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正虹科技：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-08 10:51:31
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湖南正虹科技发展股份有限公司

2015年年度报告

2016年04月

目录

第一节 重要提示和释义 ........................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ 5

第三节 公司业务概要 .............................................................................................................. 8

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 9

第五节 重要事项 .....................................................................................................................22

第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. 27

第七节 优先股相关情况 ..........................................................................................................30

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................31

第九节 公司治理 .....................................................................................................................36

第十节 财务报告 .....................................................................................................................41

第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................ 116

2

第一节 重要提示和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报

告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人夏壮华、主管会计工作负责人余玲及会计机构负责人

(会计主管人员)刘海峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议:

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

张石蕊 独立董事 因公出差 黄珺

本年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资

者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险，详情

请查阅第四节《管理层讨论与分析》中“公司未来发展的展望”关于“未

来面对的风险”部分的内容。敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、正虹科技 指 湖南正虹科技发展股份有限公司

种猪场、正虹原种猪场 指 湖南正虹科技发展股份有限公司原种猪场

营田公司 指 湖南正虹科技发展股份有限公司营田分公司

力得公司 指 湖南正虹科技发展股份有限公司力得分公司

健乳宝 指 湖南正虹科技发展股份有限公司健乳宝分公司

兴农公司 指 湖南正虹科技发展股份有限公司兴农分公司

南宁正虹 指 湖南正虹科技发展股份有限公司南宁分公司

唐山正虹 指 湖南正虹科技发展股份有限公司唐山分公司

四平正虹 指 湖南正虹科技发展股份有限公司四平分公司

宁安正虹 指 湖南正虹科技发展股份有限公司宁安分公司

淮北正虹 指 安徽淮北正虹饲料有限责任公司

昌邑正虹 指 山东省昌邑正虹饲料有限公司

武汉正虹 指 武汉正虹饲料有限公司

岳阳正飞 指 岳阳市正飞饲料有限公司

上海正虹 指 上海正虹贸易发展有限公司

上海油脂 指 上海正虹油脂贸易有限公司（上海正虹子公司）

北京正虹 指 北京正虹生物科技有限公司

正虹海原 指 湖南正虹海原绿色食品有限公司

宜兴正虹 指 宜兴市正虹饲料有限公司

石家庄正虹 指 石家庄正虹饲料有限公司

宿迁正虹 指 正虹集团（宿迁）农业发展有限公司

南通正虹 指 南通正虹饲料有限公司

湘城置业 指 岳阳湘城置业有限公司

驻马店正虹 指 驻马店正虹饲料有限公司

亳州正虹 指 亳州正虹饲料有限公司

滁州正虹 指 安徽滁州正虹饲料有限公司

焦作正虹 指 焦作正虹饲料有限公司

宿迁荣义 指 宿迁荣义牧业有限公司

岳阳正虹贸易 指 岳阳正虹贸易发展有限公司

屈原农垦 指 岳阳市屈原农垦有限责任公司

元、万元 指 人民币元、万元

公司章程 指 湖南正虹科技发展股份有限公司章程

董事会 指 湖南正虹科技发展股份有限公司董事会

监事会 指 湖南正虹科技发展股份有限公司监事会

股东大会 指 湖南正虹科技发展股份有限公司股东大会

本报告期 指 2015年1-12月

上年同期 指 2014年1-12月

4

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 正虹科技 股票代码 000702

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 湖南正虹科技发展股份有限公司

公司的中文简称 正虹科技

公司的外文名称（如有） Hunan Zhenghong Science and Technology Develop Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）HNZHKJ

公司的法定代表人 夏壮华

注册地址 湖南省岳阳市屈原管理区营田镇

注册地址的邮政编码 414418

办公地址 湖南省岳阳市屈原管理区营田镇

办公地址的邮政编码 414418

公司网址 http://www.chinazhjt.com.cn

电子信箱 zcb@chinazhjt.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘浩 欧阳美琼

联系地址 湖南省岳阳市屈原管理区营田镇正虹路 湖南省岳阳市屈原管理区营田镇正虹路

电话 0730-5715016 0730-5715016

传真 0730-5715017 0730-5715017

电子信箱 dms@chinazhjt.com.cn dms@chinazhjt.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯）

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

四、注册变更情况

组织机构代码 统一社会信用代码914306001838041075

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化。

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。

5

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路128号9楼

签字会计师姓名 李永利 黄源源

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015年 2014年 本年比上年增减 2013年

营业收入（元） 1,316,880,091.88 1,801,316,970.51 -26.89% 2,024,098,384.46

归属于上市公司股东的净利润

4,883,278.40 26,026,759.27 -81.24% -26,239,811.17

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-13,644,278.57 -4,804,153.35 -184.01% -36,870,845.83

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

7,335,416.34 5,652,334.76 29.78% 34,924,278.37

（元）

基本每股收益（元/股） 0.0183 0.0976 -81.25% -0.0984

稀释每股收益（元/股） 0.0183 0.0976 -81.25% -0.0984

加权平均净资产收益率 1.03% 5.63% -4.60% -5.89%

2015年末 2014年末 本年末比上年末增减 2013年末

总资产（元） 628,471,157.34 711,241,484.65 -11.64% 728,685,295.12

归属于上市公司股东的净资产

457,251,205.10 487,795,130.02 -6.26% 436,522,699.07

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

6

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 292,532,699.44 375,706,273.71 402,467,760.99 246,173,357.74

归属于上市公司股东的净利润 2,308,466.36 1,511,308.66 4,678,962.95 -3,615,459.57

归属于上市公司股东的扣除非经

-16,092,706.16 1,682,524.12 4,565,837.42 -3,799,933.95

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -3,481,712.01 43,363,851.10 -12,445,411.92 -20,101,310.83

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明

包括两部分：(1)营业外收

入——非流动资产处置利

非流动资产处置损益（包括已计提资产减 得为776,640.42元；(2)营

527,965.39 1,024,194.19 1,671,498.85

值准备的冲销部分） 业外支出——非流动资产

处置损失为248,675.03元；

则净收益为527,965.39元。

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 具体详见合并报表附注之

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,631,176.47 5,069,655.74 5,242,535.85 营业外收入中“政府补助

受的政府补助除外） 明细”。

具体包括：(1)处置可供出

售金融资产转让所得

17,356,908.75元；(2)处置

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

交易性金融资产取得收益

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

-3,263,223.87元；(3)持有

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,778,987.86 22,855,358.07 6,138,008.22

交易性金融资产收到的现

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

金股利33,822元;(4)交易

可供出售金融资产取得的投资收益

性金融资产公允价值变动

损益2,841,600元;(5)期货

平仓收益-3,190,119.02

包括：(1)应收账款转回

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

396,897.26 597,868.92 390,686.70元;(2)其他应收

回

款转回6,210.56元。

具体详见合并报表附注之

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,711.80 6,052,001.99 94,286.98

营业外收支明细。

减：所得税影响额 54,733.51 4,717,025.16 2,511,932.10

少数股东权益影响额（税后） -5,551.70 51,141.13 3,363.14

合计 18,527,556.97 30,830,912.62 10,631,034.66 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项

目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目

界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的

非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是一家拥有系列自主知识产权、以研发生产销售饲料产品为主营业务的企业集团。公司除进行饲料加

工外，还从事生猪养殖及饲料原料贸易业务。公司的经营策略是做强饲料主业，做大生猪养殖业，做活饲料原

料贸易业。

饲料加工业是公司的主营业务，产品主要包括畜、禽、水产三大系列的饲料品种，产品具有“优质、安全、

高效”的特点，主要功能是为畜禽水产养殖提供必需的营养成分。公司秉承“持续为用户创造价值”的服务理念，

通过打造专家顾问式服务营销和行业内一流“母子料”产品，巩固并提升“正虹”品牌的市场竞争力。生猪养殖业

以种猪繁育、生猪养殖为主，主要产品为商品猪、种猪、仔猪。采用自育自繁自养一体化模式，根据市场行情、

研判养殖周期内行情变化，分季节调整种猪、仔猪、肥猪销售结构，并逐步建立生猪存栏动态饲养模型，以达

到最佳经济效益。贸易业主要包括粮油、饲料原料进出口业务及大宗原料、农副产品的国内贸易。在保证公司

需求的前提下，开展多渠道销售，销售范围已拓展至国内多个省份。公司将加速调整贸易业务结构，扩大饲料

原料的销售规模。

公司将以质量控制、成本控制、服务营销、绩效考核“四大体系”为基石，朝着“绿色低碳，集约高效”的农

业产业化方向调整产业结构，推动产业升级，为实现新一轮的快速发展注入新的活力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

在建工程 同比增加659.29%,系本期改扩建高档预混料生产线项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损

同比减少100%,系本期期末未持有交易性金融资产。

益的金融资产

预付款项 同比减少30.36%，系上期子公司淮北正虹拍卖小麦预付货款，而本期未拍卖小麦。

其他应收款 同比减少40.71%，系本期收回了部分应收款项。

同比减少50.28%，系1、持有的可供出售金融资产市值下降；2、减持了部分可供出

可供出售金融资产

售金融资产。

长期股权投资 同比增加100%，系本期子公司淮北正虹投资宿迁荣义所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司历经二十余年品牌积累，有良好的知名度和美誉度，具有较强的品牌价值优势；公司自身及产学研合

作机制下的科研实力较强，在生猪“母子料”研究方面在同行业中具有一定的专业技术优势。

8

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，国内经济在经济新常态下进行结构性优化调整，经济增速放缓，经济发展进入降速运行轨道。饲

料行业产能过剩，市场竞争愈加激烈；养殖业整体去产能，国内生猪存栏量减少，养殖积极性受挫。面对严峻

的经营形势和市场环境，公司以“优势优先、改革创新，全面提升经营能力”为指导思想，紧紧围绕“调结构、

抓创新、提管理、降成本、重考核”为主线开展经营工作，以“提质扩量，挖潜增效”为突破口，主动顺应市场

变化，采取了一系列的经营举措，为公司持续稳健发展创造条件。

(一) 突出技术创新，提升产品质量。

公司积极发挥正虹博士后科研工作站和正虹院士工作站的科研引擎作用，广纳科技人才，突出技术创新，

进一步优化产品结构，提升产品性价比，增强市场竞争力。报告期内，公司研发推出了“特护宝”、“护仔宝”产

品，教保料及母猪料产品得以优化升级，产品性能得到进一步提升，获得了良好的市场反应。积极开展质量安

全管理规范培训及辅导，严格把控原料、工艺、配方等关键环节，产品质量得到显著提升。报告期内，产品退

货率控制在0.5‰以下，市场无投诉，公司被湖南省企业质量信用等级评审委员会确认为“湖南省质量信用AAA

级企业”，顺利通过湖南省《饲料质量安全管理规范》省级示范企业创建验收。

（二）创新营销模式，巩固市场基础。

公司以用户和市场需求为导向，调整经营思路，创新经营模式。公司组建“开发组、维护组”两支专业团队，

实现市场开发和终端服务专业化分离。在整合渠道资源，加强渠道管理的同时，加大终端开发力度，锁定存栏

50头母猪以上的家庭农场为开发重点，做透基地市场。加强教槽料、乳猪料及预混料的推广，推出了365高效

养猪模式及规模化猪场41211全程套餐。以专家顾问式的服务营销为切入点，提升规模化猪场的技术辅导和服

务水平，落实“一保五检”（环检、料检、孕检、抗检、药检），“一场一案”、专业化猪场生产性能KPI对标等

工作，报告期内，公司策划猪场、经销商会议220场，一保五检1350场.次，猪场“一场一案”700个左右。经销

商队伍日趋稳定，新增直销猪场831个。销售市场逐步向华南、华东等区域市场聚焦，形成相互辐射、相互渗

透、相互补充的集聚发展态势。

(三) 改进生产工艺，降低生产成本。

公司完成了对部分分子公司生产设备、生产工艺的技术改造和优化升级。教乳料实行二次制粒，第一次制

粒采取“二调一保”生产工艺，即二次调质、一次保质，延长了物料与蒸汽混合的调质时间；第二次制粒采取低

温制粒，确保产品营养成分不流失。通过“两调一保”生产工艺的实施与推进，教乳料产品内在品质得到极大提

升，增强了产品的市场美誉度。分子公司的原料和成品分别使用叉车加托盘的堆码运输方式，提高了单班劳效，

降低了生产人员的劳动强度。通过实施生产能耗及物耗对标考核，加强内控监管，降低了生产水电煤、机物料、

维修费的消耗和物料损耗，生产能耗与去年同比整体下降3%，节能降耗取得一定的成效。

（四）改革管理机制，增强企业活力。

以制度为纲，以质量控制、成本控制、服务营销、绩效考核四大体系建设为基石，优化管理模式和流程，

实行精细化管理，进一步巩固了经营基础，增强了企业竞争力。公司各分子公司以目标绩效为导向，全面实施

目标考核责任制，明确责权利，加大考核力度，严格奖惩，充分调动各分子公司经营团队的积极性和创造力，

增强企业活力。

（五）重视人才培养，积蓄发展力量。

公司通过校企合作模式，在做好人才引进、储备和后备人才培养的同时，建立并完善了员工职业通道，招

聘和退出机制，确保人力资源新陈代谢畅通。加大人才培养力度，持续开展营销、技术等方面的培训，培养了

一批技术精湛，自主创新意识强的专业技术队伍和业务拓展能力较强的销售团队，为企业持续发展积蓄后备力

量。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

9

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015年 2014年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,316,880,091.88 100% 1,801,316,970.51 100% -26.89%

分行业

饲料行业 1,267,062,554.80 96.22% 1,757,254,890.02 97.56% -27.90%

饲养行业 43,293,704.82 3.29% 38,229,831.66 2.12% 13.25%

其他行业 1,851,762.00 0.14% 1,810,921.00 0.10% 2.26%

其他业务收入 4,672,070.26 0.35% 4,021,327.83 0.22% 16.18%

分产品

饲料销售 1,213,564,739.88 92.16% 1,603,245,752.82 89.01% -24.31%

饲料原料销售 53,497,814.92 4.06% 154,009,137.20 8.55% -65.26%

牲猪销售 43,293,704.82 3.29% 38,229,831.66 2.12% 13.25%

其他产品销售 1,851,762.00 0.14% 1,810,921.00 0.10% 2.26%

其他业务收入 4,672,070.26 0.35% 4,021,327.83 0.22% 16.18%

分地区

湖南分部 549,378,634.08 41.72% 725,697,944.09 40.29% -24.30%

安徽分部 296,999,217.04 22.56% 338,852,326.93 18.81% -12.35%

江苏分部 102,348,195.32 7.77% 129,025,786.80 7.16% -20.68%

河北分部 39,679,156.43 3.01% 59,089,545.51 3.28% -32.85%

山东分部 24,741,925.60 1.88% 51,922,411.20 2.88% -52.35%

上海分部 53,497,814.92 4.06% 154,009,137.20 8.55% -65.26%

黑龙江分部 17,522,188.75 1.33% 27,361,336.95 1.52% -35.96%

广西分部 106,276,501.50 8.07% 138,993,456.00 7.72% -23.54%

吉林分部 23,566,012.76 1.79% 31,795,742.85 1.77% -25.88%

湖北分部 53,087,433.10 4.03% 77,097,746.08 4.28% -31.14%

河南分部 39,083,153.62 2.97% 57,474,776.07 3.19% -32.00%

北京分部 6,027,788.50 0.46% 5,975,433.00 0.33% 0.88%

其他 4,672,070.26 0.35% 4,021,327.83 0.22% 16.18%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

10

饲料行业 1,267,062,554.80 1,140,731,821.06 9.97% -27.90% -28.98% 1.37%

饲养行业 43,293,704.82 44,651,589.86 -3.14% 13.25% -4.42% 19.07%

其他行业 1,851,762.00 1,566,706.21 15.39% 2.26% -0.95% 2.74%

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13 9.55% -26.99% -28.26% 1.60%

分产品

饲料销售 1,213,564,739.88 1,086,172,251.34 10.50% -24.31% -24.89% 0.70%

饲料原料销售 53,497,814.92 54,559,569.72 -1.98% -65.26% -65.88% 1.85%

牲猪销售 43,293,704.82 44,651,589.86 -3.14% 13.25% -4.42% 19.07%

其他产品销售 1,851,762.00 1,566,706.21 15.39% 2.26% -0.95% 2.74%

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13 9.55% -26.99% -28.26% 1.60%

分地区

湖南分部 549,378,634.08 479,378,633.75 12.74% -24.30% -25.58% 1.51%

安徽分部 296,999,217.04 269,076,455.72 9.40% -12.35% -13.02% 0.69%

江苏分部 102,348,195.32 96,117,465.20 6.09% -20.68% -20.73% 0.06%

河北分部 39,679,156.43 36,972,635.09 6.82% -32.85% -33.76% 1.29%

山东分部 24,741,925.60 22,775,550.20 7.95% -52.35% -52.11% -0.45%

上海分部 53,497,814.92 54,559,569.72 -1.98% -65.26% -65.88% 1.85%

黑龙江分部 17,522,188.75 16,231,939.54 7.36% -35.96% -34.22% -2.45%

广西分部 106,276,501.50 99,127,851.25 6.73% -23.54% -24.57% 1.27%

吉林分部 23,566,012.76 21,316,309.21 9.55% -25.88% -27.41% 1.91%

湖北分部 53,087,433.10 48,829,743.83 8.02% -31.14% -32.02% 1.19%

河南分部 39,083,153.62 37,874,398.91 3.09% -32.00% -30.57% -1.99%

北京分部 6,027,788.50 4,689,564.71 22.20% 0.88% 3.62% -2.06%

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13 9.55% -26.99% -28.26% 1.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015年 2014年 同比增减

销售量 吨 414,552 507,192 -18.27%

饲料行业 生产量 吨 413,611 507,931 -18.57%

库存量 吨 4,054 4,995 -18.84%

销售量 头 51,720 49,707 4.05%

饲养行业 生产量 头 29,468 43,406 -32.11%

库存量 头 8,435 30,687 -72.51%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

饲养行业的生产量与库存量比上年降低较多，系本报告期上半年生猪价格低迷，我公司压缩养殖规模所致。

11

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015年 2014年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

饲料行业 1,140,731,821.06 95.78% 1,606,116,332.67 96.92% -28.98%

饲养行业 44,651,589.86 3.75% 46,718,842.43 2.82% -4.42%

其他行业 1,566,706.21 0.13% 1,581,721.59 0.09% -0.95%

其他业务成本 4,071,805.95 0.34% 2,793,337.45 0.17% 45.77%

营业成本总计 1,191,021,923.08 100.00% 1,657,210,234.14 100.00% -28.13%

单位：元

2015年 2014年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

饲料销售 1,086,172,251.34 91.20% 1,446,200,155.53 87.27% -24.89%

饲料原料销售 54,559,569.72 4.58% 159,916,177.14 9.65% -65.88%

牲猪销售 44,651,589.86 3.75% 46,718,842.43 2.82% -4.42%

其他产品销售 1,566,706.21 0.13% 1,581,721.59 0.09% -0.95%

其他业务成本 4,071,805.95 0.34% 2,793,337.45 0.17% 45.77%

营业成本总计 1,191,021,923.08 100.00% 1,657,210,234.14 100.00% -28.13%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

新设子公司导致的合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

岳阳正虹贸易发展有限公司 支付现金 2015年4月21日 1,100,000.00 100.00%

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 57,597,213.72

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 4.38%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

