永创智能：2015年年度报告_股票频道

杭州永创智能设备股份有限公司

证券代码：603901

2015 年年度报告

2016 年 3 月

公司代码：603901 公司简称：永创智能

杭州永创智能设备股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人吕婕、主管会计工作负责人蒋东飞及会计机构负责人（会计主管人员）斯丽丽声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司总股本 20,000万股为基数，每10股派发现金红利0.65元（含税），共计派发现金红利

13,000,000元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增20000万股。尚

需提交公司2015年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，

请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险。

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第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节重要事项........................................................................................................................... 18

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 35

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36

第九节公司治理........................................................................................................................... 41

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 43

第十一节财务报告........................................................................................................................... 44

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 123

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

永创智能、公司、本公司指杭州永创智能设备股份有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

美华包装指浙江美华包装机械有限公司

浙江永创指浙江永创机械有限公司

展新迪斯艾指展新迪斯艾机械（上海）有限公司

上海青葩指上海青葩包装机械有限公司

广州成田司化指广州市成田司化机械有限公司

佛山成田司化指佛山市成田司化机械有限公司

苏州天使指苏州天使包装有限公司

永派包装指台州市永派包装设备有限公司

永怡投资指杭州永怡投资有限公司

永创德国指永创包装德国有限公司（Youngsun Pack Germany GmbH.）

荷兰永创指 Youngsun Pack B.V.，注册地为荷兰

博融投资指杭州博融投资有限公司

鑫盛汇指嘉兴鑫盛汇股权投资合伙企业（有限合伙）

康创投资指杭州康创投资有限公司

报告期、本报告期指 2015 年 1-12 月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称杭州永创智能设备股份有限公司

公司的中文简称永创智能

公司的外文名称 Hangzhou Youngsun Intelligent Equipment Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 Youngsun Intelligent

公司的法定代表人吕婕

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张彩芹耿建

联系地址杭州市西湖区西湖科技园西园杭州市西湖区西湖科技园西园

九路1号九路1号

电话 0571-28057366 0571-28057366

传真 0571-28028609 0571-28028609

电子信箱 IR@youngsunpack.com IR@youngsunpack.com

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三、基本情况简介

公司注册地址杭州市三墩镇西湖科技园西园九路1号

公司注册地址的邮政编码 310030

公司办公地址杭州市三墩镇西湖科技园西园九路1号

公司办公地址的邮政编码 310030

公司网址 www.youngsunpack.com

电子信箱 IR@youngsunpack.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、

《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券事务部办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所永创智能 603901 --

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦

（境内）

签字会计师姓名翁伟、戴维

名称海通证券股份有限公司

办公地址上海市广东路 689 号

报告期内履行持续督导职责

签字的保荐代表人

的保荐机构潘晨、肖磊

姓名

持续督导的期间 2015.5.29-2017.12.31

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 900,471,123.37 887,853,611.20 1.42 736,120,121.39

归属于上市公司股东的净 76,202,240.54 74,185,899.19 2.72 71,493,823.54

利润

归属于上市公司股东的扣 69,809,182.74 68,780,006.67 1.5 69,451,679.39

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量 -6,587,903.74 55,992,145.24 -111.77 47,749,673.94

净额

本期末

2015年末 2014年末比上年 2013年末

同期末

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增减（%

）

归属于上市公司股东的净 819,681,045.46 401,492,921.26 104.16 341,965,811.28

资产

总资产 1,239,693,119.34 1,019,403,684.02 21.61 898,139,996.64

期末总股本 200,000,000.00 75,000,000.00 166.67 75,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.40 0.42 -4.76% 0.41

稀释每股收益（元／股） 0.40 0.42 -4.76% 0.41

扣除非经常性损益后的基本每 0.37 0.39 -5.13% 0.40

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 11.97 20.20 减少8.23个百 23.09

分点

扣除非经常性损益后的加权平 10.97 18.73 减少7.76个百 22.43

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1.报告期，公司经营活动现金流量净额较 2014 年同期减少 111.77%，主要是因为，受经济环

境影响，收款放缓。

2.加权平均净资产收益率，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降，主要是由于

报告期内公司首次发行股票募集资金到位，净资产大幅上涨。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无。

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 184,410,131.16 246,946,154.24 222,385,376.56 246,729,461.41

归属于上市公司股东

14,289,929.16 24,828,024.44 19,358,304.32 17,725,982.62

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 12,627,302.13 24,839,798.86 15,441,854.17 16,900,227.58

后的净利润

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经营活动产生的现金

-70,522,411.43 -1,791,242.84 23,054,070.51 42,671,680.02

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 285,392.59 -37,639.82 -102,743.34

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 7,024,529.78 9,217,600.00 2,556,500.00

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

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生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收

230,424.01 -2,261,149.09 -44,714.76

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 84.86 -30.53

所得税影响额 -1,147,373.44 -1,512,888.05 -366,897.75

合计 6,393,057.80 5,405,892.52 2,042,144.15

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司的主营业务及产品情况

公司一直从事包装设备及配套包装材料的研发设计、生产制造、安装调试与技术服务，以技

术为依托为客户提供包装设备解决方案。公司是国内包装设备领域的领先企业之一，研发设计能

力和产品技术水平处于行业前列。

公司包装设备及配套包装材料主要应用于食品、饮料、医药、化工、家用电器、造币印钞、

机械制造、仓储物流、建筑材料、金属制造、造纸印刷、图书出版等众多领域。主要产品包括：

类别系列公司产品种类

纸箱成型机、制盒机、底托成型机、真空包装机、

装盒机、装箱机、纸片式包装机、套袋机、热缩

成型装填封口系列设备机、包膜热收缩机、封箱机、开装封一体机、气

调保鲜封口机、灌装机、自动插管机、枕式包装

机、泡罩包装机、三维包装机

包装设备捆扎机、捆膜机、码箱垛机、码瓶垛机、卸箱垛

捆扎码垛缠绕系列设备

机、卸瓶垛机、卸箱机、缠绕机

贴标打码系列设备不干胶贴标机、热熔胶贴标机、打码贴标机

结合客户实际需要，集成工业机器人、视觉检测

智能包装生产线等技术为食品、饮料、医药、化工等行业提供各

类定制化、无人化、智能化的包装生产线。

包装材料包装带和包装膜 PP捆扎带、PE拉伸膜

（二）公司的经营模式

1、采购模式

公司设有采购部，负责公司上产用原料的采购工作。因公司生产所需的原材料种类、规格型

号较多，对于型材、板材、聚乙烯、聚丙烯、减速电机、变频器、PLC 等便于采购的标准材料，

公司通常根据订单制定采购计划，采购部根据采购计划组织采购；对于采购周期较长的轴类、机

架、国外进口电气元器件等原材料，公司通常依据上年度的使用情况，结合未来销售预期制定年

度采购计划，保证充足的安全备货以确保能及时响应客户需求。

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在采购质量的控制方面，公司采购部专门组织对供应商进行样品检测和书面调查，必要时进

行现场调查，同时对供应商进行综合评定。采购部建立合格供方档案，记载包括首次评价记录及

定期复评记录、供货记录及质量处理记录等。

2、生产模式

公司主要执行的是“订单+计划”相结合的生产模式，对于智能包装生产线和非标单台设备，

由生产部按照订单情况安排生产流程；同时由于公司目前产能紧张，对于标准单台设备和包装材

料等标准程度较高的产品，公司按照预计的客户采购情况，对部分产品及部件提前生产以缩短生

产周期。

3、销售及收款模式

（1）销售模式

公司产品销售方式为国内以直销模式为主和国外主要采用经销模式。

国内市场，目前公司已形成覆盖华东、华南、华中、华北、西南、东北六大片区的营销服务

网络。在国内中高端市场，公司通过直销模式，积极搭建与客户之间一对一的交流平台，及时了

解客户的需求和市场动态，不断提高自身产品及服务的专业化水平；在国内地处偏远、目前销售

网络尚未覆盖的地区，公司采用经销的模式拓展了产品的销售半径。国外市场，公司主要采用经

销模式进行销售，即在目标海外市场根据各国当地的实际情况选择有实力的经销商，并以经销商

买断产品的方式销售公司产品。

（2）收款模式

a、对于包装设备及配件中的非标产品，需根据客户要求进行定制化设计生产，合同金额较大，

设备较复杂，一般与客户生产线配套或组合使用，需要在客户现场由专业技术人员进行安装调试，

公司的收款结算按照合同约定一般分为合同预付款（30%）、货到验收款（30%）、终验收款（30%）、

质保金(10%)四个部分。个别客户存在“3-4-2-1”、“2-3-4-1”和“5-4-1” 三阶段甚至“9-1”

两阶段的收款模式。

b、对于包装设备及配件中的标准化产品、包装材料，产品较为成熟，客户到货签收后公司确

认收入，合同中通常约定在签收后的 1-3 个月内公司向客户全额收取合同价款，其中对于部分销

售额较小的客户或者新客户，一般为款到发货。对于单价较高的标准产品或品牌知名度高、资信

良好、合作时间长的客户亦存在上述阶段式收款模式。

（三）公司所处行业情况

公司所处的包装设备行业发展比较稳定，随着中国人口红利的逐年降低，以及国家智能制造

的提出，相比欧美发达国家起步较晚的中国包装设备行业具有较大的增长空间。目前我国高端包

装设备市场被欧美等发达国家的国际知名包装设备企业所占据。国内包装设备企业大多数规模较

小，研发能力不强或者缺乏自主创新能力。公司作为国内少数的包装设备领先企业之一，经过多

年积累，逐渐缩小与国际知名包装设备企业的差距，具有良好的市场发展前景，近年来，一直处

于国内包装设备企业前列。

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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

