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爱建集团：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-31 13:58:18
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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：600643 公司简称：爱建集团

上海爱建集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人范永进、主管会计工作负责人赵德源及会计机构负责人（会计主管人员）庄海燕

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

上海爱建集团股份有限公司 2015 年度财务报告已经立信会计师事务所审计，2015 年度公司

合并报表归属于母公司所有者的净利润为 554,680,764.54 元，合并报表 2015 年末未分配利润为

1,456,544,705.48 元。

2015 年度，母公司净利润为 211,268,998.58 元，母公司年末未分配利润为-174,986,649.75

元；根据《公司法》和《公司章程》规定，2015 年度母公司不提取盈余公积；按相关规定，因母

公司未分配利润为负值，公司 2015 年度不进行利润分配；同时也不进行资本公积金转增股本。

该议案尚需提交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者

注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论

与分析中可能面对的风险的内容。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32

第九节 公司治理........................................................................................................................... 37

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 39

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 40

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 144

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、爱建股份、 指 上海爱建集团股份有限公司

爱建集团

爱建信托公司 指 上海爱建信托有限责任公司

爱建资产公司 指 上海爱建资产管理有限公司

爱建产业公司 指 上海爱建产业发展有限公司

爱建租赁公司 指 上海爱建融资租赁有限公司

爱建资本公司 指 上海爱建资本管理有限公司

爱建财富公司 指 上海爱建财富管理有限公司

爱建香港公司 指 爱建（香港）有限公司

爱建特种基金会 指 上海工商界爱国建设特种基金会

均瑶集团 指 上海均瑶（集团）有限公司

上海国际集团 指 上海国际集团有限公司

经怡实业 指 上海经怡实业发展有限公司

大新华投资 指 上海大新华投资管理有限公司

汇银投资 指 上海汇银投资有限公司

上海市工商联 指 上海市工商业联合会

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海爱建集团股份有限公司

公司的中文简称 爱建集团

公司的外文名称 SHANGHAI AJ GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 AJ GROUP

公司的法定代表人 范永进

二、 联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 侯学东

联系地址 上海市肇嘉浜路746号

电话 021-64396600

传真 021-64392118

电子信箱 dongmi@aj.com.cn

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

三、 基本情况简介

公司注册地址 上海市浦东新区泰谷路168号

公司注册地址的邮政编码 200131

公司办公地址 上海市肇嘉浜路746号

公司办公地址的邮政编码 200030

公司网址 http://www.aj.com.cn

电子信箱 xinfang@aj.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海市肇嘉浜路746号

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 爱建集团 600643 爱建股份

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会 计

办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

师事务所（境内）

签字会计师姓名 陈 勇 汪 虹

名称 平安证券有限责任公司

报告期内履行 持 办公地址 上海市陆家嘴环路 1333 号中国平安金融大厦 26 楼

续督导职责的 保 签字的保荐代表人姓名 邹文琦

荐机构 持续督导的期间 公司股改实施后至所有因股改形成的限售股解禁

为止

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比 2013年

主要会计数 上年同

2015年 2014年

据 期增减 调整后 调整前

(%)

营业收入 360,242,168.44 351,914,102.03 2.37 178,238,165.07 178,238,165.07

归属于上市 554,680,764.54 512,457,912.48 8.24 475,989,136.98 475,254,651.85

公司股东的

净利润

归属于上市 439,788,585.52 368,227,230.70 19.43 253,005,892.92 252,904,112.85

公司股东的

扣除非经常

性损益的净

利润

经营活动产 645,348,049.99 -826,590,007.91 -771,254,502.93 -775,759,110.15

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

生的现金流

量净额

本期末 2013年末

比上年

2015年末 2014年末 同期末

增减（% 调整后 调整前

）

归属于上市 5,746,140,444.22 5,152,706,419.16 11.52 4,714,727,024.49 4,714,722,707.07

公司股东的

净资产

总资产 10,728,275,129.00 8,153,153,359.59 31.58 5,979,926,683.20 5,963,199,895.77

期末总股本 1,437,139,844.00 1,105,492,188.00 30.00 1,105,492,188.00 1,105,492,188.00

(二) 主要财务指标

本期比上年 2013年

主要财务指标 2015年 2014年

同期增减(%) 调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 0.386 0.357 8.12 0.331 0.430

稀释每股收益（元／股） 0.386 0.357 8.12 0.331 0.430

扣除非经常性损益后的基本每 0.306 0.256 19.53 0.176 0.229

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 10.18 10.38 减少0.20个 10.64 10.63

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 8.07 7.46 增加0.61个 5.65 5.65

均净资产收益率（%） 百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

公司 2015 年实施资本公积金转增股本，2014 年及 2013 年(调整后)的基本每股收益、稀释每

股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益已按转增后新股本 14.37 亿元重新计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 89,162,829.54 80,375,113.88 92,246,631.01 98,457,594.01

归属于上市公司股东

129,017,370.73 171,931,223.70 128,264,045.95 125,468,124.16

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 105,774,366.83 144,455,706.05 147,866,287.55 41,692,225.09

后的净利润

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

经营活动产生的现金

-65,895,337.93 299,475,670.36 444,123,349.16 -32,355,631.60

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 （如 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -98,573.06 1,224,815.87 -630,493.69

计入当期损益的政府补助，但与 2,950,677.00 7,117,797.00 21,753,200.00

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

委托他人投资或管理资产的损益 87,793,898.82 69,514,036.58 112,233,522.55

除同公司正常经营业务相关的有 43,836,580.32 94,087,437.91 20,280,238.19

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减 2,758,445.65 89,781,604.89

值准备转回

对外委托贷款取得的损益 226,666.67 2,877,056.94

除上述各项之外的其他营业外收 585,115.30 269,356.48 -88,957.32

入和支出

少数股东权益影响额 -11,896.12 -18,734.59 7,018.38

所得税影响额 -20,163,623.24 -30,949,139.79 -23,229,945.88

合计 114,892,179.02 144,230,681.78 222,983,244.06

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

以公允价值计量且 476,647,217.49 525,983,011.21 49,335,793.72 30,283,888.37

其变动计入当期损

益的金融资产

可供出售金融资产 111,342,226.77 120,966,514.67 9,624,287.90 3,525,025.31

-股票等

以公允价值计量且 5,407,919.81 499,490.77 -4,908,429.04 407,919.81

其变动计入当期损

益的金融负债

合计 593,397,364.07 647,449,016.65 54,051,652.58 34,216,833.49

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司从事的主要业务

根据公司的战略定位，公司致力于成为一家以金融业为主体、专注于提供财富管理和资产管

理综合服务的成长性上市公司。围绕该战略定位，并结合自身特点与优势，公司已经形成爱建信

托、爱建租赁、爱建资产、爱建产业、爱建资本、爱建财富 6 家核心子公司，同时还投资或参股

爱建香港公司、爱建证券公司等企业，报告期内公司主要业务包括信托、融资租赁、资产管理与

财富管理、私募股权投资等。

（二）报告期内公司的经营模式

1、信托业务

爱建信托公司作为公司主要的子公司之一经营信托业务，报告期内的主要经营模式包括信托

业务和固有业务。

信托业务是指公司作为受托人，按照委托人意愿以公司名义对受托的货币资金或其他财产进

行管理或处分，并从中收取手续费的业务。报告期内，公司的信托业务主要包括融资类信托、投

资类信托、事务管理类信托等。

固有业务指信托公司运用自有资本开展的业务，主要包括但不限于存放同业、拆放同业、贷

款、租赁、投资等。报告期内，公司的固有业务主要包括固有资金贷款以及金融产品投资、金融

股权投资等投资业务。

2、融资租赁业务

爱建租赁公司作为公司主要的子公司之一经营融资租赁业务，报告期内的主要经营模式包括

直接融资租赁、售后回租等。在业务领域方面，城市基础设施、教育、医院医疗等特定市场，成

为报告期内公司租赁业务重点发展的领域。

3、资产管理与财富管理

爱建资产公司、爱建产业公司、爱建财富公司作为公司下属的 3 家核心子公司，分别主要经

营不动产投资与资产管理、实业资产管理、第三方财富管理。在不动产投资与资产管理方面，主

要形成投融资业务、管理服务业务、地产基金业务等业务模式；在实业资产管理方面，主要包括

经营物业管理、相关实业资产管理；在第三方财富管理方面，主要包括金融产品代销和私募基金

管理。

4、私募股权投资

爱建资本公司作为公司主要的子公司之一经营私募股权投资业务，包括股权直投模式和私募

基金模式。股权直投模式是以公司固有资金投资于未上市企业的股权，私募基金模式是通过私募

方式向基金出资人募集资金，将募集的资金投资于企业的股权，两种方式均最终通过股权的增值

为公司及投资人赚取投资收益。

（三）报告期内行业情况说明

1、信托行业

据中国信托业协会统计，2015 年末，全国 68 家信托公司管理的信托资产规模为 16.30 万亿

元，较 2014 年末 13.98 万亿元同比增长 16.60%。同期，信托业实现利润 750.59 亿元，较 2014

年末的 642.30 亿元增长 16.86%。2015 年，信托行业转型初露成效，业务结构日趋合理，事务

管理和投资功能显著增强，资产主动管理能力明显提升，资金供给端与资产需求端匹配度不断提

高，为 2016 年供给侧结构性改革条件下信托行业的新发展和深层次调整奠定了良好的基础。

2、融资租赁行业

2015 年，在宏观经济增速下行及经济转型大背景下，融资租赁行业作为企业融资渠道的有益

补充以及盘活存量资产的有效手段，市场需求不断提升，近两年政策面的支持也接踵而至。8 月

26 日召开的国务院会议提出了发展融资租赁的四点措施，为融资租赁的未来发展方向提供了可预

见的转型路径。根据会议内容，可以预见有关“一带一路”，制造业升级及民生保障将是下阶段

的投资重点。未来融资租赁行业的增长点将转向高端装备、飞机、船舶、大型环保工程、社会民

生等领域。

3、资产管理与财富管理

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

截至 2015 年末，包括银行理财、保险、信托、公募基金、基金子公司及专户、证券公司、

期货公司、私募基金、P2P 在内的泛资管行业总额已超过 90 万亿元，较 2014 年末增长近 32%，

居民财富管理需求正在加快释放，资产管理与财富管理行业发展正处于快速增长阶段。

4、私募股权投资

2015 年，随着中国资本市场的发展完善，私募股权投资行业也获得了快速发展。根据清科集

团的统计，在行业规模方面，2015 年全年中国 PE 和 VC 基金的总募资金额比 2014 年增长 37.84%，

投资金额比 2014 年增长 16.2%；2015 年中国新募集 PE 和 VC 基金总数达 1576 支，比 2014 年

增长 123.2%。在退出渠道方面，除了 A 股市场，新三板的快速发展也成为 PE 机构另一个重要

的退出渠道。未来，随着行业监管的不断健全，私募股权投资行业的发展也将更加规范。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

1、 本报告期应收账款增加 1.74 亿元，主要系保理业务投放款增加。

2、 本报告期买入返售金融资产减少 2.35 亿元，主要系爱建信托减少回购类业务的投资。

3、 本报告期一年内到期的非流动资产增加 4.76 亿元，主要系即将到期的租赁资产转入。

4、 本报告期可供出售金融资产增加 15.53 亿元，主要系本期增加的信托计划。

5、 本报告期长期应收款增加 5.84 亿元，主要系本期租赁资产增加。

其中：境外资产 4.61（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.30%。

三、报告期内核心竞争力分析

2015 年是公司发展振兴阶段“上台阶”新三年的开局之年，是承上启下的重要一年。面对复

杂严峻的国际国内宏观形势、持续加大的经济下行压力、日新月异的金融改革创新，公司主动适

应经济新常态，积极把握发展新机遇，坚持“稳中求进”的总基调，围绕新三年“规范、健康、

持续”的发展目标，突出“创新、转型、发展”的主题，确保公司经济效益持续稳步增长，公司

年度重点工作有效推进和落实。

2015 年公司资产规模、业务规模、盈利能力均大幅提高，有力地提升了公司的市场形象和行

业地位。资产规模方面，截至 2015 年末，公司净资产达到 57.46 亿元，较上年末增长 11.52%，

总资产超过 107.28 亿元，较上年末增长 31.58%，资产负债率处于稳健状态。业务规模方面，信

托公司资产管理规模达到近 1000 亿，租赁公司生息资产规模达到近 30 亿，其他子公司的业务规

模也都实现了一定程度的同比增幅。盈利能力方面，2015 年公司实现营业总收入 13.24 亿元，同

比增长 19.37%，净利润 5.55 亿元，同比增长 8.24%。未来，公司将继续打造具有自身特点的核

心竞争力，主要体现在以下几方面：

1、综合型

根据公司的业务架构，公司已开展信托、证券、融资租赁、资产管理与财富管理、私募股权

投资等综合金融及类金融业务，按照标准化和现金流稳定等要求进行资产最优配置，能为客户提

供综合型、一体化的综合性金融服务，凸显公司的综合服务能力和价值创造能力。

2、协同性

公司积极推动不同业务之间的衔接、支撑和互补作用，促使爱建整体效益与客户价值的最大

化。2015 年，公司内部协同已经从以往的信息共享进一步发展到各子公司在相关业务上的实质性

合作，并以最终产生经济效益作为衡量的标准。在协同方面，多家公司都取得了可喜的成绩，协

同的意识和作用的发挥已深入各子公司的经营工作中。

3、品牌与客户基础

公司的前身上海市工商界爱国建设公司，是在中共十一届三中全会改革开放政策感召下，在

邓小平同志关于对原工商业者“钱要用起来，人要用起来”的指示精神鼓舞下，以刘靖基、 唐君

远等为代表的上海市老一辈工商业者和部分海外人士 1000 余人共同集资 5700 余万元，于 1979

年 9 月 22 日创建的大陆改革开放后首家民营企业。公司历经 37 年不断积累和发展，已经拥有较

强的品牌影响力和一定规模的忠实客户群，公司价值得到进一步彰显。

4、区域优势及集团整体上市优势

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

公司地处上海国际金融中心，从上海的发展规划、区域国际化程度、金融业发展和资本市场

的完善程度等方面来看，上海作为国际金融中心发展金融业具有非常明显的区域优势；同时，作

为一家集团整体上市的上市公司，公司旗下拥有信托、融资租赁、私募股权投资、资产与财富管

理等多个金融及类金融板块，公司将借助以上优势积极推进资本扩张能力、品牌影响力、业务创

新能力和金融资源整合能力。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

（一）业务经营方面：

2015 年是公司发展振兴阶段“上台阶”新三年的开局之年，是承上启下的重要一年。面对复

杂严峻的国际国内宏观形势、持续加大的经济下行压力、日新月异的金融改革创新，公司主动适

应经济新常态，积极把握发展新机遇，坚持“稳中求进”的总基调，围绕新三年“规范、健康、

持续”的发展目标，突出“创新、转型、发展”的主题，确保公司经济效益持续稳步增长。按合

并报表，报告期内，公司实现营业总收入 13.24 亿元，同比增长 19.39%；实现归属于上市公司股

东的净利润 5.55 亿元，同比增长 8.24%，其中经营性利润为 4.40 亿元，占比 79.29%，同比增

长 19.57%；实现每股收益 0.39 元。

2015 年，公司 6 家核心子公司在业务开拓方面取得了不同程度的进展。其中，爱建信托公司

加快转型和创新，通过攻创新、调结构、重管理、构机制、促发展，实现业务持续稳健发展，取

得良好经营业绩。报告期内，爱建信托公司获得了银行间资产证券化资格，并通过设立专业直投

公司探索权益类业务发展模式；爱建租赁公司积极拓展新业务类型，在深耕教育、医疗等重点行

业的同时，积极开发弱周期性行业业务，探寻新业务方向和模式,多途径开拓资金渠道；爱建资产

公司重点围绕投融资业务、管理服务业务和地产基金业务展开经营活动，并取得一定的经营效益；

爱建产业公司一方面克服发展中面临的困难，另一方面寻找新的发展突破口，在资产盘活和进出

口业务方面均取得了一定的进展；爱建资本公司战略性布局医疗健康领域，主动管理型基金设立

工作也取得实质性进展，并尝试发起设立和主动管理地方国企改制、发展基金；爱建财富公司的

财富管理、资产管理和创新业务均取得一定成效，同时获得了公募基金代销牌照和私募基金管理

人资格。

（二）内部管理方面：

一是授权体系更趋合理，决策效率提高，经营活力增强。公司不断调整、优化、完善对子公

司的授权方式，加强专业管理和业务指导，在扩大子公司自有资金投资规模、尝试资本市场投资

等方面进行了积极探索，进一步增强了子公司的经营活力。

二是内部管理手段优化，实施条线管理和分类管理。一方面，加强对子公司的专业指导，强

化事前审批后的事中跟踪、事后督导和检查。另一方面，通过分类管理解决集团下属各子公司所

处行业和发展阶段的差异性，使管理工作更贴合子公司发展的实际情况。

三是内部协同初见成效。公司内部协同已经从以往的信息共享进一步发展到各子公司在相关

业务上的实质性合作，并以最终产生经济效益作为衡量的标准。

四是各类经营风险得到有效防范控制。通过对子公司重大项目和创新项目的风险管理以及认

真实施报告、自查和核查制度，将风险和损失都控制在了较小的范围。同时通过不断优化业务结

构和资产结构，使公司的资产质量不断提高，抵御市场和政策风险的能力更强。

五是考核评价和激励约束机制不断完善。根据不同子公司的实际情况，相应调整考核指标与

权重，强调有质量、可持续的经营效益。同时，进一步强化审计监督作用，推进跟踪整改落实工

作，初步建立经营主体责任的问责和处罚机制。

六是公司新大楼建设顺利完工，信息化建设取得阶段性成果。报告期末，公司新办公大楼改

建工作全面完工，形象工程全面启动，OA 系统全面上线运行，财务系统建设已进入三期，风控系

统已开始在部分子公司启动。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

此外，报告期内，公司企业文化建设成果不断，如编辑报刊、企业杂志、企业文化书籍及影

像，筹建新大楼公司史料陈列室，开展课题研究，邀请专家讲座等活动。在公司提升对外形象、

巩固发展成果方面，发挥了重要作用。

目前，公司发展总体上符合“稳中求进”的总基调，公司继续保持良好的发展势头，在诸多

方面取得了重要进展，同时也面临一些困难和问题，一是公司进一步增长的动力与来源问题，具

体包括：未来新的增长动力和利润增长点还有待进一步培育和多元；业务功能需要进一步完善，

金融手段需要进一步多样、业务品种需要进一步丰富；公司体制、机制方面尚存改进优化的空间；

二是公司发展瓶颈和短板的解决途径和方法问题，具体包括：横向来看，经营主体的发展不平衡，

个别子公司发展未能达到预期目标，需要进一步明确发展定位、发展路径和业务模式；纵向来看，

各子公司在人才、资源、风控、创新等方面均存在制约发展的问题。在今后的发展中要予以重视，

并进一步寻求解决方式。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业总收入 13.24 亿元，同比增长 19.37%，其中营业收入 3.60 亿元、利

息收入 1.99 亿元、手续费及佣金收入 7.65 亿元；实现归属于母公司所有者的净利润 5.55 亿元，

同比增长 8.24%；实现每股收益 0.386 元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 360,242,168.44 351,914,102.03 2.37

营业成本 150,899,288.70 171,835,190.49 -12.18

销售费用 4,536,677.98 5,029,441.28 -9.80

管理费用 367,560,306.16 312,746,003.86 17.53

财务费用 65,548,740.97 38,271,503.33 71.27

经营活动产生的现金流量净额 645,348,049.99 -826,590,007.91 178.07

投资活动产生的现金流量净额 -1,478,586,387.65 -535,206,726.49 -176.26

筹资活动产生的现金流量净额 1,197,190,386.67 1,379,292,531.95 -13.20

利息收入 199,085,068.32 237,768,997.35 -16.27

手续费及佣金收入 764,844,233.40 519,591,357.67 47.20

1. 收入和成本分析

2015 年度，公司前五名客户收入累计总额为人民币 7,218.03 万元，占本期营业收入的 20.04%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业

营业收入 毛利率比

毛利率 63.54 成

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减

（%） 本比上年

减（%） （%）

增减（%）

商业 29,517,948.30 26,558,759.43 10.03 -63.26 -64.15 增加 2.25

个百分点

融资租赁 229,974,874.45 83,837,486.99 63.54 82.67 76.55 增加 1.26

业 个百分点

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主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

华东地区 321,663,175.25 182,317,876.07 43.32 15.99 58.77 减少

15.27 个

百分点

香港特别 2,687,970.84 2,215,272.10 17.59 541.93 15,276.52 减少

行政区 78.97 个

百分点

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总 额较上

成本构成 上年同期金 期占总 情况

分行业 本期金额 成本比例 年同期

项目 额 成本比 说明

(%) 变动比

例(%)

例(%)

商业 库存商品 26,558,759.43 17.60 74,088,556.22 43.12 -64.15

物业管理 人工工 18,614,404.10 12.34 14,811,496.80 8.62 25.68

资、维护

费

融资租赁 借款利息 83,837,486.99 55.56 47,487,487.56 27.64 76.55

业 及保险费

财富管理 佣金 7,327,203.09 4.86 24,181,102.64 14.07 -69.70

2. 费用

2015 年度，公司财务费用 65,548,740.97 元，同比增加 71.27％，主要系银行借款增加导致利息

支出增加。

3. 现金流

单位：元 币种：人民币

项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因

经营活动产生的现 主要系信托公司收回自

645,348,049.99 -826,590,007.91 178.07%

金流量净额 营贷款

投资活动产生的现 主要系投资类业务规模

-1,478,586,387.65 -535,206,726.49 -176.26%

金流量净额 增加

筹资活动产生的现

1,197,190,386.67 1,379,292,531.95 -13.20%

金流量净额

1、经营活动流入主要为子公司爱建信托公司收取的利息、手续费及佣金收入，经营活动流出主

要为子公司爱建租赁公司购买的融资租赁资产。

2、投资活动流入主要为子公司爱建信托公司出售基金、债券及股票；投资活动流出主要为子公

司爱建信托公司购买基金、债券及公司系统购买信托产品。

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3、筹资活动流入主要为银行借款，筹资活动流出主要为归还银行借款、利息支出。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期 上期期

末金额

末数占 末数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期末变

的比例 的比例

动比例

（%） （%）

（%）

货币资金 1,154,778,571.39 10.76 787,976,577.91 9.66 46.55 主要系经营现金流入

应收账款 225,971,871.19 2.11 52,155,193.83 0.64 333.27 主要系保理业务投放款

买入返售金 24,200,000.00 0.23 259,014,330.14 3.18 -90.66 系爱建信托减少回购类

融资产 业务的投资

一年内到期 936,750,828.89 8.73 461,364,578.19 5.66 103.04 主要系本期转入即将到

的非流动资 期的租赁资产

产

可供出售金 2,545,983,198.38 23.73 992,605,862.43 12.17 156.49 主要系本期增加的信托

融资产 计划

长期应收款 1,972,875,385.66 18.39 1,389,394,661.9 17.04 42.00 主要系本期租赁资产增

7 加

短期借款 2,224,599,790.00 20.74 790,000,000.00 9.69 181.59 系本期信托保障基金借

入资金及银行借款

应付账款 242,666,632.13 2.26 94,315,177.48 1.16 157.29 主要系租赁业务投放款

预收款项 108,080,583.54 1.01 19,489,413.79 0.24 454.56 主要系预收客户货款

应付职工薪 111,397,045.66 1.04 75,898,641.35 0.93 46.77 主要系子公司业务增加

酬 同时增加相应人员等

应交税费 131,587,180.60 1.23 92,454,176.16 1.13 42.33 主要系营业收入上升导

致各项税金上升

其他应付款 202,203,263.52 1.88 77,370,917.73 0.95 161.34 主要系爱建财富及爱建

保理产品募集款

一年内到期 149,136,258.37 1.39 34,260,005.44 0.42 335.31 主要系本期转入即将到

的非流动负 期的长期借款

债

长期应付款 197,606,980.24 1.84 143,804,632.02 1.76 37.41 主要系本期增加的租赁

保证金

其他非流动 81,920,895.33 0.76 246,534,717.70 3.02 -66.77 主要系合并信托计划的

负债 其他投资者持有规模下

降

(四) 行业经营性信息分析

信托方面，信托业在适应经济新常态过程中锐意进取，经受了 2015 年股市异常波动的考验，

发现新的市场机会，培育新的增长动力，更加注重提高发展质量和效益，第 4 季度行业资产规模

恢复增长势头，经营收入和利润大幅攀升。同时，在稳中求进的宏观经济背景下，投资管理及事

物管理功能不断强化，融资类占比逐步下降，信托业务结构日趋合理。但同时也应该看到，券商

资管、基金子公司等开展非标业务的限制持续放宽，P2P、众筹等多种基于互联网金融的融资方

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式方兴未艾，都对信托公司业务构成明显冲击，行业竞争更加激烈，传统通道类及融资类业务面

