊费用摊销 4,069,494.92 685,443.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-771,306.05 -132,889.34

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 9,087,460.47 21,547,710.73

投资损失（收益以“－”号填列） -355,061.01

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,338,722.10 -326,179.09

存货的减少（增加以“－”号填列） 16,581,384.06 -64,762,195.88

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-50,908,082.01 -77,220,674.54

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-54,528,014.77 36,804,738.07

列）

经营活动产生的现金流量净额 44,422,467.86 31,688,713.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 145,001,921.53 57,398,574.41

减：现金的期初余额 57,398,574.41 90,185,778.83

247

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现金及现金等价物净增加额 87,603,347.12 -32,787,204.42

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 145,001,921.53 57,398,574.41

其中：库存现金 85,775.47 198,810.01

可随时用于支付的银行存款 144,916,146.06 46,440,219.19

可随时用于支付的其他货币资金 10,759,545.21

三、期末现金及现金等价物余额 145,001,921.53 57,398,574.41

其他说明：

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项目本期数上期数

背书转让的商业汇票金额 209,304,053.61 205,717,255.29

其中：支付货款 209,304,053.61 205,717,255.29

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

248

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 25,480,091.75 票据、信用证及其他保证金

合计 25,480,091.75 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 13,611,106.44

其中：美元 1,424,981.75 6.4936 9,253,261.49

欧元 170,192.77 7.0952 1,207,551.74

港币 3,626,227.73 0.83778 3,037,981.07

日元 1,205,405.00 0.053875 64,941.19

印度卢比 492,319.21 0.09622 47,370.95

应收账款 -- -- 46,215,001.25

其中：美元 7,018,029.10 6.4936 45,572,273.76

欧元 90,495.00 7.0952 642,080.12

印度卢比 6,728.00 0.09622 647.37

长期借款 -- -- 12,185,565.08

其中：美元 1,876,550.00 6.4936 12,185,565.08

短期借款 46,864,311.20

其中：美元 7,217,000.00 6.4936 46,864,311.20

港币

应付账款 9,611,945.11

其中：港币 9,201,169.00 0.83778 7,708,555.36

美元 293,117.80 6.4936 1,903,389.75

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

249

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司境外经营实体有在美国设立的HPM公司、BIV公司，在香港设立的香港伊之密，在印度设立的印度公司，上述

公司分别采用美元、港币和印度卢比作为记账本位币。

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

250

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

251

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

伊之密机器人自动化设立 2015年6月2日 442.50万元 88.50%

科技（苏州）有限公

司

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

伊之密精密机械

（香港）有限公中国香港中国香港贸易 100.00% 设立

司

广东伊之密精密

注压科技有限公中国广东中国广东机械制造 100.00% 设立

司

佛山市顺德区容

桂伊哥体育运动中国广东中国广东服务业 100.00% 设立

策划有限公司

HPM 北美有限公

美国俄亥俄州美国俄亥俄州技术服务 100.00% 设立

司

佛山顺德伊之密

模压成型技术有中国广东中国广东机械制造 100.00% 设立

限公司

伊之密精密机械

中国苏州中国苏州机械制造 100.00% 同一控制下合并

(苏州) 有限公司

YIZUMI

PRECISION

印度印度技术服务 100.00% 设立

MACHINERY(I

NDIA)

252

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

TECHNICAL

CENTER

PRIVATE

LIMITED

Bivouac

非同一控制下合

Engineering&Ser 美国美国技术服务 100.00%

并

vice Co.,

广东伊之密高速

包装系统有限公中国广东中国广东机械制造 51.00% 设立

司

佛山伊之密精密

橡胶机械有限公中国广东中国广东机械制造 60.00% 设立

司

伊之密机器人自

动化科技（苏州）中国苏州中国苏州机械制造 88.50% 设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

广东伊之密高速包装系

49.00% 384,104.24 3,580,690.65

统有限公司

佛山伊之密精密橡胶机

40.00% 4,539,521.59 1,600,000.00 11,764,027.74

械有限公司

伊之密机器人自动化科

11.50% -148,084.20 426,915.80

技（苏州）有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司期末余额期初余额

253

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

名称流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

产资产计债负债计产资产计债负债计

广东伊

之密高

29,812,2 9,886,40 39,698,6 31,835,7 555,383. 32,391,1 20,474,7 10,973,2 31,448,0 21,202,3 3,897,58 25,099,9

