GQY视讯：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（2015年度）_股票频道

宁波 GQY 视讯股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告

2015 年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2016]第111982号

宁波GQY视讯股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对宁波GQY视讯股份有限公司（以下简称“GQY

视讯”） 2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报

告》执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

GQY视讯董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市

公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深

证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使

用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与

实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存

放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存

放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财

务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则

要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方

面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板

上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相

关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证报告第 1 页

在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，GQY视讯2015年度《关于公司募集资金存放与实际使

用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号

—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］

44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修

订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大

方面如实反映了GQY视讯募集资金2015年度实际存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供GQY视讯年度报告披露时使用，不得用作任何其

他目的。我们同意将本鉴证报告作为GQY视讯年度报告的必备文件，

随同其他文件一起报送并对外披露。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国上海二〇一六年三月三十一日

鉴证报告第 2 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

宁波GQY视讯股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65

号）及相关格式指引的规定，本公司将 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如

下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到位情况、以前年度使用情况

经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]431 号《关于核准宁波 GQY 视讯股份

有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同

意，公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向

社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股

票 1,364 万股，发行价格为 65 元/股。共募集资金总额 886,600,000.00 元，扣除各项

发行费用 76,214,880.00 元，实际募集资金净额为 810,385,120.00 元。上述资金到位

情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其于 2010 年 4 月 26 日出具信会师

报字（2010）第 11530 号《验资报告》验资确认。

根据财政部（财会[2010]25 号文）规定，公司在 2010 年度审计报告中将上市过程中

发生的宣传费、路演费等相关费用 6,393,367.44 元计入管理费用，但上述资金原作

为发行费用从募集资金专户中扣除，公司对上述事项进行了调整，并于 2011 年 4 月

15 日将上述资金归还至募集资金账户。据此，公司 2010 年 IPO 募集资金净额由原

810,385,120.00 元调整为人民币 816,778,487.44 元。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金投入募投项目情况如下：

1、“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”使用募集资金 204,605,457.78 元；

2、“年产 1 万套数字实验室系统项目”使用募集资金 2,059,482.50 元；

3、“收购深圳欣动态影像科技有限公司”使用募集资金 7,500,000.00 元。因项目未

达到预期收益，2014 年 5 月 9 日，公司 2013 年度股东大会批准将子公司宁波奇科

威数字信息技术有限公司将持有的深圳市欣动态影像科技有限公司 60%的股权作价

750 万元，转让给非关联自然人董永赤先生，其中投资成本 750 万元。公司已于 2014

年 7 月收回上述全部股权转让款。

专项报告第 1 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

截至 2014 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金情况如下：

1、购买关联方宁波奇科威电子有限公司名下土地使用权及地面在建工程使用超募资

金 45,586,400.00 元。

2、收购上海鑫森电子科技发展有限公司 50.934%的股权使用超募资金 16,950,000.00

元。2014 年 2 月 14 日，公司 2014 年第一次临时股东大会批准将子公司宁波奇科威

数字信息技术有限公司持有的上海鑫森电子科技发展有限公司 51%的股权作价

2,743.80 万元转让给上海佳育投资管理有限公司，其中投资成本 1,695 万元，投资收

益 1,048.80 万元。宁波奇科威数字信息技术有限公司已于 2014 年 4 月收回上述全部

股权转让款。

3、投资设立山东奇科威数字教学设备有限公司取得 51.00%的股权使用超募资金

2,601,000.00 元。因项目未达到预期收益，2013 年 2 月 1 日，公司第三届董事会第

五次会议决议批准关于变更部分超募资金用途暨转让山东奇科威数字教学设备有限

公司股权，转让子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司持有的山东奇科威数字教

学设备有限公司 51%的股权作价 260.01 万元转让给自然人杨毅先生，其中投资成本

260.01 万元，无投资收益。宁波奇科威数字信息技术有限公司已于 2013 年 3 月收回

上述全部股权转让款。

4、使用超募资金临时补充流动资金 50,000,000.00 元。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司募投项目变更及资金收回情况如下：

2014 年 5 月 9 日，公司 2013 年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术

有限公司承担的募投项目“年产 1 万套数字实验系统项目”作出如下变更：

（1）实施主体变更为宁波 GQY 视讯股份有限公司；

（2）募投内容变更为与宁波 GQY 视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。

2014 年 6 月 30 日，宁波奇科威数字信息技术有限公司已于 2014 年 6 月 30 日通过

减资的方式将公司原投入的募集资金 6,005.10 万元归还至公司募集资金专户，另外

宁波奇科威数字信息技术有限公司出让上海鑫森电子科技发展有限公司的投资收益

1,048.80 万元以及利息收入 145.18 万元则从募集资金账户转出至宁波奇科威数字信

息技术有限公司基本户。上述利息收入 145.18 万元公司已于 2015 年 4 月 7 日归还

至公司募集资金账户。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司累计收到募集资金专户利息收入 65,443,544.42 元，

累计扣除银行手续费 11,304.54 元后，募集资金累计利息收入净额为 65,432,239.88

元。

专项报告第 2 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

截至 2014 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 628,507,559.49 元，其中：募