2015 年末净资产、总资产分别较 2014 年末增长 104.03%、21.63%，系因为公司在报告期内首

次公开发行股票并上市，募集资金净额 35,713.97 万元。

其中：境外资产 13,309,480.5（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 1.07%。

三、报告期内核心竞争力分析

1、研发设计优势

公司始终把自主创新放在首位，坚持走科技创新、专业化分工协作道路。按照行业发展要求

和公司产品发展规划，公司组建了专业化的研发团队，通过不断研发创新，现已成为包装机械行

业内研发设计的领军企业。

公司设有省级工业设计中心，省级研发中心，省级技术中心，先后持或参与了 8 项国家标准

和 6 项行业标准的制定。通过多年技术积累，形成强大的自主研发、设计能力。公司可以根据不

同客户需求，独立研发设计国内领先水平的成套化智能包装生产线，以为客户提供最优的解决方

案。

公司将各种产品的功能分解成诸多标准化设计模块，通过多年的项目积累，形成了较为齐全

的产品设计模块备选库，提高了设计效率和设计精度，提升了设计部门和制造部门之间的协作能

力。设计模块备选库包含了技术模块和产品模块，公司通过技术模块的运用，大大缩短了产品的

设计周期，增强了各类型包装设备、包装材料、被包装物和生产场地布置的适应性，提高了产品

的系列化、柔性化和标准化水平。此外，公司持续投入工业机器人应用方面的研发，进一步提高

公司产品的柔性化、通用性。

2.市场优势

经过多年发展，公司已为万余家客户提供产品及服务，积累了丰富的行业应用经验，为公司

在产业链的扩展方面奠定了良好的基础；公司客户覆盖了食品、饮料、医药、化工、造币印钞等

多行业，使得公司发展抗周期、抗风险能力较强，稳定发展得以保证。

3.品牌优势

公司凭借雄厚的研发实力、先进的制造工艺、可靠的质量管理以及优质的客户服务在包装机

械行业享有良好声誉。公司是“中国电子商务协会数字服务中心诚信联盟企业会员”，拥有的

“ ”商标被认定为“浙江省著名商标”，“永创”商标被评为“包装机械十大知名品

牌”，部分产品获得“浙江名牌产品证书”。除在国内市场享有较高知名度外，公司品牌在国际

上也具有一定的影响力，产品销往美国、德国、韩国、意大利等众多国家和地区。

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第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年度受国家整体经济形势影响，公司所处的包装设备行业增速放缓，尤其是在公司原有

业务中占比较大的啤酒、饮料行业需求下降。报告期内，在公司全体员工的努力下，克服经济环

境的影响，保证了公司的业务稳定。

1、市场方面

报告期内，公司在巩固啤酒饮料的市场地位基础上，积极拓展乳品、医药、家电等行业，寻

找新的业务增长点；将下游中大型企业客户作为重点，推动附加值较高的智能包装生产线产品的

销售；在人民汇率下行的情况下，积极拓展海外市场，以带动公司业务增长。

2、技术方面

报告期内，公司将自主研发、制造的工业机器人集成于公司智能包装生产线系列产品，以提

高智能包装生产线系列产品的柔性化、智能化，以及通用性；公司通过自主研发，将图像识别、

视觉检测技术等应用于公司智能包装生产线系列产品，以助于公司产品的系统集成。

3、内部管理方面

报告期内，公司完善内部控制体系，优化部门资源，提高工作效率；报告期内，公司对技术

部门根据研究开发方向的不同，进一步细分、优化对行政管理部门人员，根据员工的胜任能力，

重新调整至合适岗位；加强业务人员业务水平培训。

4、客户服务方面

报告期内，公司在注重产品质量的同时，进一步向提供产品与服务整体解决方案转变，把前

期设计、产品研发、现场技术服务、售后服务等处于价值链曲线高端的服务，逐渐整合到公司核

心产品中去，以满足不同客户的需求。增强客户粘性，以保持业务持续稳定增长。

二、报告期内主要经营情况

公司报告期内完成首次公开发行股票上市工作，发行 2500 万股，募集资金净额 35,713.97

万元，有助于公司“年产 30000 台（套）包装设备建设项目”顺利实施，以及技术中心的建设，

以解决公司产能瓶颈，提高技术水平，以增强公司竞争力。

公司报告期内，实现营业收入 900,471,123.37 元，同比增长 1.42%；主营业务收入

897,115,312.56 元，同比增长 1.59%；归属于母公司股东的净利润 76,202,240.54 元，同比增长

2.72%；归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润 69,809,182.74 元，同比增长 1.5%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 897,115,312.56 883,038,525.9 1.59

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营业成本 614,735,353.92 608,325,031.89 1.05

销售费用 99,781,333.47 102,185,814.52 -2.35

管理费用 86,441,077.40 76,040,547.30 13.68

财务费用 3,038,520.64 9,987,775.42 -69.58

经营活动产生的现金流量净额 -6,587,903.74 55,992,145.24 -111.77

投资活动产生的现金流量净额 -93,739,949.47 -25,392,196.84 -269.17

筹资活动产生的现金流量净额 181,667,092.63 14,434,086.39 1,158.60

研发支出 42,948,216.70 33,440,368.09 28.43

1. 收入和成本分析

2015 年受宏观经济环境影响，公司营业收入较 2014 年增长 1.59%，综合毛利水平基本稳定。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

包装行业 897,115,312.56 614,735,353.92 31.48% 1.59 1.05 增加 0.37

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

智能包装 257,562,628.70 154,290,525.50 40.10% 2.94 8.20 减少 2.91

生产线个百分点

捆扎码垛 242,049,669.80 168,788,646.50 30.27% -0.39 -0.51 增加 0.08

缠绕系列个百分点

成型装填 148,944,275.30 100,921,951.48 32.24% 9.35 13.18 减少 2.29

封口系列个百分点

贴标打码 2,737,401.33 1,375,205.52 49.76% 94.60 90.58 增加 1.06

系列个百分点

配件及其 56,119,224.77 36,070,233.44 35.73% 27.88 20.71 增加 3.82

他个百分点

包装材料 189,702,112.66 153,288,791.48 19.20% -8.94 -13.05 增加 3.82

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

国内 765,341,883.43 515,167,977.92 32.69% 0.20% -0.28% 0.33%

国外 131,773,429.13 99,567,376.00 24.44% 10.52% 8.58% 1.35%

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1.报告期内，智能包装线、成型装填封口系列产品的毛利率略有下降，主要由于（1）公司适

当调整市场营销策略，对部分合同定价时适当给予价格优惠以获取更高的市场份额，从而进一步

巩固公司作为中国包装机械行业领先企业的地位。（2）单位销售收入对应生产人员薪酬成本的持

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续上涨使毛利率出现下滑；（3）为进一步满足下游行业现代化加工和规模化生产的要求，公司逐

步加大上述产品用料的投入，将原有的普通电机加变频器的用料配置改为西门子运动模块伺服，

以提高智能包装生产线的运转精度和速度，进一步替代设备与设备间的人工衔接，实现真正的无

人化操作。

2.报告期内，包装材料毛利率略有上升，主要由于原材料价格下降所致。

(2). 产销量情况分析表

生产量比上销售量比上库存量比上

主要产品生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

智能包装生 311 305 221 -1.27% 9.32% 2.79%

产线（套）

捆扎码垛缠 42,272 41,837 4,568 15.05% 21.45% 10.53%

绕系列（台）

成型装填封 9,348 9,108 1,903 12.29% 11.80% 14.43%

口系列（台）

贴标打码系 86 79 88 32.31% 41.07% 8.64%

列（台）

包装材料 17,573.12 17,539.39 1,863.90 -1.27% -0.62% -7.09%

（吨）

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期本期金

上年同情

占总额较上

成本构成期占总况

分行业本期金额成本上年同期金额年同期

项目成本比说

比例变动比

例(%) 明

(%) 例(%)

直接材料 411,891,888.26 67.00 434,984,084.4 71.51 -5.31

直接人工 108,940,017.47 17.72 89,737,496.48 14.75 21.40

包装行业

制造费用 80,973,253.49 13.17 72,627,531.62 11.94 11.49

外协费用 12,930,194.70 2.10 10,975,919.35 1.80 17.81

分产品情况

本期本期金

上年同情

占总额较上

成本构成期占总况

分产品本期金额成本上年同期金额年同期

项目成本比说

比例变动比

例(%) 明

(%) 例(%)

直接材料 283,949,074.54 61.53 279,154,462.8 64.61 1.72

直接人工 103,247,269.96 22.37 85,394,967.4 19.77 20.91

包装机械

制造费用 61,320,023.23 13.29 56,503,160.13 13.08 8.52

外协费用 12,930,194.70 2.80 10,975,919.35 2.54 17.81

直接材料 127,942,813.70 83.47 155,829,621.6 88.39 -17.90

包装材料直接人工 5,692,747.50 3.71 4,342,529.08 2.46 31.09

制造费用 19,653,230.26 12.82 16,124,371.49 9.15 21.89

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成本分析其他情况说明

1.报告期内公司产品的直接材料在总成本中占比下降，主要系直接材料中钢材、塑料粒子的

价格下降。

2. 报告期内，直接人工上涨较快，主要系公司根据市场水平调整工资所致。

2. 费用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用 99,781,333.47 102,185,814.52 -2.35