速包装

61.89 5.14 67.03 51.25 84 35.09 82.99 75.14 58.13 99.87 2.43 82.30

系统有

限公司

佛山伊

之密精

49,560,2 1,274,14 50,834,3 20,408,2 1,016,03 21,424,3 42,467,0 984,844. 43,451,8 20,843,6 1,121,83 21,965,5

密橡胶

26.41 4.37 70.78 62.96 8.46 01.42 44.98 34 89.32 73.71 5.51 09.22

机械有

限公司

伊之密

机器人

自动化 22,074,1 330,429. 22,404,5 19,041,8 11,987.1 19,053,8

科技（苏 50.47 73 80.20 31.83 8 19.01

州）有限

公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

广东伊之密

43,588,512.5 10,369,919.5

高速包装系 783,886.21 783,886.21 1,534,207.73 -3,382,091.94 -3,382,091.94 -4,393,657.69

7 6

统有限公司

佛山伊之密

70,357,488.6 11,348,803.9 11,348,803.9 59,059,824.9

精密橡胶机 3,315,090.53 3,558,982.81 3,558,982.81 3,996,066.44

1 8 8 0

械有限公司

伊之密机器

人自动化科 -17,726,354.2

7,686,324.66 -1,649,238.81 -1,649,238.81

技（苏州）有 3

限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

254

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

255

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东

和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准

管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

256

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本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收账款、应收票据

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户

进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款16.95%（2014年12

月31日：14.19%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的应收款项中尚未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 58,378,300.16 58,378,300.16

其他应收款 2,283,335.80 2,283,335.80

小计 60,661,635.96 60,661,635.96

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 66,475,471.56 66,475,471.56

其他应收款 2,284,446.48 2,284,446.48

小计 68,759,918.04 68,759,918.04

(二) 流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融

资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 238,099,876.28 245,179,423.08 236,093,892.37 8,143,463.87 942,066.84

应付票据 112,635,101.89 112,635,101.89 112,635,101.89

应付账款 154,133,377.73 154,133,377.73 154,133,377.73

应付利息 647,869.81 647,869.81 647,869.81

其他应付款 3,664,459.92 3,664,459.92 3,664,459.92

小计 509,180,685.63 516,260,232.43 507,174,701.72 8,143,463.87 942,066.84

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 409,757,139.81 453,778,774.49 265,051,508.07 59,550,386.18 129,176,880.24

应付票据 92,649,407.07 92,649,407.07 92,649,407.07

应付账款 222,838,679.71 222,838,679.71 222,838,679.71

257

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付利息 1,052,185.61 1,052,185.61 1,052,185.61

其他应付款 4,800,333.48 4,800,333.48 4,800,333.48

小计 731,097,745.68 775,119,380.36 586,392,113.94 59,550,386.18 129,176,880.24

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司以同期同档次基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币181,992,528.80元。

(2014年12月31日：人民币391,929,623.15元)。公司在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，

将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险

主要与本公司外币货币性资产和负债及境外经营实体有关。

对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在

可接受的水平。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价，公司的境外经营实体目前规模较小，资产总额及净

利润较公司整体而言都处于较低的水平，公司对境外经营实体的经营活动进行严格的控制，若出现外汇风险，公司会在必要

时采取适当的措施，以确保境外经营实体相关的外汇风险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外汇变动市场风

险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

258

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

佳卓控股有限公司香港商业企业 1 万港币 33.75% 33.75%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是自然人陈敬财先生、自然人甄荣辉先生和自然人梁敬华先生。