集资金专户余额 578,507,559.49 元，临时补充流动资金尚未到期归还的 50,000,000.00

元。

(二) 2015 年度募集资金使用情况及结余情况

截至 2015 年 12 月 31 日止，本年度使用金额情况为：

时间募集资金专户发生情况

截至2014年12月31日募集资金余额 578,507,559.49

减：2015年度超募项目支出（注1） 8,975,397.63

减：2015年度超募项目支出（注2） 150,000,000.00

减：手续费支出 1,519.35

加：2015年度专户利息收入 6,370,653.74

加：收回上期未到期的补充流动资金（注3） 50,000,000.00

加：收回前期募投项目投资款（注4） 1,451,827.55

截至2015年12月31日募集资金余额 477,353,123.80

注 1、经公司 2015 年 11 月 23 日召开的第四届董事会第四次会议和 2015 年 12 月 07

日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司拟使用超募资金不超过

900 万元人民币投资入股美国公司 Jibo, Inc.，收购其拟增发的 3,170,289 股优先股。

公司超募资金专户已于 2015 年 12 月 1 日将 8,975,397.63 元汇出。

注 2、经公司 2015 年 3 月 13 日召开的第三届董事会第二十五次会议和 2015 年

3 月 30 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用闲置超募

资金 15,000.00 万元用于永久性补充流动资金。公司超募资金专户已于 2015 年 3

月 31 日、2015 年 7 月 1 日、2015 年 7 月 3 日分别将 5,000.00 万元、5,000.00

万元、5,000.00 万元划出至公司基本户。

注 3、经公司 2014 年 9 月 1 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过，

公司使用闲置募集资金 5,000.00 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事

会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司超募资金专户（中国银行

宁波市分行；账号：402658361027）于 2014 年 9 月 2 日将 5,000.00 万元划出并

于 2015 年 2 月 27 日收回。

专项报告第 3 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

注 4、2014 年 6 月 30 日，宁波奇科威数字信息技术有限公司将宁波奇科威数字

信息技术有限公司已于 2014 年 6 月 30 日通过减资的方式将公司原投入的募集

资金 6,005.10 万元归还至公司募集资金专户，另外宁波奇科威数字信息技术有限公

司出让上海鑫森电子科技发展有限公司的投资收益 1,048.80 万元以及利息收入

145.18 万元则从募集资金账户转出至宁波奇科威数字信息技术有限公司基本户。上

述利息收入 145.18 万元公司已于 2015 年 4 月 7 日归还至公司募集资金账户。

二、募集资金存放和管理情况

截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储银行名称银行账号期末余额（元）存储方式

中国银行宁波市分行 402658361027 911,618.00 活期

浙商银行宁波鄞州支行 3320020110120100037165 28,441,505.80 活期

小计 29,353,123.80

浙商银行宁波鄞州支行 3320020110121800009383 0.00 定期存款

中国银行宁波市分行 403968481482 0.00 7 天通知存款

中国银行宁波市分行 374058375385 200,000,000.00 24 个月定期存款

中国银行宁波市分行 374058375385 200,000,000.00 36 个月定期存款

中国银行宁波市分行 350670061584 48,000,000.00 1 个月定期存款

小计 448,000,000.00

合计 477,353,123.80

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 108,975,397.63 元，具体情况详见附

表 1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度不存在募投项目置换先期投入情况。

专项报告第 4 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

经公司 2014 年 9 月 1 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司使

用闲置募集资金 5,000.00 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准

之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司超募资金专户（中国银行宁波市

分行；账号：402658361027）于 2014 年 9 月 2 日将 5,000.00 万元划出并于 2015

年 2 月 27 日收回。

(五) 节余募集资金使用情况

本报告期，不存在节余募集资金使用情况。

(六) 超募资金使用情况

1、经公司 2015 年 3 月 13 日召开的第三届董事会第二十五次会议和 2015 年 3

月 30 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用闲置超募资

金 15,000.00 万元用于永久性补充流动资金。公司超募资金专户已于 2015 年 3 月

31 日、2015 年 7 月 1 日、2015 年 7 月 3 日分别将 5,000.00 万元、5,000.00

万元、5,000.00 万元划出至公司基本户。

2、经公司 2015 年 11 月 23 日召开的第四届董事会第四次会议和 2015 年 12 月 07 日

召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司拟使用超募资金不超过 900

万元人民币投资入股美国公司 Jibo, Inc.，收购其拟增发的 3,170,289 股优先股。公

司超募资金专户已于 2015 年 12 月 1 日将 8,975,397.63 元汇出。

3、关于公司使用闲置的超募资金临时补充流动资金的情况，详见“本报告三、（四）

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。

(七) 尚未使用的募集资金用途及去向

公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

(八) 募集资金使用的其他情况

本年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度不存在变更募投项目的资金使用情况。

专项报告第 5 页

宁波GQY视讯股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度不存在募集资金使用及披露中存在的问题。

六、专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2016 年 3 月 31 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

宁波GQY视讯股份有限公司

董事会

二〇一六年三月三十一日

专项报告第 6 页

附表：1

募集资金使用情况对照表

编制单位：宁波 GQY 视讯股份有限公司 2015 年度单位：人民币万元

本年度投入募集

募集资金总额 88,660.00 10,897.54

资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额 6,005.10 41,122.67

资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例 6.77%

是否已变更募集资金截至期末截至期末投入进项目达到预是否达项目可行性

调整后投资本年度投本年度实

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部承诺投资累计投入度（%）定可使用状到预计是否发生重

总额(1) 入金额现的效益

分变更）总额金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期效益大变化

承诺投资项目

1、生产高清大屏幕拼接显示系统项目否 22,740.00 22,740.00 0.00 20,460.54 89.98 已完工 -492.68 否否

2、年产 1 万套数字实验系统项目（募投内容变

更为：与宁波 GQY 视讯股份有限公司主营业务是 3,300.00 0.00 0.00 205.95 --- 已变更不适用否是