2015 年年度报告
公司代码：600694 公司简称：大商股份
大商股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 鹿璐 工作原因 汪晖
独立董事 姜培维 工作原因 孙广亮
三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人牛钢、主管会计工作负责人闫莉及会计机构负责人（会计主管人员）付岩声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以总股本293,718,653股为基数，向全体股东每10股派发现金4.60元（含税），共计派发现金
红利135,110,580.38元，本年度不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能面临的相关风险，敬请投资者阅本报告中"管理层讨论与
分析"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
1 / 175
2015 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节 公司治理........................................................................................................................... 48
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 51
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 52
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 174
2 / 175
2015 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
大商股份、本公司、公司、上市公司 指 大商股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
《公司章程》 指 《大商股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
报告期末 指 2015 年 12 月 31 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 大商股份有限公司
公司的中文简称 大商股份
公司的外文名称 DASHANG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 DS
公司的法定代表人 牛钢
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟浩 张宁
联系地址 辽宁省大连市中山区青三街1号 辽宁省大连市中山区青三街1号
电话 0411-83643215 0411-83643215
传真 0411-83880798 0411-83880798
电子信箱 dashanggufen@126.com dashanggufen@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 辽宁省大连市中山区青三街1号
公司注册地址的邮政编码 116001
公司办公地址 辽宁省大连市中山区青三街1号
公司办公地址的邮政编码 116001
公司网址 http://www.dashanggufen.com
电子信箱 dashanggufen@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 大连市中山区青三街1号公司证券部
3 / 175
2015 年年度报告
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大商股份 600694
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
内）
签字会计师姓名 刘璐、段晓军
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
期增减
(%)
营业收入 30,832,061,062.35 32,205,864,614.42 -4.27 33,754,409,243.97
归属于上市公司股 662,111,706.50 1,227,808,894.29 -46.07 1,179,072,104.05
东的净利润
归属于上市公司股 638,278,426.61 1,217,706,887.06 -47.58 1,226,914,360.84
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 1,299,740,768.36 1,100,762,632.84 18.08 1,789,492,987.19
金流量净额
本期末
比上年
2015年末 2014年末 同期末 2013年末
增减（%
）
归属于上市公司股 6,389,751,599.61 6,097,010,894.57 4.80 5,243,754,735.20
东的净资产
总资产 16,567,859,135.29 14,785,325,287.91 12.06 15,030,572,185.71
期末总股本 293,718,653 293,718,653 0 293,718,653
4 / 175
2015 年年度报告
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 2.25 4.18 -46.17 4.01
稀释每股收益（元／股） 2.25 4.18 -46.17 4.01
扣除非经常性损益后的基本每 2.17 4.15 -47.71 4.18
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.66 21.62 减少10.96个 24.55
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 10.27 21.44 减少11.17个 25.55
均净资产收益率（%） 百分点
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 9,136,383,307.36 7,398,492,750.75 7,136,295,922.21 7,160,889,082.03
归属于上市
公司股东的 292,701,119.05 322,304,568.07 20,709,850.19 26,396,169.19
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 286,447,861.73 317,386,745.85 10,715,929.65 23,727,889.38
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 178,587,554.74 277,344,464.69 861,904,947.44 -18,096,198.51
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适 2013 年
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额
用） 金额
非流动资产处置损益 229,877.55 -1,946,655.45
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
5 / 175
2015 年年度报告
计入当期损益的政府补助，但与公 9,079,908.62 11,637,759.52
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 11,618,802.95 17,729,685.36
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 12,522,735.28 -10,257,217.03
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额 -7,605,316.77 -2,727,101.43
所得税影响额 -2,012,727.74 -4,334,463.74
合计 23,833,279.89 10,102,007.23
6 / 175
2015 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，实体经济增速放缓，购买力下降，加之 2015 年以来股市震荡、楼市不旺、理财受
损等也极大削弱了居民消费能力，零售市场整体压力较大。
公司从事商业零售业务，主营业态涉及百货、超市、电器等。三大主营业态共 160 余家实体
店铺，主要分布在大连、沈阳、抚顺、锦州、大庆、牡丹江、郑州、鲁中等地区的核心商圈。公
司经营模式为多业态、多商号的混合发展模式，包括现代高档百货麦凯乐、大型综合购物中心新
玛特、时尚流行百货千盛百货、改造升级的老字号百货和线上销售平台天狗网。提供优质的商品
和满意的服务一直是公司服务顾客的宗旨，各地区集团各店铺多年的诚信经营，在百姓心中树立
了良好的企业形象。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内，公司根据经营发展需要以 31350 万元收购大连莱卡门服装有限公司 55%股权，以
6179.25 万元收购山东威海百货大楼集团股份有限公司 70%股权，分别以 9373 万元和 891.83 万元
收购淄博润泽百货有限公司及大连大商集团营口房地产开发有限公司 100%股权，自购买日起纳入
合并范围。
三、报告期内核心竞争力分析
1、行业领先的店铺网络与规模优势。公司多年来实施全国店网的跨区域发展战略，基本形成
了东北店网、华北店网、西部店网三足鼎立的店网格局，进入每个城市采取密集开店策略，形成
了中心商圈、城市新区、居民社区立体组合的店铺格局，具有明显的区域市场竞争优势。大中型
百货店铺数量、已进入城市数量以及销售规模、盈利能力均居于行业领先地位。
2、多业态、多商号及 O2O 全渠道的发展模式。公司在发展中创立了多业态、多商号和分类垂
直、连锁的运营体制，如高端百货麦凯乐，大型购物中心新玛特，流行百货千盛，及大商超市、
大商电器等，可满足不同消费群体的不同需求。天狗网上线的百货店和超市数量、活跃用户和交
易额均行业领先，依托强大经济实体，开通双线融合渠道，显现出开放式全渠道的竞争优势。
3、积极向上的企业文化与一流的经营团队。公司以“创建零售业的大公司”为创业理想，制
定了五步走发展战略，建立了“以党的理论思想为基础、以民族优秀文化为品质、以国际化现代
化商业为标准”的三位一体的企业文化内涵，为企业发展提供了不竭的思想动力。积极向上的企
业文化、志存高远的企业理想，吸引和团结了一大批国内外热爱零售业的精英人才，形成了一支
规模大、包容和谐、战斗力强的人才团队，这支队伍精于管理、善于创新、专业、敬业，对行业
发展具有准确的判断和前瞻性，是公司创业发展的根本保证。
4、众多的战略合作伙伴与庞大的忠诚顾客群体。公司与国内外百货、超市、电器众多的知名
品牌供应商形成了战略合作关系，形成了互惠共赢的合作机制，建立了总部统采、自销直营等新
7 / 175
2015 年年度报告
型工商关系，设立全球商品中心，形成具有大商特色的独有商品群，实施差异化经营，保持持久
的竞争优势。公司已在全国拥有数亿的忠诚顾客，且规模还在不断扩大，为公司持续发展和经营
业绩稳健提升提供了保证。
5、良好的社会形象与品牌影响力。公司在跨域发展中，为各地带来了现代商业文化和稳定的
就业、税收，实现了公司利益和社会利益的共赢，获得了各地政府和各界的普遍认可与赞誉，形
成了良好的形象和品牌影响力，为公司的进一步发展提供了广泛的社会基础。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，消费市场整体偏弱，市场景气度下滑，消费渠道多元化竞争日益激烈，消费者购买
力降低，实体零售行业既面临电商的不公平竞争，又经历着用工成本和租金成本上升的压力，行
业下行。
面对下行形势，特别是公司主力店网所在的东北经济正处于阵痛和转型期，公司主动进行转
型升级，创新商业管理模式，夯实店铺基础管理，开创九租九收，线下实体网络不断汇集全国精
美国货和全球稀缺商品，开展大型文化促销、折扣奖励活动，线上天狗网依托强大实体网络，充
分利用公司商品资源，创造销售热点和消费节日，实现线上线下融合发展，着力提升公司的核心
竞争力，保证公司稳步发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 308.32 亿元，同比下降 4.27%；实现营业利润 9.82 亿元，同
比下降 43.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 6.62 亿元，同比下降 46.07%，扣除非经常性
损益的净利润 6.38 亿元，同比下降 47.58 %；每股收益 2.25 元；截至 2015 年末，公司资产总额
165.68 亿元，同比增长 12.06 %；归属于母公司所有者权益 63.90 亿元，同比增长 4.80%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 30,832,061,062.35 32,205,864,614.42 -4.27
营业成本 24,162,111,777.41 25,354,127,930.72 -4.70
销售费用 1,874,226,538.10 1,831,098,020.25 2.36
管理费用 3,065,705,228.90 2,962,215,485.61 3.49
财务费用 -6,659,786.28 -38,926,186.39 82.89
经营活动产生的现金流量净额 1,299,740,768.36 1,100,762,632.84 18.08
投资活动产生的现金流量净额 -1,314,559,636.93 -413,762,121.30 -217.71
筹资活动产生的现金流量净额 -561,526,554.78 -913,670,904.40 38.54
8 / 175
2015 年年度报告
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比
毛利率 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%）上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
百货业态 1,833,446 1,529,541 16.58 -5.19 -5.13 减少 0.05
个百分点
超市业态 608,844 540,194 11.28 -6.37 -6.00 减少 0.34
个百分点
家电连锁 293,634 265,199 9.68 -8.34 -9.15 增加 0.81
业态 个百分点
其他 88,266 74,680 15.39 59.30 52.32 增加 3.87
个百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
大连区域 806,010 624,921 22.47 -2.15 -2.85 增加 0.56
个百分点
沈阳区域 229,006 180,939 20.99 -25.28 -25.35 增加 0.07
个百分点
抚顺区域 242,945 193,234 20.46 3.41 3.70 减少 0.22
个百分点
山东区域 277,442 228,066 17.80 -3.10 -2.86 减少 0.20
个百分点
大庆区域 557,133 451,549 18.95 -2.81 -3.58 增加 0.65
个百分点
牡丹江区 217,857 167,629 23.06 -0.66 -0.70 增加 0.03
域 个百分点
锦州区域 170,436 136,002 20.20 -0.64 -1.75 增加 0.90
个百分点
河南区域 324,653 237,583 26.82 -1.23 -1.35 增加 0.09
个百分点
其他区域 267,799 208,484 22.15 -6.44 -6.98 增加 0.45
个百分点
(2). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金额
上年同期
成本构成项 本期占总成 上年同期金 较上年同
分行业 本期金额 占总成本
目 本比例(%) 额 期变动比
比例(%)
例(%)
百货业态 商品成本 1,529,541 63.30 1,612,261 63.59 -5.13
超市业态 商品成本 540,194 22.36 574,691 22.67 -6.00
9 / 175
2015 年年度报告
家电连锁业 商品成本 265,199 10.98 291,918 11.51 -9.15
态
其他 商品成本 74,680 3.09 49,028 1.93 52.32
成本分析其他情况说明
公司其他业态营业收入与营业成本同步变化，营业收入比上年增加 59.30%，营业成本比上年增加
52.32%。
2. 费用
单位：元
费用项目 本期金额 上期金额 变动额 变动率
销售费用 1,874,226,538.10 1,831,098,020.25 43,128,517.85 2.36%
管理费用 3,065,705,228.90 2,962,215,485.61 103,489,743.29 3.49%
财务费用 -6,659,786.28 -38,926,186.39 32,266,400.11 82.89%
所得税费用 397,463,887.11 445,453,757.16 -47,989,870.05 -10.77%
变动原因分析：财务费用变动主要原因为本期利息支出增加所致。
3. 现金流
本期经营活动产生现金流量净额 129,974.08 万元，同比增加 19,897.81 万元，主要为本期购
买商品、接受劳务支付的现金减少所致；
本期投资活动产生的现金流量净额-131,455.96 万元，同比减少 90,079.75 万元，主要为本
期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额增加所致；
本期筹资活动产生的现金流量净额-56,152.66 万元，同比增加 35,214.44 万元，主要为本期
取得借款收到的现金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
公司以 31,350 万元为对价收购莱卡门 55%股权,将所支付对价与莱卡门被收购日可辨认资产
公允价值的差额 21,953 万元确认为商誉。基于莱卡门目前的盈利能力，在可预测的未来难以实现
超越收益法评估盈利预测的利润指标和现金流量。故根据企业会计准则的相关规定，对该项商誉
全额计提减值损失，影响净利润减少 21,953 万元；并对莱卡门公司的无形资产计提减值损失
14,281 万元，影响净利润减少 10,711 万元。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
项目名称 本期期末数 本期期 上期期末数 上期期 本期期 情况说明
10 / 175
2015 年年度报告
末数占 末数占 末金额
总资产 总资产 较上期
的比例 的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
应收票据 590,000.00 0.00 140,000.00 0.00 321.43 本期收到的银
行承兑汇票增
加所致
应收利息 1,214,514.61 0.01 4,136,601.64 0.03 -70.64 本期应收银行
利息减少所致
其他应收 507,108,576.59 3.06 319,792,364.33 2.16 58.57 本期收购大连
款 莱卡门服装有
限公司所致
存货 1,348,061,620.63 8.14 748,486,342.71 5.06 80.11 本期收购大连
莱卡门服装有
限公司所致
固定资产 5,587,822,883.19 33.73 4,057,956,882.31 27.45 37.70 本报告期收购
新公司所致
在建工程 39,597,768.80 0.24 74,454,927.92 0.50 -46.82 本期部分工程
完工转出所致
商誉 146,361,502.00 0.88 102,678,364.45 0.69 42.54 本报告期收购
新公司所致
短期借款 988,700,000.00 5.97 428,900,000.00 2.90 130.52 本期收购大连
莱卡门服装有
限公司、淄博
润泽百货有限
公司等所致
应付票据 185,221,586.10 1.12 100,999,003.87 0.68 83.39 本期收购山东
威海百货大楼
集团股份有限
公司所致
应交税费 200,255,214.36 1.21 125,766,038.53 0.85 59.23 本期应交企业
所得税及应交
个人所得税增
加所致
应付股利 2,676,194.02 0.02 614,337.96 0.00 335.62 本期公司进行
股利分配所致
一年内到 46,600,000.00 0.28 59,800,000.00 0.40 -22.07 本期偿还借款
期的非流 所致
动负债
长期借款 385,550,000.00 2.33 90,000,000.00 0.61 328.39 本期购买房产
及收购新公司
所致
递延所得 192,704,056.78 1.16 76,923,496.94 0.52 150.51 本期收购大连
税负债 莱卡门服装有
限公司、淄博
润泽百货有限
公司等所致
11 / 175
2015 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
公司主要分布的8个地区的宏观环境及行业竞争情况如下：
（1）大连地区：大连2015年经济运行总体平稳，但仍受国内外经济形势错综复杂和经济增速
正处于换挡期等因素的影响。目前主要有4大商圈，一是青泥洼商圈，公司主要店铺有大连商场（南
楼）、新玛特、麦凯乐，各店清晰定位，错位经营，迎合不同消费者的需求，在商圈内具有较强
的竞争优势，其他竞争店铺主要有久光百货，百年城，胜利购物广场等；二是西安路商圈，公司
有麦凯乐西安路店，竞争店铺有锦辉商城，天兴罗斯福，福佳新天地等时尚购物广场；三是天津
街商圈，主要有新天百、新世界百货，佳兆业广场；四是奥林匹克广场商圈，有恒隆广场、沃尔
玛超市、时尚百盛等。此外，友谊商城、和平广场也是大连市内重要的休闲中心。
（2）沈阳地区：地区集团三店布局在地铁1号线沿线核心商圈上，其中中街店属于一级商圈
店，因经营时间久，不断调整完善，定位优势明显，拥有一定的销售基础。铁西店属于成熟区域
店，定位中档，商品密度较好，仍处于上升期。于洪店位于区域核心，毗邻地铁出口，社区人口
密度较好。沈阳商业竞争极其激烈，中兴沈阳商业大厦、沈阳百盛、万达广场、新世界、卓展等
大型商场众多，严重供过于求。
（3）抚顺地区：公司的抚顺百货大楼、商业城、新玛特、商贸大厦为当地主力店铺，近几年
来，万达广场进入抚顺及周边大型商场众多，竞争较为激烈，老火车站改造尚未竣工使得周边区
域客流受影响。抚顺属资源枯竭型城市，受经济大环境影响，当地煤炭、石化等支柱产业，产销
量下滑较为严重，特别是钢厂、铝厂减产停产，工人下岗分流，市场购买力下降明显。
（4）山东地区：2015年山东省结构调整步伐加大，运行质量继续提升，市场消费增势平稳，
但下行压力仍不容忽视。地区集团包含淄博商厦、淄博中润新玛特、邹平新玛特、淄博远方百货、
铝城购物中心等5大主力零售店及家电连锁店铺，分布在淄博张店、博山、周村和广饶、邹平等地。
淄博商业以美食街-王府井商圈为中心商圈，人流最大，消费群最为集中，聚集了淄博商厦、淄博
银座、淄博万象汇、淄博利群购物广场、淄博茂业天地及王府井商业步行街，形成了淄博最大最
成熟的商业圈。从综合竞争力来看，淄博新玛特基础最好，社区规模最大，发展速度最快。邹平
新玛特是新建店，周边遍布高档社区，主要竞争店铺是邹平银座、邹平圣豪，目前虽处于相对偏
僻的高新开发区与老城区结合部，但从城市发展趋势看，邹平新玛特具有无法复制的规模优势和
巨大停车场等配套优势，经过几年培育，将很快形成与竞争店不可比拟的竞争优势；淄博远方百
货主要竞争对手是银座一店、二店、特信商城。
（5）大庆地区：作为主要以石油为支柱产业的能源型城市，随着原油市场的剧烈崩盘及国家
政策的不断紧缩，大庆油田步入低产，大庆经济2015年首次出现负增长，地区生产总值下降2.3%。
大庆集团在大庆东城、西城、中区覆盖百货店铺共计8家，外埠店铺2家，超市独立门店4家，市场
份额大，店网密集，店铺囊括高中档，辐射客层全面，在大庆商业领域具有优势地位。目前，百
货业态主要竞争店包括万达广场、唐人中心、华俊购物中心及华联大奥莱；超市业态主要竞争对
手是2015年强势入驻大庆东西两城的大润发超市。
12 / 175
2015 年年度报告
（6）牡丹江地区：2015年，牡丹江市主动适应新常态，综合实力不断增强，经济运行稳中有
进。牡丹江百货大楼、新玛特位于人口密集、经济繁华的中心地带，作为行业龙头和老字号店铺，
具有较强的竞争优势，但面对市场经济整体疲软、购买力下降以及2017年万达广场的全面开业，
牡丹江地区即将迎来前所未有的严峻形势；鸡西作为以煤炭生产为主的资源型城市，煤炭企业经
营状况持续低迷，收入和消费能力下滑。鸡西新玛特中心街店、广益街店是鸡西仅有的两家大型
百货商场，在鸡西商业处于主导地位，鸡西万达广场预计10月开业，顾客分流将影响两店销售；
七台河新玛特座落在该市政治、经济、文化中心的桃山区，竞争店有东北亚购物广场、大润发超
市等；延吉千盛店是延吉市乃至延边州大众消费的首选商场，诚信度高、价格实惠，深受大众喜
爱，经营业绩逐年上升。
（7）锦州地区：锦州各项宏观经济数据大都呈现快速增长态势，人民收入水平和消费能力逐
步提高，消费品市场需求旺盛。自1998年锦州百货大楼加盟公司以来，公司已深耕锦州18年，目
前拥有百货大楼AB座、千盛购物广场、新玛特购物广场、家乐汇购物广场、城市生活广场、锦华
商场、太和超市等8家店铺，各店特色分明、定位清晰、错位经营。锦州市府路周边在市府广场及
大型住宅楼盘配套商业的带动下，新商圈正在形成，代表性的商业体为锦州兴隆大家庭，为公司
主要竞争店。
（8）河南地区：金博大店位于二七商圈，二七商圈汇集了大量商业地产项目和零售品牌，传
统百货项目有北京华联、郑州百货大楼、郑州华联和二七商业步行街等，新兴的购物中心有丹尼
斯大卫城以及明年开业的新田城等；郑州总店位于郑州市花园路商圈的核心位置，右携国贸360
广场，对面与丹尼斯百货为邻，南与中环百货、正道花园、紫荆山百货遥相呼应，北与建设中的
万达广场隔空而望； 中原新城店位置处于郑州西区中心，但目前地铁五号线依然在店前施工，对
周边交通及客流导入有所影响，主要竞争对手有中原万达广场、二七万达广场、锦艺城购物中心；
建设店主要竞争对手为世纪联华、丹尼斯2家；绿城店周边有四家大卖场，包括丹尼斯大学路店、
丹尼斯棉纺路店、华润万家嵩山路店、永辉大学路店。在地区竞争日益激烈的市场大环境下，传
统百货受到较大冲击，同比分别出现不同程度下滑，面临严峻考验。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
自有物业门店 租赁物业门店
地区 经营业态 建筑面积 建筑面积
门店数量 门店数量
(万平米) (万平米)
大连 百货 3 14.9996 9 35.52
地区 超市 1 1.35 23 20.50
电器 0 9 2.51
沈阳地区 百货 2 11.40 3 19.10
百货 5 18.02 4 16.83
抚顺地区
超市 6 8.75 3 3.85
13 / 175
2015 年年度报告
百货 1 2.10 5 26.22
锦州地区
超市 1 0.17 2 1.98
百货 1 2.29 1 3.66
盘锦地区
电器 0 2 0.56
百货 1 1.50 3 5.37
阜新地区
超市 0 1 0.80
百货 9 33.76 4 28.29
大庆地区
超市 1 0.34 4 3.11
百货 0 1 10.00
哈尔滨地区
电器 0 2 0.895
牡丹江地区 百货 5 25.70 1 4.80
百货 3 9.77 3 13.28
佳木斯地区
超市 0 2 1.16
百货 8 48.27 2 2.59
郑州地区 超市 0 2 3.31
电器 0 1 0.499
百货 0 2 9.38
新乡地区
超市 0 1 1.799
百货 0 2 8.60
信阳地区
电器 0 1 0.17
百货 1 4.84 1 3.20
漯河地区
电器 1 0.25 0
青岛地区 百货 1 11.00 2 10.93
百货 5 18.79 2 4.00
鲁中地区 超市 0 4 0.33
电器 0 3 1.00
百货 1 2.63 0
自贡地区
超市 1 0.86 0
苏北地区 百货 0 1 4.48
其他地区 电器 0 8 2.60
2. 其他说明
√适用□不适用
（1）公司各地区各业态店铺相关信息如下：
经 租赁
建筑面 物业
地 营 店铺 毛利
店铺名称 开业时间 积(万 所有 报告期租金 营业收入 营业成本
区 业 年限 率
平米) 权
态 (年)
大连商场 自有
1988.11 1.41 —— —— 222104252.78 195871250.80 11.81%
南楼 物业
大 本馆： 自有
4.65 —— ——
连 百 麦凯乐大 1998.09.19 物业
1330291182.67 1032879893.46 22.36%
地 货 连总店 新馆： 租赁
4.5 18 32596594.34
区 2011.10.06 物业
麦凯乐西 租赁
2004.12.25 2.6 20 26898962.23 428415681.37 327400084.59 23.58%
安路店 物业
14 / 175
2015 年年度报告
麦凯乐开 租赁
2004.12.31 2.75 20 14387826.36 305114689.94 234296461.14 23.21%
发区店 物业
大连新玛 自有
2001.09.18 8.94 —— —— 1093449004.77 839329228.96 23.24%
特总店 物业
金州新玛 租赁
2007.01.26 3.87 9 16410841.65 307079206.20 234921552.38 23.50%
特 物业
大连新玛 租赁
2011.01.28 3.63 20 4306803.84 51319124.42 28245754.30 44.96%
特新华店 物业
金石滩商
租赁
业中心广 2014.05.31 5.53 20 16696245.12 20639479.94 14680444.35 28.87%
物业
场
瓦房店新 租赁
2011.01.29 5.03 20 7372350.00 130779634.86 97895561.50 25.14%
玛特 物业
朝阳新玛 租赁
2008.12.08 4.5 20 6731741.94 114919816.21 88728696.99 22.79%
特 物业
千盛百货
租赁
和平广场 2007.01.01 3.01 20 8861140.00 92269856.86 72166183.62 21.79%
物业
店
大连新玛 自有
2001.09.18 1.35 —— —— 227485786.46 176376400.70 22.47%
特超市 物业
开发区新 租赁
2002.06.26 0.90 20 3300000.00 115035071.34 89795507.64 21.94%
玛特超市 物业
金州新玛 租赁
2007.01.26 0.74 20 3340844.64 132229783.41 107057991.02 19.04%
特超市 物业
大连新华
租赁
新玛特超 2011.01.28 1.24 20 2511740.88 76962524.48 62470745.88 18.83%
物业
市
瓦房店新 租赁
2011.01.29 0.97 20 734360.40 75953955.65 61048072.26 19.62%
玛特超市 物业
金石滩新 租赁
2014.05.31 0.76 20 2592374.28 30683634.76 24889641.55 18.88%
玛特超市 物业
租赁
黑石礁店 2001.01.12 0.65 15 2400365.30 92427956.25 73439070.83 20.54%
物业
超
租赁
市 海王府店 2003.12.20 0.64 20 1957477.51 74072245.29 60411970.36 18.44%
物业
租赁
马栏店 2004.07.16 1.09 20 5418858.60 175852631.59 140246919.75 20.25%
物业
租赁
锦绣店 2004.12.18 1.20 20 2899999.94 110359880.01 87140300.25 21.04%
物业
香洲花园 租赁
2010.12.03 1.44 20 7163312.88 56835639.30 45314425.69 20.27%
店 物业
租赁
*泡崖店 2015.09.25 0.20 10 —— 8040113.85 7421731.57 7.69%
物业
金州体育 租赁
2006.07.08 1.80 20 6779074.79 134354707.68 103397348.03 23.04%
场店 物业
金州三十 租赁
2008.10.07 0.48 20 1048175.27 49993263.23 41644044.42 16.70%
里堡店 物业
瓦房店西 租赁
2006.12.22 0.87 20 700000.08 34206649.07 26996953.33 21.08%
环街店 物业
15 / 175
2015 年年度报告
瓦房店共 租赁
2008.07.16 1.20 20 1826484.98 61899394.03 48860772.38 21.06%
济街店 物业
NTS 炮台 租赁
2013.09.29 0.68 20 1717071.00 26276298.13 20870987.14 20.57%
店 物业
NTS 老虎 租赁
2012.08.24 0.83 20 2018943.60 13166193.91 10012010.14 23.96%
屯店 物业
旅顺太阳 租赁
2012.11.23 0.39 20 1421077.91 17025561.26 12854387.60 24.50%
沟店 物业
租赁
高速店 2004.08.29 0.28 5 2467535.00 30408179.24 19659222.21 35.35%
物业
租赁
高铁店 2012.12.01 0.21 5 4335761.52 10830608.13 5593014.72 48.36%
物业
鞍山人民 租赁
2009.12.11 1.84 20 5305526.12 39900916.88 31894674.79 20.07%
路店 物业
盘锦泰山 租赁
2010.09.09 1.39 20 1333204.80 34841067.61 25760284.56 26.06%
路店 物业
大连开发
租赁
区家电商 2008.01.19 0.98 15 4036906.08 54152859.46 42846376.47 20.88%
物业
场
大商电器 租赁 每年
2005.05.28 0.195 1433420.00 49769681.93 43876466.43 11.84%
旅顺商场 物业 续签
大商电器 租赁
2003.03.15 0.27 10 1490002.00 24465388.12 21709464.69 11.26%
金州商场 物业
大商电器
金州商场 租赁 每年
2006.01.26 0.17 2310000.00 40888270.62 35698757.85 12.69%
(新玛特 物业 续签
店)
大商电器
租赁 每年
瓦房店商 2010.01.29 0.20 700008.00 16682797.65 14434246.80 13.48%
电 物业 续签
场
器
大商电器
租赁
长兴岛商 2010.10.22 0.13 20 272629.04 5960485.22 5169699.37 13.27%
物业
场
大商电器
瓦房店商 租赁
2010.08.19 0.15 20 247593.48 4824719.91 4155178.42 13.88%
