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闽发铝业：2015年年度报告（更新后）

来源：深交所
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 2016-04-02 09:42:54
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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建省闽发铝业股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人黄天火、主管会计工作负责人江秋发及会计机构负责人(会计主

管人员)林国城声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，

能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的

不确定性，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 27

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 36

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 49

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 56

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 158

3

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、本企业 指 福建省闽发铝业股份有限公司

控股股东、实际控制人 指 黄天火先生

闽发经贸、上海闽发、全资子公司 指 上海闽发经贸有限公司

闽发科技、江西闽发、控股子公司 指 江西闽发科技有限公司

会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

保荐机构 指 兴业证券股份有限公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 闽发铝业 股票代码 002578

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 福建省闽发铝业股份有限公司

公司的中文简称 闽发铝业

公司的外文名称（如有） FUJIAN MINFA ALUMINIUM CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如有）MINFA ALUMINIUM

公司的法定代表人 黄天火

注册地址 福建省泉州市南安市东田镇蓝溪村（一期）11 幢 1-3 层

注册地址的邮政编码 362303

办公地址 南安市南美综合开发区

办公地址的邮政编码 362300

公司网址 www.minfa.com

电子信箱 minfu@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 傅孙明 傅孙明（代）

福建省南安市南美综合开发区南洪路 24 福建省南安市南美综合开发区南洪路 24

联系地址

号 号

电话 0595-86279713 0595-86279713

传真 0595-86279731 0595-86279731

电子信箱 minfu@163.com minfu@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 公司证券部

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 15633725-9

铝制品；五金制品及模具；幕墙、门窗设计、制作、安装；镁合金制品的加工、

销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企

公司上市以来主营业务的变化情况（如 业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件

有） 及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；旅游业投资。

模板作业分包；铝合金模板的研发、制造、销售、租赁。（依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 22 层

签字会计师姓名 李建彬、王鹏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

福建省福州市湖东路 268 号证 2015 年 7 月 17 日至 2015 年

兴业证券股份有限公司 刘亚利、张华辉

券大厦 12 月 31 日

上海市广东路 689 号海通证券 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 7

海通证券股份有限公司 孙迎辰、姜诚君

大厦 14 楼 月 17 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,143,636,580.75 1,316,865,629.54 -13.15% 1,156,219,909.21

归属于上市公司股东的净利润

19,073,366.32 35,278,294.52 -45.93% 46,101,405.38

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

15,858,969.64 37,529,803.52 -57.74% 39,649,918.62

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-21,523,704.76 79,652,996.49 -127.02% 81,718,944.21

（元）

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

基本每股收益（元/股） 0.04 0.08 -50.00% 0.11

稀释每股收益（元/股） 0.04 0.08 -50.00% 0.11

加权平均净资产收益率 1.95% 3.64% -1.69% 4.96%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 1,275,836,979.34 1,307,794,189.69 -2.44% 1,219,808,635.34

归属于上市公司股东的净资产

974,383,033.65 987,760,184.83 -1.35% 952,322,909.06

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 235,217,713.62 284,783,283.84 320,673,757.45 302,961,825.84

归属于上市公司股东的净利润 9,885,899.21 5,244,415.89 4,770,313.28 -827,262.06

归属于上市公司股东的扣除非经

7,734,911.38 1,219,465.22 6,073,694.99 830,898.05

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -50,830,652.60 -80,749,381.99 13,858,184.04 96,198,145.79

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-723,344.13 -4,517,921.71 -2,521,603.24

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,019,935.27 3,772,802.03 7,550,164.00

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 55,192.44 2,864,153.87 142,368.21

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 85,489.73 -2,513,734.32 5,355,857.81

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 262,765.07 -108,509.11 494,995.64

其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,224.00 -2,331,973.70 -3,666,433.80

减：所得税影响额 565,865.70 -583,673.94 903,861.86

合计 3,214,396.68 -2,251,509.00 6,451,486.76 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素

公司的主营业务和产品主要是建筑铝型材和工业铝型材的生产、销售，公司是国内行业中较早涉足工

业型材领域的少数企业之一，公司管理层顺应市场变化，积极调整产品结构，在开拓高端工业铝型材市场

的同时，对原有建筑铝型材市场不断深挖需求，拟投节能环保高性能铝合金建筑模板生产建设项目。铝合

金建筑模板生产建设后公司仍将以铝加工为主营业务，但业务内涵更为丰富，产业链有所延伸，在原铝型

材业务的基础上，增加了技术含量和产品附加值较高、市场前景良好的铝合金建筑模板业务。随着铝模板

业务的快速发展，相关业务占整体业务规模比重将有所上升，公司业务结构将得到优化。公司建筑铝型材

主要用于房地产开发、建筑工程、民用建筑、厂房、大型门窗、幕墙装饰公司、门店销售、零星门窗加工

等。工业铝型材主要用于电子电器、太阳能、汽车、摩托车、家具、卫浴用品、体育用品等。

公司是集研发、生产、销售建筑铝型材和工业铝型材为一体的企业，受地区经济发展程度及运输半径

的限制，铝合金型材生产和销售存在明显的区域特征。公司所在的厦门、漳州、泉州即闽南金三角地区是

福建省最大的工业型材需求市场，所处地域拥有众多的应用工业型材和建筑铝型材企业，具有得天独厚的

地理优势和市场优势，同时紧抓福建“一带一路”、自贸区、泉州“海丝”核心区建设等机遇，凭借品牌的认

知度和忠诚度以及良好技术和优质服务，建立立足福建，辐射浙江、上海、江苏、广东等发达省份的营销

网络，并开拓东南亚、南美、东欧及中东地区等国外市场。公司具体的研发、生产、销售模式如下：

1、研发模式

公司研发部主要负责研发外观及结构，技术部门主要进行铝型材生产技术的开发。公司在主动优化产

品结构的基础上，更加注重产品的功能和质量，使之更加符合客户的实际需求和个性化要求。2015年度公

司在标准制修订领域，先后参加国内外标准会议15次，参与制修订标准13项，已审定4项，继续走在行业

前列；在知识产权方面新增有效专利48项（其中实用新型25项，外观23项）。

2、生产模式

公司的生产模式主要是以销定产。计划部门根据下单情况安排生产指令，生产部门根据生产指令组织

生产工作。在生产过程中采购部门加强了对供应商的筛选和考核，严控原材料质量关；品管部建立了以生

产前的预控、生产中精细关键点的控制为主，生产后严格检验为辅的质量控制体系；设备部门加强对生产

设备的维修、维护和保养，保证生产开机需求。各个部门相辅相成，严密合作，保证生产顺利进行。

3、销售模式

公司主要采用直销模式，直接面对“大客户、大工程”。针对此类客户，公司派出专门的技术团队，发

挥公司技术研发优势，充分满足客户需求，在铝型材高端领域建立起自己的品牌。针对其他一些大中城市

客户，公司一般采用经销商模式。同时在确保大客户和经销商销售的前提下，专卖店销售模式成为公司多

种销售渠道的有益补充。而出口业务方面则主要通过参加国内外的展览会、侨亲人脉、网站宣传及进出口

贸易公司介绍等方式，取得客户订单，销售。

公司的业绩下降的驱动因素主要体现在三方面：一是受宏观经济影响、房地产行业不景气，需求大幅

减少，同行业竞争激烈；二是受“铝锭价格+加工费”定价模式影响，铝价持续下跌，市场竞争加剧，加工

费下降，毛利率下滑，利润进一步受到挤压；三是由于公司募投项目已经建成，人员增加，管理费、研发

费、折旧费等各项费用相应增加，且购置设备可抵扣项目大幅减少，募投项目又尚未完全达产，以致利润

下降。

（二）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

我国铝及铝合金加工始于上世纪50年代，早期主要是以生产各类工业铝型材为主，上世纪80年代初开

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

始出现了建筑铝型材。由于相关国家政策管制的放松，国内铝加工产品市场高速发展，近年来，行业已经

逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求的特点，标志着铝加工行业已由成长期慢

慢进入成熟期。

公司产品建筑铝型材的生产和销售会受房地产行业市场影响，周期性特征较为明显。特别是下游建筑

行业在第一季度开工相对不足的影响下，建筑铝型材的销售一般也比较低，呈现一定的季节性特点。而工

业铝型材的生产、销售主要受宏观经济景气程度的影响，经济低迷，需求不足，销售相应下降。

公司经过二十多年的发展，是福建省唯一获得“福建省铝型材星火行业技术创新中心”称号的企业，是

海西板块的铝型材龙头企业，是中国建筑铝型材20强企业。公司立足福建，辐射浙江、上海、江苏、广东

等发达省份，具有较强的区域市场优势。公司以此为基础，不断完善营销网络建设，国内销售已由华东已

逐步向全国其他地区扩展，国外销售也已开拓东南亚、南美、东欧及中东地区等市场。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产 期末数较期初数增长 13.67%，主要系在建工程结转固定资产所致。

无形资产 期末数较期初数增长 22.99%，主要系本年度母公司新结转土地使用权所致。

在建工程 期末数较期初数下降 37.46%，主要系在建工程结转固定资产所致。

期末数较期初数下降 37.46%，主要系营运资金占用增加及募投项目资金持续使用所

货币资金

致。

期末数较期初数增长 1577.83%，主要系大客户采用票据结算方式的销售，大幅度提

应收票据

升所致。

期末数较期初数下降 36.99%，主要系 1、上海子公司业务减少，应收贸易款减少；

应收账款

2、为应对逐步变弱的市场形势，母公司加强应收账款管理，应收款减少所致。

期末数较期初数增长 4872.28%，主要系本部对主要的铝棒供应商的原材料采购结算

预付款项

方式部分改变，由应付票据结算转变为预付款结算所致。

短期借款 期末数较期初数增长 886.26%，新增的流动资金贷款所致。

期末数较期初数下降 67.15%，主要系大宗原材料采购结算方式改变；2、对其他工

应付票据

程款或货款的支付方式增加使用了应收票据的背书转让而非开具应付票据所致。

期末数较期初数增长 303.43%，主要系 1、江西闽发代收代付的土地平整款增加 100

其他应付款

万；2、收客户履约保证金所致。

资本公积 期末数较期初数下降 44.43%，本年度资本公积转增股本，每 10 股转增 15 股所致。

股本 期末数较期初数增长 150.00%，本年度资本公积转增股本，每 10 股转增 15 股所致。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、地域、地缘优势

受地区经济发展程度及运输成本因素的影响，铝合金型材生产和销售存在明显的区域特征。公司是海

西铝型材行业的龙头企业，福建省内名列前茅的铝型材产品的生产和服务提供商，同时福建省也是公司最

大的销售和客户集散地。

福建以其优越的地理优势和经济优势成为我国东南部地区最具活力的经济区域之一。2009年5月，国

务院常务会议讨论并原则通过《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》，福建省将迎来重

大历史发展机遇。根据国务院规划，加快海峡西岸经济区建设，重点是加快高速公路、铁路、港口群等基

础设施建设、加快先进制造业，推动产业升级，因此在海西建设的布局中最直接受益的，就是基础设施和

建材行业、房地产行业、交通运输业和制造业。面对着福建市场建筑材和工业型材的巨大市场需求，福建

铝型材的供应总量却较广东、华东相对落后，作为当地仅有的两家大型铝型材产品生产提供商之一，公司

迎来了前所未有的发展机遇；同时，公司所在的厦门、漳州、泉州即闽南金三角地区是福建省最大的工业

型材需求市场，所处地域拥有众多的应用工业型材的企业，其中泉州是国内箱包的主要集散地之一、南安

是中国的“建材之乡”，厦门拥有最为完整的五金配件产业链，公司地处闽南金三角的中心，具有得天独厚

的地理优势和市场优势，能够为上述客户提供个性化的产品和服务。

公司将充分利用区位竞争优势，在海西经济区市场上占据主导地位，并向全国延伸，大力扩展产能，

并及时优化公司的产品结构，继续保持并扩大区域领先地位，不断扩大公司的市场份额。

2、研发优势

公司经过培养和引进拥有一支整体素质较高的研发团队，具备行业领先的科研能力。是公司技术创新

和产品创新的主力军，是公司发展的骨干力量。其中有4人为有色金属国家相关标准的起草者，主要科研

人员担任国内行业核心期刊《轻合金加工技术》编委。公司是GB5237《铝合金建筑型材》的主编单位之一，

是已发布的GB/T26494-2011《轨道列车车辆结构用铝合金挤压型材》等国家标准起草单位之一，是

YS/T694.4-2012 变 形 铝 及铝 合 金 单 位产 品 能 源 消耗 限 额 第 4 部 分 《 一 般工 业 用 挤 压型 材 、 管 材》和

YS/T780-2011《电机外売用铝合金挤压型材》等行业标准的主要起草单位之一，是已发布国际标准

ISO/DIS28340《铝及铝合金阳极氧化复合膜》的主要起草单位之一，公司先后参加国际、国家、行业标准

修订37项，并获得多项“中国有色金属工业科学技术奖”及“技术标准优秀奖”。公司目前拥有各种有效国家

专利84项，其中发明专利3项，实用新型专利40项，外观专利41项。

公司设有福建省铝型材星火行业技术创新中心、福建省级企业技术中心和国家级中心实验室，并被全

国 有 色 金 属 标 准 化 技 术 委 员 会 授 予 “GB5237 《 铝 合 金 建 筑 型 材 》 国 家 标 准 研 制 创 新 示 范 基 地 ” 和

“ISO/DIS28340《铝及铝合金阳极氧化复合膜》》国际标准研制创新示范基地”称号。随着交通运输业的轻

量化、电子、电力和机械制造业的发展，工业铝型材的需求正快速增长，公司是国内行业中较早涉足工业

型材领域的少数企业之一，公司管理层通过产品结构调整，在巩固建筑铝型材领域的基础上，积极开拓高

端工业铝型材市场。公司通过不断提高研发实力及制造工艺水平，逐步向应用领域更广阔、技术含量及毛

利率更高的工业型材领域拓展。公司始终致力于各类铝型材的设计、研发，在铝合金建筑型材和工业型材

加工技术方面处于行业领先地位。

3、营销渠道优势

公司产品的销售市场包括国内、国外，国内采取了直销、经销商和专卖店等多种销售模式，建立从大

中城市到城镇完整的销售网络，配合齐全的产品规格，较销售品种、销售区域、营销渠道单一的企业更加

多元化，抗风险能力更强。国外主要采用直销和经销商销售的方式。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）国内销售

公司主要采用直销模式，直接面对“大客户、大工程”。针对此类客户，公司派出专门的技术团队，发

挥公司技术研发优势，充分满足客户需求，在铝型材高端领域建立起自己的品牌。通过与知名企业开展战

略合作，并先后承接了北京金源时代购物中心、北京世纪金源大饭店、北京世纪城、上海广东发展银行大

厦、重庆金源大饭店、厦门国际会展中心、厦门高铁火车站、泉州高铁火车站、厦门翔安隧道以及上海万

达广场、福州万达广场、武汉万达、莆田福建海峡商贸城等重点工程。

针对其他一些大中城市客户，公司一般采用经销商模式。经销商在当地有丰富的资源和人脉，配合公

司营销人员通过售前、售中及售后的服务拓展市场，有效的打开当地市场，并向周边市场辐射。通过这种

方式，公司可有效降低直销模式下垫资风险，维持较低的坏账率，而且这种模式下销售费用更低。

在确保公司对大客户和经销商销售的前提下，专卖店销售模式成为公司多种销售渠道的有益补充。此

种模式专门针对城镇市场内客户零散、批次销售额不高、产品性能要求较为统一的特点。公司目前建立统

一产品展示厅，所有专卖店采取统一的“闽发铝型材”品牌标示，显著提升“闽发铝型材”公众知名度和品牌

影响力。

（2）国外销售

公司出口业务主要通过参加国内外的展览会、侨亲人脉、网站宣传及进出口贸易公司介绍等方式，取

得客户订单，销售采用直接销售给客户以及由经销商销售的方式。报告期内，公司也增大了出口方面的经

销商销售规模，主要是公司为规避出口销售客户赊销的资金占用及外汇汇率波动风险。

（3）主要客户群

国内市场方面，公司建筑铝型材顾客包括房地产开发、建筑工程、民用建筑、厂房、大型门窗、幕墙

装饰公司、门店销售、零星门窗加工点等各种顾客群体。工业铝型材顾客包括电子电器、太阳能、汽车、

摩托车、家具、卫浴用品、体育用品等工业企业。国外市场方面，公司主要目标市场定位于欧盟、南美、

东南亚、澳洲、美国等国家。

目前企业完整的销售网络已经建成并在不断完善，在此网络中企业各种规格产品均可在不同渠道得到

销售。

4、质量优势

公司拥有一支经验丰富的质量控制队伍，确保公司的产品质量从原材料到各个生产环节，直到成品检

验，都得到了严格控制。公司对上游原材料供应商的品质实行严格控制，主要原材料供应商均选用行业内

的领先企业。

公司配备了完善的检测设备，建立了国家级铝型材中心实验室，可以检测所有的铝型材产品。公司是

全国仅有的四家建筑铝型材国家标准试验研制基地之一，并获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）“试

