同济科技:2015年年度报告

来源:上交所 2016-03-31 03:13:11
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上海同济科技实业股份有限公司

600846

2015 年年度报告

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2015 年年度报告

公司代码:600846 公司简称:同济科技

上海同济科技实业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人丁洁民、主管会计工作负责人张晔及会计机构负责人(会计主管人员)陈瑜声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以2015年末公司总股本 624,761,516股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税)

,共计分配62,476,151.6元,剩余未分配利润结转至以后年度分配。

本年度不再以资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 26

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27

第九节 公司治理........................................................................................................................... 33

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 35

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 36

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 125

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司 指 上海同济科技实业股份有限公司

同济科技园 指 上海同济科技园有限公司

同济环境 指 上海同济环境工程科技有限公司

同济设计院 指 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司

同久投资 指 上海同久投资管理有限公司

同济资产 指 上海同济资产经营有限公司

同灏管理 指 上海同灏工程管理有限公司

同济建设 指 上海同济建设有限公司

同济房产 指 上海同济房地产有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海同济科技实业股份有限公司

公司的中文简称 同济科技

公司的外文名称 SHANGHAI TONGJI SCIENCE&TECHNOLOGY INDUSTRIAL

CO.,LTD

公司的外文名称缩写 TJKJ

公司的法定代表人 丁洁民

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 骆君君 史亚平

联系地址 上海市四平路1398号同济联合 上海市四平路1398号同济联合

广场B座20层 广场B座20层

电话 021-65985860 021-65985860

传真 021-33626510 021-33626510

电子信箱 tjkjsy@tjkjsy.com.cn tjkjsy@tjkjsy.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 上海市浦东新区栖山路33号

公司注册地址的邮政编码 200135

公司办公地址 上海市四平路1398号同济联合广场B座20层

公司办公地址的邮政编码 200092

公司网址 www.tjkjsy.com.cn

电子信箱 tjkjsy@tjkjsy.com.cn

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2015 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 同济科技 600846

六、 其他相关资料

名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师

办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼

事务所(境内)

签字会计师姓名 戎凯宇 林德伟

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

营业收入 3,267,293,088.96 4,122,856,276.61 -20.75 3,706,097,012.03

归属于上市公司股东的净利润 160,253,316.97 182,084,531.60 -11.99 160,589,265.23

归属于上市公司股东的扣除非 137,652,800.40 167,303,641.68 -17.72 148,088,353.84

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -1,680,792,208.97 -109,213,568.77 不适用 1,125,041,256.48

本期末比上年同

2015年末 2014年末 2013年末

期末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,787,061,067.69 1,690,309,064.61 5.72 1,533,906,664.61

总资产 8,483,720,431.99 6,681,326,191.85 26.98 6,554,840,049.15

期末总股本 624,761,516 624,761,516 624,761,516

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

基本每股收益(元/股) 0.26 0.29 -10.34 0.26

稀释每股收益(元/股) 0.26 0.29 -10.34 0.26

扣除非经常性损益后的基本每 0.22 0.27 -18.52 0.24

股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 9.21 11.41 减少2.2个百分点 10.88

扣除非经常性损益后的加权平 7.91 10.48 减少2.57个百分点 10.03

均净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

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2015 年年度报告

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 953,252,085.79 568,127,033.21 759,835,472.88 986,078,497.08

归属于上市公司股东的净利润 25,451,166.44 17,247,274.61 27,093,141.25 90,461,734.67

归属于上市公司股东的扣除非

23,611,341.44 16,689,117.90 23,505,333.69 73,847,007.37

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -14,815,285.84 85,278,126.14 -87,051,909.45 -1,664,203,139.82

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 (如适 2014 年金额 2013 年金额

用)

非流动资产处置损益 1,159,456.22 2,495,336.15 2,864,045.60

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的

税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 32,638,428.86 28,047,046.82 22,873,435.36

营业务密切相关,符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

资成本小于取得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的

各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费

用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

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2015 年年度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 12,655,759.83

值业务外,持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益,以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -913,515.26 5,179,456.96 1,575,671.48

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -14,764,604.04 -15,369,560.96 -11,845,636.21

所得税影响额 -8,175,009.04 -5,571,389.05 -2,966,604.84

合计 22,600,516.57 14,780,889.92 12,500,911.39

十一、 采用公允价值计量的项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额

可供出售金融资产 42,368,141.08 11,442,362.40 -30,925,778.68 13,409,480.73

合计 42,368,141.08 11,442,362.40 -30,925,778.68 13,409,480.73

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务和经营模式说明

公司自成立以来,依托同济大学的人才、技术、学科优势,利用多年积累的项目管理技术和

品牌优势,积极沿城市建设与运营产业链延伸,不断拓展新的业务领域,致力于成为城镇建设和

运营全产业链解决方案的提供者。报告期内,公司的主要业务为工程咨询服务及建筑工程管理、

科技园增值服务及基地运行管理、环境工程科技服务与投资建设、房地产开发业务等。

1、工程咨询服务及建筑工程管理业务

公司工程咨询服务板块形成了以上海同灏管理有限公司为母公司,下辖四个从事不同专业领

域子公司的结构体系,打造了全生命周期的工程咨询服务体系。经过二十多年的发展,已具备了

在工程咨询、工程造价咨询、招投标代理、政府采购代理、工程监理、设备监理等领域的十几项

甲级资质。通过积极研究市场变化趋势,优化企业管理架构,搭建共享平台,提升项目管理综合

服务水平,快速拓展轨交咨询、环境咨询、BIM 咨询等新兴业务领域。

建筑工程管理业务是公司营业收入的重要组成部分,公司控股子公司上海同济建设有限公司

拥有房屋建筑工程壹级、市政公用工程贰级、机电安装工程贰级等总承包资质,以及环保工程、

建筑装饰装修工程、钢结构工程、地基与基础工程、预应力工程等专业承包资质,承接了工业、

住宅、科教、医疗、商业、环保、古建筑维缮、市政道路等多个领域的业务,获得了多项鲁班奖、

白玉兰奖、建设部科技进步一等奖等一系列国家对建筑工程的表彰。

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2015 年年度报告

2、科技园增值服务及基地运行管理

公司控股子公司上海同济科技园有限公司是同济大学国家大学科技园的运营主体,主营业务

包括科技园区建设及管理,技术成果转移,科技企业招商、培育、服务以及科技企业投资等。目

前拥有赤峰路孵化基地、国康路创业基地及设计产业基地、邯郸路建材服务产业基地、普陀孵化

基地、常熟科技园等多个园区,服务面积超过 35 万平方米,积累了丰富的产业办公地产经验。同

济科技园作为国家高新技术创业服务中心,构建投融资、人力资源、创业培训、项目申报、财务

代理、专业中介等服务平台,为园区企业提供多样化服务。

3、环境工程科技服务与投资建设

作为转型与发展的重要方向,公司一直积极推动环保业务的发展。公司控股子公司上海同济

环境工程科技有限公司依托同济大学的人才、技术、资源优势,与同济大学环境学院、国家污控

中心、同济大学设计院等建立了密切合作关系,形成了科研开发、技术咨询、投资建设、运营管

理为一体的环保科技产业链,业务范围主要包括市政污水 PPP 项目投资运营、高浓度有机工业废

水处理、污泥处理处置、河道综合治理、废气处理等领域。

4、房地产开发业务

公司房地产业务的经营主体为公司全资子公司上海同济房地产有限公司,具有国家二级房地

产开发资质,已开发项目近二十个,类型涵盖公寓、别墅、商务办公楼、酒店等,并先后获得国

家住宅示范小区、绿色建筑认证等各种奖项。公司开发的项目以设计领先、品质优良树立了良好

口碑,为客户提供了高附加值的产品。

(二)行业情况说明

2015 年,面对结构调整、增速放缓的宏观经济条件下,全国基础设施投资增速持续下滑,基

础设施投资项目数量减少,市场竞争日趋激烈,专业服务价格进一步开放,大幅度的挤压了传统

业务的利润空间,行业发展发展面临巨大挑战。公司在工程咨询和建筑工程管理等业务领域,依

托现有公司资源和优势,稳步发展原有业务的前提下,加大转型探索力度,重视对对新技术、新

知识的培育,致力于成为城镇建设和运营全产业链解决方案的提供者。

在房地产开发、科技园基地建设与运营业务上,一方面国家房地产投资增速持续降低,部分

城市库存高企,新开工面积减少;另一方面在降息降准、调整营业税、降契税、调整首付比例等

一系列利好政策的刺激下,一线城市和部分二线城市市场火爆,量价齐升。长期以来,公司立足

上海,定位长三角,所开发的房地产项目逐步被市场认可,品牌影响力逐步建立。综合来看,公

司未来在房地产开发和科技园基地建设两大业务上,机遇与挑战并存。

随着环保污染问题日益受到国家重视,中国环保产业正处于一个前所未有的大发展时期,据

环保部测算,“十三五”全社会环保投资将达到 17 万亿元,是“十二五”的 3 倍以上;环保产业

将成为拉动经济增长重要支柱,同时,国家对环保业务 PPP 模式的大力推广,也将为行业内的相

关企业带来巨大的市场机遇。公司将依托同济大学的学科优势,努力打造环保业务的产学研平台,

抓住国家大力发展环保业务的市场机遇,促进环保业务的发展。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

2015 年 10 月 10 日,同久投资与同济设计院共同竞得松江区泗泾镇 SJSB0003 单元 05-04 号

地块的国有建设用地使用权。成交总价 231,000 万元。同久投资拥有 80%权益,同济设计院拥有

20%权益。详见公司于 2015 年 10 月 12 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

上披露的《关于子公司中标土地的公告》(临 2015-027)。

其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析

1、专业技术优势

公司在建筑设计、工程咨询、工程监理以及建筑工程管理等领域获得了多部委、多部门颁发

的多项综合甲级资质证书,并不断获得新的领域资质证书,形成专业竞争优势。

2、产业链优势

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2015 年年度报告

公司不断加强完善从建筑设计、工程咨询、科技园建设与运营、房地产开发到建筑工程管理、

环保工程投资建设与运营的城镇建设与运营的科技产业链,并按照市场机制和行业准则加强内部

合作协调,建立信息和资源共享平台,合力开展相关业务,充分发挥产业链优势。

3、品牌形象优势

“同济”品牌在建筑设计、土木、交通、环境等领域的专业影响力以及良好的大众口碑和广

泛的知名度是公司在各相关领域开展业务的有力支撑。

4、学科技术及人才优势

作为同济大学实施产学研转化的一个重要平台,公司充分利用同济技术转移公司的平台,加

强对同济大学前沿核心技术的跟踪和了解,根据公司业务发展需要,激励创新人才,积极促进科

技成果转化,不断提高公司科技含量。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年,国家经济运行的总体特征是稳中趋缓,围绕城镇化建设的相关行业结构调整加快,

市场竞争日趋激烈。面对宏观经济的新常态,公司在董事会的领导下,深入研究行业发展趋势和

竞争格局,稳步发展的同时积极开拓新业务领域。

1、工程咨询服务及建筑工程管理业务

面对固定资产总体投资持续下滑、行业竞争日趋激烈的市场环境,同灏管理充分发挥自身专

业优势,紧紧抓住国家大力发展铁路、轨交、中西部改造等基础设施建设的时机,通过提供高附

加值的咨询服务,不断提升市场竞争力。同时,在磁浮与轨交、BIM 信息技术应用、地下空间开

发利用、PPP 项目咨询等新业务拓展方面也取得了一定突破。报告期内,同灏管理总体业绩保持

增长态势,超额完成年度经营业绩目标。同济项目管理公司承接的迪斯尼梦幻城堡项目组获得了

上海市总工会颁发的“工人先锋号”以及“2014 年度重大工程文明示范工地”等荣誉称号。同济

建设适时调整了发展方针和政策,稳步提升项目管理水平,提高项目整体盈利能力。

2、环境工程科技服务与投资建设

公司依托同济大学的学科和技术优势,努力将同济环境打造为产学研市场化转化平台,积极

参与 PPP 项目投资运营、海绵城市建设等环保项目的实施。报告期内,随着禄步、大湾等新建污

水厂项目建成通水,肇庆水务基地初具规模。国家发改委示范工程长沙污泥项目实现了总体技术

路线贯通,为后续污泥处置项目拓展奠定了坚实的基础。

3、房地产开发业务

同济房产注重于上海区域的市场开拓,不断提高现有项目的运作水平和盈利能力。浦东祝桥

的同悦湾项目顺利实现开盘销售,宝山大场的同瓴佳苑项目按计划完成交房入住,嘉定南翔的融

景雅苑顺利推进后期销售及交房工作。报告期内,同济房产于 2015 年 10 月取得上海市松江区泗

泾镇 SJSB0003 单元 05-04 号地块的开发权,土地总价 23.1 亿元。

4、科技园增值服务及基地运行管理

为了积极响应“万众创新,大众创业”的发展战略,同济科技园以培育科技企业和企业家为

目标,通过创业苗圃、大学生创业服务等多种形式为园区企业提供全方位、多领域、专业化的服

务。报告期内,同济科技园与同济设计院联合获取宝山区淞良路商办地块,建筑面积 6.8 万平方

米,为共同打造宝山同济国际设计产业园基地二期创造了条件。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入 32.67 亿元,同比减少 20.75%,实现归属母公司净利润 1.60 亿

元,同比减少 11.99%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 3,267,293,088.96 4,122,856,276.61 -20.75

营业成本 2,692,323,694.29 3,443,163,254.39 -21.81

销售费用 26,159,905.08 36,466,614.00 -28.26

管理费用 149,182,146.06 145,993,001.62 2.18

财务费用 6,931,876.08 -545,207.65 不适用

资产减值损失 -648,476.22 18,395,674.35 -103.53

经营活动产生的现金流量净额 -1,680,792,208.97 -109,213,568.77 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -74,155,476.16 -120,626,253.80 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 1,748,373,654.02 158,024,442.18 1,006.39

研发支出 13,496,136.59 8,097,585.60 66.67

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成

营业收入

毛利率 本比上 毛利率比上年增减

分行业 营业收入 营业成本 比上年增

(%) 年增减 (%)

减(%)

(%)

咨询服务 703,454,040.78 588,717,758.86 16.31 -0.37 -0.90 增加 0.45 个百分点

施工业 1,087,731,869.57 1,028,006,553.79 5.49 -5.57 -5.58 增加 0.01 个百分点

科技园开发服务 92,478,127.60 44,492,572.37 51.89 -70.64 -78.15 增加 16.54 个百分点

房地产业 1,298,621,374.72 985,576,877.27 24.11 -28.39 -32.64 增加 4.8 个百分点

环境工程 154,623,111.68 121,736,115.48 21.27 -16.35 -21.06 增加 4.7 个百分点

公司内各业务 -80,716,569.15 -81,659,296.63

分部相互抵销

合计 3,256,191,955.20 2,686,870,581.14 17.48 -20.78 -21.83 增加 1.1 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年增减

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

工程监理 651,648,903.83 546,494,321.12 16.14 5.27 5.14 增加 0.11 个百分点

土建工程 1,087,347,254.18 1,027,650,056.45 5.49 7.56 7.60 减少 0.03 个百分点

科技园开发服务 92,478,127.60 44,492,572.37 51.89 -70.64 -78.15 增加 16.54 个百分点

住宅开发 1,298,621,374.72 985,576,877.27 24.11 -28.39 -32.64 增加 4.8 个百分点

环境工程 154,623,111.68 121,736,115.48 21.27 -16.35 -21.06 增加 4.7 个百分点

其他服务 52,189,752.34 42,579,935.08 18.41 1.72 -3.67 增加 4.56 个百分点

公司内各业务 -80,716,569.15 -81,659,296.63

分部相互抵销

合计 3,256,191,955.20 2,686,870,581.14 17.48 -20.78 -21.83 增加 1.1 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本

毛利 毛利率比上年增减

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

率(%) (%)

减(%) 减(%)

上海地区 2,623,424,027.98 2,178,818,319.55 16.95 -19.65 -21.35 增加 1.79 个百分点

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2015 年年度报告

东北地区 123,675,247.21 115,557,956.66 6.56 855.79 976.64 减少 10.49 个百分点

华北地区 79,438,534.73 63,741,089.01 19.76 -14.67 -23.09 增加 8.78 个百分点

华东地区 373,182,641.85 303,061,450.86 18.79 -36.04 -33.63 减少 2.95 个百分点

华南地区 57,745,932.75 38,386,571.70 33.53 -41.81 -50.18 增加 11.17 个百分点

华中地区 35,582,249.07 30,179,582.68 15.18 -32.45 -35.5 增加 4.01 个百分点

西北地区 23,093,333.50 20,249,394.98 12.31 20.5 19.1 增加 1.03 个百分点

西南地区 20,766,557.27 18,535,512.33 10.74 -54.38 -56.56 增加 4.46 个百分点

公司内行业间相 -80,716,569.15 -81,659,296.63

互抵销金额

合计 3,256,191,955.20 2,686,870,581.14 17.48 -20.78 -21.83 增加 1.1 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

(2). 产销量情况分析表

主要销售客户的情况

客户名称 营业收入总额(元) 占公司全部营业收入的比例(%)

上海新高桥开发有限公司 207,838,667.88 6.36

上海漕河泾开发区经济技术发展有限公司 141,034,380.00 4.32

上海海事大学 27,723,843.31 0.85

江苏天禾旅游发展有限公司 25,432,478.06 0.78

梅赛德斯-奔驰(中国)汽车销售有限公司 22,983,241.85 0.70

合计 425,012,611.10 13.01

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况

上年同 本期金额 情

成本 本期占总

期占总 较上年同 况

分行业 构成 本期金额 成本比例 上年同期金额

成本比 期变动比 说

项目 (%)

例(%) 例(%) 明

咨询服务 588,717,758.86 21.91 594,050,871.08 17.28 -0.9

施工业 1,028,006,553.79 38.26 1,088,760,651.76 31.68 -5.58

科技园开发服务 44,492,572.37 1.66 203,659,075.46 5.93 -78.15

房地产业 985,576,877.27 36.68 1,463,165,529.35 42.57 -32.64

环境工程 121,736,115.48 4.53 154,204,496.56 4.49 -21.06

公司内各业务分 -81,659,296.63 -3.04 -66,699,828.19 -1.94 22.43

部相互抵销

合计 2,686,870,581.14 100 3,437,140,796.02 100 -21.83

分产品情况

本期金

本期占 上年同 情

成本 额较上

总成本 期占总 况

分产品 构成 本期金额 上年同期金额 年同期

比例 成本比 说

项目 变动比

(%) 例(%) 明

例(%)