其他说明：

本公司由陈敬财先生、甄荣辉先生、梁敬华先生实际控制。佳卓控股有限公司持有公司33.75%的股权，为公司控股股东。

佳卓控股的股权结构为：甄荣辉持股44.44%，伟信发展有限公司（以下简称伟信发展）持股27.78%，高讯投资发展有限公

司（以下简称高讯投资）持股27.78%。伟信发展为陈敬财个人投资的佛山市力喜机械科技有限公司的全资子公司，高讯投

资为梁敬华个人投资的佛山市伊力威机械科技有限公司的全资子公司。因此，甄荣辉先生间接持有公司15%股份，陈敬财先

生间接持有公司9.38%股份，梁敬华先生间接持有公司9.38%股份，合计持有公司33.75%的股份，三人于2010年1月1日签署

了《关于建立一致行动人的协议》，为本公司最终共同实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

259

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

260

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

陈敬财 50,000,000.00 2011 年 11 月 08 日 2015 年 12 月 31 日是

梁敬华 50,000,000.00 2011 年 11 月 08 日 2015 年 12 月 31 日是

甄荣辉 50,000,000.00 2014 年 04 月 01 日 2019 年 12 月 31 日否

廖昌清 50,000,000.00 2011 年 11 月 08 日 2015 年 12 月 31 日是

陈敬财、梁敬华、甄荣

100,000,000.00 2012 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日是

辉

陈敬财、甄荣辉、梁敬

200,000,000.00 2014 年 10 月 14 日 2019 年 10 月 14 日否

华

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 9,167,442.76 8,835,292.52

261

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

262

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 35,040,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于2016年3月8日在佛山市顺德区签订《广东伊之密精密机械股份有限公司与佛山市顺德区精壹模具有限公司精密模

具合资项目合作协议书》, 双方就通过共同投资设立佛山市顺德区伊明精密模具有限公司完成精密模具合作项目达成共识。

本次对外投资，公司计划投资926.51万元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

263

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成

部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目注塑机压铸机橡胶机分部间抵销合计

主营业务收入 653,562,503.63 392,019,806.31 67,903,019.18 1,113,485,329.12

主营业务成本 444,113,105.37 243,717,004.26 39,730,516.15 727,560,625.78

资产总额 843,346,324.44 505,855,921.84 87,620,941.11 1,436,823,187.39

负债总额 384,809,183.26 230,816,212.15 39,980,423.00 655,605,818.41

264

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

223,032, 10,997,4 212,034,7 215,950 10,036,82 205,913,65

合计提坏账准备的 100.00% 4.93% 100.00% 4.65%

234.04 95.29 38.75 ,472.68 1.49 1.19

应收账款

223,032, 10,997,4 212,034,7 215,950 10,036,82 205,913,65

合计 100.00% 4.93% 100.00% 4.65%

234.04 95.29 38.75 ,472.68 1.49 1.19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 148,093,431.37 7,404,671.57 5.00%

1至2年 23,821,994.26 2,382,199.43 10.00%

2至3年 3,608,768.28 721,753.66 20.00%

3至4年 239,584.30 71,875.29 30.00%

4至5年 705,654.68 352,827.34 50.00%

5 年以上 64,168.00 64,168.00 100.00%

合计 176,533,600.89 10,997,495.29 6.23%

265

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

关联方组合 46,498,633.15

小计 46,498,633.15

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,067,373.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

哈尔滨三联药业有限公司注塑机货款 106,700.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

哈尔滨三联药业有限因质量纠纷无法回

注塑机货款 106,700.00 总经理办公会审批否

公司收

合计 -- 106,700.00 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

伊之密精密机械（香港）有限公司 44,587,642.58 19.99

广东鸿图南通压铸有限公司 12,067,128.00 5.41 693,006.40

四川省西冶奥兴铸造有限公司 8,093,734.84 3.63 486,593.48

重庆大江美利信压铸有限责任公司 7,620,712.41 3.42 381,035.62

泰连电子（昆山）有限公司 6,125,134.20 2.75 306,256.71

266

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 78,494,352.03 35.20 1,866,892.21

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

379,803, 274,068. 379,529,6 78,699, 588,341.5 78,111,620.

合计提坏账准备的 100.00% 0.07% 100.00% 0.75%

672.62 51 04.11 962.09 2 57

其他应收款

379,803, 274,068. 379,529,6 78,699, 588,341.5 78,111,620.