场复州城 物业
店
大商电器
租赁
普兰店商 2008.09.20 0.25 8 707521.68 32068788.03 26926246.37 16.04%
物业
场站前店
大商电器
租赁 每年 百货店联销
庄河商场 2008.12.25 0.17 扣点
25027295.00 22649797.30 9.50%
物业 续签
千盛店
吉林百货 自有
2005.10.01 1.8 —— —— 146561084.98 116576179.58 20.46%
沈 大楼 物业
阳 百 沈阳铁西 租赁
2007.09.29 5.7 20 35575648.05 506667269.30 401858431.40 20.69%
地 货 新玛特 物业
区 沈阳新玛 自有
2002.12.05 9.6 —— —— 649213521.31 497140511.19 23.42%
特 物业
16 / 175
2015 年年度报告
吉林新玛 租赁
2013.01.25 6.1 20 25898684.79 199231517.34 161142982.94 19.12%
特 物业
沈阳于洪 租赁
2012.12.25 7.3 16 26990871.50 233343560.57 191697791.37 17.85%
新玛特 物业
抚顺百货 自有
1998.07.22 4.48 —— —— 844177095.05 676029861.81 19.92%
大楼 物业
本溪商业 自有
2000.12.15 3.65 —— —— 170912534.67 129622181.77 24.16%
大厦 物业
抚顺商贸 自有
2002.12.07 2.06 —— —— 208830314.2 164605943.21 21.18%
大厦 物业
抚顺商业 自有
2002.12.30 2.13 —— —— 155481336.52 118194124.26 23.98%
城 物业
百 铁岭新玛 自有
2007.12.16 5.70 —— —— 426800989.75 352397694.53 17.43%
货 特 物业
丹东新玛 租赁
2008.11.27 3.39 15.8 9775882.32 219500829.92 167144093.59 23.85%
特 物业
本溪新玛 租赁
2009.12.30 7.00 20 31750305.80 269480911.82 210470123.45 21.90%
特 物业
抚顺新玛 自有
2002.09.30 2.24 —— —— 252190840.62 199272473.74 20.98%
特 物业
*抚顺望 租赁
2015.01.08 2.64 20 4875239.32 86871679.91 70418254.55 18.94%
花新玛特 物业
大商超市
抚 自有
抚顺东洲 2004.09.26 0.51 —— —— 52947653.57 42371442.35 19.97%
顺 物业
店
地
大商超市 自有
区 2004.12.27 1.25 —— —— 37151302.58 28062401.82 24.46%
本溪店 物业
大商超市
自有
抚顺清原 2005.09.05 0.67 —— —— 58047391.14 46415735.85 20.04%
物业
店
大商超市
租赁
本溪消防 2007.09.22 0.29 12 399996.00 17129550.46 13941722.34 18.61%
物业
店
超
大商超市
市 自有
本溪溪湖 2008.09.06 0.32 —— —— 20866754.99 17902678.03 14.20%
物业
店
大商超市
租赁
铁岭银州 2013.01.27 1.80 20 5241824.38 51762316.47 39774402.07 23.16%
物业
店
大商超市
自有
抚顺沈抚 2014.11.08 3.76 —— —— 3768753.59 3042577.62 19.27%
物业
店
*大商超
租赁
市抚顺市 2015.09.19 1.76 20 5590.54 13340180.74 10414321.98 21.93%
物业
府店
锦 A 座： 自有
2.1 —— ——
州 百 锦州百货 1952.10.01 物业
577732911.93 477048600.13 17.43%
地 货 大楼 B 座： 租赁
4.1 20 22054866.67
区 2013.10.01 物业
17 / 175
2015 年年度报告
锦州千盛 租赁
2010.02.09 7.8 20 39543583.97 600334908.15 483650493.83 19.44%
购物广场 物业
锦州新玛 租赁
2010.11.20 5.3 20 20258199.38 299347028.80 228533727.91 23.66%
特 物业
锦州家乐
租赁
汇购物广 2014.01.16 4.09 20 12848845.67 56820759.04 38705514.15 31.88%
物业
场
锦州锦华 租赁
2003.12.24 1.22 20 3806772.72 36663896.22 28654044.18 21.85%
商场 物业
锦州城市 租赁
2011.12.01 1.79 20 4863336.50 105158402.59 82362988.05 21.68%
生活广场 物业
超 自有
2007.09.28 0.17 —— ——
市 锦百公司 物业
42611735.26 36626428.01 14.05%
太和超市 租赁
2012.10.01 0.19 20 226299.96
物业
盘锦新玛 租赁
2005.01.01 3.66 20 8202063.75 92754030.76 72987787.31 21.31%
百 特 物业
货 营口新玛 自有
2004.01.01 2.29 —— —— 227197159.41 188348324.49 17.10%
特 物业
盘
盘锦新玛
锦 租赁
特家电商 2007.10.01 0.23 8 492750.00 9925686.73 8824242.67 11.10%
地 物业
场油田店
区 电
盘锦新玛 与百
器
特家电商 租赁 货店 百货店联销
2011.12.02 0.33 45725835.28 42723632.41 6.57%
场步行街 物业 每年 扣点
店 续签
主楼： 租赁
3.8 20
阜新新玛 2004.09.17 物业
6622543.69 565899989.98 483395302.29 14.58%
特 后楼： 租赁
0.37 10
阜 百 2010.11.25 物业
新 货 阜新千盛 自有
2006.09.29 1.5 —— —— 78930798.57 46675351.14 40.87%
地 百货 物业
区 阜新百货 租赁
2010.09.17 1.2 10 6840000.00 14437375.46 10457277.91 27.57%
大楼 物业
超 阜新西山 租赁
2004.12.31 0.8 20 957696.00 32955766.29 27117082.77 17.72%
市 超市 物业
大庆新玛 自有
2001.12.01 6.84 —— —— 1551779654.21 1249863387.78 19.46%
特 物业
大庆百货 自有
1983.05.01 6.3 —— —— 1482532166.12 1250052849.16 15.68%
大楼 物业
大庆千盛 自有
1982.05.01 3.2 —— —— 63221771.66 41327809.03 34.63%
大 百货 物业
庆 百 齐齐哈尔 租赁
2008.10.18 7.8 20 39521954.58 663304028.37 529070651.29 20.24%
地 货 新玛特 物业
区 乘风新玛 租赁
2013.10.18 8.3 20 31310923.06 441518815.05 360990932.55 18.24%
特 物业
大庆麦凯 租赁
2014.12.12 6.1 20 46102961.58 190566447.38 161122693.05 15.45%
乐经典店 物业
松原新玛 租赁
2013.08.02 6.09 20 18547319.75 128182277.77 107001249.99 16.52%
特 物业
18 / 175
2015 年年度报告
大庆新东
自有
风购物广 2002.12.31 4.2 —— —— 377009225.20 298443705.15 20.84%
物业
场
让胡路商 自有
1982.04.19 1.52 —— —— 302173746.15 245398831.18 18.79%
场 物业
自有
龙凤商场 1987.01.01 1.36 —— —— 211134050.25 172689115.78 18.21%
物业
自有
乙烯商场 1984.07.01 0.83 —— —— 125302743.70 106951812.58 14.65%
物业
大庆龙南 租赁
2010.02.05 0.7 20 2816097.00 135448141.42 111567247.19 17.63%
超市 物业
大庆红岗 租赁
2013.12.21 1.65 20 4525908.73 66165001.45 51478929.30 22.20%
超市 物业
超 大庆湖滨 租赁
2007.01.01 0.42 15 1210853.52 30581205.00 25014248.27 18.20%
市 超市 物业
本馆 租赁
0.34 4 682200.00 12750470.78 10690817.79 16.15%
大庆龙购 2011.04.29 物业
超市 *新馆 自有
0.34 —— —— 3917805.07 2466223.59 37.05%
2015.10.25 物业
百 哈尔滨麦 租赁
2009.09.15 10 20 65969049.27 721566102.11 570871164.21 20.88%
货 凯乐 物业
哈
哈尔滨家
尔 租赁
电商场新 2007.09.01 0.20 15 972787.50 33595246.91 30770726.16 8.41%
滨 物业
电 一百店
地
器 哈尔滨家
区 租赁
电商场和 2008.01.18 0.70 15 4517826.00 45818598.95 40140233.32 12.39%
物业
兴店
自有
3.07 —— ——
牡丹江百 物业
1983.01.20 428819343.92 319859219.38 25.41%
货大楼 租赁
0.64 12 1330000.00
物业
牡丹江新 自有
2004.01.08 5.0 —— —— 517974820.29 392754357.58 24.18%
玛特 物业
牡
七台河新 自有
丹 2006.10.01 5.48 —— —— 386854184.79 306397684.05 20.80%
百 玛特 物业
江
货 鸡西新玛
地 自有
特中心街 2010.12.26 7.7 —— —— 275589342.77 214538493.08 22.15%
区 物业
店
鸡西新玛
自有
特广益街 2004.12.10 3.8 —— —— 321646383.78 244266369.36 24.06%
物业
店
延吉千盛 租赁
2012.12.08 4.8 20 16727054.04 248152168.00 198945286.88 19.83%
购物广场 物业
佳木斯百 自有
佳 1978.10.01 4.3 —— —— 327927618.46 239208696.56 27.05%
货大楼 物业
木
百 佳木斯华 自有
斯 1998.09.01 3.2 —— —— 109087483.52 70331722.18 35.53%
货 联商厦 物业
地
佳木斯新 租赁
区 2007.12.29 8.3 20 40831545.76 561810539.10 431875142.50 23.13%
玛特 物业
19 / 175
2015 年年度报告
双鸭山新 租赁
2008.12.19 2.3 20 11694181.82 139577846.67 108423013.39 22.32%
玛特 物业
伊春百货 自有
2007.10.01 2.27 —— —— 107108092.07 77711116.18 27.45%
大楼 物业
富锦新玛 租赁
2011.09.03 3.54 20 9223320.28 89271417.35 69196199.74 22.49%
特 物业
超 租赁
友好超市 2013.12.25 0.30 10 1024092.00 15326406.01 13028375.27 14.99%
市 物业
郑州新玛
租赁 142423003.4
特金博大 2006.06.01 8.68 10 3
538737940.39 416454498.59 22.70%
物业
店
*郑州新
租赁
玛特中原 2015.02.11 10.02 20 26720340.00 115799235.67 66766101.41 42.34%
物业
新城店
郑州新玛
特洛阳分 租赁
2013.11.27 6.11 20 26593973.71 93553992.00 74771931.59 20.08%
公司（洛 物业
阳总店）
郑州新玛 超市开业
特洛阳洛 2014.04.27 租赁
龙分公司 4.28 20 17789465.89 79050722.38 61177328.47 22.61%
百货开业 物业
（洛阳旗
百 2014.09.25
舰店）
货
郑州商贸
有限公司 租赁
郑 2009.01.18 7.30 20 54640344.00 700091573.71 557435755.79 20.38%
（郑州总 物业
州
店）
地
区 开封新玛 租赁
2008.12.21 2.42 20 4611800.00 79542628.54 58986842.42 25.84%
特千盛店 物业
开封新玛 租赁
2011.12.24 5.11 20 11408773.04 205798169.92 148316106.09 27.93%
特总店 物业
许昌新玛 自有
2008.08.31 2.00 20 6296918.80 84700984.04 48213677.50 43.08%
特鸿宝店 物业
许昌新玛 租赁
2011.09.10 4.35 20 15402376.79 108450144.93 68396384.93 36.93%
特总店 物业
郑州新玛
租赁
特建设路 2007.10.01 2.02 20 9740342.52 130390559.46 87871829.29 32.61%
物业
超 店
市 郑州新玛
租赁
特绿城广 2010.01.06 1.29 20 4873031.16 40101132.41 29318650.11 26.89%
物业
场店
电 大商电器 租赁
2007.10.01 0.50 20 9740342.52 50486631.93 46243462.05 8.40%
器 建设路店 物业
新 新乡新玛 租赁
2009.09.26 6.50 20 14867473.25 359744480.18 292788963.52 18.61%
乡 百 特店 物业
地 货 新乡新玛 租赁
2008.12.22 2.88 20 6359713.32 182264.00 0
区 特千盛店 物业
20 / 175
2015 年年度报告
超 新乡新玛 租赁
2012.01.12 1.799 20 3844135.32 42608843.81 30513720.34 28.39%
市 特凤泉店 物业
信阳新玛 租赁
2011.09.28 5.8 20 10643278.08 260124090.82 180670328.71 30.54%
百 特 物业
信
货 租赁
阳 信阳千盛 2008.12.20 2.8 20 3093246.41 25477645.37 11828675.90 53.57%
物业
地
大商电器
区 电 租赁
信阳家电 2011.09.28 0.17 20 900000.00 31483928.01 28873498.39 8.29%
器 物业
商场
租赁
漯河千盛 2008.01.29 3.2 20 6939180.48 116349374.26 72581288.54 37.62%
百 物业
漯
货 漯河新玛 自有
河 2009.09 4.83 —— —— 246080978.31 169741298.57 31.02%
特 物业
地
大商电器
区 电 租赁 百货店联销
漯河家电 2009.06.26 0.25 20 扣点
23331965.73 21000628.53 9.99%
器 物业
商场
麦凯乐青 自有
2006.09.30 11 —— —— 936384926.33 738191974.42 21.17%
岛总店 物业
青
麦凯乐黄 租赁
岛 百 2011.03.25 4.6 18 12578164.81 263406596.64 214152803.24 18.70%
岛分店 物业
地 货
*麦凯乐
区 租赁
新都购物 2015.11.06 6.33 20 —— 26255408.42 23288660.30 11.30%
物业
广场
淄博商厦 自有
1996.12.30 4.82 —— —— 898878151.13 745556305.25 17.06%
店 物业
淄博中润 租赁
2008.12.30 3.4 20 36333109.56 319842408.51 271430030.48 15.14%
新玛特店 物业
邹平新玛 自有
2014.12.27 5.6 —— —— 71684638.44 61613945.25 14.05%
特店 物业
淄博远方 自有
2006.09.17 1.6 —— —— 47342482.08 41669609.29 11.98%
百 百货店 物业
货 2014.12.06
*润泽百 (2015 年 12 自有
5.27 —— —— —— ——
货店 月 31 日加 物业
鲁
入公司)
中
淄博铝城 自有
地 2011.02.16 1.5 —— —— 102827317.02 89997433.97 12.48%
店 物业
区
淄博商厦 租赁
2010.09.18 0.6 10 1463171.30 6230189.57 5227312.16 16.10%
人防商场 物业
淄博商厦 租赁
2009.10.06 0.1 7 460000.00 18059746.79 15461085.76 14.39%
人民路店 物业
淄博商厦 租赁
2010.09.18 0.09 10 201045.43 11907217.19 10304951.47 13.46%
翡翠园店 物业
超
淄博商厦
市 租赁
东城华府 2010.09.18 0.04 10 114157.64 7802000.25 6871470.67 11.93%
物业
店
淄博商厦 租赁
2009.09.26 0.1 10 151256.73 10056505.46 8927549.49 11.23%
小田店 物业
21 / 175
2015 年年度报告
淄博商厦
租赁
周村家电 2001.12.31 0.3 5 950000.00 31992342.81 27865426.72 12.90%
物业
广场
电
淄博商厦 租赁
器 2010.07.24 0.1 5 629666.67 9148267.10 8145703.50 10.96%
临淄店 物业
东营旭福 租赁
2011.01.01 0.6 18 1293070.40 10005981.57 9501825.12 5.04%
店 物业
自 百 自贡千盛 自有
2008.03.06 2.63 —— —— 115434919.67 9777946.66 91.53%
贡 货 百货 物业
地 超 自贡千盛 自有
2008.05.30 0.86 —— —— 33696774.34 28045982.85 16.77%
区 市 生活广场 物业
苏
北 百 宿迁大商 租赁
2014.09.21 4.48 20 18796548.81 48309383.48 30295581.37 37.29%
公 货 百货 物业
司
营口鲅鱼
租赁
圈家电商 2007.04.15 0.20 10 1213177.17 65360844.18 57658995.40 11.78%
物业
场
大商电器
租赁
红旺家电 2011.09.10 0.21 11 1009089.00 27029295.77 24392300.03 9.76%
物业
商场
丹东环球 租赁
2008.05.01 0.46 10 2813113.51 23175878.20 18922820.63 18.35%
家电商场 物业
丹东环球
其 家电商场 租赁 每年 百货店联销
2009.04.30 0.15 扣点
10335365.20 10279736.03 0.54%
他 电 （东港千 物业 续签
地 器 盛店）
区 鞍山铁西 租赁
2009.11.18 0.36 10 569421.00 3077020.32 3160475.01 -2.71%
家电商场 物业
辽阳市新
租赁
华路家电 2006.09.15 0.39 10 1810643.24 84052343.42 76199625.25 9.34%
物业
商场
辽阳家电
租赁
商场（站 2014.12.31 0.42 10 1070666.66 20886291.47 16927840.79 18.95%
物业
前店）
朝阳站前 租赁
2005.11.26 0.41 10 866987.51 26698951.55 22823168.11 14.52%
家电商场 物业
注：表中加*号店铺为报告期内新增店铺。
（2）报告期内线上销售情况
截至 2015 年 12 月 31 日，天狗网日均浏览量（PV）：23782.24 万；网站注册用户数：248.27
万；交易额：181622 万元；2015 年平均客单价为 416.9 元。
22 / 175
2015 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本期增减额
被投资单
核算方法 初始投资成本 期初账面余额 （减少以“-” 期末账面余额
位
号填列）
澳大有限
权益法 11,150,960.89 9,851,125.26 598,845.67 10,449,970.92
公司
大连大商
锦华钟表 权益法 12,300,000.00 15,086,527.60 457,619.13 15,544,146.73
有限公司
锦州 银行
股份 有限 成本法 4,632,152.59 4,632,152.59 4,632,152.59
公司
吉林 银行
股份 有限 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
佳木斯市
正源投资 成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00
担保公司
大连经 济
技术开 发
区信托 投 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
资股份 有
限公司
江苏炎黄
在线股份 成本法 150,900.00 150,900.00 150,900.00
有限公司
丹东国贸
大厦有限 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
责任公司
大商集团
山东济南
人民商场 成本法 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
儒商百货
有限公司
合计 45,684,013.48 47,170,705.45 906,464.80 48,077,170.24
被投资单 本期计提减值
持股比例 表决权比例 减值准备金额 本期现金红利
位 准备金额
澳大有限
31.50% 35.00%
公司
大连大商
锦华钟表 41.00% 41.00%
有限公司
23 / 175
2015 年年度报告
锦州 银行
股份 有限 0.39% 0.43% 658,286.88
公司
吉林 银行
股份 有限 0.08% 0.09% 604,874.68
公司
佳木斯市
正源投资 0.15% 0.16%
担保公司
大连经 济
技术开 发
区信托 投 0.06% 0.06% 100,000.00
资股份 有
限公司
江苏炎黄
在线股份 0.23% 0.26%
有限公司
丹东国贸
大厦有限 5.25% 5.83%
责任公司
大商集团
山东济南
人民商场 100.00% 100.00% 7,200,000.00
儒商百货
有限公司
合计 7,300,000.00 1,263,161.56
(六) 主要控股参股公司分析
注册 净利润
占公司
子公司全 资本 总资产 净资产 净利润 上期净利 较上年
业务 净利润
称 （万 （元） （元） （元） 润（元） 变动比
比例
元） 例
大商集团
大庆新玛
894,506, 532,848 307,848, 293,647,8
特购物休 零售 15,000 49.84% 4.84%
495.85 ,452.92 452.92 80.01
闲广场有
限公司
大商集团
抚顺百货 557,027, 269,119 121,655, 126,644,1
零售 7,780 19.70% -3.94%
大楼有限 563.48 ,870.80 277.71 62.31
公司
24 / 175
2015 年年度报告
大商集团
沈阳新玛
606,921, 320,358 41,766,9 102,797,6
特购物广 零售 26,000 6.76% -59.37%
155.53 ,242.58 44.00 31.56
场有限公
司
大商集团
牡丹江百 270,908, 184,333 83,004,5 93,514,88
零售 5,700 13.44% -11.24%
货大楼有 600.73 ,131.01 32.94 3.84
限公司
大商集团
郑州新玛
-461,13
特购物广 444,196, -163,503 -26.47 -119,999,
零售 500 0,264.0 -36.25%
场有限公 262.00 ,931.95 % 387.09
0
司金博大
店
大连莱卡
692,679, -36,050 -231,905 -37.55
门服装有 零售 7500 —— ——
710.90 ,674.96 ,268.14 %
限公司
（1）子公司净利润变动超过 10%情况说明：
大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司净利润下降原因为其分公司沈阳千盛门店终止经营所
致，2015 年沈阳千盛清算公司无销售，导致净利润同比减少，另外，该子公司受沈阳地区宏观环
境影响，商场供过于求，导致净利润有所下降；
大商集团牡丹江百货大楼有限公司净利润下降原因为 2015 年 9 月 17 日开始店堂全面升级改
造，供应商大面积封档装修，主通道地面和天棚等也进行装修，正常营业的品牌较少，同时，部
分新引入品牌市民认知度不高；
大商集团郑州新玛特购物广场有限公司金博大店净利润下降原因为店铺装修改造后品牌结构
调整，各楼层增加餐饮，百货由 2014 年平均 420 个减少到 2015 年平均 337 个品牌，重点品牌销
售下滑严重；
大连莱卡门服装有限公司亏损原因为受经济大环境的影响，奢侈品市场低迷，行业整体加大
折扣力度，造成毛利额下降，且在 2015 年为扩大市场占有率，开设多家分店，费用相应增加，新
店存在培养期，效应值在未来才能体现。
（2）子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的营业收入、营业利润(含分公司口径)如下：
大商集团大庆新玛特购物休闲广场有限公司 2015 年营业收入 199329.85 万元，营业利润
36054.36 万元；
大商集团抚顺百货大楼有限公司 2015 年营业收入 84794.59 万元，营业利润 14301.63 万元；
大商集团牡丹江百货大楼有限公司 2015 年营业收入 42881.93 万元，营业利润 9989.97 万元；
25 / 175
2015 年年度报告
大商集团郑州新玛特购物广场有限公司金博大店 2015 年营业收入 99763.36 万元，营业利润
-16409.83 万元；
大连莱卡门服装有限公司 2015 年营业收入 40,296.66 万元，营业利润-26,959.10 万元。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2016 年是“十三五”规划的开局之年，是中国经济和社会发展的变革之年、创新之年和转型
之年。2016 年，国家正通过一系列的改革实现经济的调结构和稳增长，在经济结构的调整过程中，
实体经济增长处于换挡期，经济增速的降低将会传导到终端零售业，商业零售行业将呈现增长趋
缓态势，未来一段时间仍将面临行业过剩，电商竞争，各项经营成本不断上升的压力。部分区域
零售门店已趋于饱和，电商的分流将使原有商业布局中已显饱和的部分更趋于过剩，行业并购重
组整合日趋激烈，经营形势严峻。但实体零售企业只要沉着应对，创新经营，精细管理，在市场
竞争中找准定位，立足自身优势，不断发现消费需求并满足需求，抓住机会进行并购整合，做大
实体网络，增加客户体验和满意度，同样会取得良好的业绩。
(二) 公司发展战略
公司将认真分析经济发展正处于新常态这一特点，在国家推进供给侧结构性改革的环境下，
继续强化管理，深耕稀缺资源市场，进军稀缺商品源头，为让国人享用到全世界最优质的货真价
实的商品，公司启动自销直营模式，从供给入手，创造和引导消费需求，寻找新的利润增长点，
进入商品特别是快销品的上流行业，在满足顾客需求环节上做好工作，以良好的消费体验吸引和
留住消费者。同时整合内部资源优势，内外联合，扩充增量，聚增公司商品经营的竞争力和扩张
力。具体措施：
1、公司实体店经营将全面进入全渠道经营时代，线下品牌要上线天狗网，线上优秀品牌要导
入实体店铺。加快线上线下品牌的融合，贯彻天狗电子会员零门槛，扩大会员规模，依托大数据
采集，联合品牌商组织会员营销等活动，提高会员消费占比，促进天狗网发展壮大。
2、调整传统百货店，实现品牌和形象的全面升级。突出时尚流行元素，改造店堂环境、装饰
店外街区，形成大商独有的商业格调和氛围；在商品布局陈列上进行颠覆性创新，调改商品陈列
方式，设立澳洲商品馆、韩国商品馆、日本商品馆等特色商品馆。增加高端餐饮、文化、体育、
演艺要素，体现店铺生活化，满足不同客层。通过丰富业态，丰富经营，向调整要效益。
3、多商号差异定位，最大限度去掉品牌同质化，实现错位经营。对品牌引进进行跟踪考核，
依据店铺定位迎合不同消费者的需求，突出各店特色，以提升各商号各店铺的聚客力、竞争力和
盈利能力。
4、启动自销直营模式，解决招商难、部分商品毛利低下的问题。开拓新的经营领域，完善自
身经营体系，并逐步展开上游整合。公司将继续本着以民生为出发点，以稀缺商品为特色，丰富
经营品类，循序渐进，稳步推进，以此提高店铺的经营能力和盈利水平。
26 / 175
2015 年年度报告
5、创新营销模式，开设单品节。把单品节精心打造成为消费者、供应商、员工共同期待、互
利共赢的盛大节日，各地店铺将以不同商品为主题，引导消费者、服务消费者，改善消费者的生
活品质，完善并丰富消费者的生活方式。
6、继续推进精细化管理。强化销售工作，紧抓考核，将销售工作落实到每一个员工身上，将
任务指标分解到每一位员工，形成人人有任务，人人扛指标的销售考核体系，切实执行多劳多得
的分配原则；节能降耗，对效益低下的店铺与业主商谈降低租赁费用。
(三) 经营计划
2016 年，公司全年营业收入计划同比增长约 5%，剔除公司收购等不可比因素，争取利润保持
稳定，不至于出现大幅下滑的情况。
(四) 可能面对的风险
1、消费市场继续低迷，商业物业价格、租金成本、人力成本等其他经营成本持续上升。
2、公司在不利的市场环境下正在主动转型和升级，对业态单一、硬件陈旧、未能跟上市场发
展和消费需求的变化的传统百货店和部分开业十几年以上的大中型老旧店铺进行调整改造，增加
费用投入。
3、电商冲击分流、同行业及跨界竞争加剧将给公司经营业绩增长造成较大压力。
4、开发稀缺商品资源投入较大。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司已在《公司章程》中明确规定了利润分配政策研究论证程序决策机制、利润分配的原则、
利润分配形式、现金分红的条件及比例、时间以及具体利润分配方案的制定和审议。审议程序的
规定，充分保护了中小投资者的合法权益，公司利润分配政策调整程序合规、透明。未来公司将
结合自身情况，积极落实现金分红政策，给予投资者合理回报。
公司《章程》对现金分红进行了如下规定：公司的利润分配政策需保持连续性和稳定性，同
时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。每年按当年实现的可分配利
润的规定比例向股东分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。且最近三年以现金方式累
计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年度母公司实现净利润 883,550,108.74
元，提取 10%法定盈余公积 88,355,010.87 元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润
2,986,661,363.47 元。
27 / 175
2015 年年度报告
2015 年度利润分配方案为：以总股本 293,718,653 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
4.60 元（含税），共计派发现金红利 135,110,580.38 元，本年度不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股
每 10 股 每 10 股 分红年度合并报表 中归属于上
分红 派息数 现金分红的数额
送红股数 转增数 中归属于上市公司 市公司股东
年度 (元)（含 （含税）
（股） （股） 股东的净利润 的净利润的
税）
比率(%)
2015 年 0 4.6 0 135,110,580.38 662,111,706.50 20.41
2014 年 0 12.6 0 370,085,502.78 1,227,808,894.29 30.14
2013 年 0 12.2 0 358,336,756.66 1,179,072,104.05 30.39
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未
如未能
能及
及时履
是否 时履
承诺时 是否有 行应说
承诺 承诺 及时 行应
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 明未完
类型 内容 严格 说明
限 限 成履行
履行 下一
的具体
步计
原因
划
与股改相
关的承诺
解决关 大商集 就本公司及本公司控制的其他 2015 年 否 是
联交易 团有限 企业与上市公司及其控制的企 9月9日
公司 业之间将来无法避免或有合理
收购报告 原因而发生的关联交易事项，本
书或权益 公司及本公司控制的其他企业
变动报告 将遵循市场交易的公开、公平、
书中所作 公正的原则，按照公允、合理的
承诺 市场价格进行交易，并依据有关
法律、法规及规范性文件的规定
履行关联交易决策程序，依法履
行信息披露义务。
与重大资
产重组相
关的承诺
与首次公
28 / 175
2015 年年度报告
开发行相
关的承诺
与再融资
相关的承
诺
与股权激
励相关的
承诺
其他 大商集 1、从 2015 年 7 月 8 日起，在未 从 2015 是 是
团有限 来 6 个月内，大商集团承诺不减 年7月
公司 持直接或间接持有的上市公司 8 日起，
其他承诺
股票；2、大商集团将根据市场 在未来
波动情况，择机增持大商股份股 6 个月
票，并按照相关要求进行披露。 内
其他 大连国 1、从 2015 年 7 月 10 日起，在 从 2015 是 是
商资产 未来 6 个月内，国商公司承诺不 年7月
经营管 减持所持有的上市公司股票；2、 10 日
其他承诺
理有限 国商公司将根据市场波动情况， 起，在未
公司 择机增持大商股份股票，并按照 来6个
相关要求进行披露。 月内
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 150
境内会计师事务所审计年限 5年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通 50
合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