临挑战，创新转型迫在眉睫。

融资租赁方面，2015 年全国融资租赁行业继续保持强势增长态势，上市公司、大型企业集团、

券商、PE 等积极布局融资租赁产业。北京、上海(特别是在自贸区内)、广州和天津成为中国融资

租赁产业发展的“四极”。整个行业在企业数量、资本规模和合同余额等方面均增长快速。随着

消费及工业设备的升级，融资租赁行业作为传统融资渠道的补充途径，依然存在巨大的发展机遇，

同时，由于经济下滑导致实体经济困难加剧，给金融业以及作为类金融的租赁行业带来较大的履

约风险。

资产管理与财富管理方面，目前尽管我国金融业目前仍然实行分业监管、分业经营的模式，

但金融机构已经通过获取牌照的方式展开事实上的混业经营。以资管行业为例，目前银行、信托、

券商、保险、期货、公募基金、私募基金都可获得资产管理牌照，彼此之间的交叉和融合愈发深

化，资管行业可能成为中国金融混业经营的突破口。

私募股权投资方面，随着国内多层资本市场的日益丰富及完善、行业监管政策的逐步落定及

成熟，2015 年股权投资市场在快速发展的同时，日趋规范。“十三五”规划待出，利好互联网、

医疗等投资；“互联网+”战略促进产业结构创新升级；国企加速改革掀起并购热潮，化解产能

过剩；保险资金设立私募基金开闸；政府投资基金管理办法出台规范引导金运作，政府引导基金

规模持续攀升；私募基金行业自律规则密集发布，监管趋严；众 VC/PE 机构纷纷抢滩挂牌新三板，

新三板挂牌公司分层方案出炉，2015 年股权投资市场保持健康良好发展。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位：元 币种：人民币

报告期内公司投资额 414,500,000.00

报告期内公司投资额与上年同比变动数 145,188,924.48

报告期内公司投资额与上年同比变动幅度（%） 53.91

(1) 重大的股权投资

单位：元 币种：人民币

占被投资公司

被投资的公司名称 投资额 主要经营业务 权益的比例

(%)

上海爱建融资租赁有 融资租赁业务；租赁业务；向国

300,000,000.00 100.00

限公司 内外购买租赁财产等

爱建（香港）有限公司 75,000,000.00 进出口贸易、租赁等 100.00

上海汇付互联网金融

创业投资，股权投资，实业投资，

信息服务创业股权投 10,000,000.00 6.45

投资管理，投资咨询

资中心（有限合伙）

环保工程设备及配套设备的生

青岛特利尔环保锅炉

20,000,000.00 产加工，环保工程设备安装及技 8.33

工程有限公司

术咨询等

污水、污泥处理，市政工程、环

江苏康泰环保股份有 保工程、水处理工程咨询，土壤

7,000,000.00 10.00

限公司 修复，环保设备的研发、生产、

销售、安装等

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进出口保理业务，国内及离岸保

上海爱建商业保理有

2,500,000.00 理业务，与商业保理相关的咨询 100.00

限公司

服务等

合计 414,500,000.00

(2) 以公允价值计量的金融资产

2015 年末，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 5.26 亿元，其中投资

成本为 5.16 亿元，资金来源为自有资金；该项资产中本年债券投资增加 0.36 亿元、股票投资减

少 0.51 亿元、基金投资增加 1.02 亿元；本年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

产生的公允价值变动损益为 1,228.21 万元，持有及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产产生的投资收益为 1,800.18 万元。

2015 年末，公司按公允价值计量的可供出售金融资产为 1.21 亿元，其中投资成本为 0.31 亿

元，资金来源为自有资金；该项资产中本年债券投资减少 0.5 亿元；本年可供出售金融资产（公

允价值计量）产生的公允价值变动为 5,356.23 万元；持有及处置可供出售金融资产（公允价值计

量）产生的投资收益为 352.50 万元。

(六) 重大资产和股权出售

报告期内，本公司无重大资产和股权出售。

(七) 主要控股参股公司分析

主要子公司

（1）上海爱建信托有限责任公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 30 亿元。经营范围为

资金信托，动产信托，不动产信托，有价证券信托，其他财产或财产权信托，作为投资基金或者

基金管理公司的发起人从事投资基金业务，经营企业资产的重组、购并及其项目融资、公司理财、

财务顾问等业务，受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务，办理居间、咨询、资信调查等

业务，代保管及保管箱业务，以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产，以

固有财产为他人提供担保，从事同业拆借，法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其

他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末，该公司总资

产为 487,882.99 万元，净资产为 383,445.50 万元，营业总收入为 96,528.51 万元，营业利润为

70,434.71 万元，净利润为 52,088.19 万元。

（2）上海爱建资产管理有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 25,000 万元，经营范

围为投资管理，资产管理，商务咨询，工程管理领域内的技术咨询、技术服务，物业管理，企业

管理咨询（涉及行政许可的，凭许可证经营）。报告期末，该公司(含资产管理板块)总资产为

101,848.51 万元，净资产为 24,599.05 万元，净利润为 693.99 万元。

（3）上海爱建产业发展有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 20,000 万元，经营范

围为实业投资、资产管理、投资管理、企业管理、商务咨询（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

报告期末，该公司（含产业板块）总资产为 29,912.79 万元，净资产为 24,447.26 万元，净利润

为 590.95 万元。

（4）上海爱建融资租赁有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 60,000 万元，经营范

围为融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易

咨询和担保（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末，该公司

总资产为 296,436.11 万元，净资产为 70,134.47 万元，净利润为 8,301.09 万元。

（5）上海爱建资本管理有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 10,000 万元，经营范

围为资产管理，股权投资，股权投资管理，实业投资，投资管理，投资咨询，商务信息咨询，财

务咨询（不得从事代理记账）(企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营)。报告期末，该公司

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总资产为 10,011.86 万元，净资产为 9,796.89 万元，净利润为亏损 224.34 万元，亏损原因主要

系该公司投资的专项资产管理计划因股票二级市场剧烈波动所致。

（6）上海爱建财富管理有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为人民币 5,000 万元，经营范

围为理财咨询，理财产品的研究开发及技术咨询，投资咨询、投资管理，资产管理，财务咨询（除

代理记账）(企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营)。报告期末，该公司总资产为 10,467.43

万元，净资产为 5,027.81 万元，净利润为 1.81 万元。

（7）爱建（香港）有限公司（本公司持股 100%）：注册资本为 176,535,668 港元，经营范围为

一般贸易和投资。报告期末，该公司总资产为 46,115.20 万元，净资产为 14,403.13 万元，净利

润为亏损 378.12 万元，亏损原因主要系该公司向爱建租赁公司提供借款，计提坏账准备所致。

主要参股公司

（1）上海爱建建筑设计院有限公司（本公司持股 30%）：注册资本为人民币 300 万元。经营范围

为国内外建筑装潢工程设计和咨询服务，工程总承包（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

（2）爱建证券有限责任公司（本公司合计持股 20.23%）：注册资本为人民币 11 亿元。经营范围

为证券的承销和上市推荐；证券自营；代理证券买卖业务，代理证券还本付息和红利的支付；证

券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其他业务。

(八) 公司控制的结构化主体情况

（1）公司子公司上海爱建资产管理有限公司购买了上海爱建信托有限责任公司发行的 1 个集合资

金信托计划，该信托计划的资金用于收购上海金温投资有限公司（以下简称“上海金温”）股权及

向上海金温发放贷款。根据合并财务报表准则中关于控制的相关规定，公司将该信托计划和上海

金温及其子公司江苏新瑞安投资有限公司纳入合并报表范围。

（2）根据合并财务报表准则中关于控制的相关规定，公司将期末持有的由上海爱建信托有限责任

公司作为信托计划管理人发行的其他 7 个集合资金信托计划和 1 个单一资金信托计划作为结构化

主体纳入合并财务范围。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

未来，中国经济面临的不确定性增加，经济增速处于稳中趋降，继续探底过程中，可能出现

阶段性的企稳反弹。政府将大力推进供给侧结构性改革，在经济下行和货币宽松的环境下，实体

经济投资回报率下滑，企业投资意愿下降，过往的预期使得资产风险收益错配明显，市场面临着

资产风险上升和回报率下降的配置难题。同时，在去产能、去杠杆过程中，可能会进一步暴露经

济局部风险。

对公司发展来说，未来泛资管背景下行业竞争将加剧，同时实体经济下滑、政府的刺激政策、

替代性融资渠道的打开将在不同程度影响信托、融资租赁等业务的规模、定价及收益率，金融市

场的波动也将在一定程度上提升金融业风险，面对仍然较为复杂严峻的经济形势，公司将把握发

展脉搏，准确预判，提前应对，通过思路转变、方式转变、手段转变、产品转变等加快公司创新

转型发展步伐。公司将把握以下机会：一是供给侧改革将促进战略性新兴产业和新型服务行业的

发展，消费升级、高端制造业、绿色环保将成为未来焦点；二是诸多传统行业将面临洗牌，兼并

重组、资产优化、行业结构重塑，由此催生相关投资机会；三是国企混改和国资证券化进程的加

快将催生相关投资机会；四是“十三五”规划实施开局之年建设投资领域相当规模增量的投资机

会。面对机遇和挑战，公司将扎实推进自身能力建设，以更好状态抓住机遇，应对挑战，控制风

险，提升业绩。

(二) 公司发展战略

公司的战略定位是将公司打造成为一家以金融业为主体，专注于提供财富管理和资产管理综

合服务的成长性上市公司。

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1、以金融业为主体

在加快推进上海国际金融中心建设的大背景下，公司将坚持以金融业为主体。除经营信托、

证券等主流金融企业外，公司还将投资经营融资租赁、私募股权投资、产业基金、资产管理以及

第三方财富管理等与金融业密切相关的企业。在加强风险控制和合规建设的基础上，建立优秀的

企业文化和市场化的激励约束机制，充分发挥公司整体优势和综合优势，将公司打造成一家以金

融业为主体的成长性上市公司。

2、专注于提供财富管理和资产管理综合服务

随着我国社会和个人财富的不断增加，资产管理和财富管理将是我国金融业未来发展的一个

主要方向。公司将在搭建综合金融业务架构的前提下，以满足客户需求为中心，以专业化管理能

力为依托，通过产品创新和提升服务，来合理运用和管理资金与资产，以此构建资金与资产之间

的桥梁，最终实现财富的不断增值，为客户创造价值。公司的目标是成为卓越的财富管理和资产

管理综合服务提供商。

(三) 经营计划

1、优化经营格局，完善战略目标。公司将坚持“以金融业为主体，专注于提供财富管理和资

产管理综合服务”的战略定位，做大做强四大业务板块，充实产融结合的经营业态，打造主业突

出，特色鲜明，竞争力强的经营格局。通过对经营架构的适当调整，优化核心业务板块及业务布

局。在董事会领导下优化完善中长期战略目标，建立系统性的战略规划实施体系，有序推进战略

目标的实施和落地。

2、扩大业务规模，提升盈利能力。公司将继续扩大现有子公司业务规模，提高盈利能力，保

持公司主要经营指标的合理增长。同时，巩固创新成果，加快资产端和资金端的新布局，推动业

务规模和盈利能力提升，探索形成新的利润增长点。

3、深化协同发展，推动资源整合。一方面公司将以重大业务和创新为抓手，进一步探索协同

工作模式，进一步完善协同发展机制。另一方面将通过有效配置经营资源，实现集中资源，优先

发展。通过盘活资产，达到再造活力的目的，并把握公司战略重组的契机，加强与公司股东的资

源整合，完善公司的资产和产业链。

4、优化内部管控，改进授权体系。一方面深化战略决策上移、经营权限下移原则，集团重点

加强对基本管控中重大事项的筹划、决策和管理，对报审事项通过建立事前预沟通，提高报审效

率。另一方面根据各子公司的发展阶段和业务模式成熟度，进一步改进授权体系，完善报备制度，

加强事中、事后管理，增强子公司活力。

5、加强风险管控，落实责任管理。公司将以有效防范战略性、系统性风险为重点，研究并出

台集团层面的风险管理办法和风控政策，并督促指导各子公司建立相应风控制度。在继续加大事

前风险防范的基础上，加强对风险的过程控制和管理。通过建立风险管理信息系统，加强风控团

队建设，提升风险管理的专业技术能力。

6、拓宽融资渠道，统筹资金管理。公司将充分利用资本市场，积极推进相关子公司境外融资

功能，拓宽集团资金来源渠道。探索做好集团系统资金的归集、调配和使用的有效途径，提高沉

淀资金的安全性和使用效率。

7、塑造品牌形象，深入文化建设。公司将加强与政府部门、行业龙头企业、知名研究机构等

的广泛合作，在推进业务开展的同时，适度加大对外宣传力度，扩大爱建品牌的社会影响。通过

完善并丰富传承企业文化的载体，加强企业文化建设、品牌建设，树立爱建良好形象，增强员工

的自豪感、使命感，鼓舞和凝聚人心。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济下行风险

短期在宏观经济下行和货币宽松的环境下，实体经济投资回报率下滑，企业投资意愿下降，

过往的预期使得资产风险收益错配明显，市场面临着资产风险上升和回报率下降的配置难题。同

时，在去产能、去杠杆过程中，可能会进一步暴露经济局部风险。利率下行、利差收窄、汇率波

动等可能影响公司固定收益类业务、海外资产配置和进出口等相关业务。为此，公司将顺应市场

和宏观趋势，进一步调整优化资产结构，在现有子公司和业务板块中培育集团新的利润增长极，

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推动集团经济效益上台阶，并在创新转型中实现突破，形成一批可推广、可复制的业务模式，力

争突破发展中的各种突出问题和明显短板。

2、行业竞争加剧风险

在泛资管背景下，金融行业边界模糊，资管机构竞争态势将发生转变，制度壁垒将降低，资

产配置能力、投资能力的重要性进一步凸显，公司经营的主要行业将面临更多机构的竞争。为此，

公司将主动迎接市场竞争和挑战，各子公司积极对标，努力提升市场地位，同时加大走出去的力

度，充分发挥爱建优势获取各类资源。

3、内部管理控制风险

公司在创新转型过程中，将对内部控制以及风险管理提出了更高的要求，同时，公司对创新

业务发展的把控能力也将面临挑战。为此，公司将充分认清、全面把握当前所面临的形势，进一

步重视风险防控在公司发展中的重要性，既加强对存量资产、项目管理中的风控措施，又注重在

增量资产、行业选取中的风险防范。在风险防范的措施上，进一步完善保障机制、预警机制、化

解机制、处置机制和问责机制。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、公司已根据中国证监会发布的《上市公司章程指引（2014 年修订）》、《上市公司监管

指引第 3 号—上市公司现金分红》以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等文件要求，

并结合实际情况，对《公司章程》利润分配政策相关条款进行了修订，修订内容涉及利润分配的

形式、利润分配的决策程序与机制、利润分配的监督。该章程修订议案经 2014 年 12 月 4 日召开

的公司六届 15 次董事会和 2014 年 12 月 24 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过。

2、报告期内，经 2015 年 4 月 22 日召开的公司六届 18 次董事会审议通过，公司 2014 年度

利润分配及资本公积金转增股本预案如下：以公司 2014 年末总股本 1,105,492,188 股为基数，以

资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股；2014 年度不实施现金分红，也不使用未分配利润进行

送股。该预案后经 2015 年 5 月 27 日召开的公司第二十四次（2014 年度）股东大会审议通过，于

2015 年 6 月 19 日实施完毕。方案实施后，公司共计转增股本 331,647,656 股，公司总股本增加

至 1,437,139,844 股。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 公司股东的净利

（股） （含税） （含税） 的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0 0 0 0 554,680,764.54 0

2014 年 0 0 3 0 512,457,912.48 0

2013 年 0 0.60 0 66,329,531.28 475,989,136.98 13.94

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(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未

是 能及 如未

是

否 时履 能及

否

及 行应 时履

承 承诺时 有

承诺背 承诺 承诺 时 说明 行应

诺 间及期 履

景 类型 内容 严 未完 说明

方 限 行

格 成履 下一

期

履 行的 步计

限

行 具体 划

原因

收购报 自标的股份登记过户至均瑶集团名 2015 年

告书或 均 下之日起 36 个月内不转让标的股 12 月 25

权益变 股份限 瑶 份。 日至

是 是

动报告 售 集 2018 年

书中所 团 12 月 24

作承诺 日

爱 自本次非公开发行完成之日起三十

建 六个月内，本会不以任何形式减持

与再融 特 爱建股份的股票，包括但不限于：

资相关 其他 种 不转让或者委托他人管理本会持有 是 是

的承诺 基 爱建股份的股票，也不由爱建股份

金 回购本会所持的股票。

会

1、不损害任何属于爱建股份（包括

下属控股企业）的商业机会，充分

尊重和保证爱建股份（包括下属控

股企业）的独立经营、自主决策，

不损害爱建股份及其其他股东的利

益；2、本承诺函自上海国际集团签

上 署后生效且不可撤销，至上海国际

海 集团直接或间接持有爱建股份的表

与再融

国 决权比例低于 5%之日起失效。本承

资相关 其他 是 是

际 诺函一经签署即对上海国际集团具

的承诺

集 有法律约束力。如果上海国际集团

团 违反本承诺函的条款并导致爱建股

份（包括下属控股企业）利益受损，

上海国际集团同意承担相应的法律

责任。此外，上海国际集团在其与

本公司签署的本次非公开发行股票

认股协议书中保证：自本次非公开

发行结束之日起的三十六个月内，

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上海国际集团（包括其控制的企业）

不以任何形式增持本公司的股票；

若本公司股票在该期间内发生送红

股、转增股本的，上海国际集团所

持本公司的股票可相应增加，不受

前述的增持限制。

上 本次认购的股票自本次非公开发行 2012 年

海 结束之日起 36 个月内不得转让。 6月6日

与再融

股份限 国 至 2015

资相关 是 是

售 际 年6月6

的承诺

集 日

团

本次认购的股票自本次非公开发行 2012 年

经

与再融 结束之日起 36 个月内不得转让。 6月6日

股份限 怡

资相关 至 2015 是 是

售 实

的承诺 年6月6

业

日

其他承

诺

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 165

境内会计师事务所审计年限 24 年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 55

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

1、公司全资子公司爱建信托公司曾于 2014 年 3 月发行

累计规模为 69,915 万元的“爱建-佳兆业杭州项目投资集合

资金信托计划”（以下简称“爱建-佳兆业信托计划”），

并根据信托文件的规定集合运用信托资金，分别向杭溪隆业

房地产（杭州）有限公司（以下简称“杭溪隆业”）增资和

提供股东借款。鉴于杭溪隆业的实际控制人佳兆业集团面临

重大不利情形，可能对“爱建-佳兆业信托计划”构成重大

不利影响，为保障全体信托受益人的利益，履行恪尽职守、

诚实、信用、谨慎管理的责任，爱建信托公司作为该信托计

划的受托人于 2015 年 1 月向上海市第一中级人民法院（以

详见 2015 年 1 月 13 日公司临

下简称“上海一中院”）提起民事诉讼，诉请杭溪隆业及相

2015-001 公告、2015 年 10 月 21 日

关担保方偿还贷款本金、应付未付利息及违约金等相关费

公司临 2015-057 公告和 2016 年 1

用，同时采取相关资产保全措施。该案后经上海一中院开庭

月 28 日公司临 2016-004 公告。

审理，并于 2015 年 10 月作出一审判决，判令被告杭溪隆业

归还原告爱建信托公司借款本金及利息等费用。之后，爱建

信托公司根据委托人指令，与杭溪隆业、佳兆业集团（深圳）

有限公司、佳兆业集团就该案进行和解，达成后续还款安排，

并向上海一中院就查封资产申请解封。2016 年 1 月，上海一

中院出具民事裁定书，裁定解除资产查封，并由法院执行人

员前往现场办理完毕解封手续。目前，“爱建-佳兆业信托

计划”项下第一期及第二期信托单位（合计人民币 69,915

万元）受益人的信托利益已经顺利兑付并退出，该信托计划

兑付风险已经化解。

2、公司全资子公司爱建信托公司于 2014 年 12 月收到

上海一中院签发的应诉通知书及民事起诉状，原告方大炭素

新材料科技股份有限公司（以下简称“方达炭素”）诉爱建

信托公司等承担股东出资款不到位所导致的损失赔偿责任，

其中爱建信托公司承担股东出资人民币 8690 万元及利息。 详 见 2014 年 12 月 17 日 公 司

据爱建信托公司报告，该诉讼系爱建信托公司作为信托代持 2014-047 公告和 2015 年 2 月 3 日

股东所引发的法律纠纷，所涉股东出资问题，经初步核查， 公司临 2015-008 公告。

已按法定程序完成，依法不应承担其他责任，爱建信托公司

将积极应诉。之后，爱建信托公司收到上海一中院民事裁定

书，原告方大炭素于 2015 年 1 月 10 日以证据尚不完善为由，

向上海一中院申请撤回对被告爱建信托公司的起诉。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不

良诚信状况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

本公司及控股子公司爱建信托公司、上海爱建实业有限公司、

爱建资本公司租赁关联方上海建岭工贸实业有限公司所拥有的上

海市零陵路 599 号房产（爱谦大厦）作为办公场所；租赁面积为

9600 ㎡，年租金为 999.68 万元。

详见 2015 年 08 月 21 日公司

本次关联交易的定价政策为：租赁各方参照周边市场办公楼租

临 2015-042 公告

赁价格协商确定租金价格。

本次关联交易的目的以及对上市公司的影响：本次关联交易为

本公司及控股子公司正常营运之需，支付的租金计入本公司及控股

子公司爱建信托、上海爱建实业有限公司、爱建资本公司当年损益。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 9 月 30 日，均瑶集团与公司股东上海国际集团签订股权转让协议，协议受让公司 7.08%

股权，该事项经上海市国资委和国务院国资委获批后，于 2015 年 12 月 25 日完成相应公司股份的

过户登记。均瑶集团成为公司持股比例 5%以上的股东，根据《上海证券交易所股票上市交易规则》、

《公司章程》等法律、法规及规范性文件和公司内部规范治理文件的规定，均瑶集团与公司构成

关联方关系。

2015 年 11 月 23 日，公司召开六届 22 次董事会，审议通过《爱建集团发行股份购买资产暨

关联交易预案》，公司拟向均瑶集团、王均金、王均豪非公开发行股份购买其合计持有的均瑶集

团乳业股份有限公司 99.8125%的股权，故本次交易构成关联交易。以上事项详见公司临 2015-026

至 031、临 2015-033、035、036、038、039、044 至 046、049 至 056、058、060、062 至 071、临

2016-002、006 公告。

经相关各方协商，为更好适配公司战略定位，继续做大做强金融主业，拟对原重组方案进行

调整。经申请，本公司股票自 2016 年 3 月 18 日起停牌。目前，相关各方拟将重组方案由上海爱

建集团股份有限公司通过非公开发行股份购买上海均瑶（集团）有限公司乳业资产，调整为上海

爱建集团股份有限公司通过向上海均瑶（集团）有限公司非公开发行股份募集资金。以上事项详

见公司临 2016-007、008 号公告。

2016 年 3 月 29 日，公司召开六届 24 次董事会议，审议通过《公司非公开发行 A 股股票预案

的议案》、《关于终止重大资产重组的议案》等相关议案，同意与上海均瑶（集团）有限公司、

王均金、王均豪签署终止发行股份购买资产意向协议。逐项审议通过《非公开发行 A 股股票方案》，

公司拟向上海均瑶（集团）有限公司非公开发行股票，发行股票数量不超过 245,261,984 股（含

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245,261,984 股），其中上海均瑶（集团）有限公司拟认购金额为 220,000 万元人民币。根据公

司与上海均瑶（集团）有限公司就本次非公开发行 A 股股票达成的一致意向，同意签署《上海爱

建集团股份有限公司与上海均瑶（集团）有限公司之附条件生效的非公开发行股份认购协议》。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委 是 计

