2015 年年度报告
公司代码：600035 公司简称：楚天高速
湖北楚天高速公路股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人肖跃文、主管会计工作负责人陈敏及会计机构负责人（会计主管人员）罗敏声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2015 年度实现净利润
463,745,122.25 元,按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 46,374,512.23 元，按母公司净利润
的 10%提取任意盈余公积 46,374,512.23 元。
集团 2015 年度实现归属于上市公司股东的净利润 429,651,790.00 元，加上年初未分配利润
1,260,751,419.83 元，扣除本年提取的法定盈余公积 46,374,512.23 元、任意盈余公积金
46,374,512.23 元，扣除 2015 年 4 月 16 日现金分红 84,780,377.08 元，截止 2015 年 12 月 31 日
实际可供股东分配的利润为 1,512,873,808.29 元。
以2015年12月31日总股本1,453,377,893股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.90元（
含税），拟派发现金红利总额130,804,010.37元（含税），占本年度合并报表中归属于上市公司
股东的净利润的30.44%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告中关于公司未来发展的讨
论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36
第九节 公司治理........................................................................................................................... 43
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 49
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 145
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 湖北楚天高速公路股份有限公司
本集团 指 湖北楚天高速公路股份有限公司及其全资子公司、控股子公司
省交投集团 指 湖北省交通投资集团有限公司
经营公司 指 湖北楚天高速公路经营开发有限公司
鄂西北公司 指 湖北楚天鄂西北高速公路有限公司
鄂东公司 指 湖北楚天鄂东高速公路有限公司
咸宁公司 指 湖北楚天高速咸宁有限公司
文化传媒公司 指 湖北楚天高速文化传媒有限公司
投资公司 指 湖北楚天高速投资有限责任公司
运营公司 指 湖北楚天高速运营管理有限公司
财务公司 指 湖北交投集团财务有限公司
高开公司 指 湖北省高速公路实业开发有限公司
长江路桥 指 湖北长江路桥股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北楚天高速公路股份有限公司
公司的中文简称 楚天高速
公司的外文名称 HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD.
公司的法定代表人 肖跃文
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭生辉 罗琳
联系地址 湖北省武汉市洪山区珞瑜路 湖北省武汉市洪山区珞瑜路
1077号东湖广场宽堂写字楼 1077号东湖广场宽堂写字楼
电话 027-87576667 027-87576667
传真 027-87576667 027-87576667
电子信箱 600035@hbctgs.com 600035@hbctgs.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道9号
公司注册地址的邮政编码 430051
公司办公地址 湖北省武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼
公司办公地址的邮政编码 430074
公司网址 www.hbctgs.com
电子信箱 600035@hbctgs.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 楚天高速 600035
六、 其他相关资料
名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号
内）
签字会计师姓名 吴杰 桂琴
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年
减(%)
营业收入 1,230,650,515.67 1,130,242,540.61 8.88 1,010,872,885.00
归 属 于 上 市 公司 股 东的 429,651,790.00 283,851,392.31 51.37 255,333,155.93
净利润
归 属 于 上 市 公司 股 东的 424,861,910.60 216,293,109.69 96.43 255,105,639.27
扣 除 非 经 常 性损 益 的净
利润
经 营 活 动 产 生的 现 金流 689,281,608.20 707,963,919.60 -2.64 629,800,169.94
量净额
本期末比
上年同期
2015年末 2014年末 2013年末
末增减（%
）
归 属 于 上 市 公司 股 东的 4,067,215,135.68 3,722,343,722.76 9.26 3,522,341,055.00
净资产
总资产 8,903,405,386.06 9,013,032,906.22 -1.22 13,100,855,876.31
期末总股本 1,453,377,893.00 1,211,148,244.00 20.00 931,652,495.00
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(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.30 0.20 50.00 0.18
稀释每股收益（元／股） 0.30 0.20 50.00 0.18
扣除非经常性损益后的基本每
0.29 0.15 93.33 0.18
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加3.23 个
11.07 7.84 7.44
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 增加4.98 个
10.95 5.97 7.43
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 51.37%、归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润较上年同期增加 96.43%，主要系本期营业收入较上年同期增加 1 亿元、财务费
用较上年同期减少 0.29 亿元、所得税费用较上年同期减少 1.43 亿元。
2、根据 2015 年 3 月 30 日经本公司 2014 年度股东大会批准的《公司 2014 年度利润分配及资
本公积转增股本方案》，以 2014 年 12 月 31 日总股本 121,114.8244 万股为基数，向全体股东每
10 股转增 2 股，增加股本 24,222.9649 万股，转增后股本为 145,337.7893 万股。
2014 年重新按归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释每股收益均为 0.20
元，2014 年重新按扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释
每股收益均为 0.15 元。
2013 年重新按归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释每股收益均为 0.18
元，2013 年重新按扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释
每股收益均为 0.18 元。
3、基本每股收益及稀释每股收益较上年同期增长 50%，主要系本期净利润较上年同期大幅增
长。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 327,027,542.32 272,173,142.25 338,618,222.11 292,831,608.99
归属于上市公司股东
216,497,206.63 65,063,722.60 113,156,386.87 34,934,473.90
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 216,499,790.38 65,102,945.73 113,126,232.08 30,132,942.41
后的净利润
经营活动产生的现金
212,042,216.32 130,829,271.26 223,407,083.27 123,003,037.35
流量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 5,928.00 86,710,803.87 235,352.65
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 6,338,200.00 见第十一 470,000.00 300.00
司正常经营业务密切相关，符合国 节、七、65。
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值 2,229,390.00
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入 74,701.57 -25,282.42 -11,751.55
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,628,950.17 -21,826,628.83 3,615.56
合计 4,789,879.40 67,558,282.62 227,516.66
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 主要业务及经营模式说明
公司主要从事收费公路的投资、建设及经营管理。公司目前拥有武汉至宜昌里程为 278.869
公里的沪渝高速公路汉宜段、大悟至随州里程为 84.39 公里的麻竹高速公路大随段以及黄石至咸
宁里程为 55.97 公里的武汉城市圈环线高速公路黄咸段的高速公路特许经营权。湖北省实行全省
高速公路联网收费，公司下辖的 20 个收费站同省内其他路段的收费站一道将每天下站车辆交缴的
车辆通行费汇款至湖北省高速公路联网收费中心，由其按每台车辆实际行驶轨迹对车辆通行费进
行清分后，定期集中划款至公司账户。
（二） 行业情况说明
交通运输部 2016 年全国交通运输工作会议资料显示，“十二五”期间，是综合交通基础设施
网络加快形成的五年，全国完成交通固定资产投资超过 12.5 万亿元，再创历史新高。“五纵五横”
综合运输大通道基本贯通，综合交通网络初步形成，综合枢纽建设明显加快，各种运输方式衔接
效率显著提升。公路网络不断延伸，全国公路通车总里程达 457 万公里，高速公路里程突破 12
万公里，“7918”国高网基本建成。交通运输的发展环境与国家的发展大势紧密相连。总的来看，
“十三五”时期仍是我国交通运输发展的重要战略机遇期，长期向好的基本面没有变。
从发展机遇看，一是总体需求依然旺盛。到 2020 年实现全面建成小康社会目标，我国经济必
须保持年均 6.5%以上的中高速增长，经济稳增长任务繁重，交通运输仍需要继续发挥有效投资对
冲经济下行压力的关键作用。满足国内消费新需求，推动第三产业发展，满足人民群众多样化的
出行需求，需要提供大运量、高品质、差异化的运输服务。在这种情况下，“十三五”时期，我
国交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，全社会客货运输量也将保持中高速增长。二是发展
空间不断拓展。“三大战略”进入落地实施期，“四大板块”步入协调发展新阶段，实现城镇化
率达到 60%左右的目标，应对好“三个 1 亿人”的问题，解决好区域性整体贫困，中国经济走出
去步伐加快，都将为交通运输发展不断拓展新空间。三是动力转换逐步加快。新一轮科技革命和
产业变革蓄势待发，推动新一代信息技术广泛应用，“互联网+交通运输”深入实施，新模式、新
业态、新动能不断涌现，为交通运输转型升级注入了强大动力。四是改革红利持续释放。随着全
面深化改革持续推进，综合交通运输体系的组合优势逐步显现，特别是今年以来国家在建设用地、
环评审批方面下放审批权限，简政放权等改革举措将进一步激发市场活力，与之相关企业都将获
得巨大的市场机遇。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内，公司主要资产未发生重大变化。
三、报告期内核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力主要体现为高速公路的投资建设及经营管理。
公司经营管理的汉宜高速公路沿线是湖北省经济发展水平最高的江汉平原中心地区，是湖北
省经济最活跃、交通运输最繁忙的公路通道之一。作为经济的晴雨表，汉宜高速公路流量与湖北
经济同步，稳中有升。2013 年至 2015 年汉宜高速公路车流量分别为 2039.98 万辆、2363.38 万辆、
2649.35 万辆。随着湖北“中部崛起”战略的稳步推进，汉宜高速公路作为连接湖北省规划的“两
圈两带”（武汉城市圈、鄂西生态文化旅游圈、长江经济带、汉江生态经济带）的核心通道，其
独特的交通区位优势将进一步凸显。
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公司经营管理的大随高速公路是《国家公路网规划（2013-2030 年）》中规划的麻安高速的
一部分，是 G42 沪蓉高速公路的一条联络线。由于麻安高速大悟段未按时通车，大随高速公路受
“断头路”影响，路网联通效应尚未形成，自 2011 年 6 月 28 日通车运营以来流量及收入增幅不
大。但据本公司统计，2013 年至 2015 年本路段自收比例分别为 66.57%、58.32%、57.80%，代收
比例逐年增长，说明大随高速公路跨路段行驶车辆逐年增多，大随路段区位优势正逐步显现。特
别是 2015 年 2 月 10 日麻竹高速随州西段、襄阳东段的通车运营，为大随高速带来了一定的引流
效益,待麻安高速公路全线贯通之后，该路段的流量及收入将有明显增长。
公司经营管理的黄咸高速公路是武汉“1+8”城市圈环线高速公路的重要组成部分，对完善区
域交通体系，加强黄石、咸宁两市之间的联系，加快武汉城市圈一体化进程，具有重要意义。黄
咸高速公路于 2013 年 12 月 26 日通车试运营，经历 2 年的培育期，路径优势进一步显现，车流量
及收入稳步增长。加之 2016 年初武汉城市圈环线高速公路洪湖段和仙桃段、武英高速鄂皖省界站
通车,以及公司参与投资的嘉鱼长江公路大桥的未来通车，本路段所处区域的路网结构将不断完善，
车流量也将有显著增长。
公司所辖路段收费期限情况：
收费里程数
路产名称 收费期限 剩余收费年限
（公里）
沪渝高速武汉至荆州段 179.95 2000 年 11 月-2030 年 11 月 14 年
沪渝高速荆州至宜昌段 98.91 2004 年 10 月-2026 年 10 月 10 年
麻竹高速大随段 84.39 2011 年 6 月-2041 年 6 月 25 年
武汉城市圈环线高速黄咸段 55.97 2013 年 12 月-2043 年 12 月 27 年
合计 419.22
根据现行的《收费公路管理条例》，经营性公路收费期限最长不得超过 25 年，国家确定的中
西部地区最长不得超过 30 年。公司所辖路段暂不存在申请延长收费年限的可能。
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第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，中国经济继续处于“三期叠加”阶段，经济增速换挡、结构调整阵痛、新旧动能转
换相互交织，经济下行压力的加大让公司面临诸多困难与挑战。公司上下紧扣“竞进提质、转型
发展”的总基调和“一主多元、双轮驱动”的发展战略，强管理、稳经营、谋创业，拼智拼力、
克难攻坚，超额完成全年经营目标任务，实现“十二五”圆满收官。全年完成营业收入 123,065
万元，同比增长 8.88%。实现净利润 42,965 万元，创近五年来新高。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司所辖汉宜路车流量 2649.35 万辆，较 2014 年增长 12.10%；大随路车流量 134.57
万辆，较 2014 年增长 11.33%；黄咸路车流量 73.53 万辆，较 2014 年增长 39.15%。车辆通行费收
入 116,907.70 万元，较 2014 年增长 8.39%。服务区及广告业务收入 6,157.35 万元，较 2014 年
增长 19.16%。全年营业总收入 123,065.05 万元，较 2014 年增长 8.88%；归属于上市公司股东的
净利润 42,965 万元，较 2014 年增长 51.37%；归属于上市公司股东的所有者权益 406,721.51 万
元，较 2014 年增长 9.26%。
公司经营的高速公路近三年通行费收入情况分析表：
通行费收入（万元）
路段 具体原因
2013 2014 2015
近三年湖北省全路网收入分别较上年环比增长 17.32%、11.37%、
15.33%，流量分别增长 18.68%、17.06%、18.49%。本路段收入和流量的