29 / 175
2015 年年度报告
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间公司没有改聘会计师事务所。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
无
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(二) 其他说明
根据 2010 年 11 月 5 日山东省济南市中级人民法院（2009）济民一初字第 13 号民事判决书，
关于原告公司及第三人大商电器济南人民商场店与被告济南人民商场股份有限公司、烟台振华百
货集团股份有限公司、山东振华济南人民百货有限公司的租赁合同纠纷，济南市中级人民法院一
审判决驳回公司诉讼请求，公司及第三人大商电器济南人民商场店已于 2011 年 1 月 29 日提起上
诉。
山东省高级人民法院于 2011 年 7 月 5 日以（2011）鲁民一终字第 87 号民事裁定书裁定：撤
销山东省济南市中级人民法院（2009）济民一初字第 13 号民事判决；发回山东省济南市中级人民
法院重审。山东省济南市中级人民法院经开庭审理，于 2013 年 12 月 13 日作出（2011）济民一重
初字第 2 号民事判决书，并于 2014 年 9 月 11 日向公司送达。公司与济南人民商场股份有限公司
均不服该判决，向山东省高级人民法院提起上诉，该案目前正处于上诉程序中。
30 / 175
2015 年年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好, 不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
大商管 母公司 购买商 38,521.18
理 品
大商新 母公司 购买商 24,268,742.15
能源 的控股 品
子公司
鞍山商 母公司 购买商 22,566.41
业投资 的全资 品
子公司
大商集 母公司 购买商 45,629.29
团 品
桂林微 母公司 购买商 112,588.32
笑堂 的控股 品
子公司
澳牛王 母公司 购买商 3,273,747.36
的全资 品
子公司
易玛特 其他 购买商 1,448,736.26
品
锦华钟 联营公 购买商 148,962,791.14
表 司 品
法国十 母公司 购买商 7,513,689.75
二堡 的全资 品
子公司
法智澳 母公司 购买商 57,821,273.95
美 的全资 品
子公司
宏业物 母公司 购买商 29,382.00
资 的全资 品
子公司
31 / 175
2015 年年度报告
大商建 母公司 接受劳 38,601,770.00
筑装饰 的控股 务
子公司
大商集 母公司 接受劳 5,039,214.48
团 务
大商管 母公司 销售商 95,950,100.91
理 品
大商设 母公司 销售商 225.64
计院 的控股 品
子公司
鞍山商 母公司 销售商 1,989,371.64
业投资 的全资 品
子公司
抚顺商 母公司 销售商 50,792,079.29
业投资 的控股 品
子公司
开原新 母公司 销售商 1,363,383.73
玛特 的控股 品
子公司
调兵山 母公司 销售商 467,864.34
新玛特 的控股 品
子公司
哈一百 母公司 销售商 3,831,489.84
的控股 品
子公司
呼伦贝 母公司 销售商 1,730,335.89
尔友谊 的控股 品
子公司
扎区友 母公司 销售商 4,156.41
谊 的控股 品
子公司
满洲里 母公司 销售商 85,961.47
友谊 的控股 品
子公司
大商集 母公司 销售商 131,695,138.01
团 品
庄河千 母公司 销售商 25,124,007.40
盛 的全资 品
子公司
东港千 母公司 销售商 10,924,962.27
盛 的全资 品
子公司
天河百 母公司 销售商 18,015,180.34
盛 的控股 品
子公司
成都大 母公司 销售商 1,558,810.41
商投资 的控股 品
子公司
大连影 母公司 销售商 35,655.88
城 的控股 品
32 / 175
2015 年年度报告
子公司
紫荆山 母公司 销售商 705,315.31
百货 的全资 品
子公司
河南超 母公司 销售商 3,795,671.50
市连锁 的控股 品
子公司
焦作超 母公司 销售商 611,079.04
市发展 的控股 品
子公司
驻马店 母公司 销售商 913,073.03
新玛特 的控股 品
子公司
商丘新 母公司 销售商 773,140.93
玛特 的控股 品
子公司
桂林微 母公司 销售商 21,907,148.58
笑堂 的控股 品
子公司
北京天 母公司 销售商 3,927,478.60
客隆 的控股 品
子公司
沈阳千 母公司 销售商 915,787.18
盛 的控股 品
子公司
大商嘉 其他 销售商 102,959.71
华 品
易玛特 其他 销售商 60.71
品
锦华钟 联营公 销售商 13,497.94
表 司 品
锦华钟 联营公 提供劳 300,000.00
表 司 务
新农村 母公司 销售商 95.73
开发 的全资 品
子公司
宏业物 母公司 销售商 363.25
资 的全资 品
子公司
钢材市 母公司 销售商 341.89
场 的全资 品
子公司
大商集 母公司 其它流 10,812,501.56
团 入
大商集 母公司 其它流 95,000.00
团 入
大商嘉 其他 其它流 320,000.00
华 入
大连华 母公司 其它流 1,600,000.00
臣 的控股 入
33 / 175
2015 年年度报告
子公司
大商管 母公司 其它流 53,700.00
理 入
大庆庆 母公司 其它流 3,500,000.00
影 的控股 入
子公司
沈阳影 母公司 其它流 1,000,000.00
城 的控股 入
子公司
吉林影 母公司 其它流 515,004.00
城 的全资 入
子公司
大庆影 母公司 其它流 1,201,127.40
城 的控股 入
子公司
新农村 母公司 其它流 3,736,014.60
开发 的全资 出
子公司
大商嘉 其他 其它流 39,289,901.69
华 出
大商集 母公司 其它流 5,115,975.96
团 出
中兴大 母公司 其它流 45,694,386.50
厦 的全资 出
子公司
哈尔滨 其他 其它流 47,381,688.62
地产 出
盘锦地 其他 其它流 12,021,813.84
产 出
抚顺地 母公司 其它流 1,582,215.24
产 的控股 出
子公司
宏业物 母公司 其它流 167,535.00
资 的全资 出
子公司
合计 / / 838,800,253.57 / / /
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
向抚顺大商房地产置业投资有限公司购买资产 2015-037
向抚顺大商房地产置业投资有限公司购买资产 2015-038
向大商嘉华集团有限公司购买股权 2015-049
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
34 / 175
2015 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
大商管理 母公司 12,669,171 -1,467,6 11,201,739,999 717,008 1,457,0
.73 17.43 554.3 .1 .73 07.83
鞍山商业投资 母公司的全资子公司 1,179,374. 13,010.4 1,192,3722,222 1,533,6 2,255,8
96 6 85.42 .65 10.97 33.62
北京天客隆 母公司的控股子公司 3,993,407. -3,427,6 565,786 0 0.00 0
4 21.12 .28
成都大商投资 母公司的控股子公司 1,520,331. -1,403,8 116,510 30,155. -15,992 14,163.
55 21.29 .26 43 .33 1
成都美好家园 母公司的控股子公司 302,431.3 -249,714 52,716. 3,619.8 18,820. 22,440.
.4 9 88 68
成都新玛特商 母公司的控股子公司 512,346.1 -511,946 400 558.1 -558.10 0
贸 .1
成华美好家园 母公司的控股子公司 1,188.3 -929.8 258.5 0 84.00 84
大连影城 母公司的控股子公司 72 -72 0 10,000 1,500.0 11,500
0
大庆庆莎 母公司的全资子公司 17,510,293 0 17,510, 0 0.00 0
.2 293.2
大庆庆影 母公司的控股子公司 516,666.66 -516,666 0 0 0.00 0
.66
大商集团 母公司 8,201,743. 19,243,7 27,445, 3,843,3 3,068,0 6,911,4
94 54.15 498.09 98.73 29.61 28.34
大商嘉华 其他 14,621,641 -13,926, 695,080 16,895, 3,170,9 20,066,
.38 560.89 .49 325.9 49.93 275.83
大商建筑装饰 母公司的控股子公司 5,649,952. -5,649,9 0 8,214,0 2,402,3 10,616,
8 52.8 00 64.45 364.45
大商设计院 母公司的控股子公司 264 264 0 0.00 0
大商新能源 母公司的控股子公司 0 270,723 270,723 3,163,5 5,265,5 8,429,1
92.99 26.75 19.74
东港千盛 母公司的全资子公司 1,106,804. 183,386. 1,290,1 60,275. 58,674. 118,950
66 87 91.53 8 94 .74
法智澳美 母公司的全资子公司 10,150,5 10,150, 65,094. -65,094 0
14.19 514.19 56 .56
抚顺商业投资 母公司的控股子公司 954,018.14 2,161,62 3,115,6 731,285 -64,752 666,532
7.35 45.49 .32 .61 .71
广安美好家园 母公司的控股子公司 225.84 11,374.1 11,600 0 0.00 0
35 / 175
2015 年年度报告
6
广元美好家园 母公司的控股子公司 3,251.3 -2,245.2 1,006.1 0.1 499.90 500
桂林微笑堂 母公司的控股子公司 431,479.05 -36,134. 395,344 3,816,5 -2,563, 1,252,5
25 .8 06.5 957.85 48.65
哈一百 母公司的控股子公司 10,656,287 2,776,34 13,432, 706,944 2,247,4 2,954,3
.24 3.81 631.05 .7 46.78 91.48
河南超市连锁 母公司的控股子公司 41,734,832 -24,306, 17,428, 2,849,8 -475,30 2,374,5
.27 592.25 240.02 32.66 7.98 24.68
呼伦贝尔友谊 母公司的控股子公司 350,137.78 -172,235 177,902 0 10,641. 10,641.
.19 .59 90 9
简阳美好家园 母公司的控股子公司 2,619 -249 2,370 4,262.1 -2,437. 1,824.9
20
焦作超市发展 母公司的控股子公司 1,525,137. 6,209,55 7,734,6 27,424 21,459. 48,883.
16 4.54 91.7 08 08
锦华钟表 联营公司 77,975,391 -6,825,8 71,149, 14,310, -1,007, 13,303,
.36 18.95 572.41 596.41 352.16 244.25
开原新玛特 母公司的控股子公司 1,322,402. -32,830. 1,289,5 32,578. 61,151. 93,729.
35 13 72.22 3 01 31
满洲里友谊 母公司的控股子公司 10,187.4 10,187. 0 115.80 115.8
4
绵竹美好家园 249.6 413.3 662.9 0 0.00 0
盘锦地产 联营公司 21,886,824 -5,232,4 16,654, 0 0.00 0
.71 30.21 394.5
商丘新玛特 母公司的控股子公司 262,865.82 5,269,25 5,532,1 344,057 -131,49 212,560
7.66 23.48 .04 6.54 .5
射洪美好家园 母公司的控股子公司 500 500 0 0.00 0
沈阳千盛 母公司的全资子公司 2,843,903. -2,487,7 356,159 714,742 12,727, 13,441,
9 44.02 .88 .1 223.06 965.16
遂宁美好家园 母公司的控股子公司 3,000 -3,000 0 0 0.00 0
天河百盛 母公司的控股子公司 4,870,615. 808,122. 5,678,7 907,916 593,658 1,501,5
31 3 37.61 .3 .39 74.69
天河大厦 母公司的全资子公司 92,709.85 -92,709. 0 498.5 -498.50 0
85
调兵山新玛特 母公司的控股子公司 362,845.58 185,401. 548,247 12,720. -2,693. 10,027.
94 .52 6 00 6
温江美好家园 母公司的控股子公司 2,474.5 -551.5 1,923 346.4 2,676.5 3,022.9
0
宜宾美好家园 母公司的控股子公司 1,582.4 -1,391.2 191.2 2,149.4 4,072.2 6,221.6
3 3
易玛特 其他 3,837,205 -3,648,4 188,770 0 166,890 166,890
35 .10 .1
营口地产 全资子公司 20,000,000 -20,000, 0 0 0.00 0
000
云南美好家园 母公司的控股子公司 837.5 -51.5 786 15 96.00 111
扎区友谊 母公司的控股子公司 999.5 999.5 0 0.00 0
中兴大厦 母公司的全资子公司 11,267,109 125,190. 11,392, 1,339,0 -1,339, 0
1 299.1 09.43 009.43
驻马店新玛特 母公司的控股子公司 838,886.13 483,874. 1,322,7 2,441,2 4,420,1 6,861,3
86 60.99 51.38 43.07 94.45
36 / 175
2015 年年度报告
庄河千盛 母公司的全资子公司 9,590,422. -848,510 8,741,9 758,697 205,316 964,014
22 .34 11.88 .51 .59 .1
紫荆山百货 母公司的全资子公司 1,266,172. 5,445,65 6,711,8 504,380 -64,34 440,035
79 9.25 32.04 .22 5.00 .22
自贡商业 母公司的控股子公司 3,389,891. 6,107,64 9,497,5 9,658.9 -2,040. 7,618.7
78 9.84 41.62 20
澳牛王 母公司的全资子公司 0 3,273,7 3,273,7
47.36 47.36
大庆影城 母公司的控股子公司 0 393,084 393,084
.18 .18
哈尔滨地产 其他 4,885,5 -4,852, 32,625.
88.08 962.18 9
吉林影城 母公司的全资子公司 0 10,456. 10,456.
80 8
漯河影城 母公司的全资子公司 0 654,755 654,755
.57 .57
千盛物业 母公司的全资子公司 4,640 0.00 4,640
沈阳银泰 母公司的控股子公司 0 2,270.0 2,270
0
沈阳影城 母公司的控股子公司 0 1,699.0 1,699
0
新都美好家园 母公司的控股子公司 0 602.70 602.7
新农村开发 母公司的全资子公司 289,428 313,051 602,480
.03 .97
郑州商业投资 母公司的控股子公司 0 1,212.0 1,212
0
自贡富顺千盛 母公司的控股子公司 3,306.4 1,237.7 4,544.1
0
283,258,80 -31,388, 251,870 68,446, 30,761, 99,207,
合计
3.6 022.4 ,781.2 078.44 580.31 658.75
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
大商 公司 大商 320,0 2015/6 2017/6 连带 否 否 是 是 母
股份 本部 集团 00,00 /17 /30 责任 公
0.00 担保 司
37 / 175
2015 年年度报告
大商 公司 大商 307,0 2013/2 2016/2 连带 是 否 是 是 母
股份 本部 集团 00,00 /20 /29 责任 公
0.00 担保 司
大商 公司 大商 580,0 2015/1 2017/1 连带 否 否 是 是 母
股份 本部 集团 00,00 2/11 2/11 责任 公
0.00 担保 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 900,000,000.00
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 752,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,652,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 900,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 752,000,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,652,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十五、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
38 / 175
2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 30,504
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 25,119
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东
股份
（全称） 减 量 (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
大商集团有限公 31,490,883 31,490,883 10.72 0 境内非国
无
司 有法人
大连国商资产经 -30,000 25,013,382 8.52 0 国有法人
无
营管理有限公司
安邦人寿保险股 19,796,652 19,796,652 6.74 0 未知
份有限公司－保 无
守型投资组合
深圳茂业商厦有 0 14,685,923 5.00 0 未知
无
限公司
安邦养老保险股 9,575,284 9,575,284 3.26 0 未知
份有限公司－团 无
体万能产品
中央汇金资产管 8,721,300 8,721,300 2.97 0 未知
无
理有限责任公司
全国社保基金一 1,819,944 8,409,771 2.86 0 未知
无
零四组合
上海五牛御勉投 5,501,969 5,501,969 1.87 0 未知
资中心（有限合 无
伙）
中国证券金融股 5,047,979 5,047,979 1.72 0 未知
无
份有限公司
39 / 175
2015 年年度报告
中国工商银行股 -455,837 4,744,183 1.62 0 未知
份有限公司－富
国天惠精选成长 无
混合型证券投资
基金（LOF）
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
大商集团有限公司 31,490,883 人民币普通股 31,490,883
大连国商资产经营管理有限公 25,013,382 25,013,382
人民币普通股
司
安邦人寿保险股份有限公司－ 19,796,652 19,796,652
人民币普通股
保守型投资组合
深圳茂业商厦有限公司 14,685,923 人民币普通股 14,685,923
安邦养老保险股份有限公司－ 9,575,284 9,575,284
人民币普通股
团体万能产品
中央汇金资产管理有限责任公 8,721,300 8,721,300
人民币普通股
司
全国社保基金一零四组合 8,409,771 人民币普通股 8,409,771
上海五牛御勉投资中心（有限合 5,501,969 5,501,969
人民币普通股
伙）
中国证券金融股份有限公司 5,047,979 人民币普通股 5,047,979
中国工商银行股份有限公司－ 4,744,183 4,744,183
富国天惠精选成长混合型证券 人民币普通股
投资基金（LOF）
上述股东关联关系或一致行动 大商集团有限公司与大连国商资产经营管理有限公司之间不存
的说明 在关联关系或一致行动人情况；安邦人寿保险股份有限公司－
保守型投资组合与安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品
因存在关联关系构成一致行动人，公司未知其他流通股股东之
间的关联关系或一致行动人情况。
三、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 公司不存在控股股东情况的特别说明
截止报告期末，公司第一大股东大商集团有限公司持股比例为 10.72%，未达到公司股份总数
的 50%，实际支配公司股份总数亦未超过 30%，不足以对股东大会决议产生重大影响，不符合相关
法律、法规中对控股股东的定义。因此，公司不存在控股股东。
(二) 实际控制人情况
1 公司不存在实际控制人情况的特别说明
截止报告期末，公司第一大股东大商集团有限公司持股比例为 10.72%。该股东通过实际支配
上市公司股份表决权不能决定公司董事会半数以上成员选任或控制公司的实际经营，且该股东依
其可实际支配上市公司股份表决权不足以对公司股东大会的决议产生重大影响，因此，公司不存
在实际控制人。
40 / 175
2015 年年度报告
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：万元 币种：人民币
单位负责人或
法人股东名称 成立日期 统一社会信用代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
法定代表人
大商集团有限公 牛钢 1995 年 01 月 11 日 912102002423779869 商业贸易、物资供销（专控商品按国家规定办理）、仓储；
24,619
司 场地租赁、柜台租赁；物业管理；经营广告业务***（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动。）
安邦养老保险股 姚大峰 2013 年 12 月 31 日 911100000896803207 330,000 团体养老保险及年金业务；个人养老保险及年金业务；短
份有限公司 期健康保险业务；意外伤害保险业务；上述业务的再保险
业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国
保险监督管理委员会批准的其他业务。(依法须经批准的
项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。)
安邦人寿保险股 姚大峰 2010 年 6 月 23 日 91110000556828452N 3,079,000 人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；
份有限公司 上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金
运用业务；经中国保监会批准的其他业务。(依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
动。)
情况说明 安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合与安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品因存在关联关系构成一致行动人。
五、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
41 / 175
2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
2013 年 4 2016 年 4
牛钢 董事长 男 55 26,371 26,371 330.77
月 28 日 月 27 日
董事兼总 2013 年 4 2016 年 4
王志敏 女 61 288.32
裁 月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
鹿璐 副董事长 女 61 201.83
月 28 日 月 27 日
董事、副总 2013 年 4 2016 年 4
张尧志 男 58 230.66
裁 月 28 日 月 27 日
董事、副总 2013 年 4 2016 年 4
孟浩 男 52 307.78
裁、董秘 月 28 日 月 27 日
董事、副总 2013 年 4 2016 年 4
姜福德 男 52 216.25
裁 月 28 日 月 27 日
董事、副总 2014 年 3 2016 年 4
汪晖 男 46 216.25
裁 月 18 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
徐强 董事 男 55 是
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
胡咏华 独立董事 男 42 13.68
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
姜培维 独立董事 男 52 13.68
月 28 日 月 27 日
42 / 175
2015 年年度报告
2013 年 4 2016 年 4
孙广亮 独立董事 男 52 13.68
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
王岚 独立董事 女 46 13.68
月 28 日 月 27 日
2014 年 12 2016 年 4
陈弘基 独立董事 男 53 13.68
月 11 日 月 27 日
监事会主 2013 年 4 2016 年 4
姜彬 女 60 141.51
席 月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
王大明 监事 男 51 205.00
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
王志军 监事 男 40 77.23
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
段欣刚 副总裁 男 42 163.19
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
王晓萍 副总裁 女 49 192.72
月 28 日 月 27 日
2013 年 4 2016 年 4
闫莉 副总裁 女 43 216.25
月 28 日 月 27 日
合计 / / / / / 26,371 26,371 / 2856.16 20.83
姓名 主要工作经历
1988 年 7 月至 1992 年 8 月任大连商场第一副总经理，1992 年起任大连商场股份有限公司总经理、党委书记，1995 年起任大商集团有限
牛钢
公司董事局主席、总裁、大商股份有限公司董事长、党委书记。
1998 年 7 月至 2011 年 7 月任大商集团抚顺百货大楼有限公司董事长、总经理， 2001 年 5 月至 2011 年 7 月兼任抚顺商业城有限公
司、抚顺商贸大厦有限公司、抚顺新玛特有限公司、抚顺东洲超市有限公司、抚顺清原商场有限公司、大商集团铁岭新玛特有限公司董
王志敏
事长， 2002 年 6 月至 2013 年 4 月任抚顺地区集团总裁、大商集团抚顺百货大楼有限公司董事长、党委书记、公司第七届董事会董事，
现任公司第八届董事会董事、公司总裁。
1985 年至 1991 年任沈阳团市委副书记；1991 年 12 月至 2003 年 12 月任沈阳一商局副局长，沈阳商业国有资产经营公司总经理，沈阳
鹿璐 市商业局局长。 2004 年至 2010 年 4 月任公司沈阳地区集团总裁，兼任沈阳铁西新玛特总经理， 2010 年 4 月至 2013 年 4 月任第
七届董事会董事、总裁；现任公司第八届董事会副董事长。
43 / 175
2015 年年度报告
1982 年 8 月至 1995 年 9 月，任辽宁省工商局合同处副处长、经济检查处副处长，1995 年 9 月至 2000 年 5 月任辽宁省广告协会秘书
长，2000 年 5 月至 2002 年任辽宁省工商局商标广告处处长， 2002 年 1 月至 2010 年任大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司董事
张尧志
长，2003 年 12 月至 2010 年任公司沈阳地区集团副总裁，2004 年任沈阳地区集团党委书记，2010 年 4 月任大连大商投资管理有限公
司董事长兼总裁，现任公司第八届董事会董事、副总裁。
1997 年至 2001 年任大连市商业委员会商品流通处处长，2001 年至 2010 年任公司副总裁、营销本部本部长，2010 年 2 月任公司第六届
孟浩 董事会秘书，2010 年 4 月任公司第七届董事会副董事长、公司常务副总裁、董事会秘书，现任公司第八届董事会董事、公司副总裁、董
事会秘书、大庆地区总裁。
姜福德 曾任公司第五届董事会董事、总部办主任、董事会秘书、大连阿锋香港酒楼有限公司董事长;现任公司第八届董事会董事、副总裁。
1991 年至 2000 年在申银万国证券股份有限公司大连营业部分别担任投资经理以及资产管理部经理，2000 年至 2013 年 6 月在大通证券股
汪晖 份有限公司分别担任大连解放街营业部总经理、经纪业务总部副总经理、经纪业务总部总经理、资产管理总部总经理等职，2013 年 6 月
至 2014 年 2 月在大连民生银行担任同业资产管理部总经理，现任公司第八届董事会董事、副总裁。
2000 年 10 月至 2001 年 9 月任大连天百集团副总经理，2001 年 9 月至 2010 年 5 月任大连天百集团总经理，2010 年 5 月至今任大连国商
徐强
资产经营管理有限公司总经理、公司第八届董事会董事。
1996 年至今在大信会计师事务所（特殊普通合伙）工作，历任审计员，项目经理，部门经理，副主任会计师，管理合伙人、常务副主任
胡咏华
会计师。
1993 年至 2006 年先后任华强科技开发实业公司副总经理、新华会计师事务所有限责任公司总经理，2007 年至 2012 年任北京浩维
姜培维
投资有限公司董事长，现任道生国际融资租赁股份有限公司董事长。
1988 年以来先后在中国法律事务中心、众鑫律师事务所任专职律师，1998 年创办北京市华堂律师事务所，并任专职律师、主任，担任北
孙广亮
京市西城区党外知识分子联谊会副会长，西城区政协委员。
1995 年任大连市证券管理办公室发行处副处长，1999 年任大连市政府上市办公室发行处副处长，2001 年任辽宁华夏律师事务所律师、
王岚
2004 年任辽宁乾均律师事务所律师、2010 年任辽宁罗力彦律师事务所合伙人、律师，现任辽宁和昌律师事务所主任、律师。
陈弘基 2007 年至 2013 年 10 月在齐鲁证券大连鲁迅路营业部任总经理；2013 年 10 月至今在齐鲁证券东北分公司兼大连鲁迅路营业部总经理。
2001 年 1 月至 2010 年 4 月任公司商品本部副总经理，2010 年 4 月任公司纪防监审中心、合同业务审查委员会主任，公司第八届监事会
姜彬
主席。
2005 年 5 月至 2009 年 9 月任公司人力资源本部本部长助理，2009 年 9 月至 2010 年 4 月任公司人力资源本部副总经理，现任公司人力资
王大明
源本部长，公司监事会监事。
王志军 2007 年 2 月至 2010 年 3 月任公司总部办公室副主任，2010 年 3 月起任公司总部办主任、监事会监事。
2002 年 1 月至 2010 年 4 月任公司纪委副书记、防损部部长。2007 年 4 月至 2010 年 4 月任公司第六届监事会主席，2010 年任大连超市集
段欣刚
团总裁兼超市本部部长、公司第七届董事会董事，现任公司副总裁。
2004 年 5 月至 2011 年 12 月任公司政治部主任；2004 年 4 月任公司第五届监事会监事；2007 年 4 月至 2010 年 4 月任公司第六届监事会
王晓萍
监事，2010 年 4 月任大连地区新玛特店铺总裁、公司第七届董事会董事，现任公司副总裁。
44 / 175
2015 年年度报告
2005 年至 2010 年 4 月任公司财务本部会计处长，2008 年 5 月至 2010 年 4 月任公司第六届监事会监事，2010 年 4 月任公司第七届董事会
闫莉
董事、总会计师，现任公司副总裁。
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
牛钢 大商集团有限公司 董事长 1995 年 1 月 11 日
徐强 大连国商资产经营管理有限公司 总经理 2010 年 5 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
牛钢 中百联商业发展有限公司 董事长 1997 年 5 月 12 日
牛钢 大商嘉华集团有限公司 董事长 2004 年 12 月 15 日
牛钢 香港新玛有限公司 董事长 2004 年 5 月 12 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会根据国家相关法律法规规定，并结合公司实际和相关同行业企业董事、监
事、高管人员薪酬水平，依据《大商股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》，通过绩效考评
等综合评价，提出公司董事会及监事会成员薪酬计划，经董事会批准后提交公司股东大会审议，审议通
过后实施，高管人员薪酬分配方案由薪酬与考核委员会提出，经董事会批准后即可实施。
45 / 175
2015 年年度报告
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 年薪收入同实现利润挂钩，结合个人在公司内部的职务、责任、业绩实行设档定额年薪，同时根据当年
度公司经营业绩以及个人政绩、业绩和廉洁自律等方面的综合考核情况，评定个人年薪标准，年薪随考
核指标上下浮动。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事和高级管理人员报酬都按照上述方案支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
2856.16 万元
获得的报酬合计
四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
46 / 175
2015 年年度报告
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,934
主要子公司在职员工的数量 18,928
在职员工的数量合计 21,862
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 138
销售人员 6,658
技术人员 1,607
财务人员 3,349
行政人员 10,110
合计 21,862
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上学历 149
大学本科 3,122
大专学历 7,111
高中、技校学历 11,480
合计 21,862
(二) 薪酬政策