托 报 否 提 是

理 委托 委托 酬 经 减 否 是

实际收

财 委托理 理财 理财 确 实际获 过 值 关 否

受托人 回本金 关联关系

产 财金额 起始 终止 定 得收益 法 准 联 涉

金额

品 日期 日期 方 定 备 交 诉

类 式 程 金 易

型 序 额

上海华宝 信 2,500 2015 2015 协 2,500 26.70 是 否 否

信托有限 托 年6 年7 议

公司 计 月11 月22

划 日 日

爱建信托 信 3,000 2015 2017 协 576 237.99 是 否 否

公司 托 年2 年4 议

计 月6 月15

划 日 日

爱建信托 信 3,600 2015 2017 协 262.01 是 否 否

公司 托 年4 年3 议

计 月20 月9

划 日 日

爱建信托 信 5,400 2015 2017 协 1,036 376.21 是 否 否

公司 托 年4 年4 议

计 月20 月15

划 日 日

爱建信托 信 4,000 2015 2017 协 205.97 是 否 否

公司 托 年6 年4 议

计 月24 月24

划 日 日

爱建信托 信 2,500 2015 2016 协 2,500 188.36 是 否 否

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

公司 托 年1 年4 议

计 月15 月15

划 日 日

爱建信托 信 2,500 2015 2017 协 411 312.86 是 否 否

公司 托 年1 年4 议

计 月15 月15

划 日 日

爱建信托 信 5,000 2015 2016 协 5,000 是 否 否

公司 托 年1 年12 议

计 月30 月31

划 日 日

爱建信托 信 10,000 2015 2016 协 10,000 853.70 是 否 否

公司 托 年1 年12 议

计 月22 月31

划 日 日

爱建信托 信 2,993 2015 2015 协 2,993 131.81 是 否 否

公司 托 年3 年11 议

计 月20 月29

划 日 日

爱建信托 信 1,308 2015 2015 协 1,308 33.15 是 否 否

公司 托 年3 年6 议

计 月20 月17

划 日 日

中信信诚 资 2,000 2015 2015 协 2,000 -199.32 是 否 否

资产管理 产 年5 年7 议

有限公司 管 月25 月17

理 日 日

计

划

爱建信托 信 4,000 2015 2017 协 是 否 否

公司 托 年8 年7 议

计 月1 月31

划 日 日

爱建信托 信 5,000 2015 2015 协 5,000 110.00 是 否

公司 托 年9 年12 议

计 月24 月30

划 日 日

爱建信托 信 3,100 2015 2017 协 是 否

公司 托 年10 年10 议

计 月20 月21

划 日 日

爱建信托 信 1,200 2015 2018 协 是 否

公司 托 年12 年6 议

计 月23 月23

划 日 日

爱建信托 信 25,000 2015 2016 协 是 否

公司 托 年12 年1 议

计 月30 月31

划 日 日

爱建信托 信 5,000 2015 2015 协 5,000 55.48 是

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公司 托 年3 年6 议

计 月5 月17

划 日 日

爱建信托 信 2,000 2015 2015 协 2,000 23.90 是

公司 托 年8 年12 议

计 月11 月2

划 日 日

合计 / 90,101 / / / 40,324 2,618.82 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

抵押

借款 是否

委托贷 贷款 贷款利 借款 物或 是否 是否 是否 关联 投资盈

方名 关联

款金额 期限 率 用途 担保 逾期 展期 涉诉 关系 亏

称 交易

人

江苏 3,500 9个 6.58% 开办 无 否 否 是 否 419.46

新瑞 月 费、咨

安投 询费、

资有 设计

限公 费及

司 归还

股东

借款

等

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

1、2014 年 3 月 4 日，本公司全资子公司爱建资产公司、江苏新瑞安投资有限公司及上海农商银

行黄浦支行签署《委托贷款合同》，约定爱建资产公司以自有资金委托上海农商银行黄浦支行向

江苏新瑞安投资有限公司发放委托贷款 3500 万元，期限为 2014 年 3 月 4 日至 2015 年 9 月 2 日，

贷款年利率为 6.58%。为配合委托贷款项目的进度，合理安排资金，上述各方于 2015 年 8 月 31

日签署了《委托贷款展期协议》，展期期限为 9 个月，自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 6 月 1 日，

贷款年利率仍为 6.58%（详见 2014 年 3 月 6 日公司临 2014-007 公告、2015 年 9 月 2 日公司临

2015-047 公告）。

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

1、2012 年 2 月，经中国证监会《关于核准上海爱建股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2012]179 号）核准，同意公司非公开发行不超过 285,087,700 股新股。公司于 2012 年 6

月 5 日完成了向上海国际集团、经怡实业、大新华投资、汇银投资四家战略投资者非公开发行

285,087,700 股股票，该等股票的限售期为 36 个月，已于 2015 年 6 月 8 日上市流通（详见 2015

年 6 月 2 日公司临 2015-023 公告）。

2、2012 年 12 月 27 日，公司召开五届 80 次董事会议，审议通过《关于公司所持“哈尔滨信托计

划”终止暨信托财产分配的议案》。2013 年 12 月 30 日，接子公司爱建信托公司报告，“哈尔滨

信托计划”已终止。目前，“哈尔滨信托计划”信托财产分配工作正在推进中（详见 2012 年 12

月 28 日公司临 2012-036 公告和 2013 年 12 月 31 日公司临 2013-044 公告）。

3、公司于 2014 年 12 月 24 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过了发行 20 亿元公司债

券的相关议案。2015 年 5 月 4 日，中国证监会发出《关于核准上海爱建股份有限公司公开发行公

司债券的批复》（证监许可[2015]818 号）。根据有关规定，公司债券发行须在完成资本公积金

转增股本方案后实施。依据股东大会决议，公司于 2015 年 6 月 18 日完成资本公积金转增股本方

案后，即着手公司债券的首期发行工作，并按照相关规定向中国证监会报送公司债券会后事项申

请文件。在会后事项审核过程中，根据上级工作安排，公司因重大事项和重大资产重组自 6 月 30

日起连续停牌至今。依据相关规定，在重大资产重组停牌期间，不能进行公司债券公开发行的实

施工作，公司无法在中国证监会核准之后的 6 个月内（截止日为 2015 年 11 月 3 日）完成公司债

券的首期发行工作，故本次公司债券发行自然终止实施（详见 2014 年 12 月 6 日公司临 2014-041、

042 公告、2014 年 12 月 25 日公司临 2014-048 公告、2015 年 1 月 15 日公司临 2015-005 公告、

2015 年 4 月 14 日公司临 2015-014 公告、2015 年 5 月 13 日公司临 2015-019 公告和 2015 年 11

月 3 日公司临 2015-061 公告）。

4、根据上级工作安排，因对公司筹划重大事项，公司股票已于 2015 年 6 月 30 日起停牌。自 2015

年 8 月 25 日起进入重大资产重组连续停牌程序，至 2015 年 12 月 9 日开市起复牌。期间，公司于

2015 年 11 月 23 日召开六届 22 次董事会，审议通过《爱建集团发行股份购买资产暨关联交易预

案》，公司拟向均瑶集团、王均金、王均豪非公开发行股份购买其合计持有的均瑶集团乳业股份

有限公司 99.8125%的股权。目前，对标的资产的审计和评估等工作正在依法合规有序进行，一年

一期备考财务报告和重组报告书的编制等工作已着手准备。待相关工作完成后，公司将按照监管

规定，召开二次董事会审议相关议案；审议通过后，将组织召开股东大会对相关议案进行审议（详

见公司临 2015-026 至 031、临 2015-033、035、036、038、039、044 至 046、049 至 056、058、

060、062 至 071、临 2016-002、006 公告）。

经相关各方协商，为更好适配公司战略定位，继续做大做强金融主业，拟对原重组方案进行

调整。经申请，本公司股票自 2016 年 3 月 18 日起停牌。目前，相关各方拟将重组方案由上海爱

建集团股份有限公司通过非公开发行股份购买上海均瑶（集团）有限公司乳业资产，调整为上海

爱建集团股份有限公司通过向上海均瑶（集团）有限公司非公开发行股份募集资金。以上事项详

见公司临 2016-007、008 号公告。

2016 年 3 月 29 日，公司召开六届 24 次董事会议，审议通过《公司非公开发行 A 股股票预案

的议案》、《关于终止重大资产重组的议案》等相关议案，同意与上海均瑶（集团）有限公司、

王均金、王均豪签署终止发行股份购买资产意向协议。逐项审议通过《非公开发行 A 股股票方案》，

公司拟向上海均瑶（集团）有限公司非公开发行股票，发行股票数量不超过 245,261,984 股（含

245,261,984 股），其中上海均瑶（集团）有限公司拟认购金额为 220,000 万元人民币。根据公

司与上海均瑶（集团）有限公司就本次非公开发行 A 股股票达成的一致意向，同意签署《上海爱

建集团股份有限公司与上海均瑶（集团）有限公司之附条件生效的非公开发行股份认购协议》。

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

详见公司于 2016 年 3 月 31 日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司 2015 年度履行

社会责任报告》。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发

比例 行 送 比例

数量 公积金转股 其他 小计 数量

(%) 新 股 (%)

股

一、有限售 287,508,734 26.01 723,710 -285,120,482 -284,396,772 3,111,962 0.22

条件股份

1、国家持股

2、国有法人

持股

3、其他内资

持股

其中：境内

非国有法人

持股

境内

自然人持股

4、外资持股

其中：境外

法人持股

境外

自然人持股

二、无限售 817,983,454 73.99 330,923,946 285,120,482 616,044,428 1,434,027,882 99.78

条件流通股

份

1、人民币普 817,983,454 73.99 330,923,946 285,120,482 616,044,428 1,434,027,882 99.78

通股

2、境内上市

的外资股

3、境外上市

的外资股

4、其他

三、普通股 1,105,492,188 100 331,647,656 0 331,647,656 1,437,139,844 100

股份总数

2、 普通股股份变动情况说明

报告期内，公司总股本由 1,105,492,188 股增加至 1,437,139,844 股，原因为公司 2014 年度

利润分配及资本公积金转增股本方案于 2015 年 6 月 19 日实施完毕。该方案以 2014 年 12 月 31

日公司股本 1,105,492,188 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股；2014 年度不

实施现金分红，也不使用未分配利润进行送股（详见 2015 年 6 月 12 日公司临 2015-024 公告）。

该方案已经 2015 年 4 月 22 日召开的公司六届 18 次董事会议和 2015 年 5 月 27 日召开的公司第二

十四次（2014 年度）股东大会审议通过。

报告期内，公司有限售条件股份共计减少 285,120,482 股（无限售条件流通股份相应增加），

原因如下：一是原限售流通股股东“中国化工供销华南公司”账户规范后，其持有的 8,666 股限

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

售流通股于 2015 年 1 月 29 日上市流通（详见 2015 年 1 月 23 日公司临 2015-007 公告）；二是公

司于 2012 年 6 月向上海国际集团等四家战略投资者非公开发行 285,087,700 股股票，根据约定，

该等股票锁定期为 36 个月，已于 2015 年 6 月 8 日上市流通（详见 2015 年 6 月 2 日公司临 2015-023

公告）；三是股东龚成方受让原限售流通股股东“义盛建筑”18,551 股限售流通股后，该等股票

因公司于 2015 年 6 月实施 2014 年度资本公积金转增股本方案（每 10 股转增 3 股）增加至 24,116

股，并于 2015 年 7 月 29 日上市流通（详见 2015 年 7 月 24 日公司临 2015-032 公告）。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报告期内，公司实施了资本公积金转增股本，2015 年 6 月 30 日，公司股本由 11.05 亿元增

至 14.37 亿元；受其影响，最近一年（2014 年）每股收益按新股本计算为 0.357 元、每股净资产

为 3.585 元；最近一期（2015 年 1-9 月）每股收益、每股净资产已按新股本计算。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年增 年末

年初限售股 本年解除限

股东名称 加限售 限售 限售原因 解除限售日期

数 售股数

股数 股数

中国化工供销华南 8,666 8,666 0 0 账户未规范 2015 年 1 月 29 日

公司

上海国际集团 109,649,200 109,649,200 0 非公开发行 2015 年 6 月 8 日

0

相关承诺

经怡实业 76,754,300 76,754,300 0 0 非公开发行 2015 年 6 月 8 日

相关承诺

大新华投资 49,342,100 49,342,100 0 0 非公开发行 2015 年 6 月 8 日

相关承诺

汇银投资 49,342,100 49,342,100 0 0 非公开发行 2015 年 6 月 8 日

相关承诺

义盛建筑（注） 18,551 24,116 5,565 0 账户未规范 2015 年 7 月 29 日

合计 / /

注：原账户不规范的限售流通股股东“义盛建筑”将 18,551 股限售流通股转让给股东龚成方后，

该等股票因公司 2015 年 6 月实施 2014 年度资本公积金转增股本方案（每 10 股转增 3 股）而增加

至 24,116 股（转增股数为 5,565 股，限售股数相应增加），并于 2015 年 7 月 29 日上市流通（详

见 2015 年 7 月 24 日公司临 2015-032 公告）。

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 135,458

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 125,542

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限

股东名称 报告期内 期末持股 比例 情况 股东

售条件股

（全称） 增减 数量 (%) 股份 数 性质

份数量

状态 量

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

上海工商界爱国

40,786,269 176,740,498 12.30 0 无 其他

建设特种基金会

上海均瑶（集团） 境内非国

101,819,098 101,819,098 7.08 0 无

有限公司(注) 有法人

上海经怡实业发

-2,646,375 74,107,925 5.16 0 无 其他

展有限公司

中国农业银行股

份有限公司－富

国中证国有企业 15,037,727 15,037,727 1.05 0 无 其他

改革指数分级证

券投资基金

中海集团投资有

14,025,130 14,025,130 0.98 0 无 国有法人

限公司

史振明 2,974,698 11,752,669 0.82 0 无 未知

刘靖基 2,096,706 9,085,727 0.63 0 无 未知

海通证券股份有

6,006,600 6,006,600 0.42 0 无 其他

限公司

中国农业银行股

份有限公司－中

证 500 交易型开 4,072,774 5,380,887 0.37 0 无 其他

放式指数证券投

资基金

香港中央结算有

4,861,659 5,189,559 0.36 0 无 其他

限公司

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流 股份种类及数量

股东名称

通股的数量 种类 数量

上海工商界爱国建设特种基

176,740,498 人民币普通股 176,740,498

金会

上海均瑶（集团）有限公司 101,819,098 人民币普通股 101,819,098

上海经怡实业发展有限公司 74,107,925 人民币普通股 74,107,925

中国农业银行股份有限公司

－富国中证国有企业改革指 15,037,727 人民币普通股 15,037,727

数分级证券投资基金

中海集团投资有限公司 14,025,130 人民币普通股 14,025,130

史振明 11,752,669 人民币普通股 11,752,669

刘靖基 9,085,727 人民币普通股 9,085,727

海通证券股份有限公司 6,006,600 人民币普通股 6,006,600

中国农业银行股份有限公司

－中证 500 交易型开放式指 5,380,887 人民币普通股 5,380,887

数证券投资基金

香港中央结算有限公司 5,189,559 人民币普通股 5,189,559

上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上

动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

注：2016 年 1 月 5 日，公司股东上海均瑶（集团）有限公司将其持有的本公司 101,819,098 股无

限售流通股股票质押给上海银行股份有限公司白玉支行，质押期限自 2016 年 1 月 5 日起至质押双

方办理解除质押手续为止，详见公司于 2016 年 1 月 7 日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）

披露的公司临 2016-001 号公告。

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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件股东 持有的有限售

序号 可上市交易 新增可上市交 限售条件

名称 条件股份数量

时间 易股份数量

因股东账户不规

范，根据有关规

1 江南造船 964,640 未知

定，暂不予以解

禁上市

2 中农沪分 482,319 未知 同上

3 华山医院 482,319 未知 同上

4 保安徐汇 165,740 未知 同上

5 欣联实业 144,696 未知 同上

6 卢湾电缆 96,464 未知 同上

7 历兴酯化 79,803 未知 同上

8 康平汽配 61,386 未知 同上

9 百乐毛纺 61,385 未知 同上

10 煤气管线 48,233 未知 同上

10 联合网络 48,233 未知 同上

10 高校采购 48,233 未知 同上

10 开源咨询 48,233 未知 同上

10 上房医院 48,233 未知 同上

10 立新印刷 48,233 未知 同上

上海市社会保险

10 事业基金结算管 48,233 未知 同上

理中心

上述股东关联关系或一 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公

致行动的说明 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

三、 公司第一大股东、第二大股东情况

(一) 公司第一大股东

名称 上海工商界爱国建设特种基金会

单位负责人或法定代表人 任文燕

成立日期 1993 年 1 月 8 日

组织机构代码 50177387X

注册资本（元） 100,000,000

基金管理，资助民营企业培训人才，资助社会教

主要经营业务

育、福利事业和为老龄事业服务。

(二) 公司第二大股东

名称 上海均瑶（集团）有限公司

单位负责人或法定代表人 王均金

成立日期 2001 年 2 月 14 日

组织机构代码 70319156-0

注册资本（元） 800,000,000

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

实业投资，项目投资，海上、航空、陆路国际货

物运输代理，国内贸易（除专项规定），房地产

开发经营，经营各类商品和技术的进出口，但国

主要经营业务

家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除

外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后

方可开展经营活动）

(三) 公司与第一大股东、第二大股东之间的产权及控制关系的方框图

四、 股份限制减持情况说明

√适用□不适用

均瑶集团于 2015 年 9 月 30 日与公司股东上海国际集团签订了股份转让协议，协议受让上海

国际集团所持本公司 101,819,098 股股份，占公司总股本的 7.08%。均瑶集团在协议中承诺，“自

标的股份登记过户至其名下之日起 36 个月内不转让标的股份”。2015 年 12 月 25 日，协议转让

股份过户手续已办理完毕，根据前述承诺，均瑶集团所受让之本公司 101,819,098 股股份自 2015

年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日期间不得减持。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期 是否

增

年 年 年度 内从公 在公

减

初 末 内股 司获得 司关

性 年 任期起始 任期终止 变

姓名 职务(注) 持 持 份增 的税前 联方

别 龄 日期 日期 动

股 股 减变 报酬总 获取

原

数 数 动量 额（万 报酬

因

元）

2012 年 6 月 96.51

范永进 董事长 男 54 0 0 0

25 日

杨德红 2013 年 1 月

原董事 男 49 0 0 0

（注 1） 30 日

2006 年 6 月

汪宗熙 董事 男 82 0 0 0

26 日

2013 年 1 月

季晓东 董事 男 63 0 0 0

30 日

2013 年 1 月

朱仲群 董事 男 52 0 0 0

30 日

2013 年 1 月

陈 刚 董事 男 50 0 0 0

30 日

沈重英 2013 年 1 月

独立董事 男 71 0 0 0

（注 2） 30 日

2013 年 1 月

赵宇梓 独立董事 男 63 0 0 0

30 日

2013 年 1 月

徐志炯 独立董事 男 65 0 0 0

30 日

2010 年 2 月

任文燕 监事会主席 女 72 0 0 0

2日

2013 年 1 月

张 毅 监事 男 42 0 0 0

30 日

2010 年 2 月

张 行 监事 女 55 0 0 0

2日

2013 年 1 月

郭康玺 监事 男 59 0 0 0

30 日

2013 年 1 月 98.85

朱建高 职工监事 男 49 0 0 0

30 日

2013 年 1 月 103.62

陈柳青 职工监事 男 57 0 0 0

30 日

副总经理（代 2014 年 3 月 96.82

马 金 行总经理职 男 45 31 日 0 0 0

权）

2014 年 3 月 170.9

周伟忠 副总经理 男 52 0 0 0

31 日

财务总监（财 2014 年 11 121.05

赵德源 男 51 0 0 0

务负责人） 月 27 日

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

2014 年 11 134.34

侯学东 董事会秘书 男 54 0 0 0

月 27 日

合计 / / / / / 0 0 0 / 822.09 /

姓名 主要工作经历

曾任上海证券期货监督管理办公室上市公司处副处长，上海上市公司资产重组领导小

范永进 组办公室主任，上海市金融服务办公室副主任。现任本公司董事长、党委书记,上海海

外联合投资股份有限公司副董事长。

曾任上海国际集团资产经营有限公司总经理，上海国际信托投资有限公司副总经理，

上海国利货币经纪有限公司董事长，上海国际集团总经理助理，上海国际集团董事、

杨德红

副总裁、党委副书记，本公司董事、总经理、党委副书记，国泰君安证券股份有限公

司总裁。现任国泰君安证券股份有限公司董事长、党委书记。

曾任上海市审计局副局长、局长，上海市政府财贸办副主任,上海爱建信托公司副总经

汪宗熙

理。现任本公司董事,上海工商界爱国建设特种基金会副理事长。

曾任上海市委统战部副处长、处长、秘书长、副部长，上海市工商联党组书记、副主

季晓东 席，上海市十三届人大常委、财经委员会委员。现任本公司董事,上海工商界爱国建设

特种基金会副理事长。

曾任中国人民银行处长，国家开发银行处长，光大银行大连分行行长助理，总行监察

朱仲群 室副主任，中国平安人寿保险公司北京分公司总经理，长城人寿保险公司总经理、副

董事长。现任本公司董事,上海国际集团总裁助理。

曾任上海联合财务有限公司董事、副总经理，上海国有资产经营有限公司财务部副总

陈 刚 经理、总裁办总经理，上海国际集团行政管理总部总经理、投资管理总部总经理、资

产管理有限公司总经理。现任本公司董事,上海国利货币经纪有限公司董事长。

曾任中国证监会上海证管办主任，中国证监会上海稽查局局长，上海市人大常委，上

沈重英

海证券交易所理事。现任本公司独立董事。

曾任中国建设银行上海市分行行长助理、副行长，中国建设银行信用卡中心总经理，

赵宇梓 第十届、第十一届全国政协委员，VISA 亚太区业务委员会顾问。现任本公司独立董事,

第十二届全国政协委员，上海市政府参事。

曾任上海二纺机股份有限公司副董事长、总会计师，上海市国资委处长，上海联合产

徐志炯

权交易所副总裁。现任本公司独立董事。

曾任上海市虹口区副区长，上海市财贸办副主任，上海市商委副主任，全国政协常委、

任文燕 全国工商联副主席、上海市人大常委会副主任、上海市工商联会长。现任本公司监事

会主席,上海工商界爱国建设特种基金会理事长。

曾任职于中国医药保健品进出口总公司。现任本公司监事,金杜律师事务所高级合伙

张 毅 人，上海市政协委员，全国青联常委，华东政法大学兼职硕士生导师，上海外国语大

学法学院、对外经济贸易大学法学院兼职教授。

曾任上海市上投实业投资公司管理部经理，总经理助理、副总经理、总经理，上海国

张 行

际集团资产管理有限公司董事长。现任本公司监事。

曾任上海建设职工大学教师，上海市审计局正处级干部，全国工商联执委。现任本公

郭康玺

司监事,沪港国际咨询集团党委书记、董事长，上海市人大代表，上海市工商联常委。

曾任上海爱建普陀实业公司副总经理，上海爱建杨浦实业公司总经理，爱建（香港）

有限公司副总经理，本公司资金部经理、财务管理总部总经理。现任本公司审计总部

朱建高

总经理、职工监事,上海市政协委员,民建上海市委委员、爱建委员会主任委员，上海

爱建信托有限责任公司副总经理。

曾任本公司研发部副经理，上海爱建信托有限责任公司副总经理，上海爱建信托有限

陈柳青 责任公司监事会主席。现任本公司监事会办公室主任、职工监事,上海爱建信托有限责

任公司副董事长。

曾任上海国际信托投资公司投资银行总部总经理助理、副总经理，上投国际投资咨询

马 金 有限公司副总经理，上海国际集团资产经营有限公司副总经理，上海国际集团投资管

理有限公司总经理，上海爱建信托有限责任公司副董事长。现任本公司副总经理（代

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

行总经理职权）,上海爱建信托有限责任公司监事会主席，上海爱建融资租赁有限公司

董事长，上海爱建财富管理有限公司董事长，爱建（香港）有限公司董事长。

曾任中国人民银行舟山市分行普陀区支行副行长、行长，中国人民银行舟山市分行行

长助理、副行长、行长兼国家外汇管理局舟山市外汇管理支局局长，中国人民银行上

周伟忠 海分行金融稳定处处长，中国人民银行上海总部金融稳定部综合处处长、金融稳定部

副主任，上海爱建信托有限责任公司副总经理、总经理。现任本公司副总经理,上海爱

建信托有限责任公司董事长，上海爱建资产管理有限公司董事长。

曾任中国工商银行上海市浦东分行计划财务部经理助理、副经理、浦东分行行长助理，

中国工商银行上海市外滩支行副行长，中国工商银行上海市分行公司金融部副总经理、

赵德源

第二营业部主持工作副总经理、外高桥支行行长，上海农村商业银行办公室主任、董

事会秘书。现任本公司财务总监（财务负责人），上海爱建资本管理有限公司董事长。

曾任解放军军事院校教研室教官、副主任、代主任，空军某飞行团代副政委，本公司

侯学东 党委办公室干部、总经理室干部、董事会办公室副主任（主持工作）、主任。现任本

公司董事会秘书,上海方达投资发展有限公司董事长。

其它情况说明

注 1:2015 年 1 月 14 日,公司董事会收到杨德红先生根据组织安排辞去所任公司第六届董事会董事

的书面辞职函,该辞职函自收到时生效。

注 2：根据有关部门相关要求，从 2016 年 3 月 28 日起，沈重英先生不再担任本公司独立董事（详

见本公司于 2016 年 3 月 30 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的

临 2016-009 公告）。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务

任文燕 爱建特种基金会 理事长 2008 年 7 月 9 日

汪宗熙 爱建特种基金会 副理事长 2005 年 6 月 8 日

季晓东 爱建特种基金会 副理事长 2012 年 6 月 9 日

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位担

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务

上海海外联合投资股

范永进 副董事长 2013 年 9 月 27 日

份有限公司

国泰君安证券股份有

杨德红 党委书记 2015 年 1 月 30 日

限公司

国泰君安证券股份有

杨德红 董事长 2015 年 5 月 13 日

限公司

朱仲群 上海国际集团 总裁助理 2010 年 3 月 2 日

上海国利货币经纪有

陈 刚 董事长 2014 年 5 月 30 日

限公司

张 毅 金杜律师事务所 高级合伙人 1996 年 11 月 1 日

郭康玺 沪港国际咨询集团 党委书记、董 1999 年 1 月 1 日

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

事长

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 董事、监事报酬的决策程序由董事会提名及薪酬与考核委员会拟