增长主要受益于沿线地方经济发展特别是旅游业的发展、汽车保有量增
汉宜 94,669 100,228 105,699 加，以及随着湖北“中部崛起”战略的稳步推进，“两圈两带”（武汉
城市圈、鄂西生态文化旅游圈、长江经济带、汉江生态经济带）的快速
发展。受武荆、荆宜、宜巴、汉蔡、汉宜铁路及国道通行条件大幅改善
的分流影响，收入和流量增长低于全路网水平。
大随高速于 2011 年开通，打通了广水与周边地区交流的快速通道。
2012 年大随高速通过一年多的试运行，社会知晓面逐步扩大，通行费收
入稳步增长。2013 年初由于与本路段平行的 304 省道大幅维修，导致以
广水为中心的区间流量和通行费收入较上年增长明显。2014 年 5 月至
10 月 316 国道淅河大桥维修，导致通行 316 国道的部分大型货车、客车
从本路段分流，淅河至随州方向区间车流量增幅较大。随着 2015 年 2
大随 2,650 2,786 3,016
月 10 日麻竹高速随州西段、襄阳东段通车运营，为大随高速起到了一
定的引流作用，2013 年至 2015 年本路段自收比例分别为 66.57%、
58.32%、57.80%，代收比例逐年增长，说明大随高速公路跨路段行驶车
辆逐年增多，大随路段区位优势正逐步显现。由于麻安高速大悟段未按
时通车，大随高速仍受“断头路”影响，自 2011 年开通以来流量及收
入增幅不大。
武汉城市圈环线高速公路黄咸段于 2013 年 12 月 26 日开通，东接
大广，西通京珠，与杭瑞高速走向平行，依托黄石、咸宁路径优势，流
量主要以过境车辆为主。自开通以来，黄咸高速大力开展营销战略，采
取多种途径提升路段知名度。本路段车流量构成主要以往返鄂南、界子
黄咸 19 4,843 8,192
墩、白羊塘等省界收费站路线的车辆为主。加之 2016 年初武汉城市圈
环线高速公路洪湖段和仙桃段、武英高速鄂皖省界站通车,以及公司参
与投资的嘉鱼长江公路大桥的未来通车，本路段所处区域的路网结构将
不断完善，车流量也将有显著增长。
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2015 年年度报告
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,230,650,515.67 1,130,242,540.61 8.88
营业成本 446,074,628.78 412,705,109.53 8.09
销售费用 2,152,047.31 43,007.00 4,903.95
管理费用 59,670,478.35 58,737,817.21 1.59
财务费用 240,937,501.26 270,028,878.67 -10.77
经营活动产生的现金流量净额 689,281,608.20 707,963,919.60 -2.64
投资活动产生的现金流量净额 -341,544,060.46 -1,177,837,428.70 71.00
筹资活动产生的现金流量净额 -526,744,607.22 298,850,391.40 -276.26
研发支出
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
率（%）
减（%） 减（%）
交通运输业 1,169,077,024.12 429,828,308.78 63.23 8.39 9.23 减少 0.28 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
率（%）
减（%） 减（%）
交通运输业 1,169,077,024.12 429,828,308.78 63.23 8.39 9.23 减少 0.28 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
率（%）
减（%） 减（%）
鄂中地区 1,056,989,808.52 375,184,150.66 64.50 5.26 6.58 减少 0.44 个百分点
（汉宜段）
鄂北地区 30,161,462.45 25,125,205.69 16.70 7.67 4.29 增加 2.70 个百分点
（大随段）
鄂东地区 81,925,753.15 29,518,952.43 63.97 59.45 -1.91 增加 22.54 个百分点
（黄咸段）
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金
本期占
成本构 期占总 额较上 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 成本比 年同期 说明
比例(%)
例(%) 变动比
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2015 年年度报告
例(%)
交通运输 征收业 131,316,426.29 29.44 124,818,012.96 30.24 5.21
业 务成本
及其他
折旧费 220,248,259.60 49.37 199,557,221.24 48.35 10.37
及摊销
公路养 78,263,622.89 17.54 69,149,590.38 16.76 13.18
护成本
合计 429,828,308.78 96.36 393,524,824.58 95.35 9.23
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
交通运输 征收业 131,316,426.29 29.44 124,818,012.96 30.24 5.21
业 务成本
及其他
折旧费 220,248,259.60 49.37 199,557,221.24 48.35 10.37
及摊销
公路养 78,263,622.89 17.54 69,149,590.38 16.76 13.18
护成本
合计 429,828,308.78 96.36 393,524,824.58 95.35 9.23
2. 费用
单位：元
项目 2015 年度 2014 年度 变动比率 情况说明
系子公司经营公司自营超市开业增加销售
销售费用 2,152,047.31 43,007.00 4903.95%
费用。
3. 现金流
单位：元
项 目 2015 年度 2014 年度 变动比率 情况说明
主要系黄咸高速公路、潜江
互通及服务区改扩建项目均
投资活动产生的现
-341,544,060.46 -1,177,837,428.70 71.00% 完工，本期在建项目较上年
金流量净额
大幅减少，另权益性投资较
上年减少。
主要系上期已处置的子公司
鄂西北公司增加筹资活动现
筹资活动产生的现 金流量净额及本期银行借款
-526,744,607.22 298,850,391.40 -276.26%
金流量净额 减少、归还银行借款等减少
筹资活动现金流量净额所
致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
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2015 年年度报告
项目 2015 年度 2014 年度 变动比率 情况说明
主要系上期处置子公司鄂西北公司确认投
投资收益 -2,453,882.29 88,198,061.68 -102.78%
资收益 8,574.42 万元。
主要系公司吸收合并子公司适用特殊性税
所得税费用 18,417,348.97 161,452,236.75 -88.59% 务处理，在 2015 年确认递延所得税资产
11,071.16 万元，抵减所得税费用。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
经营活动净现金流入 6.89 亿
元；投资活动净现金流出
3.41 亿元，主要系公司本期
在建工程投入及权益性投资
货币资金 305,102,722.82 3.43 484,109,782.30 5.37 -36.98 投入 0.2 亿元；筹资活动净
现金流出 5.27 亿元，主要系
归还银行借款及支付利息；
上述是导致本期货币资金余
额减少的主要原因。
主要系母公司工程计量冲减
预付款项 6,032,373.95 0.07 11,331,669.51 0.13 -46.77
前期预付款。
主要系本期潜江服务区开
存货 2,094,786.66 0.02 982,129.54 0.01 113.29
通，自营超市库存商品增加。
其他流动资 主要系母公司本期预缴所得
12,986,575.34 0.15 100.00
产 税。
详见第十一节、七、13。
可供出售金
170,000,000.00 1.91 100.00
融资产
持有至到期 -100.0 详见第十一节、七、14。
152,453,882.29 1.69
投资 0
主要系武汉城市圈环线高速
公路（黄石-咸宁）、潜江互
在建工程 15,077,757.94 0.17 251,816,916.32 2.79 -94.01 通及服务区改扩建项目达到
预定可使用状态转固致在建
工程减少。
主要系公司吸收合并子公司
递延所得税 适用特殊性税务处理，在
68,386,517.12 0.77 7,383,903.70 0.08 826.16
资产 2015 年度确认递延所得税资
产。
短期借款 200,000,000.00 2.25 100.00 系本期新增银行借款。
主要系本期支付前期应付工
应付账款 322,666,442.35 3.62 475,588,047.62 5.28 -32.15
程款。
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2015 年年度报告
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系公司吸收合并子公司
应交税费 14,200,272.61 0.16 106,783,635.99 1.18 -86.70 适用特殊性税务处理，抵减
本期应交企业所得税。
主要系本期发行 5 年期 6 亿
应付利息 41,538,086.16 0.47 28,567,417.29 0.32 45.40
元公司债券待付利息。
一年内到期 主要系本期归还到期长期借
的非流动负 58,100,000.00 0.65 703,200,000.00 7.80 -91.74 款及置换前期项目贷款。
债
主要系本期发行 5 年期 6 亿
应付债券 1,190,663,679.53 13.37 594,539,920.50 6.60 100.27
元公司债券。
资本公积 358,625,648.26 4.03 600,855,297.26 6.67 -40.31 系本期资本公积转增股本。
(四) 行业经营性信息分析
公司主要从事收费公路的投资、建设及经营管理，所辖路段均采取特许经营模式运营，有效
保障了公司的合法经营地位和持续稳健的盈利能力。
从国家层面来看，“十三五”时期仍是我国交通运输发展的重要战略机遇期，长期向好的基
本面没有变。一是总体需求依然旺盛,年均 6.5%以上的中高速增长任务需要交通运输继续发挥有
效投资对冲经济下行压力的关键作用。二是发展空间不断拓展。“三大战略”进入落地实施期，
“四大板块”步入协调发展新阶段，实现城镇化率达到 60%左右的目标，应对好“三个 1 亿人”
的问题，解决好区域性整体贫困，中国经济走出去步伐加快，都将为交通运输发展不断拓展新空
间。三是动力转换逐步加快。新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，推动新一代信息技术广泛应
用，“互联网+交通运输”深入实施，新模式、新业态、新动能不断涌现，为交通运输转型升级注
入了强大动力。四是改革红利持续释放。随着全面深化改革持续推进，综合交通运输体系的组合
优势逐步显现。
从地区层面来看，湖北省仍处在大有可为的战略机遇期，经济发展的空间和回旋余地大，经
济发展的基本面没有变，经济增速高于全国平均水平的发展态势没有变。国家实施“一带一路”、
京津冀协同发展、长江经济带建设三大战略，更加凸显了湖北在全国发展格局中的战略地位，提
升了湖北的区位功能。加之湖北正处在工业化、城镇化发展的上升阶段，投资和消费需求旺盛。
经济腾飞，交通先行，为相关企业的发展提供了广阔的空间。
从行业政策来看，受国家收费公路行业政策影响，2015年度公司所辖路段绿色通道车辆减免
金额约4,372万元，重大节假日小型客车免费金额约10,400万元，对公司主营业务收入造成较大影
响。从现阶段来看，上述免费范围尚无进一步扩大迹象。
从营业成本的构成变化来看，高速公路运营的营业成本主要由公路折旧及摊销、征收业务成
本及其他以及公路养护成本构成。在成长期随着车流量的增长，各成本间占比将有较大变化，待
进入成熟期后，车流量相对稳定，各成本构成及占比将基本保持稳定。
从市场变化来看，据 2016 年湖北省政府工作报告显示，2015 年湖北省经济运行呈现“总体平
稳、稳中有进、进中向好”的良好态势，主要经济指标增长达到 8.9%。而来自武汉市国税局车购
税分局发布的数据，武汉市 2015 年新增机动车 39.95 万辆，较 2014 年同期增长 18.68%，武汉市
机动车保有量逼近 230 万辆大关。湖北省机动车也呈稳步上升趋势。2015 年全省高速公路路网车
流量较 2014 年增长 18.49%；通行费收入 153 亿元，较 2014 年增长 15.32%。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司无新的对外股权投资，主要控股参股公司请见（七）主要控股参股公司分析。
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2015 年年度报告
(1) 重大的股权投资
报告期内，公司无重大股权投资。
(2) 重大的非股权投资
根据 2014 年 7 月 30 日公司第五届董事会第八次会议审议通过的《关于全资子公司参与设立
并购基金（有限合伙）的议案》，公司全资子公司投资公司以有限合伙人身份入伙武汉天风睿信
资本投资中心（有限合伙），认购金额为 15,000 万元人民币。（详见 2014 年 10 月 24 日公司公
告 2014-026）
根据 2015 年 8 月 18 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过的《关于全资子公司参与设
立新三板基金（有限合伙）的议案》，公司全资子公司投资公司以有限合伙人身份入伙武汉长瑞
新兴投资中心（有限合伙），认购金额为 2,000 万元人民币。（详见 2015 年 12 月 19 日公司公告
2015-064）
2015 年 8 月 18 日公司第五届董事会第十六次会议同时审议通过《关于全资子公司参与设立
创业投资基金（有限合伙）的议案》，同意公司全资子公司投资公司作为有限合伙人出资 5,000
万元人民币同武汉鼎石投资管理有限公司合作设立创业投资基金——鼎石信息技术创业投资基金
（有限合伙）（以工商核准名称为准）。该基金规模为 15,000 万元人民币(具体视募集情况确定)。
目前该基金尚在筹备中，相关协议尚未签订。
(3) 以公允价值计量的金融资产
报告期内，无以公允价值计量的金融资产。
(六) 重大资产和股权出售
2015 年 3 月 30 日，第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于处置待报废资产的议案》，
同意对 1559 件已无使用价值的资产作报废处置。该部分资产于 2015 年 11 月 16 日至 2015 年 11
月 30 日在武汉光谷联合产权交易所公开挂牌拍卖，至 2015 年 11 月 30 日首次挂牌结束，未能征
集到意向受让方，由于评估报告已过期，拟二次评估后再次挂牌。
2015 年 10 月 29 日，第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司车辆改革相关资产处
置的议案》，同意对 79 台车辆进行集中拍卖处理，对 16 台废旧车辆进行报废处理。上述车辆已
于 2016 年 1 月 30 日完成拍卖。目前已拍卖车辆正在办理过户手续，流拍车辆已于近期在光谷联
合产权交易所二次挂牌。
(七) 主要控股参股公司分析
单位：万元
主要子公 主要经营活动 占被投 注册资本 总资产 净资产 净利润
司、参股公 资公司
司名称 权益的
比例
(%)
湖北楚天高 公路区域服务设施
速公路经营 投资、建设与经营管
开发有限公 理；公路交通安全设
司 施、给排水工程施
工；道路车辆故障清
理服务；交通障碍清 100 300 24,833.41 3,950.86 1,643.36
理服务；车辆托运、
牵引服务；餐饮管理
服务；日用百货的批
零兼营；初级农产品
的销售；苗木种植、
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2015 年年度报告
销售；园林绿化工程
施工；房地产开发与
经营、物业管理；建
筑设备、机械设备的
租赁服务；国内货物
运输代理、仓储服
务；卷烟、雪茄烟、
预包装食品、散装食
品、乳制品（不含婴
幼儿乳制品）零售
（限分支机构经营。
（依法须经批准的
项目，经相关部门批
准后方可开展经营
活动）
湖北楚天鄂 组织实施项目高速
东高速公路 公路的投资、设计、
有限公司 建设；项目高速路养
护、项目高速公路沿
线规定区域内的饮
食、娱乐、住宿、加 90 30,782 161,459.50 31,610.28 -3,438.37
油、车辆维修、商店、
旅游、广告、仓储、
租赁等附属设施的
项目开发。（涉及行
业许可持证经营）
湖北楚天高 对公路、桥梁和其他
速咸宁有限 交通基础设施的投
公司 资；管辖范围内高速
公路的经营、养护、 100 10,000 116,844.12 21,563.48 -2,447.02
道路设施的开发。
（涉及行业许可持
证经营）
湖北楚天高 文化艺术交流活动
速文化传媒 的策划与咨询；对文
有限公司 化行业投资；文化设
计、制作、代理、发
布；图文设计制作及
标识、标牌安装；会
务及展览服务；企业 100 1,000 3,057.58 2,661.03 639.95
形象策划；企业营销
策划；商务咨询服
务。（依法须经批准
的项目，经相关部门
批准后方可开展经
营活动）
湖北楚天高 实业投资；投资高速
速投资有限 公路、物流、旅游等
责任公司 路衍产业；投资基础 100 20,000 20,155.03 20,148.82 -188.54
