福建七匹狼集团财务有限公司风险持续评估报告
按照深交所、证监局相关法律法规的要求，福建七匹狼实业股份有限公司（以下
简称“公司”）通过查验福建七匹狼集团财务有限公司（以下或简称“财务公司”）
《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了包括资产负债表、利
润表、现金流量表等在内的财务公司的近期财务报告，对财务公司的经营资质、业务
和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
福建七匹狼集团财务有限公司成立于2015年3月26日，是经中国银行业监督管理
委员会（以下简称“银监会”）闽银监复[2015]83号文件批准成立的非银行金融机构，
于2015年3月24日取得《中华人民共和国金融许可证》（机构编码：L0209H235050001）,
并于2015年3月26日取得《营业执照》（注册号：350582100302370）。财务公司注册
地为晋江，住所为福建省晋江市崇德路中国银行大厦19楼。财务公司法定代表人为陈
欣慰先生。
财务公司注册资本为3亿元人民币，由福建七匹狼集团有限公司与福建七匹狼实
业股份有限公司共同出资成立，其中福建七匹狼集团有限公司以货币出资人民币1.95
亿元，占注册资本总额的65%；福建七匹狼实业股份有限公司以货币出资人民币1.05
亿元，占注册资本总额的35%。
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；
办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对
成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。
二、公司风险管理的基本情况
（一）风险控制环境
财务公司已按照《福建七匹狼集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、
董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内
部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各
负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
总经理负责公司日常经营管理工作，并全面领导、监督公司各个经营部门。
为完善公司治理机构，有效控制风险，财务公司设立了风险控制委员会（以下简
称“风控会”）和贷款审查委员会（以下简称“贷审会”）两个专门委员会。财务公
司主要下设财务部、金融市场部、风险管理部、审计部等六个部门，各部门职能分离，
运转有序。财务公司的组织架构图如下：
公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，
以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过
加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控
制制度。
（二）风险识别与评估
财务公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部审计
监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法，对公司的经
济活动进行内部审计和监督。
各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项
业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防
范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控
制。1、信贷业务控制
为控制信贷业务风险，财务公司制定了相关信贷业务管理办法、操作细则及相应
流程，并建立了“审贷分离、分级审批”的管理机制。具体如下：
（1）建立较为完善的信贷业务管理制度
根据相关法律法规，结合财务公司的具体情况，制定了《企业信用评级管理办法》、
《授信管理办法》、《自营贷款业务管理办法》、《融资租赁管理办法》、《担保业
务管理办法》、《票据贴现业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》、《商业汇
票承兑业务管理办法》等一系列规章制度。同时，为有效控制授信业务风险，财务公
司对相关业务制定了相应的操作流程。
（2）严格实施“审贷分离、分级审批”机制
财务公司设立了风险控制委员会（以下简称“风控会”）,风控会作为董事会的
专业委员会，接受董事会的指导和监督，是财务公司风险性金融业务操作方案审查、
评价和决策的最高权力机构。
财务公司还设立了贷款审查委员会（以下简称“贷审会”）,贷审会在其权限内
对客户信用评级、授信额度、资产分类等事项进行审批。贷审会依据授权管理、审贷
分离的原则集体决策。贷审会审议采用记名签字表决制，各位委员均有一票表决权，