管理费用 86,441,077.40 76,040,547.30 13.68

财务费用 3,038,520.64 9,987,775.42 -69.58

报告期内，财务费用 3,038,520.64 元，较 2014 年减少 69.58%，主要系公司发行股份募集资

金偿还银行贷款，利息减少所致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 42,948,216.70

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 42,948,216.70

研发投入总额占营业收入比例（%） 4.77

公司研发人员的数量 195

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 9.86

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明

研发费用较 2014 年增加 28.43%，主要系公司报告期内加大在工业机器人、智能包装线产品

方面的研发投入所致。

4. 现金流

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额 -6,587,903.74 55,992,145.24 -111.77

投资活动产生的现金流量净额 -93,739,949.47 -25,392,196.84 -269.17

筹资活动产生的现金流量净额 181,667,092.63 14,434,086.39 1,158.60

1. 报告期，公司经营活动现金流量净额较 2014 年同期减少 111.77%，主要是因为，受经济

环境影响，收款放缓。

2. 报告期内，投资活动较 2014 年增加 269.17%，主要系公司购置固定资产及增加对外投资

支出所致。

3. 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年增加 1158.6%，主要系报告期内公司

首次公开发行股票募集资金所致。

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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

上期期本期期末

本期期末

末数占金额较上

数占总资

项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明

产的比例

的比例动比例

（%）

（%）（%）

货币资金系 IPO 募集资

207,560,500.69 16.74 123,969,907.61 12.16 67.43

金到位所致

其他应收款系公司

10,665,785.09 0.86 5,914,164.99 0.58 80.34 支付保证金

所致

应收账款 203,056,672.31 16.38 184,552,513.70 18.10 10.03 ——

存货 497,900,377.83 40.16 448,134,951.16 43.96 11.11 ——

在建工程系募投项目

新购设备期

13,009,172.92 1.05 6,076,120.24 0.60 114.10

末处于调试

阶段

其他非流动系支付对外

资产 45,000,000.00 3.63 0.00 - 投资的意向

保证金

短期借款系 IPO 募集资

金到位偿还

0.00 160,000,000.00 15.70 -

银行借款所

致

系首次公开

发行股份、资

股本 200,000,000.00 16.13 75,000,000.00 7.36 166.67

本公积金转

股所致

资本公积系 IPO 募集资

361,882,890.37 29.19 129,743,190.37 12.73 178.92

金到位所致

(四) 行业经营性信息分析

1、行业现状

公司所处的包装机械行业是涉及多学科、跨领域的综合行业，由于其下游行业使用环境、生

产工艺、包装材料、被包装物形态各异，供应商须根据客户个性化的需求量身定制相应的包装单

机设备或生产线。德国、美国、意大利等制造业发达国家生产现代化水平位居全球领先地位，其

包装设备以产品序列全、更新速度快、领先的研发设计能力、先进的加工制造能力获得了国际范

围的品牌影响力。以德国克朗斯、德国博世、德国 KHS 等为代表的国际知名包装设备企业，通过

提供大型、成套、高精度的单机设备和智能包装生产线，占据了世界包装机械市场的主导地位，

也占据了我国高端包装设备市场的主要份额。国内从事包装设备生产的企业大多数规模较小。根

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据中国食品和包装机械工业协会统计，截至 2014 年 2 月，规模以上企业共计 259 家，其中中型规

模以上企业 24 家。

2、行业未来发展预期

从包装设备需求额分析，全球包装设备的需求，预计未来仍将以 5%左右的速度保持增长，到

2019 年将达到 445 亿美元的需求规模，食品、饮料、医药和化工行业是包装设备最主要的市场。

未来几年，发展中国家和地区包装设备销量的增长将成为全球包装设备发展的推动力，中国作为

最大的发展中国家，对包装设备的需求将构成世界最大的市场之一。（数据来源：《WORLD PACKAGING

MACHINERY》，The Freedonia Group, Inc）。

国内消费支出的增长、人力资源成本的提高、规模化的生产要求和对新产品的需求等有利因

素都在刺激国内包装机械市场的发展。同时，包装设备所具有的提高劳动生产率、降低劳动强度、

降低包装成本等一系列特点，促进其在下游行业领域生产和仓储物流过程中的应用，使其拥有广

阔的市场空间。我国包装机械行业需求空间较大，未来仍将呈高速发展态势。

随着下游企业对于包装设备柔性化、智能化、效率的要求进一步提高，未来，仅有少数具有

较强研发能力和技术积累，具备品牌优势、规模优势的企业才能不断地为市场开发出新产品、提

供功能多样的包装单机设备及智能包装生产线，服务于中高端市场，且获得相对较高平均利润率；

相反规模较小的包装设备企业面对激烈竞争，可能被淘汰，或者被兼并。

3、公司的行业地位

公司作为国内包装设备企业中，规模领先的企业，凭借较强的设计能力和产品优势，及稳定的

下游客户，将在保持稳定增长。公司目前在二次包装设备领域的主要竞争对手来自国际跨国公司，

公司凭借工业机器人、软件系统的集成能力的提高，正逐步缩小与国际巨头之间的技术差距。

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(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司投资设立永怡投资、永派包装 2 家全资子公司，注册资本分别为 5000 万元及 500

万元。

报告期内，公司对全资子公司浙江永创进行增资 18050 万元。

(1) 重大的股权投资

2015 年 8 月、9 月，公司投资设立全资子公司永怡投资，注册资本 5000 万元人民币；

2015 年 6 月，公司对全资子公司浙江永创增资 18050 万元，用于实施公司“年产 30000 台（套）

包装设备建设项目”。

(2) 重大的非股权投资

无。

(3) 以公允价值计量的金融资产

无。

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

公司名称主营业务注册资本持股比总资产（元）净资产（元）净利润（元）

例（%）

包装设备的金加

美华包装工及包装设备和 1000.00 万元 100.00 27,373,105.56 22,489,556.88 3,926,300.81

包装材料的销售

包装设备的生产

浙江永创 20,000.00 万元 100.00 307,691,997.27 285,922,829.47 7,464,439.57

销售

展新迪斯包装机械的生产

52.00 万美元 90.00 6,464,060.30 5,332,098.01 280,056.20

艾和销售

包装设备及包装

苏州天使材料的销售和售 100.00 万元 100.00 1,021,022.30 777,033.27 51,100.38

后服务

真空包装机、食

上海青葩品机械的销售和 300.00 万元 100.00 900,605.02 818,314.06 -382,398.98

售后服务

包装机械、包装

广州成田

材料的生产、销 500.00 万元 100.00 6,207,586.80 4,889,499.01 1,751,348.31

司化

售

包装设备及包装

佛山成田

材料的销售和售 200.00 万元 100.00 5,909,904.06 3,910,206.95 553,234.40

司化

后服务

实业投资，投资

永怡投资 5000 万元 100.00 5,003,364.71 5,000,648.53 648.53

管理，投资咨询

包装专用设备、

永派包装机械设备、工业 500 万元 100.00 4,827,337.96 4,745,470.06 -254,529.94

自动控制系统装

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置、模具制造、

加工、销售，包

装材料销售

包装设备的研发

永创德国设计、销售和售 100.00 万欧元 100.00 13,281,547.79 10,338,448.12 3,449,135.86

后服务

荷兰永创包装设备的销售 1.6344 万欧元 16.67 1169735 欧元 500398 欧元 136843 欧元

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

根据行业数据预测，未来几年，发展中国家和地区包装设备销量的增长将成为全球包装设备

发展的推动力，中国作为最大的发展中国家，对包装设备的需求将构成世界最大的市场之一。但

以德国克朗斯、德国博世、德国 KHS 等为代表的国际知名包装设备企业，通过提供大型、成套、

高精度的单机设备和智能包装生产线，占据了世界包装机械市场的主导地位，也占据了我国高端

包装设备市场的主要份额。国内从事包装设备生产的企业大多数规模较小。根据中国食品和包装

机械工业协会统计，截至 2014 年 2 月，规模以上企业共计 259 家，其中中型规模以上企业 24 家。

国内消费支出的增长、人力资源成本的提高、规模化的生产要求和对新产品的需求等有利因

素都在刺激国内包装机械市场的发展。同时，包装设备所具有的提高劳动生产率、降低劳动强度、

降低包装成本等一系列特点，促进其在下游行业领域生产和仓储物流过程中的应用，使其拥有广

阔的市场空间。我国包装机械行业需求空间较大，未来仍将呈高速发展态势。

随着下游企业对于包装设备柔性化、智能化、效率的要求进一步提高，未来，仅有少数具有

较强研发能力和技术积累，具备品牌优势、规模优势的企业才能不断地为市场开发出新产品、提

供功能多样的包装单机设备及智能包装生产线，服务于中高端市场，且获得相对较高平均利润率；

相反规模较小的包装设备企业面对激烈竞争，可能被淘汰，或者被兼并。

(二) 公司发展战略

公司将继续秉承“无人包装、智能系统”的产品设计理念，以提升研发、设计及制造能力为

核心，跟踪国际同行业的最新动态，提高整体方案设计能力、加大技术创新力度，进一步完善包

装设备产品序列，集成软件、工业机器人、机器视觉等技术应用，提高产品智能化水平，以满足

下游行业和领域的需求，提高产品市场占有率，巩固公司在国内市场的领先地位，力争成为国际

领先的包装设备制造企业。

(三) 经营计划

2016 年，公司将重点做好以下几方面的工作：

1、技术方面，完成技术中心改造，继续加大研发投入，提升公司研发创新水平。公司将继续

坚持技术的持续创新，特别在工业机器人应用、机器视觉检测技术的研发上将继续加大投入，通

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过研发和设计的深化实现现有产品的升级换代，加强可靠性和降低成本工作，建立梯次化的产品