酬的决策程序 定方案，按程序报批通过后实施。高级管理人员报酬的决策程序

由公司人力资源部拟定方案，按程序报批通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报 依据员工岗位工资等级标准（经职代会审议通过）、年度企业经

酬确定依据 济效益完成情况及地方财税部门核发的企业工资总额予以确定。

董事、监事和高级管理人员报 报告期内董事、监事、高级管理人员的应付报酬情况请见第八节、

酬的实际支付情况 一、（一）“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持

股变动及报酬情况”表。

报告期末全体董事、监事和高 822.09 万元

级管理人员实际获得的报酬

合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

杨德红 原董事 离任 上级组织安排

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 62

主要子公司在职员工的数量 410

在职员工的数量合计 472

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 0

销售人员 142

技术人员 114

财务人员 44

行政人员 132

其他人员 40

合计 472

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 139

本科 234

大专 45

高中、中专及以下 54

合计 472

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

(二) 薪酬政策

公司通过薪酬制度、员工奖励办法等规章制度，建立有效的员工薪酬管理体系，通过劳动力

管理规定 、员工工作表现考评办法、干部考核评估实施意见等制度，不断完善员工绩效激励机制，

提高公司整体效益。

(三) 培训计划

公司按照年度培训计划组织开展外部专业技术培训项目 15 个，包括相关领域、相关专业、继

续教育等方面培训，共计 64 人次参加；组织开展内部培训项目 3 个，共计 130 人次参加；组织开

展企业文化及企业管理等方面的培训讲座 4 次，共计 603 人次参加。为确保培训效果，公司对每

期培训进行小结及跟踪评估，取得了较好的效果。

(四)专业构成统计图

9%

销售人员

30%

28% 技术人员

财务人员

24%

行政人员

9% 其他人员

(五)教育程度统计图

10% 11% 研究生

29%

本科

50% 大专

高中、中

专及以下

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员的考评按照公司关于干部考核评估、绩效考核的有关规定执行，并为高

级管理人员年度奖金发放提供依据。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规

则》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内控体系，规范经营运

作，确保公司规范、健康、持续的发展。

公司治理结构的基本情况：

1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，召

集、召开股东大会，确保全体股东对公司重大事项的知情权和参与权，切实维护公司及全体股东

的合法权益。2015 年，公司共召开 1 次（年度）股东大会，所审议通过的 7 项议案均采用网络与

现场投票相结合的方式，会议程序合规有效，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。

2、大股东与上市公司的关系：公司大股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，

没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动。公司已与大股东在人员、财产、

资产、机构、业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。公司董事会、

监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司重大决策履行规范程序。报告期内没有发生公司

控股股东侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

3、董事和董事会：报告期内，公司董事会共召开 7 次会议，审议通过 34 项议案，会议的召

集、召开符合相关规定，各位董事均能从公司和全体股东的利益出发，忠实履职，勤勉尽责。董

事会下设战略委员会、审计委员会、提名及薪酬与考核委员会，各专门委员会忠实履职，为公司

规范运作、董事会的科学决策提供了有力支持。

4、监事和监事会：报告期内，公司监事会共召开 3 次会议，审议通过 5 项议案。其中，监事

会以财务检查、董事会的决策程序等为监督重点，对公司定期报告进行预审并出具审核意见，对

公司业务授权制度的建立和执行等情况进行评价，为促进公司经营管理依法合规，维护股东利益

不受损害及确保公司资产保值增值发挥了积极作用。

5、信息披露与投资者关系管理：公司制定了较为完善的信息披露和信息管控制度，并认真履

行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。报告期内，共计披露定期报告 4 次，

临时公告 74 次。公司设立专职部门负责股东来电、来访、公司外网投资者信箱及“上证 e 互动”

平台等投资者关系管理的沟通工作。其中，报告期内公司通过“上证 e 互动”平台累计回复投资

者提问 168 条。

6、上市公司专项治理活动情况：公司积极化解历史遗留问题，爱建信托公司在 2013 年末“哈

尔滨信托计划”已终止的基础上，有序推进信托财产的分配工作。

7、制度建设情况：报告期内，公司按照监管要求并结合自身情况，不断加强和完善内控制度

建设，制定并颁布了《公司办公自动化系统管理暂行办法》、《公司电子文件管理暂行办法》、

《公司信息系统突发故障应急处置暂行办法》、《公司机房管理暂行办法》、《公司实习生管理

办法》、《公司内部审计管理制度》、《公司债券资金使用管理办法》、《公司合规管理办法（试

行）》、《公司费用报销、支付管理办法》等规章制度。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

询索引

第二十四次（2014 年 2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 28 日

度）股东大会 （上交所网站）公司

2015-022 公告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 是否 参加股东

参加董事会情况

姓名 独立 大会情况

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

董事 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

范永进 否 7 5 2 0 0 否 1

杨德红 否 1 1 1 0 0 否 0

(注）

汪宗熙 否 7 5 2 0 0 否 0

季晓东 否 7 5 2 0 0 否 1

朱仲群 否 7 5 2 0 0 否 1

陈 刚 否 7 5 2 0 0 否 0

沈重英 是 7 5 2 0 0 否 1

赵宇梓 是 7 5 2 0 0 否 0

徐志炯 是 7 5 2 0 0 否 0

注：2015 年 1 月 14 日,公司董事会收到杨德红先生根据组织安排辞去所任公司第六届董事会董事

的书面辞职函,该辞职函自收到时生效。

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司第六届董事会下设战略委员会、审计委员会、提名及薪酬与考核委员会，各专门委员会

严格按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》及各专门委员会实施细则（试行）的规定履行

职责，依法合规运作，报告期内分别对公司定期报告、内控审计报告、聘请外部审计机构、公司

领导人员薪酬及绩效考核方案等事项进行研究与审议，并提出意见和建议，为董事会科学决策提

供有力支持。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公

司自主经营的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员的考评按照公司关于干部考核评估、绩效考核的有关规定执行。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司于 2016 年 3 月 31 日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司 2015 年度内部

控制自我评价报告》。

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年财务报告内部控制实施情况进行

审计，并出具了标准无保留意见的《公司 2015 年度内部控制审计报告》，全文详见 2016 年 3 月

31 日上交所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2016]第 111576 号

上海爱建集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海爱建集团股份有限公司（以下简称爱建集团）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是爱建集团管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业

道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程

序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计

程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，爱建集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

爱建集团 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金

流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：陈 勇

（特殊普通合伙）

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

中国注册会计师：汪 虹

中国上海 二 O 一六年三月二十九日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海爱建集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,154,778,571.39 787,976,577.91

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 525,983,011.21 476,647,217.49

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,739,280.28

应收账款 225,971,871.19 52,155,193.83

预付款项 3,071,192.83 9,346,651.37

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 21,170,464.81 6,833,097.86

应收股利 271,846.64 57,738.67

其他应收款 64,916,794.18 7,159,372.79

买入返售金融资产 24,200,000.00 259,014,330.14

存货 78,903,325.35 78,623,431.17

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 936,750,828.89 461,364,578.19

其他流动资产 433,231,400.00 418,381,400.00

流动资产合计 3,469,249,306.49 2,559,298,869.70

非流动资产：

发放贷款和垫款 1,515,700,000.00 2,073,890,920.00

可供出售金融资产 2,545,983,198.38 992,605,862.43

持有至到期投资 9,993,167.36

长期应收款 1,972,875,385.66 1,389,394,661.97

长期股权投资 312,198,306.74 307,681,361.48

投资性房地产 491,635,106.59 428,446,394.82

固定资产 29,725,917.82 29,838,837.32

在建工程 319,872.80 12,758,042.75

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 24,551,739.24 23,596,672.51

开发支出

商誉 39,849,445.36 39,849,445.36

长期待摊费用

递延所得税资产 33,636,265.25 26,411,443.10

其他非流动资产 282,557,417.31 269,380,848.15

非流动资产合计 7,259,025,822.51 5,593,854,489.89

资产总计 10,728,275,129.00 8,153,153,359.59

流动负债：

短期借款 2,224,599,790.00 790,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 499,490.77 5,407,919.81

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 242,666,632.13 94,315,177.48

预收款项 108,080,583.54 19,489,413.79

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 111,397,045.66 75,898,641.35

应交税费 131,587,180.60 92,454,176.16

应付利息 26,007,018.65 7,501,665.54

应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42

其他应付款 202,203,263.52 77,370,917.73

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 149,136,258.37 34,260,005.44

其他流动负债

流动负债合计 3,197,766,841.66 1,198,287,495.72

非流动负债：

长期借款 1,430,245,186.38 1,347,810,639.34

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 197,606,980.24 143,804,632.02

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

递延所得税负债 64,829,428.13 53,919,232.34

其他非流动负债 81,920,895.33 246,534,717.70

非流动负债合计 1,774,602,490.08 1,792,069,221.40

负债合计 4,972,369,331.74 2,990,356,717.12

所有者权益

股本 1,437,139,844.00 1,105,492,188.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,554,168,579.21 2,885,816,235.21

减：库存股

其他综合收益 121,998,475.28 83,241,196.73

专项储备

盈余公积

一般风险准备 176,288,840.25 106,641,401.55

未分配利润 1,456,544,705.48 971,515,397.67

归属于母公司所有者权益合计 5,746,140,444.22 5,152,706,419.16

少数股东权益 9,765,353.04 10,090,223.31

所有者权益合计 5,755,905,797.26 5,162,796,642.47

负债和所有者权益总计 10,728,275,129.00 8,153,153,359.59

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海爱建集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 362,720,868.98 290,615,656.08

以公允价值计量且其变动计入当期 52,654,290.19 50,405,904.07

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 2,605,909.20

应收利息 176,111.10

应收股利 1,127,738.24 881,798.46

其他应收款 188,697,312.70 183,661,068.10

存货 7,355,169.32 9,657,691.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 15,000,000.00

其他流动资产 58,381,400.00 158,381,400.00

流动资产合计 670,936,779.43 711,385,538.01

非流动资产：

可供出售金融资产 492,391,855.65 120,410,138.51

持有至到期投资

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

长期应收款

长期股权投资 3,778,952,362.72 3,471,898,407.82

投资性房地产 15,669,839.08 18,878,396.56

固定资产 5,691,964.47 4,525,962.14

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,710,667.51 3,546,528.36

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 2,836,764.32 2,836,764.32

其他非流动资产 232,855,845.66 229,000,000.00

非流动资产合计 4,532,109,299.41 3,851,096,197.71

资产总计 5,203,046,078.84 4,562,481,735.72

流动负债：

短期借款 1,090,000,000.00 790,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 374,333.05 460,133.05

预收款项 89,190,950.00 3,218,422.00

应付职工薪酬 926,638.00

应交税费 9,650,992.68 24,925,143.17

应付利息 3,783,899.23 1,204,690.41

应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42

其他应付款 44,622,182.53 42,156,346.28

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,240,138,573.91 863,554,313.33

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 139,799.93

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 22,753,535.75 9,169,400.20

其他非流动负债 14,485,441.92 14,485,441.92

非流动负债合计 37,378,777.60 23,654,842.12

负债合计 1,277,517,351.51 887,209,155.45

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

所有者权益：

股本 1,437,139,844.00 1,105,492,188.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,566,697,565.34 2,898,345,221.34

减：库存股

其他综合收益 96,677,967.74 57,690,819.26

专项储备

盈余公积

未分配利润 -174,986,649.75 -386,255,648.33

所有者权益合计 3,925,528,727.33 3,675,272,580.27

负债和所有者权益总计 5,203,046,078.84 4,562,481,735.72

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,324,171,470.16 1,109,274,457.05

其中：营业收入 360,242,168.44 351,914,102.03

利息收入 199,085,068.32 237,768,997.35

已赚保费

手续费及佣金收入 764,844,233.40 519,591,357.67

二、营业总成本 753,314,298.62 623,341,162.62

其中：营业成本 150,899,288.70 171,835,190.49

利息支出 44,178,908.08 2,356,995.86

手续费及佣金支出 16,134,580.38 6,742,477.18

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 71,473,313.96 71,675,364.28

销售费用 4,536,677.98 5,029,441.28

管理费用 367,560,306.16 312,746,003.86

财务费用 65,548,740.97 38,271,503.33

资产减值损失 32,982,482.39 14,684,186.34

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 12,690,005.23 14,434,175.30

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 177,463,965.29 183,529,275.10

其中：对联营企业和合营企业的投资 26,918,258.16 18,793,334.06

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列） 2,441,820.67 133,208.62

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 763,452,962.73 684,029,953.45

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

加：营业外收入 7,500,769.10 8,722,395.89

其中：非流动资产处置利得 1,616.16 1,260,591.15

减：营业外支出 135,279.63 110,426.54

其中：非流动资产处置损失 100,189.22 35,775.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 770,818,452.20 692,641,922.80

减：所得税费用 216,459,748.47 180,625,612.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 554,358,703.73 512,016,310.14

归属于母公司所有者的净利润 554,680,764.54 512,457,912.48

少数股东损益 -322,060.81 -441,602.34

六、其他综合收益的税后净额 38,754,469.09 -9,207,606.54

归属母公司所有者的其他综合收益的税 38,757,278.55 -9,226,138.64

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 38,757,278.55 -9,226,138.64

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -132,348.25 873,012.36

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 40,267,686.03 -10,163,653.91

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -1,378,059.23 64,502.91

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -2,809.46 18,532.10

净额

七、综合收益总额 593,113,172.82 502,808,703.60

归属于母公司所有者的综合收益总额 593,438,043.09 503,231,773.84

归属于少数股东的综合收益总额 -324,870.27 -423,070.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.386 0.357

（二）稀释每股收益(元/股) 0.386 0.357

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 27,299,074.11 66,861,946.74

减：营业成本 12,416,612.14 9,964,376.67

营业税金及附加 1,742,940.21 17,609,316.02

销售费用 202,413.89 112,791.26

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

管理费用 64,821,679.98 64,035,035.11

财务费用 56,302,649.09 31,381,761.68

资产减值损失 67,673,054.87 28,121,094.79

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 2,248,386.12 2,529,464.11

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 382,851,017.12 77,618,751.06

其中：对联营企业和合营企业的投资 20,990,078.64 12,405,551.18

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,239,127.17 -4,214,213.62

加：营业外收入 2,534,253.28 32,247,465.41

其中：非流动资产处置利得 1,615.66 26,422,148.19

减：营业外支出 71,109.64 86,349.97

其中：非流动资产处置损失 48,609.64 14,344.01

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 211,702,270.81 27,946,901.82

减：所得税费用 433,272.23 9,036,434.37

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,268,998.58 18,910,467.45

五、其他综合收益的税后净额 38,987,148.48 -9,142,119.96

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 38,987,148.48 -9,142,119.96

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 -78,968.55 520,902.38

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 39,066,117.03 -9,663,022.34

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 250,256,147.06 9,768,347.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 258,575,445.85 264,869,139.34

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 965,041,146.74 750,230,570.64

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 8,201,242.25 3,228,315.70

收到其他与经营活动有关的现金 424,959,788.61 212,879,705.84

经营活动现金流入小计 1,656,777,623.45 1,231,207,731.52

购买商品、接受劳务支付的现金 53,083,248.15 149,075,444.89

客户贷款及垫款净增加额 -561,508,000.00 396,508,000.00

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 13,398,028.55 6,500,325.31

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 264,081,128.65 211,052,038.12

支付的各项税费 297,993,786.16 241,630,446.97

支付其他与经营活动有关的现金 944,381,381.95 1,053,031,484.14

经营活动现金流出小计 1,011,429,573.46 2,057,797,739.43

经营活动产生的现金流量净额 645,348,049.99 -826,590,007.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 21,015,760,070.38 5,029,196,313.82

取得投资收益收到的现金 150,305,125.46 82,355,227.58

处置固定资产、无形资产和其他长 51,271.79 1,879,493.52

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 21,166,116,467.63 5,113,431,034.92

购建固定资产、无形资产和其他长 67,968,152.28 41,118,787.32

期资产支付的现金

投资支付的现金 22,576,734,703.00 5,412,738,974.85

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 194,779,999.24

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 22,644,702,855.28 5,648,637,761.41

投资活动产生的现金流量净额 -1,478,586,387.65 -535,206,726.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 3,053,819,790.00 2,104,551,621.09

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 812,363,937.21 319,799,500.00

筹资活动现金流入小计 3,866,183,727.21 2,424,351,121.09

偿还债务支付的现金 1,451,566,196.96 724,799,381.75

分配股利、利润或偿付利息支付的 222,447,114.23 155,719,140.12

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 994,980,029.35 164,540,067.27

筹资活动现金流出小计 2,668,993,340.54 1,045,058,589.14

筹资活动产生的现金流量净额 1,197,190,386.67 1,379,292,531.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,849,944.47 117,548.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 366,801,993.48 17,613,346.26

加：期初现金及现金等价物余额 787,976,577.91 770,363,231.65

六、期末现金及现金等价物余额 1,154,778,571.39 787,976,577.91

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 99,342,528.00 53,550,517.10

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 18,210,002.10 27,750,063.77

经营活动现金流入小计 117,552,530.10 81,300,580.87

购买商品、接受劳务支付的现金 5,005,880.13 5,582,653.99

支付给职工以及为职工支付的现金 42,351,805.13 48,770,717.98

支付的各项税费 26,872,197.87 14,529,352.35

支付其他与经营活动有关的现金 79,267,700.57 19,218,479.77

经营活动现金流出小计 153,497,583.70 88,101,204.09

经营活动产生的现金流量净额 -35,945,053.60 -6,800,623.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 580,106,438.90 107,980,731.58

取得投资收益收到的现金 374,258,440.75 15,690,553.13

处置固定资产、无形资产和其他长 29,250.00 779,560.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 954,394,129.65 124,450,844.71

购建固定资产、无形资产和其他长 3,848,169.53 4,332,165.20

期资产支付的现金

投资支付的现金 785,000,000.00 150,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 300,000,000.00 101,046,100.00

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,088,848,169.53 255,378,265.20

投资活动产生的现金流量净额 -134,454,039.88 -130,927,420.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,290,000,000.00 835,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,290,000,000.00 835,000,000.00

偿还债务支付的现金 990,000,000.00 380,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 57,495,693.62 97,873,520.11

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,047,495,693.62 477,873,520.11

筹资活动产生的现金流量净额 242,504,306.38 357,126,479.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 72,105,212.90 219,398,436.18

加：期初现金及现金等价物余额 290,615,656.08 71,217,219.90

六、期末现金及现金等价物余额 362,720,868.98 290,615,656.08

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减 少数股东权 所有者权益合

专

： 益 计

优 永 其他综合收 项 盈余

股本 其 资本公积 库 一般风险准备 未分配利润

先 续 益 储 公积

他 存

股 债 备

股

一、上年期末余额 1,105,492,188.00 2,885,816,235.21 83,241,196.73 106,641,401.55 971,515,397.67 10,090,223.31 5,162,796,642.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 1,105,492,188.00 2,885,816,235.21 83,241,196.73 106,641,401.55 971,515,397.67 10,090,223.31 5,162,796,642.47

三、本期增减变动金额 331,647,656.00 -331,647,656.00 38,757,278.55 69,647,438.70 485,029,307.81 -324,870.27 593,109,154.79

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 38,757,278.55 554,680,764.54 -324,870.27 593,113,172.82

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 69,647,438.70 -69,651,456.73 -4,018.03

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备 69,647,438.70 -69,647,438.70

3．对所有者（或股东）

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

的分配

4．其他 -4,018.03 -4,018.03

（四）所有者权益内部 331,647,656.00 -331,647,656.00

结转

1．资本公积转增资本 331,647,656.00 -331,647,656.00

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,139,844.00 2,554,168,579.21 121,998,475.28 176,288,840.25 1,456,544,705.48 9,765,353.04 5,755,905,797.26

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 减

项目 专 少数股东权 所有者权益合

：

优 永 其他综合收 项 盈余 益 计

股本 其 资本公积 库 一般风险准备 未分配利润

先 续 益 储 公积

他 存

股 债 备

股

一、上年期末余额 1,105,492,188.00 2,885,562,362.37 92,467,335.37 26,670,768.90 604,534,369.85 4,890,220.58 4,719,617,245.07

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 1,105,492,188.00 2,885,562,362.37 92,467,335.37 26,670,768.90 604,534,369.85 4,890,220.58 4,719,617,245.07

三、本期增减变动金额 253,872.84 -9,226,138.64 79,970,632.65 366,981,027.82 5,200,002.73 443,179,397.40

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 -9,226,138.64 512,457,912.48 -423,070.24 502,808,703.60

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

（二）所有者投入和减 253,872.84 6,388,563.45 6,642,436.29

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 253,872.84 6,388,563.45 6,642,436.29

（三）利润分配 79,970,632.65 -145,476,884.66 -10,131.26 -65,516,383.27

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备 79,970,632.65 -79,970,632.65

3．对所有者（或股东） -66,329,531.28 -9,005.57 -66,338,536.85

的分配

4．其他 823,279.27 -1,125.69 822,153.58

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -755,359.22 -755,359.22

四、本期期末余额 1,105,492,188.00 2,885,816,235.21 83,241,196.73 106,641,401.55 971,515,397.67 10,090,223.31 5,162,796,642.47

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 本期

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

其他权益工具

优 永 减：库 专项 盈余

股本 其 资本公积 其他综合收益 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存股 储备 公积

他

股 债

一、上年期末余额 1,105,492,188.00 2,898,345,221.34 57,690,819.26 -386,255,648.33 3,675,272,580.27

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,105,492,188.00 2,898,345,221.34 57,690,819.26 -386,255,648.33 3,675,272,580.27

三、本期增减变动金额（减 331,647,656.00 -331,647,656.00 38,987,148.48 211,268,998.58 250,256,147.06

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 38,987,148.48 211,268,998.58 250,256,147.06

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 331,647,656.00 -331,647,656.00

1．资本公积转增资本（或股 331,647,656.00 -331,647,656.00

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

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（六）其他

四、本期期末余额 1,437,139,844.00 2,566,697,565.34 96,677,967.74 -174,986,649.75 3,925,528,727.33

上期

其他权益工具

项目 优 减：库 专项 盈余

股本 永续 其 资本公积 其他综合收益 未分配利润 所有者权益合计

先 存股 储备 公积

债 他

股

一、上年期末余额 1,105,492,188.00 2,898,345,221.34 66,832,939.22 -338,836,584.50 3,731,833,764.06

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,105,492,188.00 2,898,345,221.34 66,832,939.22 -338,836,584.50 3,731,833,764.06

三、本期增减变动金额（减 -9,142,119.96 -47,419,063.83 -56,561,183.79

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -9,142,119.96 18,910,467.45 9,768,347.49

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -66,329,531.28 -66,329,531.28

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -66,329,531.28 -66,329,531.28

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,105,492,188.00 2,898,345,221.34 57,690,819.26 -386,255,648.33 3,675,272,580.27

法定代表人：范永进 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：庄海燕

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三、公司基本情况

1. 公司概况

上海爱建集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市工商爱国建设公司，

于 1979 年成立。本公司的第一大股东为上海工商界爱国建设特种基金会。公司的企业法人营业执

照注册号：310000000000761。1993 年 4 月在上海证券交易所上市。所属行业为金融业。

2008 年 1 月 2 日，公司召开的 2007 年第二次临时股东大会决议通过了《上海爱建股份有限公

司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》。主要内容为：公司以股权分置前总股

本 460,687,964 股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体股东转增股本，转增比例为

10:3.69865；上海工商界爱国建设特种基金会、上海市工商业联合会以各自持有的原发起人股份应

得转增股份合计 40,127,436 股赠与方案实施日登记在册的全体流通股股东，作为非流通股股东所

持非流通股股份获得流通权的对价。流通股股东每持有 10 股流通股股份将实际获得 5 股的转增股

份。公司募集法人股股东在股权分置改革方案中，既不支付对价也不获得对价。股权分置方案实

施后，公司股本总数增至 631,080,375 股，其中有限售条件的流通股为 168,551,376 股，占股本总

数的 26.71%；无限售条件的流通股为 462,528,999 股，占股本总数的 73.29%。

2008 年 6 月 27 日，公司召开的第十七次（2007 年度）股东大会审议通过了《上海爱建股份

有限公司 2007 年度分配方案》。本次分配以 631,080,375 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，

实施后公司股本总数增至 820,404,488 股。

根据公司 2011 年 6 月 16 日第二十次（2010）年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委

员会证监许可[2012]179 号文《关于核准上海爱建股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公

