湖南尔康制药股份有限公司
2015 年度财务决算报告
湖南尔康制药股份有限公司(以下简称“公司”)2015年度财务决算报告审计工作已经完成,
由天健会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司2015年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务
报表附注进行了审计,出具了“天健审〔2016〕2-191号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据
此次审计结果编制了2015年度财务决算报告如下:
一、报告期主要财务数据
单位:人民币元
项目 2015 年度 2014 年度
营业收入 1,755,998,915.76 1,370,358,491.18
利润总额 659,162,998.60 335,651,968.61
归属于母公司所有者净利润 604,578,672.02 288,288,645.94
基本每股收益 0.66 0.32
项目 2015.12.31 2014.12.31
资产总额 4,801,355,378.30 2,220,553,960.84
归属于母公司所有者权益 4,183,662,660.89 1,621,723,439.03
二、财务状况
1、资产
单位:人民币万元
项 目 2015 年 12 月 31 日 比重(%) 2014 年 12 月 31 日 比重(%) 增减幅度(%)
总资产 480,135.54 100.00% 222,055.40 100.00% 116.22%
流动资产 303,676.24 63.25% 97,381.99 43.85% 211.84%
非流动资产 176,459.30 36.75% 124,673.41 56.15% 41.54%
报告期内公司流动资产同比上升211.84%:
(1)货币资金期末较期初增加166,972.26万元,增长476.24%,主要系本期收到非公开发行募集
资金增加所致。
(2)预付账款期末较期初增加1,350.55万元,增长50.52%,主要系大宗原材料采购规模扩大导致
预付账款增加所致。
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(3)存货期末较期初增加23,425.15万元,增长70.62%,主要系库存商品和原材料库存增加所致。
(4)其他流动资产期末较期初增加11,689.22万元,增长405.79%,主要系本期理财产品及待抵扣
的增值税增加所致。
报告期内公司非流动资产同比增长41.54%:
(1)固定资产期末较期初增加55,777.49万元,增长77.59%,主要系淀粉胶囊项目部分房屋及设
备转固所致。
(2)开发支出期末较期初增加995.84万元,增长304.93%,主要系本期继续投入淀粉胶囊系列产
品开发支出增加所致。
2、负债
单位:人民币万元
项目 2015年末 比重(%) 2014年末 比重(%) 增减幅度(%)
总负债 54,409.94 100.00% 54,264.47 100.00% 0.27%
流动负债 49,285.94 90.58% 31,112.52 57.33% 58.41%
非流动负债 5,124.00 9.42% 23,151.95 42.67% -77.87%
报告期内公司流动负债同比上升58.41%:
(1)应付票据期末较期初增加10,000.00万元,主要系本期开具银行承兑汇票支付货款增加所致。
(2)预收账款期末较期初增加4,122.41万元,增长271.15%,主要系预收货款增加所致。
报告期内公司非流动负债同比下降77.87%;
(1)长期借款期末较期初减少20,000.00万元,下降100%,主要系本期归还银行借款所致。
(2)递延收益期末较期初增加1,851.45万元,增长90.52%,主要系本期收到的与资产相关政府补
助增加所致。
3、股东权益
单位:人民币万元
项目 2015年末 比重(%) 2014 年末 比重(%) 增减幅度(%)
股东权益 425,725.60 100% 167,790.92 100% 153.72%
股本 102,836.10 24.15% 45,448.00 27.08% 126.27%
资本公积 195,033.71 45.81% 53,385.69 31.82% 265.33%
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盈余公积 6,714.65 1.58% 4,418.03 2.63% 51.98%
未分配利润 112,542.72 26.44% 58,926.27 35.12% 90.99%
其他综合收益 1,239.09 0.29% -5.65 0.00% 22,030.80%
归属于母公司所 418,366.27 98.27% 162,172.34 96.65% 157.98%
有者权益
报告期内公司股东权益同比增长153.72%
(1)股本期末较期初增加 57,388.10 万元,增长 126.27%,主要系报告期以资本公积每 10 股转增
10 股及非公开发行导致股本增加所致。
(2)资本公积期末较期初增加141,648.02万元,增长265.33%,主要系本期非公开发行股本溢价
增加所致。
(3)盈余公积期末较期初增加2,296.62万元,增长51.98%,主要系报告期内按实现净利润的10%
提取法定盈余公积金。
(4)未分配利润期末较期初增加53,616.45万元,增长90.99%,主要系报告期净利润增长所致。
(5)其他综合收益期末较期初增加1,244.74万元,增长220.31倍,主要系本期汇率上升导致报表
折算差异增加所致。
三、经营状况
单位:人民币万元
项目 2015年 2014年 增减幅度(%)
营业收入 175,599.89 137,035.85 28.14%
营业利润 64,628.96 33,045.69 95.57%
利润总额 65,916.30 33,565.20 96.38%
销售费用 7,867.47 8,608.94 -8.61%
管理费用 16,704.26 14,872.04 12.32%
财务费用 -337.74 241.92 -239.61%
净利润 59,898.54 28,741.16 108.41%
归属于母公司所有
60,457.87 28,828.87 109.71%
者净利润
(1)报告期营业收入较上期增加38,564.04万元,增长28.14%,主要系公司生产经营规模扩大,
相应的销售收入增加所致。
(2)财务费用较上年同期减少579.66万元,减少239.61%,主要系本期汇兑收益增加所致。
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三、现金流量情况
单位:人民币万元
项目 2015年 2014年 增减幅度
经营活动产生的现 51,895.58 17,538.24 195.90%
金流量净额
投资活动产生的现 -64,948.62 -61,137.55 -6.23%
金流量净额
筹资活动产生的现 171,003.08 28,461.93 500.81%
金流量净额
现金及现金等价物 158,940.13 -15,137.38 1,149.98%
增加额
(1)经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加34,357.34万元,增长195.90%,主要系本期收
到的货款增加所致。
(2)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加142,541.15万元,增长500.81%,主要系本期
非公开发行收到现金增加所致。
(3)现金及现金等价物增加额增加174,077.51万元,增长1,149.98%,主要系本期筹资活动净额增
加所致。
四、公司主要财务指标
指标范围 主要指标 2015年度 2014年度
资产负债率 11.33% 24.44%
偿债能力 流动比率 (倍) 6.16 3.13
速动比率 (倍) 4.72 1.97
总资产增长率 116.22% 53.46%
发展能力 销售增长率 28.14% 35.57%
净利润增长率 108.41% 48.38%
销售净利率 34.11% 20.97%
加权平均净资产收益率 29.02% 19.84%
加权平均净资产收益率(扣 28.45% 19.55%
盈利能力 除非经常性损益)
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基本每股收益 0.66 0.32
稀释每股收益 0.66 0.32
经营效率 应收账款周转率(次/年) 7.88 7.99
每股经营活动产生的现金流 0.50 0.38
现金能力 量(元/股)
每股净现金流量 1.55 -0.33
湖南尔康制药股份有限公司
董事会
二〇一六年四月五日
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