设施建设工程；投资
开发智能交通、节能
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2015 年年度报告
环保、智能物联、生
物制药等新兴领域
的高新技术产业项
目；投资文化产业；
投资金融服务项目
并进行投资管理；证
券投资；从事其他投
资及投资管理（上述
经营范围中国家有
专项规定的项目经
审批后或凭许可证
在核定期限内经营）
湖北楚天高 高速公路经营管理；
速运营管理 高速公路员工岗位
有限公司 培训；教育咨询；交
通行业咨询服务；软
件开发；信息系统集
成；信息技术咨询及
数据处理、存储服
务；智能交通技术研
100 1,000 1,251.17 1,226.77 26.76
发、服务；网上销售
日用百货、文化办公
用品、工艺礼品、文
体用品、电脑软硬件
及配件。（依法须经
批准的项目，经相关
部门批准后方可开
展经营活动）
湖北嘉鱼长 公路、桥梁等交通基
江公路大桥 础设施的投资、建
有限公司 设、收费运营、经营
开发；公路、桥梁沿
25 10,000 57,817.64 37,800.00
线许可范围内的广
告发布、机电维修，
汽车配件销售及公
路工程相关服务业。
(八) 公司控制的结构化主体情况
（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事
对企业项目投资、提供与股权投资相关的投资咨询（不含证券及期货投资咨询）和投资管理业务
等。这类结构化主体本期末的资产总额为 612,183,516.09 元（上年末的金额为 495,577,737.86
元）。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
期末数 期初数
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
武汉天风睿信资本 150,000,000.00 150,000,000.00 152,453,882.29 152,453,882.29
投资中心（有限合
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2015 年年度报告
项目 期末数 期初数
伙）
武汉长瑞新兴投资 20,000,000.00 20,000,000.00
中心（有限合伙）
合计 170,000,000.00 170,000,000.00 152,453,882.29 152,453,882.29
上述投资本期末列示在财务报表的“可供出售金融资产”项目中，最大损失敞口为该投资在
资产负债表日的账面价值。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
交通运输业是我国社会经济发展的基础产业，是推动我国经济发展和社会进步的强大动力。
反过来，迅猛发展的社会经济需要与之发展相适应的发达完善的交通运输系统，而高速公路则在
交通运输体系中占有重要地位。就运输功能而言，铁路、公路、水运、民航等各种细分运输业之
间存在替代性，是相互竞争的行业。各种细分运输行业，由于运输的速度、舒适、安全、成本等
特性不同，市场需求各有区别，彼此定位于不同的市场。但随着经济发展及微利时代的到来，各
细分运输业在客货运输市场的竞争日趋激烈。总体来看，在客运方面，长途客运民航和铁路对公
路和水运的替代性较为明显，短途客运则是公路和高铁对民航和水运的替代性较为明显；在货运
方面，则是公路对铁路的替代性较强。由于公司所处行业存在自然垄断性，核心资产所处地理位
置优越，竞争主要来自于平行国道和新建高铁。与公司核心资产汉宜高速平行的 318 国道，虽为
竞争对手，但也存在相互引流的作用，经过多年运营，相互之间业已进入竞争均衡状态，对公司
主营业务不会造成较大影响。而作为近年崛起的高铁行业，随着其线路的不断延伸，服务的不断
完备，挤占了大量的客运市场份额，对高速公路行业造成一定的冲击。2016 年，湖北仍处在大有
可为的战略机遇期，经济发展的空间和回旋余地大，经济发展的基本面没有变，经济增速高于全
国平均水平的发展态势没有变。一是中央重点实施“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带
建设三大战略，更加凸显了湖北在全国发展格局中的战略地位，提升了湖北的区位功能。二是湖
北正处在工业化、城镇化发展的上升阶段，处于加快“建成支点，走在前列”和建设“祖国立交
桥”的重大机遇期， 投资和消费需求旺盛，为未来较长一段时间内的运输需求保持相对较快增长
提供了有力保障。 随着综合交通运输体系的不断完善，综合运输效应的增强反过来也刺激了对高
速公路的需求。由此决定了高速公路行业在未来仍然具有较大的发展空间。公司将紧抓发展机遇，
做大做强主业，做优做专辅业，在湖北交通大发展的同时发展壮大自己。
(二) 公司发展战略
2016 年，湖北省政府工作报告明确提出要加快实施“两圈两带一群”、“一主两副多极”战
略。即要继续推进武汉城市圈一体化发展和鄂西生态文化旅游圈建设，加强长江经济带和汉江生
态经济带融合发展，加快形成“一带一路”和长江经济带、长江中游城市群建设在湖北贯通融合
的新格局，把长江经济带建设成为我国生态文明建设的先行示范带、创新驱动带、协调发展带。
继续支持武汉加快向国家中心城市和国际化大都市迈进，支持襄阳、宜昌建设成为实力更强的省
域副中心城市，带动能力强的地级市，建设区域性中心城市，成为新兴增长极。
公司将充分利用九省通衢以及“两圈两带”核心通道的区位优势和品牌优势，积极参与优质
路桥项目建设，不断做大做强主业，同时加大转型发展力度，坚持一主多元、双轮驱动的发展战
略，不断完善产业布局，择机介入文化、影视、医药、环保等领域，努力形成以交通基础设施运
营为核心，以交通服务、城市运营、现代物流和金融投资业务为新增长极的五大层面的产业格局。
(三) 经营计划
2016 年，公司将继续坚持内优外拓、提质增效的总基调，按照“稳、准、活、实、托底”的
总体工作思路，聚焦资本运营，深化产融互动，狠抓改革攻坚，加快体制机制创新，推动转型项
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2015 年年度报告
目落地，打好“十三五”开局攻坚战，奋力开创转型发展新局面。2016 年，力争实现营业收入 126,700
万元的经营目标。
公司维持当前业务并完成在建投资项目所需的资金需求为 6,000 万元。
(四) 可能面对的风险
（1）宏观经济风险
作为经济的晴雨表，高速公路运营收入受国家和区域宏观经济影响明显。高速公路整体交通
流量受制于宏观经济周期变化、区域经济发展状况、汽车保有量、燃油价格、交通方式等诸多因
素而直接影响到通行费收入。
（2）政策风险
公司的主营收入来源于高速公路的车辆通行费收入，国家交通政策特别是高速公路行业政策
的变化将直接影响着公司的营业收入。近年出台的重大节假日高速公路免费通行、绿色通道、全
国 ETC 联网、车型分类对标等一系列行业政策的变化，已对公司营业收入产生了较大影响。2015
年 12 月 18 日中央经济工作会提出“要研究通过提高成品油消费税，降低高速公路收费”，公司
主营业务的盈利能力可能进一步受到影响。
（3）路网分流风险
2015 年 1 月至 2016 年 3 月，湖北省新建成 16 条高速公路，新增里程 860 公里，高速公路
总里程达 5,703 公里。随着高速公路建设的推进，湖北省高速公路网日趋完善，路网分流影响也
越来越大。公路方面，一是迎国检促使普通公路路况明显改观，在货运方面与公司经营的高速公
路平行的 318 国道对汉宜高速公路分流效应进一步凸显；二是长途运输方面沪蓉高速武荆-荆宜段、
沪蓉高速宜巴段、江南高速对汉宜高速公路分流影响明显；三是在进出武汉市城区方面汉蔡高速
存在一定的分流作用；四是未来几年时间内，汉宜高速周边及相邻路段在建、待建的高速公路主
要是以宜昌市为中心向周边辐射的居多。其中岳宜高速和武监高速将会对汉宜高速产生负面影响；
而保宜高速、宜张高速和潜石高速则对汉宜高速起到引流作用； 铁路方面，汉宜高速铁路是国家
《中长期铁路网规划》中“四纵四横”快速客运网之一的沪汉蓉通道的重要组成部分。东接南京-
合肥-武汉铁路，西接宜昌-万州铁路、重庆-利川铁路，形成南京-武汉-重庆-成都客运专线。汉
宜高速铁路其速度和便捷优势对武汉至宜昌公路客运行业产生了较大的冲击，对汉宜高速公路沿
线城际的客运量产生了较大的分流作用。但同时汉宜高速铁路进一步破除了区域壁垒、增进了区
域交流、加强了区域合作，实现了区域资源优化配置，对江汉平原地区经济发展起到巨大的带动
辐射作用。
（4）财务风险
高速公路为资本密集型行业，资金投入量大，期限久、回收期长。公司近三年资产负债率分
别为 69.90%、58.42%和 54.08%，整体呈下降趋势，但公司资产流动性仍然偏低，存在一定的财
务风险。
公司上市后投资建设的高速公路项目有麻竹高速公路大悟至随州段、武汉城市圈环线高速公
路黄石至咸宁段。目前公司及纳入合并报表范围的子公司无在建高速公路项目。
截止 2015 年末，公司银行贷款余额 28.26 亿元，主要为建设项目贷款，借款期限较长。其中
一年内到期的长期借款 0.58 亿元、短期借款 2 亿元。公司现金流较为稳定，具有到期还本付息的
能力。
公司项目贷款还款期限截止时间见下表：
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2015 年年度报告
2020 2025
项目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 合计
年 年
汉宜
高速
2 1.2 3.2
公路
项目
麻城
至竹
溪高
速公
路大 0.04 0.11 0.2 0.26 0.46 0.56 0.58 1.18 1.45 0.86 0.46 6.15
悟至
随州
段项
目
武汉
城市
圈环
线高
0.3 0.43 0.43 0.58 0.66 0.78 0.86 0.4 0.92 0.96 0.2 0.3 0.3 0.3 0.4 0.08 7.91
速公
路咸
宁东
段
武汉
城市
圈环
线高
速公
0.24 0.74 0.36 0.46 0.54 0.7 0.7 0.8 0.9 0.9 1.08 0.63 0.63 0.63 0.73 0.4 0.4 0.18 11
路黄
石市
大冶
段项
目
合计 2.58 1.28 0.99 1.3 2.86 2.04 2.14 2.38 3.27 2.72 1.74 0.93 0.93 0.93 1.13 0.48 0.4 0.18 28.26
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2015 年年度报告
公司 2015 年末资产负债率为 54.08%，较 2014 年末下降 4.34%，财务风险有所降低，主要原
因系公司本期归还到期长期借款及置换前期项目贷款，减少了公司的负债。除银行贷款外，公司
还通过发行短期融资券、公司债券进行多元化融资。公司已向社会公开发行 12 亿元的公司债券，
其中 2014 年 5 月 26 日公开发行 5 年期，票面利率 5.88%的公司债券 6 亿元；2015 年 6 月 8 日公
开发行 5 年期，票面利率 4.58%的公司债券 6 亿元。
公司现有债务结构合理，财务风险在可控范围之内。
（5）建设项目投资风险
高速公路建设投资支出大，建设周期和投资回收期长，使项目盈利面临不确定的风险。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据公司章程，公司现金分红政策为：（一）公司应重视对投资者的合理投资回报。公司进
行利润分配时应通过多种渠道听取中小股东的意见。公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，
同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。（二）公司可以下列形式
分配股利：现金、股票或者法律、法规许可的其他方式。公司优先采用现金分红的利润分配方式。
公司可以进行中期利润分配。（三）公司当年实现的母公司净利润为正，及公司累计未分配利润
为正，且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展情况下，公司应进行现金分红，且最近
三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。（四）
公司年度利润分配方案由管理层拟定后提交董事会审议，独立董事应发表独立意见，董事会形成
决议后提交股东大会审议。当满足现金分红条件，但公司未提出或未按照本条第（三）款的规定
提出现金分红方案的，公司应在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见，董事会应就
相关的具体原因进行专项说明，形成决议后提交股东大会审议。当年利润分配方案提交年度股东
大会审议时，应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，并予以披露。
执行情况：根据 2014 年年度股东大会决议，董事会组织实施了 2014 年度利润分配方案：以
2014 年 12 月 31 日总股本 1,211,148,244 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，增加股本
242,229,649 股，转增后股本为 1,453,377,893 股；向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含
税），派发现金红利总额 84,780,377.08 元（含税），占 2014 年年度合并报表中归属于上市公司
股东的净利润的 29.87%。本次分红派息的股权登记日为 2015 年 4 月 15 日，除息日为 2015 年 4
月 16 日，红利发放日为 2015 年 4 月 16 日。截至报告披露日，上述股利已派发完毕。详情请见
2015 年 4 月 11 日公司公告 2015-027。
2016年3月29日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了公司2015年度利润分配预案：
董事会提议以2015年12月31日总股本1,453,377,893股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.90元（含税），拟派发现金红利总额130,804,010.37元（含税），占本年度合并报表中归属于
上市公司股东的净利润的30.44%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 中归属于上
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 市公司股东
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利
（股） 的净利润的
税） 润
比率(%)
2015 年 0.90 130,804,010.37 429,651,790.00 30.44
2014 年 0.70 2 84,780,377.08 283,851,392.31 29.87
2013 年 0.90 3 83,848,727.55 255,333,155.93 32.84
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
单位：元 币种：人民币
现金分红的金额 比例（%）
2015 年
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2015 年年度报告
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未
能及
承
时履
诺 如未能
是否 行应
时 及时履
承诺 承诺 承诺 有履 是否及时 说明
承诺背景 间 行应说
类型 方 内容 行期 严格履行 未完
及 明下一
限 成履
期 步计划
行的
限
具体
原因
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
解决同 湖北 省交投集团在楚天 否 是
业竞争 省交 高速收购报告书、关
通投 于申请豁免要约收
其他承诺
资集 购义务的相关文件
团有 中作出承诺：1、将
限公 楚天高速作为省交
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2015 年年度报告
司 投及其下属公司所
属的高速公路及相
关的桥梁、隧道项目
的优质资产的最终
整合平台。2、对于
省交投及下属公司
建设、投资的高速公
路项目，如果建成后
将来与楚天高速构
成同业竞争关系，省
交投在项目建成投
入使用后，将符合注
入上市公司条件的
项目通过符合法律
法规、楚天高速及双
方股东权益的方式
注入楚天高速。3、
省交投将履行之前
对楚天高速所作出
的承诺，并竭力支持
楚天高速的后续发
展。
其他 湖北 为了促进上市公司 是 是
省交 持续、稳定、健康发
通投 展和维护上市公司
资集 股东利益，公司控股
其他承诺 团有 股东省交投集团承
限公 诺自公告之日（2015
司 年7月10日）起未来
一年内不减持其所
持本公司股份。
其他 公司 基于对公司未来发 否 是
董 展的信心，并看好国
事、 内资本市场长期投
监 资的价值，在本公司
其他承诺 事、 实际任职的全体董
高 事、监事及高级管理
管。 人员承诺，以个人自
筹资金方式增持公
司股份。
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2015 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
无。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 70
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 35
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及公司控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十一、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