贷审会的最终决定必须获得全部贷审会成员三分之二(含)以上通过方可生效。贷审会
审议通过的全部意见记录存档，并专档保存。
财务公司根据贷款金额、种类、期限等条件确定审查程序和审批权限,严格按照
程序和权限审查、审批贷款。财务公司设立了金融市场部和风险管理部，制订了相应
部门的岗位工作职责,部门岗位设置做到分工合理,职责明确，相互制约。金融市场部
受理客户的授信业务申请，负责进行客户贷前调查，严格按流程进行信贷审查和业务
办理，实行贷后管理和风险控制。金融市场部承担调查失误和评估失准的责任，同时
负责贷款的检查、资产保全和清收,承担检查失职、清收不力的责任；风险管理部牵
头起草信贷政策和管理制度，进行独立信贷审查和全程风险监控，承担审查和审批失
职的责任。
财务公司还对信贷审批项目实行一票否决制，经贷审会审批通过的项目需报总经
理审批，总经理可对审批项目行使一票否决权。
（3）业务开展和风险控制
财务公司开展信贷业务的对象限于集团成员单位，制定了各类授信的准入标准，
严把风险关，集团整体经营正常，目前公司信贷资产优良率为100%，未有不良信贷事
项发生。
2、结算业务控制
财务公司根据国家有关部门规定的各项规章制度,制定了《人民币结算账户管理
办法》、《结算业务管理办法》、《反洗钱管理办法》、等结算业务管理制度、业务
操作流程,明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准,有效控制了业务风险。
（1）充分保障成员单位存款利益
财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚信的原则,在中国人民银行、中国银行
业监督管理委员会颁布规范的权限内，为成员单位办理活期、通知、定期、协定等存
款业务，严格操作,保障成员单位资金安全,维护其合法权益。
（2）安全及时办理资金集中管理和资金划转业务
为加强风险控制,财务公司制定了《帐户管理办法》、《人民结算业务管理办法》、
《人民币存款业务管理办法》、《反洗钱管理办法》等各项制度，规范资金集中管理
和资金划转业务行为。
财务公司成员单位在财务公司开设结算账户,通过网上金融服务系统或提交纸质
指令方式实现资金的收支,严格保障成员单位结算资金安全、快捷、通畅。对每笔业
务做到及时记账、复核、审查,保证入账及时、准确,同时建立问题反馈机制。
财务公司自身对重要印章、单据和电子支付凭据实施严格管理。通过严格的授权
管理和不相容岗位分离管理，以保障各级资金和支付结算的安全。
3、内部稽核控制
财务公司实行内部稽核监督制度,设立了向董事会负责和报告的稽核审计部,制
定了《稽核工作管理办法》、《内部审计管理办法》等较为完整的内部稽核办法和操
作规程,对公司的各项经营和管理活动进行内部审计监督。对公司内部控制设计及执
行情况、各项业务和财务活动及其他经营管理活动的合法性、合规性、效益性进行检
查监督。对财务公司内部控制设计缺陷、内控执行的有效性和经营管理风险状况提出
内部稽核审计意见,并对需整改事项进行跟踪复查，以确保整改到位。稽核部门定期
或不定期将稽核报告向董事会、监事汇报。
4、信息系统控制
财务公司目前信息系统主要包括系统管理、客户管理、资金结算、信贷管理、资
金计划、票据管理、资金监控、网上金融服务、报表管理、领导查询、1104报表、SAP
核算软件接口、银企直连接口等较为完善的信息化模块。
财务公司的计算机网络现已实施了有效隔离，将业务内网（局域网）与外网（互
联网）严格分离，确保了信息系统的安全运行。系统操作严格实施授权和电子签名管
理，相关人员需凭U-key、用户名、用户密码认证后才能登录系统。
对涉及资金业务事项实施严格管理，资金业务的操作人员需凭经过审批的各级资
金审批划拨单才能进行操作、完成交易,保证了划拨资金的安全、有效。
信息系统的后台数据维护，只有经过公司领导审批后才能由专职系统管理员进行
操作，同时，信息系统的数据每日进行数据库备份和磁带机备份，保证了业务系统数
据的安全与可靠。系统主机服务器存放于封闭、独立的机房，机房配有不间断电源设
备，机房需经审批同意且有系统管理员陪同方可进出,机房的安全得到保障。
5、风险管理控制
财务公司加强风险管控，相继出台《合规风险管理办法》、《合同管理办法》、
《案件防控管理办法》等，全力推进内控体系建设，实施全面风险管理。
（三）内部控制总体评价
财务公司的风险管理制度健全，执行有效。在资金管理方面公司较好地控制资金
流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为先进的
风险管理技术，使整体风险控制在较低的水平。
财务公司建立了有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事会、经营管理层
及时了解公司的经营和风险状况，各部门和员工的信息能够顺畅反馈。风险管理的信
息交流和反馈机制如下：
1、 在财务公司内部加强风险管理的学习和培训，培育全员的风险管理意识。
2、建立内控报告和信息反馈制度，业务部门、内审部门以及相关人员发现内控