验室认定证书”（NO.CNAS L2824），CNAS是国际实验室认可大会ILAC和亚太地区实验室认可合作组织

（APLAC）多边互认协议成员，与亚太50多个国家签署了《检测报告互相认可协议》，检测或校准证书受

到世界50多个国家认可。

公司建立完善的质量管理体系，先后通过了GB/T 19001-2008管理体系认证和产品认证、测量管理体

系认证等多项国际标准管理体系和产品质量认证，福建省质量管理先进企业，公司的产品连续被中国有色

金属工业委员会评为“中国有色金属产品实物质量金杯奖”。

5、品牌优势

长期以来，公司坚守诚信，以优异的产品质量和良好的售后服务赢得顾客的信任，逐渐形成了优良的

口碑及品牌效应。公司近年来加快了品牌的培育，通过优异的产品质量和良好的售后服务推动品牌建设，

品牌效应逐渐体现。公司品牌及产品相继获得多项国家、省部级、市级及各专业机构的荣誉称号，如：中

国驰名商标、福建省名牌产品、福建省著名商标、福建省重点培育和发展出口品牌、福建省工商信用优异

企业（AAA级）、第三届市政府质量奖和首届南安市市长质量奖等。品牌的优势使公司在行业中树立了良

好的形象，也促进了公司销售的持续增长。“闽发”品牌已成为公司重要且宝贵的无形资产，成为公司的核

心竞争力。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、客户优势

公司经过20多年的发展，凭借着技术优势和质量优势，已经与一大批国内外知名企业建立了稳定的业

务联系。客户通常规模较大，对产品质量、交货时间及公司管理水平的要求较高，在选择供应商时更加注

重供应商的规模、产品品质、售后服务等可持续性方面，从而对供应商的考察期较长，一旦确定供应商后

不会轻易变动，具有业务关系和需求稳定的特点。公司将进一步巩固和扩大与客户的业务合作关系，为公

司的规模扩张奠定坚实的客户基础。另外，我司在国内建立并形成了从大中城市到城镇完整的销售网络，

同时布局海外市场，采取直销、经销商和专卖店等灵活多样的销售形式，能快速有效地满足各类顾客的需

求。

13

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年全球经济形势依然严峻，受国内外经济环境的影响以及房地产市场持续疲软的影响，行业的整

体运行形势比较严峻，加上行业产能过剩，导致市场竞争异常激烈，铝型材行业整体利润进一步受到挤压。

报告期内，在上述因素影响下，公司实现营业收入1,143,636,580.75元，同比下降13.15%；营业成本为

1,066,567,343.15元，同比下降12.03%；归属于上市公司股东的净利润为19,073,366.32元，同比下降45.93%。

面对严峻的经济形势和日益激烈的市场竞争环境，公司管理层根据董事会的战略部署，制定了“从制造

向创造改变、速度向质量转变、产品向品牌转变”的管理理念，一方面进行内部的资源优化整合，降低生

产成本，提升综合效益；另一方面积极开拓新的销售渠道和新市场，确保新增产能的充分释放。2015年，

公司主要经营工作如下：

1、加强内部管理，提高管理效能，优化公司资源

公司成立专项小组，对“铝业之星”ERP系统进行升级，加强对生产各个环节的管控，各部门之间信息

交流更畅通，生产效率有效提高。自动化立体模具仓库和自动化立体氧化车间运行调试，状态良好，有助

于减少公司未来劳动投入，降低生产成本，提升劳动生产率。报告期内，公司同时进行接单流程优化、6S

现场管理、节能减排等管理改善工作，不断深入推进精益化管理。

2、夯实营销基础，不断开拓新市场

公司树立以顾客为中心、市场为导向的客户服务观念，立足现有市场平台，健全大营销体系，树立大

营销理念，及时准确为客户提供优质服务，更好的满足客户的个性化需求，提高客户满意度。同时不断开

拓国内市场销售渠道的广度和深度，积极开发海外新市场，寻求新的合作机会。

3、发挥上市公司优势，积极进行战略融资

报告期内，公司在坚持立足主营的同时，注重产品结构的优化，积极挖掘新的利润增长点，计划通过

非公开发行股票拟定增 “年产40万平方米节能环保高性能铝合金建筑模板建设项目”，募集4.6亿元资金，

促进产品转型升级。截至本报告出具日，上述项目能否获得中国证监会的核准尚存在不确定性。同时通过

实施员工持股计划，实现公司与员工风险共担、利益共享机制，增强员工主人翁使命感，挖掘公司内部成

长的原动力。

4、打造数字化车间，加大研发投入，提升自主创新能力

公司顺应“互联网+”发展趋势，项目投资主要在于打造数字化车间，完善“数控一代”设备在生产、试验

和检测方面的应用，强化基础研制能力，推进智能制造、减员增效。同时不断改进工艺，立式无铬前处理

工艺日趋成熟，全面采用，并开展了卧式喷涂无铬前处理的试验，“钛—有机酸无铬钝化技术”荣获中国有

色金属工业科学科技奖一等奖。报告期内公司新增有效专利48项（其中实用新型25项，外观23项），并获

得“福建省高新技术企业”的认定。

5、紧跟监管步伐，加强内部控制与管理

在公司治理方面，强化公司董事会的责任，完善相关决策程序，进一步完善内部控制制度，健全公司法人

治理结构。报告期内，公司按照上市公司相关要求，及时、准确、完整披露相关信息，并积极配合监管部

门工作，规范公司运作。

14

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,143,636,580.75 100% 1,316,865,629.54 100% -13.15%

分行业

有色金属贸易 163,544,332.76 14.30% 323,977,106.06 24.60% -49.52%

有色金属加工 974,403,061.43 85.20% 988,653,797.31 75.08% -1.44%

铝合金模板行业 2,430,061.52 0.21% 0.00%

其他业务 3,259,125.04 0.28% 4,234,726.17 0.32% -23.04%

分产品

铝锭、铝棒销售 163,544,332.76 14.30% 323,977,106.06 24.60% -49.52%

铝型材销售 974,403,061.43 85.20% 988,653,797.31 75.08% -1.44%

铝模板销售 588,772.65 0.05%

铝模板租赁 1,841,288.87 0.16%

其他业务 3,259,125.04 0.28% 4,234,726.17 0.32% -23.04%

分地区

国内 964,551,266.40 84.34% 1,102,493,887.37 83.72% -12.51%

国外 179,085,314.35 15.66% 214,371,742.17 16.28% -16.46%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

型材 销售量 吨 59,459.98 55,475.75 7.18%

15

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产量 吨 62,810.4 55,603.13 12.96%

库存量 吨 5,738.61 4,440.76 29.23%

销售量

生产量

销售量 平方米 23,284.56 0 100.00%

其中：销售 平方米 574.55 0 100.00%

铝模板

租赁 平方米 22,568.49 0 100.00%

样板房 平方米 141.52 0 100.00%

生产量 平方米 31,746.13 0 100.00%

库存量 平方米 8,461.57 0 100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2015年新增了铝模板销售、租赁业务。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

有色金属贸易 主营业务成本 163,376,435.43 15.32% 323,317,684.31 26.67% -49.47%

有色金属加工 主营业务成本 900,787,119.54 84.46% 887,640,975.98 73.21% 1.48%

铝合金模板 主营业务成本 903,586.15 0.08% 100.00%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

铝锭、铝棒销售 主营业务成本 163,376,435.43 15.32% 323,317,684.31 26.67% -49.47%

铝型材销售 主营业务成本 900,787,119.54 84.46% 887,640,975.98 73.21% 1.48%

铝模板销售 主营业务成本 368,702.07 0.03% 100.00%

铝模板租赁 主营业务成本 534,884.08 0.05% 100.00%

说明

成本项目 2015年 2014年

原材料 80.94% 84.67%

16

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

人工工资 4.26% 3.72%

制造费用 14.81% 11.61%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 348,747,181.28

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.49%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 100,444,344.32 8.78%

2 第二名 73,702,997.26 6.44%

3 第三名 61,961,559.59 5.42%

4 第四名 57,610,448.32 5.04%

5 第五名 55,027,831.79 4.81%

合计 -- 348,747,181.28 30.49%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 871,878,527.21

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 86.43%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 697,029,003.85 69.09%

2 第二名 91,014,844.11 9.02%

3 第三名 34,887,292.82 3.46%

4 第四名 27,553,373.07 2.73%

5 第五名 21,394,013.36 2.12%

合计 -- 871,878,527.21 86.43%

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 16,584,322.15 16,277,832.52 1.88%

管理费用 48,017,791.65 40,539,864.74 18.45% 主要系摊销及研发费用增加

财务费用 -3,251,275.00 -1,647,800.70 97.31% 主要系汇率变动，汇兑收益增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年度公司开展了一系列项目研发：铝合金薄壁管材生产工艺、耐腐蚀挤压铝合金型材生产、耐热

挤压铝合金型材生产、高强度挤压铝合金生产、铝合金型材柱化法着色技术、铝合金型材酸性磨砂工艺、

铝合金无缝管挤压生产技术、双级时效热处理技术已全部完成研发，另铝合金型材喷涂前处理钛—有机酸

无铬钝化技术研发项目进入中试阶段，建筑用铝合金模板挤压生产研发项目进入小试阶段，通过以上项目

研发，提高了产品品质和公司自主创新能力，提高产品核心竞争力，有助于降低生产成本，促进 绿色环

保发展。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 152 123 23.58%

研发人员数量占比 10.22% 11.56% -1.34%

研发投入金额（元） 33,929,298.70 33,213,712.48 2.15%

研发投入占营业收入比例 2.97% 2.52% 0.45%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

18

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流入小计 1,349,156,117.29 1,433,255,372.54 -5.87%

经营活动现金流出小计 1,370,679,822.05 1,353,602,376.05 1.26%

经营活动产生的现金流量净

-21,523,704.76 79,652,996.49 -127.02%

额

投资活动现金流入小计 8,963,955.35 379,665,547.51 -97.64%

投资活动现金流出小计 101,796,774.45 541,153,923.11 -81.19%

投资活动产生的现金流量净

-92,832,819.10 -161,488,375.60 -42.51%

额

筹资活动现金流入小计 157,911,655.48 268,193,682.66 -41.12%

筹资活动现金流出小计 131,108,478.79 247,936,106.77 -47.12%

筹资活动产生的现金流量净

26,803,176.69 20,257,575.89 32.31%

额

现金及现金等价物净增加额 -82,589,244.72 -60,409,123.61 36.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比下降127.02%，其主要原因是营运资金占用增加。

2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额同比下降42.51%，其主要原因是募投项目投入减少，银行理财产品减少。

3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 32.31%，其主要原因是短期借款减少 ，上期江西闽发收到政府补

助款以及本年度发放现金股利。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

19

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

主要系营运资金占用增加及募投项

货币资金 41,856,886.53 3.28% 164,796,349.95 12.60% -9.32%

目资金持续使用

主要系 1、上海子公司业务减少，应

收贸易款减少；2、为应对逐步变弱

应收账款 89,806,494.60 7.04% 142,517,201.45 10.90% -3.86%

的市场形势，母公司加强应收账款管

理，应收款减少。

170,458,026.4

存货 13.36% 160,195,069.65 12.25% 1.11% 主要系库存规模增加

6

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

本年新增数系按权益法确认股权变

长期股权投资 41,792,468.48 3.28% 40,332,465.30 3.08% 0.20%

动损益

553,133,840.1

固定资产 43.35% 486,615,767.18 37.21% 6.14% 主要系在建工程结转固定资产

8

在建工程 63,207,887.53 4.95% 101,064,889.12 7.73% -2.78% 主要系在建工程结转固定资产

短期借款 60,000,000.00 4.70% 6,083,612.72 0.47% 4.23% 期末余额系新增的流动资金贷款

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

上述合计 0.00 0.00

金融负债 701,500.78 1,635,838.32

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

2011 年 发行股票 59,454.45 3,604.57 62,392.23 0 0 0.00% 0无 0

合计 -- 59,454.45 3,604.57 62,392.23 0 0 0.00% 0 -- 0

募集资金总体使用情况说明

截至 2015 年 12 月 31 日止，公司募投项目部分已经基本建成，募集资金专户已全部销户，具体详见巨潮资讯网披露的《2015

年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

2016 年

4 万吨铝型材 否 46,982 53,686.33 3,604.57 50,192.23 93.49% 05 月 31 690.63 否 否

日

21

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺投资项目小计 -- 46,982 53,686.33 3,604.57 50,192.23 -- -- 690.63 -- --

超募资金投向

无

归还银行贷款（如有） -- 12,200 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 12,200 -- -- -- --

合计 -- 46,982 53,686.33 3,604.57 62,392.23 -- -- 690.63 -- --

2015 年 4 月 25 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金、募集资金

利息收入及自有资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意将公司募集资金账户总余额 3,204.33 万

未达到计划进度或预 元（含剩余超募资金及募集资金专户累计的剩余利息收入 2,432.72 万元、募投项目已追加投入

计收益的情况和原因 771.61 万元）及自有资金 3,500 万，合计 6,704.33 万元补充募集项目资金缺口。公司独立董事、

（分具体项目） 监事会以及保荐机构均发表了明确同意意见。截止 2015 年 12 月 31 日，公司募投项目已经基本

建成，尚未全部决算，公司募投项目的投资进度占公司调整投资总额后的 93.49%。"

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

适用

本公司超募资金的金额为 12,472.45 万元。根据《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资

超募资金的金额、用途 金使用》的规定，以及 2011 年 5 月 18 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司使用

及使用进展情况 部分超募资金归还银行贷款的议案》，本公司 2011 年度使用部分超募资金人民币 12,200 万元用于归

还银行贷款。公司独立董事、监事会以及保荐机构均发表了同意公司用超募资金归还银行贷款的意

见。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

根据 2011 年 5 月 18 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司以募集资金置换预先

募集资金投资项目先

已投入募投项目的自筹资金的议案》，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的

期投入及置换情况

4,337.87 万元。该置换金额经天健正信会计师事务所有限公司的专项审核，公司独立董事、监事会

以及保荐机构均发表了同意置换的意见。

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

2015 年度，本公司不存尚未使用的募集资金用途及去向情况。

用途及去向

22

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 4 月 25 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金、募集资金

募集资金使用及披露 利息收入及自有资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意将公司募集资金账户总余额 3,204.33 万

中存在的问题或其他 元（含剩余超募资金及募集资金专户累计的剩余利息收入 2,432.72 万元、募投项目已追加投入

情况 771.61 万元）及自有资金 3,500 万，合计 6,704.33 万元补充募集项目资金缺口。公司独立董事、

监事会以及保荐机构均发表了明确同意意见。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

铝型材产品

上海闽发经 163,031,979.

子公司 的设计、研 1000 万元 7,938,283.98 7,927,984.73 1,626,113.48 308,515.13

贸有限公司 32

发和销售

江西闽发科 金属材料加 73,248,315.2 17,562,333.3 -1,991,541.4 -1,500,890.8

子公司 10000 万元

技有限公司 工、销售。 8 0 7 6

南安市天邦 小额贷款、

330,746,301. 326,566,335. 41,265,188.6 29,842,440.3 23,003,870.2

小额贷款股 参股公司 银行委托贷 30000 万元

95 59 1 0 9

份有限公司 款

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

23

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司现处的行业格局和发展趋势

近年来，随着我国大规模的基建投资和工业化进程的快速推进，中国铝型材行业发展迅速，国内企业

为了获得更大的投资收益，不断加大生产规模和提升产品质量，促进全行业的产量和消费量的迅猛增长，

我国也一跃成为世界最大的铝型材生产基地和消费市场。但由于目前中国在产的铝型材厂家以年产1万吨

以下的为主，导致铝型材加工的产业集中度仍显偏低，导致价格恶性竞争现象比较突出。此外，国内铝型

材行业还表现出明显的产品结构不合理、低端产品同质化、产品附加价值低、产量供过于求、竞争激烈等

现象，而中高端产品研发投入不足，拥有自主知识产权的产品偏少，结构性矛盾突出。

随着我国工业化的进程仍将持续快速增长以及节能环保政策的不断落实，我国铝型材的发展趋势：建

筑铝型材将向高端节能环保型产品方向发展，工业铝型材将向高精尖方向发展，工业铝型材的应用将继续

延伸到各个工业领域，由此将带来对中高端铝型材产品的巨大市场需求，拥有人才、技术、管理、设备、

规模化、专业化等优势的大型现代化企业将会在新的行业发展中受益。

（二）公司经营计划

2014年年度报告中公司预计2015年产量较2014年增长25%，主营业务收入较2014年增长25%（在现有

铝价保持不变的基础上）。2015年度公司实际产量63,639.62吨，同比增长14.45%，2015年度主营业务收入

1,140,377,455.71元，同比下降13.12%，没有达到预计目标，主要原因分析如下：一是宏观经济不景气，市

场低迷，行业产能过剩、扩张速度放缓；二是受出口反倾销政策影响，特别是公司海外业务比较集中的南

美、欧洲等国，对我司业务发展带来挑战。三是房地产市场疲软，需求大幅减少，市场开拓难度增大；四

是全资子公司上海闽发经贸有限公司有色金属贸易额下降及铝锭价格持续下跌。

在国内外经济形势严峻情况下，公司2016年的发展目标：一是公司上市募投项目年产4万吨铝型材募

投项目全面投产，产能完全释放；二是争取2016年公司产销量较2015年增长15%（在现有铝价保持不变的

基础上）。由于公司上市募投项目年产4万吨铝型材募投项目已全部建成，2016年产能将进一步释放。另

公司拟定增项目——“年产40万平方米节能环保高性能铝合金建筑模板建设项目”，若获得中国证监会的核

准通过，将进行投产建设，届时每年可以消化公司1万吨铝型材的生产能力，并将其转化为附加值高、盈

利能力强的铝合金建筑模板产品，实现了公司传统业务与新业务的有机结合，所以全年产销量增长15%是

有保证的。但是上述经营目标并不代表公司2016年的盈利预测，2016年国内外经济形势不容乐观，特别是

房地产市场疲软，能否实现存在很大的不确定性，定增项目能否获得中国证监会的核准尚存在不确定性，

同时经营目标的实现也取决于市场状况变化、经营环境的变化、经营团队的努力程度等多种因素，请投资

者特别注意。

（三）公司发展战略

1、整体发展规划

根据国家出台的《关于开展绿色农房建设的通知》、《国家新型城镇化规划（2014-2020年）》、2015

年国务院《政府工作报告》，公司作为中国建筑铝型材20强企业、海西板块的铝型材龙头企业将主推节能

系列产品，持续推进产品结构升级，加强新产品开发投入，发挥技术创新优势、产品开发优势和快速市场

反应能力，为客户提供优质产品和便捷服务，不断满足市场日益增长的需求。

公司将继续通过引进先进设备、丰富产品结构，拓展营销网络等措施，进一步扩大经营规模，提高盈

利能力和抗风险能力。

在寻求营业收入持续增长的同时，公司将继续完善公司治理结构，使公司成为管理规范、决策高效、

执行力强的现代化企业，为股东及社会创造更大价值。

24

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、业务发展计划

（1）市场开发与营销网络建设

公司将继续实施品牌带动战略，充分利用“闽发”的品牌优势，在现有业务及营销模式的基础上积极开

拓市场，逐步建立起宽领域、全方位、多层次的营销网络，经营好国内国外两个市场。

目前国外市场主要是：亚洲（菲律宾、泰国等东南亚地区）、南美（哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁）、