1、经公司 2015 年 10 月 15 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司与财务公司签
署《金融服务协议》，由其向公司及其全资子公司、控股子公司提供资金结算、综合授信及其他
金融服务（其他金融服务需另行订立独立协议），协议有效期一年。公司于 2015 年 10 月 22 日签
订《金融服务协议》，并在财务公司开立存款账户。
2、经公司 2015 年 10 月 29 日第五届董事会第十九次会议审议通过，同意鄂东公司向财务公
司申请贷款 15,000 万元（含信用贷款、自有资产担保贷款等），贷款利率在同等条件下不高于同
期国内主要商业银行同类贷款的贷款利率。鄂东公司分别于 2015 年 12 月 18 日及 2016 年 2 月 3
日与财务公司签订 5,000 万元人民币贷款合同和 2,000 万元人民币贷款合同，款项均于合同签订
当日到账。
3、经公司 2015 年 12 月 29 日第五届董事会第二十次会议审议通过，同意公司全资子公司运
营公司承接省交投集团旗下湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限公司、湖北交投鄂东南高速公
路建设指挥部、湖北交投麻城至武穴高速公路建设指挥部、湖北交投荆潜高速公路建设指挥部、
湖北交投武汉城市圈环线高速公路孝仙洪建设指挥部、湖北省保康至宜昌高速公路建设指挥部、
湖北交投宜张高速公路建设指挥部新员工招聘及培训工作。截止目前，湖北交投鄂西北高速公路
运营管理有限公司的新员工招聘及培训工作业已全部完成，其他公司的相关工作正在有序展开。
4、经公司 2016 年 1 月 18 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司通过公开招标
程序，分别与高开公司和长江路桥签署《2015 年～2018 年养护工程施工承包合同》，由其向公司
及全资子公司、控股子公司所辖路段提供标段范围内路基、路面、桥涵、交通安全设施工程、绿
化等养护工程 (除资质和能力不具备的特殊工程外)的实施、完成及缺陷修复。养护期为 36 个月，
大中修工程缺陷责任期 24 个月，小修保养缺陷责任期 12 个月。公司已于 2016 年 2 月 26 日签订
上述全部合同。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
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2015 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经公司第五届董事会第九次会议审议通过并根据《股票上市规则》10.2.7 条款之规定，经上
海证券交易所同意豁免提交股东大会审议，公司与湖北省交通投资集团有限公司、四川公路桥梁
建设集团有限公司、中交第二公路工程局有限公司共同投资设立“湖北嘉鱼长江公路大桥有限公
司”，负责咸宁（嘉鱼）长江公路大桥的项目筹划、资金筹措、建设实施、运营管理、养护维修、
债务偿还、资产管理和服务开发等工作。项目估算总投资额为 310,000 万元，项目资本为 77,500
万元，其中项目公司注册资金为 10,000 万元，各投资人额外投资共计 67,500 万元。公司对本项
目的资本金投资额为 19,375 万元（其中认缴的项目公司注册资本为 2,500 万元，额外投资为
16,875 万元），以现金方式出资。公司已于 2014 年 12 月 22 日注资 2,500 万元。
目前,大桥建设工作正有序开展。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
十二、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
单位：元
披露截至
序 合同标的所涉及 定价原 报告期末
合同相对方 签订日期 合同内容 合同金额 计量金额
号 资产的账面价值 则 合同执行
情况
湖北省路桥集团
黄咸高速大
有限公司 市场定
1 2011.5.6 冶段建安工 执行完毕
HXGS-TJ-1 项目经 338,684,932.00 347,735,755.00 347,735,755.00 价
程
理部
中交第四公路工
黄咸高速咸
程局有限公司 市场定
2 2011.5.11 宁段建安工 执行完毕
HXGS-TJ-4 项目经 256,016,060.00 324,201,624.00 324,201,624.00 价
程
理部
汉宜高速公
路排湖互通 协商定
3 仙桃市人民政府 2015.6.25 205,538,448.00 11,010,362.82 进行中
新建项目投 价
资协议
江西际洲建设工 黄咸高速咸
市场定
4 程集团有限公司 2011.5.28 宁段建安工 执行完毕
216,986,075.00 261,163,668.00 261,163,668.00 价
HXGS-TJ-5 程
中交第二公路工
黄咸高速大
程局有限公司 市场定
5 2011.5.6 冶段建安工 执行完毕
HXGS-TJ-3 项目经 213,190,000.00 299,173,568.00 299,173,568.00 价
程
理部
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2015 年年度报告
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十四、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司作为湖北省第一家公路上市公司，始终坚持以提高经济效益和社会效益为中心，以高效、
优质服务为宗旨，服务区域经济，服务湖北发展，以精心的保障、优质的服务、良好的业绩和形
象，服务社会、回报股东，保持经济、环境和社会责任的和谐统一。大力推动资源节约型、环境
友好型社会建设，促进企业与员工、企业与社会、企业与环境的和谐有序发展，积极为和谐社会
建设添砖加瓦。
十五、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比
行 送 其 比例
数量 例 公积金转股 小计 数量
新 股 他 (%)
(%)
股
一、
有限
售条
件股
份
1、国
家持
股
2、国
有法
人持
股
3、其
他内
资持
股
其
中：
境内
非国
有法
人持
股
境
内自
然人
持股
4、外
资持
股
其
中：
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2015 年年度报告
境外
法人
持股
境
外自
然人
持股
二、 1,211,148,244 100 242,229,649 242,229,649 1,453,377,893 100
无限
售条
件流
通股
份
1、人 1,211,148,244 100 242,229,649 242,229,649 1,453,377,893 100
民币
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
三、 1,211,148,244 100 242,229,649 242,229,649 1,453,377,893 100
普通
股股
份总
数
2、 普通股股份变动情况说明
经 2015 年 3 月 30 日公司 2014 年年度股东大会审议通过，董事会组织实施了 2014 年度利润
分配方案：以 2014 年 12 月 31 日总股本 1,211,148,244 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，
增加股本 242,229,649 股,转增后股本为 1,453,377,893 股（详见 2015 年 4 月 11 日公司公告
2015-027）。
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2015 年年度报告
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
2014 年重新按归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释每股收益均为 0.20
元，2014 年重新按扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润计算的基本每股收益、稀释
每股收益均为 0.15 元。
2014 年重新按归属于上市公司股东的所有者权益计算的每股净资产为 2.56 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
单位：亿股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券 2014 年 5 5.88% 6 2014 年 6 6 2019 年 5
月 26 日 月 24 日 月 23 日
公司债券 2015 年 6 4.58% 6 2015 年 7 6 2020 年 6
月8日 月6日 月4日
其他衍生证券
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
无
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 116,963
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 100,767
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 比例 持 质押或冻 股东
期末持股数量
（全称） 内增减 (%) 有 结情况 性质
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2015 年年度报告
有
限
售
股
条
份
件 数量
状
股
态
份
数
量
湖北省交通投资集团有限公 586,664,411 40.37 国有法
无
司 人
招商局华建公路投资有限公 262,829,757 18.08 国有法
无
司 人
王贇 11,059,958 0.76 未 其他
知
张云彬 10,315,093 0.71 未 其他
知
浙江巴沃睿德资产管理有限 5,895,057 0.41 其他
未
公司－巴沃量化增强 2 号基
知
金
程君枝 4,325,012 0.30 未 其他
知
官木喜 3,854,108 0.27 未 其他
知
郭志斌 3,188,600 0.22 未 其他
知
罗建军 2,990,132 0.21 未 其他
知
叶跃民 2,341,100 0.16 未 其他
知
公司于2015年4月16日接到公司股东招商局华建公路投资有限公司（以下简称“招商公路”）
通知，招商公路于2015年4月10日至2015年4月16日期间通过上海证券交易所交易系统累计减持了
公司A股64,706,051股，占公司总股份比例为4.94%，全部为无限售条件流通股(详见2015年4月17
日公司公告2015-030)。
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
湖北省交通投资集团有限公司 586,664,411 人民币普通股 586,664,411
招商局华建公路投资有限公司 262,829,757 人民币普通股 262,829,757
王贇 11,059,958 人民币普通股 11,059,958
张云彬 10,315,093 人民币普通股 10,315,093
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2015 年年度报告
浙江巴沃睿德资产管理有限公司 5,895,057 5,895,057
人民币普通股
－巴沃量化增强 2 号基金
程君枝 4,325,012 人民币普通股 4,325,012
官木喜 3,854,108 人民币普通股 3,854,108
郭志斌 3,188,600 人民币普通股 3,188,600
罗建军 2,990,132 人民币普通股 2,990,132
叶跃民 2,341,100 人民币普通股 2,341,100
上述股东关联关系或一致行动的 湖北省交通投资集团有限公司、招商局华建公路投资有限
说明 公司及其与前 10 名其他股东之间不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
公司未知悉其他无限售条件流通股的股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 湖北省交通投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人 张嗣义
成立日期 2010 年 9 月 30 日
主要经营业务 全省公路、铁路、航港、航空等交通基础项目、客货运
输业、现代物流业等相关产业及其他政策性建设项目的投资；
公路、桥梁等交通基础设施的科研、设计、施工、监理及运
营管理；智能交通开发与应用；项目评估、咨询；资产经营
及管理；股权投资及企业并购；项目代建代管；土地收储储
备及开发；房地产开发；风险投资；国际经济及技术合作（需
审批方可经营）
2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 湖北省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 文振富
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2015 年年度报告
主要经营业务 湖北省人民政府国有资产监督管理部门
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：亿元 币种：人民币
法人股东名 单位负责人或 组织机构 注册 主要经营业务或管理活动等
成立日期
称 法定代表人 代码 资本 情况
招商局华建 李晓鹏 1993 年 12 月 28 日 10171700-0 15 公路、桥梁、码头、港口、航
公路投资有 道基础设施的投资、开发、建设
限公司 和经营管理；投资管理；交通基
础设施新技术、新产品、新材料
的开发、研制和产品的销售；建
筑材料、机电设备、汽车及配件、
五金交电、日用百货销售；经济
信息咨询。
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
肖跃文 董事、董事 男 54 2012 年 9 2016 年 8 41,100 41,100 履行增持 44.94 否
长 月 14 日 月 16 日 承诺
刘先福 董事、副董 男 52 2007 年 11 2016 年 8 1.5 是
事长 月3日 月 16 日
王南军 董事 男 49 2012 年 10 2016 年 8 1.5 是
月 18 日 月 16 日
叶强筠 董事、总经 男 46 2012 年 10 2016 年 8 44,000 44,000 履行增持 40.70 否
理 月 18 日 月 16 日 承诺
贺竹磬 董事 男 40 2010 年 6 2016 年 8 1.5 是
月1日 月 16 日
俞礼海 董事 男 56 2012 年 10 2016 年 8 16,800 16,800 履行增持 32.42 否
月 18 日 月 16 日 承诺
邓明然 独立董事 男 63 2013 年 8 2016 年 8 6.6 否
月 16 日 月 16 日
李娟 独立董事 女 49 2015 年 9 2016 年 8 否
月8日 月 16 日
李德军 独立董事 男 59 2010 年 6 2016 年 8 6.6 否
月1日 月 16 日
张晴 监事会主 女 48 2012 年 10 2016 年 8 27,000 27,000 履行增持 40.03 否
席 月 18 日 月 16 日 承诺
兰国光 监事 男 47 2012 年 10 2016 年 8 1.5 是
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2015 年年度报告
月 18 日 月 16 日
王雷刚 监事 男 33 2015 年 9 2016 年 8 是
月8日 月 16 日
雷正新 职工监事 男 53 2013 年 8 2016 年 8 16,400 16,400 履行增持 2.17 否
月 16 日 月 16 日 承诺
杨新宇 职工监事 女 48 2014 年 1 2016 年 8 20,000 20,000 履行增持 13.70 否
月 23 日 月 16 日 承诺
刘道斌 副总经理 男 52 2013 年 8 2016 年 8 17,800 17,800 履行增持 32.76 否
月 16 日 月 16 日 承诺
陈敏 财务负责 女 49 2010 年 2 2016 年 8 18,000 18,000 履行增持 33.64 否
人 月4日 月 16 日 承诺
汪勇 副总经理 男 48 2012 年 9 2016 年 8 25,000 25,000 履行增持 34.05 否
月4日 月 16 日 承诺
郭生辉 董事会秘 男 42 2012 年 9 2016 年 8 20,000 20,000 履行增持 30.83 否
书 月 14 日 月 16 日 承诺
侯往 副总经理 男 48 2015 年 8 2016 年 8 8.26 是
月 18 日 月 16 日
阮一恒 副总经理 男 37 2014 年 1 2016 年 8 23,900 23,900 履行增持 30.90 否
月 16 日 月 16 日 承诺
汪西华 总工程师 男 44 2014 年 3 2016 年 8 18,900 18,900 履行增持 23.30 否
月 24 日 月 16 日 承诺
陈舟宇 原副总经 男 35 2013 年 8 2015 年 8 27.81 是
理 月 16 日 月3日
肖卫国 原独立董 男 50 2008 年 7 2015 年 9 6.6 否
事 月3日 月8日
李欣 原监事 男 31 2014 年 8 2015 年 9 0.5 是
月 20 日 月8日
合计 / / / / / 288,900 288,900 / 421.81 /
姓名 主要工作经历
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2015 年年度报告