按照“工效挂钩”工资制度，根据业绩指标、经营创新、发展成果以及项目收购、新店开发
等综合因素，确定员工薪酬，总裁等高管 2015 年薪酬根据指标达成、职责多少、工作业绩、履职
作为等情况，由董事会审定。全集团必须做到“经济指标落实到人”、 “绩效考核执行到人”、
“工资核发计算到人”、 “违规分配处罚到人”的“全员全薪全效”的精算模式。实现业绩越好、
贡献越大、奖励越多的分配目标。
(三) 培训计划
公司建立多层次的培训管理体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，制定覆盖全员的
培训计划。一是新员工入职培训，从公司企业文化到员工素养、服务礼仪，售后服务等，公司统
一标准，统一形式，各店铺结合自身特色加以规范要求，全面系统，认真严谨；二是在职培训，
从总部到店铺，形式多样，课程多样，建立完善的立体培训模式，上至管理层面下至员工个人，
强化员工日常的业务知识与岗位操作技巧；三是公司特色培训，如星级服务品牌与培训师的选拔
与培养，选拔优秀员工，充分发挥其传帮带的作用，提高员工素质，强化员工素养，为提高零售
企业服务与销售技能做出贡献。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 无
劳务外包支付的报酬总额 无
47 / 175
2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所股票上市规则》
等法律法规及规范性文件的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机
构、决策机构、监督机构，经营管理层之间权责明确，运作规范。
（1）关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》的有关规定召集、召开每一次
股东大会，规范股东大会召集和召开的程序，确保所有股东的合法权益和平等地位，充分行使每
一个股东的表决权，公司股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书；公司未发生损
害公司和股东利益的事项。
（2）关于董事与董事会
公司董事会按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，完善董事会相关议事规则，促
使董事和董事会有效地履行职责，提高董事会工作效率、规范运作和决策水平。报告期公司所有
董事均能认真遵守法律法规和《公司章程》的规定，能够恪尽职守，严格自律，忠实、诚信、勤
勉地履行职责，充分维护公司和全体股东的利益。
（3）关于监事与监事会
报告期内，公司全体监事均能认真遵守法律法规和《公司章程》的规定，本着对股东高度负
责的态度，恪尽职守，严格自律，忠实、诚信、勤勉的履行职责，对公司董事会、高级管理人员
履行职责情况，公司收购资产、关联交易以及财务状况进行监督，保障公司持续稳定发展。
（4）关于绩效评价与激励约束机制。
公司建立了有效的绩效评价考核办法和激励约束机制，并逐步加以完善。公司以按劳取酬为
原则，以绩效挂钩为基础，实行定档年薪制，按照公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评
价标准和程序，对其进行激励和约束。
（5）关于利益相关者。
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权
益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进并保障公司持续、健康、稳定地发展。
（6）关于信息披露与透明度。
公司严格按照国家法律、法规及《公司章程》、《信息披露管理制度》等有关规定，真实、
准确、完整地披露公司相关信息，以及所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的
信息，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实准确和完整，并做好信息披露前的保密工作，
做好信息使用的登记工作，保证所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
否
48 / 175
2015 年年度报告
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年第一次临时股 2015 年 3 月 20 日 www.sse.com.cn 2015 年 3 月 21 日
东大会
2015 年第二次临时股 2015 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 9 日
东大会
2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 7 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 9 日
2015 年第三次临时股 2015 年 9 月 24 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 24 日
东大会
2015 年第四次临时股 2015 年 12 月 21 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 22 日
东大会
股东大会情况说明
无
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
牛钢 否 9 9 9 0 0 否 2
王志敏 否 9 9 9 0 0 否 4
鹿璐 否 9 9 9 0 0 否 0
张尧志 否 9 9 9 0 0 否 4
孟浩 否 9 9 9 0 0 否 5
姜福德 否 9 9 9 0 0 否 5
汪晖 否 9 9 9 0 0 否 3
徐强 否 9 9 9 0 0 否 4
胡咏华 是 9 9 9 0 0 否 0
姜培维 是 9 8 8 1 0 否 0
孙广亮 是 9 9 9 0 0 否 0
王岚 是 9 9 9 0 0 否 1
陈弘基 是 9 9 9 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事提出异议的
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
有关事项内容
无 无 无 无 无
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
无
49 / 175
2015 年年度报告
(三) 其他
公司于 2016 年 2 月 25 日收到大连证监局下发的《监管关注函》，要求公司独立董事对该函
中提到的溢价收购莱卡门及将域名转入集团名下两个事项发表意见，经独立董事审议公司提供的
相关资料，一致认为：公司内部决策程序合规，信息披露及时准确完整，不存在侵害中小股东权
益的情形。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
报告期内，董事会下设各委员会按照各自职责划分，秉持认真负责的态度，忠实勤勉的履行
各委员会职责。董事会战略委员会在部署公司战略发展策略，制定宏观发展计划、制定公司基本
管理制度等方面研讨并提出多项意见及建议，使公司整体发展势头良好；董事会提名委员会在推
荐董事和聘任高级管理人员的过程中，认真审核提名候选人资格，严格履行聘用程序；董事会审
计委员会在定期报告的编制及审议中、在关联交易的过程中与公司及聘任的会计师事务所尽职、
勤勉的沟通，规范公司行为，充分发挥了审计监管职能；董事会薪酬与考核委员会对董事及高管
的日常工作进行量化考核，制定其薪酬并监督落实发放。董事会其他各专门委员会在完善公司治
理结构，促进公司发展方面也起到了积极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，公司监事会对监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司拥有独立的业务和经营自主权，董事会、监事会和内部机构独立运作，在业务、人员、
资产、机构、财务上完全独立于控股股东。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
无
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据按劳取酬的原则，对内推行逐级考评制度，实行年薪制等激励机制。公司定期对高
管人员进行业绩、能力、思想、廉洁等方面进行综合考核，并结合公司年度工作计划、企业实现
的经营业绩等因素确定高级管理人员的年薪报酬。公司高级管理人员的考评和激励机制的建立，
提高了高级管理人员的工作效率和创造性，对公司的发展和业绩的增长起到了较好的促进作用。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内控评价报告详见上海证券交易所网站公告，网址：www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准
无保留意见。内控审计报告详见上海证券交易所网站公告，网址：www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
50 / 175
2015 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
51 / 175
2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大华审字[2016]003906 号
大商股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大商股份有限公司(以下简称大商股份)财务报表，包括 2015 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大商股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大商股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
大商股份 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京
中国注册会计师：
52 / 175
2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 大商股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 附注 1 6,183,847,753.49 6,706,838,757.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 附注 4 590,000.00 140,000.00
应收账款 附注 5 247,449,272.50 210,175,564.31
预付款项 附注 6 186,111,524.83 244,954,201.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 附注 7 1,214,514.61 4,136,601.64
应收股利
其他应收款 507,108,576.59 319,792,364.33
买入返售金融资产
存货 附注 10 1,348,061,620.63 748,486,342.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,474,383,262.65 8,234,523,832.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 附注 12 14,783,052.59 14,933,052.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注 15 25,994,117.65 24,937,652.86
投资性房地产 附注 16 200,407,682.17 209,756,632.75
固定资产 附注 17 5,587,822,883.19 4,057,956,882.31
在建工程 附注 18 39,597,768.80 74,454,927.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 附注 23 1,237,190,221.72 1,297,492,807.66
开发支出
商誉 附注 25 146,361,502.00 102,678,364.45
长期待摊费用 附注 26 469,113,814.20 424,742,703.71
递延所得税资产 附注 27 372,204,830.32 343,848,431.45
其他非流动资产
53 / 175
2015 年年度报告
非流动资产合计 8,093,475,872.64 6,550,801,455.70
资产总计 16,567,859,135.29 14,785,325,287.91
流动负债：
短期借款 附注 28 988,700,000.00 428,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 附注 31 185,221,586.10 100,999,003.87
应付账款 附注 32 3,376,975,916.58 3,083,950,989.44
预收款项 附注 33 1,615,167,270.15 1,849,141,764.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 附注 34 194,403,974.50 275,219,599.48
应交税费 附注 35 200,255,214.36 125,766,038.53
应付利息 112,500.00
应付股利 附注 37 2,676,194.02 614,337.96
其他应付款 附注 38 1,744,627,634.02 1,451,998,848.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 附注 40 46,600,000.00 59,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 8,354,740,289.73 7,376,390,582.92
非流动负债：
长期借款 附注 42 385,550,000.00 90,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 附注 44 679,755,762.37 607,600,882.43
长期应付职工薪酬 124,416,178.04 111,491,677.97
专项应付款
预计负债 5,000,000.00
递延收益 附注 48 187,666,520.30 182,460,450.12
递延所得税负债 附注 27 192,704,056.78 76,923,496.94
其他非流动负债
非流动负债合计 1,575,092,517.49 1,068,476,507.46
负债合计 9,929,832,807.22 8,444,867,090.38
所有者权益
股本 附注 49 293,718,653.00 293,718,653.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 附注 51 1,438,968,525.36 1,438,254,024.04
54 / 175
2015 年年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 附注 55 574,650,815.92 486,295,805.05
一般风险准备
未分配利润 附注 56 4,082,413,605.33 3,878,742,412.48
归属于母公司所有者权益合计 6,389,751,599.61 6,097,010,894.57
少数股东权益 248,274,728.46 243,447,302.96
所有者权益合计 6,638,026,328.07 6,340,458,197.53
负债和所有者权益总计 16,567,859,135.29 14,785,325,287.91
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:大商股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,199,531,291.93 2,990,452,635.49
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 附注 1 96,743,287.71 93,062,597.96
预付款项 71,213,511.50 60,934,487.44
应收利息 1,214,514.61 3,272,132.20
应收股利
其他应收款 附注 2 1,081,345,456.51 707,904,663.03
存货 313,590,581.96 277,843,371.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,763,638,644.22 4,133,469,887.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注 3 2,444,754,191.63 2,274,732,709.18
投资性房地产 32,933,121.66 35,246,205.06
固定资产 485,996,034.32 501,992,222.15
在建工程 3,763,526.51 3,763,526.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 241,201,575.79 250,247,183.11
开发支出
55 / 175
2015 年年度报告
商誉
长期待摊费用 34,940,708.32 62,624,083.50
递延所得税资产 59,566,533.84 53,856,772.97
其他非流动资产
非流动资产合计 3,303,155,692.07 3,182,462,702.48
资产总计 8,066,794,336.29 7,315,932,589.97
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,021,586.10 97,666,485.86
应付账款 788,063,184.00 763,201,973.93
预收款项 140,042,539.85 170,969,879.36
应付职工薪酬 58,805,160.85 91,988,886.66
应交税费 120,291,728.21 9,817,010.34
应付利息
应付股利 105,456.78 71,763.12
其他应付款 1,927,988,736.78 1,607,577,652.18
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 24,533,885.26
流动负债合计 3,155,318,392.57 2,965,827,536.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 131,392,144.67 109,515,074.58
长期应付职工薪酬 3,149,459.99 3,035,456.83
专项应付款
预计负债 5,000,000.00
递延收益 20,915,211.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 160,456,815.91 112,550,531.41
负债合计 3,315,775,208.48 3,078,378,068.12
所有者权益：
股本 293,718,653.00 293,718,653.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 895,988,295.42 895,988,295.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 574,650,815.92 486,295,805.05
未分配利润 2,986,661,363.47 2,561,551,768.38
56 / 175
2015 年年度报告
所有者权益合计 4,751,019,127.81 4,237,554,521.85
负债和所有者权益总计 8,066,794,336.29 7,315,932,589.97
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 附注 57 30,832,061,062.35 32,205,864,614.42
其中：营业收入 30,832,061,062.35 32,205,864,614.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 29,852,831,601.77 30,455,418,677.30
其中：营业成本 附注 57 24,162,111,777.41 25,354,127,930.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 附注 58 377,178,108.17 385,874,632.16
销售费用 附注 59 1,874,226,538.10 1,831,098,020.25
管理费用 附注 60 3,065,705,228.90 2,962,215,485.61
财务费用 附注 61 -6,659,786.28 -38,926,186.39
资产减值损失 附注 62 380,269,735.47 -38,971,205.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附注 64 2,399,626.35 2,055,453.07
其中：对联营企业和合营企业的投资 457,619.12 215,552.31
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 981,629,086.93 1,752,501,390.19
加：营业外收入 附注 65 42,166,968.04 59,073,539.53
其中：非流动资产处置利得 1,107,445.01 612,335.25
减：营业外支出 附注 66 8,715,643.64 41,909,967.13
其中：非流动资产处置损失 877,567.46 2,558,990.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,015,080,411.33 1,769,664,962.59
减：所得税费用 附注 67 397,463,887.11 445,453,757.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 617,616,524.22 1,324,211,205.43
归属于母公司所有者的净利润 662,111,706.50 1,227,808,894.29
少数股东损益 -44,495,182.28 96,402,311.14
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
57 / 175
2015 年年度报告
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 617,616,524.22
归属于母公司所有者的综合收益总额 662,111,706.50
归属于少数股东的综合收益总额 -44,495,182.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 2.25
（二）稀释每股收益(元/股) 2.25
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 附注 4 5,542,783,274.18 5,854,239,658.91
减：营业成本 附注 4 4,301,112,263.33 4,600,597,376.29
营业税金及附加 73,418,193.76 74,726,345.18
销售费用 386,790,729.33 390,818,826.09
管理费用 634,930,797.07 647,423,487.53
财务费用 -76,170,104.70 -59,774,762.23
资产减值损失 215,366,832.77 5,920,014.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附注 5 935,686,097.57 846,977,707.75
其中：对联营企业和合营企业的投资 390,650.47 186,761.90
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 943,020,660.19 1,041,506,079.68
加：营业外收入 7,439,251.91 16,573,174.52
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 7,015,626.04 30,723,195.81
其中：非流动资产处置损失 126,294.68
58 / 175
2015 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 943,444,286.06 1,027,356,058.39
减：所得税费用 55,871,965.68 43,024,090.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 887,572,320.38 984,331,967.58
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 887,572,320.38 984,331,967.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,686,877,981.49 34,862,955,721.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,341,160.95 5,853,787.19
收到其他与经营活动有关的现金 附注 69 5,923,936,993.94 4,695,958,908.75
59 / 175
2015 年年度报告
经营活动现金流入小计 38,616,156,136.38 39,564,768,417.48
购买商品、接受劳务支付的现金 28,567,383,325.59 30,910,365,830.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,155,358,692.66 2,035,285,951.45
支付的各项税费 1,656,853,552.26 1,666,775,038.44
支付其他与经营活动有关的现金 附注 69 4,936,819,797.51 3,851,578,964.53
经营活动现金流出小计 37,316,415,368.02 38,464,005,784.64
经营活动产生的现金流量净额 1,299,740,768.36 1,100,762,632.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,393,143.56 1,839,900.76
处置固定资产、无形资产和其他长 19,608,393.37 237,408.54
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00
投资活动现金流入小计 21,001,536.93 10,077,309.30
购建固定资产、无形资产和其他长 863,870,046.58 415,739,430.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000.00 8,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 471,491,127.28
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,335,561,173.86 423,839,430.60
投资活动产生的现金流量净额 -1,314,559,636.93 -413,762,121.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,306,800.00 800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 19,306,800.00 800,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,166,183,425.64 428,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 附注 69 18,856,251.79 2,321,638.33
筹资活动现金流入小计 1,204,346,477.43 432,021,638.33
偿还债务支付的现金 1,261,634,428.39 878,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 504,238,603.82 467,492,542.73
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 55,465,989.16 68,267,698.94
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,765,873,032.21 1,345,692,542.73
筹资活动产生的现金流量净额 -561,526,554.78 -913,670,904.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,788,028.97 -9,537,158.07
影响
60 / 175
2015 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -579,133,452.32 -236,207,550.93
加：期初现金及现金等价物余额 6,695,978,884.58 6,932,186,435.51
六、期末现金及现金等价物余额 6,116,845,432.26 6,695,978,884.58
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,614,643,860.31 6,028,850,972.79
收到的税费返还 114,607.89 259,572.41
收到其他与经营活动有关的现金 683,116,990.12 661,962,576.85
经营活动现金流入小计 6,297,875,458.32 6,691,073,122.05
购买商品、接受劳务支付的现金 4,717,601,085.93 5,114,401,278.28
支付给职工以及为职工支付的现金 529,944,828.20 506,643,428.44
支付的各项税费 235,957,103.58 242,394,611.30
支付其他与经营活动有关的现金 743,917,937.63 582,946,039.16
经营活动现金流出小计 6,227,420,955.34 6,446,385,357.18
经营活动产生的现金流量净额 70,454,502.98 244,687,764.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 982,339,801.82 888,317,927.75
处置固定资产、无形资产和其他长 54,240.00 356,818.88
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 476,966,014.33 234,690,186.40
投资活动现金流入小计 1,459,360,056.15 1,123,364,933.03
购建固定资产、无形资产和其他长 28,422,248.45 35,520,250.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 403,750,805.73 72,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 310,519,233.84 213,548,706.67
投资活动现金流出小计 742,692,288.02 321,918,957.46
投资活动产生的现金流量净额 716,667,768.13 801,445,975.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 378,043,614.67 381,330,279.42
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,259,774.68
筹资活动现金流出小计 580,303,389.35 881,330,279.42
61 / 175
2015 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -580,303,389.35 -681,330,279.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 206,818,881.76 364,803,461.02
加：期初现金及现金等价物余额 2,980,954,840.13 2,616,151,379.11
六、期末现金及现金等价物余额 3,187,773,721.89 2,980,954,840.13
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
62 / 175
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 293,718 1,438,2 486,295 3,878,7 243,447,3 6,340,458
,653.00 54,024. ,805.05 42,412. 02.96 ,197.53
04 48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 293,718 1,438,2 486,295 3,878,7 243,447,3 6,340,458
,653.00 54,024. ,805.05 42,412. 02.96 ,197.53
04 48
三、本期增减变动金额（减 714,501 88,355, 203,671 4,827,425 297,568,1
少以“－”号填列） .32 010.87 ,192.85 .50 30.54
（一）综合收益总额 662,111 -44,495,1 617,616,5
,706.50 82.28 24.22
（二）所有者投入和减少资 105,503,0 105,503,0
本 98.26 98.26
1．股东投入的普通股 11,050,00 11,050,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 94,453,09 94,453,09
8.26 8.26
（三）利润分配 88,355, -458,44 -55,465,9 -425,551,
010.87 0,513.6 89.16 491.94
63 / 175
2015 年年度报告
5
1．提取盈余公积 88,355, -88,355
010.87 ,010.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -370,08 -55,465,9 -425,551,
分配 5,502.7 89.16 491.94
8
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 714,501 -714,501.