12

1 第一名 23,955,486.37 1.82%

2 第二名 12,089,250.00 0.92%

3 第三名 9,093,567.69 0.69%

4 第四名 6,290,814.86 0.48%

5 第五名 6,168,094.80 0.47%

合计 -- 57,597,213.72 4.38%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 240,732,753.96

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.09%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 95,653,655.02 9.57%

2 第二名 44,716,322.53 4.48%

3 第三名 40,195,959.06 4.02%

4 第四名 38,464,171.15 3.85%

5 第五名 21,702,646.20 2.17%

合计 -- 240,732,753.96 24.09%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015年 2014年 同比增减 重大变动说明

销售费用 52,302,340.76 54,297,698.70 -3.67%

管理费用 68,077,859.76 74,886,488.68 -9.09%

财务费用 4,933,667.44 7,425,598.19 -33.56% 系本期银行贷款规模减少所致

营业税金及附加 945,702.51 1,251,979.13 -24.46%

所得税 2,434,391.24 9,235,722.77 -73.64% 系本期净利润减少所致

系本期子公司上海正虹采购的原料

资产减值损失 10,690,580.29 5,090,666.88 110.00%

价格下跌所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

本公司研发项目主要包括半烘干发酵技术利用粮食副产物在饲料中的应用、发酵和无蒸汽冷制粒联合生产

仔猪料的技术、高效复合饲料添加剂在母猪料的研发与推广、鱼用配合饲料中添加植酸酶的应用、鱼用配合饲

料中大麦的应用、小麦替代玉米并添加复合酶在黄羽肉鸡料中的应用试验、发酵后不烘干方法干燥生产的技术、

高粱对生长猪生产性能的影响等的研发。 报告期内研发支出总额占最近一期经审计合并报表净资产的5.58％，

占最近一期经审计合并报表营业收入的1.95%。（按母公司营业收入计算,研发支出占母公司营业收入的3.52%）。

公司研发投入情况

13

2015年 2014年 变动比例

研发人员数量（人） 99 103 -3.88%

研发人员数量占比 6.31% 6.31% 0.00%

研发投入金额（元） 25,734,029.60 34,873,362.38 -26.21%

研发投入占营业收入比例 1.95% 1.94% 0.01%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015年 2014年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,347,205,824.86 1,850,976,010.60 -27.22%

经营活动现金流出小计 1,339,870,408.52 1,845,323,675.84 -27.39%

经营活动产生的现金流量净额 7,335,416.34 5,652,334.76 29.78%

投资活动现金流入小计 195,047,129.59 118,276,457.88 64.91%

投资活动现金流出小计 183,716,292.58 100,124,606.17 83.49%

投资活动产生的现金流量净额 11,330,837.01 18,151,851.71 -37.58%

筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,034,571.68 -33.35%

筹资活动现金流出小计 114,989,670.15 177,335,208.23 -35.16%

筹资活动产生的现金流量净额 -14,989,670.15 -27,300,636.55 45.09%

现金及现金等价物净增加额 3,677,387.50 -3,496,203.29 205.18%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1. 投资活动现金流入同比增加64.91%，系本期交易性金融资产发生额增加所致；

2. 投资活动现金流出同比增加83.49%，系本期交易性金融资产发生额增加所致；

3. 投资活动产生的现金流量净额同比减少37.58%，系本期减持的可供出售金融资产较上年同期减少所致；

4. 筹资活动现金流入同比减少33.35%，系本期银行短期借款发生额减少所致；

5. 筹资活动现金流出同比减少35.16%，系本期归还银行短期借款发生额减少所致；

6. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加45.09%，系本期较上年同期归还的银行短期借款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司本年度净利润为455.32万元，经营活动产生的现金流量净额为733.54万元，经营活动现金流

量净额与本年度净利润存在差异278.22万元,主要原因如下:

1、减持可供出售金融资产及出售交易性金融资产取得投资收益1,367.87万元；

2、本期子公司淮北正虹投资宿迁荣义支付180万元；

3、本期归还银行短期借款1,000万元及支付利息444.31万元。

14

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

是否具有

金额 占利润总额比例 形成原因说明

可持续性

投资收益 10,837,167.98 155.09% 主要系本期减持可供出售金融资产取得 否

系上年期末持有的股票价格上涨并在本期出

公允价值变动损益 2,841,600.00 40.67% 否

售所致

资产减值损失 10,690,580.29 152.99% 主要系本期上海正虹采购原料价格下跌所致 否

系政府补助取得、处置生物性资产利得、外商

营业外收入 6,010,737.78 86.02% 否

支付的违约金

营业外支出 1,609,884.12 23.04% 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015年末 2014年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

货币资金 56,703,732.42 9.02% 52,402,344.92 7.37% 1.65%

应收账款 1,774,581.72 0.28% 2,366,943.86 0.33% -0.05%

存货 146,870,922.03 23.37% 167,645,451.91 23.57% -0.20%

投资性房地产 26,387,576.78 4.20% 27,976,675.58 3.93% 0.27%

系本期子公司淮北正虹投资宿迁荣

长期股权投资 1,699,780.12 0.27% 0.00% 0.27%

义所致。

固定资产 288,838,615.46 45.96% 303,855,889.96 42.72% 3.24%

系本期改扩建高档预混料生产线项

在建工程 6,117,322.08 0.97% 805,659.50 0.11% 0.86%

目。

短期借款 60,000,000.00 9.55% 70,000,000.00 9.84% -0.29%

以公允价值计量且

其变动计入当期损 0.00% 10,038,000.00 1.41% -1.41% 系本期期末未持有交易性金融资产

益的资产

系上期子公司淮北正虹拍卖小麦预

预付款项 11,272,299.45 1.79% 16,185,689.75 2.28% -0.49%

付货款，而本期未拍卖小麦。

其他应收款 4,944,823.85 0.79% 8,339,499.80 1.17% -0.38% 系本期收回了部分应收款项。

系1、持有的可供出售金融资产市值

可供出售金融资产 35,520,000.00 5.65% 71,436,300.00 10.04% -4.39% 下降；2、减持了部分可供出售金融

资产。

应付账款 42,690,949.03 6.79% 73,268,857.30 10.30% -3.51% 系因应付未付货款减少所致

系因产销量减少导致应支付的绩效

应付职工薪酬 9,261,072.81 1.47% 13,862,743.26 1.95% -0.48%

工资减少

应交税费 1,585,733.95 0.25% 4,908,087.12 0.69% -0.44% 系本期应交企业所得税减少所致

15

系1、持有的可供出售金融资产市值

其他综合收益 34,188,000.00 5.44% 69,615,203.32 9.79% -4.35% 下降；2、减持了部分可供出售金融

资产。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益

10,038,000.00 2,497,000.00 164,831,170.66 174,214,488.62 0.00

的金融资产（不含衍生

金融资产）

3.可供出售金融资产 71,436,300.00 -35,427,203.32 17,871,700.00 35,520,000.00

金融资产小计 81,474,300.00 2,497,000.00 -35,427,203.32 164,831,170.66 192,086,188.62 35,520,000.00

上述合计 81,474,300.00 2,497,000.00 -35,427,203.32 164,831,170.66 192,086,188.62 35,520,000.00

金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

2,900,000.00 0.00 100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

投 资 投 产 是

合 产负债 披露日 披露索

被投资公 资 持股比 金 资 品 本期投资盈 否

主要业务 投资金额 作 表日的 预计收益 期（如 引（如

司名称 方 例 来 期 类 亏 涉

方 进展情 有） 有）

式 源 限 型 诉

况

自

宿迁荣义 范

收 有 20 牲

牧业有限 牲猪的养殖、销售 1,800,000.00 30.00% 义 已过户 200,000.00 -100,219.88 否 不适用

购 资 年 猪

公司 志

金

国内贸易与从事 自 全 饲

岳阳正虹

法律法规允许的 新 有 资 20 料

贸易发展 1,100,000.00 100.00% 已成立 1,000,000.00 -218,445.17 否 不适用

货物与技术出口 设 资 子 年 用

有限公司

贸易 金 公 原

16

司 料

合计 -- -- 2,900,000.00 -- -- -- -- -- -- 1,200,000.00 -318,665.05 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

会计 本期公允 计入权益的 会计

证券 证券 证券 最初投资成 期初账面价 本期购买金 本期出售金 期末账面价 资金

计量 价值变动 累计公允价 报告期损益 核算

品种 代码 简称 本 值 额 额 值 来源

模式 损益 值变动 科目

可供出

境内外 方正 公允价 原始

601901 1,821,096.68 71,436,300.00 -35,427,203.32 17,871,700.00 17,356,908.75 35,520,000.00 售金融

股票 证券 值计量 投资

资产

交易性

境内外 中信 公允价 自有

600030 24,508,015.44 0.00 24,508,015.44 22,016,636.34 -2,499,188.35 0.00 金融资

股票 证券 值计量 资金

产

交易性

境内外 拓维 公允价 自有

002261 6,939,000.00 5,037,000.00 1,902,000.00 5,493,000.00 447,760.49 0.00 金融资

股票 信息 值计量 资金

产

交易性

境内外 爱康 公允价 自有

002610 5,596,000.00 5,001,000.00 595,000.00 5,316,000.00 307,025.99 0.00 金融资

股票 科技 值计量 资金

产

交易性

境内外 木林 公允价 自有

002745 2,215,750.00 2,215,750.00 2,050,255.00 -169,247.37 0.00 金融资

股票 森 值计量 资金

产

交易性

境内外 国海 公允价 自有

000750 4,347,200.00 4,347,200.00 2,834,000.00 -1,518,906.48 0.00 金融资

股票 证券 值计量 资金

产

交易性

境内外 乐视 公允价 自有

300104 2,714,600.00 2,714,600.00 2,680,000.00 -39,437.85 0.00 金融资

股票 网 值计量 资金

产

交易性

境内外 泰格 公允价 自有

300347 3,384,500.00 3,384,500.00 3,454,716.00 64,025.60 0.00 金融资

股票 医药 值计量 资金

产

交易性

境内外 汤臣 公允价 自有

300146 7,230,500.00 7,230,500.00 8,405,005.00 1,159,845.79 0.00 金融资

股票 倍健 值计量 资金

产

交易性

GC00 公允价 自有

债券 GC001 112,452,000.00 112,452,000.00 112,481,807.80 28,683.28 0.00 金融资

1 值计量 资金

产

交易性

境内外 公允价 自有

其他 其他 7,978,605.22 7,978,605.22 9,483,068.48 1,487,037.03 0.00 金融资

股票 值计量 资金

产

期末持有的其他证券投

资

-- 0.00 -- --

合计 179,187,267.34 -- 81,474,300.00 2,497,000.00 -35,427,203.32 164,831,170.66 192,086,188.62 16,624,506.88 35,520,000.00 -- --

证券投资审批董事

2013年02月27日

会公告披露日期

17

证券投资审批股东

会公告披露日期 2013年03月14日

（如有)

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

衍生 期末投

品投 计提减 资金额

衍生品 期初 报告期 报告期 报告期

衍生品投资 关联关 是否关 资初 值准备 期末投 占公司

投资类 起始日期 终止日期 投资 内购入 内售出 实际损

操作方名称 系 联交易 始投 金额（如 资金额 报告期

型 金额 金额 金额 益金额

资金 有） 末净资

额 产比例

上海正虹贸

全资子 期货合 2015年01 2015年12

易发展有限 否 21,858 0 21,858 20,230 0 1,200.46 -284.55

公司 约 月01日 月31日

公司

合计 21,858 -- -- 0 21,858 20,230 0 1,200.46 0.00% -284.55

衍生品投资资金来源 自有资金。

涉诉情况（如适用） 不适用。

衍生品投资审批董事会公告披露日期

2013年12月13日

（如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日期

（如有)

一、套期保值的风险分析 1、价格波动风险：理论上，各交易品种在交割期的期货市场价

格和现货市场价格将会回归一致，极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价格

在交割期仍然不能回归，因此出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 影响，甚至造成损失。2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过

施说明（包括但不限于市场风险、流动 大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。3、

性风险、信用风险、操作风险、法律风 操作风险：行情系统、下单系统等可能出现技术故障，导致无法获得行情或无法下单；或

险等） 者由于操作人员出现操作失误，都可能会造成损失。二、套期保值的风险控制措施1、将套

期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸。2、严格控制套期保值的资金规模，

合理计划和使用保证金，严格按照《期货交易管理制度》的规定来安排计划、审批、指令

下达、稽查、审计等环节进行风险管控。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品

公允价值变动的情况，对衍生品公允价 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种，市场透明度高，成交活跃，成交价

值的分析应披露具体使用的方法及相关 格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。

假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会计核

公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准

算具体原则与上一报告期相比是否发生

则-金融工具确认和计量》及《企业会计准则-套期保值》相关规定执行。

重大变化的说明

公司使用自有资金开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公

司章程》的有关规定;公司已建立《期货交易管理制度》，组织机构健全完善，并配备相关

专业人员，业务流程符合相关规定；套期保值期货品种仅限于公司生产经营有直接关系的

独立董事对公司衍生品投资及风险控制

农产品，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们认为公司开展期货套期保值作为公

情况的专项意见

司防范和化解原材料市场价格波动风险的有效工具，通过加强内部控制和管理，落实风险

防范措施，有利于公司实现持续稳定地经营效益，参与期货套期保值交易是必要的，风险

是可以控制的。

18

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

本期初 是否按计

资产出

起至出 划如期实

售为上 与交易

售日该 所涉及 所涉及 施，如未

市公司 资产 是否 对方的

交易价 资产为 出售对公司 的资产 的债权 按计划实

被出售 贡献的 出售 为关 关联关

交易对方 出售日 格（万 上市公 的影响（注 产权是 债务是 施，应当 披露日期 披露索引

资产 净利润 定价 联交 系（适用

元） 司贡献 3） 否已全 否已全 说明原因

占净利 原则 易 关联交

的净利 部过户 部转移 及公司已

润总额 易情形）

润（万 采取的措

的比例

元） 施

巨潮资讯

通过二级 方正证 2015年03月 增加公司利 市场 2015年03

1,416.5 1,378.46 否 不适用 是 是 是 网公告号

市场交易 券股票 30日 润及现金流 价 月31日

2015-010

巨潮资讯

通过二级 方正证 2015年12月 增加公司利 市场 2015年12

370.67 357.23 否 不适用 是 是 是 网公告号

市场交易 券股票 17日至21日 润及现金流 价 月22日

2015-024

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公

司

公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类

型

安徽淮北正 子

虹饲料有限 公 饲料生产、销售 5,000,000.00 34,901,660.10 28,606,275.98 224,289,820.38 9,942,675.96 7,921,940.32

责任公司 司

山东省昌邑 子

正虹饲料有 公 饲料生产、销售 5,200,000.00 8,799,639.41 7,184,572.83 24,749,528.17 -662,200.52 -673,530.52

限公司 司

子

武汉正虹饲

公 饲料生产、销售 20,000,000.00 26,186,020.00 22,035,429.16 53,149,868.33 777,572.33 582,850.77

料有限公司

司

岳阳市正飞 子

饲料生产、销售 60,000,000.00 32,544,532.68 24,329,798.60 41,326,291.78 -1,345,301.54 -1,432,431.05

饲料有限公 公

19

司 司

上海正虹贸 子

饲料、农副产品、

易发展有限 公 55,560,000.00 103,392,039.47 37,755,216.87 188,013,859.10 -13,622,140.27 -13,383,440.27

国内贸易销售

公司 司

北京正虹生 子 生物科技开发；

物科技有限 公 制造、销售添加 20,300,000.00 18,385,961.91 17,882,093.30 6,835,372.50 -262,434.71 -280,098.71

公司 司 剂预混合饲料

肉类制品、食品

湖南正虹海 子

添加剂及食品包

原绿色食品 公 216,533,280.00 57,937,331.83 46,411,142.12 0.00 -4,611,309.35 -4,445,910.95

装材料的制造及

有限公司 司

产品自销

宜兴市正虹 子

饲料有限公 公 饲料生产、销售 40,000,000.00 29,341,388.58 21,097,777.11 39,905,932.55 -1,197,994.11 -1,197,994.11

司 司

石家庄正虹 子

饲料有限公 公 饲料生产、销售 18,000,000.00 11,250,882.59 4,941,887.71 15,842,740.76 -1,826,363.98 -1,827,305.69

司 司

正虹集团

子 配合饲料、浓缩

（宿迁）农

公 15,000,000.00 11,993,086.11 10,058,761.13 39,983,883.03 -1,149,653.30 -1,138,682.88

业发展有限

司 粮食收购

公司

子 浓缩饲料、配合

南通正虹饲

公 饲料的生产、销 5,000,000.00 4,799,302.04 3,437,450.46 28,966,701.68 -1,951,535.76 -1,838,170.06

料有限公司

司 售

饲料、饲料添加

子

岳阳湘城置 剂仓储、中转、

公 46,180,000.00 25,862,858.98 10,316,989.66 1,851,762.00 -732,708.50 -716,540.98

业有限公司 销售、房地产综

司

合开发

子

焦作正虹饲

公 饲料生产、销售 9,000,000.00 7,457,151.16 927,098.29 31,921,833.23 -2,226,363.48 -2,259,126.80

料有限公司

司

驻马店正虹 子

饲料有限公 公 饲料生产、销售 6,000,000.00 1,382,426.81 1,189,763.83 8,733,376.41 -1,021,997.07 -1,022,232.62

司 司

子

亳州正虹饲

公 饲料生产、销售 10,000,000.00 6,711,809.05 4,439,529.65 38,990,347.00 289,104.31 110,593.60

料有限公司

司

安徽滁州正 子

虹饲料有限 公 饲料生产、销售 10,000,000.00 9,560,721.85 6,353,330.15 45,127,520.69 581,898.44 579,898.44