肖跃文 1962 年出生，研究生，教授级高级工程师。1983 年 7 月至 1984 年 12 月在湖北省公路局测设处工作；1984 年 12 月至 1991 年 9 月在湖北省交通规划设计院工作，
历任出版室副主任，地勘室副主任；1991 年 9 月至 2010 年 3 月在湖北省交通厅工作，历任计划处副主任科员、外经外事办主任科员、世行办副主任、外事处副
处长、处长。期间 1998 年 8 月至 2002 年 2 月任军山桥项目部副主任；2006 年 9 月至 2010 年 4 月任荆岳长江大桥建设指挥部指挥长。2010 年 4 月至 2012 年 9
月任本公司总经理，2010 年 6 月 1 日起任公司董事，2012 年 9 月 14 日起至今任公司董事长。
刘先福 1964 年 1 月出生，高级会计师,注册会计师。1980 年 9 月至 1984 年 7 月在长沙交通学院管理系财务专业学习，1984 年 8 月至 1998 年 10 月在交通部审计局工
作，历任副处长、处长。1998 年 11 月至今在招商局华建公路投资有限公司工作，曾任计划财务部经理，招商局集团财务部主任，财务总监，曾兼任广西五洲交
通股份有限公司副董事长、东北高速公路股份有限公司监事会主席、安徽皖通高速公路股份有限公司董事、四川成渝高速公路股份有限公司监事、董事、和本
公司监事。现任招商局华建公路投资有限公司纪委书记，兼任福建发展高速公路股份有限公司副董事长，2007 年 11 月 3 日起至今任公司董事。
王南军 1967 年出生，在职研究生学历，高级经济师。1991 年 7 月至 2000 年 11 月在原湖北省高等级公路管理局工作，历任鄂州收费管理所蒲团站副站长，高管局党委
办公室干事、副主任、主任，小北门收费管理所书记、所长；2000 年 11 月至 2009 年 12 月在本公司工作，2001 年 6 月 20 日起任副总经理，其间 2007 年 4 月
至 2008 年 4 月在沙洋县人民政府挂职副县长，2009 年 1 月至 2009 年 12 月兼任大随高速公路建设指挥部常务副指挥长；2009 年 12 月至 2012 年 4 月在湖北交
通职工教育培训中心工作，任书记、董事长；2012 年 4 月起在湖北省交通投资有限公司工作，现任运营事业部副总经理；2012 年 10 月 18 日起至今任公司董事。
叶强筠 1970 年出生，硕士研究生学历，高级会计师。1992 年 7 月至 1996 年 7 月在原湖北省高等级公路管理局工作；1996 年 7 月至 2002 年 3 月在湖北省交通厅世界银
行贷款项目办公室工作，历任计财部副主任、主任，其间 1998 年 5 月至 2002 年 3 月借调湖北京珠高速公路建设指挥部工作，历任指挥部财务处副主任、主任；
2002 年 3 月至 2005 年 11 月，在湖北孝襄高速公路经营有限公司工作，任总会计师；2005 年 11 月至 2009 年 12 月在湖北省汉十高速公路管理处工作，任总会
计师，其间 2006 年 8 月至 2009 年 12 月任湖北省随岳高速公路中段建设指挥部总会计师；2009 年 12 月至 2011 年 1 月，在湖北省交通运输厅黄黄高速公路管理
处工作，任处长；2011 年 1 月至 2012 年 4 月，在湖北省交通运输厅工作，任审计办主任；2012 年 4 月至 9 月在湖北省交通投资有限公司（总建设指挥部）工
作；2012 年 9 月 14 日起任本公司总经理；2012 年 10 月 18 日起至今任公司董事。
贺竹磬 1976 年 7 月出生，博士，副研究员。2007 年获西安交通大学管理学博士学位。2009 年 10 月至今在招商局华建公路投资有限公司工作，曾在长庆石油勘探局、
招商局集团博士后工作站工作，现任招商局华建公路投资有限公司投资发展部副总经理，兼任四川成渝高速公路股份有限公司副总经理，中国公路学会高速公
路分会理事及中国公路学会青年专家会委员，2010 年 6 月 1 日起至今任公司董事。
俞礼海 1960 年出生，硕士，高级经济师。1991 年 1 月至 1999 年 1 月在原湖北省高等级公路管理局工作，历任养护二队党支部副书记、机关总支副书记；1999 年 1 月
至 2000 年 12 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任政工部主任；2001 年 1 月至今在本公司工作，历任人力资源部经理、机关总支书记、纪委书记、副总经
理；2014 年 8 月起任本公司党委副书记、纪委书记；2012 年 10 月 18 日起任公司董事。
邓明然 1953 年 10 月出生, 会计学教授、博士生导师，曾任武汉汽车工业大学管理学院院长、武汉理工大学管理学院院长，2004 年 5 月至 2010 年 5 月曾任公司独立董
事。现任华中科技大学武昌分校经济管理学院院长、长航凤凰股份有限公司独立董事。中国会计学会高等工科院校教学专业委员会副会长,中国企业管理研究会
常务理事,湖北省跨世纪会计学科带头人、湖北省有突出贡献的中青年专家；2013 年 8 月 16 日起至今任公司独立董事。
李娟 1957 年 9 月出生，研究生学历。1975 年至 1978 年任武汉理工大学附属工厂工人；1982 年至 1985 年任湖北险峰机器厂技术员；1988 年至 1999 年任华中理工大
学（现华中科技大学）电信系教师、党总支书记；1999 年至 2001 年任华中科技大学科技产业办主任；2000 年至 2013 年任武汉华中科技产业集团有限公司常务
副总，兼任武汉华工创业投资有限公司董事长、总经理；2013 年至今任楚商领先（武汉）创业投资基金管理有限公司董事长；2015 年 9 月 8 日任本公司独立董
事。
李德军 1957 年生，博士。先后在华中师范大学和湖北省经济体制改革委员会工作，任科长、副处长、研究所所长；2001 年后在社团组织中任职，曾任《民营纵览》杂
志主编、湖北区域经济发展研究中心主任，现任湖北省经济体制改革研究会秘书长；兼任安琪酵母股份有限公司、湖北沙隆达股份有限公司独立董事。2010 年
6 月 1 日起至今任公司独立董事。
张晴 1968 年出生，研究生学历，管理工程硕士，高级经济师。1989 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任局团委书记、费收科长、管理所副
所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，历任管理所副所长、证券投资部经理；2004 年 8 月 8 日起任公司董事会秘书，2008 年 3 月 6 日至 2012 年 9 月 14 日任
公司副总经理兼董事会秘书；2012 年 10 月 18 日起至今任公司监事会主席。
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2015 年年度报告
兰国光 1969 年出生，大学本科学历，注册会计师。1991 年 7 月至 1997 年 4 月在鄂州市方方磨具有限公司工作，先后任会计员、统计员、主管会计、财务审计部副经
理；1997 年 5 月至 2003 年 6 月任鄂州市油脂化工总厂财务科长、厂长助理、副厂长；2003 年 6 月至 2008 年 8 月任湖北八方会计师事务有限公司(北京兴华会
计师事务所湖北分所)审计一部经理、副总经理；2008 年 8 月至 2012 年 5 月任北京湘鄂情股份有限公司财务副总监、审计副总监、审计总监，期间 2011 年 4 月
至 2012 年 5 月兼任中垦农业资源开发股份有限公司监事；2012 年 6 月至今在湖北省交通投资有限公司工作，曾任融资财务部副部长、审计部副部长，现任审计
部部长；2012 年 10 月 18 日起任公司监事。
王雷刚 1983 年 7 月出生，硕士研究生，注册一级建造师，注册咨询工程师（投资）。现任招商局亚太有限公司企业管理部项目经理。曾任职于华北高速公路股份有限
公司养护分公司马驹桥管理所施工员，华北高速公路股份有限公司投资发展部项目经理；2015 年 9 月 8 日任本公司监事。
雷正新 1963 年 9 月出生，大学学历，高级统计师。1987 年 7 月至 2008 年 8 月在湖北省交通厅道路运输管理局工作；2009 年 10 月至 2013 年 3 月在湖北省十房高速公
路建设指挥部工作；2013 年 6 月至今在本公司工作，历任党委委员、纪委书记；2014 年 8 月起任本公司党委副书记；2013 年 8 月 16 日任公司职工代表监事。
杨新宇 1968 年出生，大学学历，高级经济师。1990 年 6 月至 1995 年 12 月在湖北高速公路管理局工作，1995 年 12 月至 2000 年 11 月在黄黄高速公路指挥部工作；2000
年 11 月至今在楚天公司工作。曾任公司运营部副经理，现任楚天公司总部总支书记、工会主席。2014 年 1 月 23 日起任公司职工监事。
刘道斌 1964 年出生，硕士，教授级高级工程师。1990 年 7 月至 1994 年 10 月在湖北省路桥公司工作，曾任第二桥梁施工处副主任；1994 年 11 月至 2002 年 2 月在湖北
省交通厅计划处工作；2002 年 3 月至 2013 年 8 月 15 日在本公司工作，任总工程师。2013 年 8 月 16 日起任公司副总经理。
陈敏 1967 年出生，研究生学历，正高职高级会计师。1988 年 12 月至 1991 年 1 月在湖北省宜黄高速公路建设指挥部财务材料处任会计；1991 年 2 月至 2000 年 10 月
在湖北省高等级公路管理局工作，任计划财务科主管会计，其间 1990 年至 1992 年兼任局团委副书记；2000 年 11 月至今在本公司工作，曾任计划财务部副经理，
2004 年 9 月起任计划财务部经理，2010 年 2 月起任本公司财务负责人。
汪勇 1968 年出生，硕士，高级经济师。1990 年 7 月至 1991 年 1 月在鄂州市交通局省宜黄公路建设指挥部工作；1991 年 1 月至 1999 年 6 月在原湖北省高等级公路管
理局工作；1999 年 6 月至 2000 年 12 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任综合部副主任；2000 年 12 月至今在本公司工作，历任部门副经理、经理，其间
2003 年 3 月至 2009 年 12 月借调沪蓉西建设指挥部任综合办公室主任，2009 年 12 月至 2010 年 3 月借调十房建设指挥部任综合办公室主任；2010 年 3 月起任湖
北省交通厅高速公路路政执法总队楚天支队支队长；2012 年 9 月起任公司副总经理。
郭生辉 1974 年出生，1997 年 8 月至 1998 年 11 月在原湖北省高等级公路管理局小北门所工作，1998 年 11 月至 2000 年 12 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，2001
年至今在本公司工作，曾任团委书记、综合部副经理、管理所所长，2009 年 3 月起任证券投资部经理，2009 年 4 月起任公司证券事务代表，2012 年 9 月 14 日
起任公司董事会秘书。
侯往 1969 年 11 月出生，大学学历。曾任职于招商局华建公路投资有限公司人力资源部总经理、行政人事部（党群工作部）总经理、纪委委员、招商局亚太有限公司
人力资源部总经理、兼任诚坤国际（江西）九瑞高速公路有限公司董事；2015 年 8 月 18 日任本公司副总经理。
阮一恒 1979 年 11 月出生，英国伯明翰大学货币，银行和金融硕士研究生毕业。2008 年 3 月至 2010 年 2 月在第一东方投资集团（香港总部）、第一东方投资集团（上
海分公司）工作，任投资经理助理；2010 年 2 月至 2013 年 3 月在第一东方投资集团第一东方（上海）股权投资管理有限公司工作，任投资经理；2013 年 3 月
至 2013 年 12 月在益华证券有限公司（上海）代表处工作。2014 年 1 月 16 日起任公司副总经理。
汪西华 1972 年 12 月出生，大学本科学历，高级工程师。1995 年 8 月至 2007 年 5 月在湖北航运学校从事教师、教务管理工作，2007 年 5 月至 2012 年 4 月在省交职院
西区管理部工作，2000 年 10 月至 2012 年 4 月先后在湖北省襄十高速公路建设指挥部、湖北省十漫高速公路建设指挥部和湖北省谷竹高速公路建设指挥部从事
工程建设管理工作，2012 年 4 月至 2013 年 3 月任湖北交投高速公路发展有限公司高级主管，2013 年 3 月至 2013 年 12 月在武汉城市圈环线高速公路黄咸段建
设指挥部和湖北交投鄂东南高速公路建设指挥部任常务副指挥长、总工程师、总监理工程师，2013 年 4 月起任公司副总工程师，2014 年 3 月起任公司总工程师。
肖卫国 1966 年 10 月出生，经济学博士，教授、博士生导师。现为武汉大学金融系教授，兼任中国世界经济学会、中国美国经济学会、湖北省世界经济学会、湖北省美
国经济学会理事，从事国际金融与国际投资方向的研究。2008 年 7 月 3 日至 2015 年 6 月 2 日任公司独立董事。
陈舟宇 1981 年 1 月年出生，毕业于长沙理工大学交通运输学院运输规划与管理专业，全日制工学硕士。2012 年 4 月，在清华大学继续教育学院企业高级经理研修班进
修。曾任职招商局亚太交通基建管理（深圳）有限公司项目经理，广西柳桂高速公路运营有限责任公司收费管理部收费稽查专员，广西桂大投资有限公司副总
经理、总经理、董事长，广西柳桂高速公路运营有限责任公司总经理助理、副总经理。2013 年 8 月 16 日至 2015 年 8 月 3 日任公司副总经理。
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2015 年年度报告
李欣 1985 年 2 月出生，北京航天航空大学经济管理学院经济学硕士，具有证券从业资格和会计从业资格。现任招商局华建公路投资有限公司企业管理部项目经理，
兼任福建发展高速公路股份有限公司监事。 2014 年 8 月 20 日至 2015 年 8 月 18 日任公司监事。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王南军 湖北省交通投资集团有限公司 运营事业部副总经理
兰国光 湖北省交通投资集团有限公司 审计部部长
刘先福 招商局华建公路投资有限公司 纪委书记兼审计部总经理
贺竹磬 招商局华建公路投资有限公司 投资发展部总经理
王雷刚 招商局华建公路投资有限公司 企业管理部项目经理
李欣 招商局华建公路投资有限公司 企业管理部项目经理
陈舟宇 招商局华建公路投资有限公司 人力资源部经理
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘先福 福建发展高速公路股份有限公司 副董事长
贺竹磬 四川成渝高速公路股份有限公司 副总经理
中国公路学会高速公路运营管理分会 常务理事
中国公路学会 青年专家会委员
邓明然 华中科技大学武昌分校 经济管理学院院长
长航凤凰股份有限公司 独立董事
中国会计学会高等工科院校教学专业 副会长
委员会
中国企业管理研究会 常务理事
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2015 年年度报告
李德军 湖北省经济体制改革研究会 秘书长
安琪酵母股份有限公司 独立董事
沙隆达股份有限公司 独立董事
李娟 楚商领先（武汉）创业投资基金管理 董事长
有限公司
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出具体方案，高级管理人员的报酬由董
事会审议决定，董事、监事的报酬由股东大会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司工资管理制度及董事会、股东大会决议。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 未在公司任职的董事、监事仅领取津贴；在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬含基本工资、
况 奖金和各项保险费、公积金、年金以及其他形式从公司获得的报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 421.81 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
肖卫国 原独立董事 离任 期满离任
李欣 原监事 离任 工作变动
陈舟宇 原副总经理 离任 工作变动
李娟 独立董事 聘任
王雷刚 监事 聘任
侯往 副总经理 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 992
主要子公司在职员工的数量 218
在职员工的数量合计 1,210
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 57
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 236
销售人员 533
技术人员 85
财务人员 61
养护人员 43
后勤人员 167
办事员 75
其他人员 10
合计 1,210
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 51
大学本科 283
大专 585
大专以下 291
合计 1,210
(二) 薪酬政策
公司采取岗位绩效薪酬制，根据岗位价值责任、员工贡献特点，参照行业状况等因素，制定
合理且具有行业竞争力的员工薪酬水平。
(三) 培训计划
公司推动实施“人才强企”战略，以增强能力素质为核心，以提升业务水平为抓手，组织实
施了中层管理人员培训班，一线员工业务技能培训等，统筹推进各个层次和类别人才的培养，为
公司转型发展提供了坚实的人才储备保障。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 无
劳务外包支付的报酬总额 无
七、其他
无
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求,
规范公司运作,不断改进和完善公司的法人治理结构,推动公司治理水平不断提高。