体系，形成差异化的竞争优势，为发展其他延伸产品打下坚实的基础。

2、市场方面，积极拓展医药、家电等行业市场，保持啤酒饮料等优势领域的份额领先，迅速

扩大新增领域的份额，进一步加强市场扩张和布局力度。加大品牌推广力度，积极参加各种展会、

行业推广会等市场拓展活动，切实发挥既能促进产品销售，又能推广品牌的协同效应。

同时，公司还将着力调整海外市场的布局、销售思路与产品结构，实现多渠道、多元化产品

销售，使海外业务进一步发展。

3、生产方面，引进国内外先进生产及研发设备，提高现有产品产能及公司高端产品的研发能

力，缩短产品生产周期，满足下游客户的需求。

4、加强内控管理，进一步完善 ERP、PDM 系统建设，提高各项工作的效率，严格执行全面预

算管理制度，各个业务模块将按照内控指引要求，提高业务发展的抗风险能力。统筹协调各子公

司资源配置，降低各项费用成本，以运营效率为先、质量为本开展好业务工作。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济波动风险。若宏观经济走势造成我国经济增速进一步下滑，下游占比较大食品饮

料行业需求进一步萎缩，将导致其新增固定资产投资减少，以对公司的生产经营带来不利影响。

2、市场竞争风险。随着行业中一些小型企业的成长，以及重组兼并，使得市场竞争的加剧，

可能会影响产品的价格，因而导致毛利的下降。

3、人才缺失风险。随着公司规模的快速扩张，对各类高素质人才尤其是复合型的研发、营销、

管理人才的需求将愈发迫切，如果专业人才缺失，将会给公司的发展带来一定影响。

4、内部管理风险。公司生产销售规模将进一步增长，给公司的生产计划、生产过程管控、质

量管理等各方面的管理带来一定压力。

5、原材料价格波动风险。公司产品的原材料中，钢材和塑料颗粒的价格波动幅度较大，对公

司的经营业绩将产生一定影响。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司进一步修订公司章程中关于股利分配政策的相关条款，增加股利分配决策的透明度，便

于社会公众股东对公司经营和分配进行监督。并 2013 年年度股东大会审议通过《公司 2014-2016

年分红回报规划》，明确 2014-2016 年度，公司足额预留法定公积金、盈余公积金以后，在满足

公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应当

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采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。

进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

2014 年年度股东大会审议通过《2014 年度利润分配预案》，以现金方式分配利润 1,485.00

万元，占母公司当年实现的可供分配利润的 20.09%。

公司董事会拟定的 2015 年利润分配预案如下：以 20000 万股为基数，每 10 股派发现金股利

0.65 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 20000 万股。本议

案尚需提交公司 2015 年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股每 10 股派每 10 股现金分红的数中归属于上

分红报表中归属于

送红股息数(元) 转增数额市公司股东

年度上市公司股东

数（股）（含税）（股）（含税）的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0.65 10 13,000,000.00 76,202,240.54 17.06

2015 年中报 10

2014 年 1.98 14,850,000.00 74,185,899.19 20.02

2013 年 1.8 13,500,000.00 71,493,823.54 18.88

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及时如未能及

是否有是否及

承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应

承诺背景承诺方履行期时严格

类型内容及期限未完成履行说明下一

限履行

的具体原因步计划

自 2015 年

与首次公开发

股份限售吕婕股份限售 5 月 29 日是是 - -

行相关的承诺

起 60 个月

自 2015 年

与首次公开发

股份限售罗邦毅股份限售 5 月 29 日是是

行相关的承诺

起 60 个月

自 2015 年

与首次公开发康创投

股份限售股份限售 5 月 29 日是是

行相关的承诺资

起 36 个月

若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定

的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股

份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购

首次公开发行的全部新股，回购价格为回购当时公司股

票二级市场价格，且不低于发行价并加上中国人民银行

自 2015 年

与首次公开发本公司、规定的同期同档次银行存款利息；若公司股票停牌，则

其他 5 月 29 日是是

行相关的承诺董监高回购价格不低于公司股票停牌前一日的平均交易价格，

起长期

且不低于发行价并加上中国人民银行规定的同期同档

次银行存款利息。在实施上述股份回购时，如法律法规、

公司章程等另有规定的从其规定。若因公司本次公开发

行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔

偿投资者损失

20 / 124

若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规

定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法购回首次

公开发行时本人已转让的发行人原限售股份，购回价格

为购回当时公司股票二级市场价格，且不低于发行价并

加上中国人民银行规定的同期同档次银行存款利息；若自 2015 年

与首次公开发吕婕、罗

其他公司股票停牌，则购回价格不低于公司股票停牌前一日 5 月 29 日是是

行相关的承诺邦毅

的平均交易价格，且不低于发行价并加上中国人民银行起长期

规定的同期同档次银行存款利息。在实施上述股份购回

时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。若

因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭

受损失的，将依法赔偿投资者损失。

若公司股票上市后三年内出现持续 20 个交易日收盘价自 2015 年是是

均低于每股净资产时，则公司承诺以稳定股价方案公告 5 月 29 至

与首次公开发本公司、

其他时上一会计年度末经审计的可供分配利润 10%的资金回 2018 年 5

行相关的承诺董监高

购社会公众股，回购价格不超过上一会计年度末经审计月 28 日

的每股净资产，同时将当年独立董事津贴调低 20%。

在公司上市后三年内，若发生公司股票收盘价格持续低自 2015 年

于每股净资产的情形，且该情形持续达到 20 个交易日 5 月 29 至

与首次公开发吕婕、罗

其他时，本人承诺将以稳定股价方案公告时本人所获得的公 2018 年 5 是是

行相关的承诺邦毅

司上一年度的现金分红资金增持公司股份，增持价格不月 28 日

超过上一会计年度末经审计的每股净资产。

公司第自 2016 年

一期员 1月8日

其他承诺股份限售股份限售是是

工持股至 2017 年

计划 1月7日

自 2016 年

承诺自 2015 年 7 月 9 日起的六个月内通过二级市场增

吕婕、罗 1月8日

其他承诺其他持公司股票不高于已发行总股份的 2%。在增持期间及是是

邦毅至 2016 年

增持完成后六个月内不转让本次增持的公司股份。

7月7日

21 / 124

1、承诺人目前没有在中国境内或境外单独或与其他自

然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接

从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动，或拥有

与杭州永创智能设备股份有限公司存在竞争关系的任

何经济实体、机构、经济组织的权益。

2、在今后的业务中，承诺人及其控制的其他企业不与

杭州永创智能设备股份有限公司及其子公司业务产生

同业竞争，不会以任何形式直接或间接的从事与杭州永

创智能设备股份有限公司及其子公司业务相同或相似

自 2015 年

与首次公开发解决同业吕婕、罗的业务。

5 月 29 日是是

行相关的承诺竞争邦毅 3、如杭州永创智能设备股份有限公司或其子公司认定

起长期

承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业

务与杭州永创智能设备股份有限公司及其子公司业务

存在同业竞争，则承诺人及其控制的其他企业将在杭州

永创智能设备股份有限公司或其子公司提出异议后及

时转让或终止该业务。

4、在杭州永创智能设备股份有限公司或其子公司认定

是否与承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争的董

事会或股东大会上，承诺人及其控制的其他企业有关的

董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。

1、承诺人不会利用股东、实际控制人、董事、监事、

高级管理人员的地位，占用杭州永创智能设备股份有限

公司及其子公司的资金，将严格执行中国证监会有关规

范上市公司与关联企业资金往来的规定。承诺人及其控

制的其他企业将尽量减少与杭州永创智能设备股份有自 2015 年

与首次公开发解决关联吕婕、罗

限公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业 5 月 29 日是是

行相关的承诺交易邦毅

务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进起长期

行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定

履行信息披露义务。

2、、承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章

程的规定，不利用股东、实际控制人、董事、监事、高

22 / 124

级管理人员的地位谋求不当利益，不损害杭州永创智能

设备股份有限公司和其他股东的合法权益。

永创智能在报告期内存在不规范使用票据的行为，本人

自 2015 年

与首次公开发吕婕、罗对此类情况明确知悉。如发行人日后因上述情况受到有

其他 5 月 29 日是是

行相关的承诺邦毅关机构、部门的处罚，本人全额负担发行人因此遭受的

起长期

损失。

如有关部门要求或决定，永创智能及其子公司需要为员

工补缴本承诺签署日前应缴未缴的社会保险或住房公

积金，或因未足额缴纳社会保险金或住房公积金受到有

自 2015 年

与首次公开发吕婕、罗关部门的行政处罚，本人将无条件足额及时补偿永创智

其他 5 月 29 日是是

行相关的承诺邦毅能及其子公司因社会保险金或住房公积金补缴，或因受

起长期

行政处罚而造成的任何经济损失，确保永创智能或其子

公司不因社会保险或住房公积金缴纳问题遭受任何经

济损失。

23 / 124

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 800,000.00

境内会计师事务所审计年限 8年

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于 2015 年 3 月 10 日召开的 2014 年年度股东大会，审议通过《关于续聘天健会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构的议案。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

报告期内，不存在审计期间改聘、解聘会计师事务所的情况。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

24 / 124

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述查询索引

公司分别于 2015 年 8 月 28 日、2015 年 9 月 16 日召开的第二届董事会第九公告内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、