司申请非公开发行人民币普通股（A 股）285,087,700 股，每股面值人民币 1 元，增加注册资本人

民币 285,087,700.00 元。本次非公开发行股票认购人分别为：上海国际集团有限公司、上海经怡实

业发展有限公司、上海大新华投资管理有限公司、上海汇银投资有限公司。变更后公司的注册资

本为人民币 1,105,492,188.00 元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2012 年 5 月 31 日出

具信会师报字[2012]第 113292 号验资报告予以验证。2012 年 6 月 5 日公司在中国证券登记结算有

限责任公司上海分公司完成了本次发行股份的登记及限售手续事宜。2012 年 7 月 9 日公司完成工

商变更登记手续。

2015 年 5 月 27 日，公司召开第二十四次（2014 年度）股东大会，审议通过《公司 2014 年度

利润分配及资本公积金转增股本预案》，以 2014 年 12 月 31 日公司股本 1,105,492,188 股为基数，

以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，实施后公司股本总数增至 1,437,139,844 股。本次转增

的工商变更登记尚在办理之中。本次股东大会同时审议通过了《关于变更公司名称暨相应修订公

司章程的议案》，公司中文全称由“上海爱建股份有限公司”变更为“上海爱建集团股份有限公司”。

2015 年 8 月 31 日，公司完成变更名称的工商登记，取得了上海市工商行政管理局换发的《营业执

照》，公司全称变更为“上海爱建集团股份有限公司”。

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截至 2015 年 12 月 31 日止，公司累计发行股份总数 1,437,139,844 股。

经营范围为：实业投资，投资管理，外经贸部批准的进出口业务（按批文），商务咨询，（涉

及行政许可的凭许可证经营）。

公司注册地：上海市浦东新区泰谷路 168 号，总部办公地：上海市徐汇区肇嘉浜路 746 号爱建金

融大厦。

公司的基本组织架构如下：

股东大会

董事会办公室 董事会 监事会

战略委员会

监事会办公室

提名及薪酬与考核

总经理

委员会

审计委员会

投融资管理委员会 预算考核委员会

合规与风险管理委员会 审计与处罚委员会

战略与投资 经营管理 合规与风险管理 人力资源 财务管理 行政管理 审计

总部 总部 总部 总部 总部 总部 总部

本公司无控股股东及实际控制人。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 3 月 29 日批准报出。

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2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

上海爱建进出口有限公司

上海爱建纸业有限公司

上海方达投资发展有限公司

上海爱建杨浦实业公司

上海爱建科技实业有限公司

上海爱建纺织品有限公司

上海怡荣发展有限公司

爱建(香港)有限公司

爱建(新加坡)有限公司

香港怡荣发展有限公司

上海爱建实业有限公司

上海爱建服饰厂

上海爱建食品厂

上海爱建造纸机械有限公司

上海爱和置业发展有限公司

上海爱建物业管理有限公司

上海菱建物业管理有限公司

上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司

上海爱建信托有限责任公司

上海爱建融资租赁有限公司

上海爱建资本管理有限公司

上海爱建资产管理有限公司

上海爱建财富管理有限公司

上海爱建产业发展有限公司

上海爱建商业保理有限公司

上海怡科投资管理有限公司

上海爱诚股权投资管理有限公司

上海金温投资有限公司

江苏新瑞安投资有限公司

集合资金信托计划 7 个（其中：投资类信托计划 5 个、融资类信托计划 1 个、现金管理

类信托计划 1 个），单一资金信托计划 1 个

本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其

他主体中的权益”。

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四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公

司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见

附注“五、10 金融工具”、“五、12 贷款和应收款项减值准备”、 “五、23 收入”、“五、27

一般风险准备”、“五、28 信托赔偿准备金”、“五、29 信托业保障基金”等。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1）、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2）、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、

负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

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买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进

行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

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（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见附注“五、14 长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1）、外币业务

外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率将外币金额折合

成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

2）、外币财务报表的折算

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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照

系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务

报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务

报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算

处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1）、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2）、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算

确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内

保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）贷款和应收款项

贷款是指金融企业发放的贷款。按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易

费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在

取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差

别较小的，也按合同利率计算利息收入。

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

等，以向购货方或债务人应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值

进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3）、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4）、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

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合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6）、金融资产（不含贷款和应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：该权益工具在资产负债表

日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：该权益工具的公允价

值低于其初始成本持续时间超过一年（含一年）。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 买入返售与卖出回购款项

买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及

票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实

际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。

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卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易

对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产

时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类

列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约

定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

12. 贷款和应收款项坏账准备

1）、贷款减值准备的确认标准和计提方法

期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的

标准和计提损失准备的比例为：

正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还，

计提损失准备 1%。

关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类

资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其

债务的本金及收益。计提损失准备 2%。

次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金

及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，计提损失准备 25%。

可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，计

提损失准备 50%。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能

收回极少部分，计提损失准备 100%。

2）、应收款项坏账准备（不含应收保理款减值准备及长期应收款减值准备）

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提

单项金额重大的判断依据或金额标准：

应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认

减值损失。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合（账龄组合）计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法为账龄分析法。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 6 6

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1－2 年 20 20

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

期损益。

3）、应收保理款减值准备

（1）单项计提减值准备的应收保理款

应收保理款于初始确认入账后，当有客观证据显示已出现减值时，对该应收保理款单项计提

减值损失。客观证据是指能可靠地预测一项或多项事件对应收保理款的预计未来现金流量将造成

影响。本公司持有的应收保理款均有追索权，有追索权项下应收保理款发生减值的客观证据包括

但不限于：

①卖方发生严重财务困难；

②卖方违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③卖方很可能倒闭或进行其他财务重组；

④卖方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化；

⑤其他表明金融资产发生减值的客观证据。

（2）按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款

按信用风险特征组合计提应收保理款减值准备的计提方法：包括采用分类标准计提减值准备

和采用其他方法计提减值准备。

组合中，采用分类标准计提减值准备的：

在期末对每一单项保理合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要

分类的标准和计提损失准备的比例为：

分类 分类依据 计提损失比例(%)

正常 未逾期或逾期 10 天以内 1

关注 逾期 11-90 天 2

次级 逾期 90-180 天 25

可疑 逾期 180-360 天 50

损失 逾期 360 天以上 100

组合中，采用其他方法计提减值准备的：

组合名称 计提损失比例(%)

应收保理业务利息 0

4）、长期应收款减值准备

（1）单项计提减值准备的长期应收款

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综合考虑承租人的还款能力；承租人的还款记录；承租人的还款意愿；租赁资产的盈利能力；

租赁资产的担保；承租人还款的法律责任；公司内部租赁资产管理状况等因素单独进行减值测试，

按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

（2）按信用风险特征组合计提减值准备的长期应收款

在期末对每一单项租赁合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要

分类的标准和计提损失准备的比例为：

分类 分类依据 计提损失比例(%)

正常 未逾期或逾期 10 天以内 1

关注 逾期 11-90 天 2

次级 逾期 90-180 天 25

可疑 逾期 180-360 天 50

损失 逾期 360 天以上 100

13. 存货

1）、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品等。

2）、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3）、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

资产负债表日市场价格异常的判断依据为：在资产负债表日的价格没有足够成交量支持，或

者从资产负债表日后事项期间的价格趋势判断资产负债表日的价格为非正常波动形成等。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4）、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

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5）、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

14. 长期股权投资

1）、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

2）、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3）、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入

当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

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净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重

大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股

权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定

进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选

择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

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各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 25-35 3-10 3.88-2.57

机器设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.00

运输设备 年限平均法 4-8 3-10 24.25-11.25

电子设备 年限平均法 4-10 3-10 24.25-9.00

其他设备 年限平均法 4-5 3-10 24.25-18.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1）、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

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（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3）、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4）、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

1）、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

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非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目 预计使用寿命 依 据

土地使用权 50 年 为公司带来经济利益的期限

房屋使用权 10 年 同上

电脑软件 3-5 年 同上

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的

无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产

的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准

备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

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进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补

充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期

损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

22. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资

产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1）、预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

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2）、预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 收入

1）、销售商品收入确认和计量原则

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

(2)本公司销售商品收入确认的具体原则

公司目前销售商品收入主要包括纺织品销售收入、纸张类商品销售收入、进口商品销售收入

和贸易类商品销售收入等商业销售收入，以及房地产开发产品销售收入等。

商业销售收入分别包括内销收入和外销收入，销售渠道分为批发和零售等。

内销收入按货物交付对方并开具销售凭证时确认销售商品收入的实现。外销收入按货物已报

关并取得海运提单或委托货运公司进行装箱托运后确认销售收入。

房地产开发产品销售为房产及车库销售收入。销售部门与客户签订意向书，并于客户支付销

售款时向其开具收据，待全额付款后签订房产或车库销售合同，并根据已签订的合同、收据等开

具销售发票，并待房产或车库交付给客户后确认收入。

2）、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2)本公司确认让渡资产使用权收入的具体原则

公司让渡资产使用权收入主要分为租赁业务收入、资金占用利息收入及品牌使用费收入。

租赁业务收入主要为投资性房地产及原房地产开发业务尾盘的出租收入，公司与客户签订租

赁合同，按合同约定的收款时间收取租金并确认收入。

资金占用利息收入为本公司向其他企业借出款项而产生的利息收入，按照合同约定的利率和

收息方式在实际收到款项时确认收入。

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品牌使用费收入主要为公司商标使用权收入，按照合同约定的收费时间和方法在实际收到使

用费时确认收入。

3）、按完工百分比法确认提供劳务收入的确认和计量原则

(1)按完工百分比法确认提供劳务收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

(2)本公司按完工百分比法确认提供劳务收入的具体原则

公司提供劳务收入的类型分为物业管理收入和项目管理费收入。

物业管理主要系物业公司为业主提供物业管理服务等，按照物业管理合同的约定，根据住户

面积及约定的物业管理标准确认收入。

项目委托管理主要系公司利用原房地产开发业务人员的业务优势，参与受托方房产项目的运

营监测或劳务派遣，项目管理费收入按照委托协议或管理合同约定的金额及收款时间确认收入。

4）、融资租赁业务收入

（1）租赁期开始日的处理

在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收

益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁

款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（2）未实现融资收益的分配

未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用

实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。

实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资

产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。

（3）未担保余值发生变动时的处理

在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含

利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的

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租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。

（4）或有租金的处理

公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。

（5）融资租赁手续费及管理费

手续费收入于相关劳务提供完成且收益能合理估计时确认。

管理费收入按照合同约定的收费时间和方法在租赁期内平均确认收入。

5）、保理业务收入

在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定

的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。

6）、手续费收入及佣金收入

(1)顾问及咨询费收入

按照有关合同或协议约定，在向客户提供相关服务并收到款项时确认收入。

(2)信托管理费收入

于信托合同到期，与委托人结算时，按信托合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，

确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认

管理费和业绩报酬收益。

7）、利息收入

(1)存放同业利息收入

在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实际利

率确认利息收入。

(2)买入返售证券收入

按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，

按合同约定利率确认为当期收入。

(3)发放贷款及垫款利息收入

按照客户使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。实际利率与合同约定利率差别较

小的，按合同约定利率确认为当期收入。

24. 政府补助

1）、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的

政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

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本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为企业取得、

购建或以其他方式形成的长期资产。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为费用支出

或损失。

对于政府文件未明确规定补助对象，难以区分的，本公司将政府补助整体归类为与收益相关

的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。

公司本期收到的政府补助主要为税费返还，公司认为该补助属于对过去发生费用的补偿，是

与资产相关的补助之外的补助，因此将其作为与收益相关的政府补助。

2）、确认时点

公司于实际收到款项时确认为政府补助。

3）、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延

收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当

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期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为

租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的

融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的

初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

27. 一般风险准备

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金（2012）20 号）的有关规定，为了防范

经营风险，增强金融企业抵御风险能力，金融企业应提取一般准备作为利润分配处理，并作为股

东权益的组成部分。一般风险准备的计提比例由公司综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原

则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的 1.5%。本公司一般风险准备由子公司上海爱建信托

有限责任公司提取。

28. 信托赔偿准备金

根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，子公司上海爱建信

托有限责任公司按当年税后净利润的 10%计提信托赔偿准备金。

29. 信托业保障基金

根据中国银行业监督管理委员会、财政部于 2014 年 12 月 10 日颁布的“银监发（2014）50 号”

《信托业保障基金管理办法》的相关规定，子公司上海爱建信托有限责任公司执行信托业保障基

金认购统一标准：（一）信托公司按净资产余额的 1%认购，每年 4 月底前以上年度末的净资产余

额为基数动态调整；（二）资金信托按新发行金额的 1%认购，其中：属于购买标准化产品的投资

性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品

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发行结束时，缴入信托公司基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴；（三）新设立的

财产信托按信托公司收取报酬的 5%计算，由信托公司认购。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%

应税劳务收入为基础计算销项

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

税

营业税 按应税营业收入计征 5%

城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%、7%

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、20%、16.5%

(注)

教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税计征 5%

河道管理费 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%

注：本公司下属子公司中符合小微企业标准且当年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元），其

所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；本公司香港地区子公司 2015 年

度按 16.5%的利得税率执行。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 399,991.67 464,135.97

银行存款 1,149,392,697.39 787,431,514.51

其他货币资金 4,985,882.33 80,927.43

合计 1,154,778,571.39 787,976,577.91

其中：存放在境外的款 11,186,249.19 2,273,501.42

项总额

其他说明

期末无受限制的货币资金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

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单位： 元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

交易性金融资产 335,832,672.28 249,509,305.98

其中：债券工具投资 216,474,372.91 180,851,894.76

权益工具投资 8,364,812.04 68,635,277.47

基金投资 110,993,487.33 22,133.75

指定为以公允价值计量且其变动计入

190,150,338.93 227,137,911.51

当期损益的金融资产

其中：指定为以公允价值计量且变动计

59,350,338.93 177,137,911.51

入当期损益的信托计划

指定为以公允价值计量且变动计入当

130,800,000.00 50,000,000.00

期损益的资产管理计划

合计 525,983,011.21 476,647,217.49

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,739,280.28

商业承兑票据

合计 1,739,280.28

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额 3,596,781.56 6.11 3,596,781.56 100.00

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

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按信用风 234,079,977.79 97.53 8,108,106.60 3.46 225,971,871.19 53,684,527.64 91.24 1,529,333.81 2.85 52,155,193.83

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额 5,929,151.40 2.47 5,929,151.40 100.00 1,560,611.81 2.65 1,560,611.81 100.00

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 240,009,129.19 / 14,037,258.00 / 225,971,871.19 58,841,921.01 / 6,686,727.18 / 52,155,193.83

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 5,486,559.40 329,193.56 6.00

1至2年 1,227,807.81 245,561.56 20.00

2至3年 5,037.00 2,518.50 50.00

3 年以上 467,043.67 467,043.67 100.00

合计 7,186,447.88 1,044,317.29

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，按分类标准计提减值准备的应收账款：

单位： 元 币种：人民币

期末余额

分类

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

正常类应收保理款 206,378,931.00 2,063,789.31 1.00

次级类应收保理款 20,000,000.00 5,000,000.00 25.00

合计 226,378,931.00 7,063,789.31

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单位： 元 币种：人民币

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

应收保理业务利息 514,598.91

合计 514,598.91

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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 7,010,653.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位： 元 币种：人民币

期末余额

单位名称 占应收账款合

应收账款 计数的比例 坏账准备

(%)

上海城建物资有限公司 99,825,054.50 41.59 996,000.00

上海斐讯数据通信技术有限公司 61,807,044.44 25.75 616,000.00

深圳国泰安教育技术股份有限公司 40,067,222.22 16.69 400,000.00

上海郎特汽车净化器有限公司 20,000,000.00 8.33 5,000,000.00

上海嘉豪淮海商务酒店有限公司 5,015,277.78 2.09 50,000.00

合计 226,714,598.94 94.45 7,062,000.00

(5). 应收保理款按担保方式情况

单位： 元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

信用保证 181,378,931.00 40,000,000.00

质押及信用保证 45,000,000.00 2,000,000.00

合 计 226,378,931.00 42,000,000.00

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 3,071,192.83 100.00 8,266,090.72 88.44

1至2年 1,080,560.65 11.56

2至3年

3 年以上

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合计 3,071,192.83 100.00 9,346,651.37 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位： 元 币种：人民币

占预付款期末余额合

预付对象 期末余额

计数的比例（%）

华粤实业发展有限公司 1,386,355.30 45.14

成都和信建筑装饰工程有限公司 250,301.00 8.15

上海市浦东新区人民法院 193,236.00 6.29

上海东虹桥融资担保股份有限公司 175,423.00 5.71

上海电力公司（浦东供电公司） 161,000.00 5.24

合计 2,166,315.30 70.53

6、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 9,375.20 999,030.22

委托贷款 953.37

债券投资 3,596,846.37 5,834,067.64

信托计划 17,563,289.87

合计 21,170,464.81 6,833,097.86

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

7、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

上海爱建建筑设计院有限公司 245,939.78

上海爱隆投资管理中心（有限合伙） 34,125.00

上海爱恒投资管理中心（有限合伙） 4,840.00

贷币式基金红利 25,906.86 18,773.67

合计 271,846.64 57,738.67

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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

8、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重 95,986,651.10 69.22 49,965,012.50 52.05 46,021,638.60 42,747,690.00 60.33 42,597,690.00 99.65 150,000.00

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 36,930,348.21 26.63 20,958,949.19 56.75 15,971,399.02 26,588,302.71 37.53 20,264,261.06 76.21 6,324,041.65

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 5,758,488.94 4.15 2,834,732.38 49.23 2,923,756.56 1,515,626.29 2.14 830,295.15 54.78 685,331.14

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 138,675,488.25 / 73,758,694.07 / 64,916,794.18 70,851,619.00 / 63,692,246.21 / 7,159,372.79

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

上海市第一中级人 41,860,050.00 10,465,012.50 25.00% 按预计可收回金额

民法院

上海艺嘉贸易发展 39,500,000.00 39,500,000.00 100.00% 按预计可收回金额

有限公司

杭溪隆业房地产 14,626,601.10 按预计可收回金额

（杭州）有限公司

合计 95,986,651.10 49,965,012.50 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

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账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 16,900,443.90 1,014,026.62 6.00%

1至2年 104,768.80 20,953.76 20.00%

2至3年 2,333.40 1,166.70 50.00%

3 年以上 19,922,802.11 19,922,802.11 100.00%

合计 36,930,348.21 20,958,949.19

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 9,871,924.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 43,611,485.23 1,571,339.82

备用金 86,464.00 17,850.00

非合并关联方往来 21,599,596.65 18,516,611.83

非关联方往来 57,003,143.75 42,507,369.28

信托计划代垫费用 11,830,479.49 7,913,492.00

其他代收代付款项 4,544,319.13 324,956.07

合计 138,675,488.25 70,851,619.00

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海市第一中 保证金 41,860,050.00 1 年以内 30.19 10,465,012.50

级人民法院

（注）

上海艺嘉贸易 往来款 39,500,000.00 3 年以上 28.48 39,500,000.00

发展有限公司

上海工商房屋 往来款 17,178,148.73 3 年以上 12.39 17,178,148.73

建设公司

杭溪隆业房地 往来款 14,626,601.10 1 年以内 10.55

产（杭州）有

限公司（注）

江苏康泰环保 往来款 3,000,000.00 1 年以内 2.16 180,000.00

股份有限公司

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合计 / 116,164,799.83 / 83.77 67,323,161.23

注：期末应收上海市第一中级人民法院 4,186.01 万元系本公司子公司爱建信托诉杭溪隆业房地产

（杭州）有限公司金融借款合同纠纷案案件受理费及财产保全保证金，其中案件受理费 330.26 万

元，财产保全保证金 3,855.75 万元。该案件已于 2015 年 10 月一审判决，2016 年 1 月进行和解，

达成后续还款安排，并解除了资产查封。案件详情详见附注“十五、其他重要事项 4、爱建-佳兆

业杭州项目情况”。应收杭溪隆业房地产（杭州）有限公司往来款 14,626,601.10 元也已于期后收

回。

9、 买入返售金融资产

（1）. 按交易场所分类

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

交易场所

账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额

银行间市场 259,014,330.14 259,320,717.78

交易所市场 24,200,000.00 24,212,684.78

合计 24,200,000.00 24,212,684.78 259,014,330.14 259,320,717.78

（2）. 按交易品种分类

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

交易品种

账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额

银行间企业债 259,014,330.14 259,320,717.78

交易所国债 24,200,000.00 24,212,684.78

合计 24,200,000.00 24,212,684.78 259,014,330.14 259,320,717.78

10、存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 31,075.44 31,075.44 27,884.64 27,884.64

库存商品 4,283,716.45 1,064,113.98 3,219,602.47 6,460,503.51 2,878,254.38 3,582,249.13

周转材料 36,873.89 36,873.89 31,303.41 31,303.41

开发成本 66,691,675.06 66,691,675.06 63,759,208.60 63,759,208.60

开发产品 8,924,098.49 8,924,098.49 11,222,785.39 11,222,785.39

合计 79,967,439.33 1,064,113.98 78,903,325.35 81,501,685.55 2,878,254.38 78,623,431.17

（1）开发成本

单位： 元 币种：人民币

项目名称 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

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昆山花桥绿地大道北

63,759,208.60 2,932,466.46 66,691,675.06

侧、纵二路东侧 C16

合计 63,759,208.60 2,932,466.46 66,691,675.06

（2）开发产品

单位： 元 币种：人民币

本期增加 本期减少金

项目名称 竣工时间 年初余额 期末余额

金额 额

爱建新家园 2000 年 11 月 1,570,160.00 9,405.26 1,579,565.26

爱建园（田林） 2005 年 5 月 9,611,216.88 2,332,645.64 7,278,571.24

爱和爱乐商品房 1994 年 12 月 41,408.51 24,553.48 65,961.99

合计 11,222,785.39 33,958.74 2,332,645.64 8,924,098.49

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 2,878,254.38 1,814,140.40 1,064,113.98

合计 2,878,254.38 1,814,140.40 1,064,113.98

可变现净值指的是以参考同类产品市场售价减去预计进一步加工成本和预计销售费用以及相

关税费后的净值。本期转销的存货跌价准备系原计提存货跌价准备的存货本期实现销售。

11、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应收款 668,038,025.01 370,057,454.90

一年内到期的可供出售金融资产 268,712,803.88 91,307,123.29

合计 936,750,828.89 461,364,578.19

其他说明

（1）一年内到期的长期应收款情况

单位： 元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

融资租赁应收款 876,419,638.56 510,225,022.00

减：未实现融资收益 191,596,488.37 136,305,336.35

长期应收款减值准备 16,785,125.18 3,862,230.75

合 计 668,038,025.01 370,057,454.90

单位： 元 币种：人民币

单 位 期限 应收款净额

浙江省长兴县经济技术开发总公司 2016 年 59,399,694.75

淮安市淮阴区教育局 2016 年 41,298,657.57

青州市教育局 2016 年 35,269,650.59

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

萍乡市安源区教育局 2016 年 31,758,598.07

重庆市黔江区教育委员会 2016 年 26,899,172.63

合 计 194,625,773.61

（2）一年内到期的可供出售金融资产情况

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售信托计划 188,712,803.88 188,712,803.88 91,307,123.29 91,307,123.29

其中：按成本计量 188,712,803.88 188,712,803.88 91,307,123.29 91,307,123.29

可供出售股权受益权 80,000,000.00 80,000,000.00

其中：按成本计量 80,000,000.00 80,000,000.00

合计 268,712,803.88 268,712,803.88 91,307,123.29 91,307,123.29

期末一年内到期的可供出售信托计划构成

单位： 元 币种：人民币

期末 期末

受托人 内容 到期日

账面原值 减值准备

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 6 月 12 日 83,595,800.51

信托

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 12 月 29 日 30,000,000.00

信托

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 5 月 23 日 10,000,000.00

信托

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 12 月 4 日 4,000,000.00

信托

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 12 月 29 日 36,000,000.00

信托

集合资金

上海爱建信托有限责任公司 2016 年 12 月 19 日 25,117,003.37

信托

合 计 188,712,803.88

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

代保管的待兑付抵偿资产 121,381,400.00 121,381,400.00

短期金融债权 311,850,000.00 297,000,000.00

合计 433,231,400.00 418,381,400.00

其他说明

（1）代保管的待兑付抵偿资产构成

单位： 元 币种：人民币

内容或 期末余额 年初余额

受托人

性质 账面原值 减值准备 账面原值 减值准备

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

上海爱建信托

集合资金信托 101,000,000.00 50,500,000.00 101,000,000.00 50,500,000.00

有限责任公司

上海爱建信托

集合资金信托 116,762,800.00 58,381,400.00 116,762,800.00 58,381,400.00

有限责任公司

上海爱建信托

集合资金信托 25,000,000.00 12,500,000.00 25,000,000.00 12,500,000.00

有限责任公司

合 计 242,762,800.00 121,381,400.00 242,762,800.00 121,381,400.00

注：代保管的待兑付抵偿资产说明详见附注十五 3。

（2）短期金融债权

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目

账面原值 减值准备 账面原值 减值准备

短期金融债权 315,000,000.00 3,150,000.00 300,000,000.00 3,000,000.00

13、 发放贷款及垫款

（1）贷款及垫款按个人和企业分布情况表

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目

外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额

1、个人贷款和垫款

2、企业贷款和垫款 1,430,000,000.00 1,761,708,000.00

—贷款 1,430,000,000.00 1,761,708,000.00

—其他（垫款）

—贴现资产

3、信托贷款（注） 100,000,000.00 329,800,000.00

贷款和垫款总额 1,530,000,000.00 2,091,508,000.00

减：贷款损失准备 14,300,000.00 17,617,080.00

贷款和垫款账面价

1,515,700,000.00 2,073,890,920.00

值

（2）贷款及垫款按担保方式情况表

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目

外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额

信用贷款

附担保物贷款 1,530,000,000.00 1,936,508,000.00

其中：抵押贷款 1,300,000,000.00 1,636,508,000.00

其中：质押贷款 230,000,000.00 300,000,000.00

贴现资产

保证借款 155,000,000.00

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贷款和垫款总额 1,530,000,000.00 2,091,508,000.00