公司 司

国内贸易与从事

岳阳正虹贸 子

法律法规允许的

易发展有限 公 5,500,000.00 888,676.03 881,554.83 0.00 -218,445.17 -218,445.17

货物与技术出口

公司 司

贸易

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

岳阳正虹贸易发展有限公司 新设子公司 无重大影响

主要控股参股公司情况说明

20

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局及发展趋势

1、饲料行业历经多年的发展，增速逐步放缓，已呈现出饱和式增长的发展态势。现阶段行业内主要以大型规

模企业为主导，部分中型企业占领区域性市场，小企业为市场补充的竞争格局。随着传统养殖模式的改变，

生物技术的快速发展，饲料生产企业结构调整，转型升级将成为主题。

2、行业整合加速，优胜劣汰速度加快，规模企业通过自身扩张、兼并收购等模式不断扩大市场占有率，小型

企业生存发展空间进一步缩小，市场集中度逐渐提高。

3、行业产能过剩，形成供大于求的市场局面，行业竞争愈加激烈，规模化、精细化的养殖模式使饲料企业由

单一的产品性价比转变为以品种改良、技术、防疫、价格信息等综合实力的比拼。

4、专业化技术能力增强，企业在动物营养研究、配方技术、生产工艺、质量控制、技术服务等方面专业化程

度进一步提高，多阶段饲料研发生产的专业技术能力进一步增强。

5、产业化经营日趋常态化，规模饲料企业进军毗邻产业，向上游饲料原料产业延伸，向下游畜禽养殖链延伸，

形成全产业链或半产业链等一条龙经营模式的企业越来越多。

（二）未来发展战略

公司将秉承“持续为用户创造价值”的服务理念，以“优势优先、改革创新，全面提升经营能力”为指导思想，以

“调整产业布局、创新管理机制，推动战略转型”为主题，通过内生式增长、外延式扩张、整合式发展运营模式，

实现公司持续稳健发展。

（三）2016年度经营计划

2016年，公司将重点做好以下几个方面的工作：

1、改革组织结构，降低管理成本，提升决策效率，整合公司及分子公司部门职能及机构设置，实施片区经营

模式下的绩效考核机制。

2、营销以“进猪场”为核心任务，加大规模猪场开发力度，实施全员营销。完善规模猪场开发营销模式及配套

措施，打造专家顾问式的营销模式，快速上量，全面提升市场占有率和市场竞争力。

3、加强与高校及科研院所的合作，以院士工作站为引擎，优化产品配方技术，提升产品性价比，重点推进教

保料和母猪料的优化升级。加速实施分子公司厂房设备的技术改造，提升智能化生产水平，提高生产效率。

4、抓好采购管理，做好原料的战略储备、远期订单、基差点价等采购工作，保障供应，降低采购成本。

5、建立完善的“选人、育人、用人、留人”的人才机制，加大人才引进力度，做好人才梯队建设，加强核心员

工培养，提高员工业务技能和综合素质。

（四）未来面对的风险

1、原材料价格波动风险

资本的趋利性导致原料价格波动成为常态，随着养殖业和饲料工业持续发展，饲料原料供求矛盾加剧，

导致原料价格波动更加频繁，如果饲料产品主要原料（玉米、豆粕）价格大幅上涨，将给公司的盈利能力带来

一定影响。

应对措施：密切跟踪原料行情走势，发挥集团统采优势，运用原料期货套期保值功能，积极寻找替代原

料，化解原材料价格波动带来的运营风险。

2、行业竞争风险

行业集中度提高，大型集团企业在一定区域市场进行深度市场开发或密集性布厂，区域市场占有率不断

提升，市场空间日趋受到挤压；“一条龙”经营企业，以合同养殖等形式，绑定大量优质养殖户，切割走一定市

场份额，导致市场开发难度提高，行业竞争更加激烈。

应对措施：公司将充分发挥品牌及科研优势，调整产品结构、优化产品设计，提高产品性价比；加强营

销模式与服务模式创新，在稳固原有市场基础上，进一步扩大市场份额，提升综合竞争力。

3、分子公司管控风险

公司所属分子公司分布广，数量多，受地域环境差异、管理理念和水平、经营团队思维习惯等诸多因素

的影响，子公司的管理控制环境有可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。

应对措施：公司将定期开展对各分子公司专项治理，审计部加强巡检督查、财务部加强对人员、资金的

集中管理，进一步完善财务风险控制和信息传导机制建设，提升公司整体管理水平。

4、疫情风险

生猪疫情是生猪养殖业中面临的主要风险。生猪养殖过程中发生的疫病主要有蓝耳病、猪瘟、猪呼吸道病、

21

猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病毒等。生猪疫情出现将导致生猪品质差、产量降低、存活率低；同时将

导致养殖积极性降低，产品价格下降，对生猪销售产生不利影响。

应对措施： 公司将加强饲养管理，提高猪的抗病能力，科学选种、实时监测，制定科学的免疫程序，做好

基础免疫工作，根据季节疫病流行情况，制定各阶段生猪的保健方案，提高生猪养殖的安全性。根据养殖周期

内行情变化，分季节不断调整种猪、仔猪、肥猪销售结构，并逐步建立生猪存栏动态饲养模型。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

本报告期 电话沟通 个人 咨询公司经营情况,未提供资料。

本报告期 实地调研 机构 咨询公司经营情况,未提供资料。

本报告期 书面问询 投资者关系互动平台咨询者 咨询公司经营情况,未提供资料。

接待次数 75

接待机构数量 1

接待个人数量 74

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：

公司2013年度利润分配和公积金转增股本预案为：本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。

公司2014年度利润分配和公积金转增股本预案为：本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。

公司 2015 年度利润分配和公积金转增股本预案为：本报告期母公司共实现净利润 1,177.38 万元，上年末母公

司未分配利润为-2,017.47 万元，母公司期末未分配利润为-840.09 万元，合并报表期末未分配利润为-5,199.99

万元，根据合并报表未分配利润和母公司未分配利润孰低原则，期末可供分配利润为-5,199.99 万元。由于可供

分配利润为负值，无利润可供分配，因此，根据《公司法》、《公司章程》及相关规定，公司拟定本年度不进

行利润分配。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

22

2015年 0.00 4,883,278.40 0.00% 0.00 0.00%

2014年 0.00 26,026,759.27 0.00% 0.00 0.00%

2013年 0.00 -26,239,811.17 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履

行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原

盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报

告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

23

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

新设子公司导致的合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

岳阳正虹贸易发展有限公司 支付现金 2015年4月21日 1,100,000.00 100.00%

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 75

境内会计师事务所审计服务的连续年限 19

境内会计师事务所注册会计师姓名 李永利 黄源源

境外会计师事务所名称（如有） 不适用

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2015年度财务报告及内控审计机构，审计费

用合计为75万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

24

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

25

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

26

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 2,580 0.00% -1,245 -1,245 1,335 0.00%

3、其他内资持股 2,580 0.00% -1,245 -1,245 1,335 0.00%

境内自然人持股 2,580 0.00% -1,245 -1,245 1,335 0.00%

二、无限售条件股份 266,631,996 100.00% 1,245 1,245 266,633,241 100.00%

1、人民币普通股 266,631,996 100.00% 1,245 1,245 266,633,241 100.00%

三、股份总数 266,634,576 100.00% 0 0 266,634,576 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

高管所持限售股解除限售。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指

标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

27

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表

年度报告披 年度报告披露日前上

决权恢复的

露日前上一 一月末表决权恢复的

报告期末普通股股东总数 25,492 24,747 优先股股东 0 0

月末普通股 优先股股东总数（如

总数（如有）

股东总数 有）（参见注8）

（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份状

股数量 减变动情况 数量

数量 数量 态

质押 3,000,000

岳阳市屈原农垦有限责任公司 国有法人 25.13% 67,017,616 -1,045,000 67,017,616

冻结 13,300,000

罗庆健 境内自然人 2.61% 6,957,000 6,957,000 6,957,000

嘉实资管－浦发银行－嘉实资本

－浦发青岛－浦银嘉实蓝海2号 其他 2.54% 6,766,126 6,766,126 6,766,126

资产管理计划

罗湘成 境内自然人 1.22% 3,262,797 3,262,797 3,262,797

罗山东 境内自然人 1.20% 3,204,854 3,204,854 3,204,854

陈瑜 境内自然人 1.15% 3,067,000 3,067,000 3,067,000

兴业国际信托有限公司－纪辉1

号结构化证券投资集合资金信托 其他 0.92% 2,461,758 2,461,758 2,461,758

计划

安信乾盛财富－浦发银行－安信

其他 0.72% 1,930,418 1,930,418 1,930,418

乾盛富安2号资产管理计划

中粮信托有限责任公司－中粮信

托五谷丰登（2期）证券投资集 其他 0.69% 1,852,094 1,852,094 1,852,094

合资金信托计划

刘伟 境内自然人 0.56% 1,500,000 1,500,000 1,500,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10

无。

名股东的情况（如有）（参见注3）

大股东岳阳市屈原农垦有限责任公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或属于一致

上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人；罗庆健、罗湘成、罗山东、陈瑜为一致行动人；其余前十名股东之间是否存在关

联关系或属于一致行动人未知。

前10名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种

数量

类

人民币

岳阳市屈原农垦有限责任公司 67,017,616 67,017,616

普通股

28

人民币

罗庆健 6,957,000 6,957,000

普通股

嘉实资管－浦发银行－嘉实资本－浦发青岛 人民币

6,766,126 6,766,126

－浦银嘉实蓝海2号资产管理计划 普通股

人民币

罗湘成 3,262,797 3,262,797

普通股

人民币

罗山东 3,204,854 3,204,854

普通股

人民币

陈瑜 3,067,000 3,067,000

普通股

兴业国际信托有限公司－纪辉1号结构化证券 人民币

2,461,758 2,461,758

投资集合资金信托计划 普通股

安信乾盛财富－浦发银行－安信乾盛富安2号 人民币

1,930,418 1,930,418

资产管理计划 普通股

中粮信托有限责任公司－中粮信托五谷丰登 人民币

1,852,094 1,852,094

（2期）证券投资集合资金信托计划 普通股

人民币

刘伟 1,500,000 1,500,000

普通股

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无 大股东岳阳市屈原农垦有限责任公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或属于一致

限售流通股股东和前10名股东之间关联关系 行动人；罗庆健、罗湘成、罗山东、陈瑜为一致行动人；其余前十名股东之间是否存在关

或一致行动的说明 联关系或属于一致行动人未知。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说 罗湘成3,262,797股为华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户；陈瑜3,067,000股

明（如有）（参见注4） 为财富证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

粮食、甘蔗、蚕桑、茶叶

种植、家禽畜饲养、水产

统一社会信用代码

岳阳市屈原农垦有限责任公司 刘献文 2003年06月17日 养殖、政策允许经营的金

914306001861566354

属材料、建筑材料、化工

原料的批零兼营。

控股股东报告期内控股和参股的

无。

其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

29

法定代表人/单位

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

湖南省岳阳市屈原管理区 不适用 不适用 不适用

实际控制人报告期内控制的其

不适用

他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

30

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持 本期增持 本期减持 其他增 期末持

任职

姓名 性别 年龄 职务 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份数量 股份数量 减变动 股数

状态

（股） （股） （股） （股） （股）

夏壮华 男 51 董事长 现任 2012年08月16日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

董事 离任 2012年08月16日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

张迺济 男 51

总裁 现任 2012年08月16日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

刘献文 男 51 董事 离任 2009年07月02日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

董事 现任 2014年12月29日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

易德玮 男 41 总裁助理 离任 2010年04月27日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

副总裁 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

黄珺 女 39 独立董事 现任 2013年12月30日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

陈共荣 男 53 独立董事 离任 2009年07月02日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

贺建华 男 52 独立董事 离任 2012年12月28日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

岳意定 男 62 独立董事 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

张石蕊 女 59 独立董事 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

杨林广 男 33 董事 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

监事会主席 离任 2012年08月16日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

徐仲康 男 50

董事 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

吴伟 男 43 监事会主席 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

杨宇飞 男 43 监事 现任 2013年11月21日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

熊春桂 男 53 监事 现任 2012年08月16日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

熊和平 男 56 副总裁 离任 2012年08月28日 2016年02月23日 1,780 0 445 0 1,335

杨坤明 男 49 副总裁 现任 2006年08月14日 2019年02月22日 800 0 800 0 0

胡后坤 男 52 副总裁 离任 2012年08月28日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

刘浩 男 33 董事会秘书 现任 2013年07月10日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

朱朝坚 男 51 财务总监 离任 2012年09月27日 2016年02月23日 0 0 0 0 0

余玲 女 48 财务总监 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

陈晓军 男 38 副总裁 现任 2014年10月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

朱华轩 男 36 副总裁 现任 2016年02月23日 2019年02月22日 0 0 0 0 0

合计 -- -- -- -- 2,580 0 1,245 0 1,335

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

张迺济 董事 任期满离任 2016年02月23日 董事会届满换届

刘献文 董事 任期满离任 2016年02月23日 任期满离任

31

陈共荣 独立董事 任期满离任 2016年02月23日 任期满离任

贺建华 独立董事 任期满离任 2016年02月23日 辞去独董职务

徐仲康 监事会主席 任期满离任 2016年02月23日 职务变动

熊和平 副总裁 任期满离任 2016年02月23日 任期满离任

胡后坤 副总裁 任期满离任 2016年02月23日 任期满离任

朱朝坚 财务总监 任期满离任 2016年02月23日 任期满离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

第六届董事会任期届满， 2016年2月23日公司召开了2016年第一次临时股东大会，选举产生了第七届董事

会、监事会；第七届董事会第一次会议选举了董事长，同时聘任了新一届高级管理成员；第七届监事会第一次

会议选举了监事会主席。

公司第七届董事、监事、高级管理成员任职情况如下：

(一)董事会成员：

夏壮华先生，董事长，会计师，曾任屈原农场一分场、八分场场长，磊石办事处党委书记，屈原管理区财政局

局长，屈原管理区副区长，湖南正虹科技发展股份有限公司第五届监事会主席、第六届董事会董事长，现任湖

南正虹科技发展股份有限公司第七届董事会董事长。

徐仲康先生，董事，会计师、国际财务策划师，曾任屈原中学教师、校团委书记，屈原管理区琴棋乡乡长，河

市镇镇长、党委书记，屈原管理区财政局局长兼党总支书记，屈原管理区区委常委、办公室主任，湖南正虹科

技发展股份有限公司第五届董事会董事长、第六届监事会主席，现任湖南正虹科技发展股份有限公司第七届董

事会董事。

易德玮先生，董事，畜牧师，曾任湖南正虹科技发展股份有限公司科研中心科研员、主任助理、技术部部长、

力得分公司总经理、公司第六届董事会董事兼总裁助理，现任湖南正虹科技发展股份有限公司第七届董事会董

事、副总裁。

杨林广先生，董事，曾任四川米老头食品工业集团股份有限公司总裁办经理、营销总监、副总裁、总裁，现任

湖南田园香生鲜连锁销售有限公司总裁、湖南正虹科技发展股份有限公司第七届董事会董事。

岳意定先生，独立董事，享受国务院政府特殊津贴专家，曾任核工业部第六研究所助理工程师、工程师，湖南

矿业局高级工程师，核工业新技术开发公司副总经理，现任中南大学商学院教授，博士生导师，教授委员会主

任、湖南正虹科技发展股份有限公司第七届董事会独立董事，兼任湖南浏阳农村商业银行股份有限公司、华凯

创意股份有限公司、金瑞新材料股份有限公司独立董事。

黄珺女士，独立董事，中国注册会计师（非执业），曾任湖南大学会计学院讲师，副教授、ACCA（英国特许

公认会计师）教育中心主任。现任湖南大学工商管理学院教授,湖南正虹科技发展股份有限公司独立董事，兼

任株洲时代新材料科技股份有限公司独立董事。

张石蕊女士，独立董事，曾任湖南农业大学动科院教授委员会委员，动物营养与饲料科学硕士学位点领衔导师，

湖南农业大学动物营养研究所所长，饲料安全与高效利用教育部工程研究中心常务副主任。现任湖南农业大学

教授、湖南正虹科技发展股份有限公司独立董事，兼任湖南湘佳牧业股份有限公司独立董事。

（二）监事会成员：

吴伟先生，监事会主席，曾任屈原管理区委组织部部务委员，屈原管理区委编办主任，屈原管理区黄金乡党委

副书记、乡长，屈原管理区河市镇党委书记，现任湖南正虹科技发展股份有限公司第七届监事会主席。

熊春桂先生，监事，曾任湖南正虹科技发展股份有限公司吉首正虹总经理，集团生产部经理，兴农分公司总经

32

理，公司第六届监事会职工代表监事、工会主席，现任湖南正虹科技发展股份有限公司第七届监事会职工代表

监事，工会主席。

杨宇飞先生，监事，曾任湖南正虹科技发展股份有限公司财务部助理会计，营田分公司财务经理；湖南正虹科

技发展股份有限公司主办会计，财务部部长助理，财务部副部长，公司第六届监事会监事兼审计部部长，现任

湖南正虹科技发展股份有限公司监事会第七届监事会监事兼审计部部长。

（三）高级管理成员：

张廼济先生，总裁，曾任正大集团中国区河南片区副总裁兼驻马店、上蔡正大总经理；通威集团副总裁兼市场

部部长；台湾大成集团山东及河南片区总经理；新希望集团战略顾问兼南方集团市场部部长；新希望股份有限

公司饲料事业部副总兼华北大区总经理、华北区生猪产业链负责人，山东天普阳光集团副总裁兼猪料事业部总

经理，湖南正虹科技发展股份有限公司第六届董事会董事、总裁，现任湖南正虹科技发展股份有限公司总裁。

杨坤明先生，副总裁，高级畜牧师，曾荣获团中央、国家科委授予“全国青年科技标兵”,岳阳市优秀中青年专

家等。曾任湖南正虹科技发展股份有限公司科研所副所长、所长、科研中心主任，现任湖南正虹科技发展股份

有限公司副总裁。

易德玮先生：副总裁，详见本节"董事会成员"介绍。

陈晓军先生，副总裁，曾任湖南正虹科技发展股份有限公司营田分公司营销员、营销部经理、副总经理、总经

理。现任湖南正虹科技发展股份有限公司副总裁兼营田分公司总经理。

朱华轩先生，副总裁，曾任安徽淮北正虹饲料有限责任公司品控部经理，正虹集团（宿迁）农业发展有限公司

总经理助理、总经理，安徽淮北正虹饲料有限责任公司总经理，现任湖南正虹科技发展股份有限公司副总裁兼

安徽区总经理。

余玲女士，财务总监，会计师。曾任湖南正虹科技发展股份有限公司财务部会计、营田分公司财务经理、审计

监察部副部长，财务部部长，现任湖南正虹科技发展股份有限公司财务总监。

刘浩先生，曾任职于湖南正虹科技发展股份有限公司行政部，投资发展部 ，现任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

杨林广 湖南田园香生鲜连锁销售有限公司 总裁 不适用 不适用 是

黄珺 湖南大学 教授 不适用 不适用 是

黄珺 株洲时代新材料科技股份有限公司 独立董事 不适用 不适用 是

教授，博士生

岳意定 中南大学商学院 导师，教授委 不适用 不适用 是

员会主任。

岳意定 湖南浏阳农村商业银行股份有限公司 独立董事 不适用 不适用 是

岳意定 华凯创意股份有限公司 独立董事 不适用 不适用 是

岳意定 金瑞新材料股份有限公司 独立董事 不适用 不适用 是

张石蕊 湖南农业大学 教授 不适用 不适用 是

张石蕊 湖南湘佳牧业股份有限公司 独立董事 不适用 不适用 是

在其他单位任 杨林广目前在合并持有公司5%以上股份的股东实际控制的企业任职；黄珺、岳意定、张石蕊均为公司独立

职情况的说明 董事。

33

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（一）董事、监事及高级管理人员年度报酬的决策程序、确定依据：在本公司领取薪酬的现任董事、监事、高

级管理人员的年度报酬，根据相关规定由董事会考核确定。

（二）董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额包括基本工资、绩效工资、岗位津贴、职

务津贴、司龄补贴等。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 性别 年龄 职务 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