的隐患和缺陷及时向经营管理层或相关部门报告。
3、财务公司内控的监督和评价部门对内控的制度建设和执行情况定期进行检查
评价，提出改进建议，对违反规定的部门和人员提出处理意见。
三、财务公司经营管理及风险管理基本情况
（一）经营情况
截止2015年12月31日，财务公司已运营9个月，各项业务稳健开展。目前财务已
获批开展的业务主要为存款、结算、自营贷款、委托贷款、票据贴现及票据承兑、保
险代理、财务顾问等中间业务。
根据福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“闽华兴所（2016）审字X-009
号”审计报告，2015年12月31日，财务公司资产总额99,951.01万元，其中:自营贷款
余额50,300万元，累计实现贷款利息收入699.77万元 ；负债总额69,916.89万元,其
中：吸收存款余额68,992.82万元；所有者权益30,034.12万元。
2015年12月31日累计实现营业收入1,298.66万元；累计营业成本1,252.65万元，
其中期间费用444.94万元 ；累计实现利润总额45.63万元。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、企业会计准则、《企业集团财务公
司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程，规范经营行为，加强内部管
理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，未发现截至2015年12月31日止与财务报
表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2015年12月31日，财务公司的各
项监管指标均符合规定要求：资本充足率为49.19%；拆入资金与资本总额比例0；担
保余额与资本总额比例0；短期证券投资与资本总额比例0；长期投资与资本总额比例
0；自有固定资产与资本总额比例0.73%。
（四）服务内容及金额
1、本公司存款及信贷情况
2015年，公司及其并表范围内的子公司与财务公司之间发生的存款本年增加
3,141,024,253.10元，本年减少2,646,474,500.14元，年末余额为494,549,752.96元。
财务公司为公司及其下属子公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一
颁布的同期同类存款基准利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款利率，也
不低于同期财务公司向任何第三方提供同种类存款业务的利率水平。
鉴于公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收的存款余额的比例已超过30％，
根据公司《关于在福建七匹狼集团财务有限公司办理存款业务的风险处置预案》，公
司立即启动了风险处置程序，要求财务公司提供情况说明，落实化解风险的措施和责
任。为确保公司资金安全，财务公司控股股东福建七匹狼集团有限公司向公司出具了
《承诺函》，为财务公司偿还公司存款本金及利息承担连带保证责任。
截止2015年12月31日，公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务
公司因现金头寸不足而延迟支付的情况。
截止2015年12月31日，本年度公司及其并表范围内的子公司与财务公司之间发生
的信贷总额为10,000万元，余额为10,000万元。财务公司向公司及其下属子公司提供
优惠的贷款利率，不高于公司及其下属子公司在其它国内金融机构取得的同期同档次
贷款利率。
注：存放在财务公司存款的本年增加和减少数额较大，主要系本年度存放在财务
公司的资金时间较短，存出与收回次数较多导致。
2、 本公司的票据及经营范围内的其他金融服务
截止2015年12月31日，本年度公司及其并表范围内的子公司与财务公司之间并未
发生票据及其经营范围内的其他金融服务，即其发生的金额及余额皆为0。
四、风险评估意见
基于以上的分析和判断，公司认为：
（一） 福建七匹狼集团财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人
营业执照》 。
（二） 未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团
财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定。
（三） 财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会令[2004]
第 5 号)及《关于修改〈企业集团财务公司管理办法〉的决定》（银监会令［2006］
第 8 号）之规定经营，在风险管理方面不存在重大缺陷。
福建七匹狼实业股份有限公司
2016 年 4 月 2 日
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