工程监理 546,494,321.12 20.34 519,783,317.45 15.12 5.14

土建工程 1,027,650,056.45 38.25 955,087,289.66 27.79 7.6

科技园开发服务 44,492,572.37 1.66 203,659,075.46 5.93 -78.15

住宅开发 985,576,877.27 36.68 1,463,165,529.35 42.57 -32.64

11

2015 年年度报告

装潢工程 133,646,866.37 3.89 -100.00

装潢设计 30,091,266.39 0.88 -100.00

环境工程 121,736,115.48 4.53 154,204,496.56 4.49 -21.06

其他服务 42,579,935.08 1.58 44,202,782.97 1.29 -3.67

公司内各业务分

部相互抵销 -81,659,296.63 -3.04 -66,699,828.19 -1.94 22.43

合计 2,686,870,581.14 100 3,437,140,796.02 100 -21.83

成本分析其他情况说明

前五名供应商采购金额合计 278,434.13 万元,占采购金额比重 63.35%。

2. 费用

单位:元

项目 本期数 上年同期数 变动比例 主要变动原因

销售费用 26,159,905.08 36,466,614.00 -28.26% 本期佣金代理费减少所致

管理费用 149,182,146.06 145,993,001.62 2.18%

财务费用 6,931,876.08 -545,207.65 不适用 本期利息支出增加所致

资产减值损失 -648,476.22 18,395,674.35 -103.53% 上年同期计提存货跌价准备所致

所得税费用 67,922,449.91 73,389,597.86 -7.45%

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

本期费用化研发投入 13,496,136.59

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 13,496,136.59

研发投入总额占营业收入比例(%) 0.41

公司研发人员的数量 126

研发人员数量占公司总人数的比例(%) 7.20

研发投入资本化的比重(%) 0

情况说明

本年研发费用增加主要是公司对污水、污泥处理及废气排放等环保项目研发投入增加所致。

4. 现金流

单位:元

项目 本期数 上年同期数 变动比例 主要变动原因

经营活动产生的现金流量 本期泗泾开发项

-1,680,792,208.97 -109,213,568.77 不适用

净额 目投资款增加

上年同期合并范

投资活动产生的现金流量

-74,155,476.16 -120,626,253.80 不适用 围发生变化资金

净额

流出所致

筹资活动产生的现金流量 少数股东投资及

1,748,373,654.02 158,024,442.18 1006.39

净额 外部借款增加

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

12

2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

(%) (%) (%)

应收票据 3,200,000.00 0.05 -100.00 到期承兑

预付款项 28,737,341.23 0.34 58,489,084.16 0.88 -50.87 工程款结算

存货 5,790,727,048.04 68.26 4,087,869,526.06 61.18 41.66 项目开发支出增加

其他流动资产 34,499,955.70 0.41 68,384,339.24 1.02 -49.55 科目重分类调整

可供出售金融资产 21,191,231.33 0.25 47,837,012.01 0.72 -55.70 处置部分可供出售

金融资产所致

在建工程 63,305,888.78 0.75 15,675,533.60 0.23 303.85 本期污水处理工程

建设项目投入增加

应付职工薪酬 1,117,089.70 0.01 1,827,321.95 0.03 -38.87 期末未支付薪酬余

额减少

应付利息 1,880,548.00 0.03 -100.00 到期应付利息结清

其他应付款 1,433,612,158.04 16.90 774,303,276.48 11.59 85.15 往来借款增加

一年内到期的非流 124,680,000.00 1.47 455,940,000.00 6.82 -72.65 偿还到期银行借款

动负债

长期借款 975,980,000.00 11.50 246,430,000.00 3.69 296.05 工程项目借款增加

专项应付款 1,108,033.66 0.02 -100.00 已结清

递延所得税负债 2,606,332.99 0.03 8,735,451.33 0.13 -70.16 期末可供出售金融

资产减少所致

少数股东权益 1,334,030,843.18 15.72 718,114,564.35 10.75 85.77 少数股东投资增加

其他说明

(四) 行业经营性信息分析

建筑行业经营性信息分析

1. 报告期内竣工验收的项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

细分行业 房屋建设 基建工程 专业工程 建筑装饰 其他 总计

项目数(个) 2 0 4 2 0 8

总金额 42,600 0 14,601 4,049 0 61,250

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

项目地区 境内 境外 总计

项目数量(个) 8 0 8

总金额 61,250 0 61,250

其他说明

□适用√不适用

13

2015 年年度报告

2. 报告期内在建项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

细分行业 房屋建设 基建工程 专业工程 建筑装饰 其他 总计

项目数量(个) 7 0 13 2 0 22

总金额 83,027 0 33,369 4,213 0 120,609

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

项目地区 境内 境外 总计

项目数量(个) 22 0 22

总金额 120,609 0 120,609

3. 在建重大项目情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

4. 报告期内境外项目情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

5. 存货中已完工未结算的汇总情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

已办理结算 已完工未结算

项目 累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失

的金额 的余额

金额 34,964 1,731 0 31,190 5,505

6. 其他说明

√适用□不适用

序号 资质类型 资质编号 有效期

1 建筑工程施工总承包壹级 D131021961 2021.01.13

2 施工专用承包建筑装饰工程二级 D131021961 2021.01.13

3 施工专用承包钢结构工程二级 D131021961 2021.01.13

4 施工专用承包环保工程二级 D131021961 2021.01.13

5 施工总承包市政公用工程二级 D131021961 2021.01.13

6 施工专用承包地基与基础工程二级 D131021961 2021.01.13

7 施工专用承包预应力工程二级 D131021961 2021.01.13

8 施工总承包机电安装工程二级 D131021961 2021.01.13

9 建筑业特种专业工程(空气净化)专业承包一级 B16040310237503 2019.7.7

10 (安全、质量、环境)三合一贯标证书 11415E22696R2M、 2018.10.27

11415E22697R2M、

11415E22698R2M

11 安全生产许可证 (沪)JZ 安许证字 2016.11.27

(2008)011466

14

2015 年年度报告

12 机构信用代码证 G1031011002034050C 2019.6.15

报告期内公司未发生重大工程质量问题,未发生重大安全事故。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位:万元

报告期内投资总额 127,386.00

投资额增减变动数 113,461.00

上年同期投资额 13,925.00

投资额增减浮动(%) 814.80%

(1) 重大的股权投资

单位:万元

投资 占被投资公

被投资公司名称 主营业务 备注

金额 司权益比例

上海同久投资管理有限公司 48,000 房地产 60.00% 新增投资

上海同旌置业有限公司 64,000 房地产 80.00% 新增投资

上海同瑞房地产开发有限公司 7,500 房地产 50.00% 新增投资

南通同济科技园有限公司 1,375 科技园开发服务 55.00% 新增投资

同世环境工程装备(江苏)有限公司 360 环保 66.67% 新增投资

上海明诺环境科技有限公司 550 环保 5.00% 新增投资

绍兴同诺水处理有限公司 201 环保 30.00% 新增投资

上海同一建筑设计管理有限公司 3200 建筑设计管理 20.00% 新增投资

绍兴同吉水处理有限公司 1,400 环保 70.00% 新增投资

高要巿金渡同济水务有限公司 400 环保 70.00% 新增投资

高要市禄步同济水务有限公司 400 环保 70.00% 新增投资

合计 127,386

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

单位:元

占该公司 会计

证券 证券 初始投资成 期末账面 报告期所有 股份

股权比例 报告期损益 核算 备注

代码 简称 本 公允价值 者权益变动 来源

(%) 科目

申万 可供出售 投资 报告期内股

000166 宏源 1,000,000.00 0.003 8,672,015.52 5,754,011.64 金融资产 购买 票上市

第一 可供出售 投资

600833 医药 17,030.45 0.06 2,770,346.88 6,870.90 408,577.78 金融资产 购买

交通 可供出售 投资 报告期内出

601328 银行 4,090,000.00 0.003 13,338,859.83 -9,835,500.00 金融资产 购买 售全部股权

合计 5,107,030.45 11,442,362.40 13,345,730.73 -3,672,910.58

15

2015 年年度报告

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

(1) 公司主要控股子公司的经营情况及业绩如下:

单位:万元

注册

公司名称 业务性质 主要产品及服务 资本 总资产 净资产 净利润

科技园开 高科技产业基地的开发、

上海同济科技园有限公司 发服务 建设、管理、销售等 17,247.77 98,511.10 36,931.80 23.37

上海同济房地产有限公司 房地产 房地产开发 20,000.00 556,223.34 51,794.01 5,681.95

上海同灏工程管理有限公 工程咨询

司 服务 工程咨询 1,000.00 97,885.77 13,249.65 4,854.87

上海同济建设有限公司 建筑施工 建筑工程施工 15,000.00 97,600.21 17,488.85 1,066.22

上海同济环境工程科技有

限公司 环境工程 环保工程、工程技术开发 10,918.00 34,345.62 11,923.85 42.81

枣庄市同安水务有限公司 污水处理 水处理工程运营 1,000.00 4,630.50 1,212.06 162.50

慈溪同济科技园置业有限 科技园开

公司 发服务 科技园开发服务 10,000.00 14,965.62 8,944.84 -237.54

(2) 单个控股子公司的净利润占上市公司净利润在 10%以上情况:

单位:万元

对上市公司净 占上市公司净利

公司名称 业务性质 营业收入 营业利润 净利润

利润的影响 润的比重(%)

上海同济房地产有限公司 房地产 133,853.74 14,461.09 5,681.95 5,681.95 35.46

上海同灏工程管理有限公司 工程咨询 66,602.17 6,182.24 4,854.87 2,912.92 18.18

(3) 单个参股公司的净利润对上市公司净利润的贡献在 10%以上的经营及业绩如下:

单位:万元

参股公司 占上市公司 本公司

业务

公司名称 经营范围 营业收入 贡献的投 净资产 净利润的比 持股比 净利润

性质

资收益 重(%) 例

工程勘察,

同济大学建筑设

咨询 建筑设计,

计院(集团)有限 230,465.76 6,957.62 50,104.14 43.42 30% 23,132.84

服务 市政工程设

公司

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

作为一家主营业务与中国城镇化进程高度相关的公司,我们充分认识到未来伴随城镇化进程

的是经济结构的转型与经济增长速度的放缓。为此,公司将持续不断地跟踪和研究行业竞争格局

16

2015 年年度报告

和发展趋势的动态,坚持以市场为先导,把握机遇,直面挑战,确保公司的稳定健康发展的同时,

不断寻找开拓新的业务领域。

1、工程咨询服务及建筑工程管理领域

国家工程咨询及监理行业处于国家行政管理体制改革、经济发展方式转型的年代,经济增速

持续放缓,工程咨询服务链各环节竞争压力日益加大,建筑行业增长面临拐点,传统业务的利润

空间受到大幅挤压。但机遇与挑战并存,2016 年是十三五规划开局之年,中央城市工作会议明确,

加强城市地下和地上基础设施建设,城市地下综合管廊、海绵城市逐步推广试点。铁路建设市场

回暖,大城市轨道交通建设跨越式前进契合公司优势,将成为咨询板块未来主要业务增长点。此

外,建筑工业化逐步推进,BIM 建筑信息化以及建筑产业互联网方兴未艾,都为公司业务发展提

供了良好机遇。

2、环境业务领域

随着全国水污染、雾霾等环保事件的频发,环保产业得到全社会前所未有的关注,政府进一

步提高了对环保领域的投资预算,并推行财税优惠政策,以加快环境治理、改善环保企业运营环

境,未来环保投资需求将持续快速增长,这将为公司环境板块的快速发展带来前所未有的机遇,

但同时由于各类资金和技术的涌入,市场竞争也将更为激烈。

3、房地产开发及科技园基地建设领域

在一系列的政策刺激下,2015 年房地产市场呈现两级分化的现象,一线城市及部分二线城市

商品房量价齐升,市场供不应求,开发商竞争日益激烈,土地市场溢价率再创新高,但三四线城

市市场依旧冷淡,库存高企。行业利润越来越接近行业平均水平,行业集中度进一步上升。投资

有发展潜力的区域,同时整合优势资源,打造品牌优势,通过转型、变更、创新来形成新的盈利

点将是大势所趋。

(二) 公司发展战略

依托同济大学的学科、人才和技术优势,以工程咨询服务、科技园建设与运营、建筑工程管

理、房地产开发、环保工程投资建设与运营为核心业务,致力于成为城镇建设和运营全产业链解

决方案的提供商。

(三) 经营计划

公司在 2016 年将重点做好以下工作:

1、在工程咨询服务领域,一方面深入研究国家政策及行业制度变化的影响,主动规避执业风

险,制定风险应急预案,深入挖掘传统业务潜力,稳定市场规模;另一方面采用多种方式整合服

务产品链,加强新业务、新技术开发管理,健全系列化咨询服务产品体系,推进、提升高端市场、

专业市场的服务能力,提高整体收益水平。

2、在环保领域,需要利用技术优势,继续加大市场开拓力度。在以污水投资为主的环境投资

运营领域,积极利用政府鼓励的 PPP 模式,不断拓展处理规模。在环境工程服务领域,依托学校

环境学科优势,坚持以自有技术为核心,积极参与市场竞争,特别是在高浓度有机工业废水处理、

污泥处理处置及资源化利用等项目上,整合资源、培养核心竞争力,复制成功商业模式和环保案

例,树立同济环境品牌,提高市场占有率。

3、在房产开发和科技园基地建设领域,在深入分析房地产市场动态,研究政策导向的基础上,

完善项目管理体系,控制开发成本,以提升客户体验为核心加强产品优化,提高既有项目的开发

运作水平;不断深化产品及开发模式研究,依据公司整体资金状况,以聚焦主流市场、深耕现有

城市区域、审慎投资为原则拓展新项目,确保公司房产业务的持续健康发展。

4、公司将结合自身发展战略,利用同济大学的科研优势,借助科技园公司平台,挖掘具有技

术先进性且适合于产业化的项目,以优化公司业务结构,拓展新的利润支撑点,为公司的可持续

发展夯实基础。

5、将人力资源工作提升到战略高度,强化人才意识,充分做好人才的引进、培养和使用工作。

6、在董事会的领导下,严格按照监管要求优化和完善内控体系,降低经营风险。

17

2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济及政策风险

近几年,国内经济面临着结构转型、增长速度的放缓的局面,导致公司面临着一定经营压力。

应对措施:第一,充分发挥公司产业链的协同效应,提高公司综合市场竞争力和抗风险能力;第

二,加强对政策和市场的研究力度,制定有针对性的经营策略;第三,整合资源,发挥优势,拓

展新的业务模式和新的业务领域,寻求新的增长点。

2、经营管理风险

随着公司资产规模、投资规模和市场区域的不断扩大,公司管理的压力和挑战也不断增大,

经营层要立足公司重心中心工作和长远发展,提升企业的管理与服务水平,健全和规范管理体系,

增强管控能力;加大团队建设力度,建立人力资源保障体系,完善评价及考核机制;拓宽公司融

资渠道,降低融资成本,确保公司整体资金平衡;积极推动经营创新、管理创新,助推企业转型

升级、持续发展。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

2013 年,为进一步规范公司的分红行为,推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制,保护

中小投资者合法权益,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证

监发[2012]37 号)、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等的有关规定和要求,公司结合

实际情况,在充分听取并考虑独立董事和中小股东意见的基础上,对《公司章程》利润分配政策

相关内容进行了修改,公司进一步完善了相关的决策程序和机制,明确了利润分配形式、利润分

配的决策机制、现金分红条件和比例、利润分配政策的调整等具体政策。

为进一步完善现金分红机制,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》

等文件要求,公司于 2016 年 1 月 13 日召开的第七届董事会 2016 年第一次临时会议及 2016 年 1

月 29 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》,

明确了现金分红方式在利润分配中的优先次序。调整变更现金分红政策的条件及程序合规透明,

相关的决策程序和机制完备,符合公司章程的规定及股东大会决议的要求。

报告期内,公司结合实际情况制定了 2014 年度利润分配方案:以 2014 年末公司总股本

624,761,516 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计分配 62,476,151.6 元,

剩余未分配利润结转至以后年度分配。公司 2014 年度利润分配方案经 2015 年 6 月 12 日召开的

2014 年年度股东大会审议通过,并于 2015 年 7 月 23 日实施完毕,详见 2015 年 7 月 18 日在《上

海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《公司 2014 年度利润分配实施公告》

(临 2015-020)。

报告期内,公司现金分红方案的制定和执行符合公司章程的规定,利润分配符合股东大会决

议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责

并发挥了应有的作用,充分保护中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

18

2015 年年度报告

分红年度合并 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数(股) 上市公司股东 司股东的净利

(股) (含税) (含税)

的净利润 润的比率(%)

2015 年 0 1.00 0 62,476,151.60 160,253,316.97 38.99

2014 年 0 1.00 0 62,476,151.60 182,084,531.60 34.31

2013 年 0 0.80 0 49,980,921.28 160,589,265.23 31.12

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否有 是否及 时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺时间及

承诺背景 承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说

类型 内容 期限

限 履行 成履行的 明下一

具体原因 步计划

股份 上海同济资 一年内 2015 年 7 月 是 是

其他承诺 限售 产经营有限 不减持 10 日-2016

公司 年7月9日

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 66

境内会计师事务所审计年限 9

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 28

19

2015 年年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司 2015 年 6 月 12 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《关于续聘财务及内部控制审

计机构并支付审计费用的议案》,同意续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度

财务及内部控制审计机构,聘期一年,财务审计费用 66 万元,内部控制审计费用 28 万元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债

务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 3 月 26 日召开的第七届董事会第七次会 2015 年 3 月 28 日在《上海证券报》及上海证券

议及 2015 年 6 月 12 日召开的 2014 年年度股东 交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《关于