夏壮华 男 51 董事长 现任 46.61 否

总裁 现任

张迺济 男 51 26.24 否

董事 离任

刘献文 男 51 董事 离任 0 否

董事、副总裁 现任

易德玮 男 41 12.92 否

总裁助理 离任

黄珺 女 39 独立董事 现任 7.50 否

陈共荣 男 53 独立董事 离任 7.50 否

贺建华 男 52 独立董事 离任 7.50 否

岳意定 男 62 独立董事 现任 0 否

张石蕊 女 59 独立董事 现任 0 否

杨林广 男 33 董事 现任 0 否

监事会主席 离任

徐仲康 男 50 28.31 否

董事 现任

吴伟 男 43 监事会主席 现任 0 否

杨宇飞 男 43 监事 现任 12.24 否

熊春桂 男 53 监事 现任 12.59 否

熊和平 男 56 副总裁 离任 13.21 否

杨坤明 男 49 副总裁 现任 14.55 否

胡后坤 男 52 副总裁 现任 13.47 否

刘浩 男 33 董事会秘书 现任 12.04 否

朱朝坚 男 51 财务总监 离任 13.26 否

余玲 女 48 财务总监 现任 10.89 否

陈晓军 男 38 副总裁 现任 20.86 否

朱华轩 男 36 副总裁 现任 14.80 否

合计 -- -- -- 274.49 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

34

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 908

主要子公司在职员工的数量（人） 662

在职员工的数量合计（人） 1,570

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,695

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 125

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 687

销售人员 466

技术人员 101

财务人员 99

行政人员 217

合计 1,570

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 3

硕士 20

本科 256

大专 423

高中及以下 868

合计 1,570

2、薪酬政策

公司根据国家相关政策制定了《湖南正虹科技发展股份有限公司人力资源管理制度》，建立了具有激励、

约束功能的薪酬管理机制。公司的薪酬政策遵循“有为有位有酬”、“能力定酬”、“差异化”等原则，让工

资与岗位、贡献及公司的业绩挂钩，根据能力等级、职称、级别确定工资待遇，对不同岗位、不同能力的人实

行不同的工资，不搞平均主义。高管的薪酬由董事会确定，其他人员的报酬标准由总裁办公会审定；劳动报酬

统一由人力资源部管理。片区总经理、各线路总监、分子公司负责人、分子公司部门经理和总部机关除高管以

外的其他人员的工资由人力资源部按标准制定，结合考核成绩、公司业绩确定发放；分子公司除以上的其他人

员的报酬参照人力资源部下发的工资方案由分子公司负责人制定具体方案，报人力资源部审核，集团总裁审批

后，按方案发放。

3、培训计划

公司每年年初根据员工培训制度，结合公司发展战略和年度经营管理目标，在对培训需求进行调查分析的

基础上，制定年度培训计划及实施方案；如有需要进行的计划外培训，需另行向主管领导请示并经总裁审批后

实施。公司培训计划主要分为内部培训和参加外部培训两种，按高、中、基层三个层面，营销、生产、技术、

财务、采购、综合管理等六大类别，不同岗位的人实行有针对性的培训。允许在职与脱产学习，通过组织岗位

培训、自我学习等，并采取派出去与请进来等多种形式进行培训。鼓励员工参加继续教育，提高个人素质。

35

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司自上市以来一直十分重视公司治理工作，并一直致力于内部控制制度建立和完善，目前已建立起符

合公司业务规模和经营管理需要的组织结构，并遵循不兼容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学规

划职责和权限，形成各司其职，各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。公司内部稽核与内控体制完

备，尤其是内部审计方面层次分明、职责明确，能有效地防范集团风险。公司在选举董事、监事时采用了累积

投票制；公司监事会勤勉尽职，监事深入企业调研，主动提出管理建议，有效地完善了公司内部治理机制；公

司通过创新管理体制，不断完善公司信息披露管理与投资者关系管理；公司热衷公益事业，积极参与农村基层

建设与扶贫开发工作，这些措施都让本公司的治理水平走在了行业前沿。

本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规

范》、《上市公司内部控制指引》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理

结构，进一步规范了公司运作，以符合有关法律、法规的要求。期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了

上市公司治理的相关法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实维护全体股东特别是中小

股东的利益。

2016年2月，公司董事会、监事会完成了换届选举，公司股东大会、董事会、监事会及经营层恪尽职守、

各司其职，确保公司规范运作。

（一）目前公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异，各

项制度已刊登在巨潮网上。

（二）报告期内，公司治理专项活动的开展情况：

1、内幕交易防控教育，为加大防控内幕交易宣传力度，增强相关主体自觉守法意识，努力形成防控内幕

交易的良好氛围，公司组织董事、监事、高管人员及可能接触内幕消息的相关人员参加了内幕交易防控培训，

通过对背景形势、基础知识、法制建设、监管执法、案例警示等内容的学习，使公司董事、监事、高级管理人

员及相关人员充分认识到内幕交易的巨大危害，有效增强了所有人员的内幕信息保密意识。在今后工作中，公

司将继续做好内幕信息综合防控工作，保证公司规范发展。

2、投资者关系管理日常工作中，公司安排专人负责接听投资者来访、来电，回复投资者关系互动平台上的

提问，时刻保持沟通顺畅。工作人员严格遵循信息披露公平的原则，认真回复投资者的问题，同时也听取投资

者对公司发展的意见与建议。此外，交流过程中注意宣传投资者保护理念，引导投资者通过查阅公司公告了解

有关公司信息。今后工作中，公司将继续结合股东大会、接待投资者来访等日常工作，利用公司网站、网络、

媒体等相关途径，继续向投资者普及法律法规、揭示市场风险，并将保护投资者的理念深入日常投资者关系管

理工作中，更好地服务投资者。

（三）内幕信息知情人登记制度的制定和实施情况：

1、制定情况：为规范公司的内幕信息管理行为，维护信息披露的公平原则，公司董事会根据《公司法》、

《证券法》《上市公司信息披露管理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的

规定》以及深圳证券交易所《股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第34号—内幕信息知情人员报备相关事

项》的规定，制订了公司《内幕信息知情人登记管理制度》，该制度经2012年3月28日召开的第五届董事会第

十六次会议审议通过，具体内容详见2012年3月30日巨潮资讯网。

2、实施情况：报告期内，公司在季度报告、半年度报告及年度报告等定期报告及财务报告尚未披露前，

按照《内幕信息知情人登记管理制度》的规定填写内幕信息知情人档案，及时记录商议筹划、论证咨询、合同

订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知情人名单，包括但不限于：内幕信息知情人

员姓名、身份证号码、所在单位/部门、职务岗位、知悉内幕信息时间、地点、方式、内容及内幕信息所处阶

36

段、内幕信息公开时间。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大

会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”。具体

情况如下：1、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的资产、

人员、机构等开展业务所需的必备条件和能力。2、人员分开方面：本公司实现人员独立，无高级管理人员在

本公司和控股股东单位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况。3、资产完整方面：本公司拥有完整、

权属清晰的资产。4、机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；有功能完善、独立运作的董

事会、监事会、经营层、各职能部门、控股子公司，控股子公司在公司经营层的领导下根据其职责独立开展工

作。5、财务分开方面：本公司设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会

计制度和对各控股子公司的财务管理制度；在银行有独立的账户，未与控股股东共用一个银行账户，独立依法

纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与比

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

例

详见公司披露于巨潮资讯

网的《2014年度股东大会决

2014年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2015年04月15日 2015年04月16日

议公告》（公告编号：

2015-012）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

陈共荣 4 1 3 0 0 否

贺建华 4 1 3 0 0 否

黄 珺 4 1 3 0 0 否

37

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股票上市

规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、

公司《章程》及公司《独立董事年报工作制度》等规定，认真独立履行职责，出席公司历次董事会和股东大会，

现场办公，积极参与公司的运作经营，就公司内部控、对外担保、关联交易等事项进行审核并出具了独立董事

意见，对本年度公司董事会的各项议案未提出异议。

发表时间 事项 意见类型

2015年3月24日 1、关于控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保情况的独立意见；2、 同意

关于公司内部控制自我评价报告的独立意见；3、关于公司2014年度利润分

配预案的独立意见；4、关于续聘2015年度审计机构的独立意见；5、关于2014

年度证券投资情况的独立意见。

2015年8月21日 关于公司对外担保及控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明的独立 同意

意见

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会，本报告期，

因第六届董事会原董事周绍末先生辞职，2015年3月22日公司第六届董事会第二十一次会议调整了战略委员会、

审计委员会、提名委员会与薪酬与考核委员会组成成员。

2016年2月23日第七届董事会第一次会议选举成立了董事会专门委员会，各专门委员会成员如下：

战略委员会由夏壮华、徐仲康、岳意定三人组成，主任委员夏壮华。

审计委员会由黄珺、张石蕊、杨林广三人组成，主任委员黄珺。

提名委员会由岳意定、张石蕊、夏壮华三人组成，主任委员岳意定。

薪酬与考核委员会由张石蕊、黄珺、易德玮三人组成，主任委员张石蕊。

1、公司董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略委员会由3名董事组成，其中1名为独立董事，主任委员由董事长担任。报告期内，公司董

事会战略委员会根据《董事会战略委员会工作条例》认真勤勉履行职责，对公司重大的投资事项进行了讨论与

分析，提出意见与建议，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策的效益和决策的质量发挥了重要

作用。

2、公司董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由从事专业会计工作的独立董事担

任。报告期内，公司审计委员会对公司定期报告进行了认真审核，认为公司的各期财务报告符合《企业会计准

则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。审计委员会审核公司的重

要会计政策，了解公司的生产经营情况，在审计过程中与负责年报审计的会计师保持沟通，听取审计机构的意

38

见，督促其按计划时间提交审计报告，在审计报告出具前，对财务报表进行了认真审阅，公司2015年年度报告

的审计工作符合审计计划安排，财务报告的编制符合企业会计准则及相关要求，年度报告公允地反映了公司的

生产、经营状况。同意将年度报告提交董事会审核。

董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了调查和评估，认为该所遵循职

业准则，完成了各项审计任务。

3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。

2015年董事会薪酬与考核委员对公司董事、监事和高级管理人员的年度薪酬情况进行了审核，委员认为公

司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合薪酬体系

规定。

4、公司董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。主要负责对公

司董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序提出建议。报告期内，提名委员会成员根据公司《董事会提名

委员会工作条例》规定认真审核了公司董事会候选人员职业、学历、工作背景等资料，调整公司董事会各专门

委员会成员的工作。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司董事会根据年初确定的“年薪制+目标完成奖惩”的制度对公司高级管理人员实施考核与激励。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016年04月08日

内部控制评价报告全文披露索引 《2015年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

a) 财务报告内部控制重大缺陷包括：控制环境无效；公司董事、监事和 a) 非财务报告内部控制重大缺陷包括：决

高级管理人员舞弊；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内 策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控

定性标准 部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会和审计部门对公司的 制，重要业务未按制度办理对经营管理和企

对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 业发展造成重大影响；内部控制评价的结果

b) 财务报告内部控制重要缺陷包括：未依照公认会计准则选择和应用会 特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产

39

计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务 生重大负面影响的情形。

处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对 b) 非财务报告内部控制重要缺陷包括：公

于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 司因管理失误致使发生依据上述定量标准

财务报表达到真实、准确的目标。 认定的重要财产损失，控制活动未能防范该

c) 财务报告内部控制一般缺陷：不构成重大缺陷、重要缺陷的其他内部 失误；财产损失虽然未达到和超过该重要性

控制缺陷。 水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管

理层重视。

c) 非财务报告内部控制一般缺陷：不构成

重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺陷。

财务报告缺陷 潜在风险事件可能造成的

重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 缺陷认定

认定项目 直接财产损失金额

营 业 收 入 总 额 的 0.5%

营业收入潜在 营 业 收 入 总 额 错报≤营业收

＜错报≤营业收入总 重大缺陷 2000万元以上

错报 的1%＜错报 入总额的0.5%

额的1%

利 润 总 额 潜 在 利润总额的10% 利润总额的5%＜错报 错 报 ≤ 利 润 总 500万元—2000万元（含

重要缺陷

定量标准 错报 ＜错报 ≤利润总额的10% 额的5% 2000万）

资 产 总 额 潜 在 资 产 总 额 的 1% 资 产 总 额 的 0.5% ＜ 错 错 报 ≤ 资 产 总

错报 ＜错报 报≤资产总额的1% 额的0.5%

所有者权益（含 所 有 者 权 益 总 额 的 错报≤所有者

所有者权益总 一般缺陷 500万元（含500万元）以下

少数股东权益） 1.5% ＜ 错 报 ≤ 所 有 者 权 益 总 额 的

额的3%＜错报

潜在错报 权益总额的3% 1.5%

以上四项认定标准，按照孰高原则认定缺陷

财务报告

重大缺陷 0

数量（个）

非财务报

告重大缺

0

陷数量

（个）

财务报告

重要缺陷 0

数量（个）

非财务报

告重要缺

0

陷数量

（个）

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，正虹科技公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016年04月08日

《湖南正虹科技发展股份有限公司内部控制审计报告》详见巨潮资讯网

内部控制审计报告全文披露索引

（www.cninfo.com.cn）

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

40

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016年04月07日

审计机构名称 天键会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审〔2016〕2-160号

注册会计师姓名 李永利、黄源源

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2016〕2-160号

湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称正虹科技公司）财务报表，包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公

司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是正虹科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工

作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考

虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计

政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，正虹科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了正虹科技公

司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李永利

中国杭州 中国注册会计师：黄源源

二〇一六年四月七日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

41

1、合并资产负债表

编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司

2015年12月31日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 56,703,732.42 52,402,344.92

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

10,038,000.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,774,581.72 2,366,943.86

预付款项 11,272,299.45 16,185,689.75

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4,944,823.85 8,339,499.80

买入返售金融资产

存货 146,870,922.03 167,645,451.91

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,038,007.28 1,079,010.92

流动资产合计 222,604,366.75 258,056,941.16

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 35,520,000.00 71,436,300.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,699,780.12

投资性房地产 26,387,576.78 27,976,675.58

固定资产 288,838,615.46 303,855,889.96

在建工程 6,117,322.08 805,659.50

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 2,334,582.04 2,771,807.50

油气资产

无形资产 44,968,914.11 46,338,210.95

42

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 405,866,790.59 453,184,543.49

资产总计 628,471,157.34 711,241,484.65

流动负债：

短期借款 60,000,000.00 70,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 42,690,949.03 73,268,857.30

预收款项 12,346,378.99 14,184,056.93

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 9,261,072.81 13,862,743.26

应交税费 1,585,733.95 4,908,087.12

应付利息

应付股利

其他应付款 22,100,083.90 22,550,190.04

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 147,984,218.68 198,773,934.65

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

43

预计负债

递延收益 19,715,292.87 20,276,175.85

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 19,715,292.87 20,276,175.85

负债合计 167,699,511.55 219,050,110.50

所有者权益：

股本 266,634,576.00 266,634,576.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 182,577,287.69 182,577,287.69

减：库存股

其他综合收益 34,188,000.00 69,615,203.32

专项储备

盈余公积 25,851,220.83 25,851,220.83

一般风险准备

未分配利润 -51,999,879.42 -56,883,157.82

归属于母公司所有者权益合计 457,251,205.10 487,795,130.02

少数股东权益 3,520,440.69 4,396,244.13

所有者权益合计 460,771,645.79 492,191,374.15

负债和所有者权益总计 628,471,157.34 711,241,484.65

法定代表人：夏壮华 主管会计工作负责人：余玲 会计机构负责人：刘海峰

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 39,509,532.48 37,681,203.55

以公允价值计量且其变动计入当

10,038,000.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2,276,280.78 346,432.24

预付款项 613,827.14 289,378.07

应收利息

应收股利

其他应收款 98,844,240.60 58,609,907.26

存货 54,520,729.20 92,976,941.03

划分为持有待售的资产

44

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 52,233.77 80,000.00

流动资产合计 195,816,843.97 200,021,862.15

非流动资产：

可供出售金融资产 35,520,000.00 71,436,300.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 277,234,601.32 299,522,413.07

投资性房地产 12,624,593.46 13,178,114.58

固定资产 133,811,236.21 138,582,575.30

在建工程 5,868,122.08 593,394.50

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 2,334,582.04 2,771,807.50

油气资产

无形资产 29,663,855.56 30,565,253.92

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 497,056,990.67 556,649,858.87

资产总计 692,873,834.64 756,671,721.02

流动负债：

短期借款 60,000,000.00 70,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 55,093,217.60 56,588,622.44

预收款项 2,789,064.93 1,765,854.08

应付职工薪酬 5,507,361.70 8,265,850.19

应交税费 526,569.55 3,166,493.56

应付利息

应付股利

其他应付款 52,632,530.62 76,510,873.77

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 176,548,744.40 216,297,694.04

非流动负债：

45

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 16,789,054.47 17,184,539.05

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 16,789,054.47 17,184,539.05

负债合计 193,337,798.87 233,482,233.09

所有者权益：

股本 266,634,576.00 266,634,576.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 181,263,180.63 181,263,180.63

减：库存股

其他综合收益 34,188,000.00 69,615,203.32

专项储备

盈余公积 25,851,220.83 25,851,220.83

未分配利润 -8,400,941.69 -20,174,692.85

所有者权益合计 499,536,035.77 523,189,487.93

负债和所有者权益总计 692,873,834.64 756,671,721.02

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,316,880,091.88 1,801,316,970.51

其中：营业收入 1,316,880,091.88 1,801,316,970.51

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,327,972,073.84 1,800,162,665.72

其中：营业成本 1,191,021,923.08 1,657,210,234.14

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

46

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 945,702.51 1,251,979.13

销售费用 52,302,340.76 54,297,698.70

管理费用 68,077,859.76 74,886,488.68

财务费用 4,933,667.44 7,425,598.19

资产减值损失 10,690,580.29 5,090,666.88

加：公允价值变动收益（损失以

2,841,600.00 -2,700,596.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

10,837,167.98 24,331,767.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

-100,219.88 -347,259.26

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,586,786.02 22,785,476.33

加：营业外收入 6,010,737.78 14,308,869.91

其中：非流动资产处置利得 776,640.42 2,515,670.14

减：营业外支出 1,609,884.12 1,286,090.72

其中：非流动资产处置损失 248,675.03 614,548.68

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,987,639.68 35,808,255.52

减：所得税费用 2,434,391.24 9,235,722.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,553,248.44 26,572,532.75

归属于母公司所有者的净利润 4,883,278.40 26,026,759.27

少数股东损益 -330,029.96 545,773.48

六、其他综合收益的税后净额 -35,427,203.32 25,211,100.00

归属母公司所有者的其他综合收益

-35,427,203.32 25,211,100.00

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-35,427,203.32 25,211,100.00

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-35,427,203.32 25,211,100.00

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

47

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -30,873,954.88 51,783,632.75

归属于母公司所有者的综合收益

-30,543,924.92 51,237,859.27

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -330,029.96 545,773.48

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0183 0.0976

（二）稀释每股收益 0.0183 0.0976

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：

0.00元。

法定代表人：夏壮华 主管会计工作负责人：余玲 会计机构负责人：刘海峰

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 731,478,099.53 964,484,607.18

减：营业成本 649,758,009.18 871,684,987.55

营业税金及附加 805,836.31 1,138,803.63

销售费用 25,910,717.30 28,871,223.97

管理费用 42,635,948.88 47,079,062.24

财务费用 4,542,926.18 7,039,831.33

资产减值损失 26,012,997.57 39,941,007.77

加：公允价值变动收益（损失以

2,497,000.00 -2,976,596.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

23,497,194.67 37,274,094.48

列）

其中：对联营企业和合营企

-347,259.26

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,805,858.78 3,027,189.17

加：营业外收入 4,810,217.78 8,145,274.34

其中：非流动资产处置利得 776,640.42 2,515,498.14

减：营业外支出 842,325.40 850,522.17

其中：非流动资产处置损失 170,914.35 322,513.69

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

11,773,751.16 10,321,941.34

列）

减：所得税费用 5,140,939.77

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,773,751.16 5,181,001.57

五、其他综合收益的税后净额 -35,427,203.32 25,211,100.00

48

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-35,427,203.32 25,211,100.00

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-35,427,203.32 25,211,100.00

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -23,653,452.16 30,392,101.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,332,863,492.83 1,816,889,480.59

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 50,277.12

49

收到其他与经营活动有关的现金 14,342,332.03 34,036,252.89

经营活动现金流入小计 1,347,205,824.86 1,850,976,010.60

购买商品、接受劳务支付的现金 1,174,462,826.30 1,656,063,023.45

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

102,876,421.25 102,418,490.79

金

支付的各项税费 15,051,731.17 16,359,630.83

支付其他与经营活动有关的现金 47,479,429.80 70,482,530.77

经营活动现金流出小计 1,339,870,408.52 1,845,323,675.84

经营活动产生的现金流量净额 7,335,416.34 5,652,334.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 191,972,003.07 108,934,583.67