中东（巴勒斯坦、以色列）欧洲（捷克、德国、瑞典、波兰、斯洛文尼亚）。公司将加强与欧洲、亚洲、

美洲市场现有客户的合作，并积极寻找新的市场机会。

在国内市场，公司将巩固和加强在福建省内市场的地位和优势，强化对华东主要省份市场的辐射能力。

同时，加大对华北、华南、西北、西南等地区的布点力度，扩充销售队伍、加大对直销人员的培养与考核，

丰富客户服务手段、完善信息收集系统，提高市场应变能力，实现与经销商的互利共赢。

（2）技术创新

公司将继续加大在研发和技术创新方面的投入，从创新队伍的建立、研发机构的建设、设备投入以及

加快产品开发的步伐等方面推进公司整体创新计划的实施。

进一步完善研究开发和技术创新的激励机制，充分调动人才的创新积极性。加大人才引进的力度，建

设以中高级人才为主的科研开发队伍，在资金、设备和环境等方面给予充分的保证。加强与国内外科研院

所的产学研合作，采用引进和合作开发并举的方式，加快企业技术进步。

增加对高新技术产品开发、新工艺、新技术、新合金牌号的开发与研究的投资力度，响应国家提倡的

高效率、低成本、低能耗、环保型铝加工新技术、新工艺，持续改进工艺技术，做好产品结构的优化和调

整，满足客户的多样化需求，同时不断开发高附加价值的产品提高公司的盈利能力。

（3）人力资源

公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔

和聘任人才的重要标准，坚持“以人为本”的原则，不断改善员工的生活、工作环境和福利待遇，重视员工

的健康和安全。同时，公司还根据实际工作的需要，针对不同的岗位对员工进行专业知识和职业技能的培

训教育，使员工们都能胜任其工作岗位。

（4）产品开发

公司将密切关注并引导市场对节能环保系列产品、高档建筑型材及工业型材产品的需求，加大对该类

产品的研究开发力度。

公司将采用先进设备和工艺技术，丰富工业型材产品的种类、规格、型号，增加产品在交通运输（汽

车、轨道交通等）、耐用消费品、机械设备、电子业、化工业等领域的运用。逐步提高市场前景广、科技

含量高、生命周期长、产品附加值高的产品比重，如隔音隔热的铝型材等新产品，家具用铝材、电子电器

用铝材、水暖卫浴用铝材等深加工材，提升产品技术含量、优化公司产品结构。

（5）再融资、收购与兼并

随着公司业务开展，公司根据投资项目资金需求特征和自有资金状况，推进拟定增项目“年产40万平

方米节能环保高性能铝合金建筑模板建设项目”，培育公司新的利润增长点，提升盈利能力，提高产品附

加值，符合建筑行业绿色环保节能的政策要求。

（6）治理完善计划

公司一直致力于完善管理体系和提升管理效率，将进一步健全现代企业制度，严格按照上市公司的标

准规范股东会、董事会、监事会的运作和公司经理层工作制度，健全公司内控管理体系体系，建立科学有

效的决策机制、快速市场反应机制和风险防范机制。

为优化各项业务流程，公司将在日常经营过程中加强对业务流程的审视和讨论，持续深化流程改革，

健全信息反馈与沟通系统，实现资源的最佳配置和信息传递的时效化，提升整体效率。

（四）可能面对的风险

1、未来几年，宏观经济环境仍面临一定的不确定性，随着市场需求的减少和行业产能增加，竞争日

益激烈，将对公司的经营业绩产生一定的影响。

25

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、随着募投项目的建成投产，公司资产规模和业务规模都将不断扩大，如何提升管理的效度和力度，

保持快速的市场反应能力，将对公司管理水平构成挑战。

3、根据行业定价模式“铝锭价格+加工费”，公司盈利受铝价格和加工费影响明显，产品加工费主要是

根据生产工艺和加工程序的复杂程度来确定的。如果产品生产工艺或加工程序复杂程度提升，而加工费没

有同步提高，可能导致劳动成本和管理成本的增加，将对公司盈利水平产生负面影响。

（五）确保实现上述发展战略拟采用的措施

为确保上述发展经营战略的顺利开展、经营目标顺利实现，公司拟采取以下措施：

1、关注政策动向和市场变化，在锁定主营业务发展方向的同时，及时制定调整经营策略，促进公司

持续稳步健康发展。

2、充分利用现有优势，通过技术创新、产品开发、引进先进设备等措施，提升产品技术含量、保证

产品质量、优化产品结构、扩大业务规模。

3、加大引进人才和培养人才的力度，加强与专业技术院校合作，注重干部储备，为公司建设一支高

效有力的综合人才队伍，以适应公司快速发展对人才的的需要。

4、进一步降本增效、开展精细化管理、提高产品附加值、拓展和完善营销网络、优化定价策略等，

提高公司盈利能力。

5、全面开展预算管理，加强细节管理，促进内控体系有效运行，切实做好风险管理。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详见公司于 2015 年 5 月 7 日在巨潮资

2015 年 05 月 05 日 实地调研 机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表。

26

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014年度，经公司2014年年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》的议案，公司2014年年度的利润分配方案

为：以2014年12月31日公司总股本171,800,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利2.00元人民币（含税），共计分配股

利34,360,000元；同时进行资本公积金转增股本，以171,800,000股为基数向全体股东每10股转增15股，共计转增257,700,000

股，转增后公司总股本将增至429,500,000股。公司于2015年5月21日发出《福建省闽发铝业股份有限公司2014年年度权益分

派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2015年5月27日，除权除息日为2015年5月28日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2013年度利润分配情况

2013年度利润分配方案为：公司2013年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

2、2014年度利润分配情况

2014年度利润分配方案为：按 2014 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，以2014年12月31日公司总股

本171,800,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利2.00元人民币（含税），共计分配股利34,360,000元；同时进行资本

公积金转增股本，以171,800,000股为基数向全体股东每10股转增15股，共计转增257,700,000股，转增后公司总股本将增至

429,500,000股。

3、2015年度利润分配情况

2015年度利润分配方案为：公司2015年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 19,073,366.32 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 34,360,000.00 35,278,294.52 97.40% 0.00 0.00%

27

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 0.00 46,101,405.38 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

一是公司从事的传统产业属于周期性、资金密集型行业，受

宏观经济增长减速、市场低迷、行业产能过剩等因素的影响，

为增强公司的资本实力和抗风险能力，满足公司正常经营的

需要，同时也是在控制财务风险的基础上提升核心竞争力、

增强公司的资本实力和抗风险能力；补充流动资金和满足可

推进公司发展战略的有力保证。二是随着公司募投项目的全

持续发展需求

部建成，规模扩大，人员增加，同时为保证产能的有效释放，

需要持续的流动资金投入。三是产能的增加，意味着公司需

要加强营销建设，不断开拓新市场和营销渠道，加大产品的

升级转型力度和研发投入满足可持续发展需求。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺类 承诺期 履行

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间

型 限 情况

股改承诺

收购报告书或权益

变动报告书中所作

承诺

资产重组时所作承

诺

在本人担任公司董事、监事或高级管理人员（如有）期间：

本人每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数

的 25%；如本人在买入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个 严格

首次公开发行或再 2011 年 04 长期有

黄天火 月内买入发行人股份的，则由此所得收益归发行人所有； 履行

融资时所作承诺 月 28 日 效

在离职后六个月内，本人不转让所持有的发行人股份，离 中

职六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本

公司股票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不得

28

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

超过 50%。

在本人担任公司董事、监事或高级管理人员（如有）期间：

本人每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数

的 25%；如本人在买入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个

严格

月内买入发行人股份的，则由此所得收益归发行人所有； 2011 年 04 长期有

黄长远 履行

在离职后六个月内，本人不转让所持有的发行人股份，离 月 28 日 效

中

职六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本

公司股票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不得

超过 50%。

在本人担任公司董事、监事或高级管理人员（如有）期间：

本人每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数

的 25%；如本人在买入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个

严格

月内买入发行人股份的，则由此所得收益归发行人所有； 2011 年 04 长期有

黄印电 履行

在离职后六个月内，本人不转让所持有的发行人股份，离 月 28 日 效

中

职六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本

公司股票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不得

超过 50%。

在本人担任公司董事、监事或高级管理人员（如有）期间：

本人每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数

的 25%；如本人在买入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个

严格

月内买入发行人股份的，则由此所得收益归发行人所有； 2011 年 04 长期有

黄秀兰 履行

在离职后六个月内，本人不转让所持有的发行人股份，离 月 28 日 效

中

职六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本

公司股票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不得

超过 50%。

股东黄天火先生出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：

无论是否获得发行人许可，不直接或间接从事与发行人相

同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本

人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织及本人的其他

严格

关联企业不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务； 2011 年 04 长期有

黄天火 履行

保证不利用本人作为发行人控股股东（持有发行人 5%以 月 28 日 效

中

上股份）的地位条件进行其他任何损害发行人及其他股东

权益的活动。如违反本承诺函，本人愿意承担由此产生的

全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人造成的所有直接

或间接损失

股东黄印电先生出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：

无论是否获得发行人许可，不直接或间接从事与发行人相

同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本

严格

人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织及本人的其他 2011 年 04 长期有

黄印电 履行

关联企业不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务； 月 28 日 效

中

保证不利用本人作为发行人控股股东（持有发行人 5%以

上股份）的地位条件进行其他任何损害发行人及其他股东

权益的活动。如违反本承诺函，本人愿意承担由此产生的

29

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人造成的所有直接

或间接损失

股东黄长远先生出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：

无论是否获得发行人许可，不直接或间接从事与发行人相

同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本

人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织及本人的其他

严格

关联企业不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务； 2011 年 04 长期有

黄长远 履行

保证不利用本人作为发行人控股股东（持有发行人 5%以 月 28 日 效

中

上股份）的地位条件进行其他任何损害发行人及其他股东

权益的活动。如违反本承诺函，本人愿意承担由此产生的

全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人造成的所有直接

或间接损失

股东黄秀兰女士出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：

无论是否获得发行人许可，不直接或间接从事与发行人相

同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本

人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织及本人的其他

严格

关联企业不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务； 2011 年 04 长期有

黄秀兰 履行

保证不利用本人作为发行人控股股东（持有发行人 5%以 月 28 日 效

中

上股份）的地位条件进行其他任何损害发行人及其他股东

权益的活动。如违反本承诺函，本人愿意承担由此产生的

全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人造成的所有直接

或间接损失

股权激励承诺

分红回报承诺：2015 年 3 月 28 日公司第三届董事会第六

次会议审议通过了《福建省闽发铝业股份有限公司未来三

年分红回报规划（2015-2017）》的议案，公司承诺公司根

2015 年

据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足

1 月 1 日 严格

其他对公司中小股 额提取法定公积金、任意公积金以后，公司 2015 年-2017 2015 年 03

公司 -2017 年 履行

东所作承诺 年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年 月 28 日

12 月 31 中

均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由公司董事会

日

根据中国证监会的有关规定和公司实际情况拟定，由公司

股东大会审议决定。公司至少每三年重新审阅一次《未来

三年分红回报规划》。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

30

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 55

境内会计师事务所审计服务的连续年限 8

境内会计师事务所注册会计师姓名 李建彬、王鹏

境外会计师事务所名称（如有） 无

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

31

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年7月27日召开第三届董事会2015年第二次临时会议、于2015年8月13日召开2015年度第二

次临时股东大会，审议通过了《关于<2015年第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，相关内容

详见公司分别于2015年7月28日、2015年9月15日、2015年10月14日、2015年11月13日和2015年12月15日刊

登于公司指定信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn/）的相关公告。

2016年1月15日，公司第一期员工持股计划（兴证资管鑫众29号集合资产管理计划）已通过深圳证券

交易所二级市场交易系统累计购买入公司股票6,838,767股，占公司总发行股本的1.59%，成交金额合计

53,947,155.18元，成交均价为7.8884元/股，上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自公告日起12个

月，相关内容详见公司于2016年1月16日刊登于公司指定信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中

国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的相关公告。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

32

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

33

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 04 月 10 连带责任保

1,000 626.38 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 05 月 18 连带责任保

1,000 131.13 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 06 月 10 连带责任保

1,000 572.17 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 08 月 13 连带责任保

1,000 155.51 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 08 月 23 连带责任保

1,000 409.59 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 10 月 19 连带责任保

1,000 63.44 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 12 月 18 连带责任保

1,000 186.8 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

上海闽发经贸有限公 2015 年 02 2015 年 12 月 20 连带责任保

1,000 452.15 20 天 是 否

司 月 10 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

1,000 2,597.17

合计（B1） 际发生额合计（B2）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

1,000 2,597.17

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

34

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

详见公司同日信息披露互联网：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《福建省闽发铝业

股份有限公司2015年度社会责任报告》全文。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

35

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

82,770,00 124,155,0 -42,472,5 81,682,50 164,452,5

一、有限售条件股份 48.18% 38.28%

0 00 00 0 00

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

82,770,00 124,155,0 -42,472,5 81,682,50 164,452,5

3、其他内资持股 48.18% 38.28%

0 00 00 0 00

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

82,770,00 124,155,0 -42,472,5 81,682,50 164,452,5

境内自然人持股 48.18% 38.28%

0 00 00 0 00

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

89,030,00 133,545,0 42,472,50 176,017,5 265,047,5

二、无限售条件股份 51.82% 61.71%

0 00 0 00 00

89,030,00 133,545,0 42,472,50 176,017,5 265,047,5

1、人民币普通股 51.82% 61.71%

0 00 0 00 00

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%

171,800,0 257,700,0 257,700,0 429,500,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

福建省闽发铝业股份有限公司第三届董事会第六次会议及2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》，同

意公司2014年度利润分配预案为：以2014年12月31日公司总股本171,800,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利2.00元

人民币（含税），共计分配股利34,360,000元；同时进行资本公积金转增股本，以171,800,000股为基数向全体股东每10股转

增15股，共计转增257,700,000股，转增后公司总股本将增至429,500,000股。

36

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年5月21日公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

上刊登了《2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-029），本次权益分派股权登记日为：2015年5月27日，除权

除息日为：2015年5月28日。截止2015年6月30日，公司权益分派工作已实施完毕。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

福建省闽发铝业股份有限公司第三届董事会第六次会议及2014年度股东大会审议通过了《2014年度利

润分配预案》，同意公司2014年度利润分配预案为：以2014年12月31日公司总股本171,800,000股为基数向

全体股东每10股派发现金股利2.00元人民币（含税），共计分配股利34,360,000元；同时进行资本公积金转

增股本，以171,800,000股为基数向全体股东每10股转增15股，共计转增257,700,000股，转增后公司总股本

将增至429,500,000股。

2015年5月21日公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn)上刊登了《2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-029），本次权益分派

股权登记日为：2015年5月27日，除权除息日为：2015年5月28日。截止2015年6月30日，公司权益分派工

作已实施完毕。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

37

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

48,084 43,603 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

137,655,0 112,500,0 25,155,00

黄天火 境内自然人 32.05% 82593000

00 00 0

34,635,00 25,976,25

黄长远 境内自然人 8.06% 20781000 8,658,750 质押 11,400,000

0 0

34,635,00 25,976,25

黄印电 境内自然人 8.06% 20781000 8,658,750 质押 11,400,000

0 0

16,100,00 16,100,00

黄秀兰 境内自然人 3.75% 9660000 0

0 0

中国工商银行股

份有限公司－富

其他 0.62% 2,675,711 2675711 0 2,675,711

国文体健康股票

型证券投资基金

蒋陈焕 境内自然人 0.33% 1,417,350 1417350 0 1,417,350

董翠珍 境内自然人 0.30% 1,272,500 1272500 0 1,272,500

中央汇金资产管

国有法人 0.26% 1,111,200 1111200 0 1,111,200

理有限责任公司

王健 境内自然人 0.16% 700,000 700000 0 700,000

袁静川 境内自然人 0.15% 648,094 648094 0 648,094

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

1、本公司控股股东及实际控制人为黄天火，第二大股东黄长远为黄天火之妹夫，第

上述股东关联关系或一致行动的说 三大股东黄印电为黄天火之弟，第四大股东黄秀兰为黄天火之妹，构成关联关系。2、

明 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于

《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

38

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

黄天火 25,155,000 人民币普通股 25,155,000

黄秀兰 16,100,000 人民币普通股 16,100,000

黄长远 8,658,750 人民币普通股 8,658,750

黄印电 8,658,750 人民币普通股 8,658,750

中国工商银行股份有限公司－富国

2,675,711 人民币普通股 2,675,711

文体健康股票型证券投资基金

蒋陈焕 1,417,350 人民币普通股 1,417,350

董翠珍 1,272,500 人民币普通股 1,272,500

中央汇金资产管理有限责任公司 1,111,200 人民币普通股 1,111,200

王健 700,000 人民币普通股 700,000

袁静川 648,094 人民币普通股 648,094

前 10 名无限售流通股股东之间，以 1、本公司控股股东及实际控制人为黄天火，第二大股东黄长远为黄天火之妹夫，第

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 三大股东黄印电为黄天火之弟，第四大股东黄秀兰为黄天火之妹，构成关联关系。2、