报告期内，对照中国证监会颁布的有关上市公司治理规范性文件,公司法人治理情况基本符合
《上市公司治理准则》的要求,具体情况如下:
（1）关于股东与股东大会:
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》
的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分
行使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公
平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
（2）关于公司与控股股东:
公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会权
限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权,董事会、
监事会和内部机构独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东。报告期
内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
（3）关于董事和董事会:
公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的召
集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。
各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职
期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权
益。
公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够
以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、
义务和责任。
公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面均发挥了
重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。
（4）关于监事和监事会:
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合
《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合
《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能
够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够
认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以
及公司经营情况的合法性和合规性进行监督。
（5）关于关联交易:
公司对关联交易的决策与程序有严格的规定，严格规范公司与股东之间的关联交易，按照公
平、公正、合理的原则定价。
（6）关于信息披露与投资者关系管理:
公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,《上海证券报》、《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。
公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,真实、
准确、及时、完整地披露公司有关信息,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益
相关者能够平等获得公司信息。公司内部信息渠道畅通，信息披露内容真实、准确、完整、及时，
确保了信息披露的公开、公平、公正。
（7）关于相关利益者:
公司坚持以人为本、客户至上的方针，能够充分尊重和维护用户、员工、银行、社会公众等
相关利益者的合法权益；关注环境保护与公益事业，推动公司健康持续发展。
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2015 年年度报告
（8）关于绩效评价及激励约束机制:
经理层人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。公司正在按照有
关政策法规规定，继续探索在建立现代企业制度的条件下，如何建立适合公司实际的更为有效的
绩效评价和激励约束机制。适时推出包括股权激励在内的长期激励计划，为更好的地调动公司董
事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，确保公司业绩稳步提高，从而达到公司全体股东
权益的最大化。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2014 年年度股东大会 2015 年 3 月 30 日 www.sse.com.cn 2015 年 3 月 31 日
2015 年第一次临时股 2015 年 6 月 23 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 24 日
东大会
2015 年 第 二 次 临 时 股 2015年9月8日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 9 日
东大会
2015 年 第 三 次 临 时 股 2015年10月15日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 16 日
东大会
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
肖跃文 否 11 11 03 0 否 4
刘先福 否 11 9 23 0 是 2
王南军 否 11 11 03 0 否 4
贺竹磬 否 11 10 13 0 否 3
叶强筠 否 11 11 03 0 否 4
俞礼海 否 11 11 03 0 否 4
邓明然 是 11 11 03 0 否 4
李娟 是 4 4 01 0 否 1
李德军 是 11 11 03 0 否 4
肖卫国 是 7 7 02 0 否 2
（离任）
董事刘先福先生因参加重要活动而未能亲自参加五届董事会第十七次和十八次会议，委托董
事肖跃文先生代为表决。
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 8
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。
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2015 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各
项经营活动的顺利开展：董事会战略委员会定期了解公司的经营情况，根据公司所处的行业环境、
发展状况和市场形势，对公司的发展战略进行了较为系统的规划研究，并对公司发展战略及实施
提出了合理化建议；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制年度报告等过程中，与公司及
会计师进行了充分沟通，实施了有效监督；董事会提名委员会在公司董事选举及高级管理人员聘
任中，对候选人进行了专业资格审核，并向董事会发表了专业意见；董事会薪酬与考核委员会依
据公司主要财务指标和经营目标完成情况，结合董事及高级管理人员分管工作范围及主要职责，
审查其履行职责及年度薪酬的情况。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保证独立性并保持自主经营能力。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
无
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，公司董事会按照年度财务状况、经营成果等目标的综合完成情况对高级管理人员
进行绩效考核与绩效工资分配。
公司在 2015 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司 2013 年第
三次临时股东大会审议通过的《2013-2015 年度公司绩效考核方案》为原则确定。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
2016 年 3 月 31 日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
2016 年 3 月 31 日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站披露。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
无。
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2015 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券余 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
额 场所
2013 年湖北楚 13 楚天 751973 2014-5- 2019-5-26 595,661 5.88% 每年付息一 上
天高速公路股 01 26 ,430.57 次，到期一次 海证
份有限公司公 还本，最后一 券交
司债券（第一 期利息随本金 易所
期）： 一起支付。
2013 年湖北楚 13 楚天 122378 2015-6- 2020-6-8 595,002 4.58% 每年付息一 上
天高速公路股 02 8 ,248.96 次，到期一次 海证
份有限公司公 还本，最后一 券交
司债券（第二 期利息随本金 易所
期） 一起支付。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中德证券有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
债券受托管理人
联系人 王瑜文
联系电话 010-59026646
名称 鹏元资信评估有限公司
资信评级机构
办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
其他说明：
无。
三、公司债券募集资金使用情况
公司共发行公司债券募集资金总额 12 亿元，已累计使用募集资金总额 12 亿元，其中 9 亿元
用于偿还公司银行借款，3 亿元用于补充流动资金。
四、公司债券资信评级机构情况
2013 年 9 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年不超过
12 亿元公司债券信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果为 AAA，评
级展望为稳定。
2014 年 6 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年 6 亿元
公司债券（第一期）2014 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级
结果为 AAA，评级展望为稳定。
2015 年 3 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年公司债
券（第二期）信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果为 AAA，评级
展望为稳定。
2015 年 6 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年 6 亿元
公司债券（第一期）2014 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级
结果为 AAA，评级展望为稳定。
根据监管部门规定及鹏元跟踪评级制度，鹏元资信评估有限公司在初次评级结束后，将在本
期债券存续期间对发行主体开展定期以及不定期跟踪评级。定期跟踪评级每年进行一次，在受评
债券存续期内发行主体发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评级报告。鹏元资信评估有限
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2015 年年度报告
公司将持续关注与发行主体有关的信息，在认为必要时及时启动不定期跟踪评级。如发行主体不
配合完成跟踪评级尽职调查工作或不提供跟踪评级资料，鹏元资信评估有限公司有权根据发行主
体公开信息进行分析并调整信用等级，必要时，可公布信用等级暂时失效或终止评级。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
省交投集团为公司发行的公司债券提供了连带责任保证担保，报告期内公司债券未增加增信
措施。
报告期内公司的偿债计划为：
1、2013 年湖北楚天高速公路股份有限公司公司债券（第一期）的起息日为 2014 年 5 月 26
日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2015 年至 2019 年间每年的 5 月 26 日为
本期债券上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延，下同）。本期债券到期日为 2019
年 5 月 26 日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分本期债券的到期日为 2017 年 5 月 26 日，
到期支付本金及最后一期利息。
2、2013 年湖北楚天高速公路股份有限公司公司债券（第二期）的起息日为 2015 年 6 月 8 日，
债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2016 年至 2020 年间每年的 6 月 8 日为本期
债券上一计息年度的付息日，本期债券到期日为 2020 年 6 月 8 日，到期支付本金及最后一期利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，”13 楚天 01”、“13 楚天 02”均未发生召开债券持有人会议的事项。
七、公司债券受托管理人履职情况
“13 楚天 01”于 2014 年 5 月 26 日完成发行，并聘请中德证券有限责任公司为本期债券受托管
理人，中德证券有限责任公司在本期债券存续期间对公司履行债券募集说明书约定义务的情况进
行了持续跟踪和监督，并于 2015 年 3 月 31 日出具了本期债券 2014 年度的《受托管理事务报告》；
本期债券 2015 年度的《受托管理事务报告》将由中德证券有限责任公司于 2016 年 6 月 30 日前向
市场公告。
“13 楚天 02”于 2015 年 6 月 8 日完成发行，并聘请中德证券有限责任公司为本期债券受托管
理人，中德证券有限责任公司在本期债券存续期间对公司履行债券募集说明书约定义务的情况进
行了持续跟踪和监督，并将于 2016 年 6 月 30 日前向市场公告本期债券 2015 年度的《受托管理事
务报告》。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要指标 2015 年 2014 年 变动原因
期增减
（%）
息税折旧摊销前利
935,418,361.62 932,732,343.8 0.29
润
主要系黄咸高速公路、潜江互通
投资活动产生的现 及服务区改扩建项目均完工，本
-341,544,060.46 -1,177,837,428.70 71.00
金流量净额 期在建项目较上年大幅减少，另
权益性投资较上年减少。
主要系上期已处置的子公司鄂
筹资活动产生的现 西北公司增加筹资活动现金流
-526,744,607.22 298,850,391.40 -276.26
金流量净额 量净额及本期银行借款减少、归
还银行借款等减少筹资活动现
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2015 年年度报告
金流量净额所致。
经营活动净现金流入 6.89 亿元；
投资活动净现金流出 3.41 亿元
主要系公司本期在建工程投入
期末现金及现金等 及权益性投资投入 0.2 亿元；筹
300,102,722.82 479,109,782.30 -37.36
价物余额 资活动净现金流出 5.27 亿元，
主要系归还银行借款及支付利
息；上述是导致本期现金余额减
少的主要原因。
主要系本期归还及置换一年内
流动比率 0.46 0.36 27.66
到期的非流动负债。
速动比率 0.44 0.35 23.51
资产负债率 54.08% 58.42% -4.34
EBITDA 全部债务比 5.15 5.65 -8.83
利息保障倍数 2.71 2.54 6.50
现金利息保障倍数 2.65 2.48 6.58
EBITDA 利息保障倍
3.59 3.27 9.79
数
贷款偿还率 100% 100% -
利息偿付率 100% 100% -
九、报告期末公司资产情况
截至报告期末，除无形资产 749,789.21 万元和货币资金 500 万元外，公司不存在其他资产抵
押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能实现、无法实现、无法用于抵偿债务的情况和
其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、 公司报告期内的银行授信情况
公司获得银行授信额度 47.08 亿元，已使用 28.26 亿元，剩余授信额度 18.82 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截止报告期末，公司无需要披露的执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