减：贷款损失准备 14,300,000.00 17,617,080.00

贷款和垫款账面价值 1,515,700,000.00 2,073,890,920.00

（3）期末无逾期贷款

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位： 元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 20,372,080.00 20,372,080.00 69,666,490.00 69,666,490.00

可供出售权益工具 507,814,752.81 28,903,394.50 478,911,358.31 269,736,569.30 28,903,394.50 240,833,174.80

其中：按公允价值计量 95,021,031.69 95,021,031.69 36,932,848.18 36,932,848.18

按成本计量 412,793,721.12 28,903,394.50 383,890,326.62 232,803,721.12 28,903,394.50 203,900,326.62

可供出售基金投资 203,168,116.32 203,168,116.32 4,742,888.59 4,742,888.59

其中：按公允价值计量 5,573,402.98 5,573,402.98 4,742,888.59 4,742,888.59

按成本计量(注) 197,594,713.34 197,594,713.34

可供出售信托计划 1,843,531,643.75 1,843,531,643.75 562,363,309.04 562,363,309.04

其中：按公允价值计量

按成本计量 1,843,531,643.75 1,843,531,643.75 562,363,309.04 562,363,309.04

可供出售股权收益权 115,000,000.00 115,000,000.00

合计 2,574,886,592.88 28,903,394.50 2,545,983,198.38 1,021,509,256.93 28,903,394.50 992,605,862.43

注：按成本计量的可供出售基金投资系本公司子公司爱建信托根据《信托业保障基金管理办法》

的相关规定认购的信托业保障基金，计算方法详见附注五、29。

(1). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务 可供出售基金

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具 投资

权益工具的成本/债务工具

6,564,410.76 20,000,000.00 4,071,149.00 30,635,559.76

的摊余成本

公允价值 95,021,031.69 20,372,080.00 5,573,402.98 120,966,514.67

累计计入其他综合收益的

88,456,620.93 372,080.00 1,502,253.98 90,330,954.91

公允价值变动金额

已计提减值金额

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(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投

本 本 单位 本期现金

资

本期 本期 期 期 持股 红利

单位 期初 期末 期初 期末

增加 减少 增 减 比例

加 少 (%)

上海 1,700,000.00 1,700,000.00 5.00

佛欣

爱建

河道

治理

有限

公司

上海 500,000.00 500,000.00 5.00

利昱

国际

贸易

有限

公司

上海 172,524.00 172,524.00 <1.00 86,262.00

宝鼎

投资

股份

有限

公司

上海 348,720.00 348,720.00 139,097.31 139,097.31 <1.00

国嘉

实业

股份

有限

公司

申万 6,000,000.00 6,000,000.00

宏源

证券

有限

公司

上海 14,999,200.00 14,999,200.00 <1.00 1,799,856.00

国际

信托

有限

公司

上海 60,000,000.00 60,000,000.00 5.88

海外

联合

投资

股份

有限

公司

上海 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 <5.00

工商

房屋

建设

公司

上海 32,590,730.26 32,590,730.26 16,295,365.13 16,295,365.1 12.78

正浩 3

资产

管理

有限

公司

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上海 1,000,000.00 1,000,000.00 662,600.00 662,600.00 <1.00

经怡

实业

发展

有限

公司

加拿 1,444,364.27 1,444,364.27 1,444,364.27 1,444,364.27 14.62

大 TF

特种

木材

厂

上海 767,700.00 767,700.00 <1.00 269,002.08

银行

股份

有限

公司

上海 42,600.00 42,600.00 30,000.00 30,000.00 <5.00

三甫

实业

公司

沪江 23,333.00 23,333.00 23,333.00 23,333.00 <5.00

橡胶

厂

天津 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 <5.00 2,750.00

天女

化工

集团

股份

有限

公司

天津 603,557.77 603,557.77 603,557.77 603,557.77 <5.00

华联

商厦

股份

有限

公司

天津 670,619.75 670,619.75 670,619.75 670,619.75 <5.00

大邱

庄万

全发

展股

份有

限公

司

天津 521,593.14 521,593.14 521,593.14 521,593.14 <5.00

大邱

庄尧

舜发

展股

份有

限公

司

长江 54,133.33 54,133.33 541.33 541.33 <5.00

经济

联合

发展

（集

团）股

份有

限公

司

天安 16,284,645.60 16,284,645.60 8,142,322.80 8,142,322.80 <5.00

财产

保险

股份

有限

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公司

上海 800,000.00 800,000.00 8.00

浦江

租赁

信息

服务

平台

管理

有限

公司

上海 5,000,000.00 5,000,000.00 <5.00

龙创

节能

系统

股份

有限

公司

浙江 88,000,000.00 88,000,000.00 17.46

天堂

硅谷

银嘉

创业

投资

合伙

企业

（有

限合

伙）

上海 650,000.00 650,000.00 22,438.36

爱隆

投资

管理

中心

（有

限合

伙）

上海 110,000.00 50,300,000.00 410,000.00 50,000,000.00 41.67 8,775.89

爱恒

投资

管理

中心

（有

限合

伙）

(注）

上海 150,000.00 150,000.00 7,027.40

爱时

投资

管理

中心

（有

限合

伙）

上海 10,000,000.00 10,000,000.00 6.45

汇付

互联

网金

融信

息服

务创

业股

权投

资中

心（有

限合

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伙）

硅谷 99,900,000.00 99,900,000.00 6.76

天堂

资产

管理

集团

股份

有限

公司

青岛 20,000,000.00 20,000,000.00 7.14

特利

尔环

保股

份有

限公

司

江苏 7,000,000.00 7,000,000.00 10.00

康泰

环保

股份

有限

公司

232,803,721.12 187,200,000.00 7,210,000.00 412,793,721.12 28,903,394.50 28,903,394.5 / 2,196,111.73

合计 0

说明：对上海爱恒投资管理中心（有限合伙）的 5,000 万投资份额中，普通合伙份额为 100 万，

有限合伙份额为 4,900 万。

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益

可供出售金融资产分类 合计

工具

期初已计提减值余额 28,903,394.50 28,903,394.50

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 28,903,394.50 28,903,394.50

(4). 期末可供出售信托计划构成

单位： 元 币种：人民币

受托人 内容 到期日 期末账面原值 期末减值准备

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 7 月 14 日 88,777,923.75

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 12 月 24 日 500,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2018 年 6 月 24 日 12,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 4 月 24 日 500,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 7 月 21 日 4,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 12 月 11 日 300,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 12 月 21 日 300,000,000.00

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上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 12 月 23 日 86,800,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 12 月 30 日 440,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 2 月 13 日 453,720.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 6 月 23 日 40,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 7 月 30 日 40,000,000.00

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2017 年 9 月 17 日 31,000,000.00

合计 1,843,531,643.75

15、 持有至到期投资

√适用 □不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

银行间企业债投资 9,993,167.36 9,993,167.36

合计 9,993,167.36 9,993,167.36

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折现率

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间

融资租赁款 1,993,444,555.39 20,569,169.73 1,972,875,385.66 1,403,619,741.72 14,225,079.75 1,389,394,661.97 7.00%-

10.68%

其中：未 233,008,919.04 233,008,919.04 202,283,911.28 202,283,911.28

实现融资收益

合计 1,993,444,555.39 20,569,169.73 1,972,875,385.66 1,403,619,741.72 14,225,079.75 1,389,394,661.97 /

（2）长期应收款（含一年内到期的长期应收款）账龄如下：

单位： 元 币种：人民币

长期应收款账龄

应收款余额 减值准备 净额

（含一年内到期）

1 年以内 684,823,150.19 16,785,125.18 668,038,025.01

1-2 年 707,841,800.81 7,713,142.18 700,128,658.63

2-3 年 707,923,224.79 7,079,232.25 700,843,992.54

3-4 年 398,429,387.93 3,984,293.88 394,445,094.05

4-5 年 170,108,110.86 1,701,081.11 168,407,029.75

5 年以上 9,142,031.00 91,420.31 9,050,610.69

合 计 2,678,267,705.58 37,354,294.91 2,640,913,410.67

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（3）金额前五名长期应收款情况

单位： 元 币种：人民币

单 位 期限 应收款净额

浙江省长兴县经济技术开发总公司 2017-2018 年 134,893,330.44

凯里市教育和科技局 2017-2020 年 109,597,184.41

昆明市城建投资开发有限责任公司 2017-2020 年 92,105,841.30

安吉国源水务有限公司 2017-2020 年 71,167,625.75

滨海艾思伊环保有限公司 2017-2020 年 59,451,155.62

合 计 467,215,137.52

（4）按分类标准计提减值准备的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）

单位： 元 币种：人民币

期末余额

分 类

长期应收款 减值准备 计提比例

正常类 2,629,942,020.55 26,299,420.21 1.00%

关注类 21,783,760.03 435,675.20 2.00%

次级类 10,607,052.00 2,651,763.00 25.00%

可疑类 15,934,873.00 7,967,436.50 50.00%

合 计 2,678,267,705.58 37,354,294.91

说明 1：认定为关注类的长期应收款项目一个，该项目截至 2015 年 12 月 31 日长期应收款

净额为 21,348,084.83 元。

说明 2：认定为次级类的长期应收款项目一个，该项目截至 2015 年 12 月 31 日长期应收款

净额为 7,955,289.00 元，其中已逾期的租金金额为 2,259,912.00 元。

说明 3：认定为可疑类的长期应收款项目一个，该项目截至 2015 年 12 月 31 日长期应收款

净额为 7,967,436.50 元，其中已逾期的租金金额为 9,065,064.00 元。

（5）应收租赁款按担保方式情况表（含一年内到期的长期应收款）

单位： 元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

附抵押物的长期应收款 239,289,527.18 311,686,915.75

附质押物的长期应收款 215,074,215.16 129,605,800.83

附信用保证的长期应收款 2,186,549,668.33 1,318,159,400.29

合 计 2,640,913,410.67 1,759,452,116.87

（6）期末已质押的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）净额为 1,611,948,905.12 元，

详见附注十三 1（1）。

（7）期末已签订保理协议的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）净额为

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396,958,323.74 元，详见附注十三 1（2）。

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其 计

追 减 他 提 减值准

期初 权益法下 宣告发放 期末

被投资单位 加 少 其他综合 权 减 其 备期末

余额 确认的投 现金股利 余额

投 投 收益调整 益 值 他 余额

资损益 或利润

资 资 变 准

动 备

一、合营企业

小计

二、联营企业

上海爱建建筑设 2,436,160.78 149,084.20 -649,330.95 1,935,914.03

计院有限公司

爱建证券有限责 260,476,792.91 32,223,253.56 -135,157.71 -20,227,000.00 272,337,888.76

任公司

上海市颛桥寝园 7,806,723.97 2,013,947.41 -1,389,824.24 8,430,847.14

柏瑞爱建资产管 36,961,683.82 -7,468,027.01 29,493,656.81

理（上海）有限

公司

小计 307,681,361.48 26,918,258.16 -135,157.71 -22,266,155.19 312,198,306.74

合计 307,681,361.48 26,918,258.16 -135,157.71 -22,266,155.19 312,198,306.74

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

采用成本计量模式的投资性房地产

单位： 元 币种：人民币

临时闲置的房

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

屋、建筑物

1．账面原值

（1）年初余额 468,740,694.88 22,199,217.14 1,500,000.00 492,439,912.02

（2）本期增加金额 68,117,310.94 68,117,310.94

—外购

—改扩建支出 46,214,550.44 46,214,550.44

—在建工程转入 21,902,760.50 21,902,760.50

（3）本期减少金额

—转固定资产、在建工

程

—转存货销售

（4）期末余额 536,858,005.82 22,199,217.14 1,500,000.00 560,557,222.96

2．累计折旧和累计摊销

（1）年初余额 61,041,817.54 2,503,338.12 448,361.54 63,993,517.20

（2）本期增加金额 4,206,271.41 673,877.76 48,450.00 4,928,599.17

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—计提或摊销 4,206,271.41 673,877.76 48,450.00 4,928,599.17

（3）本期减少金额

（4）期末余额 65,248,088.95 3,177,215.88 496,811.54 68,922,116.37

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 471,609,916.87 19,022,001.26 1,003,188.46 491,635,106.59

（2）年初账面价值 407,698,877.34 19,695,879.02 1,051,638.46 428,446,394.82

注： 期末用于抵押的投资性房地产账面价值为 448,946,926.01 元，详见附注十三 1（3）。

19、 固定资产

单位： 元 币种：人民币

房屋及建筑

项目 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计

物

1．账面原值

（1）年初余额 43,762,882.76 2,046,600.00 9,560,890.35 12,668,291.20 4,930,132.05 72,968,796.36

（2）本期增加金额 1,786,600.00 1,327,435.26 327,972.41 3,442,007.67

—购置 1,786,600.00 1,327,435.26 327,972.41 3,442,007.67

（3）本期减少金额 2,097,412.98 178,037.00 87,058.78 2,362,508.76

—处置或报废 2,097,412.98 178,037.00 87,058.78 2,362,508.76

（4）期末余额 43,762,882.76 2,046,600.00 9,250,077.37 13,817,689.46 5,171,045.68 74,048,295.27

2．累计折旧

（1）年初余额 21,521,272.33 1,407,220.40 8,514,167.08 7,998,712.35 3,687,372.78 43,128,744.94

（2）本期增加金额 946,247.11 92,097.60 332,635.09 1,660,080.44 375,120.12 3,406,180.36

—计提 946,247.11 92,097.60 332,635.09 1,660,080.44 375,120.12 3,406,180.36

（3）本期减少金额 2,034,490.60 104,436.13 74,835.22 2,213,761.95

—处置或报废 2,034,490.60 104,436.13 74,835.22 2,213,761.95

（4）期末余额 22,467,519.44 1,499,318.00 6,812,311.57 9,554,356.66 3,987,657.68 44,321,163.35

3．减值准备

（1）年初余额 1,214.10 1,214.10

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额 1,214.10 1,214.10

4．账面价值

（1）期末账面价值 21,295,363.32 547,282.00 2,437,765.80 4,263,332.80 1,182,173.90 29,725,917.82

（2）年初账面价值 22,241,610.43 639,379.60 1,046,723.27 4,669,578.85 1,241,545.17 29,838,837.32

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20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

交暨路爱建工业 12,758,042.75 12,758,042.75

大厦项目主楼

交暨路爱建工业 319,872.80 319,872.80

大厦项目副楼

合计 319,872.80 319,872.80 12,758,042.75 12,758,042.75

（2）.重要的在建工程项目本期变动情况

单位： 元 币种：人民币

本期转入固 本期转入投

项目名称 年初余额 本期增加金额 期末余额

定资产金额 资性房地产

交暨路爱建工业大厦项目

12,758,042.75 9,144,717.75 21,902,760.50

主楼

交暨路爱建工业大厦项目

319,872.80 319,872.80

副楼

合计 12,758,042.75 9,464,590.55 21,902,760.50 319,872.80

21、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位： 元 币种：人民币

项目 土地使用权 商标使用权 电脑软件 其他 合计

1．账面原值

（1）年初余额 27,884,272.06 17,200.00 10,451,175.99 160,600.00 38,513,248.05

（2）本期增加金额 3,529,130.76 3,529,130.76

—购置 3,529,130.76 3,529,130.76

（3）本期减少金额

（4）期末余额 27,884,272.06 17,200.00 13,980,306.75 160,600.00 42,042,378.81

2．累计摊销

（1）年初余额 9,486,637.41 17,200.00 5,359,613.25 53,124.88 14,916,575.54

（2）本期增加金额 578,054.99 1,979,949.20 16,059.84 2,574,064.03

—计提 578,054.99 1,979,949.20 16,059.84 2,574,064.03

（3）本期减少金额

（4）期末余额 10,064,692.40 17,200.00 7,339,562.45 69,184.72 17,490,639.57

3．减值准备

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（1）年初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 17,819,579.66 6,640,744.30 91,415.28 24,551,739.24

（2）年初账面价值 18,397,634.65 5,091,562.74 107,475.12 23,596,672.51

22、 商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

非同一控制下企业合并-上海怡科投资

32,213,699.19 32,213,699.19

管理有限公司

非同一控制下企业合并-上海金温投资

7,635,746.17 7,635,746.17

有限公司

合计 39,849,445.36 39,849,445.36

（2）商誉减值测试

本公司商誉系以前年度非同一控制下的企业合并形成。

公司将上海怡科投资管理有限公司（以下简称“怡科资产组”）和上海金温投资有限公司（以

下简称“金温资产组”）作为资产组，将收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组，并于资产负

债表日进行减值测试。

（1）商誉减值测试采用的方法

①对怡科资产组中的主要资产采用市场比较法和收益还原法进行评估，最后根据两种方法评

估出结果合理地确定委估房地产的市场价值。

市场比较法是在求取房地产价值时，将估价对象房地产与近期已发生交易的类似房地产加以

比较，从已成交的类似房地产的已知价格，修正得出估价对象房地产价值的估价方法。估价公式：

估价值=参照物价格×（委估物估价时点价格指数/参照物交易时间价格指数）×（正常交易情况因

素修正指标/参照物交易情况因素修正指标）×（委估物环境区域因素修正指标/参照物环境区域因

素修正指标）×（委估物个别因素修正指标/参照物个别因素修正指标）。可比实例选用与评估对

象处于同一需求圈内，用途相似，交易正常、交易日期与评估基准日相近的交易案例。

收益还原法是运用适当的资本化率，将预期的估价对象房地产未来各年的正常纯收益折算到

估价时点上的现值，求其之和得出估价对象房地产价值的估价方法。估价公式：

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式中：V …………评估值；

Ai ………未来第 i 年的净现金流量；

r…………资本化率(%)；

n …………未来可获收益的年限(年)

本次评估最终主要以市场比价法测算结果为准。

②对金温资产组中的主要资产采用成本法进行评估，根据估价对象的重新构建价格来求取估

价对象价值。

计算公式：开发成本评估价值=土地取得成本及契税评估值+已投入开发成本及其合理利润评

估-所得税-土地增值税

其中：土地取得成本采用市场法，即调查了解类似估价对象的可比案例，通过对交易情况、

交易日期、区域因素、个别因素等的修正，得出估价对象的市场价值。可比实例选用与评估对象

处于同一需求圈内，用途相似，交易正常、交易日期与评估基准日相近的交易案例。

（2）商誉减值测试结果

经测试，怡科资产组和金温资产组的可收回金额均高于其包含商誉的账面价值，因此未计提

商誉减值准备。

23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 62,884,745.01 15,721,186.25 29,057,487.73 7,264,371.93

应付职工薪酬 31,424,796.27 7,856,199.07 36,571,138.49 9,142,784.62

其他应付未付款项 14,278,589.61 3,569,647.40 14,769,566.02 3,692,391.51

评估增值 24,779,555.19 6,194,888.80 25,247,580.16 6,311,895.04

因合并集合资金信托 1,177,374.95 294,343.73

计划引起的可抵扣暂时

性差异

合计 134,545,061.03 33,636,265.25 105,645,772.40 26,411,443.10

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

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单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资 163,261,350.20 40,815,337.56 163,491,243.56 40,872,810.89

产评估增值

可供出售金融资产公允 90,330,954.91 22,582,738.73 36,640,706.87 9,160,176.72

价值变动

以公允价值计量且其变 5,725,407.32 1,431,351.84 13,322,378.19 3,330,594.55

动计入当期损益的金融

工具公允价值变动

因合并集合资金信托计 2,222,600.76 555,650.18

划引起的应纳税暂时性

差异

合计 259,317,712.43 64,829,428.13 215,676,929.38 53,919,232.34

24、 其他非流动资产

（1）其他非流动资产构成

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目

账面原值 减值准备 账面价值 账面原值 减值准备 账面价值

资金信托 300,000,000.00 240,000,000.00 60,000,000.00 300,000,000.00 240,000,000.00 60,000,000.00

抵债资产 40,788,735.51 407,887.36 40,380,848.15 40,788,735.51 407,887.36 40,380,848.15

信托计划抵

169,000,000.00 169,000,000.00 169,000,000.00 169,000,000.00

债资产

长期资产采

13,176,569.16 13,176,569.16

购款

合 计 522,965,304.67 240,407,887.36 282,557,417.31 509,788,735.51 240,407,887.36 269,380,848.15

注：信托计划抵债资产说明详见附注十五 3。

（2）期末资金信托构成

单位： 元 币种：人民币

受托人 内容 到期日 期末账面原值 期末减值准备

指定用途资金

上海爱建信托有限责任公司 2009 年 4 月 18 日 133,237,200.00 106,589,760.00

信托

指定用途资金

上海爱建信托有限责任公司 2009 年 4 月 18 日 50,000,000.00 40,000,000.00

信托

指定用途资金

上海爱建信托有限责任公司 2009 年 4 月 18 日 60,000,000.00 48,000,000.00

信托

指定用途资金

上海爱建信托有限责任公司 2009 年 6 月 22 日 56,762,800.00 45,410,240.00

信托

合计 300,000,000.00 240,000,000.00

注：期末已逾期的指定用途资金信托投资合计 30,000.00 万元。

（3）期末抵债资产构成

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单位： 元 币种：人民币

项目 期末账面金额 期末减值准备

土地使用权 40,788,735.51 407,887.36

25、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,000,000.00

保证借款 99,600,000.00

信用借款 2,074,999,790.00 790,000,000.00

合计 2,224,599,790.00 790,000,000.00

注： 期末借款质押事项详见附注十三 1（1）。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

26、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

指定为以公允价值计量且其变动 499,490.77 5,407,919.81

计入当期损益的金融负债

合计 499,490.77 5,407,919.81

其他说明：

系因合并指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的集合资金信托计划而增加的应付

其他委托人实收资金及收益。

27、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付款项 242,666,632.13 94,315,177.48

合计 242,666,632.13 94,315,177.48

（2）. 金额较大的应付账款

单位： 元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

淮安市淮安区教育局 150,000,000.00 采购款

青州市宏利水务有限公司 90,000,000.00 采购款

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合计 240,000,000.00

注：应付淮安市淮安区教育局、青州市宏利水务有限公司采购款已于 2016 年 1 月全部支付。

28、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收款项 108,080,583.54 19,489,413.79

合计 108,080,583.54 19,489,413.79

（2）.预收款项按性质分类

单位： 元 币种：人民币

项目 期末余额

预收房屋销售款 88,398,950.00

预收融资租赁管理费 8,750,000.00

预收信托报酬 4,850,419.47

其他预收款项 6,081,214.07

合计 108,080,583.54

29、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 75,742,022.92 286,280,903.47 250,795,406.93 111,227,519.46

二、离职后福利-设定 156,618.43 19,613,474.57 19,600,566.80 169,526.20

提存计划

合计 75,898,641.35 305,894,378.04 270,395,973.73 111,397,045.66

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 71,380,020.13 249,643,986.15 216,735,820.13 104,288,186.15

和补贴

二、职工福利费 25,000.00 9,717,775.81 9,696,137.81 46,638.00

三、社会保险费 88,125.94 8,175,456.74 8,165,109.64 98,473.04

其中：医疗保险费 82,436.46 7,188,242.34 7,182,972.94 87,705.86

工伤保险费 1,914.29 352,126.10 349,689.50 4,350.89

生育保险费 3,775.19 635,088.30 632,447.20 6,416.29

四、住房公积金 7,660.00 11,159,404.00 11,160,133.00 6,931.00

五、工会经费和职工教 4,128,797.16 7,568,863.94 5,026,807.55 6,670,853.55

育经费

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六、职工奖福基金 112,419.69 15,416.83 11,398.80 116,437.72

合计 75,742,022.92 286,280,903.47 250,795,406.93 111,227,519.46

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 144,265.56 14,097,046.34 14,084,131.89 157,180.01

2、失业保险费 12,352.87 960,065.16 960,071.84 12,346.19

3、补充养老保险 4,556,363.07 4,556,363.07

合计 156,618.43 19,613,474.57 19,600,566.80 169,526.20

30、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 710,390.64 -2,704,630.79