次会议和 2015 年第三次临时股东大会审议通过《杭州永创智能设备股份有《上海证券报》、《证券时报》。

限公司第一期员工持股计划（草案）及摘要》。截至 2016 年 1 月 6 日，公公告编号：2015-032、2015-040、2016-001。

司第一期员工持股计划购买公司股票已经实施完毕。公司于 2016 年 1 月 8

日，发布《关于公司第一次员工持股计划完成股票购买的公告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

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员工持股计划情况

√适用 □不适用

公司分别于 2015 年 8 月 28 日、2015 年 9 月 16 日召开的第二届董事会第九次会议和 2015 年第三

次临时股东大会审议通过《杭州永创智能设备股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及摘要》。

截至 2016 年 1 月 6 日，公司第一期员工持股计划购买公司股票已经实施完毕。公司于 2016 年 1

月 8 日，发布《关于公司第一次员工持股计划完成股票购买的公告》。公司第一期员工持股计划

通过“财通证券资管-永创智能 1 号定向资产管理计划”在二级市场累计买入公司股票

2,405,811 股,约占公司总股本的 1.2%，成交金额为人民币 73,051,353.04 元（含相关费用），

成交均价为人民币 30.365 元/股。购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自 2016 年 1 月 8

日起 12 个月。

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 报告期公司激励事项相关情况说明

报告期内除上述员工持股计划外，无其他激励事项。

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

无无

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

26 / 124

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

交易价格与

占同类交易金

关联交易类关联交易内关联交易定关联交易市场市场参考价

关联交易方关联关系关联交易价格关联交易金额额的比例

型容价原则结算方式价格格差异较大

(%)

的原因

荷兰永创参股子公司销售商品销售包装设市场定价参照市场价格 13,245,612.20 1.87 银行转账参照市场价格 ——

备

成都天马铁其他购买商品购买轴承市场定价参照市场价格 52,051.28 0.49 银行转账参照市场价格 ——

路轴承有限

公司

齐重数控装其他购买商品购买固定资市场定价参照市场价格 1,179,487.18 3.48 银行转账参照市场价格 ——

备股份有限产

公司

罗邦毅控股股东其它流出房屋租赁市场定价参照市场价格 280,647.12 4.5 银行转账参照市场价格 ——

合计 / / 14,757,797.78 / / /

大额销货退回的详细情况无

关联交易的说明 ——

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

无无

27 / 124

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

无。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

无无

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

无无

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

无。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

不适用。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

比例送其比例

数量发行新股公积金转股小计数量

(%) 股他 (%)

一、有限售条件股份 75,000,000.00 100.00 75,000,000.00 75,000,000.00 150,000,000.00 75.00

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 75,000,000.00 100.00 75,000,000.00 75,000,000.00 150,000,000.00 75.00

其中：境内非国有法人持股 15,000,000.00 20.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 15.00

境内自然人持股 60,000,000.00 80.00 60,000,000.00 60,000,000.00 120,000,000.00 60.00

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 25.00

1、人民币普通股 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 25.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 75,000,000.00 100.00 25,000,000.00 100,000,000.00 125,000,000.00 200,000,000.00 100.00

30 / 124

2、普通股股份变动情况说明

1.经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】843 号《关于核准杭州永创智能设备股份有

限公司首次公开发行股票的批复》，公司于 2015 年 5 月公开发行人民币普通股 A 股 2500 万股，

发行后总股本为 10000 万股。

2.2015 年 10 月，公司按照股东大会通过 2015 年半年报的资本公积金转增股本的预案，以

10000 股为基数，每 10 股转增 10 股，转增后总股本为 20000 万股。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

普通股股份变动对公司 2015 年每股收益、每股净资产等财务指标影响：股份变动前，按照

7500 万股计算，2015 年每股收益 1.02 元，每股净资产 10.94 元；股份变动后，按照 20000 万股

计算，2015 年每股收益 0.38 元，每股净资产 4.1 元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股本年解除本年增加限解除限售日

股东名称年末限售股数限售原因

数限售股数售股数期

吕婕 42,900,000 0 42,900,000 85,800,000 首发限售 2020.05.29

罗邦毅 11,100,000 0 11,100,000 22,200,000 首发限售 2020.05.29

康创投资 7,500,000 0 7,500,000 15,000,000 首发限售 2018.05.29

博融投资 4,500,000 0 4,500,000 9,000,000 首发限售 2016.05.29

马文奇 3,750,000 0 3,750,000 7,500,000 首发限售 2016.05.29

鑫盛汇 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 首发限售 2016.05.29

陈金才 2,250,000 0 2,250,000 4,500,000 首发限售 2016.05.29

合计 75,000,000 0 75,000,000 15,000,000 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股币种：人民币

股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止

发行日期发行数量上市日期

证券的种类（或利率）易数量日期

普通股股票类

普通股 A 股 2015.05.20 15.81 元 25,000,000 2015.05.29 25,000,000

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

31 / 124

经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】843 号《关于核准杭州永创智能设备股份有限公司

首次公开发行股票的批复》，公司于 2015 年 5 月公开发行人民币普通股 A 股 2500 万股，并于 2015

年 5 月 29 日在上海证券交易所上市。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

1.报告期内，公司首次公开发行 2500 万股普通股，发行后总股本为 10000 万股。公司于 2015

年 10 月实施资本公积金转增股本，转增后总股本为 20000 万股。

2.报告期期初公司资产总额为 1,019,403,684.02 元，负债总额为 617,405,558.58 元，资产

负债率为 60.57%。

3.报告期期末公司资产总额为 1,239,693,119.34 元，负债总额为 419,478,864.08 元，资产

负债率为 33.84%。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 17,341

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 14,439

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售质押或冻结情况

股东名称报告期内增期末持股数比例股东

条件股份数股份

（全称）减量 (%) 数量性质

量状态

吕婕 42,900,000 85,800,000 42.9 85,800,000 无境内自然人

罗邦毅 11,240,000 22,340,000 11.17 22,200,000 无境内自然人

杭州康创

境内非国有

投资有限 7,500,000 15,000,000 7.5 15,000,000 质押 15,000,000

法人

公司

杭州博融

境内非国有

投资有限 4,500,000 9,000,000 4.5 9,000,000 无

法人

公司

马文奇 3,750,000 7,500,000 3.75 7,500,000 质押 6,740,000 境内自然人

嘉兴鑫盛

汇股权投

境内非国有

资合伙企 3,000,000 6,000,000 3.0 6,000,000 质押 6,000,000

法人

业（有限合

伙）

陈金才 2,250,000 4,500,000 2.25 4,500,000 质押 4,500,000 境内自然人

32 / 124

太平人寿

保险有限

公司－分 4009950 4009950 4.0 0 未知国有法人

红－团险

分红

杭州永创

智能设备

股份有限境内非国有

2,200,811 2,200,811 2.2 0 无

公司－第 1 法人

期员工持

股计划

全国社保

基金一零 1,987,252 1,987,252 1.99 0 未知未知

九组合

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件股份种类及数量

股东名称

流通股的数量

种类数量

太平人寿保险有限公司－分红

4,009,950 人民币普通股 4,009,950

－团险分红

杭州永创智能设备股份有限公

2,200,811 人民币普通股 2,200,811

司－第 1 期员工持股计划

全国社保基金一零九组合 1,987,252 人民币普通股 1,987,252

中国工商银行－易方达价值成

1,112,169 人民币普通股 1,112,169

长混合型证券投资基金

兴业国际信托有限公司－耀汇

1,069,700 人民币普通股 1,069,700

金 1 号集合资金信托计划（2 期）

太平人寿保险有限公司－投连

703,650 人民币普通股 703,650

－银保

王宇佳 500,000 人民币普通股 500,000

上海原点资产管理有限公司－

491,650 人民币普通股 491,650

原点 6 号基金

中国工商银行－广发策略优选

427,100 人民币普通股 427,100

混合型证券投资基金

李妙法 282,500 人民币普通股 282,500

上述股东关联关系或一致行动股东吕婕、罗邦毅为夫妻关系，共同实际控制人。杭州康创投资有

的说明限公司的实际控制人为罗邦毅。

表决权恢复的优先股股东及持 -

股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

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有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售