名股东之间关联关系或一致行动的 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于

说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

1. 股东黄天火先生的股份质押式回购情况：

1、黄天火先生于2014年6月16日和2014年7月3日分别将其持有的本公司股票4,295万股和975万股与海通证券股份有限公

司及上海海通证券资产管理有限公司进行了股票质押式回购交易（上述股权质押公告已于2014年6月24日和2014年7月11日分

别刊登于《证券时报》、《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn），黄天火先生已于2015年7

月3日将上述质押股份进行质押解除，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押手续。

2、黄天火先生于2014年7月21日将其持有的本公司股票2,230万股与海通证券股份有限公司及上海海通证券资产管理有

限公司进行了股票质押式回购交易（上述股权质押公告已于2014年8月1日刊登于《证券时报》、《证券日报》《上海证券报》

和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn），黄天火先生已于2015年7月21日将上述质押股份进行质押解除，并在中国证券登记

结算有限公司深圳分公司办理了解除质押手续。

3、黄天火先生于2014年12月15日将其持有的本公司股票1，000万股与民生加银资产管理有限公司进行了股票质押式回

购交易（上述股权质押公告已于2014年12月16日刊登于《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn），黄天火先生已于2015年12月23日将上述质押股份2500万股（其中1，000万股为2014年12月15日

质押的原始股，1,500万股为本公司2015年5月27日权益分派实施的送转股）进行质押解除，并在中国证券登记结算有限公司

深圳分公司办理了解除质押手续。

4、黄天火先生于2014年12月25日将其持有的本公司股票500万股与兴业证券股份有限公司进行了股票质押式回购交易

（ 上 述 股 权 质 押 公 告 已 于 2014 年 12 月 27 日 刊 登 于 《 证 券 时 报 》 、 《 证 券 日 报 》 《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网

http://www.cninfo.com.cn），黄天火先生已于2015年12月25日将上述质押股份1250万股（其中500万股为2014年12月25日质押

的原始股，750万股为本公司2015年5月27日权益分派实施的送转股）进行质押解除，并在中国证券登记结算有限公司深圳分

公司办理了解除质押手续。

截止至2015年12月31日，股东黄天火先生持有本公司股份13,765.5万股 ，占公司总股本的32.05%，其中处于质押状态的

39

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份数为0股，占公司总股本的0%。

二、股东黄长远先生的股份质押式回购情况：

1、黄长远先生于2014年10月17日将其持有的本公司股票2,437.5万股与国泰君安证券股份有限公司进行了为期362天的股

票质押式回购交易（上述股权质押公告已于2014年10月21日登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯

网http://www.cninfo.com.cn），黄长远先生已于2015年10月14日将上述质押股份进行质押解除，并在中国证券登记结算有限

公司深圳分公司办理了解除质押手续。

2、黄长远先生因个人资金需要，将其持有本公司股票11，400,000股（高管锁定股，占公司总股本的2.65%）与国泰君

安证券股份有限公司进行股票质押式回购交易，该笔质押式回购交易已由国泰君安证券股份有限公司于2015年12月8日在中

登公司深圳分公司办理相关质押手续。初始交易日为2015年12月8日，购回交易日为2017年12月7日，质押期间该股份予以冻

结不能转让。

截止至2015年12月31日，股东黄长远先生持有本公司股份34，635，000股，占公司总股本的8.06%，其中处于质押状态

的股份11，400,000股，占公司总股本的2.65%。

三、股东黄印电先生的股份质押式回购情况：

1、黄印电先生于2014年3月14日将其持有的本公司405万股股票（占公司股份总数的2.36%）与国泰君安证券股份有限

公司进行了股票质押式回购交易（上述股权质押公告已于2014年3月21日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日

报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn），黄印电先生已于2015年3月12日将上述股票解除质押式回购交易，并在中国证

券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押手续。

2、黄印电先生于2014年3月18日和2014年3月19日分别将其持有的本公司股票1,147.5万股和1,215万股与国泰君安证券股

份有限公司及上海国泰君安资产管理公司进行了股票质押式回购交易（上述股权质押公告已于2014年3月21日登于《证券时

报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn），黄印电先生已于2015年9月16日将上述质押

股份进行质押解除，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押手续。

3、黄印电先生因个人资金需要，将其持有本公司股票11，400,000股（高管锁定股，占公司总股本的2.65%）与国泰君

安证券股份有限公司进行股票质押式回购交易，该笔质押式回购交易已由国泰君安证券股份有限公司于2015年11月30日在中

登公司深圳分公司办理相关质押手续。初始交易日为2015年11月30日，购回交易日为2017年11月29日，质押期间该股份予以

冻结不能转让。。

截止至2015年12月31日，股东黄印电先生持有本公司股份34，635，000股，占公司总股本的8.06%，其中处于质押状态

的股份11，400,000股，占公司总股本的2.65%。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

黄天火 中国 否

主要职业及职务 福建省闽发铝业股份有限公司董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

40

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

黄天火 中国 否

主要职业及职务 福建省闽发铝业股份有限公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

41

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2013 年 2016 年

55,062,00 82,593,00 137,655,0

黄天火 董事长 现任 男 61 12 月 22 12 月 22

0 0 00

日 日

2013 年 2016 年

董事；总 13,854,00 20,781,00 34,635,00

黄长远 现任 男 49 12 月 22 12 月 22

经理 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

董事；副 13,854,00 20,781,00 34,635,00

黄印电 现任 男 45 12 月 22 12 月 22

总经理 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

董事；副

黄赐为 现任 男 61 12 月 22 12 月 22 0 0

总经理

日 日

2013 年 2016 年

黄文乐 董事 现任 男 34 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2016 年

黄松林 董事 现任 男 54 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2016 年

王志强 独立董事 现任 男 49 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2016 年

王昕 独立董事 现任 男 46 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2016 年

兰涛 独立董事 现任 男 53 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2016 年

陈敏 监事 现任 男 55 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

周剑 监事 现任 男 46 2013 年 2016 年 0 0

43

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 月 22 12 月 22

日 日

2013 年 2016 年

龚君 监事 现任 女 41 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

董事会秘 2013 年 2016 年

傅孙明 书；副总 现任 男 56 12 月 22 12 月 22 0 0

经理 日 日

2013 年 2016 年

赵启明 副总经理 现任 男 62 12 月 22 12 月 22 0 0

日 日

2013 年 2015 年

罗丽 财务总监 离任 女 53 12 月 22 08 月 20 0 0

日 日

2015 年 2016 年

江秋发 财务总监 现任 男 52 08 月 22 12 月 22 0 0

日 日

82,770,00 124,155,0 206,925,0

合计 -- -- -- -- -- -- 0

0 00 00

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 08 月 20

罗丽 财务总监 解聘 因个人原因辞职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

（1）、董事主要工作经历

1、黄天火先生，男，1955年6月出生。中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，高级经济师。2007年12月至今任公司

董事长。

曾获荣誉：第八届、第九届福建省政协委员、泉州市中外企业家联谊会副会长、南安市美林街道商会第一届理事会会长、

南安慈善总会永远名誉会长、2000年被评为泉州市劳动模范、福建省劳动模范，2010年被评为南安市优秀人才，2011年被评

为第十四届福建省优秀企业家。

2、黄长远先生，男，1967年4月出生。中国国籍，无永久境外居留权，EMBA在读，高级经济师。2007年12月至今，任

公司副董事长兼总经理。

主要成果及曾获荣誉包括：2000年至2005年，连续五年被全国有色金属标准化技术委员会评为先进工作者；2004年南安

市劳动模范；2006年泉州市劳动模范；2011年被泉州市首届创新企业推介活动评为最具创新力企业家； 2000年参加

YS/T436-2000铝合金建筑型材图样图册行业标准起草；2000年-2007年多次参加国内铝合金建筑型材国家标准起草；2007年9

月参加ISO/TC79阳极氧化复合膜国际标准起草。2012年被中共福建省委人才工作领导小组评为“海西创业英才”

44

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、黄印电先生，男，1971年8月出生。中国国籍，无永久境外居留权，大专。2007年12月至今，任公司副董事长兼副总

经理。

4、黄赐为先生，男，1955年10月出生。中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。2007年12月至今，任公司董事，副

总经理。

5、黄文乐先生，男，1982年3月出生。中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2007年至今担任宏天投资执行董事兼

总经理。2007年12月至今，任公司董事。

6、黄松林先生，男，1962年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权， 2000至今担任福建省南安市闽盛陶瓷有限公司

董事长。2007年12月至今，任公司董事。

7、王志强先生，男，1967年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，教授、博士生导师，现任本

公司独立董事。王志强先生2007年1月-2009年8月于厦门大学财务管理与会计研究院任院长助理，2009年9月至今于厦门大学

管理学院任院长助理；王志强先生同时兼任福建七匹狼实业股份有限公司独立董事、德尔惠股份有限公司独立董事。2010

年12月至今任公司独立董事。

8、王昕先生，男，1970年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，教授级高工。1992年至今在有色金属技

术经济研究院先后从事研究、管理等工作，现任副院长，1998年至今兼任佛山市南海安泰科经贸有限公司总经理，2011年至

今兼任洋浦安泰科经贸有限公司总经理，2013年12月22日至今任公司独立董事。

9、兰涛先生，男，1963年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2002年至今任职于福建省质量

协会技术委员会副主任，2013年12月22日至今任公司独立董事。

（2）、监事主要工作经历

1、陈敏先生，男，1961年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历，高级工程师，是国家标准主要起草人，

发明多项专利。2007年12月至今任公司研发部经理；2007年12月至今，任公司监事会主席。

主要成果：开发闽发868、898、818、80、C100、G50\G60\G80\G65\G95及2000型系列铝门窗、幕墙及办公隔断，其

中多项申请专利；参加国家标准GB5237.6—2004、GB/T6892—2006、GB/T14846—2008的起草，且是主要起草人之一；设

计锁紧件、抱式联轴器、钢丝绳紧固件，并获得实用新型专利。

2、周剑先生，男，1970年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2009年8月至2013年4月，任公司物

控部副经理。2013年4月至今，任公司总经理助理，2007年12月至今，任公司监事。

3、龚君女士，女，1975年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2007年12月起至2010年12月担任公司

办公室副主任、工会副主席、女工委主任，2010年12月起任公司工会主席。2007年12月至今，任公司监事。

（三）、高级管理人员主要工作经历

本公司的高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监。

1、黄长远先生，总经理，简历见董事介绍。

2、黄印电先生，副总经理，简历见董事介绍。

3、黄赐为先生，副总经理，简历见董事介绍。

4、赵启明先生，副总经理，男，1954年2月出生。中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师。2007年12

月至今，任公司副总经理。

5、傅孙明先生，副总经理、董事会秘书，男，1960年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级经

济师，已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2008年-2009年11月任公司办公室主任，2009年12月至今任公司副总经

理、董事会秘书。

6、江秋发先生，财务总监，男，1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师。1983年9月至1999

年8月于福建省汽车改装厂任财务科长，1999年8月至2010年8月于福建晋江凤竹集体有限公司任财务部经理。2010年8月至

2011年12月于晋江三力机车有限公司任财务总监，2011年12月至2014年4月于福建金燕海洋生物科技股份有限公司任财务总

监，2014年4月至2015年5月于福建辉源集团有限公司任财务总监，2015年5月至今，任职公司财务总监。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

45

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

黄松林 福建省南安市闽盛陶瓷有限公司 董事长 是

执行董事兼

黄文乐 福建省宏天投资发展有限公司 否

总经理

黄文乐 南安市天邦小额贷款股份有限公司 董事 否

黄文乐 福建南安汇通村镇银行股份有限公司 董事 否

王昕 有色金属技术经济研究院 副院长 是

王昕 佛山市南海安泰科经贸有限公司 总经理 是

王昕 洋浦安泰科经贸有限公司 总经理 是

管理学院院

长助理、教

王志强 厦门大学 是

授、博士生导

师

王志强 七匹狼股份有限公司 独立董事 是

王志强 德尔惠股份有限公司 独立董事 是

兰涛 福建省质量协会技术委员会 副主任 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员年度薪酬在经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，由董事会批准确认，并报股东大会批准确认。

在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及经营发展状况，考虑

岗位职责及工作业绩等因素确定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

黄天火 董事长 男 61 现任 20 否

副董事长、总经

黄长远 男 49 现任 20 否

理

副董事长、副总

黄印电 男 45 现任 15 否

经理

黄赐为 董事、副总经理 男 61 现任 15 否

黄文乐 董事 男 34 现任 10

46

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

黄松林 董事 男 54 现任 0否

王志强 独立董事 男 49 现任 5否

王昕 独立董事 男 46 现任 5否

兰涛 独立董事 男 53 现任 5否

陈敏 监事 男 55 现任 15 否

周剑 监事 男 46 现任 10 否

龚君 监事 女 41 现任 10 否

董事会秘书、副

傅孙明 男 56 现任 15 否

总经理

罗丽 财务总监 女 53 离任 20 否

赵启明 副总经理 男 62 现任 15 否

江秋发 财务总监 男 52 现任 10.5 否

合计 -- -- -- -- 190.5 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1,488

主要子公司在职员工的数量（人） 3

在职员工的数量合计（人） 1,491

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,491

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 1,130

销售人员 59

技术人员 160

财务人员 27

行政人员 115

合计 1,491

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大专以上（含大专） 401

47

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

高中以下（含高中、中专） 1,090

合计 1,491

2、薪酬政策

公司形成了适合自身所处发展阶段、行业特点和地域特点的薪酬管理办法和体系，员工薪酬按计时岗位和

计件岗位两个大类计算，由基本工资、绩效工资、职务补贴、满勤奖和福利工资五个部分组成，并根据实

际情况每年予以适当幅度的提薪。

3、培训计划

公司重视加强对员工的培训与教育，积极开展包括新员工入职培训、安全生产培训、专业技能培训、学历

教育等在内的多种培训方式，以期提高员工的安全生产意识和专业技能。与此同时，公司还通过与各有关

高等院校开展校企合作的方式，为员工提供学习和自我提升的平台，促进员工自身能力进一步的提高。公

司员工培训计划由人力资源部统一筹划，并协调和支持各职能部门予以具体实施。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

48

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市

规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续

开展公司治理活动，进一步加强公司规范运作，提高公司治理水平。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，

召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。同时公司

严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权，参与权及表决权。

（二）关于公司控股股东

公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有绕过公司股东大会直接或间接干

预公司决策和经营活动的情况发生。

（三）关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，董事会人

数及人员构成符合法律法规的要求。董事会的召集与召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法

规的规定。公司董事能够依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务。董事会下设战略、审计、提名、薪

酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。

（四）关于监事与监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的监事选聘程序选举监事，

确保监事选举的公平、公正、公开。监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事以及职工监事

认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进

行了监督，维护公司及股东的合法权益，切实履行了监事会职责。

（五）关于信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上

海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露报纸和网站；公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理

办法》和《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有信息，并确保所有股东有平

等的机会获得信息。

（六）公司治理制度的完善

报告期内，公司根据根据相关制度并结合自身经营生产的特点，修订了《重大经营和投资决策管理制

度》、《募集资金管理制度》《公司章程》等制度，有效地提高了公司的规范运作水平。

截至报告期末，本公司治理情况符合中国证监会及交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要

求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

49

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在资产、人员、财务资产、机构、业务等方面与控股股东及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面

向市场独立经营的能力 。

1、资产独立

公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，各发起人投入到公司的经营性资产意见完成过户手续，公司与控股股

东及其他股东之间的资产权属清晰，公司的资产完全独立于公司股东及其控制的其他企业。公司目前没有以资产和权益

为公司股东及其下属企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被公司股东及其控制的其他企业占用而损害本公司利益

的情形。

2、人员独立

公司的生产经营和行政管理人员完全独立于控股股东及其他股东。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制

度以及考核、奖惩制度，与全体员工签订了劳动合同，依法缴纳了社会保险，建立了独立的工资管理、福利和社会保障

体系。公司董事、监事及高级管理人员均依照《公司法》、《公司章程》等规定的合法程序选举或聘任，不存在超越董

事会和股东大会作出人事任免决定的情况。总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、生产和研发负责人均为专职，

在公司领取薪酬，未在股东单位担任除董事、监事以外的其他职务或领薪，与公司控股股东，实际控制人及其控制的其

他企业不存在交叉任职的现象。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、财务独立

公司设立独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度。公司在中国建设银行股份有限公司南安

支行开设了独立的银行基本账户，账户为3500165630705000XXXX，不存在与控股股东共用银行账户的情况。公司作为

独立纳税人，办理了《税务登记证》，税务登记证号为：闽国税登字35058315633XXXX号，依法独立纳税。公司能独

立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司不存在为股东及其控制的企业提供担保、以公司名义

取得的借款、授信额度转借给股东及其控制的企业的情形。

4、机构独立

公司设有股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了有效的法人

治理结构。股东大会、董事会、监事会严格按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、

《公司章程》规范运作，建立独立董事制度，聘任总经理，并设置相关职能部门，各部门在公司管理层的领导下运作，

与股东不存在任何隶属关系。

5、业务独立

公司成立时承继了有限公司全部的经营资产和业务，确保公司从成立初始即拥有完整的研发、原材料采购、产品生产和

销售系统，与股东及其控制的企业之间不存在依赖关系。采购系统：公司设置了独立的采购系统，具有直接面向市场独立采

购的能力。公司内部设置物控部统一负责全公司生产所需的原材料、生产设备、办公设施及办公用品的采购，并统一制定采

购制度及办法进行采购等相关内部控制。生产系统：公司建立了健全、独立的生产管理体系。从产品生产、产品质量的检验

和存货管理，公司都制定了严格规范的管理制度，使生产管理制度化、规范化。同时公司设立中心实验室及研发部，具有独

立的研发设计能力。销售系统：公司通过设置营销中心对生产部门的产品进行销售。在销售模式上，本公司目前主要通过经

销商、直销和专卖店方式进行销售，建立了独立完整的销售系统。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