取得投资收益收到的现金 33,822.00 177,641.55

处置固定资产、无形资产和其他

2,041,304.52 5,953,432.66

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 3,210,800.00

投资活动现金流入小计 195,047,129.59 118,276,457.88

购建固定资产、无形资产和其他

13,592,552.05 12,219,971.02

长期资产支付的现金

投资支付的现金 169,499,740.53 87,904,635.15

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 624,000.00

投资活动现金流出小计 183,716,292.58 100,124,606.17

投资活动产生的现金流量净额 11,330,837.01 18,151,851.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 100,000,000.00 150,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 34,571.68

筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,034,571.68

偿还债务支付的现金 110,000,000.00 170,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付 4,989,670.15 7,335,208.23

50

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

545,773.48 1,029,565.59

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 114,989,670.15 177,335,208.23

筹资活动产生的现金流量净额 -14,989,670.15 -27,300,636.55

四、汇率变动对现金及现金等价物的

804.30 246.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,677,387.50 -3,496,203.29

加：期初现金及现金等价物余额 52,402,344.92 55,898,548.21

六、期末现金及现金等价物余额 56,079,732.42 52,402,344.92

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 732,263,128.76 971,783,544.09

收到的税费返还 50,277.12

收到其他与经营活动有关的现金 42,927,369.43 101,967,866.14

经营活动现金流入小计 775,190,498.19 1,073,801,687.35

购买商品、接受劳务支付的现金 588,875,258.76 868,867,420.95

支付给职工以及为职工支付的现

60,782,966.17 62,658,061.38

金

支付的各项税费 7,681,174.15 7,332,294.39

支付其他与经营活动有关的现金 128,271,399.83 140,557,194.15

经营活动现金流出小计 785,610,798.91 1,079,414,970.87

经营活动产生的现金流量净额 -10,420,300.72 -5,613,283.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 191,972,003.07 108,934,583.67

取得投资收益收到的现金 9,403,509.79 11,081,347.11

处置固定资产、无形资产和其他

1,913,615.07 5,740,422.60

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,550,000.00

投资活动现金流入小计 204,289,127.93 127,306,353.38

购建固定资产、无形资产和其他

11,643,184.40 7,472,888.92

长期资产支付的现金

投资支付的现金 165,954,221.51 86,142,013.77

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 177,597,405.91 93,614,902.69

51

投资活动产生的现金流量净额 26,691,722.02 33,691,450.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 100,000,000.00 150,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 34,571.68

筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,034,571.68

偿还债务支付的现金 110,000,000.00 170,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

4,443,896.67 6,305,642.64

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 114,443,896.67 176,305,642.64

筹资活动产生的现金流量净额 -14,443,896.67 -26,271,070.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的

804.30 246.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,828,328.93 1,807,343.00

加：期初现金及现金等价物余额 37,681,203.55 35,873,860.55

六、期末现金及现金等价物余额 39,509,532.48 37,681,203.55

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

项目 益工具 专 般 少数股东权 所有者权益合

减：

项 风 益 计

股本 优永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储 险

先续 股

他 备 准

股债 备

一、上年

266,634,576.00 182,577,287.69 69,615,203.32 25,851,220.83 -56,883,157.82 4,396,244.13 492,191,374.15

期末余额

加：

会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合

并

其他

52

二、本年

266,634,576.00 182,577,287.69 69,615,203.32 25,851,220.83 -56,883,157.82 4,396,244.13 492,191,374.15

期初余额

三、本期

增减变动

金额（减 -35,427,203.32 4,883,278.40 -875,803.44 -31,419,728.36

少以“－”

号填列）

（一）综

合收益总 -35,427,203.32 4,883,278.40 -330,029.96 -30,873,954.88

额

（二）所

有者投入

和减少资

本

1．股东投

入的普通

股

2．其他权

益工具持

有者投入

资本

3．股份支

付计入所

有者权益

的金额

4．其他

（三）利

-545,773.48 -545,773.48

润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准

备

3．对所有

者（或股

-545,773.48 -545,773.48

东）的分

配

4．其他

（四）所

有者权益

内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股

本）

2．盈余公

积转增资

本（或股

本）

3．盈余公

积弥补亏

53

损

4．其他

（五）专

项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

四、本期

266,634,576.00 182,577,287.69 34,188,000.00 25,851,220.83 -51,999,879.42 3,520,440.69 460,771,645.79

期末余额

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

项目 益工具 专 般 少数股东权 所有者权益合

减：

其他综合收 项 风 益 计

股本 优永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润

其 益 储 险

先续 股

他 备 准

股债 备

一、上年

266,634,576.00 182,542,716.01 44,404,103.32 25,851,220.83 -82,909,917.09 4,880,036.24 441,402,735.31

期末余额

加：会计

政策变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合

并

其他

二、本年

266,634,576.00 182,542,716.01 44,404,103.32 25,851,220.83 -82,909,917.09 4,880,036.24 441,402,735.31

期初余额

三、本期

增减变动

金额（减 34,571.68 25,211,100.00 26,026,759.27 -483,792.11 50,788,638.84

少以“－”

号填列）

（一）综

合收益总 25,211,100.00 26,026,759.27 545,773.48 51,783,632.75

额

（二）所 34,571.68 34,571.68

54

有者投入

和减少资

本

1．股东投

入的普通

股

2．其他权

益工具持

有者投入

资本

3．股份支

付计入所

有者权益

的金额

4．其他 34,571.68 34,571.68

（三）利

-1,029,565.59 -1,029,565.59

润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准

备

3．对所有

者（或股

-1,029,565.59 -1,029,565.59

东）的分

配

4．其他

（四）所

有者权益

内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股

本）

2．盈余公

积转增资

本（或股

本）

3．盈余公

积弥补亏

损

4．其他

（五）专

项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

55

四、本期

266,634,576.00 182,577,287.69 69,615,203.32 25,851,220.83 -56,883,157.82 4,396,244.13 492,191,374.15

期末余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益

工具 专

项目 减：

项 所有者权益合

股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储 计

先 续 股

他 备

股 债

一、上年期末余

266,634,576.00 181,263,180.63 69,615,203.32 25,851,220.83 -20,174,692.85 523,189,487.93

额

加：会计政

策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余

266,634,576.00 181,263,180.63 69,615,203.32 25,851,220.83 -20,174,692.85 523,189,487.93

额

三、本期增减变

动金额（减少以 -35,427,203.32 11,773,751.16 -23,653,452.16

“－”号填列）

（一）综合收益

-35,427,203.32 11,773,751.16 -23,653,452.16

总额

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

56

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

266,634,576.00 181,263,180.63 34,188,000.00 25,851,220.83 -8,400,941.69 499,536,035.77

额

上期金额

单位：元

上期

其他权益

工具 专

项目 减：

其他综合收 项 所有者权益合

股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润

其 益 储 计

先 续 股

他 备

股 债

一、上年期末

266,634,576.00 181,228,608.95 44,404,103.32 25,851,220.83 -25,355,694.42 492,762,814.68

余额

加：会计

政策变更

前

期差错更正

其

他

二、本年期初

266,634,576.00 181,228,608.95 44,404,103.32 25,851,220.83 -25,355,694.42 492,762,814.68

余额

三、本期增减

变动金额（减

34,571.68 25,211,100.00 5,181,001.57 30,426,673.25

少以“－”号

填列）

（一）综合收

25,211,100.00 5,181,001.57 30,392,101.57

益总额

（二）所有者

投入和减少 34,571.68 34,571.68

资本

1．股东投入

的普通股

2．其他权益

工具持有者

投入资本

57

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他 34,571.68 34,571.68

（三）利润分

配

1．提取盈余

公积

2．对所有者

（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者

权益内部结

转

1．资本公积

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

266,634,576.00 181,263,180.63 69,615,203.32 25,851,220.83 -20,174,692.85 523,189,487.93

余额

三、公司基本情况

湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）系于1997年3月经湖南省人民政府办公厅湘政

办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44号文批准，由岳阳屈原农垦集团公司独家发

起，在对其所属的原湖南正虹饲料厂改组的基础上，采取募集方式设立的股份有限公司，在湖南省工商行政管

理局注册登记，并取得注册号为430600000051002的《企业法人营业执照》，同时公司股票于1997年3月18日在

深圳证券交易所挂牌交易，公司总股本为130,180,000股。

1999 年 6 月 25 日经公司临时股东大会决定，中国证监会证监公司字（1999）152 号文件批准，本公司以

吸收合并方式合并原定向募集公司湖南城陵矶实业股份有限公司 11,433,654 股，吸收合并后，本公司总股本

141,613,654 股。

2000 年 6 月经公司股东大会决定，中国证监会证监公司字（2000）34 号文件批准，向国有法人股股东—

—屈原农垦集团公司和社会公众股配售 15,500,000 股，配股后，本公司总股本变为 157,113,654 股。

2001 年 2 月经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157,113,654 股为基数，每 10 股转增 8 股，

转增后，本公司总股本为 282,804,576 股。

2003 年 11 月 13 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号《关于湖南正虹科技发展股

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份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖南屈原农垦集团公司将其所持 145,224,000 股国有法人股中

的 15,000,000 股转让给浙江传化集团有限公司。转让完成后，公司总股本仍为 282,804,576 股，其中国有法人

股 130,224,000 股，境内法人持有股份 19,800,000 股，社会公众股 132,780,576 股。

2006 年 3 月 14 日,湖南省人民政府国有资产监督管理委员会以国资产权函〔2006〕70 号文《关于湖南正

虹科技发展股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，同意本公司国有法人股股东和社会法人股股东按每

10 股社会公众股送 3 股的方案实施股改而取得限售流通权。经上述股改后，本公司总股本仍为人民币

282,804,576 元，其中：岳阳市屈原农垦有限责任公司出资 97,952,224.00 元，占注册资本的 34.63%；浙江传化

集团有限公司出资 11,282,739.00 元，占注册资本的 3.99%；湖南金河投资有限责任公司出资 3,610,476.00 元，

占注册资本的 1.28%；无限售条件流通股东出资 169,895,291.00 元，占注册资本的 60.10%。

2006 年 12 月 19 日，根据本公司与岳阳市屈原农垦有限责任公司签署的《以股抵债协议》、本公司 2006

年第一次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司申请减少注册资本 16,170,000.00 元，变更后的

注册资本为人民币 266,634,576.00 元。

本公司原名为湖南正虹饲料股份有限公司,2001 年 2 月经公司股东大会决定，更名为湖南正虹科技发展股

份有限公司。

经历次变更，本公司现有注册资本人民币266,634,576.00元，股份总数266,634,576股（每股面值1元）。其

中，有限售条件的流通股份A股1,335股，无限售条件的流通股份A股266,633,241股。

本公司属饲料行业。主要经营活动为各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；粮食收购、加工；

经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务。产品/提供的劳务主要有：饲

料的生产销售。

本财务报表业经公司2016年4月7日第七届董事会第二次会议批准对外报出。

本公司将安徽淮北正虹饲料有限责任公司、山东省昌邑正虹饲料有限公司、武汉正虹饲料有限公司、岳

阳市正飞饲料有限公司、上海正虹贸易发展有限公司、上海正虹油脂贸易有限公司、北京正虹生物科技有限公

司、湖南正虹海原绿色食品有限公司、宜兴正虹饲料有限公司、石家庄正虹饲料有限公司、安徽滁州正虹饲料

有限公司、正虹集团（宿迁）农业发展有限公司、南通正虹饲料有限公司、岳阳湘城置业有限公司、焦作正虹

饲料有限公司、驻马店正虹饲料有限公司、亳州正虹饲料有限公司、岳阳正虹贸易发展有限公司等18家子公司

纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

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1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和

现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

营业周期为12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或

发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资

产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报

表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

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8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期

限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项

目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币

专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的

即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率

折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率

折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷

款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易

性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按

照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入

当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但

下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场

中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负

债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或

没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下

列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始

确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变

动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账

金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其

他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投

资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移

时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该

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金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程

度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账

面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移

满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自

的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止

确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融

负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场

中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如

在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验

证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；

对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进

行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信

用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来

现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资

成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投

资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12

个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%

的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如

价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单

位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累

计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上

与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可

供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时

市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一

经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大，是指金额在50万元及以上（含50万元）的应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收账款和金额在100万元及以上（含100万元）的其他应收款。

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单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄分析法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

合并范围内关联往来组合

差额计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1年以内（含1年） 1.00% 1.00%

1－2年 10.00% 10.00%

2－3年 20.00% 20.00%

3－4年 50.00% 50.00%

4－5年 50.00% 50.00%

5年以上 50.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳

务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法核算计价。

3. 存货可变现净值的确定依资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高

于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减

去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所

生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变

现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变

现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

63

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须

在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决

议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其

初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属

于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，

根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日

长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价

的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算

的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行

权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业

会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号

——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用

权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位

仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控

制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核

算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

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净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权

取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计

算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关

的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处

置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相

同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固

定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 30 3 3.23

机器设备 年限平均法 15 3 6.47

运输工具 年限平均法 10 3 9.70

电子设备 年限平均法 5 3 19.40

其他设备 年限平均法 5 3 19.40

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达

到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理

竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已

计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关

资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

65

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂

停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括

按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了

一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定

一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物

资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益

很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类生产性生物资产的折旧方法

类 别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

种 猪 平均年限法 4 10.00 22.50

3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据

生物资产按照成本进行初始计量，外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以

及可直接归属于购买该资产的其他支出。自己养殖的生产性生物资产按实际发生成本计价。

公司生物资产改变用途时，按照改变用途时的账面价值确认转出成本。

生物资产在发出时按重量/数量采用月末一次加权平均法计价。

企业根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，合理确定其使用寿命、预

计净残值和折旧方法。

4. 生物资产的盘存制度

生物资产的盘存制度为永续盘存制。

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

非专利技术 20

商标权 15

软件 5

广告经营权 10

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用

寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：无明确的政策规定或无法预计其合理的使用寿命。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时

66

满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具

有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生

产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、

财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资

产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等

特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质

性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

21、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产

性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金

额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额

入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊

销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成

本。

3离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估

计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以

折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或

盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限

两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净

额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或

净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其

他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金

额。

67

4辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公

司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本或费用时。

5其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职

工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净

负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义

务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预

计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预

计负债的账面价值进行复核。

25、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相

关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权

益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工

具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务

在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，

按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入

相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金

结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公

允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务

的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务

的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条

件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取

得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分

作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，

不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取

消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

68

26、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)

公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够

可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济

利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完

工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提

供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生

的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用

权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议

约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售饲料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货

方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的

成本能够可靠地计量。

27、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相

关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计

量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于

补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发

生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可

以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税

率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未

确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得

额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

69

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的

初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金

额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

30、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分

的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

2. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期。

(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即

套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书

面文件；2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现

金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性

能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效

地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的

范围内。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工

具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。

被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%

70

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、1%

企业所得税 应纳税所得额 25%

从价计征的，按房产原值一次减除20 %

房产税 后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

增值税

根据财政部、国家税务总局财税〔2001〕121号文规定，本公司生产的饲料产品免征增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 194,369.16 1,041,206.94

银行存款 45,760,724.65 42,435,498.34

其他货币资金 10,748,638.61 8,925,639.64

合计 56,703,732.42 52,402,344.92

其他说明

期末其他货币资金主要系期货保证金,其中可动用的期货保证金5,490,964.60元，不可动用的期货保证金

624,000.00元，期初不存在不可动用的期货保证金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 10,038,000.00

其中:权益工具投资 10,038,000.00

合计 10,038,000.00

其他说明：

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

71

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

按信用风险

特征组合计

3,459,217.43 8.20% 1,684,635.71 48.70% 1,774,581.72 4,472,395.20 10.46% 2,105,451.34 47.08% 2,366,943.86

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 38,742,142.01 91.80% 38,742,142.01 100.00% 38,292,335.71 89.54% 38,292,335.71 100.00%

备的应收账

款

合计 42,201,359.44 100.00% 40,426,777.72 95.79% 1,774,581.72 42,764,730.91 100.00% 40,397,787.05 94.47% 2,366,943.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1年以内分项

1年以内小计 30,781.65 307.81 1.00%

1至2年 49,282.13 4,928.21 10.00%

2至3年 33,923.80 6,784.76 20.00%

5年以上 3,345,229.85 1,672,614.93 50.00%

合计 3,459,217.43 1,684,635.71

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额419,677.37元；本期收回或转回坏账准备金额390,686.70元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

应收货款 390,686.70 现款

合计 390,686.70 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

72

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

第一名 288,320.50 0.68 288,320.50

第二名 282,813.00 0.67 282,813.00

第三名 269,181.80 0.64 134,590.90

第四名 268,676.30 0.64 268,676.30

第五名 260,151.52 0.62 260,151.52

小 计 1,369,143.12 3.25 1,234,552.22

期末余额前5名的应收账款合计数为1,369,143.12元，占应收账款期末余额合计数的比例为3.25%，相应计

提的坏账准备合计数为1,234,552.22元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1年以内 11,181,390.50 99.19% 15,519,223.80 95.88%

1至2年 40,303.44 0.36% 625,750.44 3.87%

2至3年 40,000.00 0.35% 522.96 0.00%

3年以上 10,605.51 0.10% 40,192.55 0.25%

合计 11,272,299.45 -- 16,185,689.75 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

第一名 5,347,089.67 47.44

第二名 2,074,010.00 18.40

第三名 765,554.23 6.79

第四名 584,100.00 5.18

第五名 567,450.00 5.03

小 计 9,338,203.90 82.84

期末余额前5名的预付款项合计数为9,338,203.90元，占预付款项期末余额合计数的比例为82.84%。

其他说明：

73

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

单项金额重大

并单独计提坏

8,944,350.90 39.93% 8,944,350.90 100.00% 8,944,350.90 33.00% 8,944,350.90 100.00%

账准备的其他

应收款

按信用风险特

征组合计提坏

8,037,295.82 35.88% 3,092,471.97 38.48% 4,944,823.85 13,252,072.36 48.89% 4,912,572.56 37.07% 8,339,499.80

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

5,418,734.94 24.19% 5,418,734.94 100.00% 4,911,146.25 18.11% 4,911,146.25 100.00%

坏账准备的其

他应收款

合计 22,400,381.66 100.00% 17,455,557.81 77.93% 4,944,823.85 27,107,569.51 100.00% 18,768,069.71 69.24% 8,339,499.80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

1 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

2 2,051,683.36 2,051,683.36 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

3 1,445,056.54 1,445,056.54 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

4 1,447,611.00 1,447,611.00 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

合计 8,944,350.90 8,944,350.90 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1年以内分项

1年以内小计 1,638,395.01 16,383.94 1.00%

1至2年 272,370.03 27,237.00 10.00%

2至3年 48,047.96 9,609.60 20.00%

3至4年 480,778.05 240,389.02 50.00%

4至5年 56,114.13 28,057.07 50.00%

5年以上 5,541,590.64 2,770,795.34 50.00%

合计 8,037,295.82 3,092,471.97

74

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,306,301.34元；本期收回或转回坏账准备金额6,210.56元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

无

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

无

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 430,486.79 639,096.04

备用金 3,300,134.07 3,812,549.75

应收暂付款 18,669,760.80 22,655,923.72

合计 22,400,381.66 27,107,569.51

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 应收暂付款 4,000,000.00 5年以上 17.86% 4,000,000.00