序号有限售条件股东名称新增可上限售条件

条件股份数量可上市交易

市交易股

时间

份数量

1 吕婕 85,800,000 2020.05.29 首发限售

2 罗邦毅 22,200,000 2020.05.29 首发限售

3 杭州康创投资有限公司 15,000,000 2018.05.29 首发限售

4 杭州博融投资有限公司 9,000,000 2016.05.29 首发限售

5 马文奇 7,500,000 2016.05.29 首发限售

嘉兴鑫盛汇股权投资合伙企业（有

6 6,000,000 2016.05.29 首发限售

限合伙）

7 陈金才 4,500,000 2016.05.29 首发限售

上述股东关联关系或一致行动的说明吕婕与罗邦毅为夫妻关系，共同为实际控制人。杭州

康创投资有限公司的实际控制人为罗邦毅。

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 自然人

姓名吕婕

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务董事长、法定代表人

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用。

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用。

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名吕婕、罗邦毅

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务吕婕（董事长、法定代表人）

罗邦毅（副董事长、总经理）

过去 10 年曾控股的境内外上市公无

司情况

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用。

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无。

五、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在

任期起始任期终止日年度内股份公司获得的公司关

姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数增减变动原因

日期期增减变动量税前报酬总联方获

额（万元）取报酬

吕婕董事长女 43 2014.10.12 2017.10.11 42,900,000 85,800,000 42,900,000 公积金转增 57.44 否

副董事长、男 49 2014.10.12 2017.10.11 11,100,000 22,340,000 11,240,000 公积金转增、 42.43 否

罗邦毅

总经理二级市场增持

董事、男 40 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 35.35 否

吴仁波

副总经理

王爱凤董事女 52 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 是

王保平独立董事男 53 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 5.95 否

刘东红独立董事女 48 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 5.95 否

傅建中独立董事男 48 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 5.95 否

监事会主席、女 36 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 17.67 否

汪建萍

采购主管

监事、女 35 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 17.47 否

丁佳妙

质量主管

监事、男 31 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 17.67 否

耿建

证券事务代表

董事会秘书、女 44 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 29.07 否

张彩芹

副总经理

蒋东飞财务总监女 40 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 28.52 否

丁晓敏副总经理女 44 2014.10.12 2017.10.11 0 0 0 - 25.94 否

合计 / / / / / 54,000,000 108,140,000 54,140,000 / 289.41 /

36 / 124

姓名主要工作经历

吕婕女士，汉族，1973 年生，本科学历。现任公司董事长。1996 年至 1997 年，任苏州外贸包装有限公司会计；1997 年至 1998 年，

吕婕任苏州科蒂斯仪器有限公司会计；1998 至 2002 年，任杭州美华打包机械有限公司财务经理、总经理；2002 年创办永创有限至 2011 年，

历任永创有限总经理、执行董事；2011 年 10 月至今任公司董事长。

罗邦毅先生，汉族，1967 年生，本科学历，高级工业设计师。现任公司副董事长、总经理。1992 年至 1998 年，历任之江律师事务所、

罗邦毅童振华律师事务所、震旦律师事务所律师；1998 年至 2002 年，任杭州美华打包机械有限公司副总经理；2002 年至 2011 年任永创有限副

总经理、总经理；2011 年 8 月至今任杭州康创投资有限公司执行董事；2011 年 10 月至今任公司副董事长、总经理。

吴仁波先生，汉族，1976 年生，中专学历。现任公司董事、副总经理。2002 年至 2011 年 10 月，任职于永创有限，历任销售员、销售

吴仁波

主管、销售经理、副总经理；2011 年 10 月至今任公司董事、副总经理。

王爱凤女士，汉族，1964 年生，大专学历。现任公司董事。1982 年至 1996 年任杭州发电设备厂职员；1996 年至 2003 年任原克瓦纳（杭

王爱凤州）发电设备有限公司人事经理；2003 年至今任职于杭州大地控股集团有限公司，历任人力资源经理、董事长助理；2011 年 8 月至今任

博融投资总经理；2011 年 12 月至今任杭州华时投资有限公司董事长；2011 年 10 月至今任公司董事。

王保平先生，汉族，1963 年生，博士学历，教授级高级会计师，现任公司独立董事。1982 年至 1989 年任陕西省计划生育委员会财务处

科长；1990 年至 1994 年 6 月任浙江省计划生育委员会财务处科长；1994 年 6 月至 12 月任巨人集团浙江省公司财务经理；1995 年至 2002

王保平年任浙江省农发投资集团公司财务部副经理；2002 年至 2004 年任浙江省国有资产管理委员会专职监事；2007 年至 2010 年任浙商财产保

险股份有限公司审计稽核部、培训中心负责人；2010 年至 2013 年 3 月任浙江省国际贸易集团公司审计部副经理；2013 年 3 月至今任中

韩人寿保险有限公司财务总监、董事、董事会秘书；2012 年 6 月至今任公司独立董事。

刘东红女士，汉族，1968 年生，博士学历，教授。现任公司独立董事。1990 年至 1993 年任水电部第十二工程局机械厂技术员；1997 年

刘东红

至今任教于浙江大学生物工程与食品科学学院，现任生物工程与食品科学学院院长助理；2011 年 10 月至今任公司独立董事。

傅建中先生，汉族，1968 年生，博士学历，教授，博士生导师，现任公司独立董事。1996 年 8 月至今在浙江大学从事数控技术与装备

傅建中

自动化教学与科研工作，现任浙江大学现代制造工程研究所常务副所长、机械工程学院副院长。

汪建萍女士，汉族，1980 年生，中专学历。现任公司监事会主席、采购主管。2000 年至 2001 年任职于杭州精工金属网带有限公司，历

汪建萍

任采购、销售内勤；2002 年至 2011 年 10 月任职于永创有限，历任采购员、采购主管；2011 年 10 月至今任公司监事会主席、采购主管。

丁佳妙女士，汉族，1981 年生，大专学历。现任公司监事、质量主管。2002 年至 2004 年任海宁华塑机械有限公司设计员；2004 年至

丁佳妙 2009 年任杭州石歌科技有限公司机械认证部工程师；2009 年至 2011 年 10 月任永创有限办公室主任；2011 年 10 月至 2012 年 8 月任公司

监事、办公室主任；2012 年 9 月至今，任公司监事、质量主管。

耿建先生，汉族，1985 年生，本科学历。现任公司职工代表监事、证券事务代表。2008 年至 2009 年任浙江嘉善诚达药化有限公司绩

耿建

效考核专员；2010 年至 2011 年任诚达药业股份有限公司证券事务代表；2011 年 10 月任公司职工代表监事、证券事务代表。

张彩芹女士，汉族，1972 年生，本科学历，高级工程师。现任公司副总经理、董事会秘书。1996 年至 2004 年任杭州食品包装机械厂办

张彩芹公室主任；2004 年至 2006 年任杭州中亚机械有限公司总经办主任助理；2006 年至 2011 年 10 月任永创有限副总经理、财务总监；2011

年 10 月至 2011 年 12 月任公司副总经理、财务总监、董事会秘书。2011 年 12 月至今任公司副总经理、董事会秘书。

37 / 124

蒋东飞女士，汉族，1976 年生，本科学历，会计师。现任公司财务总监。1996 年至 1997 年任杭州侨兴电子设备有限公司会计；1997 年

蒋东飞至 2001 年任杭州中恒电讯设备有限公司会计；2001 年至 2011 年 11 月历任杭州中恒电气股份有限公司财务主管、财务经理、职工监事；

2011 年 12 月至今任公司财务总监。

丁晓敏女士，汉族，1972 年生，本科学历。现任公司副总经理。1995 年至 2000 年任杭州东华链条集团有限公司技术员；2002 年至 2011

丁晓敏

年 10 月任职于永创有限，历任技术员、销售经理；2011 年 10 月至 2011 年 12 月任公司销售经理，2011 年 12 月至今任公司副总经理。

其它情况说明

无。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

罗邦毅杭州康创投资有限公司执行董事、法定代表人 2011 年 08 月

王爱凤杭州博融投资有限公司总经理 2011 年 8 月

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

全国包装机械标准化技术委员副主任委员 2008 年

会、成型装填封口集合机械分技

罗邦毅术委员会、全国食品包装机械标

准化技术委员会

中国食品和包装机械工业协会副理事长 2005 年

杭州大地控股集团有限公司董事长助理 2003 年

王爱凤

杭州华时投资有限公司董事长 2011 年 12 月

中韩人寿保险有限公司董事、财务总监、董事会秘书 2013 年 3 月

王保平

浙江省会计学会副秘书长 2011 年

38 / 124

宁波天邦股份有限公司独立董事 2010 年 5 月 2016 年 8 月

浙江大学生物工程与食品科学学院院长助 2012 年

理

中国食品科技学会青年工作者委委员、副秘书长 2012 年

员会

刘东红中国农业机械学会农产品加工与副理事长 2014 年

贮藏分会

中国食品科技学会包装与机械分常务理事 2012 年

会

浙江省食品科技学会理事 2012 年

浙江大学现代制造工程研究所常务副所 2014 年 7 月

长、机械工程学院副院长

浙江省科技发展咨询委员会委员 2015 年 1 月

傅建中浙江省重大科技专项专家高端装组长 2011 年 1 月

备制造技术专家组

宁波思进机械股份有限公司独立董事 2012 年 6 月

浙江恒立数控科技股份有限公司独立董事 2012 年 11 月

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会下设薪酬与考核委员会，按公司制定的绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行评

价，根据评价结果结合公司经营状况对董事及高级管理人员的报酬提出合理化建议。独立董事津贴由股

东大会决定。公司监事根据在公司担任的管理职务领取对应的岗位工资，不设监事津贴。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员的报酬均根据公司制定的薪酬政策发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情报告期董事、监事和高级管理人员应付报酬已支付，和本报告披露的薪酬总额一致。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

289.41 万元

获得的报酬合计

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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 848

主要子公司在职员工的数量 1,130

在职员工的数量合计 1,978

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 1,375

销售人员 203

技术人员 328

财务人员 20

行政人员 52

合计 1,978

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科以上 207

专科 392

中专 329

高中 461

初中以下 589

合计 1,978

(二) 薪酬政策

公司总的薪酬政策：对外竞争，对内公平；同岗同酬，绩效优先。

公司高级管理人员薪酬结构：年薪+年度业绩考核+长期激励

公司中层管理人员薪酬结构：月薪+年度考核

公司普通管理、财务人员薪酬结构：月薪+月度考核+年度考核

公司销售人员薪酬结构：底薪+提成+年度考核

公司生产工人薪酬结构：计件：计件工资+月度考核；计时：工资+加班费+月度奖金+年度考核

(三) 培训计划

公司严格制定了《培训管理制度》、《安全生产教育培训制度》、《内部培训讲师管理制度》

等制度约束公司整体培训计划的制定、实施。

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公司每年 12 月由人力资源部编制《年度培训工作计划》并由总经理审批后执行。年度培训计