众环审字（2016）010107 号
湖北楚天高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北楚天高速公路股份有限公司财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是湖北楚天高速公路股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，湖北楚天高速公路股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了湖北楚天高速公路股份有限公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 吴杰
中国注册会计师 桂琴
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2015 年年度报告
中国 武汉 2016 年 3 月 29 日
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
第十一 305,102,722.82 484,109,782.30
货币资金 节、七、
1
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
第十一 1,410,540.00 1,972,800.00
应收票据 节、七、
4
第十一 54,130,443.18 49,243,972.94
应收账款 节、七、
5
第十一 6,032,373.95 11,331,669.51
预付款项 节、七、
6
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
第十一 9,254,291.24 7,390,701.63
其他应收款 节、七、
9
买入返售金融资产
第十一 2,094,786.66 982,129.54
存货 节、七、
10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
第十一 12,986,575.34
其他流动资产 节、七、
12
流动资产合计 391,011,733.19 555,031,055.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 第十一 170,000,000.00
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2015 年年度报告
节、七、
13
第十一 152,453,882.29
持有至到期投资 节、七、
14
长期应收款
第十一 25,000,000.00 25,000,000.00
长期股权投资 节、七、
16
投资性房地产
第十一 622,168,426.19 518,720,795.11
固定资产 节、七、
18
第十一 15,077,757.94 251,816,916.32
在建工程 节、七、
19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
第十一 7,586,916,402.19 7,479,630,650.76
无形资产 节、七、
24
开发支出
商誉
第十一 24,844,549.43 22,995,702.12
长期待摊费用 节、七、
27
第十一 68,386,517.12 7,383,903.70
递延所得税资产 节、七、
28
其他非流动资产
非流动资产合计 8,512,393,652.87 8,458,001,850.30
资产总计 8,903,405,386.06 9,013,032,906.22
流动负债：
第十一 200,000,000.00
短期借款 节、七、
29
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
第十一 322,666,442.35 475,588,047.62
应付账款 节、七、
33
预收款项 第十一 3,531,781.86 4,864,381.38
51 / 145
2015 年年度报告
节、七、
34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
第十一 20,857,722.11 22,389,600.36
应付职工薪酬 节、七、
35
第十一 14,200,272.61 106,783,635.99
应交税费 节、七、
36
第十一 41,538,086.16 28,567,417.29
应付利息 节、七、
37
应付股利
第十一 183,854,939.94 189,363,254.63
其他应付款 节、七、
39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
第十一 58,100,000.00 703,200,000.00
一年内到期的非流动负债 节、七、
41
其他流动负债
流动负债合计 844,749,245.03 1,530,756,337.27
非流动负债：
第十一 2,568,039,530.68 2,971,059,530.68
长期借款 节、七、
42
第十一 1,190,663,679.53 594,539,920.50
应付债券 节、七、
43
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
第十一 211,184,115.84 169,341,346.44
递延收益 节、七、
48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,969,887,326.05 3,734,940,797.62
负债合计 4,814,636,571.08 5,265,697,134.89
所有者权益
股本 第十一 1,453,377,893.00 1,211,148,244.00
52 / 145
2015 年年度报告
节、七、
49
其他权益工具
其中：优先股
永续债
第十一 358,625,648.26 600,855,297.26
资本公积 节、七、
51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
第十一 742,337,786.13 649,588,761.67
盈余公积 节、七、
55
一般风险准备
第十一 1,512,873,808.29 1,260,751,419.83
未分配利润 节、七、
56
归属于母公司所有者权益合计 4,067,215,135.68 3,722,343,722.76
少数股东权益 21,553,679.30 24,992,048.57
所有者权益合计 4,088,768,814.98 3,747,335,771.33
负债和所有者权益总计 8,903,405,386.06 9,013,032,906.22
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 149,632,398.34 229,303,457.28
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
第十一 42,623,590.46 35,529,542.81
应收账款 节、十
七、1
预付款项 922,262.00 5,972,205.83
应收利息
应收股利
第十一 67,330,555.91 16,271,582.61
其他应收款 节、十
七、2
存货 807,459.80 807,459.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
53 / 145
2015 年年度报告
其他流动资产 15,963,169.59
流动资产合计 277,279,436.10 287,884,248.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
第十一 902,499,000.00 881,933,000.00
长期股权投资 节、十
七、3
投资性房地产
固定资产 606,095,130.15 504,163,836.38
在建工程 15,077,757.94 92,003,381.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,884,642,016.60 4,995,655,774.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,690,264.43 15,138,822.12
递延所得税资产 67,398,575.40 6,748,373.23
其他非流动资产
非流动资产合计 6,490,402,744.52 6,495,643,188.02
资产总计 6,767,682,180.62 6,783,527,436.35
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 130,995,616.18 121,930,805.24
预收款项
应付职工薪酬 17,102,171.39 19,853,551.22
应交税费 11,202,906.33 101,059,261.44
应付利息 38,342,118.17 25,011,676.38
应付股利
其他应付款 76,253,063.29 79,894,341.01
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,880,000.00 283,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 477,775,875.36 630,949,635.29
非流动负债：
长期借款 731,240,000.00 1,619,000,000.00
应付债券 1,190,663,679.53 594,539,920.50
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
54 / 145
2015 年年度报告
专项应付款
预计负债
递延收益 50,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 163,100,000.00 163,100,000.00
非流动负债合计 2,135,003,679.53 2,376,639,920.50
负债合计 2,612,779,554.89 3,007,589,555.79
所有者权益：
股本 1,453,377,893.00 1,211,148,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 358,625,648.26 600,855,297.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 742,337,786.13 649,588,761.67
未分配利润 1,600,561,298.34 1,314,345,577.63
所有者权益合计 4,154,902,625.73 3,775,937,880.56
负债和所有者权益总计 6,767,682,180.62 6,783,527,436.35
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,230,650,515.67 1,130,242,540.61
第十一 1,230,650,515.67 1,130,242,540.61
其中：营业收入 节、七、
57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 789,984,693.25 780,223,798.13
第十一 446,074,628.78 412,705,109.53
其中：营业成本 节、七、
57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
第十一 42,450,909.35 39,873,693.57
营业税金及附加
节、七、
55 / 145
2015 年年度报告
58
第十一 2,152,047.31 43,007.00
销售费用 节、七、
59
第十一 59,670,478.35 58,737,817.21
管理费用 节、七、
60
第十一 240,937,501.26 270,028,878.67
财务费用 节、七、
61
第十一 -1,300,871.80 -1,164,707.85
资产减值损失 节、七、
62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
第十一 -2,453,882.29 88,198,061.68
投资收益（损失以“－”号填列） 节、七、
64
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 438,211,940.13 438,216,804.16
第十一 6,515,800.68 1,586,549.48
加：营业外收入 节、七、
65
其中：非流动资产处置利得 5,928.00 966,624.48
第十一 96,971.11 175,207.42
减：营业外支出 节、七、
66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 444,630,769.70 439,628,146.22
第十一 18,417,348.97 161,452,236.75
减：所得税费用 节、七、
67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 426,213,420.73 278,175,909.47
归属于母公司所有者的净利润 429,651,790.00 283,851,392.31
少数股东损益 -3,438,369.27 -5,675,482.84
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
56 / 145
2015 年年度报告
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 426,213,420.73 278,175,909.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 429,651,790.00 283,851,392.31
归属于少数股东的综合收益总额 -3,438,369.27 -5,675,482.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.30 0.20
（二）稀释每股收益(元/股) 0.30 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
第十一 1,087,151,270.97 1,004,215,765.18
一、营业收入 节、十
七、4
第十一 400,309,748.64 352,024,415.36
减：营业成本 节、十
七、4
营业税金及附加 36,922,983.92 34,336,753.68
销售费用
管理费用 45,124,379.55 39,825,481.44
财务费用 137,455,956.52 64,876,696.37
资产减值损失 -1,333,029.38 -1,469,156.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
第十一 -360,059,142.78
投资收益（损失以“－”号填列） 节、十
七、5
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 468,671,231.72 154,562,431.60
加：营业外收入 6,347,755.01 553,472.63
其中：非流动资产处置利得 9,477.63
减：营业外支出 63,000.00 126,817.25
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 474,955,986.73 154,989,086.98
57 / 145
2015 年年度报告
减：所得税费用 11,210,864.48 152,069,690.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 463,745,122.25 2,919,396.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 463,745,122.25 2,919,396.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,221,103,259.53 1,090,766,494.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 第十一 10,766,988.08 12,567,026.07
节、七、
68
58 / 145
2015 年年度报告
经营活动现金流入小计 1,231,870,247.61 1,103,333,521.06
购买商品、接受劳务支付的现金 137,790,544.13 98,272,964.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 137,598,250.00 128,852,793.30
支付的各项税费 235,162,115.75 155,985,480.72
支付其他与经营活动有关的现金 第十一 32,037,729.53 12,258,363.10
节、七、
68
经营活动现金流出小计 542,588,639.41 395,369,601.46
经营活动产生的现金流量净额 689,281,608.20 707,963,919.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,145,748.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,145,748.50