大会审议通过了《关于 2015 年度日常性关联交 2015 年度日常性关联交易预计的公告》(临

易预计的议案》 2015-004)及 2015 年 6 月 13 日在《上海证券报》

及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露

的 《 2014 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 》 ( 临

2015-011)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

单位:万元 币种:人民币

关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 交易结

交易关联方 关联关系 类型 内容 定价原则 金额 占比 算方式

20

2015 年年度报告

同济大学 实际控制人 接受劳务 咨询服务 参考市场价 20.00 0.03% 转账结算

同济大学 实际控制人 提供劳务 工程款 参考市场价 1,630.92 0.89% 转账结算

同济大学 实际控制人 承租房屋 房屋租赁 参考市场价 371.98 18.66% 转账结算

受同一方

同济大学后勤集团 共同控制 承租房屋 房屋租赁 参考市场价 184.40 9.25% 转账结算

中国教育工会同济大 受同一方

学委员会 共同控制 借款 利息支出 参考市场价 50.69 1.38% 转账结算

中国教育工会同济大 受同一方

学委员会 共同控制 借款 借款 参考市场价 1,000.00 0.29% 转账结算

上海同济室内设计工

程有限公司 联营企业 接受劳务 咨询服务 参考市场价 1,662.00 2.36% 转账结算

上海同济室内设计工

程有限公司 联营企业 借款 利息支出 参考市场价 190.90 5.19% 转账结算

上海同济室内设计工

程有限公司 联营企业 借款 借款 参考市场价 8,000.00 2.34% 转账结算

上海同济室内设计工 物业费及车

程有限公司 联营企业 提供劳务 辆管理费 参考市场价 24.29 0.61% 转账结算

上海同济室内设计工

程有限公司 联营企业 出租房屋 房屋租赁 参考市场价 191.03 6.55% 转账结算

同济大学建筑设计研

究院(集团)有限公司 联营企业 接受劳务 设计咨询费 参考市场价 530.51 0.75% 转账结算

同济大学建筑设计研

究院(集团)有限公司 联营企业 借款 利息支出 参考市场价 1,398.99 38.02% 转账结算

同济大学建筑设计研

究院(集团)有限公司 联营企业 借款 借款 参考市场价 57,400.00 16.82% 转账结算

同济大学建筑设计研 物业费及

究院(集团)有限公司 联营企业 提供劳务 车辆管理费 参考市场价 140.32 3.53% 转账结算

同济大学建筑设计研

究院(集团)有限公司 联营企业 提供劳务 咨询服务 参考市场价 152.31 17.58% 转账结算

合计 72,948.34

公司 2015 年度日常性关联交易经第七届董事会第七次会议和 2014 年年度股东大会审议通过,详

见 2015 年 3 月 28 日和 6 月 13 日《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

经 2015 年 8 月 6 日公司第七届董事会 2015 年第 详见公司于 2015 年 8 月 8 日在《上海证券报》

四次临时会议审议,同济科技园与同济设计院及 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露

上海恒一投资有限公司共同出资设立项目公司 的《关于同济科技园参与出资设立项目公司以开

(上海同一建筑设计管理有限公司)开发淞良路 发淞良路二期地块的关联交易公告》(临

21

2015 年年度报告

二期地块,其中同济科技园出资 3,200 万元,占 2015-024)

项目公司 20%股份。

经 2015 年 11 月 6 日公司第七届董事会 2015 年 详见公司于 2015 年 11 月 7 日在《上海证券报》

第六次临时会议审议,同久投资与同济设计院拟 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露

共同以现金出资设立项目公司(上海同旌置业有 的《关于上海同久投资管理有限公司出资设立项

限公司)开发松江泗泾地块,其中同久投资出资 目公司以开发松江泗泾地块的关联交易公告》

64,000 万元,占项目公司 80%股份。 (临 2015-029)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 6 月 30 日,公司第七届董事会 2015 年第三次临时会议审议通过了《关于增资入股上

海宜汇投资咨询有限公司的议案》,上海同济科技实业股份有限公司(以下简称“本公司”、“公

司”)拟与同济设计院,分别出资 2,250 万元,以增资方式入股宜汇公司并参与上海市徐汇区桂

林路 398 号地块的开发建设。详见公司于 2015 年 7 月 2 日在《上海证券报》及上海证券交易所网

站 www.sse.com.cn 上披露的《关于增资入股上海宜汇投资咨询有限公司的关联交易公告》(临

2015-012)。后因交易对方违约,该增资事项终止。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

同济环境通过上海同济资产经营有限公司以《城市高含固污泥及有机废弃物联合厌氧消化技

术研发与成套装备生产》项目向财政部申请获得了中央企业国有资本经营预算资本性支出经费

1,000 万元。根据财政部对资金使用的要求,该笔资金须通过同济资产对同济环境增资的方式到位。

公司 2015 年 12 月 10 日召开的第七届董事会 2015 年第七次临时会议同意同济资产以同济环

境 2015 年 5 月 31 日股东全部权益的评估值为基础,单方面对同济环境增资 1,000 万元,其中 918

万元计入注册资本,82 万元计入资本公积。

详见公司于 2015 年 12 月 12 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上

披露的《关于上海同济资产经营有限公司对上海同济环境工程科技有限公司增资的关联交易公告》

(临 2015-032)。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

22

2015 年年度报告

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 66,523.00

报告期末对子公司担保余额合计(B) 59,367.80

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 59,367.80

担保总额占公司净资产的比例(%) 33.22

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债

15,000.00

务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 15,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、 公司孙公司上海同久投资管理有限公司与同济设计院于 2015 年 10 月 10 日共同竞得松江

区泗泾镇 SJSB0003 单元 05-04 号地块的国有建设用地使用权,同久投资拥有 80%权益。详见公

司于 2015 年 10 月 12 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《关

于子公司中标土地的公告》(临 2015-027)。

2、 为满足上海同久投资管理有限公司项目开发的需要,上海同济房地产有限公司对同久投

资增资,增资后同久投资注册资本从人民币 10 万元增至人民币 48,000 万元。详见公司于 2015 年

11 月 7 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《第七届董事会 2015

年第六次临时会议决议公告》(临 2015-028)。

3、 根据泗泾项目地块的开发需要,公司以 2015 年 11 月 30 日上海同久投资管理有限公司净

资产的评估值为依据,引入昆山中盛泗泾投资中心(有限合伙)对同久投资以 1 元/股的价格单方

增资 3.2 亿元,增资后同久投资注册资本 80,000 万元,其中本公司全资子公司上海同济房地产有

限公司出资 48,000 万元,占比 60%。详见公司于 2015 年 12 月 12 日在《上海证券报》及上海证

券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《第七届董事会 2015 年第七次临时会议决议公告》(临

2015-031)。

23

2015 年年度报告

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

不适用

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

报告期内,公司未发生证券发行情况;未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行

股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、

债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构变动,或公司资产和负债结构的变动。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 88,641

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 90,204

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻

持有有限

股东名称 报告期 期末持股数 比例 结情况 股东

售条件股

(全称) 内增减 量 (%) 股份 数 性质

份数量

状态 量

上海同济资产经营有限公司 0 146,051,849 23.38 0 无 国有法人

中国建设银行股份有限公

司-富国中证新能源汽车 3,545,714 3,545,714 0.57 0 无 未知

指数分级证券投资基金

许志峰 3,400,000 3,400,000 0.54 0 无 境内自然人

24

2015 年年度报告

张真勇 2,309,420 2,309,420 0.37 0 无 境内自然人

中国人寿保险股份有限公司

-传统-普通保险产品- 1,740,000 1,740,000 0.28 0 无 未知

005L-CT001 沪

谭澍坚 1,725,400 1,725,400 0.28 0 无 境内自然人

银华财富资本管理(北京)

1,610,000 1,610,000 0.26 0 无 未知

有限公司

王顺兴 1,600,000 1,600,000 0.26 0 无 境内自然人

黄良平 1,436,400 1,436,400 0.23 0 无 境内自然人

中国银行股份有限公司-华泰

柏瑞积极成长混合型证券投资1,320,411 1,320,411 0.21 0 无 未知

基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流 股份种类及数量

股东名称

通股的数量 种类 数量

上海同济资产经营有限公司 146,051,849 人民币普通股 146,051,849

中国建设银行股份有限公司-富国中证

3,545,714 人民币普通股 3,545,714

新能源汽车指数分级证券投资基金

许志峰 3,400,000 人民币普通股 3,400,000

张真勇 2,309,420 人民币普通股 2,309,420

中国人寿保险股份有限公司-传统-普

1,740,000 人民币普通股 1,740,000

通保险产品-005L-CT001 沪

谭澍坚 1,725,400 人民币普通股 1,725,400

银华财富资本管理(北京)有限公司 1,610,000 人民币普通股 1,610,000

王顺兴 1,600,000 人民币普通股 1,600,000

黄良平 1,436,400 人民币普通股 1,436,400

中国银行股份有限公司-华泰柏瑞积极

1,320,411 人民币普通股 1,320,411

成长混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东与其他股东均不存在关联关系,也不属于《上

市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知

其他股东间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属

于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无

说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 上海同济资产经营有限公司

单位负责人或法定代表人 丁洁民

成立日期 1997 年 5 月 26 日

主要经营业务 代表同济大学行使经营性资产所有者职能,负责管理和经营

同济大学在各投资企业的全部股权。

报告期内控股和参股的其他境内外 持有上海浦东路桥建设有限公司(600284)4,156,273 股,持

上市公司的股权情况 股比例 0.6%。

其他情况说明 无

25

2015 年年度报告

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 中华人民共和国教育部

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

26

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

年初 年末 年度内股 报告期内从公司 是否在公

性 年 增减变

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 份增减变 获得的税前报酬 司关联方

别 龄 动原因

数 数 动量 总额(万元) 获取报酬

丁洁民 董事长 男 58 2006 年 4 月 30 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 16 是

高国武 董事 男 48 2010 年 11 月 15 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 2.9 是

王明忠 董事、党委书记 男 54 2006 年 6 月 6 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 83.5 否

张晔 董事总经理 男 55 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 65.5 否

储一昀 独立董事 男 52 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 否

张驰 独立董事 男 58 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 否

孙益功 独立董事 男 43 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 否

霍佳震 监事会主席 男 54 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 是

戴大勇 监事 男 41 2016 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 是

卢本兴 监事 男 54 2015 年 5 月 8 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 25.7 否

杨卫东 副总经理 男 47 2016 年 2 月 26 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 - 否

骆君君 副总经理、董事会秘书 男 37 2012 年 12 月 7 日 2019 年 1 月 28 日 0 0 0 64.3 否

凌玮(离任) 董事 女 51 2009 年 9 月 25 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 2.9 是

肖小凌(离任) 董事、总经理 男 43 2012 年 11 月 16 日 2015 年 2 月 3 日 0 0 0 6.6 否

钱逢胜(离任) 独立董事 男 52 2009 年 9 月 25 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 7.1 否

陈康华(离任) 独立董事 男 59 2009 年 9 月 25 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 7.1 否

俞卫中(离任) 独立董事 男 53 2010 年 11 月 15 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 7.1 否

吕明方(离任) 独立董事 男 59 2012 年 11 月 16 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 7.1 否

胡展飞(离任) 监事会主席 男 60 2012 年 11 月 16 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 4.6 是

徐建平(离任) 监事 男 57 2010 年 11 月 15 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 2.4 是

唐继承(离任) 副总经理 男 54 2009 年 10 月 15 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 72.1 否

27

2015 年年度报告

梁念丹(离任) 副总经理 女 64 2012 年 12 月 7 日 2016 年 1 月 28 日 0 0 0 78.5 否

合计 / / / / / / 453.4 /

姓名 主要工作经历

丁洁民 上海同济资产经营有限公司董事长,同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司总裁。研究员、博士生导师、国家一级注册结构工程师、英

国皇家资深注册结构工程师、中国注册咨询工程师(投资)。本公司第五届、第六届、第七届、第八届董事会董事长。

高国武 曾任同济大学产业管理办公室主任,现任上海同济资产经营有限公司董事、总经理。教授级高级工程师,交通部注册监理工程师。本公司第

五届监事会监事,第六届、第七届、第八届董事会董事。

王明忠 曾任本公司总经理,现任本公司党委书记,兼任上海同济房地产有限公司董事长、上海同灏工程管理有限公司董事长。教授级高级工程师,

国家一级注册结构工程师、国家级监理工程师、上海市建设工程评标专家。本公司第五届、第六届、第七届、第八届董事会董事。

张晔 上海同济建设有限公司董事长兼总经理,国家一级注册结构工程师,上海市建设工程评标专家。曾任本公司工会主席、职工监事,2015 年 4

月起任本公司副总经理,现任本公司总经理,第八届董事会董事。

储一昀 上海财经大学会计学院教授、博士生导师,财政部会计准则委员会会计准则咨询专家,公安部公安现役部队会(审)计系列高级专业技术资格

评审委员会委员,中国会计学会理事,中国会计学会会计教育分会执行秘书长,教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务

研究院专职研究员。兼任平安银行股份有限公司、中国巨石股份有限公司、泰豪科技股份有限公司、上海金枫酒业股份有限公司独立董事。

本公司第八届董事会独立董事。

张驰 华东政法大学民商法教授,民商法硕士生和博士生导师,华东政法大学民法研究中心副主任,中国法学会民法研究会理事,上海市法学会民

法学会理事,上海市仲裁委员会仲裁员,上海市中信正义律师事务所兼职律师。兼任上海海立(集团)股份有限公司、大承医疗投资股份有

限公司独立董事,以及非上市公司中海环境科技(上海)股份有限公司、博创科技股份有限公司独立董事。本公司第八届董事会独立董事。

孙益功 1998 年创办同策房产咨询股份有限公司,现任该公司董事长,兼任上海市工商联房地产商会副会长,上海房地产经纪行业协会副会长。本公

司第八届董事会独立董事。

霍佳震 同济大学经济与管理学院教授(德国 BOSCH 公司讲席教授)。兼任中国管理科学与工程学会常务理事,中国物流学会常务理事,上海市管理

科学学会副理事长兼秘书长,上海金桥出口加工区开发股份有限公司独立董事。本公司第八届监事会主席。

戴大勇 曾任同济大学资产管理处副科长、科长、处长助理,同济大学产业管理办公室主任助理、副主任,现任上海同济资产经营有限公司副总经理。

本公司第八届监事会监事。

卢本兴 现任上海同济工程项目管理咨询有限公司总经理,本公司工会主席,第八届监事会监事。教授级高级工程师、英国皇家特许测量师、国家注

册监理工程师。上海建设工程咨询行业协会副会长,上海建设工程咨询行业协会监理专业委员会秘书长。

杨卫东 现任本公司副总经理,上海同灏工程管理有限公司董事总经理,上海同济工程咨询有限公司董事总经理,上海天佑工程咨询有限公司董事长。

兼任国家注册监理工程师、交通部注册监理工程师、住建部建设工程监理与项目管理战略发展专家委员会专家、中国工程咨询协会专家、中

国建设监理协会理论研究委员会副主任委员。

骆君君 近 5 年在本公司先后担任投资主管、投资管理部副经理、经理等职,现任本公司副总经理、董事会秘书。

28

2015 年年度报告

其它情况说明

1、2015 年 2 月 3 日,公司董事、总经理肖小凌先生因个人原因向公司董事会申请辞去公司董事、总经理、董事会战略委员会委员、董事会提名委员会

委员等职务。详见 2015 年 2 月 5 日披露在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《关于董事、总经理辞职的公告》(临 2015-001)。

2、2015 年 4 月 24 日,经董事长推荐,提名委员会审核,公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,会

议决定聘任张晔先生、骆君君先生为公司副总经理。详见 2015 年 4 月 25 日披露在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《第七届董

事会 2015 年第一次临时会议决议公告》(临 2015-006)。

3、张晔先生因工作变动原因,申请辞去公司职工代表监事职务。经公司党委推荐,公司工会委员、经审委员、子公司工会主席会议以无记名投票方式,

选举卢本兴先生为公司职工代表监事。详见 2015 年 5 月 9 日披露在《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《关于更换职工代表监事

的公告》(临 2015-007)。

4、公司 2016 年 1 月 29 日召开的 2016 年第一次临时股东大会进行了换届选举,详见 2016 年 1 月 30 日披露在《上海证券报》及上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 的《2016 年第一次临时股东大会决议公告》(临 2016-006)。

5、公司控股股东上海同济资产经营有限公司的派出董事丁洁民、高国武、凌玮及监事胡展飞、徐建平的津贴由公司直接支付给上海同济资产经营有限公

司。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

丁洁民 上海同济资产经营有限公司 董事长 2011 年 10 月 25 日

高国武 上海同济资产经营有限公司 董事总经理 2007 年 8 月 27 日

王明忠 上海同济资产经营有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日

戴大勇 上海同济资产经营有限公司 副总经理 2011 年 7 月

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

丁洁民 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 总裁 1997 年 5 月

29

2015 年年度报告

储一昀 上海财经大学 教授 2008 年 8 月

平安银行股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 23 日 2017 年 1 月 20 日

中国巨石股份有限公司 独立董事 2011 年 4 月 27 日 2017 年 11 月 16 日

泰豪科技股份有限公司 独立董事 2015 年 8 月 20 日 2018 年 8 月 19 日

上海金枫酒业股份有限公司 独立董事 2010 年 6 月 1 日 2016 年 5 月 16 日

张驰 华东政法大学 教授 2000 年

上海中信正义律师事务所 兼职律师 1990 年

上海市仲裁会员会 仲裁员 2011 年

上海海立(集团)股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 19 日 2017 年 6 月 18 日

大承医疗投资股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 29 日

博创科技股份有限公司(未上市) 独立董事 2014 年

中海环境科技(上海)股份有限公司(未上市) 独立董事 2013 年

孙益功 同策房产咨询股份有限公司 董事长 1998 年

霍佳震 同济大学经济与管理学院 教授

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 独立董事 2011 年 6 月 21 日

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬标准由股东大会决定,高级管理人员的薪酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董监事津贴按照 2005 年 6 月 28 日公司股东大会审议通过的《关于调整董事监事津贴标准的议

案》的标准发放。根据 2010 年 4 月 26 日公司董事会审议通过的《薪酬管理办法》,高级管理

人员薪酬由公司根据年度经营业绩、整体管理指标达成状况以及考核评估情况确定发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 见上述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况(表)”。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报 考核以后支付,报告期共支付董事、监事和高级管理人员报酬共计 453.4 万元(税前)。

酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

肖小凌 董事、总经理 离任 2015 年 2 月 3 日因个人原因辞职

凌玮 董事 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任董事职务

30

2015 年年度报告

钱逢胜 独立董事 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任独立董事职务

陈康华 独立董事 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任独立董事职务

俞卫中 独立董事 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任独立董事职务

吕明方 独立董事 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任独立董事职务

胡展飞 监事会主席 离任 2016 年 1 月 29 日监事会换届后不再担任监事会主席职务

徐建平 监事 离任 2016 年 1 月 29 日监事会换届后不再担任监事职务

唐继承 副总经理 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任副总经理职务

梁念丹 副总经理 离任 2016 年 1 月 29 日董事会换届后不再担任副总经理职务

张晔 董事 选举 2016 年 1 月 29 日董事会换届时被选举为董事

储一昀 独立董事 选举 2016 年 1 月 29 日董事会换届时被选举为独立董事

张驰 独立董事 选举 2016 年 1 月 29 日董事会换届时被选举为独立董事

孙益功 独立董事 选举 2016 年 1 月 29 日董事会换届时被选举为独立董事

霍佳震 监事会主席 选举 2016 年 1 月 29 日监事会换届时被选举为监事,2016 年 2 月 26 日被新一届监事会推举为监事会主席

戴大勇 监事 选举 2016 年 1 月 29 日监事会换届时被选举为监事

卢本兴 监事 选举 2015 年 5 月 8 日,当选工会主席,并被推举为职工监事

张晔 监事 离任 2015 年 5 月因工作变动原因辞去职工监事职务

张晔 副总经理 聘任 2015 年 4 月 24 日被公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议聘任为副总经理