.32 32
四、本期期末余额 293,718 1,438,9 574,650 4,082,4 248,274,7 6,638,026
,653.00 68,525. ,815.92 13,605. 28.46 ,328.07
36 33
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 293,718 1,454,4 387,862 3,107,7 184,452,5 5,428,207
,653.00 70,002. ,608.29 03,471. 96.62 ,331.82
30 61
加：会计政策变更
前期差错更正
64 / 175
2015 年年度报告
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 293,718 1,454,4 387,862 3,107,7 184,452,5 5,428,207
,653.00 70,002. ,608.29 03,471. 96.62 ,331.82
30 61
三、本期增减变动金额（减 -16,215 98,433, 771,038 58,994,70 912,250,8
少以“－”号填列） ,978.26 196.76 ,940.87 6.34 65.71
（一）综合收益总额 1,227,8 96,402,31 1,324,211
08,894. 1.14 ,205.43
29
（二）所有者投入和减少 28,732,99 28,732,99
资本 5.00 5.00
1．股东投入的普通股 28,732,99 28,732,99
5.00 5.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 98,433, -456,76 -68,483,1 -426,819,
196.76 9,953.4 05.20 861.86
2
1．提取盈余公积 98,433, -98,433
196.76 ,196.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -358,33 -68,483,1 -426,819,
分配 6,756.6 05.20 861.86
6
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
65 / 175
2015 年年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -16,215 2,342,505 -13,873,4
,978.26 .40 72.86
四、本期期末余额 293,718 1,438,2 486,295 3,878,7 243,447,3 6,340,458
,653.00 54,024. ,805.05 42,412. 02.96 ,197.53
04 48
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 293,718,6 895,988,2 486,295, 2,561,55 4,237,554
53.00 95.42 805.05 1,768.38 ,521.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 293,718,6 895,988,2 486,295, 2,561,55 4,237,554
53.00 95.42 805.05 1,768.38 ,521.85
三、本期增减变动金额（减 88,355,0 425,109, 513,464,6
少以“－”号填列） 10.87 595.09 05.96
（一）综合收益总额 883,550, 883,550,1
108.74 08.74
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
66 / 175
2015 年年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 88,355,0 -458,44 -370,085,
10.87 0,513.6 502.78
5
1．提取盈余公积 88,355,0 -88,355,
10.87 010.87
2．对所有者（或股东）的分 -370,085 -370,085,
配 ,502.78 502.78
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 293,718,6 895,988,2 574,650, 2,986,66 4,751,019
53.00 95.42 815.92 1,363.47 ,127.81
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 293,718,6 907,714,8 387,862, 2,033,98 3,623,285
53.00 81.40 608.29 9,754.22 ,896.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 293,718,6 907,714,8 387,862, 2,033,98 3,623,285
67 / 175
2015 年年度报告
53.00 81.40 608.29 9,754.22 ,896.91
三、本期增减变动金额（减 -11,726,5 98,433,1 527,562, 614,268,6
少以“－”号填列） 85.98 96.76 014.16 24.94
（一）综合收益总额 984,331, 984,331,9
967.58 67.58
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 98,433,1 -456,769 -358,336,
96.76 ,953.42 756.66
1．提取盈余公积 98,433,1 -98,433,
96.76 196.76
2．对所有者（或股东）的分 -358,336 -358,336,
配 ,756.66 756.66
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -11,726,5 -11,726,5
85.98 85.98
四、本期期末余额 293,718,6 895,988,2 486,295, 2,561,55 4,237,554
53.00 95.42 805.05 1,768.38 ,521.85
法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
68 / 175
2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
大商股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1992 年 5 月经大连市经济体制改
革委员会批准，由国有企业改组募集设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
210200000174594，并于 1993 年 11 月 22 日在上海证券交易所上市，股票代码 600694。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本
总数 29,372 万股，注册资本为 29,372 万元，注册地址：辽宁省大连市中山区青三街一号，总部
地址：辽宁省大连市中山区青三街一号，母公司为大商集团有限公司，最终母公司为大商投资管
理有限公司。
(二) 经营范围
许可经营项目：食品、副食品、劳保用品、商业物资经销（专项商品按规定）；书刊音像制
品、金银饰品、中西药、粮油零售；金饰品、服装裁剪加工；农副产品收购；仓储；电子计算机
技术服务；经销本系统商品技术的进出口业务；木屑收购加工；出租柜台；展览策划；互联网上
网服务；移动电话机销售；婚庆礼仪服务；房屋出租、场地出租、物业管理；电子游戏、餐饮、
广告业务经营（限分公司经营）；国际民用航空旅客和货物运输销售代理（含港、澳、台航线；
危险品除外）；普通货运（限分公司经营）；因特网信息服务业务（凭许可证经营）；废旧家电
回收与销售（涉及行政许可凭许可证经营）；乳制品（含婴幼儿配方乳粉,限分公司经营）；货物
进出口、技术进出口（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经
营）；批发预包装食品、酒类商品***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动。）。
(三) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属商业连锁行业，主要产品或服务为商品零售。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 91 户，具体包括：
级 表决权比
子公司名称（简称） 子公司类型 持股比例
次 例
大连国际商贸大厦有限公司(“国贸大厦”) 全资子公司 1 100% 100%
哈尔滨麦凯乐百货总店有限公司(“哈尔滨麦凯 全资子公司的全资
2 100% 100%
乐”) 子公司
大连大福珠宝经营有限公司(“大福珠宝”) 全资子公司 1 100% 100%
大连爱克纳贸易有限公司(“爱克纳”) 全资子公司 1 100% 100%
大连亚瑟王服饰有限公司(“亚瑟王服饰”) 全资子公司 1 100% 100%
大连大商天然矿泉水有限公司(“大商矿泉水”) 全资子公司 1 100% 100%
大连大商天狗电子商务有限公司(“天狗网”) 控股子公司 1 35% 35%
69 / 175
2015 年年度报告
级 表决权比
子公司名称（简称） 子公司类型 持股比例
次 例
大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司(“沈阳新
控股子公司 1 97% 97%
玛特”)
控股子公司的控股
沈阳大商物业管理有限公司(“沈阳物业”) 2 58% 60%
子公司
大商集团吉林新玛特购物休闲广场有限公司(“吉 控股子公司的全资
2 97% 100%
林新玛特”) 子公司
大商集团沈阳铁西新玛特购物休闲广场有限公
控股子公司 1 97% 97%
司(“铁西新玛特”)
大商集团沈阳于洪新玛特购物休闲广场有限公 控股子公司的全资
2 97% 100%
司(“于洪新玛特”) 子公司
大商集团抚顺百货大楼有限公司(“抚顺百货”) 控股子公司 1 90% 90%
控股子公司的全资
大商集团铁岭新玛特有限公司(“铁岭新玛特”) 2 90% 100%
子公司
控股子公司的全资
大商集团丹东新玛特有限公司(“丹东新玛特”) 2 90% 100%
子公司
大商集团抚顺望花新玛特有限公司(“望花新玛 控股子公司的全资
2 90% 100%
特”) 子公司
大商集团抚顺东洲新玛特有限公司(“东洲新玛 控股子公司的全资
2 90% 100%
特”) 子公司
大商集团抚顺商业城有限公司(“抚顺商业城”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团抚顺商贸大厦有限公司(“抚顺商贸大
控股子公司 1 90% 90%
厦”)
大商集团抚顺新玛特有限公司(“抚顺新玛特”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团抚顺物流配送经贸有限公司(“抚顺物 控股子公司的全资
2 90% 100%
流”) 子公司
大商集团抚顺光明超市有限公司(“抚顺光明超 控股子公司的全资
2 90% 100%
市”) 子公司
大商集团抚顺顺城新玛特有限公司(“顺城新玛 控股子公司的全资
2 90% 100%
特”) 子公司
大商集团抚顺东洲超市有限公司(“抚顺东洲超
控股子公司 1 90% 90%
市”)
大商集团抚顺清原商场有限公司(“抚顺清原商
控股子公司 1 90% 90%
场”)
大商集团锦州百货大楼有限公司(“锦州百货”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团锦州千盛购物广场有限公司(“锦州千 控股子公司的控股
2 81% 90%
盛”) 子公司
大商集团锦州锦华商场有限公司(“锦华商场”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团锦州家家广场有限公司(“锦州家家广
控股子公司 1 90% 90%
场”)
大商团锦州新玛特购物广场有限公司(“锦州新玛
控股子公司 1 90% 90%
特”)
大商集团营口新玛特购物广场有限公司(“营口新
控股子公司 1 90% 90%
玛特”)
大商集团本溪商业大厦有限公司(“本溪商业大
控股子公司 1 90% 90%
厦”)
大商集团阜新新玛特购物广场有限公司(“阜新新
控股子公司 1 90% 90%
玛特”)
大商集团阜新千盛百货有限公司(“阜新千盛”) 控股子公司 1 90% 90%
70 / 175
2015 年年度报告
级 表决权比
子公司名称（简称） 子公司类型 持股比例
次 例
大商集团阜新百货大楼有限公司(“阜新百货”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团阜新新玛特西山超市有限公司(“西山超
控股子公司 1 90% 90%
市”)
大商集团朝阳新玛特购物广场有限公司(“朝阳新
控股子公司 1 55% 55%
玛特”)
大商集团吉林百货大楼有限公司(“吉林百货”) 控股子公司 1 90% 90%
大商集团大庆新玛特购物休闲广场有限公司(“大
全资子公司 1 100% 100%
庆新玛特”)
大商集团大庆百货大楼有限公司(“大庆百货大 全资子公司的全资
2 100% 100%
楼”) 子公司
大商集团大庆让胡路商场有限公司(“大庆让胡 全资子公司的全资
2 100% 100%
路”) 子公司
大商集团大庆新东风购物广场有限公司(“大庆新 全资子公司的全资
2 100% 100%
东风”) 子公司
大商集团大庆湖滨超市有限公司(“大庆湖滨超 全资子公司的全资
2 100% 100%
市”) 子公司
大商集团大庆龙凤商场有限公司(“大庆龙凤商 全资子公司的全资
2 100% 100%
场”) 子公司
大商集团大庆乙烯商场有限公司(“大庆乙烯商 全资子公司的全资
2 100% 100%
场”) 子公司
大商集团大庆长春堂药店连锁有限公司(“大庆长
控股子公司 1 90% 90%
春堂”)
大庆市百大宾馆有限公司(“百大宾馆”) 全资子公司 1 100% 100%
大庆千盛百货有限公司(“大庆千盛”) 全资子公司 1 100% 100%
全资子公司的控股
大庆市龙凤购物有限责任公司(“龙凤购物”) 2 84% 84%
子公司
大商集团牡丹江百货大楼有限公司(“牡丹江百
控股子公司 1 90% 90%
货”)
大商集团七台河新玛特购物广场有限公司(“七台 控股子公司的控股
2 77% 85%
河新玛特”) 子公司
大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司(“牡丹
控股子公司 1 88% 88%
江新玛特”)
大商股份鸡西新玛特广益街购物广场有限公司
控股子公司 1 90% 90%
(“鸡西广益街”)
大商股份鸡西新玛特中心街购物广场有限公司
控股子公司 1 85% 85%
(“鸡西中心街”)
大商集团延吉千盛购物广场有限公司(“延吉千
控股子公司 1 85% 85%
盛”)
大商集团佳木斯百货大楼有限公司(“佳木斯百
控股子公司 1 94% 94%
货”)
大商集团富锦新玛特购物广场有限公司(“富锦新 控股子公司的全资
2 94% 100%
玛特”) 子公司
大商集团佳木斯华联商厦有限公司(“佳木斯华
控股子公司 1 94% 94%
联”)
大商集团佳木斯新玛特购物广场有限责任公司
控股子公司 1 90% 90%
(“佳木斯新玛特”)
大商集团双鸭山新玛特购物广场有限公司(“双鸭
控股子公司 1 90% 90%
山新玛特”)
71 / 175
2015 年年度报告
级 表决权比
子公司名称（简称） 子公司类型 持股比例
次 例
大商集团伊春百货大楼有限责任公司(“伊春百
控股子公司 1 90% 90%
货”)
大商集团郑州新玛特购物广场有限公司(“郑州新
控股子公司 1 85% 85%
玛特”)
控股子公司的全资
河南正弘国际品牌销售有限公司(“正弘国际”) 2 85% 100%
子公司
大商股份郑州商业投资有限公司(“郑州投资”) 控股子公司 1 99% 100%
大商集团(郑州)商贸有限公司(“郑州商贸”) 控股子公司 1 45% 45%
大商集团开封新玛特购物广场有限公司(“开封新
控股子公司 1 90% 90%
玛特”)
大商集团许昌新玛特购物广场有限公司(“许昌新
控股子公司 1 90% 90%
玛特”)
大商集团（新乡）新玛特购物广场有限公司(“新
控股子公司 1 91% 91%
乡新玛特”)
漯河千盛购物广场有限公司(“漯河千盛”) 控股子公司 1 98% 98%
漯河新玛特购物广场有限公司(“漯河新玛特”) 控股子公司 1 96% 96%
信阳新玛特购物休闲广场有限公司(“信阳新玛
控股子公司 1 60% 60%
特”)
大商股份信阳千盛百货购物广场有限公司(“信阳
控股子公司 1 60% 60%
千盛”)
麦凯乐（青岛）百货总店有限公司(“青岛麦凯乐”) 全资子公司 1 100% 100%
淄博商厦有限责任公司(“淄博商厦”) 控股子公司 1 71% 71%
控股子公司的全资
淄博中润新玛特有限公司(“中润新玛特”) 2 71% 100%
子公司
控股子公司的控股
淄博润泽百货有限公司(“润泽百货”) 3 64% 90%
子公司
控股子公司的全资
淄博远方百货有限公司(“远方百货”) 2 71% 100%
子公司
控股子公司的全资
东营旭福商贸有限公司(“旭福商贸”) 2 71% 100%
子公司
控股子公司的全资
邹平新玛特购物中心有限公司 2 71% 100%
子公司
山东威海百货大楼集团股份有限公司(“威海百
控股子公司 1 70% 70%
货”)
控股子公司的全资
威海凯奥贸易有限公司(“威海凯奥”) 2 70% 100%
子公司
控股子公司的全资
威海展宏贸易有限公司(“威海展宏”) 2 70% 100%
子公司
控股子公司的全资
威海市威百照相器材有限公司(“威百照相”) 2 70% 100%
子公司
控股子公司的全资
威海品云企业管理咨询有限公司(“品云咨询”) 2 70% 100%
子公司
中百商业联合发展有限公司(“中百联”) 控股子公司 1 68% 68%
四川省自贡市大商投资有限公司(“自贡投资”) 全资子公司 1 100% 100%
大连莱卡门服装有限公司(“莱卡门”) 控股子公司 1 55% 55%
大连大商集团营口房地产开发有限公司(“营口地
全资子公司 1 100% 100%
产”)
72 / 175
2015 年年度报告
级 表决权比
子公司名称（简称） 子公司类型 持股比例
次 例
大商新玛（上海）投资有限公司(“上海新玛”) 全资子公司 1 100% 100%
香港新玛有限公司(“香港新玛”) 全资子公司 1 100% 100%
全资子公司的全资
大商新玛投资管理（深圳）有限公司(“深圳新玛”) 2 100% 100%
子公司
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“财务报告第九节、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 11 户，减少 3 户，其中：
1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
名称 变更原因
大商集团抚顺望花新玛特有限公司 投资设立
大商集团抚顺东洲新玛特有限公司 投资设立
大商集团抚顺顺城新玛特有限公司 投资设立
大连莱卡门服装有限公司 非同一控制下企业合并
淄博润泽百货有限公司 非同一控制下企业合并
威海百货大楼集团股份有限公司 非同一控制下企业合并
威海凯奥贸易有限公司 非同一控制下企业合并
威海展宏贸易有限公司 非同一控制下企业合并
威海市威百照相器材有限公司 非同一控制下企业合并
威海品云企业管理咨询有限公司 非同一控制下企业合并
大连大商集团营口房地产开发有限公司 非同一控制下企业合并
2． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制
权的经营实体
名称 变更原因
大商集团大庆乘风超市有限公司 清算关闭
大商集团同江千盛百货购物广场有限公司 清算关闭
淄博远方金领数码科技有限公司 清算关闭
合并范围变更主体的具体信息详见“财务报告第八节、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。
73 / 175
2015 年年度报告
2. 持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的
事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
74 / 175
2015 年年度报告
3． 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
75 / 175
2015 年年度报告
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
76 / 175
2015 年年度报告
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
77 / 175
2015 年年度报告
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
78 / 175
2015 年年度报告
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
79 / 175
2015 年年度报告
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
80 / 175
2015 年年度报告
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
81 / 175
2015 年年度报告
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活
跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允
价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：
82 / 175
2015 年年度报告
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含
50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 xx 个月）的，则表明其发生减值。若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综
合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售
权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘
价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿
金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 1,000 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备。
83 / 175
2015 年年度报告
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
内部单位组合 包括纳入合并范围的关联方
账龄分析法组合 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据
以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳
估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合
分类
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
内部单位组合 0 0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
12. 存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程中耗用的材料和物料等。主
要包括库存材料、库存商品、低值易耗品等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（不含低
值易耗品）发出时按先进先出法计价。
84 / 175
2015 年年度报告
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用分期摊销法；
其他周转材料采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会
或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2． 划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账
面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待
售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递
延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值
计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
85 / 175
2015 年年度报告
14. 长期股权投资
1． 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
86 / 175
2015 年年度报告
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
87 / 175
2015 年年度报告
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
88 / 175
2015 年年度报告
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交
易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率与
固定资产（无形资产）相同。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
89 / 175
2015 年年度报告
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 0-5 2.71-20.00
机器设备 年限平均法 10-20 0-5 4.75-10.00
运输设备 年限平均法 4 0-5 23.75-25.00
家具用具 年限平均法 5 0-5 19.00-20.00
电子设备 年限平均法 3 0-5 31.67-33.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
1． 在建工程的类别
90 / 175
2015 年年度报告
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程以项目分类核算。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本
化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
91 / 175
2015 年年度报告
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
商标权和软件等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
92 / 175
2015 年年度报告
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 法定权属年限 土地使用证
采矿许可权 3年
其他使用权 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
22. 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
93 / 175
2015 年年度报告
23. 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
2． 摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营租入固定资产改良支出 5年
房屋租赁支出 受益期限
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为部分离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工
遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位
法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服
务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回
至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
94 / 175
2015 年年度报告
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
25. 预计负债
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
95 / 175
2015 年年度报告
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
2． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3． 顾客奖励积分的处理方法
（1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提
供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允
价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。
（2）获得奖励积分的顾客满足条件时有权取得公司的商品或服务，在顾客兑换奖励积分时，
公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换
用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
96 / 175
2015 年年度报告
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
97 / 175
2015 年年度报告
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税 17%、13%、6%
服务收入
消费税 应纳税销售额 (量) 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收 1.2%
入）为纳税基准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
香港新玛有限公司 16.5%
2. 税收优惠
本报告期公司不存在需要披露的税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,085,120.26 53,653,839.63
银行存款 6,062,760,312.00 6,642,325,044.95
其他货币资金 67,002,321.23 10,859,873.02
合计 6,183,847,753.49 6,706,838,757.60
其中：存放在境外的款 69,171,320.71 72,459,857.04
项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
信用证保证金 9,280,072.79
98 / 175
2015 年年度报告
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 57,722,248.44 10,859,873.02
合计 67,002,321.23 10,859,873.02
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 590,000.00 140,000.00
商业承兑票据
合计 590,000.00 140,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 265,22 100.00 17,771 6.70 247,44 222,23 100.00 12,058 5.43 210,17
征组合计提坏 0,830. ,557.8 9,272. 4,252. ,687.7 5,564.
账准备的应收 36 6 50 03 2 31
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
265,220 / 17,771, / 247,449 222,234 / 12,058, / 210,175
合计 ,830.36 557.86 ,272.50 ,252.03 687.72 ,564.31
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
99 / 175
2015 年年度报告
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 195,320,947.35 9,766,047.46 5%
1至2年 66,434,792.96 6,643,479.30 10%
2至3年 48,735.12 9,747.02 20%
3 年以上
3至4年 2,841,685.06 852,505.52 30%
4至5年 149,782.63 74,891.32 50%
5 年以上 424,887.24 424,887.24 100%
合计 265,220,830.36 17,771,557.86 6.70%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,857,247.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 682,558.23 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 196,556,514.23 74.11 13,135,282.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本报告期不存在因金融资产转移而终止确认应收账款的情况。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 170,489,504.01 91.61 217,934,697.51 88.97
1至2年 4,035,944.76 2.17 12,407,048.84 5.07
2至3年 2,383,292.00 1.28 12,775,252.58 5.22
3 年以上 9,202,784.06 4.94 1,837,202.69 0.74
合计 186,111,524.83 100.00 244,954,201.62 100.00
100 / 175
2015 年年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本报告期末不存在账龄超过一年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 103,525,569.65 55.63
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,214,514.61 4,136,601.64
委托贷款
债券投资
合计 1,214,514.61 4,136,601.64
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大 40,510,2 5.80 40,510,29 100.0 40,510,293 8.58 40,510,293 100.00
并单独计提坏 93.20 3.20 0 .20 .20
账准备的其他
应收款
按信用风险特 657,708, 94.2 150,600,1 22.90 507,108, 431,481,23 91.4 111,688,86 25.88 319,792,36
征组合计提坏 701.71 0 25.12 576.59 1.57 2 7.24 4.33
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
698,218, / 191,110,4 / 507,108, 471,991,52 / 152,199,16 / 319,792,36
合计
994.91 18.32 576.59 4.77 0.44 4.33
101 / 175
2015 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
盘锦辽河商业城 23,000,000.00 23,000,000.00 100 经济纠纷发生时间
较长，已超过五年。
大庆市庆莎商城有 17,510,293.20 17,510,293.20 100 欠款单位已无可执
限责任公司 行财产。
合计 40,510,293.20 40,510,293.20 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 328,954,708.25 16,447,736.62 5%
1至2年 161,642,443.56 16,164,244.37 10%
2至3年 41,527,137.40 8,305,427.48 20%
3 年以上
3至4年 12,640,037.23 3,792,011.16 30%
4至5年 14,107,339.59 7,053,669.81 50%
5 年以上 98,837,035.68 98,837,035.68 100%
合计 657,708,701.71 150,600,125.12 22.90%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 22,967,706.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,502,207.62 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,223,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
佳木斯鹏程经 借款 3,223,000.00 无法收回 否
贸有限公司
102 / 175
2015 年年度报告
合计 / 3,223,000.00 / / /
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、定金及押金 220,545,524.56 181,994,260.65
资金拆借及欠款 338,990,839.21 143,362,220.22
应收预付卡通汇款 54,437,989.23 56,303,858.24
垫付款 36,064,076.06 38,609,756.57
其他 48,180,565.85 51,721,429.09
合计 698,218,994.91 471,991,524.77
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
林祥伟 欠款 122,694,563.77 二年以内 17.57 9,409,456.38
新乡市靖业房 房款 88,143,409.00 一年以内 12.62 4,407,170.45
地产开发有限
公司
阜新国泰大厦 往来款 38,070,447.71 五年以内 5.45 18,156,338.56
有限责任公司
河南省金博大 押金 30,000,000.00 五年以上 4.30 30,000,000.00
开发建设总公
司
盘锦辽河商业 货款 23,000,000.00 五年以上 3.29 23,000,000.00
城
合计 / 301,908,420.48 / 43.23 84,972,965.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。
其他说明：
本期期末余额比上年年末余额增加 226,227,470.14 元，增长了 47.93%，主要原因为公司本报告期
收购大连莱卡门服装有限公司所致。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,797,580.04 19,797,580.04 11,141,267.94 11,141,267.94
在产品
103 / 175
2015 年年度报告
库存商品 1,236,593,675.80 1,875,267.82 1,234,718,407.98 732,503,090.36 779,572.79 731,723,517.57
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
开发成本 66,159,400.00 66,159,400.00
低值易耗 6,643,464.34 6,643,464.34 5,621,557.20 5,621,557.20
品
开发产品 20,742,768.27 20,742,768.27
合计 1,349,936,888.45 1,875,267.82 1,348,061,620.63 749,265,915.50 779,572.79 748,486,342.71
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 779,572.7 1,694,040 248,109.7 350,235.7 1,875,267
9 .47 1 3 .82
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 779,572.7 1,694,040 248,109.7 350,235.7 1,875,267
9 .47 1 3 .82
存货的其他说明：
开发成本中营口地产持有的位于营口经济技术开发区昆仑大街西、长江路北地块尚未取得《国有
土地使用权证》，该地块面积 28,803.21 平方米，期末余额 66,159,400.00 元。
本期期末余额比上年年末余额增加 600,670,972.95 元，增长了 80.17%，主要原因为公司本报告
期收购大连莱卡门服装有限公司所致。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货期末余额不含有借款费用资本化金额。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
104 / 175
2015 年年度报告
可供出售
债务工
具：
可供出售 22,083,052.59 7,300,000.00 14,783,052.59 22,233,052.59 7,300,000.00 14,933,052.59
权益工
具：
按公
允价值计
量的
按成 22,083,052.59 7,300,000.00 14,783,052.59 22,233,052.59 7,300,000.00 14,933,052.59
本计量的
合计 22,083,052.59 7,300,000.00 14,783,052.59 22,233,052.59 7,300,000.00 14,933,052.59
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本期现
单位持股
单位 本期 本期 本期 本期 金红利
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
锦州 4,632,1 4,632,1 658,286.
银行股 52.59 52.59 88
份有限
公司
吉林 5,000,0 5,000,0 604,874.
市商业 00.00 00.00 68
银行
佳木 150,000 150,00
斯市正 .00 0.00
源投资
担保有
限公司
大连 100,000 100,000 100,00 100,00
经济技 .00 .00 0.00 0.00
术开发
区信托
投资股
份有限
公司
江苏 150,900 150,900
炎黄在 .00 .00
线股份
有限公
105 / 175
2015 年年度报告
司
丹东 5,000,0 5,000,0
国贸大 00.00 00.00
厦有限
责任公
司
大商集 7,200,0 7,200,0 7,200, 7,200,
团山东 00.00 00.00 000.00 000.00
济南人
民商场
儒商百
货有限
公司
22,233, 150,00 22,083, 7,300, 7,300, /
合计
052.59 0.00 052.59 000.00 000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 7,300,000.00 7,300,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 7,300,000.00 7,300,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
可供出售金融资产说明：
本公司虽持有大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司 100%股权，但对其不拥有控制权。
13、 持有至到期投资
□适用 √不适用
14、 长期应收款
□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
被投 权益 其他 宣告
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 法下 综合 发放
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 确认 收益 现金
变动 准备 余额
的投 调整 股利
106 / 175
2015 年年度报告
资损 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
澳 大 9,851 598,8 10,44
有 限 ,125. 45.67 9,970
公司 26 .93
大 连 15,08 457,6 15,54
大 商 6,527 19.12 4,146
锦 华 .60 .72
钟 表
有 限
公 司
(“ 锦
华 钟
表”)
小计 24,93 1,056 25,99
7,652 ,464. 4,117
.86 79 .65
24,93 1,056 25,99
合计 7,652 ,464. 4,117
.86 79 .65
16、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 265,009,858.12 265,009,858.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 265,009,858.12 265,009,858.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 47,192,409.30 47,192,409.30
2.本期增加金额 9,348,950.58 9,348,950.58
107 / 175
2015 年年度报告
（1）计提或摊销 9,348,950.58 9,348,950.58
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 56,541,359.88 56,541,359.88
三、减值准备
1.期初余额 8,060,816.07 8,060,816.07
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,060,816.07 8,060,816.07
四、账面价值
1.期末账面价值 200,407,682.17 200,407,682.17
2.期初账面价值 209,756,632.75 209,756,632.75
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
沈阳新玛特铁西商铺 18,208,136.00 购买房产
沈阳新玛特鞍山商铺 53,598,884.70 购买房产
合计 71,807,020.70
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 家具用具 电子设备 合计
一、账面原
值：
1. 期 初 5,785,793,05 883,751,75 104,236,723 110,016,375 164,980,76 7,048,778,675
余额 5.32 9.20 .88 .02 1.67 .09
2. 本 期 1,729,739,56 22,857,496 14,507,731. 22,884,094. 29,520,004 1,819,508,890
增加金额 2.87 .43 94 46 .52 .22
（1） 677,127,987. 17,047,938 4,511,722.9 20,531,529. 17,639,188 736,858,366.2
购置 02 .80 2 36 .16 6
（2）
34,527,981.4 5,059,573. 9,680,000.
在建工程转 972,300.00 50,239,854.80
3 37 00
入
108 / 175
2015 年年度报告
（3）
1,018,083,59 9,996,009.0 1,380,265.1 2,200,816. 1,032,410,669
企业合并增 749,984.26
4.42 2 0 36 .16
加
3. 本 8,963,973. 5,872,253.9 5,016,704.8 6,433,063.
1,889,923.00 28,175,919.61
期减少金额 99 1 7 84
（1） 8,963,973. 5,872,253.9 5,016,704.8 6,433,063.
1,889,923.00 28,175,919.61
处置或报废 99 1 7 84
4. 期 末 7,513,642,69 897,645,28 112,872,201 127,883,764 188,067,70 8,840,111,645
余额 5.19 1.64 .91 .61 2.35 .70
二、累计折
旧
1. 期 初 2,037,714,88 631,756,93 89,559,292. 78,569,568. 143,141,73 2,980,742,418
余额 5.31 3.27 53 55 8.68 .34
2. 本 期 209,149,005. 44,923,111 7,683,770.9 11,659,503. 10,034,329 283,449,720.0
增加金额 57 .12 3 07 .31 0
（1） 209,149,005. 44,923,111 7,683,770.9 11,659,503. 10,034,329 283,449,720.0
计提 57 .12 3 07 .31 0
3. 本 期 7,492,992. 3,920,364.6 4,438,032.0 5,843,175.
