尔康制药：西部证券股份有限公司关于公司华南药用辅料基地建设项目（一期）延期的核查意见

西部证券股份有限公司

关于湖南尔康制药股份有限公司

华南药用辅料基地建设项目（一期）延期的核查意见

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”）作为湖南尔康制药股份有

限公司（以下简称“尔康制药”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根

据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《创业板上市公司规范运作指引》、《深

圳证券交易所创业板股票上市规则》等的相关规定，对尔康制药拟调整募集资金

项目投资进度的相关事项进行了审慎调查，并发表如下核查意见：

一、 募集资金基本情况

湖南尔康制药股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可

[2011]1411 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,600 万股，发行

价格每股 17.97 元，募集资金总额为 82,662.00 万元，扣除各项发行费用 5,997.01

万元，实际募集资金净额为 76,664.99 万元。

1、募集资金使用计划

根据《湖南尔康制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股

说明书》（以下简称“招股说明书”），上述募集资金将投资于“药用辅料及抗

生素原料药扩产项目”、“药用辅料工程技术研究中心建设项目”、“五千万支

/年注射用磺苄西林钠扩产项目”、“营销网络建设项目”四个项目。具体投资

计划如下：

单位：万元

序号 项目名称 投资额 项目建设期 建设主体

1 药用辅料及抗生素原料药扩产项目 19,942 2年 尔康制药

2 药用辅料工程技术研究中心建设项目 5,033 2年 尔康制药

3 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目 19,332 2年 湘药制药

4 营销网络建设项目 5,739 2年 尔康制药

5 其他与主营业务相关的营运资金 - - -

2、募集资金实际使用情况

截止 2015 年 12 月 31 日，公司募投项目进展及达到预定可使用状态时间如

下：

单位：万元

调整后投 投资进度

原计划 累计投入 项目达到预定

招股书承诺投资项目 资总额 (3)＝

投资总额 金额(2) 可使用状态日期

(1) (2)/(1)

药用辅料及抗生素原料药扩产项目 19,942 17,017.40 17,017.40 100.00% 2013 年 6 月 30 日

药用辅料工程技术研究中心建设项目 5,033 4,961.38 4,961.38 100.00% 2013 年 1 月 31 日

五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项

19,332 12,879.90 12,879.90 100.00% 2013 年 6 月 30 日

目

营销网络建设项目 5,739 4,132.00 4,293.67 103.91% 2013 年 1 月 31 日

华南药用辅料基地建设项目（一期） 7,939.00 5688.89 71.66% 2015 年 12 月 31 日

二、 本次项目投资进度调整的具体内容

1、本次募集资金投资项目延期的具体情况

本次延期的募集资金投资项目为华南药用辅料基地建设项目（一期），调整

的具体情况如下：

调整前 调整后

序号 项目名称

达到预定可使用状态时间 达到预定可使用状态时间

1 华南药用辅料基地建设项目（一期） 2015 年 12 月 31 日 2016 年 6 月 30 日

2、募集资金投资项目延期的原因

该募集资金投资项目首次延期后计划 2015 年 12 月 31 日达到预定可使用状

态，因该项目后续相关审批手续较慢，公司拟将该项目达到预定可使用状态时间

延期至 2016 年 6 月 30 日。

3、募集资金投资项目延期的决策程序

2016 年 4 月 5 日，湖南尔康制药股份有限公司召开第二届董事会第三十九

次会议、第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于华南药用辅料基地建

设项目（一期）延期的议案》。

（1）独立董事出具的独立意见

独立董事审议该议案后发表独立意见：公司本次调整部分募集资金投资项目

达到预计可使用状态时间是公司根据项目实际情况而做出的谨慎决定，没有调整

项目的投资总额和建设规模，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股

东利益的情形。我们一致同意公司本次募集资金投资项目延期事项。

（2） 监事会意见

公司监事会发表如下意见：公司本次部分募集资金投资项目延期事项是公司

根据项目实际情况而作出的谨慎决定，没有调整项目的投资总额和建设规模，不

会影响公司的正常生产经营，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股

东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的

有关规定及《公司章程》、《募集资金管理办法》等公司内部相关规定，监事会

同意公司对募集资金投资项目达到预计可使用状态时间进行调整。

三、 核查意见

1、华南药用辅料基地建设项目（一期）延期是根据项目实际实施情况做出

的谨慎决定，未调整项目的投资总额和建设规模，不存在变相改变募集资金投向

和其他损害股东利益的情形。

2、本次募投项目延期事项的决策程序符合相关法律、法规的规定。

基于上述原因，西部证券对本次募投项目延期事项无异议。

（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南尔康制药股份有限公司

华南药用辅料基地建设项目（一期）延期的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

西部证券股份有限公司

年 月 日