张晔 总经理 聘任 2016 年 2 月 26 日被公司第八届董事会第一次会议聘任为总经理,同时不再担任副总经理职务

杨卫东 副总经理 聘任 2016 年 2 月 26 日被公司第八届董事会第一次会议聘任为副总经理

骆君君 董事会秘书、副总经理 聘任 2015 年 4 月 24 日被公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议聘任为副总经理;公司董事会换届后

2016 年 2 月 26 日被第八届董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会秘书

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

31

2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 47

主要子公司在职员工的数量 1,702

在职员工的数量合计 1,749

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 308

销售人员 55

技术人员 1,073

财务人员 70

行政人员 160

公司高管 45

其他 38

合计 1,749

教育程度

教育程度类别 数量(人)

博士研究生 15

硕士研究生 205

大学本科 852

大学专科 395

中专以下 282

合计 1,749

(二) 薪酬政策

公司按照市场化原则,实现薪酬水平对外具有竞争力,建议以岗位价值为基础,结合绩效表

现的薪酬结构体系,吸引、激励和保留优秀人才。

(1) 市场接轨:薪酬水平与公司市场水平及发展目标相一致。

(2) 效益挂钩:薪酬总量与公司目标效益紧密挂钩。

(3) 以岗位和绩效定薪:薪酬体现不同岗位本身所赋予的职责及其岗位价值大小,同时

与绩效水平密切相关,充分调动员工积极性。

(4) 宽带体系:引导员工通过提高绩效、胜任能力来提升薪等,增加员工职业发展机会。

(三) 培训计划

公司培训与发展计划围绕企业发展目标,结合员工岗位需求,通过全面的培训需求分析,充

分调动与整合集团资源,组织多种形式的内、外培训、新员工培训、自我学习、考察交流、专题

研讨等,促进员工不断学习与成长,为企业的可持续发展提供动力和活力。

32

2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规

范性文件的要求,不断完善法人治理结构,提升公司治理水平。公司股东会、董事会、监事会和

经营层权责明确,运作规范,公司治理的实际状况与中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理的主要情况如下:

1、股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规

定召集召开股东大会,并聘请律师对会议的召集召开程序、出席人员资格、表决程序及会议决议

进行见证,确保股东大会合法有效;在审议关联交易议案时,关联股东回避表决,确保关联交易

公平合理。公司保证全体股东尤其是中小股东的合法权益。

2、控股股东与公司:公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务方面独立,公司董事会、

监事会和内部机构独立运作;建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公

司利益的长效机制,未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。

3、董事和董事会:公司各位董事依据《董事会议事规则》等制度认真出席董事会会议,忠诚

勤勉履行职责,科学决策,促进公司健康、持续、稳健发展;独立董事独立开展工作,对关联交

易及重大事项发表独立意见,积极维护全体股东特别是中小股东的利益。董事会会议的召集、召

开、审议和表决符合程序,合法合规。董事会下设的四个专门委员会认真履行职责,发挥专业优

势,在公司经营管理中充分发挥其专业作用。

4、监事和监事会:公司监事会人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事会依据法律、

法规和《公司章程》及《监事会议事规则》等规定,认真履行职责,对公司财务、重大决策及董

事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、信息披露:公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管

理办法》及《公司章程》等相关规定,严格信息披露,确保信息披露真实、准确、完整、及时,

使所有股东平等、公平地获得公司信息。公司通过接待投资者来访、电话咨询、邮件咨询、上证

e 互动等多种方式加强与投资者的沟通。公司指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。

6、内幕信息知情人登记管理

公司严格执行《内幕信息及知情人管理办法》,对定期报告过程中涉及的内幕信息知情人及

时登记备案。报告期内不存在内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况,未发生因内幕信息知情

人涉嫌内幕交易受监管部门查处情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

公司法人治理的实际状况与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 13 日

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

33

2015 年年度报告

丁洁民 否 9 9 7 0 0 否 1

高国武 否 9 9 7 0 0 否 1

凌玮 否 9 9 7 0 0 否 1

王明忠 否 9 9 7 0 0 否 1

钱逢胜 是 9 9 7 0 0 否 0

陈康华 是 9 9 7 0 0 否 1

俞卫中 是 9 9 7 0 0 否 1

吕明方 是 9 9 6 0 1 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 9

其中:现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

报告期内,董事会各专门委员会按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会实施细

则积极开展工作,认真履行职责,促进了公司各项经营活动的顺利开展:董事会审计委员会在公

司编制财务报告、聘任审计机构、内部审计等工作发表意见和建议,并与公司及会计师进行充分

沟通;董事会提名委员会在公司副总经理聘用及董事会换届的过程中,认真审查提名候选人资格

并出局审查意见,严格履行决策程序;董事会战略委员会定期了解公司的经营情况,根据公司所

处的行业环境、发展状况和市场形势,对公司发展战略及实施提出合理化建议;董事会薪酬与考

核委员会依据公司主要财务指标和经营目标完成情况,审核公司董事及高级管理人员业绩考核和

薪酬方案。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内,公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的规定,对本公司依法运作情

况、财务情况等事项进行了认真监督检查,对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性,具备保持自主经

营的能力。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

公司与控股股东及其关联企业之间不存在同业竞争。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员进行业绩考核激励,由公司根据当年经营业绩、整体管理指标达成状况

以及考核评估情况确定。公司坚持以目标考核为核心,将公司经营效益、高级管理人员的工作业

34

2015 年年度报告

绩与其报酬紧密挂钩,激励高管人员进一步提高公司经营管理水平和盈利能力,充分激发高管人

员的积极性和创造性,实现股东、公司和个人利益的最大化。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见与公司《2015 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2015 年

度内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

详见与公司《2015 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2015 年

度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告:是

十、其他

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

35

2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

上海同济科技实业股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的上海同济科技实业股份有限公司(以下简称同济科技公司)财务报表,包

括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现

金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是同济科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,同济科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映

了同济科技公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果

和合并及公司现金流量。

众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 戎凯宇

中国注册会计师 林德伟

中国,上海 二〇一六年三月二十九

36

2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海同济科技实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 5.1 869,521,362.75 881,313,399.23

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5.2 3,200,000.00

应收账款 5.3 221,472,816.55 232,328,592.70

预付款项 5.4 28,737,341.23 58,489,084.16

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5.5 233,671,264.70 190,354,704.98

买入返售金融资产

存货 5.6 5,790,727,048.04 4,087,869,526.06

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5.7 34,499,955.70 68,384,339.24

流动资产合计 7,178,629,788.97 5,521,939,646.37

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 5.8 21,191,231.33 47,837,012.01

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5.9 292,315,711.81 235,397,833.01

投资性房地产 5.10 441,529,627.49 405,008,333.87

固定资产 5.11 204,367,605.88 208,284,811.59

在建工程 5.12 63,305,888.78 15,675,533.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5.13 251,546,527.17 209,084,874.55

开发支出

商誉 5.14 1,985,896.44 1,985,896.44

长期待摊费用 5.15 9,539,790.14 11,742,306.93

递延所得税资产 5.16 19,308,363.98 24,369,943.48

其他非流动资产

非流动资产合计 1,305,090,643.02 1,159,386,545.48

37

2015 年年度报告

资产总计 8,483,720,431.99 6,681,326,191.85

流动负债:

短期借款 5.18 801,000,000.00 650,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 5.19 681,716,154.26 700,549,377.24

预收款项 5.20 1,126,194,879.69 1,222,788,029.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5.21 1,117,089.70 1,827,321.95

应交税费 5.22 184,179,602.69 171,680,399.86

应付利息 5.23 1,880,548.00

应付股利

其他应付款 5.24 1,433,612,158.04 774,303,276.48

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5.25 124,680,000.00 455,940,000.00

其他流动负债

流动负债合计 4,352,499,884.38 3,978,968,953.05

非流动负债:

长期借款 5.26 975,980,000.00 246,430,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 5.27 1,108,033.66

预计负债

递延收益 5.28 31,542,303.75 37,660,124.85

递延所得税负债 5.16 2,606,332.99 8,735,451.33

其他非流动负债

非流动负债合计 1,010,128,636.74 293,933,609.84

负债合计 5,362,628,521.12 4,272,902,562.89

所有者权益

股本 5.29 624,761,516.00 624,761,516.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 5.30 219,433,193.60 219,451,216.47

减:库存股

38

2015 年年度报告

其他综合收益 5.31 14,292,581.69 15,299,721.11

专项储备

盈余公积 5.32 118,859,602.46 108,217,304.03

一般风险准备

未分配利润 5.33 809,714,173.94 722,579,307.00

归属于母公司所有者权益合计 1,787,061,067.69 1,690,309,064.61

少数股东权益 1,334,030,843.18 718,114,564.35

所有者权益合计 3,121,091,910.87 2,408,423,628.96

负债和所有者权益总计 8,483,720,431.99 6,681,326,191.85

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海同济科技实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 102,519,793.67 20,006,323.49

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 235,000.00 40,000.00

应收利息

应收股利

其他应收款 15.1 1,238,273,821.63 1,383,217,017.54

存货 748,800.00 748,800.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,341,777,415.30 1,404,012,141.03

非流动资产:

可供出售金融资产 9,528,750.94 19,060,735.42

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 15.2 777,212,509.93 762,003,819.54

投资性房地产

固定资产 10,119,762.11 10,507,939.73

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

39

2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 796,861,022.98 791,572,494.69

资产总计 2,138,638,438.28 2,195,584,635.72

流动负债:

短期借款 641,000,000.00 650,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 889,581.49 619,581.41

预收款项 740,844.10 740,844.10

应付职工薪酬 866,564.04

应交税费 2,369,263.67 206,749.57

应付利息 1,880,548.00

应付股利

其他应付款 174,290,962.71 164,427,410.55

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 96,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 819,290,651.97 914,741,697.67

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 1,918,003.88 3,278,500.00

其他非流动负债

非流动负债合计 1,918,003.88 3,278,500.00

负债合计 821,208,655.85 918,020,197.67

所有者权益:

股本 624,761,516.00 624,761,516.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 232,543,954.13 232,543,954.13

减:库存股

其他综合收益 5,754,011.64 9,835,500.00

专项储备

盈余公积 117,424,509.37 106,782,210.94

未分配利润 336,945,791.29 303,641,256.98

所有者权益合计 1,317,429,782.43 1,277,564,438.05

40

2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 2,138,638,438.28 2,195,584,635.72

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5.34 3,267,293,088.96 4,122,856,276.61

其中:营业收入 5.34 3,267,293,088.96 4,122,856,276.61

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,079,029,744.84 3,896,491,037.50

其中:营业成本 5.34 2,692,323,694.29 3,443,163,254.39

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5.35 205,080,599.55 253,017,700.79

销售费用 5.36 26,159,905.08 36,466,614.00

管理费用 5.37 149,182,146.06 145,993,001.62

财务费用 5.38 6,931,876.08 -545,207.65

资产减值损失 5.39 -648,476.22 18,395,674.35

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 5.40 77,176,853.80 82,052,332.50

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 5.40 63,677,869.73 79,375,955.24

汇兑收益(损失以“-”号填列) 5.40

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 265,440,197.92 308,417,571.61

加:营业外收入 5.41 34,621,443.17 37,728,489.58

其中:非流动资产处置利得 5.41 1,313,203.55 711,459.93

减:营业外支出 5.42 1,737,073.35 3,924,122.58

其中:非流动资产处置损失 5.42 153,747.33 133,596.71

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 298,324,567.74 342,221,938.61

减:所得税费用 5.43 67,922,449.91 73,389,597.86

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 230,402,117.83 268,832,340.75

归属于母公司所有者的净利润 160,253,316.97 182,084,531.60

少数股东损益 70,148,800.86 86,747,809.15

六、其他综合收益的税后净额 5.44 1,472,367.73 20,760,115.89

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5.44 -1,007,139.42 9,887,848.49

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

41

2015 年年度报告

的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 5.44 -1,007,139.42 9,887,848.49

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 5.44 -1,007,139.42 9,887,848.49

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,479,507.15 10,872,267.40

七、综合收益总额 231,874,485.56 289,592,456.64

归属于母公司所有者的综合收益总额 159,246,177.55 191,972,380.09

归属于少数股东的综合收益总额 72,628,308.01 97,620,076.55

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.26 0.29

(二)稀释每股收益(元/股) 0.26 0.29

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的

净利润为:0 元。

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 15.3 14,272,625.40 16,373,507.40

减:营业成本 15.3 549,933.96 543,229.56

营业税金及附加 1,417,796.71 1,430,104.67

销售费用

管理费用 15,877,623.08 15,561,441.78

财务费用 169,367.88 -4,019,028.45

资产减值损失 -1,582,962.66 1,425,649.10

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 15.4 110,795,167.25 100,022,406.01

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 15.4 72,868,980.40 70,204,698.85

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 108,636,033.68 101,454,516.75

加:营业外收入 22,178.00

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 13,822.34 59,436.75

其中:非流动资产处置损失 13,822.34 54,436.75

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 108,622,211.34 101,417,258.00

减:所得税费用 2,199,227.00

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 106,422,984.34 101,417,258.00

五、其他综合收益的税后净额 -4,081,488.36 5,616,600.00

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

42

2015 年年度报告

他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -4,081,488.36 5,616,600.00

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -4,081,488.36 5,616,600.00

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 102,341,495.98 107,033,858.00

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 3,125,446,625.98 3,366,982,015.71

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 5.45.1 149,837,415.98 292,607,573.31

经营活动现金流入小计 3,275,284,041.96 3,659,589,589.02

购买商品、接受劳务支付的现金 4,366,406,679.53 3,110,410,948.62

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 166,665,178.37 144,328,244.89

支付的各项税费 266,855,795.69 310,584,453.99

支付其他与经营活动有关的现金 5.45.2 156,148,597.34 203,479,510.29

经营活动现金流出小计 4,956,076,250.93 3,768,803,157.79

43

2015 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 5.46.1 -1,680,792,208.97 -109,213,568.77

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 17,120,759.83 18,962,394.36

取得投资收益收到的现金 58,496,643.34 67,438,816.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 3,780,750.35 970,126.20

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 79,398,153.52 87,371,337.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 73,805,812.89 73,623,901.49

付的现金

投资支付的现金 41,884,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

支付其他与投资活动有关的现金 5.45.3 37,863,816.79 134,373,689.81

投资活动现金流出小计 153,553,629.68 207,997,591.30

投资活动产生的现金流量净额 -74,155,476.16 -120,626,253.80

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 591,550,000.00 71,500,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 591,550,000.00 71,500,000.00

取得借款收到的现金 2,366,230,000.00 1,010,450,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5.45.4 1,047,000,000.00 263,611,415.65

筹资活动现金流入小计 4,004,780,000.00 1,345,561,415.65

偿还债务支付的现金 1,816,940,000.00 780,580,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 219,383,785.98 184,295,919.67

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 39,400,048.37 21,165,523.04

支付其他与筹资活动有关的现金 5.45.5 220,082,560.00 222,661,053.80

筹资活动现金流出小计 2,256,406,345.98 1,187,536,973.47

筹资活动产生的现金流量净额 1,748,373,654.02 158,024,442.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49,146.38 -131,944.12

五、现金及现金等价物净增加额 -6,623,177.49 -71,947,324.51

加:期初现金及现金等价物余额 843,738,466.45 915,685,790.96

六、期末现金及现金等价物余额 5.46.2 837,115,288.96 843,738,466.45

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,799,397.40 5,278,328.40

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 15,711,937.87 9,516,967.34

经营活动现金流入小计 20,511,335.27 14,795,295.74

44

2015 年年度报告

购买商品、接受劳务支付的现金 206,704.32 893,446.19

支付给职工以及为职工支付的现金 16,294,265.51 14,366,857.54

支付的各项税费 1,519,124.97 1,410,846.74

支付其他与经营活动有关的现金 15,307,464.93 4,468,305.80

经营活动现金流出小计 33,327,559.73 21,139,456.27

经营活动产生的现金流量净额 15.5 -12,816,224.46 -6,344,160.53

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 16,745,759.83 15,385,980.00

取得投资收益收到的现金 135,928,866.03 134,711,072.11

处置固定资产、无形资产和其他长 3,500.00 12,706.20

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 457,366,393.50 337,633,606.50

投资活动现金流入小计 610,044,519.36 487,743,364.81

购建固定资产、无形资产和其他长 1,262,055.42 366,654.00

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 314,694,600.00 744,900,000.00

投资活动现金流出小计 315,956,655.42 745,266,654.00

投资活动产生的现金流量净额 294,087,863.94 -257,523,289.19

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,251,000,000.00 820,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 15,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,281,000,000.00 835,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,356,000,000.00 342,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 110,709,022.92 98,196,146.09

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00 150,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,479,709,022.92 590,196,146.09

筹资活动产生的现金流量净额 -198,709,022.92 244,803,853.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -49,146.38 -131,944.12

影响

五、现金及现金等价物净增加额 82,513,470.18 -19,195,539.93

加:期初现金及现金等价物余额 20,006,323.49 39,201,863.42

六、期末现金及现金等价物余额 102,519,793.67 20,006,323.49

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

45

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 具 减: 专 般 所有者权益合

少数股东权益

库 其他综合收 项 风 计

股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润

其 存 益 储 险

先 续

他 股 备 准

股 债

一、上年期末余额 624,761,516.00 219,451,216.47 15,299,721.11 108,217,304.03 722,579,307.00 718,114,564.35 2,408,423,628.96

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 624,761,516.00 219,451,216.47 15,299,721.11 108,217,304.03 722,579,307.00 718,114,564.35 2,408,423,628.96

三、本期增减变动金额(减少以 -18,022.87 -1,007,139.42 10,642,298.43 87,134,866.94 615,916,278.83 712,668,281.91

“-”号填列)

(一)综合收益总额 -1,007,139.42 160,253,316.97 72,628,308.01 231,874,485.56

(二)所有者投入和减少资本 582,669,996.32 582,669,996.32

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的

金额

4.其他 582,669,996.32 582,669,996.32

(三)利润分配 10,642,298.43 -73,118,450.03 -39,400,048.37 -101,876,199.97

1.提取盈余公积 10,642,298.43 -10,642,298.43

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -62,476,151.60 -39,400,048.37 -101,876,199.97

4.其他

(四)所有者权益内部结转

46

2015 年年度报告

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -18,022.87 18,022.87

四、本期期末余额 624,761,516.00 219,433,193.60 14,292,581.69 118,859,602.46 809,714,173.94 1,334,030,843.18 3,121,091,910.87

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 减: 专 般 所有者权益

少数股东权益

优 永 库 其他综合收 项 风 合计

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润

先 续 存 益 储 险

他 股 备 准

股 债

一、上年期末余额 624,761,516.00 205,040,275.28 5,411,872.62 98,075,578.23 600,617,422.48 735,223,934.20 2,269,130,598.8