288,185.62 21,982,750.27
减少金额 37 0 8 60
（1） 7,492,992. 3,920,364.6 4,438,032.0 5,843,175.
288,185.62 21,982,750.27
处置或报废 37 0 8 60
4. 期 末 2,246,575,70 669,187,05 93,322,698. 85,791,039. 147,332,89 3,242,209,388
余额 5.26 2.02 86 54 2.39 .07
三、减值准
备
1. 期 初 10,079,374.4
10,079,374.44
余额 4
2. 本 期
增加金额
（1）
计提
3. 本 期
减少金额
（1）
处置或报废
4. 期 末 10,079,374.4
10,079,374.44
余额 4
四、账面价
值
1. 期 末 5,256,987,61 228,458,22 19,549,503. 42,092,725. 40,734,809 5,587,822,883
账面价值 5.49 9.62 05 07 .96 .19
2. 期 初 3,737,998,79 251,994,82 14,677,431. 31,446,806. 21,839,022 4,057,956,882
账面价值 5.57 5.93 35 47 .99 .31
109 / 175
2015 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
鸡西新玛特中央大堂 8,345,148.82 历史遗留问题
漯河新玛特营业楼 5,950,550.64 手续不全
大庆千盛百货 35,979,343.79 历史遗留问题
佳木斯百货副楼 14,161,273.75 手续不全
中润新玛特营业楼 434,573,296.91 办理过程中
琥珀湾房产 70,225,666.68 新购房产，办理过程中
砬子山仓库 17,926,008.76 新购房产，办理过程中
合 计 587,161,289.35
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准 减值准
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备 备
本溪商业大厦 3,069,135.60 3,069,135.60
改造工程
朝阳新玛特改 967,050.00 967,050.00
造工程
大庆百货大楼 887,777.44 887,777.44
改造工程
大庆新玛特改 2,160,000.00 2,160,000.00
造工程
牡丹江百货改 95,678.60 95,678.60
造工程
郑州新玛特扩 14,326,810.15 14,326,810.15
建工程
佳木斯百货附 1,325,175.64 1,325,175.64
楼工程
金湾度假村国 3,763,526.51 3,763,526.51 3,763,526.51 3,763,526.51
球项目
锦州百货纺织 992,282.51 992,282.51 992,282.51 992,282.51
品联营楼
110 / 175
2015 年年度报告
金博大二期扩 25,785,206.14 25,785,206.14 15,710,447.03 15,710,447.03
建项目
郑州中原新城 18,055,613.58 18,055,613.58
装修工程
抚顺沈抚店装 10,115,179.07 10,115,179.07
修改造工程
锦州千盛装修 8,706,896.43 8,706,896.43
改造工程
抚顺百货改造 1,877,112.00 1,877,112.00 1,458,997.00 1,458,997.00
工程
其他工程
合计 39,597,768.80 39,597,768.80 74,454,927.92 74,454,927.92
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其 本
利 中：期
工程 息 本 利
累计 资 期 息
工
投入 本 利 资
项目名 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 程 资金
预算数 占预 化 息 本
称 余额 额 定资产金额 减少金额 余额 进 来源
算比 累 资 化
度
例 计 本 率
(%) 金 化 (
额 金 %
额 )
本溪商 8,260,0 4,410,332. 1,341,196. 3,069,13 50 50 自有
业大厦 00 18 58 5.60
改造工
程
朝阳新 9,870,0 967,050.00 967,050. 10 10 自有
玛特改 00 00
造工程
大庆百 34,260, 887,777.44 887,777. 33 自有
货大楼 000 44
改造工
程
大庆新 5,640,0 3,500,000. 1,340,000. 2,160,00 40 40 自有
玛特改 00 00 00 0.00
造工程
牡丹江 31,240, 5,164,078. 5,068,400. 95,678.6 13 13 自有
百货改 000 60 00 0
造工程
郑州新 33,320, 14,326,8 6,937,122. 2,160,000. 19,103,9 100 10 自有
玛特扩 000 10.15 28 00 32.43 0
建工程
111 / 175
2015 年年度报告
佳木斯 1,325,17 496,891.60 1,822,06 自有
百货附 5.64 7.24
楼工程
金湾度 3,763,52 3,763,52 自有
假村国 6.51 6.51
球项目
锦州百 992,282. 992,282. 自有
货纺织 51 51
品联营
楼
金博大 15,710,4 10,074,759 25,785,2 自有
二期扩 47.03 .11 06.14
建项目
郑州中 44,820, 18,055,6 22,903,102 40,958,7 100 10 自有
原新城 000 13.58 .66 16.24 0
装修工
程
抚顺沈 20,000, 10,115,1 7,976,099. 18,091,278 100 10 自有
抚店装 000 79.07 90 .97 0
修改造
工程
锦州千 10,750, 8,706,89 9,456,691. 972,300.00 17,191,2 100 10 自有
盛装修 000 6.43 00 87.43 0
改造工
程
抚顺百 39,020, 1,458,99 418,115.00 1,877,11 55 自有
货改造 000 7.00 2.00
工程
其他工 65,904,023 21,266,679 44,637,3 自有
程 .25 .25 44.00
237,180 74,454,9 139,096,04 50,239,854 123,713, 39,597,7 / / / /
合计
,000 27.92 3.02 .80 347.34 68.80
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使 天桥使用 采矿许可 注册商 电脑软件 其他 合计
112 / 175
2015 年年度报告
用权 权 权 标
一、账面
原值
1. 1,678,5 2,222,83 12,950,00 145,433 11,276,11 634,100.0 1,705,817,3
期初余 88,832. 6.47 0.00 .97 9.64 0 22.21
额 13
2. 681,508 14,242. 1,618,497 154,627,0 156,941,337
本期增 .21 29 .28 89.73 .51
加金额
( 681,508 14,242. 1,618,497 2,314,247.7
1)购置 .21 29 .28 8
(
2)内部
研发
( 154,627,0 154,627,089
3)企业 89.73 .73
合并增
加
3. 14,860, 62,100.0 21,533. 46,183.80 14,989,829.
本期减 011.29 0 97 06
少金额
( 14,860, 62,100.0 21,533. 46,183.80 14,989,829.
1)处置 011.29 0 97 06
1,664,4 2,160,73 12,950,00 138,142 12,848,43 155,261,1 1,847,768,8
4.期
10,329. 6.47 0.00 .29 3.12 89.73 30.66
末余额
05
二、累计
摊销
1. 384,280 1,825,01 12,950,00 76,200. 8,558,758 634,100.0 408,324,514
期初余 ,440.42 6.12 0.00 00 .01 0 .55
额
2. 47,216, 170,675. 18,091. 1,017,501 11,819,02 60,241,974.
本期增 679.62 38 68 .34 6.59 61
加金额
（ 47,216, 170,675. 18,091. 1,017,501 11,819,02 60,241,974.
1）计提 679.62 38 68 .34 6.59 61
3. 743,000 7,291.6 45,651.04 795,943.36
本期减 .64 8
少金额
743,000 7,291.6 45,651.04 795,943.36
(1)处置 .64 8
4. 430,754 1,995,69 12,950,00 87,000. 9,530,608 12,453,12 467,770,545
期末余 ,119.40 1.50 0.00 00 .31 6.59 .80
额
113 / 175
2015 年年度报告
三、减值
准备
1.
期初余
额
2. 142,808,0 142,808,063
本期增 63.14 .14
加金额
（ 142,808,0 142,808,063
1）计提 63.14 .14
3.
本期减
少金额
(
1)处置
4. 142,808,0 142,808,063
期末余 63.14 .14
额
四、账面
价值
1. 1,233,6 165,044. 51,142. 3,317,824 1,237,190,2
期末账 56,209. 97 29 .81 21.72
面价值 65
2. 1,294,3 397,820. 69,233. 2,717,361 1,297,492,8
期初账 08,391. 35 97 .63 07.66
面价值 71
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
锦州百货 140,175.7 140,175.
1 71
牡丹江百货 85,694.36 85,694.3
6
本溪商业大厦 3,717,347 3,717,34
.77 7.77
114 / 175
2015 年年度报告
佳木斯百货 47,112,13 47,112,1
7.61 37.61
佳木斯华联商厦 6,760,273 6,760,27
.68 3.68
吉林百货 44,862,73 44,862,7
5.32 35.32
淄博商厦 49,691,72 49,691,7
7.83 27.83
莱卡门 219,529,9 219,529,
73.75 973.75
威海百货 32,874,69 32,874,6
5.21 95.21
淄博润泽 10,808,44 10,808,4
2.34 42.34
152,370,0 263,213,1 415,583,
合计
92.28 11.30 203.58
(2). 商誉减值准备
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
锦州百货
牡丹江百货
本溪商业大厦
佳木斯百货
佳木斯华联商
厦
吉林百货
淄博商厦 49,691,727.83 49,691,727.83
莱卡门 219,529,973.75 219,529,973.75
威海百货
淄博润泽
合计 49,691,727.83 219,529,973.75 269,221,701.58
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
期末对未全额计提减值准备的商誉，结合与其相关的资产组，根据未来现金流量的现值所计算可
收回金额大于账面价值，未发生商誉减值。
其他说明
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营 325,218,145.59 252,488,165.85 209,859,794.55 18,762,890.29 349,083,626.60
租入
固定
资产
115 / 175
2015 年年度报告
改良
支出
租赁 99,524,558.12 40,066,000.00 19,560,370.52 120,030,187.60
费
合计 424,742,703.71 292,554,165.85 229,420,165.07 18,762,890.29 469,113,814.20
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 260,820,798.64 65,205,199.66 255,860,989.30 63,965,247.52
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损
长期资产折旧摊 506,106,709.17 126,526,677.29 437,520,528.95 109,380,132.25
销与税法差异
税法不允许当期 721,891,813.47 180,472,953.37 682,012,206.35 170,503,051.68
扣除的费用
合计 1,488,819,321.28 372,204,830.32 1,375,393,724.60 343,848,431.45
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 764,824,799.88 191,206,199.97 301,370,001.75 75,342,500.44
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
长期资产折旧摊销与税 5,991,427.24 1,497,856.81 6,323,986.00 1,580,996.50
法差异
合计 770,816,227.12 192,704,056.78 307,693,987.75 76,923,496.94
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 1,127,335,309.89 704,400,336.27
资产减值准备 56,069,137.69 41,254,706.42
116 / 175
2015 年年度报告
长期资产折旧摊销与税法差 9,337,830.25 35,785,672.09
异
税法不允许当期扣除的费用 92,093,991.20 65,154,199.66
合计 1,284,836,269.03 846,594,914.44
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 143,177,486.85
2016 154,514,346.56 138,328,137.23
2017 98,712,673.08 92,730,990.97
2018 165,894,169.45 114,569,488.74
2019 287,728,182.81 215,594,232.48
2020 420,485,937.99
合计 1,127,335,309.89 704,400,336.27 /
28、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 294,500,000.00 188,900,000.00
保证借款 414,900,000.00 240,000,000.00
信用借款 279,300,000.00
合计 988,700,000.00 428,900,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
本期期末余额比上年年末余额增加 559,800,000.00 元，增长了 130.52%%，主要原因为公司本报
告期收购大连莱卡门服装有限公司、淄博润泽百货有限公司等所致。
29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
30、 衍生金融负债
□适用 √不适用
31、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 182,775,699.12 97,845,503.87
银行承兑汇票 2,445,886.98 3,153,500.00
合计 185,221,586.10 100,999,003.87
117 / 175
2015 年年度报告
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
32、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 3,376,975,916.58 3,083,950,989.44
合计 3,376,975,916.58 3,083,950,989.44
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
发行预付卡款项 1,615,167,270.15 1,849,141,764.96
合计 1,615,167,270.15 1,849,141,764.96
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 258,262,953.7 1,910,846,494 1,985,411,541 183,697,906.7
5 .27 .24 8
二、离职后福利-设定提存 1,021,302.93 194,718,601.4 195,736,638.7 3,265.70
计划 7 0
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福 15,935,342.80 13,722,659.47 18,955,200.25 10,702,802.02
利
275,219,599.4 2,119,287,755 2,200,103,380 194,403,974.5
合计
8 .21 .19 0
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
118 / 175
2015 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 251,069,837.32 1,694,219,645.0 1,769,370,697 175,918,785.2
和补贴 2 .09 5
二、职工福利费 315.00 27,356,112.99 27,216,407.62 140,020.37
三、社会保险费 258,994.55 81,709,670.34 81,913,751.29 54,913.60
其中：医疗保险费 166,439.04 71,974,333.61 72,140,772.65
工伤保险费 16,652.62 4,766,031.10 4,782,683.72
生育保险费 75,902.89 4,969,305.63 4,990,294.92 54,913.60
四、住房公积金 241,818.00 82,414,048.02 82,472,483.02 183,383.00
五、工会经费和职工教 6,691,988.88 25,147,017.90 24,438,202.22 7,400,804.56
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
258,262,953.75 1,910,846,494.2 1,985,411,541 183,697,906.7
合计
7 .24 8
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 953,172.86 179,644,238.84 180,597,411.70
2、失业保险费 68,130.07 10,872,516.77 10,937,381.14 3,265.70
3、企业年金缴费
采暖费统筹 4,201,845.86 4,201,845.86
合计 1,021,302.93 194,718,601.47 195,736,638.70 3,265.70
35、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -47,923,946.20 -17,797,913.71
消费税 8,279,211.01 9,766,133.70
营业税 14,452,353.80 12,183,066.95
企业所得税 119,148,679.97 91,897,001.61
个人所得税 58,074,272.50 1,064,674.38
城市维护建设税 3,688,271.35 3,634,116.48
房产税 10,601,166.89 5,745,067.36
土地使用税 1,752,849.91 557,296.63
印花税 2,240,309.92 3,373,536.49
教育费附加 1,576,482.73 1,563,508.87
地方教育费 1,043,256.06 1,150,423.66
河道建设费 21,878,255.26 10,188,583.84
其他 5,444,051.16 2,440,542.27
合计 200,255,214.36 125,766,038.53
其他说明：
本期期末余额比上年年末余额增加 74,489,175.83 元，增长了 59.23%，主要原因为本报告期应交
企业所得税增加以及应交个人所得税增加所致。
119 / 175
2015 年年度报告
36、 应付利息
□适用 √不适用
37、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,676,194.02 614,337.96
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 2,676,194.02 614,337.96
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
本期期末余额比上年年末余额增加 2,061,856.06 元，增长了 335.62%，主要原因为本报告期公司
进行股利分配所致。
38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 515,211,821.57 508,666,251.70
应付工程款 234,411,889.50 173,934,061.95
代收款 589,004,253.37 475,971,676.22
应付房租 215,272,316.87 112,842,379.01
预收租金 46,040,586.53 116,181,151.37
借款 51,232,482.19
其他 93,454,283.99 64,403,328.43
合计 1,744,627,634.02 1,451,998,848.68
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
39、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
40、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 46,600,000.00 59,800,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 46,600,000.00 59,800,000.00
41、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
120 / 175
2015 年年度报告
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
42、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 270,650,000.00 90,000,000.00
保证借款 114,900,000.00
信用借款
合计 385,550,000.00 90,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
本公司期末长期借款的利率为 4.89-7.80%；无因逾期借款获得展期形成的长期借款。本期期末余
额比上年年末余额增加 295,550,000.00 元，增长了 328.39%，主要原因为本报告期取得银行长期
借款增加所致。
43、 应付债券
□适用 √不适用
44、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付租赁费 679,755,762.37 607,600,882.43
其他说明：
长期应付款中的应付租赁费为公司租赁物业按直线法计入当期损益的租金与按合同支付租金的差
额。
45、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 135,118,980.06 127,427,020.77
减：一年以内到期的未折现长期应付 -10,702,802.02 -15,935,342.80
职工薪酬
121 / 175
2015 年年度报告
合计 124,416,178.04 111,491,677.97
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
46、 专项应付款
□适用 √不适用
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,820,087.08 7,348,550.22 192,739.39 8,975,897.91
奖励积分 180,640,363.04 302,289,990.24 304,239,730.89 178,690,622.39
合计 182,460,450.12 309,638,540.46 304,432,470.28 187,666,520.30 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 业外收入金 与收益相关
额
于洪新玛 292,819.21 90,000.00 202,819.21 与资产相关
特菜市场
改造补贴
阜新千盛 1,527,267.87 85,242.84 1,442,025.03 与资产相关
契税返还
抚顺百货 7,348,550.22 17,496.55 7,331,053.67 与资产相关
契税返还
合计 1,820,087.08 7,348,550.22 192,739.39 8,975,897.91 /
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 293,718,653 293,718,653
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 688,881,697.05 714,501.32 689,596,198.37
122 / 175
2015 年年度报告
价）
其他资本公积 749,372,326.99 749,372,326.99
合计 1,438,254,024.04 714,501.32 1,438,968,525.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期购买子公司漯河新玛特的少数股东拥有的股权增加 714,501.32 元。
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
□适用 √不适用
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 484,165,548.31 88,355,010.87 572,520,559.18
任意盈余公积 2,130,256.74 2,130,256.74
储备基金
企业发展基金
其他
合计 486,295,805.05 88,355,010.87 574,650,815.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司 2016 年 4 月 5 日的董事会决议，按照母公司 2015 年度的净利润的 10%计提法定盈
余公积 88,355,010.87 元。
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,878,742,412.48 3,107,703,471.61
调整期初未分配利润合计数（调增+， —
调减－）
调整后期初未分配利润 3,878,742,412.48 3,107,703,471.61
加：本期归属于母公司所有者的净利 662,111,706.50 1,227,808,894.29
润
减：提取法定盈余公积 88,355,010.87 98,433,196.76
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 370,085,502.78 358,336,756.66
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,082,413,605.33 3,878,742,412.48
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
123 / 175
2015 年年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业 28,241,914,771.00 24,096,150,260.96 29,598,798,963.32 25,279,001,685.21
务
其他业 2,590,146,291.35 65,961,516.45 2,607,065,651.10 75,126,245.51
务
合计 30,832,061,062.35 24,162,111,777.41 32,205,864,614.42 25,354,127,930.72
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 116,836,442.82 128,330,967.78
营业税 139,359,161.54 137,610,202.79
城市维护建设税 61,609,466.81 59,654,633.08
教育费附加 26,448,564.50 25,634,323.05
资源税
地方教育附加 17,875,741.43 17,010,718.92
其他 15,048,731.07 17,633,786.54
合计 377,178,108.17 385,874,632.16
59、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 18,873,793.52 18,085,171.00
包装费 1,510,799.93 497,653.95
差旅费 16,708,147.03 16,863,597.56
保险费 6,782,168.54 7,283,016.90
广告宣传费 229,631,954.12 233,230,991.23
工资性费用 1,600,640,522.62 1,551,554,235.26
其他 79,152.34 3,583,354.35
合计 1,874,226,538.10 1,831,098,020.25
60、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 16,701,952.96 19,731,452.18
工资性费用 112,297,866.94 118,139,774.05
租赁费 1,274,288,131.41 1,210,893,113.93
折旧费 290,352,974.53 272,465,309.20
修理费 147,176,634.93 150,646,396.73
无形资产摊销 50,792,562.54 44,597,656.69
长期待摊费用摊销 209,859,794.55 167,546,478.74
劳动保护费 9,358,560.29 7,806,458.52
保险及公积金 363,661,724.19 356,852,384.76
办公费 41,457,231.74 52,985,370.29
税费支出 100,269,482.34 96,064,450.06
能源费 332,091,396.92 354,433,837.70
物业费 95,529,990.87 73,209,930.56
其他 21,866,924.69 36,842,872.20
124 / 175
2015 年年度报告
合计 3,065,705,228.90 2,962,215,485.61
61、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 94,520,145.32 52,588,479.95
减：利息收入 -113,613,119.02 -120,702,937.60
汇兑损益 4,872,907.07 9,507,621.08
其他 7,560,280.35 19,680,650.18
合计 -6,659,786.28 -38,926,186.39
其他说明：
本期发生额比上年发生额增加 32,266,400.11 元，增长了 82.89%，主要原因为本期收购大连莱卡
门服装有限公司致使利息支出增加所致。
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 17,931,698.58 -38,736,023.45
二、存货跌价损失 -235,181.60
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 142,808,063.14
十三、商誉减值损失 219,529,973.75
十四、其他
合计 380,269,735.47 -38,971,205.05
其他说明：
本报告期的发生额较上期增加 419,240,940.52 元，主要原因为公司本报告期公司收购大连莱卡门
服装有限公司，致使计提的无形资产减值准备和商誉减值准备增加。
63、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
64、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,056,464.79 215,552.31
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
125 / 175
2015 年年度报告
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 1,263,161.56 1,059,900.76
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资 -50,000.00
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 130,000.00 780,000.00
合计 2,399,626.35 2,055,453.07
其他说明：
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
65、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,107,445.01 612,335.25 1,107,445.01
合计
其中：固定资产处置 1,107,445.01 612,335.25 1,107,445.01
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得 11,618,802.95 17,729,685.36 11,618,802.95
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 9,079,908.62 11,637,759.52 9,079,908.62
其他 20,360,811.46 29,093,759.40 20,360,811.46
合计 42,166,968.04 59,073,539.53 42,166,968.04
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税收奖励或返还 4,224,410.62 5,089,843.55 与收益相关
招商引资奖励 3,470,000.00 与收益相关
财政补助与奖励 4,361,913.00 1,238,659.69 与收益相关
其他 493,585.00 1,839,256.28
合计 9,079,908.62 11,637,759.52 /
126 / 175
2015 年年度报告
66、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 877,567.46 2,558,990.70 877,567.46
失合计
其中：固定资产处置 877,567.46 2,558,990.70 877,567.46
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 127,000.00 33,217,000.00 127,000.00
其他 7,711,076.18 6,133,976.43 7,711,076.18
合计 8,715,643.64 41,909,967.13 8,715,643.64
其他说明：
本报告期的发生额较上期减少 33,194,323.49 元，比上年降低了-79.20%，主要原因为公司本报告
期捐赠支出减少所致。
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 464,874,252.35 514,209,991.75
递延所得税费用 -67,410,365.24 -68,756,234.59
合计 397,463,887.11 445,453,757.16
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,015,080,411.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 253,770,102.83
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 579,906.59
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,017,577.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 27,562,683.71
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 155,818,797.40
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 397,463,887.11
127 / 175
2015 年年度报告
68、 其他综合收益
详见附注
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁现金收入 5,503,685,790.59 4,205,550,088.25
押金及保证金 121,857,909.09 131,944,434.53
其他 298,393,294.26 358,464,385.97
合计 5,923,936,993.94 4,695,958,908.75
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁业务现金支出 4,198,021,954.51 3,025,759,401.58
广告宣传费 243,677,817.26 247,448,492.32
办公费 56,579,508.38 58,480,560.78
差旅费 13,496,182.77 16,414,431.23
物业管理费 84,490,172.79 95,998,009.81
手续费 14,010,104.07 26,172,646.72
其他 326,544,057.73 381,305,422.09
合计 4,936,819,797.51 3,851,578,964.53
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 617,616,524.22 1,324,211,205.43
加：资产减值准备 380,269,735.47 -38,971,205.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 292,798,670.58 273,238,638.24
性生物资产折旧
无形资产摊销 60,241,974.61 44,597,656.69
长期待摊费用摊销 209,859,794.55 167,546,478.74
处置固定资产、无形资产和其他长期 -881,470.85 -571.65
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 651,593.30 1,947,227.10
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
128 / 175
2015 年年度报告
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 99,393,052.39 62,125,638.02
投资损失（收益以“－”号填列） -2,399,626.35 -2,055,453.07
递延所得税资产减少（增加以“－” -28,356,398.87 -67,415,521.29
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -39,053,966.37 -1,340,713.30
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -132,982,238.13 176,602,166.93
经营性应收项目的减少（增加以 -14,726,749.52 -82,832,885.63
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -142,690,126.67 -756,890,028.32
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,299,740,768.36 1,100,762,632.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,116,845,432.26 6,695,978,884.58
减：现金的期初余额 6,695,978,884.58 6,932,186,435.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -579,133,452.32 -236,207,550.93
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 477,940,805.73
其中：莱卡门 313,500,000.00
威海百货 61,792,473.60
润泽百货 93,730,000.00
营口地产 8,918,332.13
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,449,678.45
其中：莱卡门 2,327,840.93
威海百货 3,553,959.44
润泽百货 567,878.08
营口地产
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：莱卡门
威海百货
润泽百货
营口地产
取得子公司支付的现金净额 471,491,127.28
129 / 175
2015 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,116,845,432.26 6,695,978,884.58
其中：库存现金 54,085,120.26 53,653,839.63
可随时用于支付的银行存款 6,062,760,312.00 6,642,325,044.95
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,116,845,432.26 6,695,978,884.58
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
71、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
项 目 金额
购买子公司少数股东拥有的子公司股权 714,501.32
72、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 67,002,321.23 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产 1,327,364,623.21 银行借款抵押物
无形资产 36,049,093.05 银行借款抵押物
合计 1,430,416,037.49 /
其他说明：
73、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
130 / 175
2015 年年度报告
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 127,467.84 6.4936 827,725.17
欧元 9,600,165.58 7.0952 68,115,094.82
港币 12,917,095.54 0.83778 10,821,942.65
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司的子公司香港新玛注册于中国香港特别行政区，主要从事投资业务，记账本位币为人民币。
74、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购
被 股 买
购 股权 权 日
购买日至期末 购买日至期末
买 股权取得 取得 取 的
股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
方 时点 比例 得 确
入 利润
名 （%） 方 定
称 式 依
据
莱 2015/2/1 313,500,000. 55 购 2015/2/1 工 402,966,567. -231,905,268.