划主要包括以下内容：年度培训计划的目标及培训重点。培训计划根据各部门工作要求及不同类

别人员培训需求分为《2016 员工入职培训计划》、《2016 员工技能和素质提升培训计划》、《2016

特殊岗位及部分管理岗位人员委外培训课程计划》、《知识产权培训计划》、《质量管理体系培

训计划》、《测量管理体系培训计划》、《标准化管理培训计划》七个部分。

培训方式主要有企业内部授课方式、委外培训、技能考试等方式。培训评价方式有课堂问答、

书面测试、技能考试、电话回访等方式。2015 年培训合格率达到 90%以上。

另外公司联合工会一起发起学历培训，为员工提供读业余大专、本科的课程，并报销（部分）学

费。主要就读于浙江工人业余大学、浙江大学、浙江工业大学等，累计培训 30 余人，已经有 10

人拿到毕业证书。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 1,034,656

劳务外包支付的报酬总额 37,195,183.5

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善

公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司制定了《股东大会网络投票

工作制度》、《内幕知情人登记备案管理办法》、《投资者管理管理制度》、《信息披露管理制

度》、《重大信息内部报告制度》，对公司章程进行了修订和补充。公司股东大会、董事会、监

事会规范运作，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均能忠实履行职务，切实维护了投资

者和公司的利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015.03.10

2015 年第一次临时股东大会 2015.04.20

2015 年第二次临时股东大会 2015.07.31 www.sse.com.cn 2015.08.01

2015 年第三次临时股东大会 2015.09.16 www.sse.com.cn 2015.09.17

股东大会情况说明

2014 年年度股东大会及 2015 年临时股东大会所有议案全部获得审议通过。

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三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

吕婕否 10 10 6 0 0 否 2

罗邦毅否 10 10 0 0 0 否 4

吴仁波否 10 10 0 0 0 否 4

王爱凤否 10 10 0 0 0 否 4

王保平是 10 10 0 0 0 否 2

刘东红是 10 9 0 0 1 否 4

傅建中是 10 9 0 0 1 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

报告期内，公司董事会成员无连续两次未亲自出席董事会会议的情形。

年内召开董事会会议次数 10

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 6

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会认真履行相关职责。履行职责时对所审议事项，均未提出

异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对公司报告期内监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性，具备自主经营能

力,亦不存在同业竞争情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司严格按照薪酬管理制度及绩效考核目标对高级管理人员进行考评，高管的薪

酬结构由年薪、年度业绩考核、长期激励三部分组成。其中，年度业绩考核、长期激励与公司业

绩、高管绩效考核结果直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责公司高管的考核、激励、奖励机

制建立及实施。每年度，对高管进行考评。

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八、是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

根据上交所下发的《上市公司定期报告工作备忘录》第一号文件关于年度内部控制信息的编

制、审议和披露（2015 年 12 月修订）中的相关规定，作为第一年新上市的公司，上市当年应开

始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内控评价报告和内控审计报告。因

此本报告期内，公司没有实施内部控制审计。

是否披露内部控制审计报告：否

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天健审〔2016〕1708 号

杭州永创智能设备股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的杭州永创智能设备股份有限公司（以下简称永创智能公司）财务报表，包

括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母

公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是永创智能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，永创智能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了永创智能公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国杭州中国注册会计师：

二〇一六年三月三十日

44 / 124

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 杭州永创智能设备股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1 207,560,500.69 123,969,907.61

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2 5,212,682.21 408,176.00

应收账款 3 203,056,672.31 184,552,513.70

预付款项 4 13,205,117.36 17,047,315.58

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5 10,665,785.09 5,914,164.99

买入返售金融资产

存货 6 497,900,377.83 448,134,951.16

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7 4,915,987.94 8,293,669.33

流动资产合计 942,517,123.43 788,320,698.37

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 8 27,932.71 27,932.71

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 9 202,377,681.94 188,608,581.91

在建工程 10 13,009,172.92 6,076,120.24

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 11 33,023,892.69 33,652,508.41

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 12 3,737,315.65 2,717,842.38

其他非流动资产 13 45,000,000.00

非流动资产合计 297,175,995.91 231,082,985.65

45 / 124

资产总计 1,239,693,119.34 1,019,403,684.02

流动负债：

短期借款 14 160,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 15 104,882,453.26 112,755,227.28

应付账款 16 89,934,006.56 111,655,289.04

预收款项 17 175,811,389.65 191,423,226.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 18 26,965,904.75 23,805,880.19

应交税费 19 10,362,962.68 10,490,397.31

应付利息 20 292,111.11

应付股利

其他应付款 21 9,993,601.88 6,983,427.13

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 417,950,318.78 617,405,558.58

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 22 1,528,545.30

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,528,545.30

负债合计 419,478,864.08 617,405,558.58

所有者权益

股本 23 200,000,000.00 75,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 24 361,882,890.37 129,743,190.37

减：库存股

46 / 124

其他综合收益 25 -1,462,605.55 -1,158,789.21

专项储备

盈余公积 26 29,163,986.33 22,720,510.68

一般风险准备

未分配利润 27 230,096,774.31 175,188,009.42

归属于母公司所有者权益合计 819,681,045.46 401,492,921.26

少数股东权益 533,209.80 505,204.18

所有者权益合计 820,214,255.26 401,998,125.44

负债和所有者权益总计 1,239,693,119.34 1,019,403,684.02

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:杭州永创智能设备股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 119,926,744.00 105,775,735.20

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,697,322.21

应收账款 1 183,776,295.03 190,866,426.24

预付款项 11,942,603.05 15,205,403.36

应收利息

应收股利

其他应收款 2 10,026,766.23 21,452,655.29

存货 483,371,890.64 450,242,191.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,657,633.30 7,832,422.36

流动资产合计 816,399,254.46 791,374,833.45

非流动资产：

可供出售金融资产 27,932.71 27,932.71

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 323,374,520.74 132,874,520.74

投资性房地产

固定资产 68,243,804.10 64,551,393.94

在建工程 536,872.92 6,076,120.24

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 4,489,953.94 4,419,498.50

开发支出

47 / 124

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,279,067.03 2,605,372.14

其他非流动资产 45,000,000.00

非流动资产合计 444,952,151.44 210,554,838.27

资产总计 1,261,351,405.90 1,001,929,671.72

流动负债：

短期借款 160,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 104,882,453.26 112,755,227.28

应付账款 147,573,829.64 111,300,493.87

预收款项 168,887,102.51 186,480,811.35

应付职工薪酬 19,856,976.65 18,294,073.22

应交税费 3,594,916.85 5,028,884.22

应付利息 292,111.11

应付股利

其他应付款 8,289,914.17 6,745,359.62

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 453,085,193.08 600,896,960.67

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 509,045.30

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 509,045.30

负债合计 453,594,238.38 600,896,960.67

所有者权益：

股本 200,000,000.00 75,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 361,882,890.37 129,743,190.37

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 29,163,986.33 22,720,510.68

未分配利润 216,710,290.82 173,569,010.00

48 / 124

所有者权益合计 807,757,167.52 401,032,711.05

负债和所有者权益总计 1,261,351,405.90 1,001,929,671.72

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 900,471,123.37 887,853,611.20

其中：营业收入 1 900,471,123.37 887,853,611.20

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 817,817,090.92 806,557,184.34

其中：营业成本 1 614,735,353.92 608,325,031.89

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 7,066,223.08 6,289,012.88

销售费用 3 99,781,333.47 102,185,814.52

管理费用 4 86,441,077.40 76,040,547.30

财务费用 5 3,038,520.64 9,987,775.42

资产减值损失 6 6,754,582.41 3,729,002.33

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,654,032.45 81,296,426.86

加：营业外收入 7 7,875,222.26 9,520,545.91

其中：非流动资产处置利得 439,134.33 6,925.00

减：营业外支出 8 812,226.83 3,086,480.28

其中：非流动资产处置损失 153,741.74 44,564.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,717,027.88 87,730,492.49

减：所得税费用 9 13,486,781.72 13,418,433.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,230,246.16 74,312,058.72

归属于母公司所有者的净利润 76,202,240.54 74,185,899.19

少数股东损益 28,005.62 126,159.53

六、其他综合收益的税后净额 10 -303,816.34 -1,158,789.21

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -303,816.34 -1,158,789.21

后净额

49 / 124

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -303,816.34 -1,158,789.21

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -303,816.34 -1,158,789.21

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 75,926,429.82 73,153,269.51

归属于母公司所有者的综合收益总额 75,898,424.20 73,027,109.98

归属于少数股东的综合收益总额 28,005.62 126,159.53

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.40 0.42

（二）稀释每股收益(元/股) 0.40 0.42

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1 882,635,600.36 869,927,192.71

减：营业成本 1 643,973,411.63 620,895,746.90

营业税金及附加 4,400,996.69 4,275,480.19

销售费用 91,206,068.14 97,322,315.16

管理费用 69,914,177.44 58,972,230.72

财务费用 3,467,595.06 10,012,734.21

资产减值损失 4,157,865.27 3,115,713.39

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,515,486.13 75,332,972.14

加：营业外收入 7,654,964.66 10,112,682.63

其中：非流动资产处置利得 400,413.48 615,899.31

减：营业外支出 461,181.73 388,500.25

50 / 124

其中：非流动资产处置损失 104,586.62 44,564.82

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,709,269.06 85,057,154.52

减：所得税费用 8,274,512.59 11,128,232.40

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,434,756.47 73,928,922.12

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 64,434,756.47 73,928,922.12