1

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 624,761,516.00 205,040,275.28 5,411,872.62 98,075,578.23 600,617,422.48 735,223,934.20 2,269,130,598.81

三、本期增减变动金额(减少以 14,410,941.19 9,887,848.49 10,141,725.80 121,961,884.52 -17,109,369.85 139,293,030.15

“-”号填列)

(一)综合收益总额 9,887,848.49 182,084,531.60 97,620,076.55 289,592,456.64

(二)所有者投入和减少资本 -93,563,923.36 -93,563,923.36

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的

金额

47

2015 年年度报告

4.其他 -93,563,923.36 -93,563,923.36

(三)利润分配 10,141,725.80 -60,122,647.08 -21,165,523.04 -71,146,444.32

1.提取盈余公积 10,141,725.80 -10,141,725.80

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -49,980,921.28 -21,165,523.04 -71,146,444.32

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 14,410,941.19 14,410,941.19

四、本期期末余额 624,761,516.00 219,451,216.47 15,299,721.11 108,217,304.03 722,579,307.00 718,114,564.35 2,408,423,628.96

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减: 专

项目 优 永 库 其他综合收 项

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 益 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 624,761,516.00 232,543,954.13 9,835,500.00 106,782,210.94 303,641,256.98 1,277,564,438.05

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 624,761,516.00 232,543,954.13 9,835,500.00 106,782,210.94 303,641,256.98 1,277,564,438.05

三、本期增减变动金额(减少以“-” -4,081,488.36 10,642,298.43 33,304,534.31 39,865,344.38

号填列)

(一)综合收益总额 -4,081,488.36 106,422,984.34 102,341,495.98

48

2015 年年度报告

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 10,642,298.43 -73,118,450.03 -62,476,151.60

1.提取盈余公积 10,642,298.43 -10,642,298.43

2.对所有者(或股东)的分配 -62,476,151.60 -62,476,151.60

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 624,761,516.00 232,543,954.13 5,754,011.64 117,424,509.37 336,945,791.29 1,317,429,782.43

上期

其他权益工具 减: 专

项目 优 永 库 其他 项

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 综合收益 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 624,761,516.00 217,017,807.95 4,218,900.00 96,640,485.14 262,346,646.06 1,204,985,355.15

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 624,761,516.00 217,017,807.95 4,218,900.00 96,640,485.14 262,346,646.06 1,204,985,355.15

三、本期增减变动金额(减少以“-” 15,526,146.18 5,616,600.00 10,141,725.80 41,294,610.92 72,579,082.90

号填列)

(一)综合收益总额 5,616,600.00 101,417,258.00 107,033,858.00

(二)所有者投入和减少资本

49

2015 年年度报告

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 10,141,725.80 -60,122,647.08 -49,980,921.28

1.提取盈余公积 10,141,725.80 -10,141,725.80

2.对所有者(或股东)的分配 -49,980,921.28 -49,980,921.28

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 15,526,146.18 15,526,146.18

四、本期期末余额 624,761,516.00 232,543,954.13 9,835,500.00 106,782,210.94 303,641,256.98 1,277,564,438.05

法定代表人:丁洁民主管会计工作负责人:张晔会计机构负责人:陈瑜

50

2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海同济科技实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家以工程咨询服务、科技园建

设与运营、建筑工程管理、房地产开发、环保工程投资建设与运营为核心业务的综合性上市公司。

本公司于 1993 年 11 月经批准改制为股份有限公司,本公司股票于 1994 年 3 月起在上海证券交易

所上市。

本公司于 2013 年 8 月 6 日取得由上海市工商行政管理局换发的 310000000021277 号《企业法

人营业执照》,本公司现注册资本为人民币 624,761,516 元,法定代表人为丁洁民先生,注册地址

为上海市浦东新区栖山路 33 号。本公司经营范围为实业投资,教育产业投资及人才培训,房地产

投资与开发经营及咨询服务,投资咨询及投资管理,国内贸易(除专项审批外)【企业经营涉及

行政许可的,凭许可证件经营】

2. 合并财务报表范围

合并财务报表合并范围以控制为基础确定,包括本公司及相关子公司共 46 家,详见附注九(企

业集团的组成)。合并财务报表合并范围较去年减少 4 家增加 4 家,详见附注八(合并范围的变

更)。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》

和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的 12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公

司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、

经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

5.1 同一控制下的企业合并

51

2015 年年度报告

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定

为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差

额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于

发生时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企

业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并

发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券

的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成

本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

5.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买

方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新

计量产生的相关利得或损失的金额。

5.4 处置对子公司的投资

处置价款与处置投资对应的账面价值的差额,在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益;

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为当期投资

收益,如果处置对子公司的投资未丧失控制权的,将此项差额计入资本公积(资本溢价),资本溢

价不足冲减的,应当调整留存收益。

5.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,对于处置后的剩余股权的处理

在个别财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规

定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。

处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相

关政策进行会计处理。

在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置

股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开

始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

5.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权

按照上述 5.4 和 5.5 的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制

权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额

的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损

益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

52

2015 年年度报告

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表

明多次交易事项属于一揽子交易:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

6. 合并财务报表的编制方法

6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以

确定。

6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方

的回报产生重大影响的活动。

6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策

权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关

系。

(1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。

(2)除(1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质

性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关

因素进行判断。

6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时,视为投资性主体:

(1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;

(2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;

(3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:

(1)拥有一个以上投资;

(2)拥有一个以上投资者;

(3)投资者不是该主体的关联方;

(4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合

并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值

计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主

体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。

6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间

对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报

财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本

公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销

本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流

量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的

净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分

配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售

53

2015 年年度报告

资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公

司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合

并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权

益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动

的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的

份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,

调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后

的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调

整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的

期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量

表。

6.6 特殊交易会计处理

6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有

子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本

溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,

应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽

子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧

失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通

常表明多次交易事项属于一揽子交易:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

54

2015 年年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

7.2 共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售

给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认

该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的

期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风

险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折

算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原

则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易

发生日的即期汇率折算。

9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算

成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非

记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。

上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表

中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响

额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

(2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融资产

终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

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2015 年年度报告

10.2 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图

和持有能力。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,

该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收

账款、其他应收款和长期应收款等。

(3)可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一

年内到期的非流动资产。

(4)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列

示为一年内到期的非流动资产。

10.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他

金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后

续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;

应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;

在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入

所有者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。

可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投

资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金

融资产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资

产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并

将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负

债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

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2015 年年度报告

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终

止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

10.5 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

10.6 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他

金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来

结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续

计量。

10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不

存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。

10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因

公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转

回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上

与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期

间价值得以恢复,也不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项(应收账款单项金额在

500 万元以上,含 500 万元;其他应收款单项金额在

1,000 万元以上,含 1,000 万元),当存在客观证据表

明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项

时,确认相应的坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的

提方法 差额,单独进行减值测试,计提坏账准备;经单独测

试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应

收款项组合中计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法组合 账龄分析法

确信可以收回组合 确信可以收回的款项主要包括账龄在 2 年以上的,如合并报表范围内应收

款项和保证金、押金和备用金等,虽账龄较长,但经测试确信可以收回的,

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2015 年年度报告

不计提坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 0 0

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 0 0

2-3 年 5 5

3 年以上

3-4 年 10 10

4-5 年 20 20

5 年以上 50 50

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在明显差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有

类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。

12. 存货

1、存货的分类

存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发产品、开发成本、工程施

工等,按成本与可变现净值孰低列示。

2、存货的计价方法

存货在取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑施工成本、资本

化利息和其他直接和间接的费用。

存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正

常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

开发产品结转成本时按照实际成本核算;库存材料和库存商品结转成本时按照加权平均法或

个别认定法核算。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日

常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资

产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本

计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存

货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

4、存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

5、低值易耗品的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

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2015 年年度报告

13. 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制

某项安排的,不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同

控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

2、初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得

的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

(1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

(2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列

报》的有关规定确定。

(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前

提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换

出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

(4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对

被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用

权益法核算。

(1)成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投

资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,

确认为当期投资收益。

(2)权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成

本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资

成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的

净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账

面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股

权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位

净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净

利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的

会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的

未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投

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2015 年年度报告

资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产

减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包

括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资

方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入

损益,并对其余部分采用权益法核算。

(3)因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理。

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值

加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出

售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变

动转入改按权益法核算的当期损益。

(4)处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价

值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用

权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置

后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余

股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报

表的编制方法”的相关内容处理。

(5)对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处

置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的

对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售

资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

(6)处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一

个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

策的制定,则视为对被投资单位施加重大影响。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账

面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减

值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长

期股权投资的账面价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象

的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的

净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

60

2015 年年度报告

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际

成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其

成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建

筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率

列示如下:

类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧(摊销)率

房屋、建筑物 30-50 年 5% 1.90%-3.17%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无

形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资

产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并

作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

15. 固定资产

(1).确认条件

15.1 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

15.2 固定资产初始计量和后续计量

购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国

有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的

后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;

对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资

产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、

转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

15.3 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资

产账面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收

回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允

价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 年限平均法 30-50 5 1.90-3.17

机器设备 年限平均法 9-30 5 3.17-10.56

运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

办公设备及电子设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限

两者中较短的期限内,采用年限平均法单独计提折旧,不考虑残值。

61

2015 年年度报告

于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

复核并作适当调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

16. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使

用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费

用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

17. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的

购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建

活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资

本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间

连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)

以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,

调整每期利息金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术以及通过建设经营移交方式(BOT)

取得的资产等。无形资产以实际成本计量。

无形资产按其使用寿命或法定年限,采用直线法摊销,计入当期损益。通过 BOT 方式取得的

资产按基础设施经营权期限平均摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资

产账面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收

回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调

整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,

分为研究阶段支出和开发阶段支出。

62

2015 年年度报告

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为

无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用

或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不

在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目

达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

19. 长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少

每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,

于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的

可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如

果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊

期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净

额列示

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生

育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公

司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认

相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工

薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与

非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:

(1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告

期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职

工薪酬。

63

2015 年年度报告

设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:

(1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受

益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

(2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公

司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

(3)确定应当计入当期损益的金额。

(4)确定应当计入其他综合收益的金额。

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服

务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计

划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务

而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期

间。

报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负

债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:

(1)修改设定受益计划时。

(2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入

当期损益:

(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的

有关政策进行处理。

除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负

债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

(1)服务成本。

(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长

期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事

件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

22. 预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该

义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

64

2015 年年度报告

23. 股份支付

24. 收入

与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动

的特定收入确认标准时,确认相关的收入。

1、销售商品和房屋

(1)商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继

续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入

和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

(2)房屋销售在房屋完工并验收合格,按照销售合同约定条件收款并交付时确认营业收入的

实现。

2、建造合同

(1)建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

本公司施工工程营业收入完工百分比的确定办法:根据已完成的合同工作量占合同预计总工

作量的比例确定完工百分比。

公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入总额;

然后,根据上述办法确定的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入。对当期完成决算的工

程项目,按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入;对当期完工但

暂未决算的工程项目,按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入,

若实际已收到的工程款超过合同总价,则按已实现的收款确认总收入。

(2)建造合同的结果不能可靠地估计时,则区别情况处理:合同成本能够收回的,合同收入

根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不

可能收回的,在发生时即确认为合同费用,不确认合同收入。

(3)如果合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。

3、提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证

据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳

务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要

发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果

已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现

4、让渡资产使用权、出租物业

提供的劳

(1)让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,

且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。

(2)出租物业收入确认方法按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关租金已经收

到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。

25. 政府补助

政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所

有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的

政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政

府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照

公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

65

2015 年年度报告

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府

补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,

计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所

得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相

应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合

并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递

延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税

负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可

能不会转回的,不予确认。

27. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租

入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊

销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为

非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份

额的差额。

企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超

过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。

企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同

效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。

资产组

资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为

依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或

者处置的决策方式等。

资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资

产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合

66

2015 年年度报告

并财务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减

值测试时,将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的

资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股

东权益份额后,确认归属于母公司的商誉减值损失。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 6%、17%

税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)

消费税

营业税 应纳税营业额 3%,5%

城市维护建设税 应纳流转税额 5%,7%

土地增值税 转让房地产所得的应纳税增值额 按超率累进税率 30%-60%

企业所得税 应纳税所得额 15%,25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

上海同济工程咨询有限公司 15%

上海同济工程项目管理有限公司 15%

上海同济环境工程科技有限公司 15%

上海世渊环保科技有限公司 15%

上海同济普兰德生物质能股份有限公司 15%

2. 税收优惠

本公司之子公司上海同济工程咨询有限公司于 2015 年 8 月获批为高新技术企业,证书编号:

GF201531000163,有效为三年;本公司之子公司上海同济工程项目管理有限公司于 2013 年 11 月

获批为高新技术企业,证书编号:GF201331000477,有效为三年;;本公司之子公司上海同济环

境工程科技有限公司于 2013 年 11 月获批高新技术企业,证书编号:GR201331000698,有效期三

年;本公司之子公司上海同济普兰德生物质能股份有限公司于 2013 年 11 月获批高新技术企业,

证书编号:GR201331000803,有效期三年;本公司之子公司上海世渊环保科技有限公司于 2013

年 9 月获批高新技术企业,证书编号:GR201331000143,有效期三年;故以上 5 家子公司 2015

年度企业所得税减按 15%的税率征收。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 536,123.26 449,995.28

67

2015 年年度报告

银行存款 835,178,105.88 842,529,537.24

其他货币资金 33,807,133.61 38,333,866.71

合计 869,521,362.75 881,313,399.23

其中:存放在境外的款项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 3,200,000.00

商业承兑票据

合计 3,200,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

68

2015 年年度报告

按信用 223,232,581.28 100.00 1,759,764.73 0.79 221,472,816.55 233,497,311.80 100 1,168,719.10 0.50 232,328,592.70

风险特

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

合计 223,232,581.28 / 1,759,764.73 / 221,472,816.55 233,497,311.80 / 1,168,719.10 / 232,328,592.70

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

一年以内 161,260,660.63 0%

1 年以内小计 161,260,660.63 0%

1至2年 42,248,568.27 0%

2至3年 7,448,026.14 372,401.31 5%

3 年以上

3至4年 11,203,149.94 1,120,315.00 10%

4至5年 896,799.10 179,359.82 20%

5 年以上 175,377.20 87,688.60 50%

合计 223,232,581.28 1,759,764.73

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 591,045.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

69

2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位:元 币种:人民币

占应收账款总额

单位名称 与公司关系 金额 年限

的比例

上海建工集团第二建筑有限公司 非关联方 15,670,521.24 1 年以内 7.02%

上海华民建设发展有限公司 非关联方 14,689,050.84 1 年以内 6.58%

上海市第五建筑有限公司 非关联方 11,321,950.00 1-2 年 5.07%

上海祁翔建筑有限公司 非关联方 10,312,528.00 1 年以内 4.62%

江苏天禾旅游发展有限公司 非关联方 7,432,478.06 1 年以内 3.33%

合计 59,426,528.14 26.62%

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 25,258,945.10 87.90 51,124,683.97 87.41

1至2年 2,102,607.21 7.32 6,070,163.11 10.38

2至3年 1,284,459.72 4.47 1,294,237.08 2.21

3 年以上 91,329.20 0.31

合计 28,737,341.23 100.00 58,489,084.16 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

合同未执行完

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位:元 币种:人民币

单位 与公司关系 金额 年限 说明

宁波神筹环保设备有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 合同未执行完

广东新环环保产业集团有限公司 非关联方 1,885,100.00 1 年以内 合同未执行完

上海杰思工程实业有限公司 非关联方 1,320,000.00 1 年以内 合同未执行完

上海同昕环境科技有限公司 非关联方 1,300,000.00 1 年以内 合同未执行完

上海同越建设有限公司 非关联方 1,300,000.00 2 年以内 合同未执行完

合计 7,805,100.00

其他说明

70

2015 年年度报告

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

按信用风险 232,789,527.56 93.03 1,118,262.86 0.48 231,671,264.70 190,589,627.59 91.56 2,234,922.61 1.17 188,354,704.98

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

单项金额不 17,448,406.14 6.97 15,448,406.14 88.54 2,000,000.00 17,571,268.24 8.44 15,571,268.24 88.62 2,000,000.00

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 250,237,933.70 / 16,566,669.00 / 233,671,264.70 208,160,895.83 / 17,806,190.85 / 190,354,704.98

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

一年以内 149,680,246.24 0%

1 年以内小计 149,680,246.24 0%

1至2年 39,078,270.30

2至3年 21,140,329.71 1,057,016.48 5%

3 年以上

3至4年 330,463.88 33,046.38 10%

4至5年 16,000.00 3,200.00 20%

5 年以上 50,000.00 25,000.00 50%

71

2015 年年度报告

合计 210,295,310.13 1,118,262.86

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

项目

其他应收款 坏账准备 计提比例

确信可回收组合 22,494,217.43

合计 22,494,217.43

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位:元 币种:人民币

其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

上海三爱环境技术工程有限公司 8,000,000.00 6,500,000.00 81.25% 较难收回

上海同济机电厂有限公司 7,984,386.00 7,984,386.00 100.00% 难以收回

上海永一房地产咨询有限公司 1,131,344.87 631,344.87 55.80% 较难收回

同济生物制品有限公司 222,675.27 222,675.27 100.00% 难以收回

刘先生 110,000.00 110,000.00 100.00% 难以收回

合计 17,448,406.14 15,448,406.14

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 383,340.25 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,622,862.10 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 107,531,198.25 68,011,669.07

押金及保证金 141,516,299.27 138,114,580.70

备用金 1,190,436.18 2,034,646.06

合计 250,237,933.70 208,160,895.83

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

性质 期末余额

数的比例(%)

上海昌强重工机械有限公司 往来款 11,315,000.00 1 年以内 4.52

上海源程置业有限公司 往来款 9,870,000.00 3 年以内 3.94

72

2015 年年度报告

上海市嘉定区住房保障和房屋管

理局 往来款 9,368,718.51 1 年以内 3.74

上海三爱环境技术工程有限公司 往来款 8,000,000.00 5 年以上 3.20 6,500,000.00

1 年以内

上海同济机电厂有限公司 往来款 7,984,386.00 -5 年以上 3.20 7,984,386.00

合计 / 46,538,104.51 / 18.60 14,484,386.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料

在产品 73,287,934.21 73,287,934.21 89,639,366.30 89,639,366.30

库存商品 2,708,776.00 2,708,776.00 2,708,776.00 2,708,776.00

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

工程施工 284,483,183.42 284,483,183.42 240,784,169.91 240,784,169.91

低值易耗品 257,155.32 257,155.32 314,388.33 314,388.33

开发产品 1,128,958,098.77 13,130,000.00 1,115,828,098.77 903,415,628.05 13,130,000.00 890,285,628.05