第二名 应收暂付款 2,051,683.36 5年以上 9.16% 2,051,683.36

第三名 应收暂付款 1,445,056.54 5年以上 6.45% 1,445,056.54

第四名 应收暂付款 809,607.03 5年以上 3.61% 809,607.03

第五名 应收暂付款 605,194.00 5年以上 2.70% 302,597.00

合计 -- 8,911,540.93 -- 39.78% 8,608,943.93

75

6、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 125,700,762.72 7,268,960.52 118,431,802.20 121,513,875.07 750,000.00 120,763,875.07

在产品 2,410,469.23 2,410,469.23 3,601,595.73 3,601,595.73

库存商品 12,144,455.56 12,144,455.56 16,958,019.34 16,958,019.34

消耗性生物资产 3,415,289.03 1,803,916.00 1,611,373.03 17,847,023.50 4,703,220.19 13,143,803.31

开发成本 6,291,522.04 6,291,522.04 6,259,322.21 6,259,322.21

发出商品 1,652,880.67 1,652,880.67 1,829,762.88 1,829,762.88

包装物 4,364,481.38 36,062.08 4,328,419.30 5,129,572.27 40,498.90 5,089,073.37

合计 155,979,860.63 9,108,938.60 146,870,922.03 173,139,171.00 5,493,719.09 167,645,451.91

（2）存货跌价准备

1) 明细情况

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 750,000.00 7,268,960.52 750,000.00 7,268,960.52

消耗性生物资产 4,703,220.19 4,705,141.00 7,604,445.19 1,803,916.00

包装物 40,498.90 4,436.82 36,062.08

合计 5,493,719.09 11,974,101.52 8,358,882.01 9,108,938.60

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因

原材料 存货成本高于可变现净值 商品已售出

包装物 存货成本高于可变现净值 商品已售出

消耗性生物资产 存货成本高于可变现净值 商品已售出

小 计

(3)消耗性生物资产明细情况

项 目 期末数 期初数

种猪场二线保育猪 46,750.51 1,414,074.12

种猪场三线育种猪 8,580,340.73

联兴保育猪 229,694.83

联兴育种猪 644,805.01 530,285.51

凤凰山三线保育猪 313,913.77 2,940,435.15

凤凰山三线育种猪 2,180,124.91 4,381,887.99

小 计 3,415,289.03 17,847,023.50

7、其他流动资产

单位： 元

76

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 18,428,511.61 17,790,938.52

减：其他流动资产减值准备 -17,790,938.52 -17,790,938.52

其他预缴税费 400,434.19 1,079,010.92

合计 1,038,007.28 1,079,010.92

其他说明：

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 35,520,000.00 35,520,000.00 71,436,300.00 71,436,300.00

其中:按公允价值计量的 35,520,000.00 35,520,000.00 71,436,300.00 71,436,300.00

合计 35,520,000.00 35,520,000.00 71,436,300.00 71,436,300.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工

1,332,000.00 1,332,000.00

具的摊余成本

公允价值 35,520,000.00 35,520,000.00

累计计入其他综合收益

34,188,000.00 34,188,000.00

的公允价值变动金额

（3）其他说明

可供出售金融资产系对方正证券股份有限公司的投资,截至2015年12月31日，期末公司仍然持有方正证券

股票3,700,000股，均为无限售流通股。

9、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

期初 宣告发放现 减值准备

被投资单位 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 计提减 其 期末余额

余额 追加投资 金股利或利 期末余额

投资 投资损益 收益调整 益变动 值准备 他

润

一、合营企业

二、联营企业

宿迁荣义牧

0.00 1,800,000.00 -100,219.88 1,699,780.12

业有限公司

77

小计 0.00 1,800,000.00 -100,219.88 1,699,780.12

合计 0.00 1,800,000.00 -100,219.88 1,699,780.12

其他说明

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 64,743,761.07 64,743,761.07

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 64,743,761.07 64,743,761.07

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 22,293,497.74 22,293,497.74

2.本期增加金额 1,589,098.80 1,589,098.80

（1）计提或摊销 1,589,098.80 1,589,098.80

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 23,882,596.54 23,882,596.54

三、减值准备

1.期初余额 14,473,587.75 14,473,587.75

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

78

4.期末余额 14,473,587.75 14,473,587.75

四、账面价值

1.期末账面价值 26,387,576.78 26,387,576.78

2.期初账面价值 27,976,675.58 27,976,675.58

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 377,127,713.56 194,443,330.36 9,792,344.77 36,179,993.99 10,722,085.14 628,265,467.82

2.本期增加金额 257,091.00 6,443,625.36 130,500.00 1,174,617.25 160,126.50 8,165,960.11

（1）购置 257,091.00 1,807,494.00 130,500.00 1,099,617.25 160,126.50 3,454,828.75

（2）在建工程转入 4,636,131.36 75,000.00 4,711,131.36

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 707,988.00 1,040,448.00 1,065,266.00 1,478,224.60 4,291,926.60

（1）处置或报废 707,988.00 1,040,448.00 1,065,266.00 1,478,224.60 4,291,926.60

4.期末余额 377,384,804.56 200,178,967.72 8,882,396.77 36,289,345.24 9,403,987.04 632,139,501.33

二、累计折旧

1.期初余额 130,155,298.42 112,651,534.13 4,938,369.54 28,961,944.81 7,805,059.99 284,512,206.89

2.本期增加金额 11,546,850.09 8,097,444.58 757,964.80 1,813,658.98 630,504.12 22,846,422.57

（1）计提 11,546,850.09 8,097,444.58 757,964.80 1,813,658.98 630,504.12 22,846,422.57

3.本期减少金额 623,595.73 673,389.54 1,023,144.17 1,281,781.90 3,601,911.34

（1）处置或报废 623,595.73 673,389.54 1,023,144.17 1,281,781.90 3,601,911.34

4.期末余额 141,702,148.51 120,125,382.98 5,022,944.80 29,752,459.62 7,153,782.21 303,756,718.12

三、减值准备

1.期初余额 12,523,265.99 26,273,892.80 205,546.06 28,103.11 866,563.01 39,897,370.97

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 201,107.26 152,095.96 353,203.22

（1）处置或报废 201,107.26 152,095.96 353,203.22

79

4.期末余额 12,523,265.99 26,273,892.80 4,438.80 28,103.11 714,467.05 39,544,167.75

四、账面价值

1.期末账面价值 223,159,390.06 53,779,691.94 3,855,013.17 6,508,782.51 1,535,737.78 288,838,615.46

2.期初账面价值 234,449,149.15 55,517,903.43 4,648,429.17 7,189,946.07 2,050,462.14 303,855,889.96

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 82,544,149.39 29,637,177.58 52,906,971.81

机器设备 66,352,079.11 38,645,093.68 23,590,517.17 4,116,468.26

电子设备 1,000,083.15 962,493.85 37,589.30

其他设备 32,260.00 32,260.00

小 计 149,928,571.65 69,277,025.11 23,590,517.17 57,061,029.37

（3）其他说明

公司于2015年3月24日收到岳阳市产权交易所《挂牌转让信息反馈函》，截止挂牌信息发布期满，公司全资

子公司湖南正虹海原绿色食品有限公司100%股权挂牌转让项目未征集到符合条件的意向受让方，具体情况详

见本财务报表附注其他重要事项之说明。

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

OA软件系统 486,000.00 486,000.00 486,000.00 486,000.00

天然气入户费 69,894.50 69,894.50

燃气锅炉 249,200.00 249,200.00 212,265.00 212,265.00

正虹集团辅助系

37,500.00 37,500.00

统

高档预混料生产

5,382,122.08 5,382,122.08

线项目

合计 6,117,322.08 6,117,322.08 805,659.50 805,659.50

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期 工程累 其中： 本期

利息资

本期增加金 本期转入固 其他 计投入 工程进 本期 利息 资金

项目名称 预算数 期初余额 期末余额 本化累

额 定资产金额 减少 占预算 度 利息 资本 来源

计金额

金额 比例 资本 化率

80

化金

额

高档预混料

17,118,800.00 5,382,122.08 5,382,122.08 31.43% 31.44% 自筹

生产线项目

规模猪场建

3,813,631.82 3,813,631.82 100.00% 自筹

设项目

OA软件系

486,000.00 486,000.00 95% 自筹

统

天然气入户

69,894.50 69,894.50 100% 自筹

费

燃气锅炉 212,265.00 249,200.00 212,265.00 249,200.00 90% 自筹

正虹集团辅

37,500.00 37,500.00 100% 自筹

助系统

合计 17,118,800.00 805,659.50 9,444,953.90 4,133,291.32 6,117,322.08 -- -- --

13、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

母猪 公猪 合计

一、账面原值

1.期初余额 6,110,238.15 154,136.47 6,264,374.62 6,264,374.62

2.本期增加金额 1,762,646.38 92,759.50 1,855,405.88 1,855,405.88

(1)外购

(2)自行培育 1,762,646.38 92,759.50 1,855,405.88 1,855,405.88

3.本期减少金额 3,003,886.74 156,760.65 3,160,647.39 3,160,647.39

(1)处置 3,003,886.74 156,760.65 3,160,647.39 3,160,647.39

(2)其他

4.期末余额 4,868,997.79 90,135.32 4,959,133.11 4,959,133.11

二、累计折旧

1.期初余额 3,469,460.29 23,106.83 3,492,567.12 3,492,567.12

2.本期增加金额 1,088,369.51 27,734.74 1,116,104.25 1,116,104.25

(1)计提 1,088,369.51 27,734.74 1,116,104.25 1,116,104.25

3.本期减少金额 1,950,825.09 33,295.21 1,984,120.30 1,984,120.30

(1)处置 1,950,825.09 33,295.21 1,984,120.30 1,984,120.30

(2)其他

4.期末余额 2,607,004.71 17,546.36 2,624,551.07 2,624,551.07

81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,261,993.08 72,588.96 2,334,582.04 2,334,582.04

2.期初账面价值 2,640,777.86 131,029.64 2,771,807.50 2,771,807.50

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 广告经营权 合计

一、账面原值

1.期初余额 85,257,691.63 1,040,000.00 1,113,577.56 208,450.00 200,000.00 87,819,719.19

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 85,257,691.63 1,040,000.00 1,113,577.56 208,450.00 200,000.00 87,819,719.19

二、累计摊销

1.期初余额 20,342,715.56 1,040,000.00 1,113,577.56 182,670.32 200,000.00 22,878,963.44

2.本期增加金额 1,356,004.92 13,291.92 1,369,296.84

（1）计提 1,356,004.92 13,291.92 1,369,296.84

3.本期减少金额

（1）处置

82

4.期末余额 21,698,720.48 1,040,000.00 1,113,577.56 195,962.24 200,000.00 24,248,260.28

三、减值准备

1.期初余额 18,602,544.80 18,602,544.80

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 18,602,544.80 18,602,544.80

四、账面价值

1.期末账面价值 44,956,426.35 12,487.76 44,968,914.11

2.期初账面价值 46,312,431.27 25,779.68 46,338,210.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

无

其他说明：

15、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00

保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00

合计 60,000,000.00 70,000,000.00

短期借款分类的说明：

16、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

材料货款 42,564,008.43 73,071,528.70

牲猪业务款 126,940.60 197,328.60

合计 42,690,949.03 73,268,857.30

83

17、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

饲料款 12,224,498.99 14,072,176.93

牲猪款 121,880.00 111,880.00

合计 12,346,378.99 14,184,056.93

18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 12,008,192.08 87,682,209.34 92,767,059.43 6,923,341.99

二、离职后福利-设定提存计划 1,854,551.18 10,490,614.92 10,007,435.28 2,337,730.82

三、辞退福利 111,780.00 111,780.00

合计 13,862,743.26 98,284,604.26 102,886,274.71 9,261,072.81

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 10,368,848.16 72,758,352.39 77,901,627.47 5,225,573.08

2、职工福利费 6,536,923.44 6,533,518.64 3,404.80

3、社会保险费 1,122,994.17 5,047,008.24 5,116,365.45 1,053,636.96

其中：医疗保险费 892,427.40 3,758,647.05 3,788,311.04 862,763.41

工伤保险费 150,412.71 939,697.01 973,467.92 116,641.80

生育保险费 80,154.06 348,664.18 354,586.49 74,231.75

4、住房公积金 122,210.50 1,677,670.76 1,461,165.75 338,715.51

5、工会经费和职工教育经费 394,139.25 1,662,254.51 1,754,382.12 302,011.64

合计 12,008,192.08 87,682,209.34 92,767,059.43 6,923,341.99

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,532,646.78 9,835,373.38 9,219,913.16 2,148,107.00

2、失业保险费 321,904.40 655,241.54 787,522.12 189,623.82

合计 1,854,551.18 10,490,614.92 10,007,435.28 2,337,730.82

其他说明：

84

19、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 107,616.79 54,620.33

营业税 159,691.45 1,053,748.97

企业所得税 413,483.93 2,637,289.61

个人所得税 195,836.52 188,177.48

城市维护建设税 12,778.25 69,329.05

房产税 197,984.08 244,250.09

土地使用税 348,568.17 383,944.74

教育费附加 13,607.64 39,145.51

印花税 130,721.47 231,464.99

其他 5,445.65 6,116.35

合计 1,585,733.95 4,908,087.12

其他说明：

20、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

往来款 14,334,208.93 15,632,010.86

押金及质保金 3,529,179.84 2,835,595.91

其他 4,236,695.13 4,082,583.27

合计 22,100,083.90 22,550,190.04

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

1 10,000,000.00 往来款

合计 10,000,000.00 --

其他说明

21、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

企业取得与资产相

政府补助 20,276,175.85 1,750,000.00 2,310,882.98 19,715,292.87

关的政府补助

合计 20,276,175.85 1,750,000.00 2,310,882.98 19,715,292.87 --

涉及政府补助的项目：

85

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

CNGI驻地网 300,000.00 71,565.00 228,435.00 与资产相关

农垦工业信息化 500,000.00 129,169.44 370,830.56 与资产相关

科技支撑计划 4,196,481.41 292,777.80 3,903,703.61 与资产相关

生猪良种繁育体系建

1,792,410.77 419,873.16 1,372,537.61 与资产相关

设项目

沼气项目 1,067,037.18 74,444.40 992,592.78 与资产相关

调控仔猪肠道健康的

功能型饲料生产与示 500,000.00 8,333.33 491,666.67 与资产相关

范

科技富民强县项目 132,091.20 420,000.00 552,091.20 与收益相关

物流业调整和振兴项

2,240,316.55 119,853.90 2,120,462.65 与资产相关

目建设

生猪良种繁育体系项

1,313,434.17 67,842.12 1,245,592.05 与资产相关

目

污水处理工程 2,066,666.72 83,333.28 1,983,333.44 与资产相关

饲料制剂改造项目 304,444.74 33,333.62 271,111.12 与资产相关

技术改造项目 200,000.00 52,222.22 147,777.78 与资产相关

海原—双百市场工程 851,320.25 45,544.50 805,775.75 与资产相关

大型沼气工程 2,266,666.68 133,333.32 2,133,333.36 与资产相关

标准化规模养殖场建

1,511,111.08 88,888.92 1,422,222.16 与资产相关

设

乳猪料生产线技术改

150,000.00 36,666.65 113,333.35 与资产相关

造

废水治理专项工程 90,861.76 18,276.48 72,585.28 与资产相关

凤凰山猪场扩建项目 793,333.34 1,000,000.00 26,666.64 1,766,666.70 与资产相关

工作站经费 330,000.00 56,667.00 273,333.00 与收益相关

合计 20,276,175.85 1,750,000.00 2,310,882.98 19,715,292.87 --

其他说明：

1)CNGI驻地网项目：根据湖南省发改委湘发改高技[2007]664号文，2007年度收到CNGI驻地网工程专项

拨款30万元，列入递延收益；本期转营业外收入71,565元，累计已转入营业外收入71,565元。

2)农垦工业信息化项目：根据农业部办公厅农办垦[2008]44号文，2008年收到农垦工业信息化提供的财政

专项经费50万元，列入递延收益；本期转营业外收入129,169.44元，累计已转入营业外收入129,169.44元。

3)科技支撑计划项目：根据科学技术部国科发财[2009]566号文，2009年共收到科技支撑计划专项经费115

万元, 2010年收到该项目款项412万元,合计527万元,列入递延收益。本期转营业外收入292,777.80元,累计已转营

业外收入1,366,296.39元；

4)生猪良种繁育体系建设项目：根据岳阳市发改委、岳阳市畜牧水产局岳发改农[2008]18号文，本公司原

种猪场2008年度收到生猪良种繁育体系建设项目提供的政府补贴500万元，列入递延收益。本期转营业外收入

419,873.16元,累计已转营业外收入3,627,462.39元；

5)沼气项目：根据湖南省发改委湘发改农[2009]540号文，本公司原种猪场2009年收到沼气项目专项拨款

90.2万元，2010年收到该项目款项19.8万元,2011年收到该项目款项24万元,共计134万元, 列入递延收益。本期

转营业外收入74,444.40元,累计已转营业外收入347,407.22元；

86

6)调控仔猪肠道健康的功能型饲料生产与示范项目:：根据湖南省财政厅关于2010年中央农业科技成果转

化项目资金的通知，公司获得调控仔猪肠道健康的功能型饲料生产与示范补助50万元，列入递延收益。本期转

营业外收入8,333.33元，累计已转入营业外收入8,333.33元。

7)科技富民强县项目：根据财政部下达财政部财教[2013]44号文件关于《2013年科技富民强县专项行动计

划资金的通知》，公司2013年获得优质抗病湘虹猪品系繁育与推广项目资金54万元，2014年收到25万元，本期

根据岳阳市财政局下达《关于下达2013年科技富民强县专项行动计划资金的通知》（岳市财教指[2014]57号），

公司获得优质抗病湘虹猪品系繁育与推广项目政府补助42万元,共计121万元，列入递延收益。本期转营业外收

入已552,091.20元, 累计已转入营业外收入1,210,000元。

8)物流业调整和振兴项目建设：根据岳阳市财政局岳市财建指[2010]68号文，正虹海原获生猪冷链物流中

心项目政府补助250万元。列入递延收益。本期转营业外收入119,853.90元,累计已转营业外收入379,537.35元；

9)生猪良种繁育体系项目：根据湖南省发改委湘发改服务[2010]1218号文件和岳阳市财政局[2010]115号文

件,种猪场收到生猪良种繁育体系项目补助150万元,列入递延收益。本期转营业外收入67,842.12元,累计已转营

业外收入254,407.95元；

10)污水处理工程：根据岳阳市财政局岳市财建指[2011]41文，种猪场获污水处理工程项目150万元政府补

助,根据岳阳市财政局下达岳市财建指[2013]122号关于下达2013年规模猪场粪污治理项目资金的通知，公司获

得补助65万元，共215万元列入递延收益。本期转入营业外收入83,333.28元，累计已转营业外收入166,666.56

元；

11)饲料制剂改造项目：根据市企指[2010]094号文件，兴农公司收到饲料制剂改造项目40万元。列入递延

收益。本期转入营业外收入33,333.62元, 累计已转营业外收入128,888.88元；

12)技术改造项目：根据湖南省财政厅湘财企指[2010]140号文，兴农公司获技术改造资金20万元，列入递

延收益。本期转入营业外收入52,222.22元, 累计已转营业外收入52,222.22元；

13)海原-双百市场工程：正虹海原获双百市场工程补助95万元, 列入递延收益。本期转营业外收入

45,544.50元,累计已转营业外收入144,224.25元；

14)大型沼气工程：根据岳阳市财政局岳市财建指[2012]44号文，公司获农村沼气项目资金240万元，列入

递延收益。本期转营业外收入133,333.32元，累计已转营业外收入266,666.64元；

15）标准化规模养殖场建设：根据岳阳市财政局岳市财建指[2012]99号文，公司获生猪标准化规模养殖场

建设项目资金160万元，列入递延收益。本期转入营业外收入88,888.92元，累计已转营业外收入177,777.84元；

16)乳猪料生产线技术改造：根据湖南省财政厅湘财企指[2011]127号文,公司获乳猪料生产线技术改造项目

15万元, 列入递延收益。本期转入营业外收入36,666.65元，累计已转营业外收入36,666.65元；

17)废水治理专项工程：根据岳阳市财政局下发岳市财建指[2013]116号文件《关于下达2013年市级环境保

护专项资金预算的通知》，本期公司获得废水治理专项工程10万元，列入递延收益。本期转营业外收入18,276.48

元，累计已转营业外收入27,414.72元；

18)凤凰山猪场扩建项目：根据岳阳市发改委、岳阳市畜牧水产局下发岳发改农[2013]355号文件《关于转

发我市生猪标准化规模养殖场(小区)项目中央预算内基建资金的通知》，公司获得凤凰山猪场扩建项目资金80

万元；根据岳阳财政局下发的岳市财建指[2014]67号文件《岳阳市财政局关于下达2014年生猪标准化规模养殖

场（小区）项目中央预算内基建资金的通知》，本期公司获得凤凰山扩建项目资金100万元，共180万元，列入

递延收益。本期转营业外收入26,666.64元，累计已转营业外收入33,333.30元。

19)工作站经费项目：根据岳阳市财政局下达《关于下达2014年度市本级科技专项资金的通知》（岳财企

指[2015]5号），本期公司获得科技专项资金政府补助30万元；根据屈原管理区2014年基层农技推广补助项目

实施方案（养猪业），本期公司获得专项业务项目科技转化与推广服务政府补贴3万元，合计33万元。本期转

87

营业外收入56,667元，累计已转营业外收入56,667元。

22、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 266,634,576.00 266,634,576.00