卡 00 买 商 62 14
131 / 175
2015 年年度报告
门 登
记
威 2015/12/3 61,792,473.6 70 购 2015/12/3 工
海 1 0 买 1 商
百 登
货 记
润 2015/12/3 93,730,000.0 100 购 2015/12/3 工
泽 1 0 买 1 商
百 登
货 记
营 2015/12/3 8,918,332.13 100 购 2015/12/3 工
口 1 买 1 商
地 登
产 记
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 477,940,805.73
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 477,940,805.73
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 214,727,694.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 263,213,111.30
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
企业合并成本根据被购买企业的评估价值，由交易双方协商确定。该等企业合并成本中没有
或有对价。
大额商誉形成的主要原因：
该等企业合并产生大额商誉的主要原因为收购价款高于所取得的被收购企业可辨认净资产公
允价值份额所致。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
莱卡门 威海百货 润泽百货 营口地产
购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日 购买日
允价值 面价值 允价值 面价值 允价值 面价值 公允价 账面价
资 78,493.5 61,899.1 56,126.1 24,773.38 45,507.6 32,473.7 6,615.9 5,760.6
132 / 175
2015 年年度报告
产： 1 7 4 2 4 3 4
货 3,162.78 3,162.78 3,125.27 3,125.27 1,856.79 1,856.79
币
资
金
应 10,421.8 10,421.8 914.19 914.19 193.49 193.49
收 4 4
款
项
存 35,609.4 34,711.9 4,374.12 4,374.12 6,615.9 5,760.6
货 1 9 3 4
固 11,958.3 11,226.2 47,552.9 15,125.69 43,457.3 30,363.4
定 5 5 8 4 6
资
产
无 15,380.3 8.00 110.68 789.33
形 4
资
产
其 1,960.79 2,368.31 48.90 444.78 60.00
他
资
产
负 61,408.0 57,224.8 51,998.8 44,174.37 36,294.1 33,032.2 5,724.1 5,510.2
债： 5 3 6 1 0 0 8
借 27,000.0 27,000.0 18,445.0 18,445.00 26,930.0 26,930.0
款 0 0 0 0 0
应 27,254.8 27,254.8 18,496.7 18,496.73 6,097.47 6,097.47 5,510.2 5,510.2
付 4 4 3 8 8
款
项
递 4,183.22 7,824.49 3,261.91 213.82
延
所
得
税
负
债
应 200.19 200.19 4.55 4.55
付
职
工
薪
酬
其 2,969.99 2,969.99 7,032.45 7,032.45 0.18 0.18
他
负
债
净 17,085.4 4,674.34 4,127.28 -19,400.9 9,213.51 -558.46 891.83 250.36
133 / 175
2015 年年度报告
资 6 9
产
减： 7,688.46 1,235.50 921.35 -
少
数
股
东
权
益
取 9,397.00 2,891.78 8,292.16 - 891.83
得
的
净
资
产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本公司根据资产评估报告的评估结果来确定被收购公司的资产负债于购买日的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
企业合并中本公司无需承担的被购买方的或有负债。
其他说明：威海百货拥有威海凯奥、威海展宏、威百照相和品云咨询四家全资子公司。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
134 / 175
2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期由于新设子公司望花新玛特、东洲新玛特和顺城新玛特增加了本公司合并范围；
上年清算子公司大商集团大庆乘风超市有限公司、大商集团同江千盛百货购物广场有限公
司和淄博远方金领数码科技有限公司减少了本公司的合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
国贸大厦 大连 大连 零售 75% 25% 非同一控制
下的企业合
并
哈尔滨麦 哈尔滨 哈尔滨 零售 100% 投资设立
凯乐
大福珠宝 大连 大连 批发 75% 25% 投资设立
爱克纳 大连 大连 批发 100% 投资设立
亚瑟王服 大连 大连 制造 97% 3% 同一控制下
饰 的企业合并
大商矿泉 大连 大连 制造 100% 非同一控制
水 下的企业合
并
天狗网 大连 大连 网络 35% 同一控制下
的企业合并
沈阳新玛 沈阳 沈阳 零售 97% 投资设立
特
沈阳物业 沈阳 沈阳 物业 58% 投资设立
吉林新玛 吉林 吉林 零售 97% 投资设立
135 / 175
2015 年年度报告
特
铁西新玛 沈阳 沈阳 零售 97% 投资设立
特
于洪新玛 沈阳 沈阳 零售 97% 投资设立
特
抚顺百货 抚顺 抚顺 零售 90% 非同一控制
下的企业合
并
铁岭新玛 铁岭 铁岭 零售 90% 投资设立
特
丹东新玛 丹东 丹东 零售 90% 投资设立
特
望花新玛 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
特
东洲新玛 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
特
抚顺商业 抚顺 抚顺 零售 90% 非同一控制
城 下的企业合
并
抚顺商贸 抚顺 抚顺 零售 90% 非同一控制
大厦 下的企业合
并
抚顺新玛 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
特
抚顺物流 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
抚顺光明 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
超市
顺城新玛 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
特
抚顺东洲 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
超市
抚顺清原 抚顺 抚顺 零售 90% 投资设立
商场
锦州百货 锦州 锦州 零售 90% 非同一控制
下的企业合
并
锦州千盛 锦州 锦州 零售 81% 投资设立
锦华商场 锦州 锦州 零售 90% 投资设立
锦州家家 锦州 锦州 零售 90% 投资设立
广场
锦州新玛 锦州 锦州 零售 90% 投资设立
136 / 175
2015 年年度报告
特
营口新玛 营口 营口 零售 90% 非同一控制
特 下的企业合
并
本溪商业 本溪 本溪 零售 90% 非同一控制
大厦 下的企业合
并
阜新新玛 阜新 阜新 零售 90% 投资设立
特
阜新千盛 阜新 阜新 零售 90% 投资设立
阜新百货 阜新 阜新 零售 90% 投资设立
西山超市 阜新 阜新 零售 90% 投资设立
朝阳新玛 朝阳 朝阳 零售 55% 投资设立
特
吉林百货 吉林 吉林 零售 90% 非同一控制
下的企业合
并
大庆新玛 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
特
大庆百货 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
大楼
大庆让胡 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
路
大庆新东 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
风
大庆湖滨 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
超市
大庆龙凤 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
商场
大庆乙烯 大庆 大庆 零售 100% 投资设立
商场
大庆长春 大庆 大庆 零售 90% 投资设立
堂
百大宾馆 大庆 大庆 宾馆 100% 同一控制下
的企业合并
大庆千盛 大庆 大庆 零售 100% 同一控制下
的企业合并
龙凤购物 大庆 大庆 零售 84% 同一控制下
的企业合并
牡丹江百 牡丹江 牡丹江 零售 90% 非同一控制
货 下的企业合
137 / 175
2015 年年度报告
并
七台河新 七台河 七台河 零售 77% 投资设立
玛特
牡丹江新 牡丹江 牡丹江 零售 88% 非同一控制
玛特 下的企业合
并
鸡西广益 鸡西 鸡西 零售 90% 投资设立
街
鸡西中心 鸡西 鸡西 零售 90% 投资设立
街
延吉千盛 延吉 延吉 零售 85% 投资设立
佳木斯百 佳木斯 佳木斯 零售 94% 非同一控制
货 下的企业合
并
富锦新玛 佳木斯 佳木斯 零售 94% 投资设立
特
佳木斯华 佳木斯 佳木斯 零售 94% 非同一控制
联 下的企业合
并
佳木斯新 佳木斯 佳木斯 零售 90% 投资设立
玛特
双鸭山新 双鸭山 双鸭山 零售 90% 投资设立
玛特
伊春百货 伊春 伊春 零售 90% 非同一控制
下的企业合
并
郑州新玛 郑州 郑州 零售 85% 投资设立
特
正弘国际 郑州 郑州 零售 85% 非同一控制
下的企业合
并
郑州投资 郑州 郑州 项目投资 90% 9% 投资设立
郑州商贸 郑州 郑州 零售 45% 投资设立
开封新玛 开封 开封 零售 90% 投资设立
特
许昌新玛 许昌 许昌 零售 90% 投资设立
特
新乡新玛 新乡 新乡 零售 91% 投资设立
特
漯河千盛 漯河 漯河 零售 98% 投资设立
漯河新玛 漯河 漯河 零售 96% 投资设立
138 / 175
2015 年年度报告
特
信阳新玛 信阳 信阳 零售 60% 投资设立
特
信阳千盛 信阳 信阳 零售 60% 投资设立
青岛麦凯 青岛 青岛 零售 100% 投资设立
乐
淄博商厦 淄博 淄博 零售 71% 非同一控制
下的企业合
并
中润新玛 淄博 淄博 零售 71% 非同一控制
特 下的企业合
并
润泽百货 淄博 淄博 零售 64% 非同一控制
下的企业合
并
远方百货 淄博 淄博 零售 71% 非同一控制
下的企业合
并
旭福商贸 淄博 淄博 零售 71% 投资设立
邹平新玛 滨州 滨州 零售 71% 投资设立
特
威海百货 威海 威海 零售 70% 非同一控制
下的企业合
并
威海凯奥 威海 威海 零售 70% 非同一控制
下的企业合
并
威海展宏 威海 威海 零售 70% 非同一控制
下的企业合
并
威百照相 威海 威海 服务 70% 非同一控制
下的企业合
并
品云咨询 威海 威海 咨询 70% 非同一控制
下的企业合
并
中百联 北京 北京 零售 68% 非同一控制
下的企业合
并
自贡投资 自贡 自贡 零售 100% 非同一控制
下的企业合
139 / 175
2015 年年度报告
并
莱卡门 大连 大连 商业 55% 非同一控制
下的企业合
并
营口地产 营口 营口 地产 100% 非同一控制
下的企业合
并
上海新玛 上海 上海 投资 100% 投资设立
香港新玛 香港 香港 批发 100% 投资设立
深圳新玛 深圳 深圳 项目投资 100% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
1) 公司持有郑州投资 90%的股权，公司通过控股子公司持有其 10%的股权，故公司对
郑州投资的持股比例为 98.7%，表决权比例为 100%。
2) 公司通过控股子公司牡丹江百货持有七台河新玛特 85%的股权，故公司对七台河
新玛特的持股比例为 76.5%，表决权比例为 85%。
3) 公司通过控股子公司抚顺百货持有铁岭新玛特 100%股权，故公司对铁岭新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
4) 公司通过控股子公司抚顺百货持有丹东新玛特 100%股权，故公司对丹东新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
5) 公司通过控股子公司抚顺百货持有望花新玛特 100%股权，故公司对望花新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
6) 公司通过控股子公司抚顺百货持有东洲新玛特 100%股权，故公司对东洲新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
7) 公司通过控股子公司沈阳新玛特持有沈阳物业 60%股权，故公司对沈阳物业的持股
比例为 58.2%，表决权比例为 60%。
8) 公司通过控股子公司佳木斯百货持有富锦新玛特 100%股权，故公司对富锦新玛特
的持股比例为 94%，表决权比例为 100%。
9) 公司通过控股子公司郑州新玛特持有正弘国际 100%股权，故公司对正弘国际的持
股比例为 85%，表决权比例为 100%。
10) 公司通过控股子公司淄博商厦持有中润新玛特 100%股权，故公司对中润新玛特的
持股比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
11) 公司通过控股子公司淄博商厦持有远方百货 100%股权，故公司对远方百货的持股
比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
140 / 175
2015 年年度报告
12) 公司通过控股子公司淄博商厦持有旭福商贸 100%股权，故公司对旭福商贸的持股
比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
13) 公司通过控股子公司淄博商厦持有邹平新玛特 100%股权，故公司对旭福商贸的持
股比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
14) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺物流配送 100%股权，故公司对抚顺物流
配送的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
15) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺光明超市 100%股权，故公司对抚顺光明
超市的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
16) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有顺城新玛特 100%股权，故公司对顺城新玛特
的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
17) 公司通过控股子公司沈阳新玛特持有吉林新玛特 100%股权，故公司对吉林新玛特
的持股比例为 97%，表决权比例为 100%。
18) 公司通过控股子公司锦州百货持有锦州千盛 90%股权，故公司对锦州千盛的持股比
例为 81%，表决权比例为 90%。
19) 公司通过控股子公司铁西新玛特持有于洪新玛特 100%股权，故公司对于洪新玛特
的持股比例为 97%，表决权比例为 100%。
20) 公司通过控股子公司中润新玛特持有润泽百货 90%股权，故公司对润泽百货的持股
比例为 64%，表决权比例为 90%。
21) 公司通过控股子公司威海百货持有威海凯奥 90%股权，故公司对威海凯奥的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
22) 公司通过控股子公司威海百货持有威海展宏 90%股权，故公司对威海展宏的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
23) 公司通过控股子公司威海百货持有威百照相 90%股权，故公司对威百照相的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
24) 公司通过控股子公司威海百货持有品云咨询 90%股权，故公司对品云咨询的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单
位的依据：
公司持有天狗网 35%的表决权，由于公司在天狗网的董事会中占有超过半数的席位，
故公司仍控制天狗网。
公司持有郑州商贸 45%的表决权，由于公司为郑州商贸第一大股东且在郑州商贸的董
事会中占有超过半数的席位，故公司仍控制郑州商贸。
141 / 175
2015 年年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司持有济南儒商百货 100%股权，由于济南儒商百货脱离本公司管理，公司无法获得
济南儒商百货的财务信息，故公司未合并其财务报表。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
本报告期公司以现金 20 万元为对价收购少数股东持有的子公司漯河新玛特的 2%，公
司的持股比例由 94.2%增加到 96.2%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
漯河新玛特
购买成本/处置对价
--现金 200,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 200,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 914,501.32
资产份额
差额 -714,501.32
其中：调整资本公积 714,501.32
调整盈余公积
调整未分配利润
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
锦华钟表 大连 大连 批发 35 6 权益法
澳大有限 澳大利亚 澳大利亚 商业 31.5 权益法
公司
142 / 175
2015 年年度报告
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司通过控股子公司抚顺百货持有澳大有限公司 35%股权，故公司对澳大有限公司的持
股比例为 31.5%，表决权比例为 35%。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
锦华钟表 澳大有限公司 锦华钟表 澳大有限公司
流动资产 108,486,337.45 30,238,568.25 112,608,903.29 30,238,568.25
非流动资产 1,521,606.91 3,094,831.17
资产合计 110,007,944.36 30,238,568.25 115,703,734.46 30,238,568.25
流动负债 72,095,391.38 2,092,496.07 78,907,325.69 2,092,496.07
非流动负债
负债合计 72,095,391.38 2,092,496.07 78,907,325.69 2,092,496.07
少数股东权益
归属于母公司股东 37,912,552.98 28,146,072.18 36,796,408.77 28,146,072.18
权益
按持股比例计算的 15,544,146.72 9,851,125.26 15,086,527.60 9,851,125.26
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对联营企业权益投 15,544,146.72 9,851,125.26 15,086,527.60 9,851,125.26
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 170,572,527.26 154,483,305.77
净利润 1,116,144.21 -9,216.92 533,605.44 -9,216.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,116,144.21 -9,216.92 533,605.44 -9,216.92
本年度收到的来自
143 / 175
2015 年年度报告
联营企业的股利
(3). 与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司无需要披露的承诺事项。
(4). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司不存在需要披露的或有事项。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇
风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本
公司财务业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金
融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具
备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构
的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 41.05%
(2014 年：36.38%) 。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)
的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本
公司承受信用风险的担保。
（二） 流动性风险
144 / 175
2015 年年度报告
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险。
本公司财务本部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满
足短期和长期的资金需求。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按
到期日列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 6,183,847,753.49 6,183,847,753.49 6,183,847,753.49
应收票据 590,000.00 590,000.00 590,000.00
应收账款 247,449,272.50 265,220,830.36 265,220,830.36
应收利息 1,214,514.61 1,214,514.61 1,214,514.61
其他应收款 481,744,866.59 698,218,994.91 698,218,994.91
长期应收款 0.00 24,000,000.00 24,000,000.00
小计 6,914,846,407.19 7,173,092,093.37 7,149,092,093.37 24,000,000.00
短期借款 988,700,000.00 988,700,000.00 988,700,000.00
应付票据 185,221,586.10 185,221,586.10 185,221,586.10
应付账款 3,376,975,916.58 3,376,975,916.58 3,376,975,916.58
应付职工薪酬 189,041,025.64 189,041,025.64 189,041,025.64
应交税费 201,595,951.58 201,595,951.58 201,595,951.58
应付利息 112,500.00 112,500.00 112,500.00
应付股利 2,676,194.02 2,676,194.02 2,676,194.02
其他应付款 1,744,627,634.02 1,744,627,634.02 1,744,627,634.02
一年内到期的
5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00
非流动负债
长期借款 426,350,000.00 426,350,000.00 114,900,000.00 105,450,000.00 206,000,000.00
长期应付款 679,755,762.37 679,755,762.37 679,755,762.37
长期应付职工
124,416,178.04 135,118,980.06 135,118,980.06
薪酬
小计 7,925,272,748.35 7,935,975,550.37 6,694,750,807.94 114,900,000.00 240,568,980.06 885,755,762.37
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 6,706,838,757.60 6,706,838,757.60 6,706,838,757.60
145 / 175
2015 年年度报告
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
应收票据 140,000.00 140,000.00 140,000.00
应收账款 210,175,564.31 222,234,252.03 222,234,252.03
应收利息 4,136,601.64 4,136,601.64 4,136,601.64
其他应收款 319,792,364.33 471,991,524.77 471,991,524.77
长期应收款 24,000,000.00 24,000,000.00
小计 7,241,083,287.88 7,429,341,136.04 7,405,341,136.04 24,000,000.00
短期借款 428,900,000.00 428,900,000.00 428,900,000.00
应付票据 100,999,003.87 100,999,003.87 100,999,003.87
应付账款 3,083,950,989.44 3,083,950,989.44 3,083,950,989.44
应付职工薪酬 275,219,599.48 275,219,599.48 275,219,599.48
应交税费 125,766,038.53 125,766,038.53 125,766,038.53
应付股利 614,337.96 614,337.96 614,337.96
其他应付款 1,451,998,848.68 1,451,998,848.68 1,451,998,848.68
一年内到期的
59,800,000.00 59,800,000.00 59,800,000.00
非流动负债
长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
长期应付款 607,600,882.43 607,600,882.43 607,600,882.43
长期应付职工
111,491,677.97 111,491,677.97 111,491,677.97
薪酬
小计 6,336,341,378.36 6,336,341,378.36 5,527,248,817.96 201,491,677.97 607,600,882.43
（三） 市场风险
1． 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产
和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币和欧元）
依然存在外汇风险。本公司财务本部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最
大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达
到规避外汇风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民
币的金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 欧元项目 港币项目 合计
外币金融资产：
146 / 175
2015 年年度报告
期末余额
项目
美元项目 欧元项目 港币项目 合计
货币资金 827,725.17 68,115,094.82 10,821,942.65 79,764,762.64
续：
期初余额
项目
美元项目 欧元项目 港币项目 合计
外币金融资产：
货币资金 564,315.65 71,574,266.91 10,080,842.38 82,219,424.94
（3）敏感性分析：
截止 2015 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元、欧元及港币金融资产，如果人民币对
美元美元、欧元及港币升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润
约 800 万元（2014 年度约 820 万元)。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不
利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排
来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，
金额为 28,550 万元，详见财务报告注释。
（3）敏感性分析：
截止 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其
他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 365 万元（2014 年度约 45 万元)。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动
利率获得的借款。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
147 / 175
2015 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
大商集团有 大连 商业 24,619 10.72 10.72
限公司（”
大商集团”）
本企业的母公司情况的说明
2015 年 9 月 9 日大商集团与大连大商国际有限公司（“大商国际”）签订《吸收合并
协议书》，大商集团吸收合并大商国际，合并后大商国际解散，大商集团承接大商国际所有
财产及权利义务，其中包括大商股份 25,859,580 股股份，占上市公司总股本的 8.80%。截
止 2015 年 12 月 31 日，大商集团持有本公司的 10.72%股权。大商集团为大商投资管理有限
公司（“大商管理”）的全资子公司。
本企业最终控制方是大商投资管理有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见公司基本情况
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见在其他主题中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联
营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
锦华钟表 联营
澳大有限公司 联营
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大商嘉华集团有限公司(“大商嘉 其他
华”)
大连大商集团哈尔滨房地产开发有限 其他
公司(“哈尔滨地产”)
148 / 175
2015 年年度报告
大连大商集团盘锦房地产开发有限公 其他
司(“盘锦地产”)
大连大商集团营口房地产开发有限公 其他
司(“营口地产”)
大连第二百货大楼有限公司(“二百公 母公司的全资子公司
司”)
中兴—大连商业大厦(“中兴大厦”) 母公司的全资子公司
大庆市庆莎商城有限责任公司(“大庆 母公司的全资子公司
庆莎”)
大商集团（庄河）千盛百货有限公司 母公司的全资子公司
(“庄河千盛”)
大连天河百盛购物中心有限公司(“天 母公司的控股子公司
河百盛”)
大连天河大厦有限公司("天河大厦") 母公司的全资子公司
大连千盛物业管理有限公司("千盛物 母公司的全资子公司
业")
大商集团东港千盛百货有限公司(“东 母公司的全资子公司
港千盛”)
大连双兴商品城有限公司(“双兴商品 母公司的控股子公司
城”)
桂林微笑堂实业发展有限公司(“桂林 母公司的控股子公司
微笑堂”)
大连大商物资储运有限公司("宏业物 母公司的全资子公司
资")
大连钢材现货交易市场服务中心("钢 母公司的全资子公司
材市场")
大商集团新农村开发建设有限公司 母公司的全资子公司
(“新农村开发”)
上海红上商贸有限公司(“上海红上商 母公司的全资子公司
贸”)
焦作大商超市发展有限公司(“焦作超 母公司的控股子公司
市发展”)
郑州商业投资有限公司(“郑州商业投 母公司的控股子公司
资”)
大商集团河南超市连锁发展有限公司 母公司的控股子公司
(“河南超市连锁”)
大商集团驻马店新玛特购物广场有限 母公司的控股子公司
公司(“驻马店新玛特”)
大商集团商丘新玛特购物广场有限公 母公司的控股子公司
司(“商丘新玛特”)
大商集团郑州紫荆山百货商场有限公 母公司的全资子公司
149 / 175
2015 年年度报告
司(“紫荆山百货”)
沈阳大商华臣影城有限公司("沈阳影 母公司的全资子公司
城")
大庆市大商庆影影城有限公司("大庆 母公司的全资子公司
庆影")
大连大商影城有限公司("大连影城") 母公司的全资子公司
大连大商华臣影城有限公司("大连华 母公司的全资子公司
臣")
漯河大商影城有限公司("漯河影城") 母公司的全资子公司
成都大商投资有限公司("成都大商投 母公司的控股子公司
资")
自贡大商商业有限公司("自贡商业") 母公司的控股子公司
成都美好家园商业经营管理有限公司 母公司的控股子公司
("成都美好家园")
成都市温江区美好家园商贸有限公司 母公司的控股子公司
("温江美好家园")
成都市新都区美好家园商贸有限公司 母公司的控股子公司
("新都美好家园")
宜宾美好家园商贸有限公司("宜宾美 母公司的控股子公司
好家园")
成都成华美好家园商贸有限公司("成 母公司的控股子公司
华美好家园")
成都市温江区美好家园商贸有限公司 母公司的控股子公司
("温江美好家园")
广安美好美家商贸有限公司("广安美 母公司的控股子公司
好家园")
广元美好家园商贸有限公司("广元美 母公司的控股子公司
好家园")
射洪美好家园商业有限公司("射洪美 母公司的控股子公司
好家园")
简阳美好家园商贸有限公司("简阳美 母公司的控股子公司
好家园")
绵竹美好家园商贸有限公司("绵竹美 母公司的控股子公司
好家园")
云南美好家园商贸有限公司("云南美 母公司的控股子公司
好家园")
大连大商新能源技术管理有限公司(" 母公司的控股子公司
大商新能源")
内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司 母公司的控股子公司
("呼伦贝尔友谊")
满洲里友谊商贸有限责任公司("满洲 母公司的控股子公司
150 / 175
2015 年年度报告
里友谊")
满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限 母公司的控股子公司
责任公司("扎区友谊")
抚顺大商物流配送经贸有限公司(“配 母公司的控股子公司
送经贸”)
鞍山商业投资有限公司(“鞍山商业投 母公司的全资子公司
资”)
大商哈尔滨新一百购物广场有限公司 母公司的控股子公司
(“哈一百”)
抚顺大商商业投资有限公司(“抚顺商 母公司的控股子公司
业投资”)
开原大商新玛特有限公司("开原新玛 母公司的控股子公司
特")
北京天客隆集团有限责任公司(“北京 母公司的控股子公司
天客隆”)
成都大商新玛特商贸有限公司(“成都 母公司的控股子公司
新玛特商贸”)
大庆大商影城有限公司(“大庆影 母公司的控股子公司
城”)
大连大商电影院线有限公司(“大商电 母公司的控股子公司
影院线”)
大连大商建筑装饰工程有限公司(“大 母公司的控股子公司
商建筑装饰”)
大连大商建筑设计院有限公司(“大商 母公司的控股子公司
设计院”)
吉林大商影城有限公司(“吉林影 母公司的全资子公司
城”)
沈阳北方银泰置业有限公司(”沈阳银 母公司的控股子公司
泰”)
大商集团沈阳千盛百货购物中心有限 母公司的控股子公司
公司(”沈阳千盛”)
遂宁美好家园商贸有限公司(“遂宁美 母公司的控股子公司
好家园”)
调兵山大商新玛特有限公司(“调兵山 母公司的控股子公司
新玛特”)
香港法智澳美贸易有限公司(“法智澳 母公司的全资子公司
美”)
富顺千盛购物广场商业有限公司(“富 母公司的控股子公司
顺千盛”)
抚顺大商房地产置业有投资有限公司 母公司的控股子公司
("抚顺地产")
151 / 175
2015 年年度报告
法国十二堡贸易批发有限公司("法国 母公司的全资子公司
十二堡")
Australia Aulong Auniu wang Pty 母公司的全资子公司
Ltd. ("澳牛王")
大连易玛特软件开发中心("易玛特") 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大商管理 购买商品 38,521.18 119,802.74
大商新能源 购买商品 24,268,742.15 21,735,429.88
鞍山商业投资 购买商品 22,566.41
哈一百 购买商品 9,110.01
大商集团 购买商品 45,629.29 157,287.75
焦作超市发展 购买商品 133,814.18
桂林微笑堂 购买商品 112,588.32 186,207.52
澳牛王 购买商品 3,273,747.36
易玛特 购买商品 1,448,736.26 1,360,475.07
锦华钟表 购买商品 148,962,791.14 109,946,293.33
法国十二堡 购买商品 7,513,689.75
法智澳美 购买商品 57,821,273.95 14,332,940.22
上海红上商贸 购买商品 36,216,783.76
宏业物资 购买商品 29,382.00
大商建筑装饰 接受劳务 38,601,770.00 16,250,000.00
大商集团 接受劳务 5,039,214.48 4,787,940.18
大商嘉华 购买股权 8,918,332.13
抚顺地产 购买房产 281,449,250.00
合计 577,546,234.42 205,236,084.64
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大商管理 销售商品 95,950,100.91 94,717,030.87
大商设计院 销售商品 225.64
鞍山商业投资 销售商品 1,989,371.64 1,597,922.57
抚顺商业投资 销售商品 50,792,079.29 42,196,863.84
152 / 175
2015 年年度报告
开原新玛特 销售商品 1,363,383.73 1,773,762.87
调兵山新玛特 销售商品 467,864.34 519,307.70
哈一百 销售商品 3,831,489.84 4,340,193.72
呼伦贝尔友谊 销售商品 1,730,335.89 4,283,768.20
扎区友谊 销售商品 4,156.41
满洲里友谊 销售商品 85,961.47 221,066.34
大商集团 销售商品 131,695,138.01 133,199,257.01
天河大厦 销售商品 0 295,776.81
庄河千盛 销售商品 25,124,007.40 24,385,284.59
东港千盛 销售商品 10,924,962.27 8,403,191.46
天河百盛 销售商品 18,015,180.34 11,713,696.07
成都大商投资 销售商品 1,558,810.41 5,426,293.67
大连影城 销售商品 35,655.88 126,528.37
紫荆山百货 销售商品 705,315.31 1,299,751.63
河南超市连锁 销售商品 3,795,671.50 11,341,828.45
焦作超市发展 销售商品 611,079.04 19,343.59
驻马店新玛特 销售商品 913,073.03 86,469.49
商丘新玛特 销售商品 773,140.93 181,771.72
桂林微笑堂 销售商品 21,907,148.58 21,011,917.62
北京天客隆 销售商品 3,927,478.60 5,112,638.30
沈阳千盛 销售商品 915,787.18 1,714,468.46
大商嘉华 销售商品 102,959.71 118,010.81
易玛特 销售商品 60.71
锦华钟表 销售商品 13,497.94 78,812,946.64