营业税 25,671,724.22 13,649,915.14

企业所得税 74,562,305.37 58,006,407.15

个人所得税 15,600,450.10 10,340,378.82

城市维护建设税 1,968,901.40 1,004,401.63

房产税 112,037.28 9,540.00

土地增值税 11,166,364.85 11,184,273.42

教育费附加 1,411,897.24 720,004.69

土地使用税 17,895.00 17,895.00

河道管理费 282,266.91 143,866.38

印花税 63,024.14 62,199.48

其他 19,923.45 19,925.24

合计 131,587,180.60 92,454,176.16

31、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 19,154,939.95 6,296,975.13

短期借款应付利息 6,852,078.70 1,204,690.41

合计 26,007,018.65 7,501,665.54

32、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

原法人股股利 1,589,578.42 1,589,578.42

合计 1,589,578.42 1,589,578.42

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33、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付款项 202,203,263.52 77,370,917.73

合计 202,203,263.52 77,370,917.73

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 尚未结算

合计 8,083,300.00 /

（3）.其他应付款按性质分类

单位： 元 币种：人民币

项目 期末余额

保证金、定金、押金 42,807,080.71

实收财保计划资金 50,221,910.83

实收财信计划资金 40,980,334.31

非合并关联方往来款 12,527,065.00

应付工程结算款 8,633,032.06

预提费用 9,437,562.86

其他代收代付款项 37,596,277.75

合计 202,203,263.52

34、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 85,219,256.00

1 年内到期的长期应付款 6,177,394.32 3,046,146.42

1 年内到期的其他权益人负债 57,739,608.05 31,213,859.02

（注）

合计 149,136,258.37 34,260,005.44

注：1 年内到期的应付其他委托人负债系因合并集合资金信托计划而增加的应付其他委托人实收

资金及收益。

（1）一年内到期的长期应付款

单位： 元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

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一年内到期的待结算融资租赁款销项税 3,155,706.32 3,046,146.42

租赁保证金 3,021,688.00

合计 6,177,394.32 3,046,146.42

（2）一年内到期的长期借款

单位： 元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

质押借款 57,219,256.00

抵押借款 28,000,000.00

合计 85,219,256.00

35、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 804,645,014.00 616,357,158.00

抵押借款 230,056,801.09 214,056,801.09

信用借款 98,800,000.00 100,000,000.00

保理借款 279,743,371.29 400,396,680.25

信托借款 17,000,000.00 17,000,000.00

合计 1,430,245,186.38 1,347,810,639.34

注： 期末质押、抵押及保理借款事项详见附注十三 1。

（2）. 金额前五名的长期借款

单位： 元 币种：人民币

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末金额

中国建设银行上海静

2014 年 3 月 11 日 2019 年 3 月 10 日 人民币 196,056,801.09

安支行

兴业银行普陀支行 2014 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 11 日 人民币 95,000,000.00

农业银行高桥支行 2015 年 3 月 9 日 2018 年 3 月 8 日 人民币 87,000,000.00

上海农村商业银行张

2015 年 1 月 6 日 2020 年 1 月 4 日 人民币 77,350,000.00

江科技支行

中国民生银行南汇支

2015 年 10 月 19 日 2018 年 10 月 19 日 人民币 66,620,000.00

行

合计 522,026,801.09

36、 长期应付款

√适用 □不适用

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(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

房屋维修基金 1,696,639.98 1,431,676.06

融资租赁保证金 134,736,399.21 191,521,692.00

待结算融资租赁款销项税 7,371,592.83 4,653,612.18

（2）. 金额前五名长期应付款情况

单位： 元 币种：人民币

单位 项目 期末金额

成都市青白江区教育局 融资租赁保证金 9,000,000.00

阜宁教育局 融资租赁保证金 9,000,000.00

灌云教育局 融资租赁保证金 9,000,000.00

来宾市教育局 融资租赁保证金 9,000,000.00

滨海艾思伊环保有限公司 融资租赁保证金 8,520,000.00

合 计 44,520,000.00

37、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待转销汇兑收益 28,436,723.23 28,436,723.23

应付其他委托人负债（注） 53,484,172.10 218,097,994.47

合计 81,920,895.33 246,534,717.70

注：应付其他委托人负债系因合并集合资金信托计划而增加的应付其他委托人实收资金及收益。

38、 股本

单位： 元 币种：人民币

本次变动增（+）减（－）

发

项目 年初余额 行 送 期末余额

公积金转股 其他 小计

新 股

股

1．有限售条

287,508,734.00 723,710.00 -285,120,482.00 -284,396,772.00 3,111,962.00

件股份

2．无限售条

817,983,454.00 330,923,946.00 285,120,482.00 616,044,428.00 1,434,027,882.00

件流通股份

股份总额 1,105,492,188.00 331,647,656.00 331,647,656.00 1,437,139,844.00

注 1： 根据 2008 年 1 月 2 日公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过的《上海爱建股份有限公

司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》，2015 年 1 月 29 日因股东账户得以规

范增加了上市流通股份 8,666 股，2015 年 7 月 29 日因股东账户得以规范增加了上市流通股份 24,116

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股，截至 2015 年 12 月 31 日，因股东账户不规范暂不予以解禁上市的股改限售流通股数量尚存有

3,111,962 股。

注 2： 经公司于 2011 年 6 月 16 日召开的第二十次（2010 年度）股东大会审议通过，并经中

国证监会证监许可[2012]179 号文核准，公司向上海国际集团等四家战略投资者非公开发行

285,087,700 股股票，该等股票已于 2012 年 6 月 5 日完成登记及限售手续事宜，于 2015 年 6

月 8 日上市流通。

注 3： 2015 年 4 月 22 日，公司六届董事会第 18 次会议审议通过了《关于上海爱建股份有限公司

2014 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以 2014 年 12 月 31 日公司股本 1,105,492,188

股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股；2014 年度不实施现金分红，也不使用未

分配利润进行送股。2015 年 5 月 27 日，公司第二十四次（2014 年度）股东大会审议通过了上述

议案。资本公积转增股本实施后，公司股本总数增至 1,437,139,844 股。

39、 资本公积

单位： 元 币种：人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 2,878,020,139.14 331,647,656.00 2,546,372,483.14

其他资本公积 7,796,096.07 7,796,096.07

其中：接受捐赠资产

197,032.00 197,032.00

准备

公司制改制资

6,482,614.59 6,482,614.59

产评估增值

其他 1,116,449.48 1,116,449.48

合计 2,885,816,235.21 331,647,656.00 2,554,168,579.21

说明：本期资本公积-股本溢价减少详见附注七 38 注 3。

40、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前期计

期初 入其他综 税后归 期末

项目 本期所得税前 减：所得税费 税后归属于

余额 合收益当 属于少 余额

发生额 用 母公司

期转入损 数股东

益

一、以后不

能重分类进

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损益的其他

综合收益

其中：重新

计算设定受

益计划净负

债和净资产

的变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

二、以后将 83,241,196.73 52,111,070.96 -49,470.11 13,406,071.98 38,757,278.55 -2,809.46 121,998,475.28

重分类进损

益的其他综

合收益

其中：权益 50,717,548.37 -135,157.71 -132,348.25 -2,809.46 50,585,200.12

法下在被投

资单位以后

将重分类进

损益的其他

综合收益中

享有的份额

可供出售 29,687,929.17 53,624,287.90 -49,470.11 13,406,071.98 40,267,686.03 69,955,615.20

金融资产公

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务 2,835,719.19 -1,378,059.23 -1,378,059.23 1,457,659.96

报表折算差

额

其他综合收 83,241,196.73 52,111,070.96 -49,470.11 13,406,071.98 38,757,278.55 -2,809.46 121,998,475.28

益合计

注：本报告期公司权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额变动

原因：

联营企业爱建证券有限责任公司本期除净损益外所有者权益减少 668,195.44 元，公司按享有

份额减少其他综合收益 132,348.25 元。

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41、 一般风险准备

单位： 元 币种：人民币

项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一般风险准备 42,894,346.52 18,730,796.72 61,625,143.24

信托赔偿准备金 63,747,055.03 50,916,641.98 114,663,697.01

合 计 106,641,401.55 69,647,438.70 176,288,840.25

一般风险准备情况说明：

1、一般风险准备的计提情况详见附注五、27。

2、信托赔偿准备金的计提情况详见附注五、28。

42、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 971,515,397.67 604,534,369.85

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 971,515,397.67 604,534,369.85

加：本期归属于母公司所有者的净利 554,680,764.54 512,457,912.48

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备 69,647,438.70 79,970,632.65

应付普通股股利 66,329,531.28

转作股本的普通股股利

应付奖福基金 4,018.03 -823,279.27

期末未分配利润 1,456,544,705.48 971,515,397.67

注： 一般风险准备的计提情况详见附注七 41。

43、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 324,351,146.09 139,817,997.92 277,734,901.71 162,890,131.38

其他业务 35,891,022.35 11,081,290.78 74,179,200.32 8,945,059.11

合计 360,242,168.44 150,899,288.70 351,914,102.03 171,835,190.49

44、 利息收入

单位： 元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存放同业 2,842,757.98 2,666,245.17

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发放委托贷款及垫款 170,924,901.85 214,584,059.15

买入返售 2,628,925.16 11,313,181.92

集合资金信托计划贷款利息收入（注） 22,688,483.33 9,205,511.11

合 计 199,085,068.32 237,768,997.35

注：集合资金信托计划贷款利息收入系因合并融资类集合资金信托计划而产生。

45、 手续费及佣金收入

单位： 元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代理业务手续费 233,688.78 121,285.88

顾问和咨询费 41,309,663.78 31,409,172.10

托管及其他受托业务佣金 723,300,880.84 488,050,899.69

其他 10,000.00

合 计 764,844,233.40 519,591,357.67

46、 利息支出

单位： 元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

借款利息支出 30,379,999.99

集合资金信托计划贷款利息支出（注） 13,798,908.09 2,356,995.86

合 计 44,178,908.08 2,356,995.86

注：集合资金信托计划贷款利息支出系因合并融资类集合资金信托计划而增加的支付其他委托人

实收信托利息。

47、 手续费及佣金支出

单位： 元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

手续费支出 55,480.41 93,940.97

咨询支出 15,114,010.34 6,394,843.74

佣金支出 964,289.63 253,692.47

其他 800.00

合 计 16,134,580.38 6,742,477.18

48、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 60,998,638.33 51,087,753.87

城市维护建设税 5,593,952.70 3,654,680.12

教育费附加 4,042,074.42 2,638,605.53

土地增值税 13,751,017.60

其他 838,648.51 543,307.16

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合计 71,473,313.96 71,675,364.28

49、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 3,063,234.34 2,127,466.11

运费及包干费 264,994.17 1,727,106.41

广告促销费 73,156.20 62,105.00

差旅费 567,896.65 435,555.14

折旧及摊销 33,023.76 34,634.90

其他费用 534,372.86 642,573.72

合计 4,536,677.98 5,029,441.28

50、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 293,761,690.83 246,931,101.40

办公费 26,874,352.43 24,913,192.04

业务招待费 9,234,927.09 10,822,198.83

会议费 756,622.00 780,301.80

差旅费 9,037,094.08 7,634,487.93

税金 746,494.90 1,263,940.42

中介费用 11,977,971.70 6,175,925.35

折旧及摊销 6,216,071.53 5,726,125.23

电子设备运转费 1,971,520.60 1,419,668.50

监管费 1,648,060.80 1,434,405.41

低值易耗品摊销 1,368,659.11 322,109.43

修理费 751,226.86 2,007,033.67

其他费用 3,215,614.23 3,315,513.85

合计 367,560,306.16 312,746,003.86

51、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 74,612,528.20 45,019,967.63

利息收入 -7,688,445.55 -5,289,541.02

汇兑损益 -1,793,573.70 -2,207,784.21

其他 418,232.02 748,860.93

合计 65,548,740.97 38,271,503.33

52、 资产减值损失

单位： 元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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坏账损失 36,149,562.39 9,354,282.70

存货跌价损失 1,662,823.64

短期金融债权减值损失 150,000.00 3,000,000.00

发放贷款及垫款减值损失 -3,317,080.00 667,080.00

合计 32,982,482.39 14,684,186.34

53、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 12,282,085.42 15,007,125.10

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当 407,919.81 -572,949.80

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 12,690,005.23 14,434,175.30

54、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 26,918,258.16 18,793,334.06

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期 6,115,317.38 6,750,787.66

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 11,886,485.57 39,544,762.86

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资 255,452.05

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 20,736,307.69 8,335,735.47

益

处置可供出售金融资产取得的投资 19,260,089.52 38,401,060.26

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

处置持有至到期金融资产取得的投 1,707,439.49

资收益

银行理财产品收益 1,751,611.10

委贷利息收益 226,666.67

信托产品收益 86,042,287.71 56,126,536.58

股权收益权收益 4,753,608.16 13,387,500.00

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合计 177,463,965.29 183,529,275.10

55、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,616.16 1,260,591.15 1,616.16

合计

其中：固定资产处置 1,616.16 1,260,591.15 1,616.16

利得

政府补助 2,950,677.00 7,117,797.00 2,950,677.00

即征即退增值税 3,928,270.23

无法支付应付款项 450,409.52 70,729.88 450,409.52

违约金罚款收入 3,840.00 6,820.00 3,840.00

其他 165,956.19 266,457.86 165,956.19

合计 7,500,769.10 8,722,395.89 3,572,498.87

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

上海市徐汇区财政局 2,070,000.00 5,610,000.00 与收益相关

财政扶持款

上海市闸北区财政局 120,000.00 160,000.00 与收益相关

财政扶持款

上海市黄浦区财政局 640,677.00 1,232,197.00 与收益相关

财政扶持款

上海市浦东新区国库 120,000.00 115,600.00 与收益相关

收付中心财政扶持款

合计 2,950,677.00 7,117,797.00 /

56、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 100,189.22 35,775.28 100,189.22

失合计

其中：固定资产处置 100,189.22 35,775.28 100,189.22

损失

对外捐赠 22,500.00 72,000.00 22,500.00

罚款、滞纳金支出 12,590.41 1,192.56 12,590.41

其他 1,458.70

合计 135,279.63 110,426.54 135,279.63

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57、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 226,196,936.84 193,210,658.95

递延所得税费用 -9,737,188.37 -12,585,046.29

合计 216,459,748.47 180,625,612.66

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 770,818,452.20

按法定/适用税率计算的所得税费用 192,704,613.05

子公司适用不同税率的影响 275,850.74

调整以前期间所得税的影响 -2,456,372.71

非应税收入的影响 -7,712,566.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,214,507.31

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -712,243.40

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 30,145,960.40

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 216,459,748.47

58、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回往来款、代垫款 101,190,386.89 57,561,673.87

专项补贴、补助款 2,950,677.00 7,117,797.00

租赁收入 18,339,172.05 18,942,614.35

利息收入 7,688,445.55 5,500,033.51

营业外收入 169,796.19 273,277.86

融资租赁保证金 59,806,980.79 31,580,612.00

收到买入返售证券款 234,814,330.14 91,903,697.25

合计 424,959,788.61 212,879,705.84

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

企业间往来 147,121,075.79 28,628,304.98

费用支出 68,856,989.07 76,340,402.40

营业外支出 35,090.41 74,651.26

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租赁及保理业务投放净额 728,368,226.68 947,988,125.50

合计 944,381,381.95 1,053,031,484.14

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

实收信托资金 603,763,937.21 319,799,500.00

实收保理项目资金 208,600,000.00

合计 812,363,937.21 319,799,500.00

注 1：实收信托资金系因合并集合资金信托计划而增加的实收其他委托人信托资金。

注 2：实收保理项目资金系公司因投放保理款而向外部筹措的资金。

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付信托赎回款 935,290,029.35 164,540,067.27

支付保理项目赎回款 59,690,000.00

合计 994,980,029.35 164,540,067.27

注 1：支付信托赎回款系因合并集合资金信托计划而增加的支付其他委托人信托赎回款。

注 2：支付保理项目赎回款系归还因投放保理款而向外部筹措的资金。

59、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 554,358,703.73 512,016,310.14

加：资产减值准备 32,982,482.39 14,684,186.34

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 8,326,624.44 8,746,492.88

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,574,064.03 1,884,736.70

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期 98,573.06 -741,563.58

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -12,690,005.23 -14,434,175.30

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 198,841,723.05 90,470,389.89

投资损失（收益以“－”号填列） -176,588,080.13 -183,529,275.10

递延所得税资产减少（增加以“－” -7,224,822.15 -16,184,796.78

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -2,512,366.22 3,599,750.49

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -279,894.18 3,214,580.37

经营性应收项目的减少（增加以 -353,926,343.78 -963,260,082.07

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 401,387,390.98 -283,056,561.89

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 645,348,049.99 -826,590,007.91

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,154,778,571.39 787,976,577.91

减：现金的期初余额 787,976,577.91 770,363,231.65

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 366,801,993.48 17,613,346.26

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,154,778,571.39 787,976,577.91

其中：库存现金 399,991.67 464,135.97

可随时用于支付的银行存款 1,149,392,697.39 787,431,514.51

可随时用于支付的其他货币资 4,985,882.33 80,927.43

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,154,778,571.39 787,976,577.91

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

60、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

长期应收款（含一年内到期的长期 2,008,907,228.86 用于质押借款和保理借款，详

应收款） 见附注十三 1（1）、（2）

投资性房地产 448,946,926.01 用于抵押借款，详见附注十三

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1（3）

合计 2,457,854,154.87 /

61、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 69,817,759.72

其中：美元 8,679,099.60 6.4936 56,358,601.17

欧元 310,341.71 7.0952 2,201,936.51

港币 12,877,510.89 0.8378 10,788,521.07

日元 979,340.00 0.0539 52,761.95

英镑 55.22 9.6159 530.99

新加坡元 90,552.16 4.5875 415,408.03

应收账款 10,307,030.88

其中：美元 690,721.59 6.4936 4,485,269.72

港币 6,949,033.35 0.8378 5,821,761.16

其他应收款 1,526,653.78

其中：美元 972.00 6.4936 6,311.78

港币 1,799,623.27 0.8378 1,507,688.39

新加坡元 2,758.28 4.5875 12,653.61

预收款项 32,673.42

其中：港币 39,000.00 0.8378 32,673.42

其他应付款 4,558,731.91

其中：港币 5,434,055.20 0.8378 4,552,479.15

新加坡元 1,363.00 4.5875 6,252.76

八、合并范围的变更

1、 其他原因的合并范围变动

①与上期相比本期新增 4 个集合资金信托计划、1 个单一资金信托计划，纳入合并的原因系根据

《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》修订）将持有并控制的结构化主体纳入合并报表范围。

②与上期相比本期减少 4 个集合资金信托计划，退出合并的原因系原持有并控制的结构化主体到

期或转让。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

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(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

上海爱建 上海 上海 商业 100 设立

进出口有

限公司

上海爱建 上海 上海 商业 100 设立

纸业有限

公司

上海方达 上海 上海 服务业 95 设立

投资发展

有限公司

上海爱建 上海 上海 商业 100 设立

杨浦实业

公司

上海爱建 上海 上海 商业 100 设立

科技实业

有限公司

上海爱建 上海 上海 商业 100 设立

纺织品有

限公司

上海怡荣 上海 上海 服务业 75 25 设立

发展有限

公司

爱建(香 香港 香港 商业 100 设立

港)有限公

司

爱建(新加 新加坡 新加坡 商业 80 设立

坡)有限公

司

香港怡荣 香港 香港 商业 100 设立

发展有限

公司

上海爱建 上海 上海 投资管理业 100 设立

实业有限

公司

上海爱建 上海 上海 工业 100 设立

服饰厂

上海爱建 上海 上海 工业 100 设立

食品厂

上海爱建 上海 上海 工业 70.67 设立

造纸机械

有限公司

上海爱和 上海 上海 服务业 100 设立

置业发展

有限公司

上海爱建 上海 上海 服务业 10 90 设立

物业管理

有限公司

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上海菱建 上海 上海 服务业 75 25 设立

物业管理

有限公司

上海爱艺 上海 上海 服务业 90.91 9.09 设立

建筑装饰

配套工程

有限公司

上海爱建 上海 上海 金融业 99.33 0.67 设立

信托有限

责任公司

上海爱建 上海 上海 服务业 100 设立

融资租赁

有限公司

上海爱建 上海 上海 投资管理业 100 设立

资本管理

有限公司

上海爱建 上海 上海 投资管理业 100 设立

资产管理

有限公司

上海爱建 上海 上海 服务业 100 设立

财富管理

有限公司

上海爱建 上海 上海 投资管理业 100 设立

产业发展

有限公司

上海爱建 上海 上海 服务业 100 设立

商业保理

有限公司

上海怡科 上海 上海 服务业 100 非同一控制

投资管理 下企业合并

有限公司

上海爱诚 上海 上海 投资管理业 100 设立

股权投资

管理有限

公司

上海金温 上海 上海 服务业 80 非同一控制

投资有限 下企业合并

公司

江苏新瑞 江苏 江苏 房地产业 80 非同一控制

安投资有 下企业合并

限公司

集合资金 30%以上 购买信托计

信托计划 7 划

个（其中：

投资类信

托计划 5

个、融资类

信托计划 1

个、现金管

理类信托

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计划 1

个），单一

资金信托

计划 1 个

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

（1）公司子公司上海爱建资产管理有限公司购买了上海爱建信托有限责任公司发行的 1 个集合资

金信托计划，该信托计划的资金用于收购上海金温投资有限公司（以下简称“上海金温”）股权及

向上海金温发放贷款。根据合并财务报表准则中关于控制的相关规定，公司将该信托计划和上海

金温及其子公司江苏新瑞安投资有限公司纳入合并报表范围。

（2）根据合并财务报表准则中关于控制的相关规定，公司将期末持有的由上海爱建信托有限责任

公司作为信托计划管理人发行的其他 6 个集合资金信托计划和 1 个单一资金信托计划作为结构化

主体纳入合并财务范围。

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

爱建证券 上海 上海 金融业 11.82 8.41 权益法核

有限责任 算

公司

(2). 重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额

科目

爱建证券有限责任公司 爱建证券有限责任公司

资产合计 6,352,124,130.95 3,832,674,318.76

负债合计 5,005,734,568.55 2,544,923,881.90

少数股东权益

归属于母公司股东权益 1,346,389,562.40 1,287,750,436.86

按持股比例计算的净资产份额 272,337,888.76 260,476,792.91

调整事项

对联营企业权益投资的账面价值 272,337,888.76 260,476,792.91

营业收入 543,075,563.70 313,881,377.00

净利润 159,307,320.98 88,310,367.15

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其他综合收益 -668,195.44 4,407,635.52

综合收益总额 158,639,125.54 92,718,002.67

本年度收到的来自联营企业的股利 20,227,000.00

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 39,860,417.98 47,204,568.57

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -5,304,995.40 930,555.25

--其他综合收益

--综合收益总额 -5,304,995.40 930,555.25

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

（1）在财务报表中确认的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有权益，但未达到合并财务

报表准则中关于控制的标准，因此这些结构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括

投资基金、信托计划、资产管理计划及理财产品等。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有

权益的账面价值列示如下：

单位： 元 币种：人民币

结构化主体 账面价值 最大损失敞口

投资基金 314,161,603.65 314,161,603.65

信托计划－本公司发起设立 2,032,244,447.63 2,032,244,447.63

信托计划－第三方机构发起设立 59,350,338.93 59,350,338.93

资产管理计划-第三方机构发起设立 130,800,000.00 130,800,000.00

合计 2,536,556,390.21 2,536,556,390.21

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有

权益在本公司资产负债表中的相关资产负债项目列示如下：

单位： 元 币种：人民币

以公允价值计量且 可供出售 一年内到期的

结构化主体 其变动计入当期损 金融资产 合计

非流动资产

益的金融资产

投资基金 110,993,487.33 203,168,116.32 314,161,603.65

信托计划－本公司发起

1,843,531,643.75 188,712,803.88 2,032,244,447.63

设立

信托计划－第三方机构

59,350,338.93 59,350,338.93

发起设立

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资产管理计划 130,800,000.00 130,800,000.00

合计 301,143,826.26 2,046,699,760.07 188,712,803.88 2,536,556,390.21

投资基金、信托计划、资产管理计划的最大损失敞口为其报告日的账面价值。

（2）本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要为本公司子公司爱建信托发

行的信托计划。本公司发起这些结构化主体的性质和目的主要是受托管理信托资产并收取管理费。

本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过

管理这些结构化主体收取管理费收入。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的未到期信托计划的受

托资金规模为 929.91 亿元。

本公司本期从本公司发起设立的信托计划中获得的手续费收入合计为 723,300,880.84 元。

（3）为未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持

本公司本期向未纳入合并财务报表范围的信托计划代垫信托费用余额合计 11,830,479.49 元。

上述代垫信托费用的信托计划均为本公司发起设立的。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序和制度。董事会审查已执