其他说明：

截至2015年12月31日，公司第一大股东屈原农垦共持有公司股份67,017,616股，占公司总股本的25.13%，

其中13,300,000股国有法人股被司法冻结，3,000,000 股被质押,共计16,300,000股，占公司总股本的6.11%。

23、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 181,128,502.51 181,128,502.51

其他资本公积 1,448,785.18 1,448,785.18

合计 182,577,287.69 182,577,287.69

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

24、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

项目 期初余额 税后归 期末余额

本期所得税前发 减：前期计入其他综合 减：所得 税后归属于母

属于少

生额 收益当期转入损益 税费用 公司

数股东

二、以后将重分类进损

69,615,203.32 -19,198,700.00 16,228,503.32 -35,427,203.32 34,188,000.00

益的其他综合收益

其中:可供出售金融资

69,615,203.32 -19,198,700.00 16,228,503.32 -35,427,203.32 34,188,000.00

产公允价值变动损益

其他综合收益合计 69,615,203.32 -19,198,700.00 16,228,503.32 -35,427,203.32 34,188,000.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

25、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 6,906,415.34 6,906,415.34

任意盈余公积 18,944,805.49 18,944,805.49

合计 25,851,220.83 25,851,220.83

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

88

26、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -56,883,157.82 -82,909,917.09

调整后期初未分配利润 -56,883,157.82 -82,909,917.09

加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,883,278.40 26,026,759.27

期末未分配利润 -51,999,879.42 -56,883,157.82

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

27、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13 1,797,295,642.68 1,654,416,896.69

其他业务 4,672,070.26 4,071,805.95 4,021,327.83 2,793,337.45

合计 1,316,880,091.88 1,191,021,923.08 1,801,316,970.51 1,657,210,234.14

28、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 814,712.76 1,105,364.16

城市维护建设税 63,939.09 76,140.53

教育费附加 65,736.90 69,530.28

堤防税 1,313.76 944.16

合计 945,702.51 1,251,979.13

其他说明：

29、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 22,016,171.63 24,555,892.33

差旅费 15,933,965.33 15,749,837.65

运费及其他 568,808.63 627,056.40

社会保险费用 3,888,385.14 3,064,729.37

宣传费 2,751,775.73 3,092,100.72

89

福利费 1,880,610.81 2,095,312.27

业务招待费 983,351.58 1,017,108.17

会议费 1,770,198.00 1,257,503.40

销售服务费 142,601.59 117,434.03

其他 2,366,472.32 2,720,724.36

合计 52,302,340.76 54,297,698.70

其他说明：

30、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 31,899,828.05 36,463,164.56

折旧 7,572,677.60 9,814,842.50

税金 5,832,673.08 5,499,836.07

差旅费 3,536,123.76 4,007,521.80

业务招待费 2,821,336.74 3,075,383.06

科研试验费用 2,870,608.36 2,853,034.54

水电费 1,975,486.85 2,059,529.02

小车费 1,429,999.47 1,679,753.36

无形资产摊销 1,369,296.54 1,380,888.64

邮电费 1,096,044.98 1,124,276.68

形象宣传费 317,529.00 241,528.40

咨询费 623,400.00 542,340.00

其他 6,732,855.33 6,144,390.05

合计 68,077,859.76 74,886,488.68

其他说明：

31、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 4,443,896.67 6,305,642.64

减：利息收入 332,315.17 337,430.30

汇兑损失

减：汇兑收入 804.30 246.79

手续费及其他 822,890.24 1,457,632.64

合计 4,933,667.44 7,425,598.19

其他说明：

32、资产减值损失

单位： 元

90

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,283,521.23 -395,066.98

二、存货跌价损失 11,974,101.52 5,485,733.86

合计 10,690,580.29 5,090,666.88

其他说明：

33、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

2,841,600.00 -2,700,596.00

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

344,600.00 276,000.00

值变动收益

合计 2,841,600.00 -2,700,596.00

其他说明：

34、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -100,219.88 -347,259.26

处置长期股权投资产生的投资收益 -876,927.27

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

33,822.00 177,641.55

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-3,263,223.87 2,994,767.48

益的金融资产取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,356,908.75 24,422,166.42

期货平仓收益 -3,190,119.02 -2,038,621.38

合计 10,837,167.98 24,331,767.54

其他说明：

35、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 776,640.42 2,515,670.14 776,640.42

其中：固定资产处置利得 962,129.56

无形资产处置利得 1,072,981.39

生物性资产处置利得 776,640.42 480,559.19 776,640.42

政府补助 3,631,176.47 5,069,655.74 3,631,176.47

罚没收入 8,207.00 60,764.22 8,207.00

取消订单补偿款 660,700.00 4,554,829.72 660,700.00

91

其他 934,013.89 2,107,950.09 934,013.89

合计 6,010,737.78 14,308,869.91 6,010,737.78

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

发放 补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型

原因 响当年盈亏 补贴 额 额 与收益相关

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

电子商务项目 湖南省发改委 补助 否 是 1,300,000.00 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

CNGI驻地网 湖南省发改委 补助 否 否 71,565.00 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

农垦工业信息 持特定行业、产业而获

农业部办公厅 补助 否 否 129,169.44 与资产相关

化 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

调控仔猪肠道 因从事国家鼓励和扶

健康的功能性 持特定行业、产业而获

湖南省财政厅 补助 否 否 8,333.33 与资产相关

饲料生产与示 得的补助（按国家级政

范 策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

科技富民强县 持特定行业、产业而获

财政部 补助 是 否 552,091.20 与收益相关

项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

工作站经费 岳阳市财政局 补助 是 否 56,667.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

进口贴息款 岳阳市财政局 补助 是 否 100,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

生猪良种繁育 持特定行业、产业而获

岳阳市发改委 补助 否 否 419,873.16 419,873.16 与资产相关

体系建设项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

沼气项目 湖南省发改委 补助 否 否 74,444.40 74,444.40 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

科技支撑计划 科学技术部 补助 否 否 292,777.80 292,777.80 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

生猪良种繁育 持特定行业、产业而获

湖南省发改委 补助 否 否 67,842.12 67,842.12 与资产相关

体系建设项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

标准化规模养 岳阳市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶 否 否 88,888.92 88,888.92 与资产相关

92

殖场建设 持特定行业、产业而获

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因承担国家为保障某

废水治理专项 种公用事业或社会必

岳阳市财政局 补助 否 是 18,276.48 9,138.24 与资产相关

工程 要产品供应或价格控

制职能而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

凤凰山猪场扩 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 否 否 26,666.64 6,666.66 与资产相关

建项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

污水处理工程 岳阳市财政局 补助 否 否 83,333.28 83,333.28 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

大型沼气工程 岳阳市财政局 补助 否 否 133,333.32 133,333.32 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

物流业调整和 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 否 否 119,853.90 119,853.90 与资产相关

振兴项目建设 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

双百市场工程 岳阳市财政局 补助 否 否 45,544.50 45,544.50 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

饲料制剂改造 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 否 否 33,333.62 26,666.64 与资产相关

项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

科技富民强县 持特定行业、产业而获

财政部 补助 是 是 657,908.80 与收益相关

项目 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

技术改造项目 湖南省财政厅 补助 否 否 52,222.22 与资产相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

乳猪料生产线 持特定行业、产业而获

湖南省财政厅 补助 否 否 36,666.65 与资产相关

技术改造 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

燃煤锅炉改生 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 是 否 100,000.00 与收益相关

物质锅炉 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

收能繁母猪防 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关

疫激励奖 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

公猪站精液补 区畜牧水产局 补助 因从事国家鼓励和扶 是 否 41,360.00 与收益相关

93

贴 持特定行业、产业而获

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

农技推广试范 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 补助 是 否 10,000.00 与收益相关

基地物化补贴 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

病虫害控制补 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 补助 是 否 17,520.00 与收益相关

贴 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

农业补贴 区畜牧水产局 补助 是 否 40,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

技术推广补贴 区畜牧水产局 补助 是 否 30,000.00 400,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

农业生产资料 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 补助 是 否 16,400.00 与收益相关

与技术补贴 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

商业流通实务 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 补助 是 否 50,000.00 与收益相关

补贴 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

其他对企事业

持特定行业、产业而获

单位的补贴支 区畜牧水产局 补助 是 否 60,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

出

策规定依法取得）

安全生产标准 因研究开发、技术更新

南宁市财政局 补助 是 否 5,000.00 与收益相关

化补助 及改造等获得的补助

因从事国家鼓励和扶

人工授精精液 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 是 否 654,800.00 与收益相关

补贴 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

养殖项目补贴 持特定行业、产业而获

区畜牧水产局 补助 是 否 50,000.00 与收益相关

资金 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

病死猪无害化 持特定行业、产业而获

岳阳市财政局 补助 是 否 264,250.00 与收益相关

处理补助 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因符合地方政府招商

省级龙头企业 中共淮北市相

奖励 引资等地方性扶持政 是 是 100,000.00 与收益相关

奖励款 山区委会

策而获得的补助

淮北市工业经 因符合地方政府招商

首次上规模企

济发展领导小 奖励 引资等地方性扶持政 是 是 560,000.00 与收益相关

业奖金

组 策而获得的补助

纳税前十名奖 淮北市工业经 奖励 因符合地方政府招商 是 是 60,000.00 60,000.00 与收益相关

94

励款 济发展领导小 引资等地方性扶持政

组 策而获得的补助

淮北市工业经

因研究开发、技术更新

安全生产补助 济发展领导小 补助 是 否 10,000.00 与收益相关

及改造等获得的补助

组

因从事国家鼓励和扶

淮北市工业经

企业岗位补贴 持特定行业、产业而获

济发展领导小 补助 是 否 61,243.49 23,104.00 与收益相关

资金 得的补助（按国家级政

组

策规定依法取得）

因承担国家为保障某

残疾人事业资 种公用事业或社会必

岳阳市财政局 补助 是 是 250,000.00 与收益相关

金补助 要产品供应或价格控

制职能而获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 3,631,176.47 5,069,655.74 --

其他说明：

1）CNGI驻地网项目: 根据湖南省发改委湘发改高技[2007]664号文，2007年度收到CNGI驻地网工程专项

拨款30万元，列入递延收益,本期转营业外收入71,565元，累计已转71,565元。

2)农垦工业信息化项目: 根据农业部办公厅农办垦[2008]44号文，2008年收到农垦工业信息化提供的财政

专项经费50万元，列入递延收益,本期转营业外收入129,169.44元，累计已转129,169.44元。

3) 调控仔猪肠道健康的功能型饲料生产与示范项目: 根据湖南省财政厅关于2010年中央农业科技成果转

化项目资金的通知，公司获得调控仔猪肠道健康的功能型饲料生产与示范补助50万元，列入递延收益。本期转

营业外收入8,333.33元，累计已转入营业外收入8,333.33元。

4) 科技富民强县项目: 根据财政部下达财政部财教[2013]44号文件关于《2013年科技富民强县专项行动计

划资金的通知》，公司2013年获得优质抗病湘虹猪品系繁育与推广项目资金54万元，2014年收到25万元，本期

根据岳阳市财政局下达《关于下达2013年科技富民强县专项行动计划资金的通知》（岳市财教指[2014]57号），

公司获得优质抗病湘虹猪品系繁育与推广项目政府补助42万元,共计121万元，列入递延收益。本期转营业外收

入已552,091.20元, 累计已转入营业外收入1,210,000元。

5) 工作站经费: 根据岳阳市财政局下达《关于下达2014年度市本级科技专项资金的通知》（岳财企指

[2015]5号），本期公司获得科技专项资金政府补助30万元；根据屈原管理区2014年基层农技推广补助项目实施

方案（养猪业），本期公司获得专项业务项目科技转化与推广服务政府补贴3万元，合计33万元。本期转营业外

收入56,667元，累计已转营业外收入56,667元。

6)进口贴息款: 根据岳市财外指单43号，公司获得省级进口贴息资金10万元。

7)生猪良种繁育体系建设项目: 根据岳阳市发改委、岳阳市畜牧水产局岳发改农[2008]18号文，本公司原

种猪场2008年度收到生猪良种繁育体系建设项目提供的政府补贴500万元，列入递延收益。本期转营业外收入

419,873.16元,累计已转营业外收入3,627,462.39元；

8)沼气项目: 根据湖南省发改委湘发改农[2009]540号文，本公司原种猪场2009年收到沼气项目专项拨款

90.2万元，2010年收到该项目款项19.8万元,2011年收到该项目款项24万元,共计134万元, 列入递延收益。本期

转营业外收入74,444.40元,累计已转营业外收入347,407.22元；

9)科技支撑计划项目: 根据科学技术部国科发财[2009]566号文，2009年共收到科技支撑计划专项经费115

万元, 2010年收到该项目款项412万元,合计527万元,列入递延收益。本期转营业外收入292,777.80元,累计已转营

业外收入1,366,296.39元；

10) 生猪良种繁育体系建设项目 : 根据湖南省发改委湘发改服务[2010]1218 号文件和岳阳市财政局

[2010]115 号文件,种猪场收到生猪良种繁育体系项目补助 150 万元,列入递延收益。本期转营业外收入

67,842.12 元,累计已转营业外收入 254,407.95 元；

95

11)标准化规模养殖场建设: 根据岳阳市财政局岳市财建指[2012]99号文，公司获生猪标准化规模养殖场建

设项目资金160万元，列入递延收益。本期转入营业外收入88,888.92元，累计已转营业外收入177,777.84元；

12)废水治理专项工程: 根据岳阳市财政局下发岳市财建指[2013]116号文件《关于下达2013年市级环境保

护专项资金预算的通知》，本期公司获得废水治理专项工程10万元，列入递延收益。本期转营业外收入18,276.48

元，累计已转营业外收入27,414.72元；

13)凤凰山猪场扩建项目: 根据岳阳市发改委、岳阳市畜牧水产局下发岳发改农[2013]355号文件《关于转

发我市生猪标准化规模养殖场(小区)项目中央预算内基建资金的通知》，公司获得凤凰山猪场扩建项目资金80

万元；根据岳阳财政局下发的岳市财建指[2014]67号文件《岳阳市财政局关于下达2014年生猪标准化规模养殖

场（小区）项目中央预算内基建资金的通知》，本期公司获得凤凰山扩建项目资金100万元，共180万元列入递

延收益。本期转营业外收入26,666.64元，累计已转营业外收入33,333.30元。

14)污水处理工程: 根据岳阳市财政局岳市财建指[2011]41文，种猪场获污水处理工程项目150万元政府补

助,根据岳阳市财政局下达岳市财建指[2013]122号关于下达2013年规模猪场粪污治理项目资金的通知，公司获

得补助65万元，共215万元列入递延收益。本期转入营业外收入83,333.28元，累计已转营业外收入166,666.56

元；

15)大型沼气工程: 根据岳阳市财政局岳市财建指[2012]44号文，公司获农村沼气项目资金240万元，列入

递延收益。本期转营业外收入133,333.32元，累计已转营业外收入266,666.64元；

16)物流业调整和振兴项目建设: 根据岳阳市财政局岳市财建指[2010]68号文，正虹海原获生猪冷链物流中

心项目政府补助250万元。列入递延收益。本期转营业外收入119,853.90元,累计已转营业外收入379,537.35

元；

17)双百市场工程: 正虹海原获双百市场工程补助95万元, 列入递延收益。本期转营业外收入45,544.50元,

累计已转营业外收入144,224.25元；

18)饲料制剂改造项目: 根据市企指[2010]094号文件，兴农公司收到饲料制剂改造项目40万元。列入递延

收益。本期转入营业外收入33,333.62元, 累计已转营业外收入128,888.88元；

19）技术改造项目: 根据湖南省财政厅湘财企指[2010]140 号文，兴农公司获技术改造资金 20 万元，列

入递延收益。本期转入营业外收入 52,222.22 元, 累计已转营业外收入 52,222.22 元；

20)乳猪料生产线技术改造项目：根据湖南省财政厅湘财企指[2011]127号文,公司获乳猪料生产线技术改造

项目15万元, 列入递延收益。本期转入营业外收入36,666.65元，累计已转营业外收入36,666.65元；

21）燃烧锅炉改生物质锅炉项目：根据岳市财建指[2014]108 号文，公司获得 2014 年第五批省级环保专项

资金 10 万元。

22）技术推广补贴：收到屈原畜牧局3万元技术推广补贴。

23）人工授精精液补贴：根据岳市财农指[2014]5号文，公司获得2014年畜牧良种猪补贴资金654,800元。

24）养殖项目补贴资金：收到屈原畜牧局5万元养殖项目补贴资金。

25）病死猪无害化处理补助：根据岳市财农指[2013]98 号文，岳市财农指[2014]55 号文，岳市财农指[2014]93

号文，公司获得养殖场病死猪无害化处理补助资金 264,250 元。

26）纳税前十名奖励：根据淮北市相山区委会相区字[2015]10 号文，淮北正虹收到 2014 年度纳税贡献奖

励 6 万元。

27）企业岗位补贴资金：根据淮北市相山区人力资源与社会保障局关于创业富民专项扶持资金使用管理办

法（暂行），淮北正虹收到创业资金补助61,243.49元。

96

36、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 248,675.03 614,548.68 248,675.03