开发成本 4,321,505,400.32 7,343,500.00 4,314,161,900.32 2,871,480,697.47 7,343,500.00 2,864,137,197.47

合计 5,811,200,548.04 20,473,500.00 5,790,727,048.04 4,108,343,026.06 20,473,500.00 4,087,869,526.06

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 其 期末余额

计提 其他 转回或转销

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

73

2015 年年度报告

工程施工

低值易耗品

开发产品 13,130,000.00 13,130,000.00

开发成本 7,343,500.00 7,343,500.00

合计 20,473,500.00 20,473,500.00

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 360,340,694.25 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 余额

累计已发生成本 34,964

累计已确认毛利 1,731

减:预计损失

已办理结算的金额 31,190

建造合同形成的已完工未结算资产 5,505

其他说明

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴税费 34,499,955.70 68,384,339.24

合计 34,499,955.70 68,384,339.24

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

74

2015 年年度报告

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 43,308,408.20 22,117,176.87 21,191,231.33 70,875,588.88 23,038,576.87 47,837,012.01

按公允价值计量的 11,442,362.40 11,442,362.40 42,368,141.08 42,368,141.08

按成本计量的 31,866,045.80 22,117,176.87 9,748,868.93 28,507,447.80 23,038,576.87 5,468,870.93

合计 43,308,408.20 22,117,176.87 21,191,231.33 70,875,588.88 23,038,576.87 47,837,012.01

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

益工具 工具

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,017,030.45 1,017,030.45

公允价值 11,442,362.40 11,442,362.40

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 10,425,331.95 10,425,331.95

已计提减值金额

75

2015 年年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备 在被投资

被投资 本期现金

本期 单位持股

单位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 红利

增加 比例(%)

上海宝鼎投资股份有限公司 28,754.00 28,754.00 0.04 14,377.00

申银万国证券股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

上海芯豪微电子有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00 9.54

上海放射免疫分析技术研究所 227,981.42 227,981.42 19

上海同济生物制品有限公司 55,591.78 55,591.78 55,591.78 55,591.78 19

山东同济万鑫集团有限公司 12,110,100.28 12,110,100.28 12,110,100.28 12,110,100.28 19.01

上海同济机电厂有限公司 836,244.00 836,244.00 836,244.00 836,244.00 18

同济正辉建筑工程咨询有限公司 63,600.00 63,600.00 1

上海风火轮信息系统有限公司 10,000.00 10,000.00

上海同印软件科技有限公司 400,000.00 400,000.00 350,000.00 350,000.00

上海博能同科燃烧电池系统有限 571,400.00 571,400.00 571,400.00 571,400.00

公司

上海檀风家具科技有限公司 100,000.00 100,000.00

上海同化新材料科技有限公司 10,000.00 10,000.00

上海济宇环保科技有限公司 1.00 1.00

径卫视觉科技(上海)有限公司 1.00 1.00

上海中小企业研发外包服务中心 50,000.00 50,000.00

上海南方模式生物科技发展有限 593,613.93 593,613.93 155,080.42 155,080.42 5.3 66,588.33

公司

上海青年科技创业园发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20

上海同杰良生物材料有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 800,000.00 800,000.00 3.98

苏州博济堂科技园投资发展有限 2,000,000.00 2,000,000.00 10

公司

76

2015 年年度报告

上海同济建设项目代理有限公司 90,000.00 90,000.00 18

上海明诺环境科技有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5

同济房地产咨询有限公司 260,160.39 260,160.39 260,160.39 260,160.39 19

合计 28,507,447.80 5,500,000.00 2,141,402.00 31,866,045.80 23,038,576.87 0.00 921,400.00 22,117,176.87 / 80,965.33

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 23,038,576.87 23,038,576.87

本期计提

其中:从其他综合收益转入

本期减少 921,400.00 921,400.00

其中:期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 22,117,176.87 22,117,176.87

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

77

2015 年年度报告

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值

减 其他

期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备

被投资单位 少 综合 宣告发放现金

余额 追加投资 认的投资损 权益 减值 其他 余额 期末

投 收益 股利或利润

益 变动 准备 余额

资 调整

一、合营企业

小计

二、联营企业

同济大学建筑设计研究院(集团) 131,522,045.55 69,576,174.66 53,554,314.10 147,543,906.11

有限公司

上海迪顺酒店管理有限公司 14,978,028.70 -168,867.58 14,809,161.12

上海中科同力化工材料有限公司 5,288,868.74 11,586.43 5,300,455.17

上海同济光电传感系统有限公司 2,116,958.69 -218,978.99 1,897,979.70

南通万科投资有限公司 28,376,723.87 -7,782,254.40 20,594,469.47

上海同济技术转移服务有限公司 1,583,364.42 -208,050.20 1,375,314.22

上海优邑网络科技有限公司 112,839.32 -112,839.32 -

上海同一建筑设计发展有限公司 17,636,674.91 -741,638.00 16,895,036.91

上海同济室内设计工程有限公司 33,782,328.81 3,669,065.89 4,105,975.91 33,345,418.79

上海同一建筑设计管理有限公司 32,000,000.00 -21,840.71 31,978,159.29

上海同济科技园孵化器有限公司 155,126.88 350,000.00 16,845,025.64 16,650,152.52

绍兴同诺水处理有限公司 2,010,000.00 -84,341.49 1,925,658.51

小计 235,397,833.01 34,010,000.00 64,073,143.17 58,010,290.01 16,845,025.64 292,315,711.81

合计 235,397,833.01 34,010,000.00 64,073,143.17 58,010,290.01 16,845,025.64 292,315,711.81

其他说明

78

2015 年年度报告

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 435,738,124.87 7,185,478.34 442,923,603.21

2.本期增加金额 49,633,855.83 49,633,855.83

(1)外购

(2)存货\固定资产\在建工程转入 49,633,855.83 49,633,855.83

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 485,371,980.70 7,185,478.34 492,557,459.04

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 37,205,239.50 710,029.84 37,915,269.34

2.本期增加金额 12,968,852.61 143,709.60 13,112,562.21

(1)计提或摊销 12,968,852.61 143,709.60 13,112,562.21

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 50,174,092.11 853,739.44 51,027,831.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 435,197,888.59 6,331,738.90 441,529,627.49

2.期初账面价值 398,532,885.37 6,475,448.50 405,008,333.87

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

办公及电子

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

设备

一、账面原值:

1.期初余额 210,511,819.47 15,476,343.52 12,948,273.46 25,132,092.03 264,068,528.48

79

2015 年年度报告

2.本期增加金额 8,897,030.68 1,091,921.55 2,699,270.85 2,225,160.40 14,913,383.48

(1)购置 8,897,030.68 1,091,921.55 2,699,270.85 2,225,160.40 14,913,383.48

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 3,909,741.02 6,122,445.71 172,264.95 6,005,083.24 16,209,534.92

(1)处置或报废 3,909,741.02 564,174.71 172,264.95 4,847,518.74 9,493,699.42

(2)企业合并减少 5,558,271.00 1,157,564.50 6,715,835.50

4.期末余额 215,499,109.13 10,445,819.36 15,475,279.36 21,352,169.19 262,772,377.04

二、累计折旧

1.期初余额 26,903,500.43 8,014,582.83 3,606,171.60 17,259,462.03 55,783,716.89

2.本期增加金额 5,600,056.85 2,196,796.96 1,958,379.30 2,364,523.73 12,119,756.84

(1)计提 5,600,056.85 2,196,796.96 1,958,379.30 2,364,523.73 12,119,756.84

3.本期减少金额 791,945.21 3,128,433.69 46,368.01 5,531,955.66 9,498,702.57

(1)处置或报废 791,945.21 462,693.23 46,368.01 4,599,407.59 5,900,414.04

(2)企业合并减少 2,665,740.46 932,548.07 3,598,288.53

4.期末余额 31,711,612.07 7,082,946.10 5,518,182.89 14,092,030.10 58,404,771.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 183,787,497.06 3,362,873.26 9,957,096.47 7,260,139.09 204,367,605.88

2.期初账面价值 183,608,319.04 7,461,760.69 9,342,101.86 7,872,630.00 208,284,811.59

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

房屋建筑物 9,624,310.98

上述经营租出房屋及建筑物,主要考虑到部分房屋未来将出售及个别房屋没有产权证等原因,

故归在固定资产项下核算。

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

本公司董事会认为:本公司的固定资产经测试未发生减值,故无需计提减值准备。

20、 在建工程

√适用 □不适用

80

2015 年年度报告

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

污水处理及配套管 6,800,068.02 6,800,068.02 3,237,234.25 3,237,234.25

网工程-高要水务

污水处理及配套管 25,262,482.40 25,262,482.40 4,583,902.42 4,583,902.42

网工程-禄步水务

污水处理及配套管 22,237,066.83 22,237,066.83 6,713,286.56 6,713,286.56

网工程-金渡水务

南通同济科技园工 9,006,271.53 9,006,271.53 1,141,110.37 1,141,110.37

程项目

合计 63,305,888.78 63,305,888.78 15,675,533.60 15,675,533.60

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

利 本

期 本

工程 息 其 期

转 期

累计 资 中: 利

入 其 资

投入 本 本期 息

期初 本期增加金 固 他 期末 工程 金

项目名称 预算数 占预 化 利息 资

余额 额 定 减 余额 进度 来

算比 累 资本 本

资 少 源

例 计 化金 化

产 金

(%) 金 额 率

金 额

额 (%)

污水处理及配 60,000,000.00 3,237,234.25 3,562,833.77 6,800,068.02 11.33 建设 自

套管网工程-高 中期 有

要水务

污水处理及配 117,932,700.00 4,583,902.42 20,678,579.98 25,262,482.40 21.42 建设 自

套管网工程-禄 中期 有

步水务

污水处理及配 61,500,000.00 6,713,286.56 15,523,780.27 22,237,066.83 36.16 建设 自

套管网工程-金 中期 有

渡水务

南通同济科技 320,000,000.00 1,141,110.37 7,865,161.16 9,006,271.53 2.81 项目 自

园工程项目 前期 有

合计 559,432,700.00 15,675,533.60 47,630,355.18 63,305,888.78 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

在建工程年末数比年初数增加 47,630,355.18 元,增加比例为 303.85%,增加的主要原因为:

本期污水处理工程建设项目投入所致。

21、 工程物资

□适用 √不适用

81

2015 年年度报告

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 利 软件 特许经营权 合计

一、账面原值

1.期初余额 11,993,779.00 2,400,000.00 2,853,600.00 231,829,482.00 249,076,861.00

2.本期增加金额 27,832,172.56 715,059.85 26,436,330.00 54,983,562.41

(1)购置 27,832,172.56 715,059.85 26,436,330.00 54,983,562.41

(2)内部研发

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 39,825,951.56 2,400,000.00 3,568,659.85 258,265,812.00 304,060,423.41

二、累计摊销

1.期初余额 1,042,987.98 2,043,333.33 243,160.01 36,662,505.13 39,991,986.45

2.本期增加金额 1,028,453.74 30,000.00 581,791.53 10,881,664.52 12,521,909.79

(1)计提 1,028,453.74 30,000.00 581,791.53 10,881,664.52 12,521,909.79

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 2,071,441.72 2,073,333.33 824,951.54 47,544,169.65 52,513,896.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

82

2015 年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值 37,754,509.84 326,666.67 2,743,708.31 210,721,642.35 251,546,527.17

2.期初账面价值 10,950,791.02 356,666.67 2,610,439.99 195,166,976.87 209,084,874.55

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

上述无形资产中,坐落于杭州湾新区,国有土地使用证编号为慈国用 2011 字第 241028、241029、

241030 号的土地使用权已作为 2,800 万元一年内到期的非流动负债的抵押物。

无形资产年末数比年初数增加 42,461,652.62 元,增加比例为 20.31%,增加的主要原因为:

新增土地使用权所致。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉

期初余额 企业合并 期末余额

的事项 处置

形成的

上海恒济置业发展有限公司 8,637,396.67 8,637,396.67

四会市同济水务有限公司 288,031.93 288,031.93

高要市同济水务有限公司 1,697,864.51 1,697,864.51

合计 10,623,293.11 10,623,293.11

(2). 商誉减值准备

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

的事项 计提 处置

上海恒济置业发展有限公司 8,637,396.67 8,637,396.67

合计 8,637,396.67 8,637,396.67

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

2007 年 5 月,本公司出资 54,585,069.25 元收购上海恒济置业发展有限公司 75%股权,合并

日取得该公司可辨认净资产的公允价值为 61,263,563.43 元,合并成本大于合并中取得的可辨认净

资产份额 45,947,672.58 元的差额为 8,637,396.67 元,确认为合并资产负债表中的商誉;经测试本

公司于 2008 年末对该商誉计提 50%的减值准备,2009 年末计提剩余 50%减值准备,本年无变化。

其他说明

2011 年 5 月,本公司出资 14,000,000.00 元收购四会市同济水务有限公司 70%股权,合并日

取得该公司可辨认净资产的公允价值为 19,588,525.82 元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资

产份额 13,711,968.07 元的差额为 288,031.93 元,确认为合并资产负债表中的商誉。

2011 年 5 月,本公司出资 14,000,000.00 元收购高要市同济水务有限公司 70%股权,合并日

取得该公司可辨认净资产的公允价值为 17,574,479.27 元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资

产份额 12,302,135.49 元的差额为 1,697,864.51 元,确认为合并资产负债表中的商誉。

83

2015 年年度报告

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 10,779,552.60 2,219,479.16 2,917,667.10 1,291,574.52 8,789,790.14

其他 962,754.33 212,754.33 750,000.00

合计 11,742,306.93 2,219,479.16 3,130,421.43 1,291,574.52 9,539,790.14

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

预提土地增值税 77,233,455.93 19,308,363.98 74,175,418.04 18,543,854.51

暂估成本 23,304,355.88 5,826,088.97

合计 77,233,455.93 19,308,363.98 97,479,773.92 24,369,943.48

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 10,425,331.95 2,606,332.99 34,941,805.32 8,735,451.33

价值变动

合计 10,425,331.95 2,606,332.99 34,941,805.32 8,735,451.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 38,799,933.73 39,400,221.96

可抵扣亏损 117,608,943.79 94,186,735.82

合计 156,408,877.52 133,586,957.78

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

84

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 2,415,752.66

2016 年 8,515,142.69 9,857,224.76

2017 年 13,211,047.74 19,971,364.16

2018 年 27,211,417.63 29,699,461.56

2019 年 30,452,143.25 32,242,932.68

2020 年 38,219,192.48

合计 117,608,943.79 94,186,735.82 /

其他说明:

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 301,000,000.00 150,000,000.00

信用借款 500,000,000.00 300,000,000.00

银行理财直接融资工具 200,000,000.00

合计 801,000,000.00 650,000,000.00

短期借款分类的说明:

上述保证借款中,系合并报表范围内公司之间所作保证担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

85

2015 年年度报告

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付账款 681,716,154.26 700,549,377.24

合计 681,716,154.26 700,549,377.24

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海祁翔建筑有限公司 14,860,045.00 项目未完工

中国电子系统工程第四建设有限公司 9,825,948.80 项目未完工

上海建工材料有限公司 9,463,583.40 项目未完工

合计 34,149,577.20 /

其他说明

应付账款年末数比年初数减少 18,833,222.98 元,减少比例为 2.69%

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收账款 1,126,194,879.69 1,222,788,029.52

合计 1,126,194,879.69 1,222,788,029.52

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

西安陕鼓工程技术有限公司 11,078,806.07 项目未完工

合计 11,078,806.07 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 993,719.54 144,094,694.18 144,186,837.93 901,575.79

二、离职后福利-设定提存计划 833,602.41 23,269,682.43 23,887,770.93 215,513.91

三、辞退福利 161,659.11 161,659.11

86

2015 年年度报告

四、一年内到期的其他福利

合计 1,827,321.95 167,526,035.72 168,236,267.97 1,117,089.7

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 430,740.37 118,654,890.07 118,327,322.22 758,308.22

二、职工福利费 2,879,090.00 2,879,090.00 -

三、社会保险费 365,960.28 10,493,167.63 10,769,674.26 89,453.65

其中:医疗保险费 331,835.03 9,224,726.62 9,476,521.98 80,039.67

工伤保险费 15,314.17 484,872.71 494,972.50 5,214.38

生育保险费 18,811.08 783,568.30 798,179.78 4,199.60

四、住房公积金 146,376.00 8,849,899.17 8,972,343.17 23,932.00

五、工会经费和职工教育经费 50,642.89 2,060,437.52 2,081,198.49 29,881.92

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 1,157,209.79 1,157,209.79

合计 993,719.54 144,094,694.18 144,186,837.93 901,575.79

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 776,717.72 21,940,832.04 22,515,710.02 201,839.74

2、失业保险费 56,884.69 1,328,850.39 1,372,060.91 13,674.17

3、企业年金缴费

合计 833,602.41 23,269,682.43 23,887,770.93 215,513.91

其他说明:

期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

应付职工薪酬预计将于下一会计期间支付。

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,666,027.41 2,313,577.46

消费税

营业税 11,092,939.02 20,902,458.07

企业所得税 43,218,858.14 27,738,314.10

个人所得税 4,325,290.15 957,441.20

城市维护建设税 1,479,961.05 1,274,521.78

房产税 4,713,757.47 997,488.68

土地增值税 109,687,390.07 114,982,855.92

土地使用税 834,585.11 785,199.86

教育费附加 780,189.65 1,170,448.17

河道管理费 228,419.56 197,591.87

其他 152,185.06 360,502.75

87

2015 年年度报告

合计 184,179,602.69 171,680,399.86

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 1,880,548.00

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 1,880,548.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 1,433,612,158.04 774,303,276.48

合计 1,433,612,158.04 774,303,276.48

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海融创绿城投资控股有限公司 83,611,415.65 项目借款

常熟大学科技园有限公司 10,804,360.00 项目借款

合计 94,415,775.65 /

其他说明

其他应付款年末数比年初数增加 659,308,881.56 元,增加比例为 85.15%,增加的主要原因为:

往来借款增加所致。

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 124,680,000.00 455,940,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

88

2015 年年度报告

合计 124,680,000.00 455,940,000.00

其他说明:

上述质押借款中,系子公司高要市同济水务有限公司对高要市环境保护局在《高要市白土镇

污水处理厂 BOT 特许经营协议》项下的应收账款及相应的回笼款、子公司四会市同济水务有限公

司对四会市大沙镇人民政府在《四会市大沙镇污水处理厂 BOT 特许经营合同》项下的应收账款及

相应的回笼款(上述两项质押借款由本公司提供全责连带保证)作质押。

上述抵押借款中,系开发成本中的机场镇 28 街坊 103/6、103/8 丘和慈溪文化商务区 11#-C

地块的土地使用权、投资性房地产中的中山北二路 1121 号 1-4 层房屋及相应的土地使用权作抵押。

上述保证借款中,系合并报表范围内公司之间以及常熟大学科技园有限公司、慈溪利顺置业

有限公司和天津融创置地有限公司所提供的保证担保。

一年内到期的非流动负债年末数比年初数减少 331,260,000.00 元,减少比例为 72.65%,减

少的主要原因为支付到期一年内到期的非流动负债减少所致。

44、 其他流动负债

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 48,750,000.00 65,350,000.00