行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门制定审计风险管理的

政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，防范和控制风险，

并且在此目标之下，制定尽可能降低风险及其损失的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面

临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括

外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊

销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风

险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”

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级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对

其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括利率风险和汇率风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司目前面临的利率风险主要来源于银行长期借款和短期借款。公司目前的银行借款分为浮动利

率和固定利率，其中，固定利率银行借款占公司银行借款比例为 67.20%。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约

或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2015 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货

币互换合约。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司外币资产总额 9,193.81 万元，占公司总资产 0.86%，公司外币

负债总额 468.14 万元，占公司总负债 0.09%。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司整体流动性风险由本公司财务

部门集中控制。通过监控公司现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚

动预测，使公司在合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2015 年末，公司资产负债率为 46.35%，其中，流动资产总额为 34.69 亿元，流动负债为 31.98

亿元，流动资产的主要构成为公司持有货币资金和金融资产，足以支付公司流动负债中的短期借

款等支出。在公司资产规模不断增长情况下，公司盈利不断上升。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定。

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1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元 币种：人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允

合计

价值计量 价值计量 价值计量

持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且变动计

83,069,205.92 442,913,805.29 525,983,011.21

入当期损益的金融资产

1.交易性金融资产 83,069,205.92 252,763,466.36 335,832,672.28

（1）债务工具投资 74,704,393.88 141,769,979.03 216,474,372.91

（2）权益工具投资 8,364,812.04 8,364,812.04

（3）基金投资 110,993,487.33 110,993,487.33

2.指定以公允价值计量且其

190,150,338.93 190,150,338.93

变动计入当期损益的金融资产

（1）信托计划投资 59,350,338.93 59,350,338.93

（2）资产管理计划 130,800,000.00 130,800,000.00

（二）可供出售金融资产 100,594,434.67 20,372,080.00 120,966,514.67

（1）债务工具投资 20,372,080.00 20,372,080.00

（2）权益工具投资 95,021,031.69 95,021,031.69

（3）基金投资 5,573,402.98 5,573,402.98

持续以公允价值计量的资产总

183,663,640.59 463,285,885.29 646,949,525.88

额

（三）指定以公允价值计量且变

499,490.77 499,490.77

动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总

499,490.77 499,490.77

额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于上市权益工具、债务工具投资、基金投资，本公司以证券交易所在最接近资产负债表日

的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。

3、 持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于信托计划、资产管理计划投资、理财产品，本公司根据发行方或受托人公布的最接近资

产负债表日的净值作为确定公允价值的依据；

对于非上市基金投资，本公司根据资产管理人提供的最接近资产负债表日的估值作为确定公

允价值的依据；

对于全国银行间债券市场交易的债券，本公司采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布

的估值作为确定公允价值的依据。

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十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股

的表决权比例(%)

比例(%)

上海工商界 上海 其他 10,000.00 万元 12.30 12.30

爱国建设特

种基金会

上海均瑶（集 上海 实业投资 80,000.00 万元 7.08 7.08

团）有限公司

注 1：上述主要股东无共同控制的安排。

注 2：公司第一大股东为上海工商界爱国建设特种基金会，持股比例为 12.30%；原第二大股东为

上海国际集团有限公司，持股比例为 7.08%。根据 2015 年 9 月 30 日上海均瑶（集团）有限公司

与上海国际集团有限公司签订的股权转让协议，上海国际集团将所持公司 101,819,098 股股份协

议转让给上海均瑶（集团）有限公司，并于 2015 年 12 月 25 日完成股权过户登记。

2、 本企业的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

上海工商房屋建设公司 本公司参股企业

加拿大 T．F 特种木材厂 本公司参股企业

上海建岭工贸实业有限公司 与本公司有特殊关系

江苏聚龙实业投资有限公司 子公司的少数股东

江苏康泰环保股份有限公司 本公司参股企业

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

为关联方提供物业管理服务

单位： 元 币种：人民币

关联交易内 物业管理 物业管理 关联交易 本期确认的物

关联方

容 起始日 终止日 定价依据 业管理费收入

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上海建岭工贸实业有

物业管理 2015/1/1 2015/12/31 市场价 1,932,543.65

限公司

(2). 关联租赁情况

公司出租情况

单位： 元 币种：人民币

租赁资 租赁起 租赁终止 租赁收益定 本期确认的

出租方名称 承租方名称

产种类 始日 日 价依据 租赁收益

上海爱建集团 爱建证券有 2015/12/3

房屋 2015/1/1 市场价 759,578.40

股份有限公司 限责任公司 1

公司承租情况

单位： 元 币种：人民币

租赁资 租赁起 租赁费定 本期确认的

出租方名称 承租方名称 租赁终止日

产种类 始日 价依据 租赁费

上海建岭工贸实 上海爱建集团股

房屋 2015/1/1 2015/12/31 市场价 6,662,527.50

业有限公司 份有限公司

上海建岭工贸实 上海爱建实业有

房屋 2015/1/1 2015/12/31 市场价 635,100.00

业有限公司 限公司

上海建岭工贸实 上海爱建资本管

房屋 2015/1/1 2015/12/31 市场价 158,775.00

业有限公司 理有限公司

上海建岭工贸实 上海爱建信托有

房屋 2015/1/1 2015/12/31 市场价 2,540,400.00

业有限公司 限责任公司

合计 9,996,802.50

(3). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 8,220,938.15 9,164,328.06

(4). 其他关联交易

①截至 2015 年 12 月 31 日向关联方购买的资金信托计划

单位： 元 币种：人民币

受托单位名称 性质 委托金额

上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2,032,244,447.63

②向关联方购买信托计划取得的收益

单位： 元 币种：人民币

关联方 本期发生额 上期发生额

上海爱建信托有限责任公司 88,035,476.79 43,245,883.63

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③截至 2015 年 12 月 31 日关联方向爱建信托购买资金信托计划及关联方取得的收益

单位： 元 币种：人民币

受托单位名称 性质 余额 本期取得收益

柏瑞爱建资产管理(上海)有限公司 集合资金信托 877,284,862.65 28,512,513.68

上海建岭工贸实业有限公司 集合资金信托 17,000,000.00 1,870,000.00

④向关联方提供信托项目管理服务收取的项目管理费

单位： 元 币种：人民币

关联方 本期发生额 上期发生额

上海爱建信托有限责任公司 10,786,028.61 12,593,440.87

⑤向关联方提供信托项目销售服务收取的销售服务费

单位： 元 币种：人民币

关联方 本期发生额 上期发生额

上海爱建信托有限责任公司 9,471,190.20 29,417,456.08

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

上海爱建信托 1,858,500.00 111,510.00

应收账款 有限责任公司

（信托专户）

上海工商房屋 17,178,148.73 17,178,148.73 17,178,148.73 17,178,148.73

其他应收款

建设公司

加拿大T.F特 1,421,447.92 1,421,447.92 1,338,463.11 1,338,463.11

其他应收款

种木材厂

江苏康泰环保 3,000,000.00 180,000.00

其他应收款

股份有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

上海工商房屋建设公 8,083,300.00 8,083,300.00

其他应付款

司

江苏聚龙实业投资有 4,443,765.00 4,443,765.00

其他应付款

限公司

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十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

（1）截至 2015 年 12 月 31 日止的长期应收款质押情况

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款 161,194.89 万元提供质押，向中国工商

银行、交通银行、中国民生银行、南洋商业银行（中国）有限公司、中国农业银行、上海农商银

行、中国建设银行、中国银行、华一银行、兴业银行、中国民生银行、广发银行、中信银行贷款，

截至 2015 年 12 月 31 日贷款余额为 91,186.43 万元。

（2）截至 2015 年 12 月 31 日止的保理借款情况

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款 39,695.83 万元转让银行，取得交通银行、

上海浦东发展银行、招商银行、兴业银行贷款，截至 2015 年 12 月 31 日贷款余额为 27,974.34 万

元。

（3）截至 2015 年 12 月 31 日止的抵押借款情况

公司以上海怡科投资管理有限公司持有的肇嘉浜路 746 号怡甸大厦（地下室除外）的建筑面

积为 14,967.11 平米的房屋作价 42,700 万元，分别为子公司上海爱建资产管理有限公司和上海怡

科投资管理有限公司向中国建设银行股份有限公司上海静安支行贷款提供抵押担保，抵押贷款期

间分别为 2014 年 3 月 11 日至 2019 年 3 月 10 日和 2015 年 1 月 19 日至 2018 年 1 月 18 日，截至

2015 年 12 月 31 日借款余额共计为 25,805.68 万元。

2、 或有事项

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的资产负债表日后事项说明

除附注十五 5 所述的资产负债表日后重组及拟非公开发行股票事项外，公司无其他重要的资

产负债表日后事项。

2、 资产负债表日后利润分配情况说明

2016 年 3 月 29 日，公司六届董事会第 24 次会议审议通过了《2015 年度利润分配方案（草案）》，

公司 2015 年度不进行利润分配；同时也不进行资本公积金转增股本。

该利润分配方案尚待股东大会审议通过。

3、 其他资产负债表日后事项说明

2016 年 1 月，公司股东上海均瑶（集团）有限公司因业务发展需要将其持有的本公司

101,819,098 股无限售流通股股票质押给上海银行股份有限公司白玉支行，质押期限自 2016 年 1

月 5 日起至质押双方办理解除质押手续为止，相关质押登记手续已办理完毕。

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十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；

本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为金融板块、类金融板块及其他板块。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资产租赁面积在分

部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活

动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营

分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 金融板块 类金融板块 其他板块 分部间抵销 合计

营业收入 969,055.55 256,666,711.06 103,135,274.83 528,873.00 360,242,168.44

利息收入 199,085,068.32 199,085,068.32

手续费及佣 765,230,933.40 386,700.00 764,844,233.40

金收入

营业成本 95,975,327.82 58,314,099.77 3,390,138.89 150,899,288.70

手续费及佣 16,134,580.38 16,134,580.38

金支出

净利润 520,881,893.73 84,878,706.01 280,995,346.07 332,397,242.08 554,358,703.73

资产总额 4,878,829,867.46 3,099,787,592.13 5,606,848,793.41 2,857,191,124.00 10,728,275,129.00

负债总额 1,044,374,902.46 2,349,423,512.31 1,618,570,916.97 40,000,000.00 4,972,369,331.74

3、哈尔滨信托计划情况

（1）基本情况

公司下属子公司上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托”）于2006年4月26日设立了

“哈尔滨信托计划”，该信托计划包含一个集合管理信托计划和五个单一指定用途资金信托。按照

该信托计划合同约定，该信托计划对应的信托财产为位于黑龙江省哈尔滨市的爱建新城地下商铺

（13.0013万平方米）。

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由于该信托计划相关债务人哈尔滨爱达投资置业有限公司（以下简称“哈爱达”）未能如约交

付信托资产，且该地下商铺有效商业面积不足，权证法律文件不全。该信托计划原定于2009年4

月26日到期，经全体受益人（委托人）同意延期至2012年4月26日。

2011年6月，爱建信托与哈爱达及其实际控制人颜立燕就债务归还签署了相关文件，哈爱达与

颜立燕（连带责任人）确认应付爱建信托19亿元，哈爱达以上海新凌房地产开发有限公司（以下

简称“新凌房产”）100%股权抵付爱建信托债权11.6亿元，以现金偿付剩余7.4亿元。2011年11月，

经全体受益人（委托人）同意，将原哈尔滨地下商铺信托计划中一个集合管理信托计划和五个单

一指定用途资金信托整合为一个信托计划（总规模不变）；原信托财产（13.0013万平方米爱建新

城地下商铺）置换为新凌房产100%股权（11.6亿元）和哈爱达现金债务（7.4亿元）；如该项下财

产未能全部分配，自动延期半年，即2012年10月26日。

（2）兑付情况

2012年12月26日，爱建信托就“哈尔滨爱建新城地下商铺集合信托计划”终止暨信托财产分配

召开了全体受益人（委托人）大会。2013年12月底，该信托计划终止。

依据相关协议，公司与下属子公司上海方达投资发展有限公司（以下简称“方达投资”）所持

3.87亿元份额对应分配的信托财产为①2.18亿元信托份额获得上海鹏慎投资有限公司（以下简称

“鹏慎投资”）12.67%的股权；②1.69亿元信托份额获得哈尔滨相关足额房产资产。

注：鹏慎投资为该信托计划专门设立的SPV公司，其将拥有新凌房产所开发的黄埔逸城项目

的商业地产面积26,064.18平方米、停车位202个等资产，总价值约为17.86亿元（业经上海万隆资

产评估事务所预评估）。

2013年公司与哈爱达签署了《商品房买卖合同》及补充协议，哈爱达以其开发建设的“爱建新

城B-6地块1-8栋商服及地下车库”正在预售中的五套商铺予以抵偿。该用于抵偿的五套商铺建筑面

积合计3,475.02平方米，单价48,955.50元/平方米，总价170,121,341元。超出1.69亿元部分属于上海

鹏慎投资有限公司所有。公司于2013年将所获得的1.69亿元信托计划抵债资产所对应的减值准备

予以转回，增加2013年度利润8,450万元。

由于相关信托计划抵债资产需办理一系列相关权属变更等手续，截至2015年12月31日止，公

司与方达投资尚有2.18亿元信托计划所对应的上海鹏慎投资有限公司12.67%股权的相关手续正在

办理中。

（3）终止的影响

①对公司的影响

公司与方达投资所持有该信托计划份额约为3.87亿元，已计提了50%资产减值准备（即1.935

亿元）。其中2013年度已将1.69亿元的信托抵债资产对应的减值准备转回，金额为8,450万元。未

来视剩余部分分配获得的信托财产的价值情况将可能转回部分或全部未转回的资产减值准备，对

未来收益将起到积极的作用。

②对爱建信托的影响

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

在保障该信托计划受益人权益的基础上，终止该信托计划并对其项下信托财产进行分配，有

利于消除爱建信托历史信托项目遗留风险及其未来健康发展。

4、爱建-佳兆业杭州项目情况

（1）信托项目基本情况

公司下属子公司上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托”）发行的“爱建佳兆业杭

州项目投资集合资金信托计划”（以下简称“佳兆业杭州项目信托计划”），第一期信托单位于2014

年3月14日成立（亦为信托计划成立日），第二期信托单位于2014年3月21日成立。信托期限2年，

总规模69,915万元，受托人根据信托文件的规定集合运用信托资金，其中4,800万元信托资金向杭

溪隆业房地产（杭州）有限公司（以下简称“项目公司”或“杭溪隆业”））增资进而持有其49%股

权，以剩余信托资金向项目公司提供股东借款，由此参与目标项目的开发建设，并将取得的投资

收益按信托合同的约定分配给受益人。

佳兆业杭州项目信托计划的风险控制措施主要包括：

①浙江伍丰置业有限公司持有的项目公司51%的股权质押在本信托计划受托人名下；

②杭州项目的国有土地使用权目前抵押在本信托计划受托人名下，除受托人外未设置其他抵

押。

③佳兆业集团控股有限公司、佳兆业集团（深圳）有限公司提供履约担保。

（2）公司风险应对情况

①诉讼情况

2014年12月初，本公司在知悉佳兆业集团异常情况后，第一时间与佳兆业集团进行了情况沟

通了解，跟踪事态进展。同时，加强了现场派驻的监管，实时监控项目的工程、财务和销售等方

面情况。

2015年1月1日，佳兆业集团公告其对汇丰银行的违约事项，已可能对本信托计划的权益实现

产生不利影响。对此，爱建信托根据合同约定，于2015年1月5日向佳兆业集团控股有限公司、佳

兆业集团（深圳）有限公司、浙江伍丰置业有限公司、杭溪隆业房地产（杭州）有限公司分别发

送了提前终止通知书，要求上述公司在约定的期限内履行合同相关义务。就上述发送提前终止通

知书事项，本公司已向招商银行寄送佳兆业杭州项目临时报告，通过招商银行向客户做好信息披

露工作。

2015年1月7日，爱建信托向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求杭溪隆业房地产（杭州）

有限公司提前归还股东借款本金人民币65,115万元及利息、违约金，并申请判令依法处置杭溪隆

业所有的、编号为“杭余出国用（2014）第120-208号”《国有土地使用证》项下国有土地使用权，

优先用于清偿本公司第1项请求事项中列明的被告未按约支付的款项。

上海市第一中级人民法院受理爱建信托公司的诉讼请求，并裁定查封、冻结杭溪隆业银行存

款人民币65,115万元或其他等值财产。2015年1月9日，上海市第一中级人民法院已办理完毕杭溪

隆业土地使用权及在建工程查封手续。

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2015年10月20日，上海市第一中级人民法院出具编号为【（2015）沪一中民六（商）初字第7

号】民事判决书，判决被告杭溪隆业归还爱建信托借款本金及利息合计人民币65,747.06万元及以

人民币65,747.06万元为基数，自2015年1月20日起至本息实际偿付完毕之日止，按中国人民银行同

期贷款利率四倍计算的逾期利息；如被告杭溪隆业未能履行偿付义务，爱建信托可依法与被告杭

溪隆业协议，将编号为杭余土他项（2014）第120-44号的土地他项权利证明书记载的被告杭溪隆

业名下国有土地使用权折价或以拍卖、变卖所得的价款优先偿还。

②兑付情况

2016 年 1 月，爱建信托与杭溪隆业、佳兆业集团（深圳）有限公司、佳兆业集团就该案进行

和解，达成后续还款安排，并向上海一中院就查封资产申请解封。根据上海一中院出具的【（2015）

沪一中民六（商）初字第 7-3 号）】民事裁定书，裁定解除资产查封，并由法院执行人员前往现

场办理完毕解封手续。目前，“爱建-佳兆业信托计划”项下第一期及第二期信托单位（合计人民币

69,915 万元）受益人的信托利益已经顺利兑付并退出，该信托计划兑付风险已经化解。

5、重组及拟非公开发行股票事项

2015年11月23日，公司召开六届22次董事会议，审议通过《公司发行股份购买资产暨关联交

易预案》及相关议案。

2015年12月25日，上海国际集团所持上海爱建集团股份有限公司101,819,098 股股份通过公开

征集方式协议转让给上海均瑶（集团）有限公司的股份过户手续已办理完毕。本次股份过户登记

完成后，上海国际集团不再持有上海爱建集团股份有限公司股份。

2016年3月18日，公司临2016－007公告：经相关各方协商，为更好适配公司战略定位，继续

做大做强金融主业，拟对原重组方案进行调整。经申请，公司股票自2016年3月18日起停牌。

2016年3月25日，公司临2016－008公告：目前，相关各方拟将重组方案由上海爱建集团股份

有限公司通过非公开发行股份购买上海均瑶（集团）有限公司乳业资产，调整为上海爱建集团股

份有限公司通过向上海均瑶（集团）有限公司非公开发行股份募集资金。

2016年3月29日，公司六届董事会第24次会议审议通过了《关于上海爱建集团股份有限公司非

公开发行A股股票方案的议案》及非公开发行股票相关事项。本次非公开发行股票的发行对象为

公司第二大股东上海均瑶（集团）有限公司，其以现金方式认购本次非公开发行的全部股份；非

公开发行A股股票的价格为8.97元/股，不低于定价基准日前二十个交易日股票交易均价的90%；

非公开发行股票的数量不超过245,261,984股；非公开发行股票发行总额不超过220,000万元，扣除

发行费用后用于补充公司的资本金，增强公司实力，拓展相关业务。同日，公司董事会审议通过

了《关于终止重大资产重组事项的议案》。

本次拟非公开发行股票事项，尚需获得股东大会批准并报中国证监会核准。

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十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 377,274,642.79 100.00 188,577,330.09 49.98 188,697,312.70 304,565,343.32 100.00 120,904,275.22 39.70 183,661,068.10

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 377,274,642.79 / 188,577,330.09 / 188,697,312.70 304,565,343.32 / 120,904,275.22 / 183,661,068.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 79,273,328.03 4,756,399.68 6.00

1至2年 151,477.50 30,295.50 20.00

2至3年 228,118,404.70 114,059,202.35 50.00

3 年以上 69,731,432.56 69,731,432.56 100.00

合计 377,274,642.79 188,577,330.09

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 67,673,054.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

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保证金及押金 4,000.00 12,260.00

备用金 11,200.00 6,200.00

合并关联方 359,840,840.53 287,223,479.25

非合并关联方往来 17,178,148.73 17,178,148.73

非关联方往来 60,702.03

其他代收代付款项 240,453.53 84,553.31

合计 377,274,642.79 304,565,343.32

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

（1）上海爱建 往来款 239,000,000.00 1 年以内、 63.35 102,340,000.00

资产管理有限 2-3 年

公司

（2）上海爱建 往来款 40,000,000.00 1 年以内 10.60 2,400,000.00

融资租赁有限

公司

（3）上海方达 往来款 36,931,276.00 2-3 年、3 年 9.79 22,931,276.00

投资发展有限 以上

公司

（4）爱建（香 往来款 26,916,247.64 1 年以内、 7.13 26,879,062.41

港）有限公司 2-3 年、3 年

以上

（5）上海工商 往来款 17,178,148.73 3 年以上 4.55 17,178,148.73

房屋建设公司

合计 / 360,025,672.37 / 95.42 171,728,487.14

2、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投 4,515,854,825.74 906,387,990.66 3,609,466,835.08 4,215,854,825.74 906,387,990.66 3,309,466,835.08

资

对联营、合营 169,485,527.64 169,485,527.64 162,431,572.74 162,431,572.74

企业投资

合计 4,685,340,353.38 906,387,990.66 3,778,952,362.72 4,378,286,398.48 906,387,990.66 3,471,898,407.82

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期 期末余额 本期 减值准备期末

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减少 计提 余额

减值

准备

上海爱建杨浦实业公 6,000,000.00 6,000,000.00

司

上海爱建信托有限责 3,070,000,000.00 3,070,000,000.00 896,387,990.66

任公司

爱建（香港）有限公司 64,105,782.40 75,000,000.00 139,105,782.40

上海怡荣发展有限公 22,072,500.00 22,072,500.00

司

上海方达投资发展有 190,000,000.00 190,000,000.00

限公司

上海爱建实业有限公

司

上海爱建科技实业有 14,282,528.77 14,282,528.77

限公司

上海爱建纺织品有限 28,155,326.70 28,155,326.70

公司

上海爱艺建筑装饰配 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

套工程有限公司

上海菱建物业管理有 2,099,025.20 2,099,025.20

限公司

上海爱和置业发展有 4,750,000.00 4,750,000.00

限公司

上海爱建物业管理有 300,000.00 300,000.00

限公司

上海爱建资本管理有 100,000,000.00 100,000,000.00

限公司

上海爱建融资租赁有 225,000,000.00 225,000,000.00 450,000,000.00

限公司

上海爱建资产管理有 250,000,000.00 250,000,000.00

限公司

上海爱建产业发展有 179,089,662.67 179,089,662.67

限公司

上海爱建财富管理有 50,000,000.00 50,000,000.00

限公司

合计 4,215,854,825.74 300,000,000.00 4,515,854,825.74 906,387,990.66

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减

计 值

追 减 提 准

投资 期初 权益法下确 其他综 宣告发放现 期末

加 少 其他权 减 其 备

单位 余额 认的投资损 合收益 金股利或利 余额

投 投 益变动 值 他 期

益 调整 润

资 资 准 末

备 余

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

额

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

上海爱建建 2,436,160.78 149,084.20 649,330.95 1,935,914.03

筑设计院有

限公司

爱建证券有 152,188,687.99 18,827,047.03 -78,968.55 11,818,000.00 159,118,766.47

限责任公司

上海市颛桥 7,806,723.97 2,013,947.41 1,389,824.24 8,430,847.14

寝园

小计 162,431,572.74 20,990,078.64 -78,968.55 13,857,155.19 169,485,527.64

合计 162,431,572.74 20,990,078.64 -78,968.55 13,857,155.19 169,485,527.64

3、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务 27,299,074.11 12,416,612.14 66,861,946.74 9,964,376.67

合计 27,299,074.11 12,416,612.14 66,861,946.74 9,964,376.67

4、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 338,671,214.21 3,055,109.45

权益法核算的长期股权投资收益 20,990,078.64 12,405,551.18

处置长期股权投资产生的投资收益 22,949,612.67

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,115,400.00

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -1,618,500.07

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,663,007.45 3,529,203.48

处置可供出售金融资产取得的投资收益 358,482.59 30,826,961.69

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

信托产品收益 14,647,602.12 3,737,468.22

银行理财产品收益 1,130,493.22

委托贷款收益 3,390,138.89 1,617,944.44

合计 382,851,017.12 77,618,751.06

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -98,573.06

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,950,677.00

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 87,793,898.82

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 43,836,580.32

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 585,115.30

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -20,163,623.24

少数股东权益影响额 -11,896.12

合计 114,892,179.02

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 10.18 0.386 0.386

利润

扣除非经常性损益后归属于 8.07 0.306 0.306

公司普通股股东的净利润

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上海爱建集团股份有限公司 2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、公司财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文

备查文件目录

件的正本和及公告的原稿

董事长：范永进

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日

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