50

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

公告编号:2015-016

的《2014 年度股东

大会决议的公告》刊

登在 2015 年 4 月 25

日的《证券时报》、

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日

《证券日报》、 上海

证券报》和巨潮资讯

网

（http://www.cninfo

.com.cn）上

公告编号:2015-028

《2015 年第一次临

时股东大会决议的

公告》刊登在 2015

2015 年第一次临时 年 5 月 15 日的《证

临时股东大会 0.38% 2015 年 05 月 14 日 2015 年 05 月 15 日

股东大会 券时报》、《证券日

报》、《中国证券报》

和巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）上

公告编号:2015-047

《2015 年第二次临

时股东大会决议的

公告》刊登在 2015

2015 年第二次临时 年 8 月 14 日的《证

临时股东大会 0.00% 2015 年 08 月 13 日 2015 年 08 月 14 日

股东大会 券时报》、《证券日

报》、《中国证券报》

和巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）上

公告编号:2015-077

《2015 年第三次临

时股东大会决议的

2015 年第三次临时 公告》刊登在 2015

临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 27 日 2015 年 11 月 28 日

股东大会 年 11 月 28 日的《证

券时报》、《证券日

报》、《中国证券报》

和巨潮资讯网

51

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（http://www.cninfo

.com.cn）上

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

兰涛 8 7 1 0 0否

王昕 8 5 3 0 0否

王志强 8 6 2 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对报告期内公司关于为全资子公司业务

提供担保的独立意见、关于续聘致同会计师事务所有限公司为公司2015年度财务审计机构、2014年度内部

控制我评价报告、关于控股股东及其他关联方占用公司资金和对外担保情况、关于公司2014年度利润分配

及资本公积金转增股本预案、《公司未来三年分红回报规划（2015年-2017年）》、关于非公开发行股票涉

及关联交易的事前认可意见、公司2015年第一期员工持股计划独立意见、聘任公司财务总监和公司终止本

次非公开发行股票事宜等相关事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，

维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

2015年度公司各专门委员会履职情况如下：

52

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、战略委员会的履职情况

报告期内，战略委员会根据《公司法》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》等规定，积极履行

职责。根据公司2013年审核通过的《福建省闽发铝业股份有限公司战略规划书之五年规划》（2013年-2017

年），结合公司的实际情况和行业形势，对公司所处的行业进行系统的分析研究，在宏观经济形势下及时

提出企业应重点关注成本控制、质量管理等经营事项，为公司发展规划提出积极的建设性意见。

2、提名委员会的履职情况

报告期内，提名委员会召开了1次临时会议，对公司拟聘任的财务总监个人简历和任职资格进行了审查，

同意将相关议案提请董事会审议。

3、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会组织召开了1次临时会议，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了

审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。

4、审计委员会的履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会共组织召开了5次审计委员会会议，对公司的2014年业绩快报，内部

控制制度及执行情况、定期报告、募集资金内审报告、内审部门的工作报告及计划进行审查，并对外部审

计工作予以适当监督；在年报编制和披露过程中，与年审会计师保持沟通并督促其按时提交审计报告，确

保公司及时、准确、完整的披露年报，并对会计师事务所的工作进行评价，向董事会提出续聘建议。

报告期内，公司董事会下设的各专门委员会在审议相关议案时，所有委员对相关议案都表示赞同，未

有异议的情况发生。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了相关绩效评价与激励体系，对高层管理人员的工作能力、履职情况、目标完成情况进行考评。报告期内，公

司通过优化绩效考核体系等方式调动管理层和业务骨干的积极性、创造性，促进公司的持续、健康发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00%

53

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

公司确定非财务报告内部控制缺陷评

价的定性标准如下：一、符合以下任一

公司确定财务报告内部控制缺陷评价的定

条件即归属重大缺陷：1.严重偏离企业

性标准如下：一、符合以下任一条件即归

战略或经营目标，对战略或经营目标的

属重大缺陷：1.公司董事、监事和高级管

实现产生严重负面影响。2.重要业务缺

理人员舞弊，给公司造成重大损失的。2.

乏制度控制或系统性失效。3.发生严重

已披露的企业报告和会计信息严重不准

的泄密事件。4.内部控制重大缺陷未得

确、不公允。3.企业监事会、审计委员会

到整改。5.其他对公司产生重大负面影

或内部审计部门对内部控制的监督无效。

定性标准 响的情形。二、符合以下任一条件即归

二、符合以下任一条件即归属重要缺陷：

属重要缺陷： 1.偏离企

1.已披露的财务报告和会计信息存在较大

业战略或经营目标，对战略或经营目标

不准确、不公允。2.企业监事会、审计委

的实现产生较大负面影响。2.业务制度

员会或内部审计部门对内部控制监督不到

或系统存在缺陷。3.发生较为严重的泄

位。3.未建立反舞弊程序和控制措施。三、

密事件。4.内部控制重要缺陷未得到整

除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺

改。5.其他对公司产生较大负面影响的

陷均属于一般缺陷。

情形。三、除重大缺陷、重要缺陷以外

的其他控制缺陷均属于一般缺陷。

一、符合以下任一条件即归属重大缺陷：

1. 对资产总额错报影响的数值≥1%的控制

缺陷；2. 对营业收入错报影响的数值≥2% 一、因内控制度不健全或流程不合理而

的控制缺陷；二、符合以下任一条件即归 导致：经济损失金额≥净资产的 5%即归

属重要缺陷： 1. 对资产总额错报影响的 属重大缺陷。二、因内控制度不健全或

定量标准 数值大于等于 0.5%小于 1%的控制缺陷； 流程不合理而导致：净资产的 1%≤经济

2. 对营业收入错报影响的数值大于等于 损失金额<净资产的 5%即归属重要缺

1%小于 2%的控制缺陷；三、符合以下任 陷。三、经济损失金额<净资产的 1%

一条件即归属一般缺陷：1. 对资产总额错 即归属一般缺陷。

报影响的数值<0.5%的控制缺陷；2. 对营

业收入错报影响的数值<1%的控制缺陷；

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，闽发铝业公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财

54

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

务报表相关的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

55

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 26 日

审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 致同审字（2016）第 350ZA0007 号

注册会计师姓名 李建彬、王鹏

审计报告正文

福建省闽发铝业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称闽发铝业公司）财务报表，

包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司

现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是闽发铝业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，闽发铝业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了闽发铝业公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营

成果和合并及公司现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

56

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 41,856,886.53 164,796,349.95

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,389,151.49 500,000.00

应收账款 89,806,494.60 142,517,201.45

预付款项 66,749,189.88 1,342,426.47

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 652,155.83 586,275.34

应收股利

其他应收款 6,246,589.48 8,551,815.29

买入返售金融资产

存货 170,458,026.46 160,195,069.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9,448,100.08 7,580,215.42

流动资产合计 393,606,594.35 486,069,353.57

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 41,792,468.48 40,332,465.30

投资性房地产

57

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 553,133,840.18 486,615,767.18

在建工程 63,207,887.53 101,064,889.12

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 162,199,668.76 131,879,611.89

开发支出

商誉

长期待摊费用 147,452.40 152,847.00

递延所得税资产 12,677,642.02 11,238,493.85

其他非流动资产 19,071,425.62 20,440,761.78

非流动资产合计 882,230,384.99 821,724,836.12

资产总计 1,275,836,979.34 1,307,794,189.69

流动负债：

短期借款 60,000,000.00 6,083,612.72

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债 1,635,838.32 701,500.78

应付票据 43,548,000.00 132,580,000.00

应付账款 70,895,094.75 78,116,617.65

预收款项 34,721,035.47 29,965,289.09

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 7,341,595.66 6,447,016.33

应交税费 15,119,049.73 17,308,493.36

应付利息 80,633.34 182,471.45

应付股利

其他应付款 12,756,366.26 3,161,985.88

应付分保账款

保险合同准备金

58

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 246,097,613.53 274,546,987.26

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 46,642,319.67 36,336,670.00

递延所得税负债 284,092.50

其他非流动负债

非流动负债合计 46,926,412.17 36,336,670.00

负债合计 293,024,025.70 310,883,657.26

所有者权益：

股本 429,500,000.00 171,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 322,370,306.33 580,070,306.33

减：库存股

其他综合收益 1,609,857.50 -299,625.00

专项储备

盈余公积 33,157,011.08 31,420,715.74

一般风险准备

未分配利润 187,745,858.74 204,768,787.76

归属于母公司所有者权益合计 974,383,033.65 987,760,184.83

少数股东权益 8,429,919.99 9,150,347.60

59

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 982,812,953.64 996,910,532.43

负债和所有者权益总计 1,275,836,979.34 1,307,794,189.69

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：江秋发 会计机构负责人：林国城

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 40,581,897.40 164,466,624.78

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,389,151.49 500,000.00

应收账款 89,432,881.57 109,352,034.32

预付款项 66,731,815.88 1,328,664.44

应收利息 652,155.83 586,275.34

应收股利

其他应收款 6,765,994.19 13,059,456.00

存货 170,458,026.46 160,195,069.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 448,100.08 7,580,215.42

流动资产合计 383,460,022.90 457,068,339.95

非流动资产：

可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 60,010,107.41 60,732,465.30

投资性房地产

固定资产 553,096,453.73 486,558,798.69

在建工程 63,207,887.53 101,064,889.12

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

60

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 109,774,527.40 78,373,600.29

开发支出

商誉

长期待摊费用 147,452.40 152,847.00

递延所得税资产 2,020,142.02 1,525,132.04

其他非流动资产 19,071,425.62 20,440,761.78

非流动资产合计 837,327,996.11 778,848,494.22

资产总计 1,220,788,019.01 1,235,916,834.17

流动负债：

短期借款 60,000,000.00 6,083,612.72

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债 1,635,838.32 701,500.78

应付票据 43,548,000.00 132,580,000.00

应付账款 70,895,094.75 70,517,318.81

预收款项 34,721,035.47 14,916,127.65

应付职工薪酬 7,328,795.66 6,434,216.33

应交税费 4,070,433.27 8,485,091.88

应付利息 80,633.34 182,471.45

应付股利

其他应付款 18,671,501.49 2,681,985.88

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 240,951,332.30 242,582,325.50

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

61

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债

递延收益 4,012,319.67 2,706,670.00

递延所得税负债 284,092.50

其他非流动负债

非流动负债合计 4,296,412.17 2,706,670.00

负债合计 245,247,744.47 245,288,995.50

所有者权益：

股本 429,500,000.00 171,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 322,370,306.33 580,070,306.33

减：库存股

其他综合收益 1,609,857.50 -299,625.00

专项储备

盈余公积 33,157,011.08 31,420,715.74

未分配利润 188,903,099.63 207,636,441.60

所有者权益合计 975,540,274.54 990,627,838.67

负债和所有者权益总计 1,220,788,019.01 1,235,916,834.17

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,143,636,580.75 1,316,865,629.54

其中：营业收入 1,143,636,580.75 1,316,865,629.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,128,718,724.83 1,272,536,831.75

其中：营业成本 1,066,567,343.15 1,212,397,349.11

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

62

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,098,830.35 1,189,065.61

销售费用 16,584,322.15 16,277,832.52

管理费用 48,017,791.65 40,539,864.74

财务费用 -3,251,275.00 -1,647,800.70

资产减值损失 -2,298,287.47 3,780,520.47

加：公允价值变动收益（损失以

-934,337.54 -4,307,052.27

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,991,465.66 3,157,963.42

列）

其中：对联营企业和合营企业

1,936,221.95 832,465.30

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,974,984.04 43,179,708.94

加：营业外收入 4,512,287.99 4,313,710.81

其中：非流动资产处置利得 15,886.99 308,514.39

减：营业外支出 952,931.78 5,167,339.60

其中：非流动资产处置损失 739,231.12 4,826,436.10

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,534,340.25 42,326,080.15

减：所得税费用 3,181,401.54 7,332,525.01

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,352,938.71 34,993,555.14

归属于母公司所有者的净利润 19,073,366.32 35,278,294.52

少数股东损益 -720,427.61 -284,739.38

六、其他综合收益的税后净额 1,909,482.50 158,981.25

归属母公司所有者的其他综合收益

1,909,482.50 158,981.25

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他 1,909,482.50 158,981.25

63

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

1,909,482.50 158,981.25

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 20,262,421.21 35,152,536.39

归属于母公司所有者的综合收益

20,982,848.82 35,437,275.77

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -720,427.61 -284,739.38

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.04 0.08

（二）稀释每股收益 0.04 0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：江秋发 会计机构负责人：林国城

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 980,604,601.43 994,172,368.82

减：营业成本 903,726,846.28 890,363,268.47

营业税金及附加 3,094,977.59 1,155,282.70

销售费用 16,584,322.15 16,262,854.06

管理费用 45,739,420.26 39,178,703.47

财务费用 -3,251,832.56 -1,650,535.58

资产减值损失 1,609,944.87 2,340,646.43

加：公允价值变动收益（损失以

-934,337.54 -4,307,052.27

“－”号填列）

64

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填

3,991,465.66 4,741,928.42

列）

其中：对联营企业和合营企

1,936,221.95 832,465.30

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,158,050.96 46,957,025.42

加：营业外收入 4,512,260.43 4,313,710.81

其中：非流动资产处置利得 15,886.99 308,514.39

减：营业外支出 941,167.68 5,167,339.60

其中：非流动资产处置损失 739,231.12 4,826,436.10

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

19,729,143.71 46,103,396.63

列）

减：所得税费用 2,366,190.34 8,273,395.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,362,953.37 37,830,001.05

五、其他综合收益的税后净额 1,909,482.50 -269,662.50

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

1,909,482.50 -269,662.50

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

1,909,482.50 -269,662.50

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 19,272,435.87 37,560,338.55

七、每股收益：

（一）基本每股收益

65

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,255,379,029.34 1,378,509,227.52

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 9,884,220.61 19,518,086.99

收到其他与经营活动有关的现金 83,892,867.34 35,228,058.03

经营活动现金流入小计 1,349,156,117.29 1,433,255,372.54

购买商品、接受劳务支付的现金 1,223,591,974.88 1,207,220,996.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

72,871,552.04 54,189,610.00

金

支付的各项税费 18,999,240.50 24,348,022.45

支付其他与经营活动有关的现金 55,217,054.63 67,843,746.85

经营活动现金流出小计 1,370,679,822.05 1,353,602,376.05

66

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 -21,523,704.76 79,652,996.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,331,000.00 375,950,000.00

取得投资收益收到的现金 2,451,238.48 2,864,153.87

处置固定资产、无形资产和其他

181,716.87 851,393.64

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 8,963,955.35 379,665,547.51

购建固定资产、无形资产和其他

76,526,774.45 221,122,923.11

长期资产支付的现金

投资支付的现金 25,270,000.00 320,031,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 101,796,774.45 541,153,923.11

投资活动产生的现金流量净额 -92,832,819.10 -161,488,375.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 147,202,755.48 234,445,682.66

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 10,708,900.00 33,748,000.00

筹资活动现金流入小计 157,911,655.48 268,193,682.66

偿还债务支付的现金 93,388,206.31 245,915,968.44

分配股利、利润或偿付利息支付

37,720,272.48 2,020,138.33

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 131,108,478.79 247,936,106.77

筹资活动产生的现金流量净额 26,803,176.69 20,257,575.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的 4,964,102.45 1,168,679.61

67

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -82,589,244.72 -60,409,123.61

加：期初现金及现金等价物余额 116,026,131.25 176,435,254.86

六、期末现金及现金等价物余额 33,436,886.53 116,026,131.25

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,045,144,922.17 1,049,231,867.60

收到的税费返还 9,884,220.61 19,518,086.99

收到其他与经营活动有关的现金 89,504,543.07 27,735,791.54

经营活动现金流入小计 1,144,533,685.85 1,096,485,746.13

购买商品、接受劳务支付的现金 1,024,672,132.78 869,717,011.47

支付给职工以及为职工支付的现

72,702,767.24 54,026,860.80

金

支付的各项税费 18,678,383.87 24,314,289.19

支付其他与经营活动有关的现金 50,949,370.68 77,119,062.37

经营活动现金流出小计 1,167,002,654.57 1,025,177,223.83

经营活动产生的现金流量净额 -22,468,968.72 71,308,522.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,331,000.00 375,950,000.00

取得投资收益收到的现金 2,451,238.48 2,864,153.87

处置固定资产、无形资产和其他

181,716.87 851,393.64

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 8,963,955.35 379,665,547.51

购建固定资产、无形资产和其他

76,526,774.45 175,940,065.11

长期资产支付的现金

投资支付的现金 16,270,000.00 320,031,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

68

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 92,796,774.45 495,971,065.11

投资活动产生的现金流量净额 -83,832,819.10 -116,305,517.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 147,202,755.48 234,445,682.66

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,708,900.00 118,000.00

筹资活动现金流入小计 148,911,655.48 234,563,682.66

偿还债务支付的现金 93,388,206.31 245,915,968.44

分配股利、利润或偿付利息支付

37,720,272.48 2,020,138.33

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 131,108,478.79 247,936,106.77

筹资活动产生的现金流量净额 17,803,176.69 -13,372,424.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4,964,102.45 1,168,679.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -83,534,508.68 -57,200,739.80

加：期初现金及现金等价物余额 115,696,406.08 172,897,145.88

六、期末现金及现金等价物余额 32,161,897.40 115,696,406.08

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

171,80

580,070 -299,62 31,420, 204,768 9,150,3 996,910

一、上年期末余额 0,000.