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 985,647,701.91 1,069,786,353.24

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

51 / 124

收到其他与经营活动有关的现金 1 10,747,626.94 34,373,810.73

经营活动现金流入小计 996,395,328.85 1,104,160,163.97

购买商品、接受劳务支付的现金 657,424,032.99 711,966,131.74

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 192,302,747.89 169,543,267.53

支付的各项税费 53,308,149.30 63,335,596.59

支付其他与经营活动有关的现金 2 99,948,302.41 103,323,022.87

经营活动现金流出小计 1,002,983,232.59 1,048,168,018.73

经营活动产生的现金流量净额 -6,587,903.74 55,992,145.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 1,021,965.20 13,235.90

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,021,965.20 13,235.90

购建固定资产、无形资产和其他长 44,761,914.67 25,405,432.74

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 94,761,914.67 25,405,432.74

投资活动产生的现金流量净额 -93,739,949.47 -25,392,196.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 369,558,700.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 90,000,000.00 215,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 459,558,700.00 215,000,000.00

偿还债务支付的现金 250,000,000.00 177,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 19,952,607.37 23,265,913.61

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4 7,939,000.00 300,000.00

筹资活动现金流出小计 277,891,607.37 200,565,913.61

筹资活动产生的现金流量净额 181,667,092.63 14,434,086.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -303,816.34 -1,158,789.21

52 / 124

影响

五、现金及现金等价物净增加额 81,035,423.08 43,875,245.58

加：期初现金及现金等价物余额 123,809,907.61 79,934,662.03

六、期末现金及现金等价物余额 204,845,330.69 123,809,907.61

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 992,667,445.40 1,056,913,923.28

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 26,284,848.45 39,487,142.25

经营活动现金流入小计 1,018,952,293.85 1,096,401,065.53

购买商品、接受劳务支付的现金 710,331,464.67 813,443,955.71

支付给职工以及为职工支付的现金 103,073,141.30 96,899,703.40

支付的各项税费 29,483,297.80 41,558,017.29

支付其他与经营活动有关的现金 93,503,821.49 94,289,730.75

经营活动现金流出小计 936,391,725.26 1,046,191,407.15

经营活动产生的现金流量净额 82,560,568.59 50,209,658.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 6,887,289.25 1,076,662.49

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,887,289.25 1,076,662.49

购建固定资产、无形资产和其他长 19,019,111.67 16,919,268.67

期资产支付的现金

投资支付的现金 190,500,000.00 8,771,680.74

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 259,519,111.67 25,690,949.41

投资活动产生的现金流量净额 -252,631,822.42 -24,614,286.92

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 369,558,700.00

取得借款收到的现金 90,000,000.00 215,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 459,558,700.00 215,000,000.00

偿还债务支付的现金 250,000,000.00 177,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 19,952,607.37 23,265,913.61

现金

53 / 124

支付其他与筹资活动有关的现金 7,939,000.00 300,000.00

筹资活动现金流出小计 277,891,607.37 200,565,913.61

筹资活动产生的现金流量净额 181,667,092.63 14,434,086.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 11,595,838.80 40,029,457.85

加：期初现金及现金等价物余额 105,615,735.20 65,586,277.35

六、期末现金及现金等价物余额 117,211,574.00 105,615,735.20

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

54 / 124

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工一

项目减少数股东权

具专般所有者权益合计

：益

项风

股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润

其储险

先续存

他备准

股债股

备

一、上年期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 -1,158,789.21 22,720,510.68 175,188,009.42 505,204.18 401,998,125.44

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 75,000,000.00 129,743,190.37 -1,158,789.21 22,720,510.68 175,188,009.42 505,204.18 401,998,125.44

三、本期增减变动金额 125,000,000.00 232,139,700.00 -303,816.34 6,443,475.65 54,908,764.89 28,005.62 418,216,129.82

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -303,816.34 76,202,240.54 28,005.62 75,926,429.82

（二）所有者投入和减少 25,000,000.00 332,139,700.00 357,139,700.00

资本

1．股东投入的普通股 25,000,000.00 332,139,700.00 357,139,700.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 6,443,475.65 -21,293,475.65 -14,850,000.00

1．提取盈余公积 6,443,475.65 -6,443,475.65

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -14,850,000.00 -14,850,000.00

55 / 124

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结 100,000,000.00 -100,000,000.0

转 0

1．资本公积转增资本（或 100,000,000.00 -100,000,000.0

股本） 0

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,000,000.00 361,882,890.37 -1,462,605.55 29,163,986.33 230,096,774.31 533,209.80 820,214,255.26

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

减

项目专般少数股东权

：所有者权益合计

优永项风益

股本其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润

先续储险

他存

股债备准

股

备

一、上年期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 15,327,618.47 121,895,002.44 379,044.65 342,344,855.93

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 75,000,000.00 129,743,190.37 15,327,618.47 121,895,002.44 379,044.65 342,344,855.93

三、本期增减变动金额（减 -1,158,789.21 7,392,892.21 53,293,006.98 126,159.53 59,653,269.51

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -1,158,789.21 74,185,899.19 126,159.53 73,153,269.51

56 / 124

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 7,392,892.21 -20,892,892.21 -13,500,000.00

1．提取盈余公积 7,392,892.21 -7,392,892.21

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -13,500,000.00 -13,500,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 -1,158,789.21 22,720,510.68 175,188,009.42 505,204.18 401,998,125.44

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

57 / 124

本期

其他权益工具

项目优永减：库其他综合收

股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股益

他

股债

一、上年期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 22,720,510.68 173,569,010.00 401,032,711.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 75,000,000.00 129,743,190.37 22,720,510.68 173,569,010.00 401,032,711.05

三、本期增减变动金额（减 125,000,000.00 232,139,700.00 6,443,475.65 43,141,280.82 406,724,456.47

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 64,434,756.47 64,434,756.47

（二）所有者投入和减少资 25,000,000.00 332,139,700.00 357,139,700.00

本

1．股东投入的普通股 25,000,000.00 332,139,700.00 357,139,700.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 6,443,475.65 -21,293,475.65 -14,850,000.00

1．提取盈余公积 6,443,475.65 -6,443,475.65

2．对所有者（或股东）的分 -14,850,000.00 -14,850,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 100,000,000.00 -100,000,000.00

1．资本公积转增资本（或股 100,000,000.00 -100,000,000.00

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

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2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,000,000.00 361,882,890.37 29,163,986.33 216,710,290.82 807,757,167.52

上期

其他权益工具

项目优永减：库其他综合收

股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股益

他

股债

一、上年期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 15,327,618.47 120,532,980.09 340,603,788.93

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 75,000,000.00 129,743,190.37 15,327,618.47 120,532,980.09 340,603,788.93

三、本期增减变动金额（减 7,392,892.21 53,036,029.91 60,428,922.12

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 73,928,922.12 73,928,922.12

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 7,392,892.21 -20,892,892.21 -13,500,000.00

1．提取盈余公积 7,392,892.21 -7,392,892.21

2．对所有者（或股东）的分 -13,500,000.00 -13,500,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

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本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 75,000,000.00 129,743,190.37 22,720,510.68 173,569,010.00 401,032,711.05

法定代表人：吕婕主管会计工作负责人：蒋东飞会计机构负责人：斯丽丽

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三、公司基本情况

1. 公司概况

杭州永创智能设备股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原杭州永创机械有限公司

（以下简称永创机械），永创机械由自然人吕婕、罗昌富、罗冬飞共同出资组建，于 2002 年 11

月 7 日在杭州市工商行政管理局西湖分局登记注册。

永创机械以 2011 年 8 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2011 年 10 月 15 日在

杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。

公司股票已于 2015 年 5 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码

为 91330000744143864U 的营业执照，注册资本壹亿元，股份总数 10,000 万股（每股面值 1 元）。

本期资本公积金转增股本后股份总数为 20,000 万股（每股面值 1 元），但资本公积转增事项尚未

办妥工商变更登记手续。其中，有限售条件的流通股份：A 股 15,000 万股；无限售条件的流通股

份：A 股 5,000 万股。

本公司主要从事包装设备及配套包装材料的生产和销售。经营范围：包装机械及其零配件、

工业机器人及其成套系统、精密仪器、非金属制品模具、包装材料的研发、设计、制造、加工，

计算机软件、自动化信息系统的研发、设计、制作及工程承包、技术转让、技术咨询、技术服务，

培训服务（不含办班培训），包装机械的维护、修理，本企业生产所需的废旧打包带、塑料颗粒

的回收（限企业内经营，废旧金属除外），从事进口出口业务。主要产品为包装设备、包装材料。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江永创机械有限公司、浙江美华包装机械有限公司等 10 家子公司纳入本期合并财

务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

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本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

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7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9. 金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

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公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本

计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可

能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续

计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得

或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利

息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资

收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计

额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融

资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金

融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之

和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公

允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据

作出的财务预测等。

(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行

减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不

重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果

表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3) 可供出售金融资产

① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

a.债务人发生严重财务困难；

b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

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d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

e. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

f. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

11. 存货

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度

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存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

(1)共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

(2)投资成本的确定

1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价

值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投

资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

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其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重

组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产

交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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13. 投资性房地产

不适用

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 20 5 4.75

通用设备年限平均法 3-5 5 19-31.67

专用设备年限平均法 5-10 5 9.5-19

运输工具年限平均法 5 5 19

15. 在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原

暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

16. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经

发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

资本化。

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（3）借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命

1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50/45/46

商标 3

软件 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的

方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

18. 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表

日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的

无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产

组组合进行减值测试。

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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或