合计 100.00% 0.07% 100.00% 0.75%

672.62 51 04.11 962.09 2 57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 318,376.72 15,918.84 5.00%

1至2年 176,798.96 17,679.90 10.00%

2至3年 616,446.36 123,289.27 20.00%

3至4年 379,236.08 113,770.82 30.00%

4至5年 6,819.36 3,409.68 50.00%

合计 1,497,677.48 274,068.51 18.30%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

267

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

关联方款项及备用金 378,305,995.14

小计 378,305,995.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-314,273.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

上市费用 1,800,000.00

押金保证金 1,497,677.48 3,250,881.22

应收暂付款 242,336.83 682,954.10

关联方借款 377,525,812.56 72,730,262.73

备用金 537,845.75 235,864.04

合计 379,803,672.62 78,699,962.09

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

268

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广东伊之密精密注压

关联方借款 151,510,693.59 1 年以内 39.89%

科技有限公司

伊之密精密机械(苏

关联方借款 103,258,908.96 1 年以内 27.19%

州)有限公司

佛山顺德伊之密模压

关联方借款 79,318,701.70 2 年以内 20.88%

成型技术有限公司

佛山市顺德区容桂伊

哥体育运动策划有限关联方借款 20,976,615.87 2 年以内 5.52%

公司

伊之密机器人自动化

科技（苏州）有限公关联方借款 14,647,081.50 1 年以内 3.86%

司

合计 -- 369,712,001.62 -- 97.34%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 170,624,756.31 170,624,756.31 163,445,057.11 163,445,057.11

合计 170,624,756.31 170,624,756.31 163,445,057.11 163,445,057.11

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准减值准备期末余

269

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

备额

伊之密精密机械

341,835.00 341,835.00

（香港）有限公司

广东伊之密精密

注压科技有限公 70,000,000.00 70,000,000.00

司

佛山伊之密精密

橡胶机械有限公 1,800,000.00 1,800,000.00

司

伊之密精密机械

33,221,273.01 33,221,273.01

(苏州)有限公司

佛山市顺德区容

桂伊哥体育运动 3,000,000.00 3,000,000.00

策划有限公司

HPM 北美有限公

27,021,949.10 2,754,699.20 29,776,648.30

司

广东伊之密高速

包装系统有限公 5,100,000.00 5,100,000.00

司

佛山顺德伊之密

模压成型技术有 22,960,000.00 22,960,000.00

限公司

伊之密机器人自

动化科技（苏州） 4,425,000.00 4,425,000.00

有限公司

合计 163,445,057.11 7,179,699.20 170,624,756.31

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

270

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,008,624,166.43 705,920,795.52 1,072,150,904.73 771,425,402.25

其他业务 156,464,290.90 138,774,362.08 106,543,760.45 88,701,028.18

合计 1,165,088,457.33 844,695,157.60 1,178,694,665.18 860,126,430.43

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000.00

理财收益 355,061.01

合计 2,755,061.01

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 771,306.05

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,069,370.01

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 355,061.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,308.92

减：所得税影响额 2,877,421.14

少数股东权益影响额 117,223.46

合计 16,229,401.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

271

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 10.06% 0.30 0.30

扣除非经常性损益后归属于公司

7.80% 0.24 0.24

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 72,323,170.30

非经常性损益 B 16,229,401.39

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 56,093,768.91

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 380,987,190.92

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E 360,600,000.00

产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 11

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 50,400,000.00

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7

其他因其他综合收益变动引起的归属于公司普通股 I -950,252.45

股东的净资产增减变动

因其他综合收益变动增减净资产次月起至报告 J 6

期期末的累计月数

272

广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

因专项储备变动引起的归属于公司普通股股东 K 2,885,626.02

的净资产增减变动

因专项储备变动增减净资产次月起至报告期期 L 6

末的累计月数

报告期月份数 M 12

加权平均净资产 N=D+A/2+ 719,266,462.86

E×F/M-G×H/M+I×J/M+

K×L/M

加权平均净资产收益率 O=A/N 10.06%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 P=C/N 7.80%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 72,323,170.30

非经常性损益 B 16,229,401.39

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 56,093,768.91

期初股份总数 D 90,000,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 120,000,000.00

发行新股或债转股等增加股份数 F 30,000,000.00

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 11

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K- 237,500,000.00

基本每股收益 M=A/L 0.30

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.24

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

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广东伊之密精密机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

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