,306.33 5.00 715.74 ,787.76 47.60 ,532.43

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

69

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

171,80

580,070 -299,62 31,420, 204,768 9,150,3 996,910

二、本年期初余额 0,000.

,306.33 5.00 715.74 ,787.76 47.60 ,532.43

00

三、本期增减变动 257,70 -257,70

1,909,4 1,736,2 -17,022, -720,42 -14,097,

金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0

82.50 95.34 929.02 7.61 578.79

号填列） 00 0

（一）综合收益总 1,909,4 19,073, -720,42 20,262,

额 82.50 366.32 7.61 421.21

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,736,2 -36,096, -34,360,

（三）利润分配

95.34 295.34 000.00

1,736,2 -1,736,2

1．提取盈余公积

95.34 95.34

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -34,360, -34,360,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

257,70 -257,70

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

257,70 -257,70

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

70

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

429,50

322,370 1,609,8 33,157, 187,745 8,429,9 982,812

四、本期期末余额 0,000.

,306.33 57.50 011.08 ,858.74 19.99 ,953.64

00

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

171,80

580,070 -458,60 27,637, 173,273 9,435,0 961,757

一、上年期末余额 0,000.

,306.33 6.25 715.64 ,493.34 86.98 ,996.04

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

171,80

580,070 -458,60 27,637, 173,273 9,435,0 961,757

二、本年期初余额 0,000.

,306.33 6.25 715.64 ,493.34 86.98 ,996.04

00

三、本期增减变动

158,981 3,783,0 31,495, -284,73 35,152,

金额（减少以“－”

.25 00.10 294.42 9.38 536.39

号填列）

（一）综合收益总 158,981 35,278, -284,73 35,152,

额 .25 294.52 9.38 536.39

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

71

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

3,783,0 -3,783,0

（三）利润分配

00.10 00.10

3,783,0 -3,783,0

1．提取盈余公积

00.10 00.10

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

171,80

580,070 -299,62 31,420, 204,768 9,150,3 996,910

四、本期期末余额 0,000.

,306.33 5.00 715.74 ,787.76 47.60 ,532.43

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

72

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

171,800, 580,070,3 -299,625. 31,420,71 207,636 990,627,8

一、上年期末余额

000.00 06.33 00 5.74 ,441.60 38.67

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

171,800, 580,070,3 -299,625. 31,420,71 207,636 990,627,8

二、本年期初余额

000.00 06.33 00 5.74 ,441.60 38.67

三、本期增减变动

257,700, -257,700, 1,909,482 1,736,295 -18,733, -15,087,5

金额（减少以“－”

000.00 000.00 .50 .34 341.97 64.13

号填列）

（一）综合收益总 1,909,482 17,362, 19,272,43

额 .50 953.37 5.87

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,736,295 -36,096, -34,360,0

（三）利润分配

.34 295.34 00.00

1,736,295 -1,736,2

1．提取盈余公积

.34 95.34

2．对所有者（或 -34,360, -34,360,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 257,700, -257,700,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 257,700, -257,700,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

73

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

429,500, 322,370,3 1,609,857 33,157,01 188,903 975,540,2

四、本期期末余额

000.00 06.33 .50 1.08 ,099.63 74.54

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

171,800, 580,070,3 -29,962.5 27,637,71 173,589 953,067,5

一、上年期末余额

000.00 06.33 0 5.64 ,440.65 00.12

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

171,800, 580,070,3 -29,962.5 27,637,71 173,589 953,067,5

二、本年期初余额

000.00 06.33 0 5.64 ,440.65 00.12

三、本期增减变动

-269,662. 3,783,000 34,047, 37,560,33

金额（减少以“－”

50 .10 000.95 8.55

号填列）

（一）综合收益总 -269,662. 37,830, 37,560,33

额 50 001.05 8.55

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

74

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,783,000 -3,783,0

（三）利润分配

.10 00.10

3,783,000 -3,783,0

1．提取盈余公积

.10 00.10

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

171,800, 580,070,3 -299,625. 31,420,71 207,636 990,627,8

四、本期期末余额

000.00 06.33 00 5.74 ,441.60 38.67

三、公司基本情况

1、公司概况

福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称公司）是一家在福建省注册的股份有限公司， 由黄

天火、黄印电、黄长远和黄秀兰4位自然人根据2007年12月8日共同签署的《发起人协议书》

发起设立，在原福建闽发铝业有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，并经福建省工商

行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：350500100008774；法定代表人为黄天火先

生；营业期限为1997年9月15日至2096年9月14日；注册地及总部位于南安市南美综合开发区。

2011年4月，根据本公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可字[2011]521

号”《关于核准福建省闽发铝业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网

下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行

4,300万股人民币普通股（A股）。经深圳证券交易所《关于福建省闽发铝业股份有限公司人

民币普通股股票上市的通知》【深证上[2011]131号】同意，闽发铝业公司公开发行之股票于

2011年4月28日在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2015年12月31日,公司注册资本为人民币429,500,000.00元，股本总数42,950万股，其中发

75

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

起人持有22,302.50万股，社会公众持有20,647.50万股。公司股票面值为每股人民币1元。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设立了人力资源部、技术部、内销

部、外销部、生产计划部、财务部等部门，拥有上海闽发经贸有限公司、江西闽发科技有限

公司两家子公司。

本公司属有色金属压延加工业。本公司主要经营活动为铝合金型材的研发、生产和销售。产

品主要有铝合金型材、铝制品、铝模板。本年度新增营业范围为模板作业分包；铝合金模板

的研发、制造、销售、租赁。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十次会议于2016年3月26日批准。

2、合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及两家子公司，本年度合并范围未发生变化，子公司情

况详见本附注六、在其他主体中的权益披露。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业

会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量

基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以

及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、13、附注三、16、附注三、17和附注三、21。

76

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及

公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民

币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在

编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大

交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最

终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、

现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日

至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股

东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利

润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子

公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

77

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务按交易发生日的月初汇率折算为记账本位币金额。折算为记账本位币金

额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期

汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值

计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额

与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以

公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接

计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

78

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进

行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计

入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，

其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应

收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计

量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实

际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期

损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时

转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交

易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进

行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计

入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本

进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

79

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具为远期结售汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，

并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值

为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，

直接计入当期损益。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明

金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公

允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月

（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均

值连续12个月均低于其初始投资成本。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

80

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金

流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量

现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值

损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的

金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认

减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成

的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取

得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供

出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照

类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，

计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对

该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债

以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内

分别列示，不予相互抵销。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万

单项金额重大的判断依据或金额标准 元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款

项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证

据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减

值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 账龄分析法

组合 2：本公司员工暂借款及存放其他单位的押金和应收出口

其他方法

退税

组合 3：合并报表范围内公司间往来款 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、发出商

品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品、

委托加工物资等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以

及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持

有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类

别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，

存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影

响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。支付现金取得的长期股权投资，按照实际支

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券

的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入

当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当

期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账

面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取

得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计

期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有

参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些

集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某

项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个

以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，

不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考

虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜

在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可

转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份

时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资

单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权

股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与

被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

对子公司、联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定

资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产

按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17

机器设备 年限平均法 10 5 9.50

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

办公及电子设备 年限平均法 5 5 19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定

折旧率。本公司铝模板及其配件采用工作量法计提折旧。铝模板及其配件自实际投入使用时

开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准

备的情况下，铝模板及其配件预计使用次数为120次，预计残值率5.00%至20.00%。固定资产

的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。每年年度终了，本公司对固定资产的使

用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固

定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件

的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大

修理间隔期间，照提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、18。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，

在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率

根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有

限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊

销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿

命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别 使用寿命 摊销方法 备注

土地使用权 50年 直线法 —

计算机软件 5年 直线法 —

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以

前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账

面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、18。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够

使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生

经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支

持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶

段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，

进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态

之日转为无形资产。

22、长期资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得

税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其

可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚

未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金

额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以

资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，

减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会

计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为

职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后

十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司离职后福利计划系设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，

企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益

很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实

现。

②让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收

入。

③提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确

认收入。

劳务交易的完工进度按已完工作的测量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关

的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发

生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计

不能得到补偿的，则不确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本公司主要从事铝型材产品的研发、生产与销售业务。公司生产多种产品，大致上可分为四

大类，即工业铝型材、深加工铝型材、建筑铝型材产品以及建筑铝模板。产品销售分为国内

销售与出口销售。工业铝型材、深加工铝型材及建筑铝模板基本通过直销方式销售，部分建

筑铝型材通过经销商向零散性终端用户进行销售。公司工业铝型材、深加工铝型材及建筑铝

型材产品销售主要采取“基准铝价+加工费”的定价原则，建筑铝模板主要以平方米为单位，以

面积为基础进行报价。

本公司销售商品收入确认的具体方法如下：

A、销售商品采用直接收款方式的，为收到销售款或者取得销售款凭据并将提货单交给买方

时确认收入；

B、销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入；

C、销售商品采用赊销方式的，在货物已经发出，并取得收取货款权力时确认收入；

D、出口销售采用离岸价结算，货物经商检、报关离境后确认收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

的公允价值确定销售商品收入金额。

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福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损

益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如

果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助

部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政

府补助整体作为与收益相关的政府补助。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有

者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损

益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产

负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交

易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不

是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回

的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产

生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件

的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影

响。

90

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；

发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税货物及劳务销售额

17.00%

营业税 租赁收入

5.00%

城市维护建设税 应交流转税及增值税免抵额

7.00%

91

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育费附加 应交流转税及增值税免抵额

3.00%

地方教育费附加 应交流转税及增值税免抵额

2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司

15.00%

上海闽发经贸有限公司

25.00%

江西闽发科技有限公司

25.00%

2、税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关

规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司经福

建省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为福建省2015年第一批新申请

高新技术企业，于2015年9月21日获得高新技术企业资格认证，证书编号GF201535000130，

有效期三年，本公司2015年度享受国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%的企业所得税

优惠税率。

3、其他

房产税

房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

个人所得税

员工个人所得税由本公司代扣代缴。

七、财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 105,315.47 159,805.57

银行存款 28,242,238.23 148,181,368.01

其他货币资金 13,509,332.83 16,455,176.37

合计 41,856,886.53 164,796,349.95

其他说明

92

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他货币资金包括承兑汇票保证金5,980,000.00元，远期结售汇保证金2,440,000.00元，属于所

有权受到限制的货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 8,389,151.49 500,000.00

合计 8,389,151.49 500,000.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 1,148,776.52

合计 1,148,776.52

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 42,166,555.51

合计 42,166,555.51

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

93

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获

支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票

据到期不获支付，依据《票据法》之规定，本公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

95,372,3 5,565,85 89,806,49 150,399 7,882,416 142,517,20

合计提坏账准备的 100.00% 5.84% 100.00% 5.24%

53.80 9.20 4.60 ,618.19 .74 1.45

应收账款

95,372,3 5,565,85 89,806,49 150,399 7,882,416 142,517,20

合计

53.80 9.20 4.60 ,618.19 .74 1.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

86,442,185.26 4,322,109.26 5.00%

1 年以内小计 86,442,185.26 4,322,109.26 5.00%

1至2年 8,149,179.57 814,917.96 10.00%

2至3年 19,339.66 3,867.93 20.00%

3至4年 673,370.53 336,685.27 50.00%

5 年以上 88,278.78 88,278.78 100.00%

合计 95,372,353.80 5,565,859.20 5.84%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

94

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-2,301,693.16 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

金额较小且长期无法收回的款项 14,864.38

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 应收账款 占应收账款年末余额 坏账准备

年末余额 合计数的比例% 年末余额

美国安德思雅公司 19,088,349.41 20.01 954,417.47

江河创建集团股份有 16,424,585.85 17.22 821,229.29

限公司

清源科技(厦门)股份 8,150,030.93 8.55 407,501.55

有限公司

厦门隆铝金属有限公 7,272,254.47 7.63 363,612.72

司

福建省闽州建筑装饰 4,710,419.29 4.94 235,520.96

材料有限公司

合 计 55,645,639.95 58.35 2,782,281.99

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

95

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 66,571,657.41 99.74% 1,258,662.43 93.76%

1至2年 101,365.00 0.15% 61,408.16 4.57%

2至3年 53,811.59 0.08% 6,429.00 0.48%

3 年以上 22,355.88 0.03% 15,926.88 1.19%

合计 66,749,189.88 -- 1,342,426.47 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 预付款项 占预付款项年末余额

年末余额 合计数的比例%

山东创新工贸有限公司 50,161,470.13 75.15

创好赛拓（福建）工贸有限公 12,383,361.94 18.55

司

广东兴发铝业有限公司 2,063,590.09 3.09

精细化学品集团有限公司 513,747.28 0.77

中国太平洋财产保险股份有 285,053.86 0.43

限公司南安支公司

合 计 65,407,223.30 97.99

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 652,155.83 586,275.34

合计 652,155.83 586,275.34

96

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

6,287,19 40,604.5 6,246,589 8,771,5 219,700.1 8,551,815.2

合计提坏账准备的 100.00% 0.65% 100.00% 2.50%

4.07 9 .48 15.40 1 9

其他应收款

6,287,19 40,604.5 6,246,589 8,771,5 219,700.1 8,551,815.2

合计 100.00% 0.65% 100.00% 2.50%

4.07 9 .48 15.40 1 9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

97

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 472,091.77 23,604.59 5.00%

1 年以内小计 472,091.77 23,604.59 5.00%

1至2年 160,000.00 16,000.00 10.00%

2至3年 5,000.00 1,000.00 20.00%

合计 637,091.77 40,604.59 6.37%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 17,208.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

长期挂账无法收回的款项 196,304.20

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 5,343,400.29 7,192,994.29

应收出口退税 967,659.06

其他 943,793.78 610,862.05

98

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 6,287,194.07 8,771,515.40

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

国贸期货经济有限

保证金 3,939,090.00 1 年以内 62.65%

公司

南安市国土资源局 保证金 1,203,715.00 1 年以内 19.15%

南安市东田镇兰溪

押金 160,000.00 1-2 年 2.54% 1,600.00

村委会

阿里巴巴（中国）网

押金 20,000.00 1 年以内 0.32% 1,000.00

络技术有限公司

北京荣大伟业商贸

押金 20,000.00 1 年以内 0.32% 1,000.00

有限公司

合计 -- 5,342,805.00 -- 84.98% 3,600.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 46,714,352.17 47,139,562.23 54,463,872.95 54,463,872.95

在产品 11,247,057.34 11,247,057.34 4,148,497.35 4,148,497.35

库存商品 84,243,546.86 83,818,336.80 73,315,296.80 73,315,296.80

99

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

周转材料 1,516,911.88 1,516,911.88 1,986,857.17 1,986,857.17

自制半成品 16,651,403.60 16,651,403.60 23,486,013.42 23,486,013.42

发出商品 10,084,754.61 10,084,754.61 2,391,976.08 2,391,976.08

委托加工物资 402,555.88 402,555.88

合计 170,458,026.46 170,458,026.46 160,195,069.65 160,195,069.65

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

本公司各项存货年末未发现存在减值的情况，无需计提存货跌价准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 9,000,000.00 6,331,000.00

待抵扣进项税 50,777.26 1,034,830.77

100

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

预交所得税 397,322.82

预缴其他税费 214,384.65

合计 9,448,100.08 7,580,215.42

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

泉州银行

30,000,000 30,000,000

股份有限 0.45% 900,000.00

.00 .00

公司

30,000,000 30,000,000

合计 -- 900,000.00

.00 .00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

101

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

泉州银行股份有限公司的股权交易不活跃，本公司拟长期持有其股权，以获取相应的投资收

益。

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

102

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

南安市天

邦小额贷 30,832,46 2,300,387 476,218.7 32,656,63

款股份有 5.30 .03 7 3.56

限公司

福建南安

汇通村镇 9,500,000 -364,165. 9,135,834

银行股份 .00 08 .92

有限公司

40,332,46 1,936,221 476,218.7 41,792,46

小计

5.30 .95 7 8.48

40,332,46 1,936,221 476,218.7 41,792,46

合计

5.30 .95 7 8.48

其他说明

说明：2015年度公司参与设立“闽发斐君投资管理中心（有限合伙）”持股比例为49%，截止

2015年12月31日尚未实际出资，详见本附注十1之（1）②。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

103

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 铝模板及配件 合计

一、账面原值：

1.期初余额 323,637,237.68 327,958,785.32 7,932,540.93 7,717,763.70 667,246,327.63

2.本期增加金

20,652,922.47 76,971,718.10 697,863.26 428,207.94 11,973,437.11 110,724,148.88

额

（1）购置 2,060,538.45 697,863.26 428,207.94 1,405,060.49 4,591,670.14

（2）在建工

20,652,922.47 74,911,179.65 95,564,102.12

程转入

（3）企业合

并增加

（4）库存商品

10,568,376.62 10,568,376.62

转入

3.本期减少金

382,679.36 1,412,188.03 149,578.00 48,443.00 1,992,888.39

额

（1）处置或

382,679.36 1,412,188.03 149,578.00 48,443.00 1,992,888.39

报废

4.期末余额 343,907,480.79 403,518,315.39 8,480,826.19 8,097,528.64 11,973,437.11 775,977,588.12

二、累计折旧

1.期初余额 57,531,688.13 114,556,185.41 3,982,056.73 4,510,335.74 180,580,266.01

2.本期增加金

14,384,985.13 26,405,996.27 1,162,672.67 1,035,396.59 311,964.22 43,301,014.88

额

（1）计提 14,384,985.13 26,405,996.27 1,162,672.67 1,035,396.59 311,964.22 43,301,014.88