抵押借款 675,000,000.00 132,000,000.00

保证借款 252,230,000.00 49,080,000.00

信用借款

合计 975,980,000.00 246,430,000.00

长期借款分类的说明:

上述质押借款中,系子公司高要市同济水务有限公司对高要市环境保护局在《高要市白土镇

污水处理厂 BOT 特许经营协议》项下的应收账款及相应的回笼款、子公司四会市同济水务有限公

司对四会市大沙镇人民政府在《四会市大沙镇污水处理厂 BOT 特许经营合同》项下的应收账款及

相应的回笼款(上述两项质押借款由本公司提供全责连带保证)作质押。

上述抵押借款中,系开发成本中的机场镇 28 街坊 103/6、103/8 丘和慈溪文化商务区 11#-C

地块的土地使用权、无形资产中的座落于杭州湾新区,国有土地使用证编号为慈国用 2011 字第

241028、241029、241030 号土地使用权、投资性房地产中的中山北二路 1121 号 1-4 层房屋及相

应的土地使用权作抵押。

上述保证借款中,系合并报表范围内公司之间以及慈溪利顺置业有限公司和天津融创置地有

限公司所提供的保证担保。

其他说明,包括利率区间:

长期借款年末数比年初数增加 729,550,000.00 0 元,增加比例为 296.05%,增加的主要原因为:

新增长期借款所致。

明细如下:

2015 年 12 月 31 日

贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率

余额(单位:元)

厦门国际银行上海分行 2014/1/26 2020/1/24 6.15% 22,500,000.00

厦门国际银行上海分行 2014/1/26 2020/1/24 6.15% 15,000,000.00

89

2015 年年度报告

交通银行上海杨浦支行 2014/1/14 2017/1/14 6.40% 35,000,000.00

上海浦发银行杨浦支行 2014/6/30 2019/6/29 6.72% 250,000.00

上海浦发银行杨浦支行 2014/11/28 2019/11/27 6.30% 11,000,000.00

建设银行慈溪逍林支行 2013/11/12 2023/11/12 6.88% 30,000,000.00

建设银行慈溪逍林支行 2013/12/16 2023/7/16 6.88% 30,000,000.00

建设银行上海黄浦支行 2015/5/18 2019/4/27 5.15% 80,000,000.00

建设银行上海黄浦支行 2015/5/21 2019/4/27 5.15% 30,000,000.00

建设银行上海黄浦支行 2015/8/31 2019/4/27 5.15% 80,000,000.00

建设银行上海黄浦支行 2015/9/8 2019/4/27 5.15% 190,000,000.00

建设银行上海黄浦支行 2015/11/9 2019/4/27 5.15% 150,000,000.00

交通银行上海杨浦支行 2015/5/20 2019/12/31 5.15% 50,000,000.00

农行普陀枣阳路支行 2015/5/11 2020/5/11 5.41% 100,000,000.00

农行普陀枣阳路支行 2015/5/11 2020/5/12 5.41% 100,000,000.00

农行普陀枣阳路支行 2015/10/19 2020/5/12 5.41% 15,230,000.00

杭州银行上海杨浦支行 2015/3/2 2022/3/1 6.46% 23,500,000.00

杭州银行上海杨浦支行 2015/3/2 2022/3/1 6.46% 13,500,000.00

合计 975,980,000.00

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

上海市大学生科技创业基金 1,108,033.66 1,108,033.66 已结清

合计 1,108,033.66 1,108,033.66 /

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

90

2015 年年度报告

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 37,660,124.85 9,499,884.67 15,617,705.77 31,542,303.75 收到项目补助款

合计 37,660,124.85 9,499,884.67 15,617,705.77 31,542,303.75 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 外收入金额 与收益相关

垃圾渗滤液深度处 100,000.00 100,000.00 与收益相关

理及浓缩液减量处

理工艺及系统

城市污水高含固污 6,836,367.67 2,667,700.00 1,727,519.26 7,776,548.41 与收益相关

泥高效厌氧消化装

备开发与工程示范

同济大学国家大学 9,210,500.00 9,210,500.00 与资产相关

科技园杭州湾新区

分园项目

普陀区财政局 9 号 3,250,000.00 500,000.00 2,750,000.00 与资产相关

楼改造补助

轨交项目专项发展 2,408,000.00 602,000.00 200,400.00 2,809,600.00 与收益相关

资金

普陀区支持科技公 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与收益相关

共服务平台发展专

项资金

常熟科技园企业加 3,000,000.00 2,200,088.42 799,911.58 与资产相关

速器专项补贴

张江专项扶持资金 1,310,554.11 559,411.52 -751,142.59 与收益相关

同济科技园扶持资 3,366,900.00 3,489,184.67 -6,856,084.67 与收益相关

科技企业加速器平 750,000.00 750,000.00 与收益相关

台建设项目专项资

上海国际设计中心 5,434,743.47 209,028.60 5,225,714.87 与资产相关

项目财政拨款

“高校科技成果产 1,593,059.60 105,000.00 198,059.60 1,500,000.00 与收益相关

业化集成服务平台

研发及示范”项目

污泥处理处置产业 1,000,000.00 407,953.43 592,046.57 与收益相关

技术创新公共服务

平台项目

常熟市市级文化产 600,000.00 440,017.68 159,982.32 与收益相关

业引导资金资助项

目补贴

“现代设计共性技 1,036,000.00 518,000.00 518,000.00 与收益相关

术集成与展示公共

服务平台”提升建

设项目

合计 37,660,124.85 9,499,884.67 8,010,478.51 -7,607,227.26 31,542,303.75 /

91

2015 年年度报告

其他说明:

52、 其他非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

53、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 624,761,516.00 624,761,516.00

其他说明:

上述实收资本已经上海众华沪银会计师事务所于 2010 年 12 月 10 日出具的沪众会验字(2010)

第 4206 号验资报告验证,本年无变化。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 191,717,554.73 18,022.87 191,699,531.86

其他资本公积 27,733,661.74 27,733,661.74

合计 219,451,216.47 18,022.87 219,433,193.60

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前

期初 期计入 期末

项目 本期所得税 减:所得税 税后归属于 税后归属于

余额 其他综 余额

前发生额 费用 母公司 少数股东

合收益

当期转

92

2015 年年度报告

入损益

一、以后不能

重分类进损益

的其他综合收

其中:重新计

算设定受益计

划净负债和净

资产的变动

权益法下在

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重 15,299,721.11 1,074,566.59 -397,801.14 -1,007,139.42 2,479,507.15 14,292,581.69

分类进损益的

其他综合收益

其中:权益法 2,665,771.16 2,665,771.16 2,665,771.16

下在被投资单

位以后将重分

类进损益的其

他综合收益中

享有的份额

可供出售金 15,299,721.11 -1,591,204.57 -397,801.14 -3,672,910.58 2,479,507.15 11,626,810.53

融资产公允价

值变动损益

持有至到期

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套

期损益的有效

部分

外币财务报

表折算差额

其他综合收益 15,299,721.11 1,074,566.59 -397,801.14 -1,007,139.42 2,479,507.15 14,292,581.69

合计

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 108,217,304.03 10,642,298.43 118,859,602.46

93

2015 年年度报告

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 108,217,304.03 10,642,298.43 118,859,602.46

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 722,579,307.00 600,617,422.48

调整期初未分配利润合计数(调增+, -

调减-)

调整后期初未分配利润 722,579,307.00 600,617,422.48

加:本期归属于母公司所有者的净利 160,253,316.97 182,084,531.60

减:提取法定盈余公积 10,642,298.43 10,141,725.80

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 62,476,151.60 49,980,921.28

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 809,714,173.94 722,579,307.00

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,256,191,955.20 2,686,870,581.14 4,110,420,498.42 3,437,140,796.02

其他业务 11,101,133.76 5,453,113.15 12,435,778.19 6,022,458.37

合计 3,267,293,088.96 2,692,323,694.29 4,122,856,276.61 3,443,163,254.39

62、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 140,943,242.22 177,766,356.53

城市维护建设税 10,092,530.83 9,425,687.45

教育费附加 8,599,383.09 9,210,501.99

资源税

土地增值税 37,223,200.41 53,154,943.40

94

2015 年年度报告

河道管理费 2,965,028.18 2,955,209.92

其他 5,257,214.82 505,001.50

合计 205,080,599.55 253,017,700.79

其他说明:

63、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及津贴 2,485,171.18 1,635,185.61

社会保障费 464,715.08 266,594.80

水电费 51,124.82 73,080.50

低值易耗品 96,612.00 230,863.80

折旧费 52,262.78 48,963.25

广告费 4,891,975.80 6,223,063.44

佣金(代理费) 6,681,605.36 16,444,559.79

媒体宣传费 3,709,976.50 2,406,335.05

空置费 1,314,388.21 3,422,772.31

其他 6,412,073.35 5,715,195.45

合计 26,159,905.08 36,466,614.00

其他说明:

销售费用本年发生数比上年发生数减少 10,306,708.92 元,减少比例为 28.26%,减少的主要

原因为:本期佣金代理费减少所致。

64、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及津贴 47,195,602.52 37,849,006.72

奖金 7,804,863.43 8,200,464.50

福利费 2,362,403.95 3,008,349.69

社会保障费 12,220,759.06 14,131,056.86

住房公积金 2,514,763.97 3,413,715.74

办公费 5,281,501.15 5,390,766.24

差旅费 3,577,138.34 4,581,173.58

通讯费 1,151,388.42 1,095,864.07

会务费 603,659.45 2,360,006.20

聘用费 1,914,204.90 2,407,365.04

车辆使用费 2,905,267.65 3,183,668.33

租赁费 1,933,062.42 1,963,115.66

折旧费 7,766,559.52 8,014,219.13

业务招待费 2,108,513.33 3,008,692.23

中介服务费 1,781,642.71 1,996,364.81

摊销费 2,703,365.92 2,389,187.89

研发费 13,496,136.59 8,097,585.60

其他 31,861,312.73 34,902,399.33

合计 149,182,146.06 145,993,001.62

95

2015 年年度报告

65、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 36,795,114.23 21,855,561.53

利息收入 -30,427,863.27 -23,048,910.09

汇兑净损失/(净收益) 49,146.38 131,944.12

金融机构手续费等 515,478.74 516,196.79

合计 6,931,876.08 -545,207.65

其他说明:

财务费用本期发生数比上年发生数增加 7,477,083.73 元,增加的主要原因为:本期利息支出

增加所致。

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -648,476.22 2,372,174.35

二、存货跌价损失 15,423,500.00

三、可供出售金融资产减值损失 600,000.00

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -648,476.22 18,395,674.35

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 63,677,869.73 79,375,955.24

处置长期股权投资产生的投资收益 1,917,472.93

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 843,224.23 758,904.33

处置可供出售金融资产取得的投资收益 12,655,759.84

96

2015 年年度报告

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量

产生的利得

合计 77,176,853.80 82,052,332.50

其他说明:

69、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 1,313,203.55 711,459.93 1,313,203.55

其中:固定资产处置利得 1,313,203.55 711,459.93 1,313,203.55

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 32,638,428.86 28,047,046.82 32,638,428.86

违约金、罚款收入 471,834.19 7,409,002.80 471,834.19

其他 197,976.57 1,560,980.03 197,976.57

合计 34,621,443.17 37,728,489.58 34,621,443.17

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

园区流转税等返还 14,522,500.00 14,812,847.00 与收益相关

其他财政扶持 18,115,928.86 13,234,199.82 与收益相关

合计 32,638,428.86 28,047,046.82 /

其他说明:

70、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置损失合计 153,747.33 133,596.71 153,747.33

其中:固定资产处置损失 153,747.33 133,596.71 153,747.33

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 163,800.00 256,000.00 163,800.00

罚款滞纳金支出 1,043,206.84 19,215.87 1,043,206.84

补偿支出 376,319.18 3,515,310.00 376,319.18

合计 1,737,073.35 3,924,122.58 1,737,073.35

其他说明:

97

2015 年年度报告

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 62,860,870.41 81,371,859.44

递延所得税费用 5,061,579.50 -7,982,261.58

合计 67,922,449.91 73,389,597.86

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 298,324,567.74

按法定/适用税率计算的所得税费用 74,581,141.94

子公司适用不同税率的影响 -4,362,452.41

调整以前期间所得税的影响 1,781,716.61

非应税收入的影响 -18,867,426.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,325,146.44

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -3,373,557.59

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -162,119.06

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 67,922,449.91

其他说明:

72、 其他综合收益

详见附注 57

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回往来款、代垫款、项目保证金 74,232,609.65 130,932,487.36

专项补贴、补助款 30,963,650.45 37,382,941.36

利息收入 29,754,441.27 23,048,910.09

营业外收入 669,810.76 8,969,982.83

其他 14,216,903.85 92,273,251.67

合计 149,837,415.98 292,607,573.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付往来款、代垫款、项目保证金 85,997,774.06 94,968,065.49

销售费用支出 18,413,024.74 37,088,740.02

98

2015 年年度报告

管理费用支出 49,638,993.78 66,819,421.12

营业外支出 1,583,326.02 3,790,525.87

其他 515,478.74 812,757.79

合计 156,148,597.34 203,479,510.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司的现金等价物净减少额 20,133,816.79 134,373,689.81

支付外部单位借款 17,730,000.00

合计 37,863,816.79 134,373,689.81

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

取得外部单位借款 1,047,000,000.00 263,611,415.65

合计 1,047,000,000.00 263,611,415.65

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付给少数股东的减资退股款 104,000,000.00

归还外部单位借款 220,082,560.00 118,661,053.80

合计 220,082,560.00 222,661,053.80

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

99

2015 年年度报告

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 230,402,117.83 268,832,340.75

加:资产减值准备 -648,476.22 18,395,674.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 25,232,319.05 22,187,549.21

产折旧

无形资产摊销 12,521,909.79 10,520,420.88

长期待摊费用摊销 3,130,421.43 3,856,890.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,159,456.22 -577,863.22

失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 36,844,260.61 21,987,505.65

投资损失(收益以“-”号填列) -77,176,853.80 -82,052,332.50

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 5,061,579.50 -7,982,261.58

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -1,838,749,320.79 -169,469,516.86

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -49,201,971.94 83,470,194.18

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -27,048,738.21 -278,382,170.41

其他

经营活动产生的现金流量净额 -1,680,792,208.97 -109,213,568.77

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 837,115,288.96 843,738,466.45

减:现金的期初余额 843,738,466.45 915,685,790.96

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -6,623,177.49 -71,947,324.51

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 837,115,288.96 843,738,466.45

其中:库存现金 536,123.26 449,995.28

可随时用于支付的银行存款 835,178,105.88 842,529,537.24

可随时用于支付的其他货币资金 1,401,059.82 758,933.93

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

100

2015 年年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 837,115,288.96 843,738,466.45

其中:母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

其他说明:

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 32,406,073.79 项目保证金

应收票据

存货 1,386,500,000.00 用于银行借款抵押

固定资产

无形资产 40,000,000.00 用于银行借款质押

投资性房地产 23,389,007.73 用于银行借款抵押

合计 1,482,295,081.52 /

其他说明:

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中:美元 216.17 6.49360 1,403.72

欧元 136,986.14 7.09520 971,944.06

港币 2,911.96 0.83778 2,439.58

人民币

人民币

应收账款

其中:美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中:美元

101

2015 年年度报告

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

102

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原

处置价 子公

款与处 司股

丧失控

置投资 按照公 权投

制权之

丧失 对应的 允价值 资相

丧失控 日剩余

股权 丧失 控制 合并财 丧失控制权 丧失控制权 重新计 关的

股权 股权 制权之 股权公

处置 控制 权时 务报表 之日剩余股 之日剩余股 量剩余 其他

子公司名称 处置 处置 日剩余 允价值

比例 权的 点的 层面享 权的账面价 权的公允价 股权产 综合

价款 方式 股权的 的确定

(%) 时点 确定 有该子 值 值 生的利 收益

比例 方法及

依据 公司净 得或损 转入

主要假

资产份 失 投资

额的差 损益

额 的金

上海同济科 董 事 2015 董事 43.75% 12,294,355.24 12,294,355.24 参考账

技园孵化器 席 位 年 11 会决 面净资

有限公司 变更 月 30 议 产

上海同济科 100% 董 事 2015 董事 765,579.73 765,579.73 参考账

技园企业管 席 位 年 11 会决 面净资

理有限公司 变更 月 30 议 产

上海同科舟 100% 注销 2015 工商

济物业管理 年 3 注销

有限公司 月 18

上海彤济贸 100% 注销 2015 工商

易有限公司 年 9 注销

月 10

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本期新设立子公司的信息

单位:元 币种:人民币

名 称 期末净资产 本期净利润

绍兴同吉水处理有限公司 19,591,928.67 -408,071.33

上海同久投资管理有限公司 799,649,410.15 -350,589.85

上海同旌置业有限公司 798,434,193.58 -1,565,806.42

同世环境工程装备(江苏)有限公司 5,974,042.07 574,042.07

103

2015 年年度报告

根据决议,本公司的下属子公司上海同济建设有限公司投资设立了绍兴同吉水处理有限公司,

并于 2015 年 10 月 14 日取得了营业执照,纳入本期合并报表范围。

根据决议,本公司的下属子公司上海同济房地产有限公司投资设立了上海同久投资管理有限

公司,并于 2015 年 8 月 26 日取得了营业执照,纳入本期合并报表范围。

根据决议,本公司的下属子公司上海同久投资管理有限公司投资设立了上海同旌置业有限公

司,并于 2015 年 11 月 10 日取得了营业执照,纳入本期合并报表范围。

根据决议,本公司的下属子公司上海世渊环保科技有限公司投资设立了同世环境工程装备(江

苏)有限公司,并于 2015 年 1 月 29 日取得了营业执照,纳入本期合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