其中：固定资产处置损失 188,310.88 388,659.16 188,310.88

生物性资产处置损失 60,364.15 225,889.52 60,364.15

对外捐赠 248,000.00 496,500.00 248,000.00

罚款支出 380,677.70 144,379.52 380,677.70

违约金 422,000.00 422,000.00

其他 310,531.39 30,662.52 310,531.39

合计 1,609,884.12 1,286,090.72 1,609,884.12

其他说明：

37、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 2,434,391.24 9,235,722.77

合计 2,434,391.24 9,235,722.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额 上年同期数

利润总额 6,987,639.68 35,808,255.52

按法定/适用税率计算的所得税费用 1,746,909.92 5,371,238.33

子公司适用不同税率的影响 508,361.78

调整以前期间所得税的影响 -278,719.83 120,903.74

非应税收入的影响 25,054.97

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 417,094.78 222,088.79

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -173,513.84 -621,456.90

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1,255,459.45 3,634,587.03

损的影响

研发加计扣除及其他调减事项 -557,894.21

所得税费用 2,434,391.24 9,235,722.77

其他说明

38、其他综合收益

详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

97

39、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 332,315.17 337,430.30

除税费返还外的其他政府补助收入 2,070,293.49 1,993,384.00

营业外收入中现金部分 1,602,920.89 6,923,266.91

其他往来活动 10,336,802.48 24,782,171.68

合计 14,342,332.03 34,036,252.89

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中付现部分 19,107,337.74 19,427,063.03

管理费用中付现部分 20,131,423.75 21,727,756.91

银行手续费 822,890.24 1,457,632.64

营业外支出 1,361,209.09 671,542.04

其他往来活动 6,056,568.98 27,198,536.15

合计 47,479,429.80 70,482,530.77

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 1,000,000.00 1,550,000.00

期货保证金收回 1,660,800.00

合计 1,000,000.00 3,210,800.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

期货保证金支付 624,000.00

合计 624,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

98

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

出售股权尾数清理净所得导致的资本公积增加 34,571.68

合计 34,571.68

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

40、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 4,553,248.44 26,572,532.75

加：资产减值准备 10,690,580.29 5,090,666.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

25,551,625.62 28,164,162.91

物资产折旧

无形资产摊销 1,369,296.84 1,380,889.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-527,965.39 -1,901,121.46

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,841,600.00 2,700,596.00

财务费用（收益以“－”号填列） 4,443,092.37 6,305,395.85

投资损失（收益以“－”号填列） -10,837,167.98 -24,331,767.54

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,945,022.48 18,549,670.98

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

10,330,153.26 -8,250,682.14

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-40,779,986.61 -45,959,646.37

列）

其他 -1,560,882.98 -2,668,362.94

经营活动产生的现金流量净额 7,335,416.34 5,652,334.76

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 56,079,732.42 52,402,344.92

减：现金的期初余额 52,402,344.92 55,898,548.21

现金及现金等价物净增加额 3,677,387.50 -3,496,203.29

99

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 56,079,732.42 52,402,344.92

其中：库存现金 194,369.16 1,041,206.94

可随时用于支付的银行存款 45,760,724.65 42,435,498.34

可随时用于支付的其他货币资金 10,124,638.61 8,925,639.64

三、期末现金及现金等价物余额 56,079,732.42 52,402,344.92

其他说明：

财务报表中货币资金项目期末余额56,703,732.42元，与期末现金及现金等价物余额差异624,000.00元，系

将子公司上海正虹贸易发展有限公司合约占用的期货保证金624,000.00元作为非现金及现金等价物。

41、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

42、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

固定资产 88,367,576.24 短期借款抵押

无形资产 27,449,779.80 短期借款抵押

合计 115,817,356.04 --

其他说明：

43、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 271,933.86

其中：美元 41,904.96 6.4893 271,933.86

其他说明：

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

100

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司导致的合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

岳阳正虹贸易发展有限公司 支付现金 2015年4月21日 1,100,000.00 100.00%

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

安徽淮北正虹饲

安徽淮北 安徽淮北 生产、销售 100.00% 设立

料有限责任公司

山东省昌邑正虹

山东昌邑 山东昌邑 生产、销售 51.00% 设立

饲料有限公司

武汉正虹饲料有

湖北武汉 湖北武汉 生产、销售 100.00% 设立

限公司

岳阳市正飞饲料

湖南岳阳 湖南岳阳 生产、销售 100.00% 设立

有限公司

上海正虹贸易发

上海浦东 上海浦东 销售 89.99% 10.01% 设立

展有限公司

上海正虹油脂贸

上海浦东 上海浦东 销售 100.00% 设立

易有限公司

北京正虹生物科

北京海淀区 北京海淀区 科技开发 100.00% 设立

技有限公司

湖南正虹海原绿

岳阳屈原 岳阳屈原 生产、销售 100.00% 设立

色食品有限公司

宜兴正虹饲料有

江苏宜兴 江苏宜兴 生产、销售 100.00% 设立

限公司

石家庄正虹饲料

河北石家庄 河北石家庄 生产、销售 100.00% 设立

有限公司

安徽滁州正虹饲

安徽滁州 安徽滁州 生产、销售 100.00% 设立

料有限公司

正虹集团（宿迁）

农业发展有限公 江苏沭阳 江苏沭阳 生产、销售 100.00% 设立

司

南通正虹饲料有

江苏如皋 江苏如皋 生产、销售 100.00% 设立

限公司

岳阳湘城置业有

湖南岳阳 湖南岳阳 房地产综合开发 100.00% 设立

限公司

焦作正虹饲料有

河南武陟 河南武陟 生产、销售 100.00% 设立

限公司

驻马店正虹饲料 河南驻马店 河南驻马店 生产、销售 100.00% 设立

101

有限公司

亳州正虹饲料有

安徽亳州 安徽亳州 生产、销售 100.00% 设立

限公司

岳阳正虹贸易发

湖南岳阳 湖南岳阳 销售 100.00% 设立

展有限公司

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

山东省昌邑正虹饲料有

49.00% -330,029.96 545,773.48 3,520,440.69

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

期末数

子公司

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

山东省昌邑正虹饲

6,242,162.46 2,557,476.95 8,799,639.41 1,615,066.58 1,615,066.58

料有限公司

(续上表)

期初数

子公司

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

山东省昌邑正虹饲

8,311,134.78 2,887,986.30 11,199,121.08 2,227,194.30 2,227,194.30

料有限公司

(2) 损益和现金流量情况

本期数

子公司

名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

山东省昌邑正虹饲料有限公司 24,749,528.17 -673,530.52 -673,530.52 2,646,548.05

(续上表)

上年同期数

子公司

名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

山东省昌邑正虹饲料有限公司 51,961,553.38 1,113,823.43 1,113,823.43 622,843.72

102

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接 计处理方法

宿迁荣义牧业有

江苏泗洪县 江苏泗洪县 生产、销售 30.00% 权益法核算

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

宿迁荣义牧业有限公司 宿迁荣义牧业有限公司

流动资产 4,729,914.39

非流动资产 1,053,932.09

资产合计 5,783,846.48

流动负债 117,912.76

负债合计 117,912.76

按持股比例计算的净资产份额 1,699,780.12

对联营企业权益投资的账面价值 1,699,780.12

营业收入 569,164.00

净利润 -334,066.28

综合收益总额 -334,066.28

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最

低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和

分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，

将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理

层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信

用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款的

3.25%(2014年12月31日：3.20%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

103

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流

动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的

债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式适当结合，

优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从商业银行取得银行授信额度以满足营

运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 60,000,000.00 60,932,549.72 60,932,549.72

应付账款 42,690,949.03 42,690,949.03 42,690,949.03

其他应付款 22,100,083.90 22,100,083.90 22,100,083.90

小 计 124,791,032.93 125,723,582.65 125,723,582.65

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 70,000,000.00 72,567,666.67 72,567,666.67

应付票据 73,268,857.30 73,268,857.30 73,268,857.30

其他应付款 22,550,190.04 22,550,190.04 22,550,190.04

小 计 165,819,047.34 168,386,714.01 168,386,714.01

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要

包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的

市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司银行借款人民币60,000,000.00元为固定利率(2014年12月31日以同期同档

次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币70,000,000.00元)，不存在以浮动利率计息的银

行借款，在其他变量不变的假设下，利率发生变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国

内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（二）可供出售金融资产 35,520,000.00 35,520,000.00

（2）权益工具投资 35,520,000.00 35,520,000.00

持续以公允价值计量的

35,520,000.00 35,520,000.00

资产总额

二、非持续的公允价值计 -- -- -- --

104

量

期末公司持有的期货合约价值为12,004,600.00元，商品期货交易每日无负债结算确认衍生金融工具-期货

-12,349,200.00元与应付款项-商品期货暂收暂付款-12,349,200.00元，按抵销后的净额列示为0。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债(不含衍生工具)、可供出售金融资产，其公允价值是按资产负

债表日的市场报价确定的。

3、其他

2015年度，本公司金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换,金融工具的公允价值的估值技

术并未发生改变。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

岳阳市屈原农垦有 岳阳市屈原行政管

国有独资企业 290,000,000.00 25.13% 25.13%

限责任公司 理区

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是岳阳市屈原管理区。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

4、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

岳阳市屈原农垦有限责

10,000,000.00 2015年03月03日 2016年03月03日 否

任公司

关联担保情况说明

105

（2）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,745,046.00 2,705,821.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

无

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

106

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足

下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分。

（2）报告分部的财务信息

(1) 主营业务收入、主营业务成本

1) 地区分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

湖南分部 718,754,482.73 648,754,482.40

安徽分部 308,217,320.92 280,294,559.60

江苏分部 108,809,531.43 102,578,801.31

河北分部 39,845,802.43 37,139,281.09

山东分部 24,741,925.60 22,775,550.20

上海分部 188,013,859.10 189,075,613.90

黑龙江分部 17,522,188.75 16,231,939.54

广西分部 106,276,501.50 99,127,851.25

吉林分部 23,706,092.76 21,456,389.21

湖北分部 53,087,433.10 48,829,743.83

河南分部 39,083,153.62 37,874,398.91

北京分部 6,835,372.50 5,497,148.71

小 计 1,634,893,664.44 1,509,635,759.95

分部间抵销 -322,685,642.82 -322,685,642.82

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13

2. 行业分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

饲料行业 1,267,062,554.80 1,140,731,821.06

饲养行业 43,293,704.82 44,651,589.86

其他行业 1,851,762.00 1,566,706.21

分部间抵销

107

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13

2. 产品分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

饲料销售 1,213,564,739.88 1,086,172,251.34

饲料原料销售 188,013,859.10 189,075,613.90

牲猪销售 43,293,704.82 44,651,589.86

其他产品销售 1,851,762.00 1,566,706.21

分部间抵销 -134,516,044.18 -134,516,044.18

合 计 1,312,208,021.62 1,186,950,117.13

(2) 因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

为剥离闲置资产,整合产业资源，优化资产结构，促进主业发展，经2014年第一次临时股东大会表决通过，

2015年1月8日，公司委托岳阳市产权交易所公开挂牌交易的方式转让全资子公司湖南正虹海原绿色食品有限公

司100%股权。挂牌转让股权以正虹海原2014年9月30日经评估净资产为作价依据。挂牌底价不低于7,381.67 万

元，最终交易价格以产权交易所根据交易规则公开竞价确定的转让价格为准。挂牌公告期自2015年1月8日至

2015年2月5日，后再次将挂牌公告期延长至2015年3月23日，公司于2015年3月24日收到岳阳市产权交易所《挂

牌转让信息反馈函》，截止挂牌信息发布期满，正虹海原100%股权挂牌转让项目未征集到符合条件的意向受

让方。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备 2,397,683.87 6.18 121,403.09 5.06 2,276,280.78

单项金额不重大但单项计提坏账准

36,359,259.21 93.82 36,359,259.21 100.00

备

合 计 38,756,943.08 100.00 36,480,662.30 94.13 2,276,280.78

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备 464,958.09 1.25 118,525.85 25.49 346,432.24

108

单项金额不重大但单项计提坏账准

36,749,945.91 98.75 36,749,945.91 100.00

备

合 计 37,214,904.00 100.00 36,868,471.76 99.07 346,432.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1年以内分项

1年以内小计 30,160.65 301.60 1.00%

1至2年 49,275.63 4,927.56 10.00%

5年以上 232,347.86 116,173.93 50.00%

合计 311,784.14 121,403.09

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末数

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

合并范围内关联往来组合 2,085,899.73

小 计 2,085,899.73

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,877.24元；本期收回或转回坏账准备金额390,686.70元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

应收货款 390,686.70 现款

合计 390,686.70 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

无

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

109

的比例(%)

第一名 2,085,899.73 5.38

第二名 282,813.00 0.73 282,813.00

第三名 268,676.30 0.69 268,676.30

第四名 260,151.52 0.67 260,151.52

第五名 222,436.85 0.57 222,436.85

小 计 3,119,977.40 8.04 1,034,077.67

期末余额前5名的应收账款合计数为3,119,977.40元，占应收账款期末余额合计数的比例为8.04%，相应计

提的坏账准备合计数为1,034,077.67元。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备 6,892,667.54 6.23 6,892,667.54 100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备 101,583,948.83 91.85 2,739,708.23 2.70 98,844,240.60

单项金额不重大但单项计提坏账准备 2,123,100.04 1.92 2,123,100.04 100.00

合 计 110,599,716.41 100.00 11,755,475.81 10.63 98,844,240.60

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备 6,892,667.54 9.57 6,892,667.54 100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备 63,033,550.65 87.48 4,423,643.39 7.02 58,609,907.26

单项金额不重大但单项计提坏账准备 2,131,310.60 2.95 2,131,310.60 100.00

合 计 72,057,528.79 100.00 13,447,621.53 18.66 58,609,907.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

1 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

2 1,445,056.54 1,445,056.54 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

3 1,447,611.00 1,447,611.00 100.00% 账龄达5年以上，收回难度大

110

合计 6,892,667.54 6,892,667.54 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1年以内分项

1年以内小计 469,165.64 4,691.65 1.00%

1至2年 204,861.74 20,486.17 10.00%

2至3年 45,466.13 9,093.23 20.00%

3至4年 84,539.15 42,269.57 50.00%

4至5年 48,362.41 24,181.21 50.00%

5年以上 5,277,972.78 2,638,986.40 50.00%

合计 6,130,367.85 2,739,708.23

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

期末数

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

合并范围内关联往来组合 95,453,580.98

小 计 95,453,580.98

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,685,935.16元；本期收回或转回坏账准备金额6,210.56元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

无

其中重要的其他应收款核销情况：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 371,546.80 382,631.05

备用金 3,160,989.43 3,248,389.49

往来款 107,067,180.18 68,426,508.25

111

合计 110,599,716.41 72,057,528.79

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

上海正虹贸易发展有限公司 子公司 59,132,762.56 1年以内 53.47%

岳阳湘城置业有限公司 子公司 14,322,290.46 1年以内 12.95%

湖南正虹海源绿色食品有限公司 子公司 7,440,015.46 1年以内 6.73%

石家庄正虹饲料有限公司 子公司 5,542,027.84 1年以内 5.01%

焦作正虹饲料有限公司 子公司 4,832,536.36 1年以内 4.37%

合计 -- 91,269,632.68 -- 82.53%

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 508,747,809.75 231,513,208.43 277,234,601.32 507,647,809.75 208,125,396.68 299,522,413.07

合计 508,747,809.75 231,513,208.43 277,234,601.32 507,647,809.75 208,125,396.68 299,522,413.07

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

安徽淮北正虹饲料有限责

10,296,876.67 10,296,876.67

任公司

山东省昌邑正虹饲料有限

2,652,000.00 2,652,000.00

公司

岳阳湘城置业有限公司 46,135,653.90 46,135,653.90 716,540.98 35,818,664.24

岳阳市正飞饲料有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00

武汉正虹饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

上海正虹贸易发展有限公

50,000,000.00 50,000,000.00

司

焦作正虹饲料有限公司 7,086,429.09 7,086,429.09 1,781,610.19 5,689,225.36

北京正虹生物科技有限公

20,300,000.00 20,300,000.00 2,421,255.09 2,421,255.09

司

湖南正虹海源绿色食品有

196,954,610.84 196,954,610.84 10,240,967.14 150,543,468.72

限公司

宜兴正虹饲料有限公司 34,185,960.70 34,185,960.70 1,953,162.82 13,088,183.59

石家庄正虹饲料有限公司 15,942,222.03 15,942,222.03 3,132,020.05 11,000,334.32

安徽滁州正虹饲料有限公

8,782,399.21 8,782,399.21 3,490,789.18

司

112

正虹集团（宿迁）农业发展

14,712,714.17 14,712,714.17 1,092,744.71 4,662,670.09

有限公司

南通正虹饲料有限公司 5,018,353.68 5,018,353.68

亳州正虹饲料有限公司 9,592,207.79 9,592,207.79

驻马店正虹饲料有限公司 5,988,381.67 5,988,381.67 2,049,510.77 4,798,617.84

岳阳正虹贸易发展有限公

1,100,000.00 1,100,000.00

司

合计 507,647,809.75 1,100,000.00 508,747,809.75 23,387,811.75 231,513,208.43

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 727,716,822.25 647,902,722.62 945,263,225.26 854,722,919.61

其他业务 3,761,277.28 1,855,286.56 19,221,381.92 16,962,067.94

合计 731,478,099.53 649,758,009.18 964,484,607.18 871,684,987.55

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 9,369,687.79 10,903,705.56

权益法核算的长期股权投资收益 -347,259.26

处置长期股权投资产生的投资收益 -876,927.27

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

33,822.00 177,641.55

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-3,263,223.87 2,994,767.48

益的金融资产取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,356,908.75 24,422,166.42

合计 23,497,194.67 37,274,094.48

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

包括两部分：(1)营业外收入——非流动资产处置利得为

非流动资产处置损益 527,965.39 776,640.42元；(2)营业外支出——非流动资产处置损失

为248,675.03元；则净收益为527,965.39元。

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 具体详见合并报表附注之营业外收入中“政府补助明

3,631,176.47

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 细”。

113

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 具体包括：(1)处置可供出售金融资产转让所得

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 17,356,908.75元；(2)处置交易性金融资产取得收益

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,778,987.86 -3,263,223.87元；(3)持有交易性金融资产收到的现金股

处置交易性金融资产、交易性金融负债和 利33,822元;(4)交易性金融资产公允价值变动损益

可供出售金融资产取得的投资收益 2,841,600元;(5)期货平仓收益-3,190,119.02

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 包括：(1)应收账款转回390,686.70元;(2)其他应收款转回

396,897.26

回 6,210.56元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,711.80 具体详见合并报表附注之营业外收支明细。

减：所得税影响额 54,733.51

少数股东权益影响额 -5,551.70

合计 18,527,556.97 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项

目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目

界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

1) 明细情况

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 0.0183 0.0183

扣除非经常性损益后归属于公司

-2.89% -0.0512 -0.0512

普通股股东的净利润

2) 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 4,883,278.40

非经常性损益 B 18,527,556.97

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -13,644,278.57

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 487,795,130.02

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东

I1 -35,427,203.32

的净资产增减变动

其他

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累

J1 6

计月数

报告期月份数 K 12

114

L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K

加权平均净资产 472,523,167.56

±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 1.03%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -2.89%

3). 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 4,883,278.40

非经常性损益 B 18,527,556.97

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -13,644,278.57

期初股份总数 D 266,634,576.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

L=D+E+F×G/K-H×

发行在外的普通股加权平均数 266,634,576.00

I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.0183

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0512

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

115

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

湖南正虹科技发展股份有限公司

董事长：夏壮华

2016年4月7日

116

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