3.本期减少金

93,743.86 806,638.23 142,099.10 45,346.20 1,087,827.39

额

（1）处置或

93,743.86 806,638.23 142,099.10 45,346.20 1,087,827.39

报废

4.期末余额 71,822,929.40 140,155,543.45 5,002,630.30 5,500,386.13 311,964.22 222,793,453.50

三、减值准备

1.期初余额 50,294.44 50,294.44

104

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 50,294.44 50,294.44

四、账面价值

1.期末账面价

272,084,551.39 263,312,477.50 3,478,195.89 2,597,142.51 11,661,472.89 553,133,840.18

值

2.期初账面价

266,105,549.55 213,352,305.47 3,950,484.20 3,207,427.96 486,615,767.18

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 2,252,331.68

铝模板及其配件 11,661,472.89

合计 13,913,804.57

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

东田喷涂车间及走道 6,695,767.49 办证资料尚未齐全

105

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

东田氧化电泳车间 5,078,612.20 办证资料尚未齐全

宿舍楼 5# 2,759,485.08 办证资料尚未齐全

宿舍楼 6# 12,655,126.44 办证资料尚未齐全

出口型材仓储库（宿舍楼 3A 加盖） 4,086,508.94 办证资料尚未齐全

2#宿舍楼 4,107,770.95 办证资料尚未齐全

自动化立体仓库钢结构厂房 5,787,522.73 办证资料尚未齐全

立式电泳附属用房 1,652,797.57 办证资料尚未齐全

模具储藏间（一） 3,269,725.77 办证资料尚未齐全

立式氧化废水处理车间 2,535,069.68 办证资料尚未齐全

挤压车间附属用房 6,515,975.85 办证资料尚未齐全

深加工及仓库增加工程 1,314,405.91 办证资料尚未齐全

立式氧化电泳生产车间 13,225,581.98 办证资料尚未齐全

模具综合楼 2,765,246.96 办证资料尚未齐全

挤压 3 车间 35,807,645.00 办证资料尚未齐全

模具储藏间（二） 4,864,497.00 办证资料尚未齐全

管材车间 26,021,722.19 办证资料尚未齐全

立式氧化分料区 11,594,774.77 办证资料尚未齐全

合 计 150,738,236.51

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备安装工程 34,470,256.00 34,470,256.00 81,685,081.76 81,685,081.76

土建工程 28,737,631.53 28,737,631.53 19,379,807.36 19,379,807.36

合计 63,207,887.53 63,207,887.53 101,064,889.12 101,064,889.12

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利

项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来

预算数 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本

称 额 加金额 额 度 源

资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率

106

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

额 比例 金额

4 万吨铝

合金型

536,863, 90,729,5 40,247,1 91,654,9 39,321,8 尚未全 募股资

材生产 94.31%

300.00 61.25 94.15 25.02 30.38 部决算 金

线募投

项目

铝合金

建筑模

366,026, 16,221,1 1,066,87 15,154,2 尚未完

板生产 4.43% 其他

800.00 34.97 0.08 64.89 工

建设项

目

其他设

36,700,0 10,335,3 1,238,77 2,842,30 8,731,79 尚未完 金融机

备安装 94.91%

00.00 27.87 1.41 7.02 2.26 工 构贷款

工程

939,590, 101,064, 57,707,1 95,564,1 63,207,8

合计 -- -- --

100.00 889.12 00.53 02.12 87.53

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

年末在建工程无减值迹象无需计提在建工程减值准备。

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

107

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 145,067,993.88 225,285.03 145,293,278.91

2.本期增加金

34,272,202.56 8,119.66 34,280,322.22

额

（1）购置 34,272,202.56 8,119.66 34,280,322.22

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 179,340,196.44 233,404.69 179,573,601.13

二、累计摊销

1.期初余额 13,284,590.64 129,076.38 13,413,667.02

2.本期增加金

3,914,261.11 46,004.24 3,960,265.35

额

（1）计提 3,914,261.11 46,004.24 3,960,265.35

3.本期减少金

额

（1）处置

108

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 17,198,851.75 175,080.62 17,373,932.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

162,141,344.69 58,324.07 162,199,668.76

值

2.期初账面价

131,783,403.24 96,208.65 131,879,611.89

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

南昌小蓝经济开发区土地 52,425,141.36 办证资料尚未齐全

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

或形成商誉的事

109

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

水电站土地租金 152,847.00 5,394.60 147,452.40

合计 152,847.00 5,394.60 147,452.40

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 7,819,455.46 1,172,918.32 8,152,411.29 1,397,415.20

可抵扣亏损 3,477,912.08 869,478.03

计入递延收益的政府补

46,642,319.67 11,259,347.95 36,336,670.00 8,813,500.50

贴

交易性金融工具、衍生

1,635,838.32 245,375.75 701,500.78 105,225.12

金融工具的估值

计入其他综合收益的期

货套期保值业务公允价 352,500.00 52,875.00

值变动

合计 56,097,613.45 12,677,642.02 49,020,994.15 11,238,493.85

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

110

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

交易性金融工具、衍生

1,893,950.00 284,092.50

金融工具的估值

合计 1,893,950.00 284,092.50

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 12,677,642.02 11,238,493.85

递延所得税负债 284,092.50

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付土地出让金 17,483,225.00

预付工程款 2,801,425.62 2,957,536.78

定期存款（2018 年到期） 16,270,000.00

合计 19,071,425.62 20,440,761.78

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

111

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

保证借款 40,000,000.00

信用借款 20,000,000.00

进口押汇借款 6,083,612.72

合计 60,000,000.00 6,083,612.72

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

远期结售汇合约 1,635,838.32 701,500.78

合计 1,635,838.32 701,500.78

其他说明：

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 43,548,000.00 132,580,000.00

合计 43,548,000.00 132,580,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

112

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 34,607,827.36 49,432,413.20

工程款 36,287,267.39 28,684,204.45

合计 70,895,094.75 78,116,617.65

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

佛山市南海金达机械有限公司 4,009,163.85 尚未到结算期的工程款

佛山南海区明晟机械制造有限公司 2,743,128.63 尚未到结算期的工程款

广州君和电气自动化有限公司 950,384.62 尚未到结算期的工程款

广东永通起重机械实业有限公司 1,276,000.00 尚未到结算期的工程款

江阴市天马电源制造有限公司 743,850.42 尚未到结算期的工程款

合计 9,722,527.52 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 34,721,035.47 29,965,289.09

合计 34,721,035.47 29,965,289.09

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

美国地核有限公司 1,002,106.44 合同未履行完毕

龙岩万宝房地产开发有限公司 1,003,673.88 合同未履行完毕

合计 2,005,780.32 --

113

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 6,444,016.33 72,690,469.19 71,795,889.86 7,338,595.66

二、离职后福利-设定提

3,000.00 1,880,113.25 1,880,113.25 3,000.00

存计划

合计 6,447,016.33 74,570,582.44 73,676,003.11 7,341,595.66

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

6,393,555.39 69,123,284.42 68,246,569.79 7,270,270.02

补贴

2、职工福利费 1,729,184.71 1,724,157.71 5,027.00

3、社会保险费 1,063,405.98 1,063,405.98

其中：医疗保险费 884,612.06 884,612.06

工伤保险费 107,057.44 107,057.44

生育保险费 71,736.48 71,736.48

4、住房公积金 196,700.00 196,700.00

5、工会经费和职工教育

50,460.94 577,894.08 565,056.38 63,298.64

经费

合计 6,444,016.33 72,690,469.19 71,795,889.86 7,338,595.66

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,000.00 1,731,146.60 1,731,146.60 3,000.00

2、失业保险费 148,966.65 148,966.65

114

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 3,000.00 1,880,113.25 1,880,113.25 3,000.00

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,300,329.37 3,793,898.72

营业税 2,235.22 2,235.22

企业所得税 9,862,817.63 12,477,484.95

个人所得税 139,415.58 62,014.51

城市维护建设税 145,913.34 109,107.66

房产税 457,972.61 247,731.55

土地使用税 1,408,588.25 497,700.58

印花税 45,631.81 37,849.69

教育费附加 62,534.29 46,760.42

地方教育费附加 41,689.51 31,173.61

契税 651,900.00

其他 22.12 2,536.45

合计 15,119,049.73 17,308,493.36

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 80,633.34 182,471.45

合计 80,633.34 182,471.45

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

115

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 7,981,111.45

预提费用 1,454,078.97 512,280.78

应付运费 1,181,855.63 1,033,370.49

往来款 1,000,000.00 480,000.00

代收代付款 344,492.53 473,545.66

应付广告费 273,500.00

其他 794,827.68 389,288.95

合计 12,756,366.26 3,161,985.88

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

保证金（殷传扬） 734,988.75 合同未履行完毕

合计 734,988.75 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

116

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项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

117

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

118

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 36,336,670.00 10,708,900.00 403,250.33 46,642,319.67

合计 36,336,670.00 10,708,900.00 403,250.33 46,642,319.67 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

基础设施扶持资

33,630,000.00 9,000,000.00 42,630,000.00 与资产相关

金

铝型材能量系统

优化节能技术改 2,450,000.00 350,000.00 2,100,000.00 与资产相关

造项目

2012 年购置机械

147,520.00 18,440.00 129,080.00 与资产相关

设备补助款

重大技术改造专

109,150.00 11,800.00 97,350.00 与资产相关

项贴息

二次创业优惠政

178,900.00 11,927.00 166,973.00 与资产相关

策购置设置补助

2015 年省级企业

技术改造专项补 1,030,000.00 8,583.33 1,021,416.67 与资产相关

助

2015 年区域协调

300,000.00 2,500.00 297,500.00 与资产相关

发展专项补助

商学院筹建经费

200,000.00 200,000.00 与资产相关

补助

合计 36,336,670.00 10,708,900.00 403,250.33 46,642,319.67 --

其他说明：

注1：南昌县人民政府为支持江西闽发铝业新材料综合体项目建设，拨付与资产相关的生产建

设专项资金4,263万元，目前项目尚未开始建设。

注2：铝型材能量系统优化节能技术改造项目总金额350万元，于2012验收并开始分10年进行

摊销。

注3：2012年购置机械设备补助款总金额18.44万元，设备于2013年验收并开始分10年进行摊

销。

注4：设备技术改造专项贴息总金额11.80万元，设备于2014年验收并开始分10年进行摊销。

注5：2014年度企业购置机器设备等补助17.89万元，于2015年5月收到并分10年进行分摊。

119

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

注6：2015年省级企业技术改造专项资金103.00万元用于高光泽高精密铝型材加工项目，于

2015年验收并分10年进行摊销。

注7：2015年区域协调发展专项补贴30.00万元，于2015年收到并分10年进行摊销。

注8：闽发商学院筹建经费补助20.00万元，截止年末项目尚未达到预定可使用状态。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 171,800,000.00 257,700,000.00 257,700,000.00 429,500,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 580,070,306.33 257,700,000.00 322,370,306.33

合计 580,070,306.33 257,700,000.00 322,370,306.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

120

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年3月28 日，本公司第3届董事会第6次会议通过以资本公积向全体股东每10股转增15股

的决议，并于2015年4月21日经股东大会审议批准。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 1,893,950.0 1,909,482.5 1,609,857

-299,625.00 -299,625.00 284,092.50

合收益 0 0 .50

现金流量套期损益的有效部 1,909,482.5

分 0

1,893,950.0 1,609,857

期货浮动盈亏 -299,625.00 -299,625.00 284,092.50

0 .50

1,893,950.0 1,909,482.5 1,609,857

其他综合收益合计 -299,625.00 -299,625.00 284,092.50

0 0 .50

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本年发生额为1,909,482.50，均归属于母公司股东。

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 31,420,715.74 1,736,295.34 0.00 33,157,011.08

合计 31,420,715.74 1,736,295.34 0.00 33,157,011.08

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

121

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司根据章程规定，按母公司当年实现净利润的10％计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 204,768,787.76 173,273,493.34

调整后期初未分配利润 204,768,787.76 173,273,493.34

加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,073,366.33 35,278,294.52

减：提取法定盈余公积 1,736,295.34 3,783,000.10

应付普通股股利 34,360,000.00

期末未分配利润 187,745,858.74 204,768,787.76

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,140,377,455.71 1,065,067,141.12 1,312,630,903.37 1,210,958,660.29

其他业务 3,259,125.04 1,500,202.03 4,234,726.17 1,438,688.82

合计 1,143,636,580.75 1,066,567,343.15 1,316,865,629.54 1,212,397,349.11

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 24,075.44 20,644.22

城市维护建设税 1,793,633.79 681,579.13

教育费附加 768,929.53 282,321.16

地方教育费附加 512,191.59 204,521.10

合计 3,098,830.35 1,189,065.61

其他说明：

122

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资福利 5,187,855.11 5,249,855.00

差旅费 945,922.05 828,072.43

广告宣传费 2,199,603.72 2,392,548.37

运杂费 5,646,641.80 5,594,448.09

保险费 695,950.18 724,432.82

其他 1,908,349.29 1,488,475.81

合计 16,584,322.15 16,277,832.52

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资福利 8,929,504.75 8,329,796.94

差旅费 546,243.53 318,572.80

折旧和土地使用权摊销 9,078,877.44 7,309,063.38

土地使用税、房产税 5,656,460.36 4,479,313.30

印花税和堤防费 369,763.23 388,828.18

技术研发费 14,496,162.85 11,761,656.68

水电费 504,930.50 518,772.46

审计咨询顾问费 987,396.24 1,016,850.69

业务招待费 649,382.60 821,565.27

其他 6,799,070.15 5,595,445.04

合计 48,017,791.65 40,539,864.74

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 3,360,272.48 2,084,197.46

123

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：利息收入 1,529,016.95 5,834,870.61

汇兑损益 -5,321,781.06 1,564,543.15

手续费及其他 239,250.53 538,329.30

合计 -3,251,275.00 -1,647,800.70

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -2,298,287.47 3,780,520.47

合计 -2,298,287.47 3,780,520.47

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-3,605,551.49

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

-3,605,551.49

值变动收益

衍生金融负债产生的公允价值变动损益 -934,337.54 -701,500.78

合计 -934,337.54 -4,307,052.27

其他说明：

上述公允价值变动损益均系本公司为规避外汇汇率波动造成的经营风险，开展远期售汇业务，

远期售汇合约产生的变动损益。

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,936,221.95 832,465.30

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

1,019,827.27 1,793,317.95

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 900,000.00

银行理财产品投资收益 55,192.44 2,864,153.87

期货投资收益 80,224.00 -2,331,973.70

124

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合计 3,991,465.66 3,157,963.42

其他说明：

上述期货投资收益系根据《企业会计准则第24号－套期保值》，将非有效性套期的部分计入

投资收益反映。

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 15,886.99 308,514.39 15,886.99

其中：固定资产处置利得 15,886.99 308,514.39 15,886.99

政府补助 4,019,935.27 3,772,802.03 4,019,935.27

无需支付的应付款项 29,613.00 145,147.09 29,613.00

其他 446,852.73 87,247.30 446,852.73

合计 4,512,287.99 4,313,710.81 4,512,287.99

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因从事国家

鼓励和扶持

2014 年度泉

特定行业、产

州市扶持外

奖励 业而获得的 否 否 713,300.00 与收益相关

经贸企业奖

补助（按国家

励

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

2014 外贸转 特定行业、产

型结构优化 奖励 业而获得的 否 否 680,000.00 与收益相关

资金 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

2014 年出口 特定行业、产

奖励 否 否 600,000.00 与收益相关

品牌资金 业而获得的

补助（按国家

级政策规定

125

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

海西创业英

奖励 业而获得的 否 否 400,000.00 与收益相关

才补助资金

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

2015 年上半

政府招商引

年出口信保

补助 资等地方性 否 否 188,800.00 与收益相关

及保单贴息

扶持政策而

补助

获得的补助

因研究开发、

2014 年度外

技术更新及

经贸发展专 补助 否 否 150,000.00 与收益相关

改造等获得

项资金

的补助

2014 年上半 因符合地方

年省市出口 政府招商引

信用保险补 补助 资等地方性 否 否 112,300.00 与收益相关

助及保单融 扶持政策而

资 获得的补助

因符合地方

政府招商引

公平贸易资

奖励 资等地方性 否 否 665,500.00 与收益相关

金

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

全年用电奖

奖励 资等地方性 否 否 138,100.00 373,500.00 与收益相关

励合计

扶持政策而

获得的补助

铝型材能量 因研究开发、

系统优化节 技术更新及

补助 否 否 350,000.00 350,000.00 与资产相关

能技术改造 改造等获得

项目 的补助

因从事国家

鼓励和扶持

重大科技项 特定行业、产

补助 否 否 500,000.00 与收益相关

目补贴 业而获得的

补助（按国家

级政策规定

126

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

依法取得）

因符合地方

外经贸区域 政府招商引

协调发展资 奖励 资等地方性 否 否 150,000.00 与收益相关

金 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

出口品牌资

补助 资等地方性 否 否 150,000.00 与收益相关

金

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

节能与循环

补助 资等地方性 否 否 290,000.00 与收益相关

经济

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

实施技术标 政府招商引

准战略专项 补助 资等地方性 否 否 200,000.00 与收益相关

资金 扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

加工贸易转 特定行业、产

型升级专项 补助 业而获得的 否 否 500,000.00 与收益相关

资金 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

合计 -- -- -- -- -- 3,332,500.00 3,179,000.00 --

其他说明：

上述政府补助主要系本公司本年度10万元以上的政府补助明细。

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 739,231.12 4,826,436.10

其中：固定资产处置损失 739,231.12 4,826,436.10 739,231.12

127

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对外捐赠 135,000.00 20,000.00 135,000.00

罚款及滞纳金 6,682.99 313,403.50 6,682.99

其他 72,017.67 7,500.00 72,017.67

合计 952,931.78 5,167,339.60 952,931.78

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,673,424.71 17,216,867.41

递延所得税费用 -1,492,023.17 -9,884,342.40

合计 3,181,401.54 7,332,525.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 21,534,340.25

