广发证券股份有限公司
关于广东星徽精密制造股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的专项核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“本保荐机构”）作为广东星
徽精密制造股份有限公司（以下简称“星徽精密”或“公司”）首次公开发行股票
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》、
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规
定，对星徽精密使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金事项进行了核查，
发表如下专项意见：
一、星徽精密首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2015 年 5 月 21 日签发的证监发行字
[2015]961 号文《关于核准广东星徽精密制造股份有限公司首次公开发行股票的批
复》，广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称“本公司”）获准向社会公开发
行人民币普通股 2,067 万股，每股发行价格为人民币 10.20 元，股款以人民币缴
足，计人民币 210,834,000.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交
易费用共计人民币 34,351,550.49 元后，净募集资金共计人民币 176,482,449.51
元，上述资金于 2015 年 6 月 5 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
验证并出具瑞华验字[2015]48100012 号验资报告。
二、使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的基本情况
（一）本次使用闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的计划
根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，预计有部分资
金暂时不会使用，将处于闲置状态。为提高募集资金的使用效率，降低子公司
清远市星徽精密制造有限公司（以下简称“清远星徽”）财务费用，满足生产经
营需要，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行
的前提下，根据公司决定本次拟使用闲置募集资金 3,000 万元暂时补充清远星
徽流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集
资金专户。
（二）使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的合理性和必要
性
公司使用部分闲置募集资金用于暂时补充清远星徽流动资金，按同期银行
贷款利率 4.9875%计算，可为公司减少利息负担约为 149.63 万元。因此，本次
使用部分闲置募集资金暂时补充清远星徽流动资金，有利于解决暂时的流动资
金需求，提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司经营效益。
公司本次使用闲置募集资金暂时补充清远星徽流动资金，不存在变相改变
募集资金投向的行为。同时公司将严格按照募集资金使用和管理办法的相关规
定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。若募集资金项目因发展需要，实
际实施进度超出预期，子公司将随时利用自有资金及银行贷款及时归还，以确
保项目进度。同时，公司承诺，不使用闲置募集资金进行证券投资，暂时补充
的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排
用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
（三）本次使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的相关审核
和批准程序
2016 年 4 月 1 日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的议案》，同意公司使用
部分闲置募集资金 3,000 万元暂时补充清远星徽流动资金。
2016 年 4 月 1 日，公司召开了第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金的议案》，同意公司使用部分
闲置募集资金 3,000 万元暂时补充清远星徽流动资金。
公司独立董事对《关于使用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金》发
表了独立意见：同意公司使用部分闲置募集资金 3,000 万元暂时补充清远星徽流
动资金。
四、保荐机构核查意见
本保荐机构就星徽精密使用部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金
事项进行了审慎核查，包括：核查了截至公司募集资金账户明细；了解了使用部
分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的原因；查阅了该事项的相关董事
会、监事会议案等资料；并就该事项与公司董秘、证券事务代表等进行了沟通。
在履行上述核查义务后，本保荐机构认为：星徽精密使用部分闲置募集资金
暂时用于补充子公司流动资金，未变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资
项目的正常进行，补充子公司流动资金的计划使用时间也未超过 12 个月，且已经
星徽精密董事会、监事会审议通过，独立董事已出具明确同意意见。星徽精密使
用部分闲置募集资金补充子公司流动资金的安排符合《深圳证券交易所创业板股票
上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》、
等相关规定。本保荐机构对星徽精密使用部分闲置募集资金暂时用于补充子公司
流动资金的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为广发证券股份有限公司关于广东星徽精密制造股份有限公司使
用部分闲置募集资金暂时补充子公司流动资金专项核查意见之签字页）
保荐代表人：
陈慎思 张新强
广发证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