上海新同济国际贸易发展有 上海市 上海市 贸易 100.00 通过设立或投资等方式取得

限公司

上海同济环境工程科技有限 上海市 上海市 环境工程 63.66 0.46 通过设立或投资等方式取得

公司

上海同济普兰德生物质能股 上海市 上海市 环境工程 35.00 通过设立或投资等方式取得

份有限公司

上海同济房地产有限公司 上海市 上海市 房地产 100.00 通过设立或投资等方式取得

上海同瓴置业有限公司 上海市 上海市 房地产 60.00 通过设立或投资等方式取得

上海同筑置业有限公司 上海市 上海市 房地产 60.00 通过设立或投资等方式取得

上海同科物业管理有限公司 上海市 上海市 物业管理 100.00 通过设立或投资等方式取得

上海同茗置业有限公司 上海市 上海市 房地产 60.00 通过设立或投资等方式取得

上海同徐房地产开发有限公司 上海市 上海市 房地产 90.00 通过设立或投资等方式取得

上海同瑞房地产开发有限公司 上海市 上海市 房地产 50.00 通过设立或投资等方式取得

泰州同济房地产有限公司 江苏省 江苏省 房地产 100.00 通过设立或投资等方式取得

泰州同悦置业有限公司 江苏省 江苏省 房地产 100.00 通过设立或投资等方式取得

上海索埃置业有限公司 上海市 上海市 房地产 70.00 通过设立或投资等方式取得

上海同济建设有限公司 上海市 上海市 建筑 93.00 7.00 通过设立或投资等方式取得

上海同固结构工程有限公司 上海市 上海市 建筑 100.00 通过设立或投资等方式取得

上海济利工程建设有限公司 上海市 上海市 建筑 100.00 通过设立或投资等方式取得

芜湖同济建设有限公司 安徽省 安徽省 建筑 100.00 通过设立或投资等方式取得

上海同济科技园有限公司 上海市 上海市 科技园 60.00 通过设立或投资等方式取得

开发服务

上海同文置业有限公司 上海市 上海市 房地产 93.33 通过设立或投资等方式取得

上海同普科技创业有限公司 上海市 上海市 投资 60.00 通过设立或投资等方式取得

常熟同济科技园有限公司 江苏省 江苏省 科技园 60.00 通过设立或投资等方式取得

开发服务

慈溪同济科技园置业有限公司 浙江省 浙江省 科技园 40.00 30.00 通过设立或投资等方式取得

开发服务

芜湖同济工程项目管理咨询 安徽省 安徽省 工程咨询 100.00 通过设立或投资等方式取得

有限公司

南通同济科技园有限公司 江苏省 江苏省 科技园 55.00 通过设立或投资等方式取得

开发服务

上海同悦湾置业有限公司 上海市 上海市 房地产 100.00 通过设立或投资等方式取得

104

2015 年年度报告

高要巿金渡同济水务有限公司 广东省 广东省 污水处理 70.00 通过设立或投资等方式取得

高要市禄步同济水务有限公司 广东省 广东省 污水处理 70.00 通过设立或投资等方式取得

绍兴同吉水处理有限公司 浙江省 浙江省 污水处理 70.00 通过设立或投资等方式取得

上海同久投资管理有限公司 上海市 上海市 投资管理 60.00 通过设立或投资等方式取得

上海同旌置业有限公司 上海市 上海市 房地产 80.00 通过设立或投资等方式取得

同世环境工程装备(江苏)有 江苏省 江苏省 工程装备 66.67 通过设立或投资等方式取得

限公司

上海同泽房地产经营开发有 上海市 上海市 房地产 90.00 同一控制下企业合并取得

限公司

上海同鑫房地产开发有限公司 上海市 上海市 房地产 70.00 同一控制下企业合并取得

上海同诠置业有限公司 上海市 上海市 房地产 100.00 同一控制下企业合并取得

上海同灏工程管理有限公司 上海市 上海市 工程咨询 60.00 同一控制下企业合并取得

上海同济工程咨询有限公司 上海市 上海市 工程咨询 55.00 同一控制下企业合并取得

上海同济工程项目管理咨询 上海市 上海市 工程咨询 85.00 同一控制下企业合并取得

有限公司

上海天佑工程咨询有限公司 上海市 上海市 工程咨询 80.00 同一控制下企业合并取得

上海同济市政公路监理咨询 上海市 上海市 工程咨询 85.00 同一控制下企业合并取得

有限公司

上海恒济置业发展有限公司 上海市 上海市房地产 25.00 75.00 非同一控制下企业合并取得

枣庄市同安水务有限公司 山东省 山东省污水处理 90.00 10.00 非同一控制下企业合并取得

四会市同济水务有限公司 广东省 广东省污水处理 70.00 非同一控制下企业合并取得

高要市同济水务有限公司 广东省 广东省污水处理 70.00 非同一控制下企业合并取得

浙江同济产业园股份有限公司 浙江省 浙江省科技园 100.00 非同一控制下企业合并取得

开发服务

上海世渊环保科技有限公司 上海市 上海市 环保 60.00 非同一控制下企业合并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

子公司的持股比例系反应到本公司最终控股方层面所占有的份额,故不同于表决权比例。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

本公司间接持股 35%的上海同济普兰德生物质能股份有限公司、间接持股 50%的上海同瑞房

地产开发有限公司,本公司对其持股比例虽在半数以下或半数,但本公司能决定其财务和经营政

策,拥有实际控制权,故纳入合并报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

持股比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额

上海同筑置业有限公司 40% 33,615,961.82 125,089,970.00

上海同瓴置业有限公司 40% 11,885,529.28 141,047,912.13

上海同济科技园有限公司 40% 3,090,979.00 131,062,435.59

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

105

2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

名 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债

上 735,600,787.82 34,344.72 735,635,132.54 422,910,207.52 422,910,207.52 1,097,749,363.44 47,723.36 1,097,797,086.80 869,112,066.34

上 441,600,675.89 194,062.95 441,794,738.84 89,174,958.53 89,174,958.53 529,177,353.97 228,964.85 529,406,318.82 206,500,361.70

上 145,577,714.07 416,083,584.29 561,661,298.36 180,511,494.52 53,493,714.87 234,005,209.39 123,808,843.75 364,821,423.27 488,630,267.02 114,816,632.96 67,127,803.07

106

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益总 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

总额 现金流量 额 现金流量

上海同筑置业有限公司 763,047,020.76 84,039,904.56 84,039,904.56 436,784,655.52 - -6,716,165.63 -6,716,165.63 131,077,264.93

上海同瓴置业有限公司 325,676,249.06 29,713,823.19 29,713,823.19 170,858,851.74 1,127,814,172.00 61,593,523.59 61,593,523.59 396,250,166.75

上海同济科技园有限公司 33,001,462.93 7,727,447.49 12,199,823.76 -26,203,890.32 37,479,410.88 12,058,222.35 12,087,433.46 13,646,721.38

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

107

2015 年年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例 对合营企

(%) 业或联营

主要 业务

合营企业或联营企业名称 注册地 企业投资

经营地 性质 直 间

的会计处

接 接

理方法

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 上海市 上海市 设计 30 权益法

上海同济室内设计工程有限公司 上海市 上海市 设计 40 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

同济大学建筑设 上海同济室内 同济大学建筑设 上海同济室内

计研究院(集团) 设计工程有限 计研究院(集团) 设计工程有限

有限公司 公司 有限公司 公司

流动资产 2,976,774,395.65 265,014,214.94 2,979,232,410.52 288,845,892.79

非流动资产 1,181,856,059.46 5,121,289.71 890,657,611.49 5,225,065.46

资产合计 4,158,630,455.11 270,135,504.65 3,869,890,022.01 294,070,958.25

流动负债 3,548,494,541.35 186,771,957.67 3,308,423,325.81 209,615,136.22

非流动负债

负债合计 3,548,494,541.35 186,771,957.67 3,308,423,325.81 209,615,136.22

少数股东权益 109,094,551.10 113,239,342.26

归属于母公司股东权益 501,041,362.66 83,363,546.98 448,227,353.94 84,455,822.03

按持股比例计算的净资 150,312,408.80 33,345,418.79 134,468,206.18 33,782,328.81

产份额

调整事项 -2,768,502.69 -2,946,160.63

--商誉

--内部交易未实现利润 -2,768,502.69 -2,946,160.63

108

2015 年年度报告

--其他

对联营企业权益投资的 147,543,906.11 33,345,418.79 131,522,045.55 33,782,328.81

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入 2,304,657,625.49 251,879,554.34 2,538,122,442.33 361,915,996.75

净利润 231,328,389.07 7,012,850.98 231,194,287.69 9,005,695.59

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 231,328,389.07 7,012,850.98 231,194,287.69 9,005,695.59

本年度收到的来自联营 53,554,314.10 4,105,975.91 43,547,490.34 4,800,209.19

企业的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 111,426,386.91 70,093,458.65

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -9,172,097.38 12,977,984.77

--其他综合收益

--综合收益总额 -9,172,097.38 12,977,984.77

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失

109

2015 年年度报告

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公

合计

值计量 允价值计量 允价值计量

一、持续的公允价值计量

(一)以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融资产

1. 交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产 11,442,362.40 11,442,362.40

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资 11,442,362.40 11,442,362.40

(3)其他

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

110

2015 年年度报告

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额 11,442,362.40 11,442,362.40

(五)交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公开交易价格。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

111

2015 年年度报告

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企 母公司对本

业务

母公司名称 注册地 注册资本 业的持股比例 企业的表决

性质

(%) 权比例(%)

上海市杨 投资、资 34,060.00 23.38 23.38

上海同济资产经营有限公司 浦区四平 产管理

路 1239 号

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是教育部

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

9.1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

9.3

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 联营企业、受同一方最终控制

上海同济室内设计工程有限公司 联营企业、受同一方最终控制

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中国教育工会同济大学委员会 受同一方最终控制

同济大学后勤集团 受同一方最终控制

同济大学资产管理处 受同一方最终控制

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

同济大学 咨询服务 20.00 20.00

中国教育工会同济大学委员会 利息支出 50.69 49.58

112

2015 年年度报告

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 设计咨询费 530.51 90.90

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 利息支出 1,398.99 730.01

同济大学后勤集团 利息支出 - 149.60

同济大学后勤集团 会务费 - 20.00

上海同济室内设计工程有限公司 咨询服务 1,662.00 47.31

上海同济室内设计工程有限公司 利息支出 190.90 -

出售商品/提供劳务情况表

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

同济大学 工程款 1,630.92 843.73

同济大学 咨询服务 - 3.41

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 物业费及车辆管理费 140.32 117.48

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 咨询服务 152.31 -

上海同济室内设计工程有限公司 物业费及车辆管理费 24.29 -

上海同济室内设计工程有限公司 咨询服务 - 38.83

上海同济室内设计工程有限公司 劳务费 - 253.34

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:万元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海同济室内设计工程有限公司 房屋租赁 191.03 89.94

本公司作为承租方:

单位:万元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

同济大学资产管理处 房屋租赁 - 85.10

同济大学后勤集团 房屋租赁 184.40 100.00

上海同济后勤产业发展有限公司 房屋租赁 67.88

同济大学 房屋租赁 371.98 777.19

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

慈溪同济科技园置业有限公司 12,000,000.00 2013-12-16 2023-07-16 否

慈溪同济科技园置业有限公司 12,000,000.00 2013-11-12 2023-11-12 否

113

2015 年年度报告

高要市同济水务有限公司 30,000,000.00 2014-01-26 2020-01-24 否

四会市同济水务有限公司 20,000,000.00 2014-01-26 2020-01-24 否

上海同济建设有限公司 50,000,000.00 2015-11-06 2016-11-06 否

上海同济建设有限公司 10,000,000.00 2015-02-06 2016-02-06 否

上海同济科技园有限公司 50,000,000.00 2015-01-16 2016-01-16 否

上海同济科技园有限公司 30,000,000.00 2015-12-18 2016-12-17 否

上海同济科技园有限公司 20,000,000.00 2015-12-04 2016-12-04 否

上海同悦湾置业有限公司 30,000,000.00 2015-05-20 2019-12-31 否

上海同悦湾置业有限公司 20,000,000.00 2015-08-27 2019-12-31 否

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海同济建设有限公司 1,000,000.00 2015-05-05 2016-05-04 否

上海同济建设有限公司 140,000,000.00 2015-10-30 2016-05-06 否

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中国教育工会同济大学委员会 1,000.00 2014 年 1 月 4 日 2015 年 12 月 23 日

上海同济室内设计工程有限公司 3,000.00 2014 年 3 月 7 日 2016 年 3 月 6 日

上海同济室内设计工程有限公司 5,000.00 2015 年 11 月 17 日 2016 年 11 月 16 日

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 7,200.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 25 日

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 5,000.00 2015 年 3 月 27 日 2015 年 12 月 25 日

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 15,000.00 2015 年 4 月 30 日 2015 年 12 月 25 日

同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 30,200.00 2015 年 11 月 20 日 2016 年 11 月 20 日

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 453.40 381.80

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

114

2015 年年度报告

(1). 应收项目

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 同济大学 150.65 202.30

应收账款 上海同济室内设计工程有限公司 - 40.00

(2). 应付项目

单位:万元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 同济大学 41.70

应付账款 同济大学资产管理处 567.76

应付账款 同济大学后勤集团 70.00

应付账款 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 62.84 42.48

应付账款 上海同济室内设计工程有限公司 678.14 371.56

预收账款 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 527.32 679.63

其他应付款 同济大学 15.00 15.00

其他应付款 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司 30,202.75 7,200.00

其他应付款 中国教育工会同济大学委员会 1,000.00

其他应付款 上海同济室内设计工程有限公司 8,014.75 3,014.75

7、 关联方承诺

2015 年 7 月 10 日,控股股东上海同济资产经营有限公司承诺,一年内不减持同济科技股份,并

拟通过合法合规的形式择机增持同济科技股份,增持完成后在法律法规规定的期限内,不减持同

济科技股份。详见本公司 2015 年 7 月 11 日刊登于上海证券交易所网站及《上海证券报》的临时

公告(2015-017 号)。截止本报告期末该项承诺尚在履行中。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

115

2015 年年度报告

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读

和理解的重要事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 62,476,151.6

经审议批准宣告发放的利润或股利 62,476,151.6

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

截至 2016 年 3 月 30 日,除上述事项外,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重

大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

116

2015 年年度报告

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 / / / /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

117

2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

118

2015 年年度报告

按 1,238,228,453.00 98.61 1,238,228,453.00 1,384,481,081.30 98.74 1,502,250.00 0.11 1,382,978,831.30

单 17,433,830.78 1.39 17,388,462.15 99.74 45,368.63 17,707,361.05 1.26 17,469,174.81 98.65 238,186.24

合 1,255,662,283.78 / 17,388,462.15 / 1,238,273,821.63 1,402,188,442.35 / 18,971,424.81 / 1,383,217,017.54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

119

2015 年年度报告

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

一年以内 704,768,118.20

1 年以内小计 704,768,118.20

1至2年 501,860,334.80

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 1,206,628,453.00

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

单位:元 币种:人民币

期末余额

项目

其他应收款 坏账准备 计提比例

确信可回收组合 31,600,000.00

合计 31,600,000.00

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位:元 币种:人民币

对方单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

上海新同济国际贸易发展公司 9,226,769.51 9,181,400.88 按净资产个别计提 较难收回

上海同济机电厂有限公司 7,984,386.00 7,984,386.00 100.00% 难以收回

上海同济生物制品有限公司 222,675.27 222,675.27 100.00% 难以收回

17,433,830.78 17,388,462.15

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 39,899.44 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,622,862.10 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

120

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

单位往来款 1,255,653,283.78 1,402,177,442.35

备用金 9,000.00 11,000.00

合计 1,255,662,283.78 1,402,188,442.35

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

性质 期末余额

数的比例(%)

上海同济房地产有限公司 往来款 630,000,000.00 1 年以内 50.17

上海同悦湾置业有限公司 往来款 551,000,000.00 2 年以内 43.88

枣庄市同安水务有限公司 往来款 31,600,000.00 4 年以内 2.52

上海同济环境工程科技有限公司 往来款 25,000,000.00 2 年以内 1.99

上海新同济国际贸易发展公司 往来款 9,226,769.51 5 年以上 0.73

合计 / 1,246,826,769.51 / 99.29

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 576,055,589.05 1,740,000.00 574,315,589.05 576,055,589.05 1,740,000.00 574,315,589.05

对联营、合营企业投资 202,896,920.88 202,896,920.88 187,688,230.49 187,688,230.49

合计 778,952,509.93 1,740,000.00 777,212,509.93 763,743,819.54 1,740,000.00 762,003,819.54

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期 本期 本期计提 减值准备期

被投资单位 期初余额 期末余额

增加 减少 减值准备 末余额

上海同济建设有限公司 140,414,179.26 140,414,179.26

上海同济房地产有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

上海同济环境工程科技有限公司 69,612,770.00 69,612,770.00

慈溪同济科技园置业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00

上海新同济国际贸易发展公司 1,740,000.00 1,740,000.00 1,740,000.00

121

2015 年年度报告

上海同济科技园有限公司 99,119,411.65 99,119,411.65

上海恒济置业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

枣庄市同安水务有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00

上海同灏工程管理有限公司 10,669,228.14 10,669,228.14

合计 576,055,589.05 576,055,589.05 1,740,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值

追 减 其他

投资 期初 权益法下确 其他 宣告发放现 计提 期末 准备

加 少 综合

单位 余额 认的投资损 权益 金股利或利 减值 其他 余额 期末

投 投 收益

益 变动 润 准备 余额

资 资 调整

一、合营企

小计

二、联营企

同济大学建 131,522,045.55 69,576,174.65 53,554,314.10 147,543,906.10

筑设计研究

院(集团)有

限公司

上海迪顺酒 14,978,028.70 -168,867.58 - 14,809,161.12

店管理有限

公司

上海中科同 5,288,868.74 11,586.43 - 5,300,455.17

力化工材料

有限公司

上海同济光 2,116,958.69 -218,978.99 - 1,897,979.70

电传感系统

有限公司

上海同济室 33,782,328.81 3,669,065.89 4,105,975.91 33,345,418.79

内设计工程

有限公司

小计 187,688,230.49 72,868,980.40 57,660,290.01 202,896,920.88

合计 187,688,230.49 72,868,980.40 57,660,290.01 202,896,920.88

其他说明:

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,799,397.40 549,933.96 4,752,739.40 543,229.56

其他业务 9,473,228.00 11,620,768.00

合计 14,272,625.40 549,933.96 16,373,507.40 543,229.56

122

2015 年年度报告

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 24,572,950.01 25,717,538.97

权益法核算的长期股权投资收益 72,868,980.40 70,204,698.85

处置长期股权投资产生的投资收益 3,349,895.39

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 697,477.00 750,272.80

处置可供出售金融资产取得的投资收益 12,655,759.84

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 110,795,167.25 100,022,406.01

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,159,456.22

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 32,638,428.86

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 12,655,759.83

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

123

2015 年年度报告

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -913,515.26

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -8,175,009.04

少数股东权益影响额 -14,764,604.04

合计 22,600,516.57

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.21 0.26 0.26

扣除非经常性损益后归属于公司普 7.91 0.22 0.22

通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

124

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

备查文件目录 报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

董事长:丁洁民

董事会批准报送日期:2016 年 3 月 29 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

125

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