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,230,151.03

子公司适用不同税率的影响 -37,716.45

调整以前期间所得税的影响 -10,337.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 894,123.48

权益法核算的合营企业和联营企业损益 -425,433.29

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -469,385.85

所得税费用 3,181,401.54

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

128

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 5,000,000.00 4,980,000.00

补贴收入 3,616,684.94 3,391,210.00

利息收入 1,523,570.42 7,831,111.94

收回期货保证金 3,000,000.00 2,503,759.65

收回银行承兑汇票和信用证保证金 51,124,218.70 15,302,468.86

收到取货保证金 6,981,111.45

收到定向增发保证金 6,500,000.00

收到其他代收款及退还保证金等 6,147,281.83 1,219,507.58

合计 83,892,867.34 35,228,058.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付往来款 4,000,096.00

经营管理费用付现 24,767,103.19 17,292,847.87

银行手续费支出 239,250.53 538,329.30

支付期货保证金 4,326,674.00 1,500,000.00

支付银行承兑汇票保证金或质押款和信

12,450,000.00 40,000,000.00

用证保证金

支付或返还其他定金、保证金等 7,780,000.00 4,510,000.00

代垫运杂费 1,653,930.91 3,661,666.18

其他 340,903.50

合计 55,217,054.63 67,843,746.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

129

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 10,708,900.00 33,748,000.00

合计 10,708,900.00 33,748,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 18,352,938.71 34,993,555.14

加：资产减值准备 -2,298,287.47 3,780,520.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

43,301,014.88 27,571,908.66

物资产折旧

无形资产摊销 3,960,265.35 2,388,955.60

长期待摊费用摊销 5,394.60 5,394.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

723,344.13 4,517,921.71

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 934,337.54 4,307,052.27

财务费用（收益以“－”号填列） -1,603,829.97 2,708,835.80

投资损失（收益以“－”号填列） -3,911,241.66 -3,157,963.42

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,439,148.17 -9,343,509.68

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 284,092.50 -540,832.72

存货的减少（增加以“－”号填列） -10,262,956.81 45,125,167.64

130

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

8,312,883.83 -49,618,128.05

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-77,882,512.22 16,914,118.47

列）

经营活动产生的现金流量净额 -21,523,704.76 79,652,996.49

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 33,436,886.53 84,024,437.66

减：现金的期初余额 84,024,437.66 130,435,254.86

加：现金等价物的期末余额 32,001,693.59

减：现金等价物的期初余额 32,001,693.59 46,000,000.00

现金及现金等价物净增加额 -82,589,244.72 -60,409,123.61

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 33,436,886.53 84,024,437.66

其中：库存现金 105,315.47 159,805.57

131

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

可随时用于支付的银行存款 28,242,238.23 76,667,455.72

可随时用于支付的其他货币资金 5,089,332.83 7,197,176.37

二、现金等价物 32,001,693.59

三、期末现金及现金等价物余额 33,436,886.53 116,026,131.25

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

银行承兑汇票保证金、远期结售汇保证

货币资金 8,420,000.00

金

应收票据 1,148,776.52 年末本公司已质押的应收票据

其他应收款 2,693,572.50 期货保证金中的持仓保证金

合计 12,262,349.02 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元 1,749,325.10 6.4936 11,359,417.44

欧元 51,868.63 7.0952 368,018.30

港币 7.63 0.8378 6.39

澳元 8.13 4.7276 38.44

应收账款 -- --

其中：美元 4,124,792.06 6.4936 26,779,425.62

欧元

港币

长期借款 -- --

132

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：美元

欧元

港币

其他应付款

其中：美元 22,710.79 6.4936 147,373.67

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

本公司开展的套期保值业务情况列示如下:

套期类别 套期项目 套期工具 被套期风险

现金流量套期 铝锭采购远期交易 铝锭期货合约 铝锭现货价格上涨，导

致预期交易采购支出

金额增加，提高采购成

本。

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

133

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

134

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

上海闽发经贸有

上海 上海 批发零售业 100.00% 直接投资

限公司

江西闽发科技有

江西 江西 金属加工销售 52.00% 直接投资

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

135

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

江西闽发科技有限公司 48.00% -720,427.61 8,429,919.99

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

江西闽

发科技 10,162,6 63,085,6 73,248,3 13,055,9 42,630,0 55,685,9 317,084. 61,917,9 62,235,0 9,541,78 33,630,0 43,171,7

有限公 50.38 64.90 15.28 81.98 00.00 81.98 88 22.10 06.98 2.82 00.00 82.82

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

江西闽发科 10,857,929.2

-1,500,890.86 -1,500,890.86 845,565.50 -593,207.05 -593,207.05

技有限公司 4

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

136

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

南安市天邦小额

贷款股份有限公 福建 福建 小额贷款业 10.00% 权益法

司

福建南安汇通村

镇银行股份有限 福建 福建 银行业 9.50% 权益法

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对南安市天邦小额贷款股份有限公司和福建南安汇通村镇银行股份有限公司分别委派了

一名董事，对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，具有重大影响。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

南安市天邦小额贷款股 福建南安汇通村镇银行 南安市天邦小额贷款股 福建南安汇通村镇银行

份有限公司 股份有限公司 份有限公司 股份有限公司

137

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产 44,194,510.50 303,367,279.99 41,044,684.91

非流动资产 286,551,791.45 1,811,127.04 270,078,989.25

资产合计 330,746,301.95 305,178,407.03 311,123,674.16

流动负债 3,274,516.36 209,011,723.62

非流动负债 905,450.00

负债合计 4,179,966.36 209,011,723.62 2,799,021.20

归属于母公司股东权益 326,566,335.59 96,166,683.41 308,324,652.96

按持股比例计算的净资

32,656,633.56 9,135,834.92 30,832,465.30

产份额

对联营企业权益投资的

32,656,633.56 9,135,834.92 30,832,465.30

账面价值

营业收入 41,265,188.61 5,122,619.31 13,962,681.32

净利润 23,003,870.29 -3,833,316.59 8,324,652.96

其他综合收益 23,003,870.29 -3,833,316.59 8,324,652.96

综合收益总额 23,003,870.29 -3,833,316.59 8,324,652.96

本年度收到的来自联营

476,218.77

企业的股利

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

138

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本

公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管

理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公

司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本

公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司

的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或

本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否

符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇

率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应

收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重

大的信用风险。

139

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、

外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务

人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手

方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财

务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本

公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可

控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状

况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提

供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的58.35%（2014

年：55.24%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收

款总额的84.98%（2014年：94.16%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监

控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和

长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年12月31日，本

公司尚未使用的银行借款额度为人民币13,500.00万元（2014年12月31日：人民币37,565.80万

元）。

年末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下

（单位：人民币万元）：

项 目 年末数

六个月以 六个月至一 一年至五 五年以上 合 计

内 年以内 年以内

金融负债： － － －－ －

短期借款 6,000.00 －－ 6,000.00

应付票据 4,354.80 － －－ 4,354.80

应付账款 5,425.68 1,306.36 357.46 － 7,089.51

应付职工薪酬 734.16 － －－ 734.16

应付利息 8.06 － －－ 8.06

其他应付款 1,106.16 119.69 49.79 － 1,275.64

负债合计 17,628.86 1,426.05 407.25 － 19,462.17

140

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

年初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下

（单位：人民币万元）：

项 目 年初数

六个月以内 六个月至 一年至五 五年 合计

一年以内 年以内 以上

金融负债： － － － － －

短期借款 608.36 － － － 608.36

应付票据 13,258.00 － － － 13,258.00

应付账款 6,850.59 486.34 474.73 － 7,811.66

应付职工薪酬 664.70 － － － 664.70

应付利息 18.25 － － － 18.25

其他应付款 266.01 50.19 － － 316.20

负债合计 21,665.91 536.53 474.73 0.00 22,677.17

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司的借款均系固定利率借款，因此本公司所承担的利率变动风险不重大。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇

率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负

债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在

外汇风险。

相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、短期借款、其他应付款。

于2015年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如

下（单位：人民币万元）：

项 目 外币负债 外币资产

年末数 年初数 年末数 年初数

美元 － － － －

银行存款 － － 627.01 4,253.84

其他货币资金 － － 508.93 719.72

应收账款 － － 2,677.94 3,274.96

短期借款 － 608.36 － －

141

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 14.74 － － －

欧元 － － －

银行存款 － － 36.80 －

合 计 14.74 608.36 3,850.68 8,248.52

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司以签署货币掉期合约等方式来达

到规避汇率风险的目的。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后

影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降） 本年数 上年数

美元汇率上升 3% 439.32 4% 622.67

美元汇率下降 -3% -439.32 -4% -622.67

欧元汇率上升 7% 40.53 7% 43.00

欧元汇率下降 -7% -40.53 -7% -43.00

2、资本管理

本公司资本管理政策的 目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其

他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发

行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31

日，本公司的资产负债率为22.97%（2014年12月31日：23.77%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

衍生金融负债 1,635,838.32 1,635,838.32

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

142

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转

换，亦无转入或转出第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活

跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为

现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利

率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。

（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。

不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注六、1。

143

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注六、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

黄长远 股东、副董事长、总经理

黄印电 股东、副董事长、副总经理

黄赐为 董事

黄文乐 董事

黄松林 董事

王志强 独立董事

王晰 独立董事

兰涛 独立董事

陈敏 监事

周剑 监事

龚君 监事

赵启明 副总经理

傅孙明 副总经理、董事会秘书

江秋发 财务总监（2015 年 8 月起任职）

罗丽 财务总监（2015 年 8 月离职）

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

144

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

黄天火 73,000,000.00 2015 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 02 日 否

黄天火、黄长远、黄印

10,548,000.00 2015 年 06 月 24 日 2017 年 06 月 23 日 否

电、黄秀兰

关联担保情况说明

注1：股东黄天火为本公司在中国建设银行股份有限公司南安支行的4,000.00万元短期借款和

3,300.00万元银行承兑汇票承担连带责任担保。

注2：股东黄天火、黄长远、黄印电、黄秀兰、为本公司在中国农业银股份有限公司南安市支

行1,054.80万元的银行承兑汇票承担连带责任担保。

145

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 1,904,583.00 1,800,000.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

146

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、重要的承诺事项

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 年末数 年初数

对外投资承诺 54,050,000.00 41,600,000.00

说明：

①经本公司第二届董事会第三次临时会议审议通过了《关于对外投资设立控股子公司》的议

案，成立江西闽发科技有限公司，注册资本10,000.00万元，公司出资比例52.00%，截止2015

年12月31日实际出资额为1,040.00万元，尚未出资金额为4,160.00万元。

②2015年4月25日公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金

的议案》，公司与上海斐君投资管理中心（有限合伙）（以下简称“斐君资本”）签订了《关

于设立【闽发斐君并购基金（暂定）】及【闽发斐君投资管理中心（有限合伙）（暂定）】

的框架合作协议，共同设立“闽发斐君并购基金”（以下简称“并购基金”，基金规模人民币2亿

元）。公司将作为基石投资人，以自有资金245万元参股设立闽发斐君投资管理中心（有限合

伙）（暂定），持股比例为49%；同时以自有资金1,000万元参与“闽发斐君并购基金”的设立

147

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

及认购。2015年10月27日闽发斐君投资管理中心（有限合伙）已完成已完成工商登记手续。

截止2015年12月31日“闽发斐君并购基金”尚未实际设立。

截止2015年12月31日公司对“斐君资本”及“闽发斐君并购基金”尚未进行实际出资，尚未出资

金额为1245万元。

（2）截至2015年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、非公开发行股票

2015年11月11日召开的公司第三届董事会2015年第四次临时会议审议通过《2015 年非公开发

行股票预案》主要内容如下：“ 非公开发行拟募集资金总额（包括发行费用）不超过46,602.68

万元，拟投入如下项目1、年产40万平方米节能环保高性能铝合金建筑模板生产建设项目，

36,602.68万元；2、补充流动资金10,000.00万元。

非公开发行股票数量不超过64,546,648股（含64,546,648股）。其中黄文乐先生出资25,602.68

148

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

万元认购35,460,775股、黄文喜先生出资18,000.00万元认购24,930,748股、上海兴富创业投资

管理中心（有限合伙）出资3,000.00万元认购4,155,125股。发行价格为董事会作出本次非公开

发行股票决议公告日前二十个交易日均价的90%，即7.22元/股。发行对象均以同一价格认购

本次非公开发行股票，且均以现金方式认购。非公开发行对象认购的股票自发行结束之日起

三十六个月内不得上市交易。限售期结束后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。

上述预案已在2015年11月27日经公司2015年第三次临时股东大会批准通过。

中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会于2016 年 3 月18日对福

建省闽发铝业股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行股票的申请进行了审核。根据会

议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得通过。截止2016年3月26日，公司尚未收到

中国证监会的书面核准文件

2、其他资产负债表日后事项说明

截至2016年3月26日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所

149

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

94,979,0 5,546,19 89,432,88 115,488 6,136,881 109,352,03

合计提坏账准备的 100.00% 5.84% 100.00% 5.31%

76.93 5.36 1.57 ,915.95 .63 4.32

应收账款

94,979,0 5,546,19 89,432,88 115,488 6,136,881 109,352,03

合计 100.00% 5.84% 100.00% 5.31%

76.93 5.36 1.57 ,915.95 .63 4.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

150

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 86,048,908.39 4,302,445.42 5.00%

1至2年 8,149,179.57 814,917.96 10.00%

2至3年 19,339.66 3,867.93 20.00%

3至4年 673,370.53 336,685.27 50.00%

5 年以上 88,278.78 88,278.78 100.00%

合计 94,979,076.93 5,546,195.36 5.84%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-575,821.89 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

金额较小且长期无法收回的款项 14,864.38

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 应收账款 占应收账款年末余额 坏账准备

年末余额 合计数的比例% 年末余额

美国安德思雅 19,088,349.41 20.10 954,417.47

江河创建集团股份 16,424,585.85 17.29 821,229.29

有限公司

151

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

清源科技(厦门)股 8,150,030.93 8.58 407,501.55

份有限公司

厦门隆铝金属有限 7,272,254.47 7.66 363,612.72

公司

福建闽州建筑装饰 4,710,419.29 4.96 235,520.96

材料有限公司

合计 55,645,639.95 58.59 2,782,281.99

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

6,806,59 40,604.5 6,765,994 13,279, 219,700.1 13,059,456.

合计提坏账准备的 100.00% 0.60% 100.00% 1.65%

8.78 9 .19 156.11 1 00

其他应收款

6,806,59 40,604.5 6,765,994 13,279, 219,700.1 13,059,456.

合计 100.00% 0.60% 100.00% 1.65%

8.78 9 .19 156.11 1 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 472,091.77 23,604.59 5.00%

1至2年 160,000.00 16,000.00 10.00%

2至3年 5,000.00 1,000.00 20.00%

152

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 637,091.77 40,604.59 6.37%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 17,208.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

长期挂账无法收回的款项 196,304.20

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金或押金 5,342,805.00 7,192,399.00

应收出口退税款 967,659.06

合并范围内关联方往来 520,000.00 4,520,000.00

其他 943,793.78 599,098.05

合计 6,806,598.78 13,279,156.11

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

153

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

余额合计数的比例

国贸期货经济有限公

保证金 3,939,090.00 1 年以内 57.87%

司

南安市国土资源局 保证金 1,203,715.00 1 年以内 17.68%

南安市东田镇兰溪村

押金 160,000.00 1-2 年 2.35% 1,600.00

委会

阿里巴巴（中国）网

押金 20,000.00 1 年以内 0.29% 1,000.00

络技术有限公司

北京荣大伟业商贸有

押金 20,000.00 1 年以内 0.29% 1,000.00

限公司

合计 -- 5,342,805.00 -- 84.98% 3,600.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 20,400,000.00 2,182,361.07 18,217,638.93 20,400,000.00 20,400,000.00

对联营、合营企

41,792,468.48 41,792,468.48 40,332,465.30 40,332,465.30

业投资

合计 62,192,468.48 2,182,361.07 60,010,107.41 60,732,465.30 60,732,465.30

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

上海闽发经贸有 10,000,000.00 10,000,000.00 2,182,361.07 2,182,361.07

154

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

江西闽发科技有

10,400,000.00 10,400,000.00

限公司

合计 20,400,000.00 20,400,000.00 2,182,361.07 2,182,361.07

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

南安市天

邦小额贷 30,832,46 2,300,387 476,218.7 32,656,63

款股份有 5.30 .03 7 3.56

限公司

福建南安

汇通村镇 9,500,000 -364,165. 9,135,834

银行股份 .00 08 .92

有限公司

40,332,46 1,936,221 476,218.7 41,792,46

小计

5.30 .95 7 8.48

40,332,46 1,936,221 476,218.7 41,792,46

合计

5.30 .95 7 8.48

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 977,345,476.39 902,226,644.25 989,937,642.65 888,924,579.65

其他业务 3,259,125.04 1,500,202.03 4,234,726.17 1,438,688.82

合计 980,604,601.43 903,726,846.28 994,172,368.82 890,363,268.47

其他说明：

155

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,936,221.95 832,465.30

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

1,019,827.27 1,793,317.95

金融资产在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 900,000.00

期货投资收益 80,224.00 -748,008.70

银行理财产品投资收益 55,192.44 2,864,153.87

合计 3,991,465.66 4,741,928.42

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -723,344.13

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,019,935.27

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 55,192.44

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 85,489.73

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 262,765.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,224.00

减：所得税影响额 565,865.70

合计 3,214,396.68 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

156

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.95% 0.04 0.04

扣除非经常性损益后归属于公司

1.62% 0.04 0.04

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

157

福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人黄天火先生签名的2015年度报告文本；

2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

4、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和指定信息披露

网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

5、上述文件置备于公司证券部备查。

158

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