锦华钟表 提供劳务 300,000.00
新农村开发 销售商品 95.73
宏业物资 销售商品 363.25 1,747.01
钢材市场 销售商品 341.89 1,615.39
大连华臣 销售商品 0 6,353.74
大庆影城 销售商品 0 22,256.41
大商电影院线 销售商品 0 7,347.04
吉林影城 销售商品 0 85,770.24
自贡商业 销售商品 0 2,307,903.42
合计 377,534,736.87 455,332,084.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易
已作抵销。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
153 / 175
2015 年年度报告
委托方/出 受托方/出 委托/出包 委托/出 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
包方名称 包方名称 资产类型 包起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
本公司 大商集团 其他资产托 2013/6/1 协议定价 10,812,501.56
管
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
大商集团 房产 95,000.00 95,000.00
大商嘉华 房产 320,000.00 320,000.00
大连华臣 房产 1,600,000.00 1,600,000.00
大商管理 房产 53,700.00 53,700.00
大庆庆影 房产 3,500,000.00 3,500,000.00
沈阳影城 房产 1,000,000.00 568,599.75
吉林影城 房产 515,004.00 198,571.30
大庆影城 房产 1,201,127.40 658,152.00
合计 8,284,831.40 6,994,023.05
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新农村开发 房产 3,736,014.60 3,734,442.19
大商嘉华 房产 39,289,901.69 36,699,865.38
大商集团 房产 5,115,975.96 6,819,658.00
中兴大厦 房产 45,694,386.50 47,202,172.80
哈尔滨地产 房产 47,381,688.62 42,304,042.62
盘锦地产 房产 12,021,813.84 12,039,392.36
抚顺地产 房产 1,582,215.24 1,796,548.80
宏业物资 房产 167,535.00
合计 154,989,531.45 150,596,122.15
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
大商集团 307,000,000.00 2013/2/20 2016/2/29 是
154 / 175
2015 年年度报告
大商集团 580,000,000.00 2015/12/11 2017/12/11 否
阜新新玛特 25,000,000.00 2015/12/21 2016/12/17 否
朝阳新玛特 15,000,000.00 2015/5/27 2016/6/2 否
郑州新玛特 50,000,000.00 2015/4/8 2016/3/23 否
大连莱卡门 662,000,000.00 2015/8/30 2016/8/30 否
合计 1,959,000,000.00
本公司作为被担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
大商集团 250,000,000.00 2015/4/15 2016/4/15 否
大商集团 700,000,000.00 2015/10/27 2016/10/26 否
合计 950,000,000.00
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,856.16 3,122.64
(8). 其他关联交易
（1）预付卡关联消费情况
单位：万元
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及决策程序
关联方发行预付卡在本公司消费 大商集团 41,528 44,778
关联方发行预付卡在本公司消费 大商管理 12,098 13,457
本公司发行预付卡在关联方消费 大商集团 12,819 13,482
本公司发行预付卡在关联方消费 大商管理 5,584 10,174
（2）公司与大商嘉华集团有限公司于 2015 年 12 月 10 日签订了《股权转让协议书》，
公司以 人民币 8,918,332.53 元为对价购买大商嘉华持有的大连大商集团营口房地产开发
155 / 175
2015 年年度报告
有限公司 100%的股权。同时，公司借款 35,096,462.47 元予营口地产用于偿还对大商嘉华
的欠款。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 大商管理 10,785,280.64 539,264.02 4,478,113.43 223,905.67
大商设计院 264.00 13.20
鞍山商业投 100,254.60 5,017.10 28,819.86 1,440.99
资
抚顺商业投 261,997.98 13,099.90 547,355.55 27,367.78
资
开原新玛特 1,165,151.01 58,257.55 914,513.87 45,725.69
调兵山新玛 91,841.71 4,592.09 351,827.88 17,591.39
特
哈一百 3,642,564.28 182,128.22 1,780,070.61 89,003.53
呼伦贝尔友 141,439.69 7,071.98 350,137.78 17,506.89
谊
大商集团 26,287,178.84 1,314,358.96 7,444,672.59 372,233.63
庄河千盛 7,785,893.68 389,294.68 9,283,068.56 464,153.43
东港千盛 1,082,856.66 54,142.84 707,928.06 35,396.40
天河百盛 4,039,231.71 201,961.59 4,858,618.01 242,930.90
成都大商投 42,443.06 2,122.15 499,505.75 24,975.29
资
自贡商业 8,458,216.35 422,910.82 3,385,487.78 169,274.39
河南超市连 1,485,965.08 74,298.26 3,489,258.40 174,462.92
锁
焦作超市发 725,247.00 36,262.35 1,334,456.83 66,722.84
展
驻马店新玛 782,843.00 39,142.15
特
商丘新玛特 300,158.00 15,007.90 70,740.04 3,537.00
桂林微笑堂 80,825.12 4,041.26 414,264.80 20,713.24
成都美好家 1,300.00 65.00 204.9 10.25
园
温江美好家 1,923.00 192.30 1,923.00 96.15
园
北京天客隆 565,786.28 28,289.32 3,993,407.40 199,670.37
156 / 175
2015 年年度报告
沈阳千盛 143,506.17 7,175.31 1,794.50 89.73
大商嘉华 311.80 15.59 827.8 41.39
锦华钟表 66,149,144.81 6,614,914.49 72,975,391.36 3,648,769.57
大连影城 0 0 72.00 3.60
紫荆山百货 0 0 120,830.00 6,041.50
天河大厦 0 0 62,709.85 3,135.49
预付账款 大商新能源 270,723.00 13,536.15
中兴大厦 11,392,299.10 0 11,267,109.00
其他应收款 大商管理 416,273.66 20,884.44 8,191,058.30 409,563.35
鞍山商业投 1,092,130.82 54,606.61 1,150,555.10 57,527.76
资
抚顺商业投 2,853,647.51 142,770.69 406,662.59 20,333.13
资
开原新玛特 124,421.21 6,244.10 407,888.48 20,396.42
调兵山新玛 456,405.81 22,827.09 11,017.70 550.89
特
哈一百 9,790,066.77 489,503.48 8,876,216.63 443,810.83
呼伦贝尔友 36,462.90 1,823.20
谊
扎区友谊 999.50 49.98
满洲里友谊 10,187.40 509.39
大商集团 1,158,319.25 66,916.09 757,071.35 41,417.37
天河大厦 0 0 30,000.00 1,500.00
庄河千盛 956,018.20 48,444.36 307,353.66 15,367.68
东港千盛 207,334.87 10,366.79 398,876.60 19,943.83
法智澳美 10,150,514.19 507,525.71
天河百盛 1,639,505.90 81,975.34 11,997.30 599.87
成都大商投 74,067.20 3,737.03 1,020,825.80 51,041.29
资
成都新玛特 400.00 20.00 512,346.10 25,617.31
商贸
自贡商业 1,039,325.27 52,061.70 4,404.00 252.19
紫荆山百货 6,711,832.04 335,784.56 1,145,342.79 78,576.92
河南超市连 15,942,274.94 800,630.63 38,245,573.87 2,485,127.67
锁
焦作超市发 7,009,444.70 350,488.16 190,680.33 14,644.32
展
驻马店新玛 539,917.99 27,476.37 838,886.13 41,944.31
特
商丘新玛特 5,231,965.48 261,598.30 192,125.78 12,624.02
桂林微笑堂 314,519.68 15,726.01 17,214.25 860.71
157 / 175
2015 年年度报告
成都美好家 51,416.90 2,570.85 302,226.40 15,111.32
园
广元美好家 1,006.10 50.31 3,251.30 162.57
园
广安美好家 11,600.00 580.00 225.84 11.29
园
简阳美好家 2,370.00 118.50 2,619.00 130.95
园
绵竹美好家 662.90 33.16 249.6 12.48
园
射洪美好家 500.00 25.00
园
成华美好家 258.50 12.93 1,188.30 59.42
园
宜宾美好家 191.20 9.56 1,582.40 79.12
园
云南美好家 786.00 118.81 837.5 68.38
园
沈阳千盛 212,653.71 10,632.71 2,842,109.40 142,105.47
大商嘉华 694,768.69 50,738.43 14,620,813.58 2,876,162.72
易玛特 188,770.00 9,438.50 3,837,205.00 191,860.25
锦华钟表 5,000,427.60 500,021.38 5,000,000.00 250,000.00
大庆庆莎 17,510,293.20 17,510,293.20 17,510,293.20 17,510,293.20
营口地产 0 0 20,000,000.00 10,000,000.00
大庆庆影 0 0 516,666.66 25,833.33
大商建筑装 0 0 5,649,952.80 282,497.64
饰
遂宁美好家 0 0 3,000.00 150.00
园
温江美好家 0 0 551.5 27.58
园
长期待摊费 盘锦地产 16,654,394.50 4,996,318.35 21,886,824.71 6,566,047.41
用
合计 251,870,781.16 36,410,106.90 283,258,803.56 47,457,113.03
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 澳牛王 3,273,747.36
大连影城 1,500.00
158 / 175
2015 年年度报告
大商管理 89,998.07 14,947.82
大商集团 30,567.50 30,397.50
东港千盛 1,137.40
锦华钟表 13,278,244.25 14,260,596.41
天河百盛 892,712.00
法智澳美 65,094.56
其他应付款 鞍山商业投资 2,255,833.62 722,222.65
成都大商投资 14,163.10 30,155.43
成都美好家园 22,440.68 3,619.80
成华美好家园 84.00
大连影城 10,000.00 10,000.00
大庆影城 393,084.18
大商管理 1,367,009.76 725,051.28
大商集团 6,880,860.84 3,813,001.23
大商嘉华 20,066,275.83 16,895,325.90
大商建筑装饰 10,616,364.45 8,214,000.00
大商新能源 8,429,119.74 3,163,592.99
东港千盛 117,813.34 60,275.80
二百公司
抚顺商业投资 666,532.71 731,285.32
配送经贸
广元美好家园 500.00 0.10
桂林微笑堂 7,494.50 16,506.50
哈尔滨地产 32,625.90 4,885,588.08
哈一百 2,954,391.48 706,944.70
河南超市连锁 2,371,704.17 2,846,532.66
呼伦贝尔友谊 10,641.90
吉林影城 10,456.80
沈阳千盛 13,441,965.16 714,742.10
简阳美好家园 1,824.90 4,262.10
焦作超市发展 48,883.08 27,424.00
锦华钟表 25,000.00 50,000.00
开原新玛特 93,729.31 32,578.30
漯河影城 654,755.57
满洲里友谊 115.80
千盛物业 4,640.00 4,640.00
商丘新玛特 212,560.50 344,057.04
沈阳银泰 2,270.00
沈阳影城 1,699.00
天河百盛 1,501,574.69 15,204.30
天河大厦 498.50
159 / 175
2015 年年度报告
调兵山新玛特 10,027.60 12,720.60
温江美好家园 3,022.90 346.40
新都美好家园 602.70
新农村开发 602,480.00 289,428.03
宜宾美好家园 6,221.63 2,149.40
易玛特 166,890.10
云南美好家园 111.00 15.00
郑州商业投资 1,212.00
驻马店新玛特 6,861,394.45 2,441,251.38
庄河千盛 964,014.10 758,697.51
紫荆山百货 440,035.22 504,380.22
自贡富顺千盛 4,544.10 3,306.40
自贡商业 7,618.70 9,658.90
中兴大厦 1,339,009.43
成都新玛特商贸 558.10
预收账款 河南超市连锁 2,820.51 3,300.00
桂林微笑堂 1,245,054.15 3,800,000.00
合计 99,207,658.75 68,446,078.44
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
支付租赁款时间 最低租赁付款额(万元)
1 年以内（含 1 年） 108,151.05
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 117,671.17
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 120,080.14
160 / 175
2015 年年度报告
支付租赁款时间 最低租赁付款额(万元)
3 年以上 1,485,526.38
合计 1,831,428.74
2． 其他重大财务承诺事项抵押资产情况
抵押资产情况
公司期末用于抵押的房屋建筑物账面原值和净值分别为 1,704,267,592.57 元和
1,327,364,623.21 元；期末用于抵押的土地使用权账面原值和净值分别为 50,451,949.85
元和 36,049,093.05 元，取得短期借款 29,450 万元，取得一年内到期的长期借款 4,660 万
元，取得长期借款 20,765 万元。
除存在上述承诺事项外，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大
承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
2015 年 11 月 16 日，黑龙江省大庆市中级人民法院受理了公司子公司大庆百货大楼起
诉齐齐哈尔市弘宇天成汽车销售有限公司给付汽车销售款 2,032.58 万元，利息 282.03 万元，
合计 2,314.61 万元。大庆百货大楼提出诉前财产保全，黑龙江省大庆市中级人民法院以
(2015)庆立保字第 68 号民事裁定书，冻结齐齐哈尔市弘宇天成汽车销售有限公司 2,314.61
万元银行存款或相应价值的其他合法财产；同时，查封大庆百货大楼用以担保的房产（建筑
面积为 21840.4 ㎡，土地使用权面积为 13994 ㎡）
2015 年 11 月 16 日，黑龙江省大庆市中级人民法院受理了公司子公司大庆百货大楼起
诉齐齐哈尔市圣凯陆达汽车销售有限公司给付汽车销售款 870.63 万元，利息 133.86 万元，
合计 1,004.49 万元。
上述案件正在审理过程中。
本报告期本公司不存在其他需要披露的重大未决诉讼或仲裁。
2． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“财务报告十二、关联方交易之五、4”
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在为非关联方单位提供保证情况。
除存在上述或有事项外，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的
重大或有事项。
161 / 175
2015 年年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
企业合并或处置重要 2015 年 2 月 13 日公
子公司 司以 31,350 万元现
金作为对价收购大
连莱卡门服装有限
公司的 55%股权。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 135,110,580.38
经审议批准宣告发放的利润或股利
依据公司 2016 年 4 月 5 日召开的董事会会议审议通过的利润分配预案，公司 2015 年度母
公司实现净利润 883,550,108.74 元，提取 10%法定盈余公积 88,355,010.87 元，以总股本
293,718,653 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 4.60 元（含税），共计派发现金红
利 135,110,580.38 元。本年度不进行资本公积金转增股本。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重
大资产负债表日后事项的。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
162 / 175
2015 年年度报告
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
1． 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1) 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
2) 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分
部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比
重未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳
入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
3) 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告
分部；
4) 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其
他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比
例在不同的分部之间分配。
2． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是在不同地区提供商品销售等业务单元。由于各地区需要面对不同
的市场情况，制定不同的市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，
分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
163 / 175
2015 年年度报告
本公司有 8 个报告分部：大连区域分部、沈阳区域分部、抚顺区域分部、山东区域分部、
大庆区域分部、牡丹江区域分部、锦州区域分部、河南区域分部。
3． 报告分部的财务信息
164 / 175
2015 年年度报告
金额单位：万元
期末余额/本期发生额
其
项目 大连 沈阳 抚顺 山东 大庆 牡丹江 锦州 河南 他 未分 抵
合计
区域 区域 区域 区域 区域 区域 区域 区域 区 配 销
域
一. 营 806,0 229,0 242,94 277,44 557,1 170,4 324,6 267, -12,1 3,083,
217,857 2,121
业收入 10 06 5 2 33 36 53 799 96 206
其中：对外 793,9 228,9 242,83 277,44 557,1 170,4 324,6 267, 3,083,
217,857 2,105
交易收入 61 88 4 2 31 36 53 799 206
分部间交易 12,04 -12,1
18 111 2 16
收入 9 96
二. 对
联营和合营
8 39 47
企业的投资
收益
三. 营 782,2 222,2 218,68 273,38 522,5 163,9 326,7 254, 42,70 -12,1 2,987,
193,252
业费用 60 07 9 4 74 59 83 328 9 96 949
其中：资产 14,75 21,59 40,56
218 190 72 3,006 -1 -15 563 179
减值损失 4 7 3
折旧 18,49 3,12 56,29
6,541 2,940 8,378 3,087 3,986 1,664 6,602 1,473
费和摊销费 4 6 1
四. 利
23,75 34,55 13,4 -40,58 95,25
润总额（亏 6,799 24,256 4,058 24,605 6,477 -2,130
0 9 71 8 7
损）
五. 所 3,71 39,24
7,836 2,399 6,478 2,049 9,226 6,223 1,418 2,602 -2,699
得税费用 6 6
六. 净 15,91 25,33 9,75 -37,88 56,01
4,400 17,778 2,009 18,382 5,059 -4,732
利润（亏损） 4 3 5 9 1
七. 资 451,8 112,2 105,17 297,92 157,8 38,58 128,0 104, 460,9 -349, 1,599,
91,634
产总额 13 42 1 1 32 2 30 707 42 081 793
八. 负 314,8 76,08 165,81 94,47 32,20 204,5 80,5 228,7 -349, 973,3
63,015 62,151
债总额 16 3 3 4 0 42 15 83 081 11
九. 其
他重要的非
现金项目
1. 资本性 23,13 122,3
6,192 35,948 5,447 1,493 34,256 6,611 7,661 313 1,298
支出 0 49
2. 对联营
和合营企业
227 985 1,327 2,540
的长期股权
投资
本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
165 / 175
2015 年年度报告
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 101,177,55 100.00 4,434,270. 4.38 96,743, 96,489,2 100.00 3,426,67 3.55 93,062
特征组合计 8.06 35 287.71 70.35 2.39 ,597.9
提坏账准备 6
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
101,177,558.06 / 4,434,270.35 / 96,743,287. 96,489,270.3 / 3,426,672.39 / 93,062,5
合计 71 5 97.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 74,285,944.92 3,714,297.29 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 74,285,944.92 3,714,297.29 5%
1至2年 2,010.30 201.03 10%
2至3年 22,102.47 4,420.49 20%
3 年以上
3至4年 2,384,505.12 715,351.54 30%
4至5年
5 年以上
合计 76,694,562.81 4,434,270.35 5.78%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
内部单位组合 24,482,995.25
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,185,638.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 178,040.48 元。
166 / 175
2015 年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 68,716,464.13 67.93 1,200,376.77
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款的情况。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 23,000,0 2.06 23,000,0 100.00 23,000,00 3.08 23,000, 100.00 0.00
重大并单 00.00 00.00 0.00 000.00
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 1,091,85 97.94 10,507,8 0.96 1,081, 724,199,5 96.92 16,294, 2.25 707,904,
险特征组 3,352.03 95.52 345,45 87.81 924.78 663.03
合计提坏 6.51
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
1,114,85 / 33,507,8 / 1,081, 747,199,5 / 39,294, / 707,904,
合计 3,352.03 95.52 345,45 87.81 924.78 663.03
6.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
167 / 175
2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
23,000,000.00 23,000,000.00 100 经济纠纷
发生时间
盘锦辽河商业城 较长，已无
可执行财
产。
合计 23,000,000.00 23,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 187,047,426.36 9,352,371.46 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 187,047,426.36 9,352,371.46 5%
1至2年 3,330,922.43 333,092.25 10%
2至3年 808,810.00 161,762.00 20%
3 年以上
3至4年 256,054.11 76,816.23 30%
4至5年 40,000.00 20,000.00 50%
5 年以上 563,853.58 563,853.58 100%
合计 192,047,066.48 10,507,895.52 5.47%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部单位组合 899,806,285.55
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 833,762.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,620,791.40 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
168 / 175
2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、定金及押金 91,225,437.00 61,040,270.08
资金拆借及欠款 22,862,012.36 11,001,423.08
应收预付卡通汇款 3,382,699.90 4,857,005.29
垫付款 23,981,141.83 23,015,967.60
对子公司的借款 726,217,940.51 590,698,706.67
与子公司其他往来 173,588,345.04 43,620,627.06
其他 73,595,775.39 12,965,588.03
合计 1,114,853,352.03 747,199,587.81
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
郑州投资 内部借款 311,136,957.43 五年以内 27.91
莱卡门 内部借款 192,000,786.20 一年以内 17.22
郑州新玛特 内部借款 80,000,000.00 二至三年 7.18
国贸大厦 内部借款 78,000,000.00 四至五年 7.00
营口地产 内部借款 55,096,402.47 一年以内 4.94
合计 / 716,234,146.10 / 64.25
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款的情况。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 2,728,006,49 296,521,701. 2,431,484,798. 2,346,045,693. 84,191,727. 2,261,853,966.
司投资 9.67 58 09 94 83 11
对联 13,269,393.5 13,269,393.54 12,878,743.07 12,878,743.07
营、合 4
营企业
投资
2,741,275,89 296,521,701. 2,444,754,191. 2,358,924,437. 84,191,727. 2,274,732,709.
合计
3.21 58 63 01 83 18
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
169 / 175
2015 年年度报告
被投资单 本期计提减 减值准备期末
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
位 值准备 余额
抚顺百货 70,020,000.00 70,020,000.00
抚顺商业 4,500,000.00 4,500,000.00
城
抚顺商贸 4,500,000.00 4,500,000.00
大厦
抚顺新玛 4,320,000.00 4,320,000.00
特
东洲超市 450,000.00 450,000.00
抚顺清原 450,000.00 450,000.00
锦州百货 35,140,175.71 35,140,175.71
锦华商场 4,500,000.00 4,500,000.00
锦州家家 450,000.00 450,000.00
广场
本溪商业 59,697,347.77 59,697,347.77
大厦
营口新玛 82,350,000.00 82,350,000.00 27,000,000.0
特 0
牡丹江百 51,385,694.36 51,385,694.36
货
牡丹江新 8,800,000.00 8,800,000.00
玛特
鸡西广益 9,000,000.00 9,000,000.00
街
沈阳新玛 252,200,000.00 252,200,000.00
特
佳木斯百 70,612,137.61 70,612,137.61
货
佳木斯华 23,680,273.68 23,680,273.68
联
吉林百货 53,862,735.32 53,862,735.32
阜新新玛 9,000,000.00 9,000,000.00
特
阜新千盛 6,300,000.00 6,300,000.00
郑州新玛 4,350,000.00 4,350,000.00
特
大庆长春 1,800,000.00 1,800,000.00
堂
青岛麦凯 200,000,000.00 200,000,000.00
乐
亚瑟王服 14,550,000.00 14,550,000.00
饰
国贸大厦 94,478,961.60 94,478,961.60
大福珠宝 750,000.00 750,000.00
香港新玛 23,209,480.00 23,209,480.00
中百联 10,200,000.00 10,200,000.00
佳木斯新 11,700,000.00 11,700,000.00
玛特
170 / 175
2015 年年度报告
济南儒商 7,200,000.00 7,200,00 0.00
百货 0.00
伊春百货 16,000,000.00 16,000,000.00
漯河千盛 9,820,000.00 9,820,000.00
漯河新玛 9,420,000.00 200,000. 9,620,000.00
特 00
3,000,000.00 5,590,00 8,590,00 0.00
爱克纳
0.00 0.00
上海新玛 10,000,000.00 10,000,000.00
百大宾馆 3,166,010.50 3,166,010.50
大庆千盛 300,000.00 300,000.00 300,000.00
大庆新玛 150,000,000.00 150,000,000.00
特
锦州新玛 4,500,000.00 4,500,000.00
特
朝阳新玛 5,500,000.00 5,500,000.00
特
双鸭山新 4,500,000.00 4,500,000.00
玛特
延吉千盛 8,500,000.00 8,500,000.00
新乡新玛 9,075,000.00 9,075,000.00
特
郑州商贸 2,250,000.00 2,250,000.00
开封千盛 2,700,000.00 2,700,000.00
许昌新玛 2,700,000.00 2,700,000.00
特
6,000,000.00 6,000,00 0.00
信阳千盛
0.00
自贡投资 222,510,000.00 222,510,000.00
铁西新玛 9,700,000.00 9,700,000.00
特
西山超市 900,000.00 900,000.00
阜新百货 2,700,000.00 2,700,000.00
信阳新玛 3,000,000.00 3,000,000.00
特
鸡西中心 8,500,000.00 8,500,000.00
街
大商矿泉 24,900,000.00 24,900,000.00
水
郑州投资 94,500,000.00 94,500,000.00
595,625,763.37 595,625,763.37 49,691,727.8
淄博商厦
3
天狗网 16,822,114.02 16,822,114.02
327,250, 327,250,000.00 219,529,97 219,529,973.
莱卡门
000.00 3.75 75
61,792,4 61,792,473.60
威海百货
73.60
8,918,33 8,918,332.13
营口地产
2.13
171 / 175
2015 年年度报告
2,346,045,693. 403,750, 21,790,0 2,728,006,499. 219,529,97 296,521,701.
合计
94 805.73 00.00 67 3.75 58
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
锦 华 12,87 390,6 13,26
钟表 8,743 50.47 9,393
.07 .54
小计 12,87 390,6 13,26
8,743 50.47 9,393
.07 .54
12,87 390,6 13,26
合计 8,743 50.47 9,393
.07 .54
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,989,043,015.85 4,299,520,070.85 5,327,840,391.50 4,600,074,284.61
其他业务 553,740,258.33 1,592,192.48 526,399,267.41 523,091.68
合计 5,542,783,274.18 4,301,112,263.33 5,854,239,658.91 4,600,597,376.29
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 949,798,089.79 851,290,945.85
权益法核算的长期股权投资收益 390,650.47 186,761.90
处置长期股权投资产生的投资收益 -14,502,642.69 -4,500,000.00
172 / 175
2015 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 935,686,097.57 846,977,707.75
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 229,877.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,079,908.62
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 11,618,802.95
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
173 / 175
2015 年年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,522,735.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,012,727.74
少数股东权益影响额 -7,605,316.77
合计 23,833,279.89
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.66 2.25 2.25
利润
扣除非经常性损益后归属于 10.27 2.17 2.17
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计）
备查文件目录
签名和盖章的会计报表。
载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章
备查文件目录
的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原件。
董事长：牛钢
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 5 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
174 / 175
2015 年年度报告
175 / 175
首页
微信公众号
证券之星APP