购建固定资产、无形资产和其他长 321,544,060.46 954,649,790.49
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 175,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 第十一 49,333,386.71
节、七、
68
投资活动现金流出小计 341,544,060.46 1,178,983,177.20
投资活动产生的现金流量净额 -341,544,060.46 -1,177,837,428.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 450,000,000.00 1,552,450,000.00
发行债券收到的现金 594,428,000.00 594,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 第十一 50,000,000.00 610,000,000.00
节、七、
68
筹资活动现金流入小计 1,094,428,000.00 2,757,050,000.00
偿还债务支付的现金 1,298,120,000.00 1,894,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 323,052,607.22 362,661,508.60
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
59 / 145
2015 年年度报告
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 第十一 200,738,100.00
节、七、
68
筹资活动现金流出小计 1,621,172,607.22 2,458,199,608.60
筹资活动产生的现金流量净额 -526,744,607.22 298,850,391.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -179,007,059.48 -171,023,117.70
加：期初现金及现金等价物余额 479,109,782.30 650,132,900.00
六、期末现金及现金等价物余额 300,102,722.82 479,109,782.30
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,080,057,223.32 986,555,663.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,560,576.45 8,202,286.64
经营活动现金流入小计 1,089,617,799.77 994,757,949.75
购买商品、接受劳务支付的现金 119,397,076.24 76,841,779.55
支付给职工以及为职工支付的现金 113,324,802.08 103,967,771.57
支付的各项税费 217,975,910.92 141,641,033.08
支付其他与经营活动有关的现金 23,724,503.04 8,690,522.14
经营活动现金流出小计 474,422,292.28 331,141,106.34
经营活动产生的现金流量净额 615,195,507.49 663,616,843.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 115,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 371,522,090.32
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,065,876.83
投资活动现金流入小计 416,703,467.15
购建固定资产、无形资产和其他长 87,839,633.78 181,688,334.53
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,566,000.00 422,045,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 53,000,000.00
投资活动现金流出小计 161,405,633.78 603,733,334.53
投资活动产生的现金流量净额 -161,405,633.78 -187,029,867.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
60 / 145
2015 年年度报告
取得借款收到的现金 300,000,000.00 570,000,000.00
发行债券收到的现金 594,428,000.00 594,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 944,428,000.00 1,164,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,267,080,000.00 1,372,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 210,808,932.65 175,093,211.75
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 738,100.00
筹资活动现金流出小计 1,477,888,932.65 1,548,781,311.75
筹资活动产生的现金流量净额 -533,460,932.65 -384,181,311.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,671,058.94 92,405,664.28
加：期初现金及现金等价物余额 224,303,457.28 131,897,793.00
六、期末现金及现金等价物余额 144,632,398.34 224,303,457.28
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
61 / 145
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减
他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 存
股 债 收 备 准
股
益 备
一、上年期末余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,260,751,419.83 24,992,048.57 3,747,335,771.33
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,260,751,419.83 24,992,048.57 3,747,335,771.33
三、本期增减变动 242,229,649.00 -242,229,649.0 92,749,024.46 252,122,388.46 -3,438,369.27 341,433,043.65
金额（减少以 0
“－”号填列）
（一）综合收益总 429,651,790.00 -3,438,369.27 426,213,420.73
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
62 / 145
2015 年年度报告
4．其他
（三）利润分配 92,749,024.46 -177,529,401.54 -84,780,377.08
1．提取盈余公积 92,749,024.46 -92,749,024.46
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -84,780,377.08 -84,780,377.08
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益 242,229,649.00 -242,229,649.0
内部结转 0
1．资本公积转增 242,229,649.00 -242,229,649.0
资本（或股本） 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,512,873,808.29 21,553,679.30 4,088,768,814.98
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
加：会计政策变更
前期差错更正
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2015 年年度报告
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
三、本期增减变动 279,495,749.00 -279,495,749.0 583,879.38 199,418,788.38 -395,465,482.8 -195,462,815.08
金额（减少以 0 4
“－”号填列）
（一）综合收益总 283,851,392.31 -5,675,482.84 278,175,909.47
额
（二）所有者投入 -389,790,000.0 -389,790,000.00
和减少资本 0
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -389,790,000.0 -389,790,000.00
0
（三）利润分配 583,879.38 -84,432,603.93 -83,848,724.55
1．提取盈余公积 583,879.38 -583,879.38
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -83,848,724.55 -83,848,724.55
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益 279,495,749.00 -279,495,749.0
内部结转 0
1．资本公积转增资 279,495,749.00 -279,495,749.0
本（或股本） 0
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
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2015 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,260,751,419.83 24,992,048.57 3,747,335,771.33
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,314,345,577.63 3,775,937,880.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,314,345,577.63 3,775,937,880.56
三、本期增减变动金额 242,229,649.00 -242,229,649.00 92,749,024.46 286,215,720.71 378,964,745.17
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 463,745,122.25 463,745,122.25
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 92,749,024.46 -177,529,401.54 -84,780,377.08
1．提取盈余公积 92,749,024.46 -92,749,024.46
2．对所有者（或股东） -84,780,377.08 -84,780,377.08
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2015 年年度报告
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部 242,229,649.00 -242,229,649.00
结转
1．资本公积转增资本 242,229,649.00 -242,229,649.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,600,561,298.34 4,154,902,625.73
上期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,395,858,784.63 3,856,867,208.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,395,858,784.63 3,856,867,208.18
三、本期增减变动金额 279,495,749.00 -279,495,749.00 583,879.38 -81,513,207.00 -80,929,327.62
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 2,919,396.93 2,919,396.93
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
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2015 年年度报告
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 583,879.38 -84,432,603.93 -83,848,724.55
1．提取盈余公积 583,879.38 -583,879.38
2．对所有者（或股东） -83,848,724.55 -83,848,724.55
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部 279,495,749.00 -279,495,749.00
结转
1．资本公积转增资本 279,495,749.00 -279,495,749.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,314,345,577.63 3,775,937,880.56
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
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2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经湖北省经济贸易委员会《关于
同意设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金
路高速公路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司于 2002 年 11 月更名为湖北
省高速公路集团有限公司，后于 2011 年 8 月 3 日更名湖北交投高速公路发展有限公司，以下简称
“高路发展”）、华建交通经济开发中心（华建交通经济开发中心已于 2011 年 6 月 29 日更名为
招商局华建公路投资有限公司，以下简称“华建投资”）、湖北省交通规划设计院、湖北省交通
开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公路物资设备供应公司已于 2002 年 12 月变更
为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武）汉宜（昌）高速公路武汉—荆州段公路
（以下简称“汉荆段高速公路”）资产进行改制重组，发起设立的股份有限公司。本公司于 2000
年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民币 65,165.2495 万元。公
司企业法人营业执照注册号为：420000000028079。
2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以每
股发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004
年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局办
理变更登记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495
万元。
根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发
[2004]508 号文件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》，本公司以
募集资金收购汉宜段高速江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。收购完
成后，汉宜高速公路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，汉宜高
速公路共设有北河、仙桃、毛嘴、潜江、后湖、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、伍家岗、宜
昌等 12 个收费站，负责收取车辆通行费。
2006 年 12 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，对价方案：
每 10 股获得 2.15 股股份和 5.4901 元现金(税后 5.3251 元)[含上市公司向全体股东 10 派 1.65
元(含税)及非流通股股东所转送的全部红利],两项合计相当于流通股股东每 10 股获得 3.23 股的
对价。流通股股东每 10 股获得对价股份 2.15 股，由公司非流通股股东湖北省高速公路集团有限
公司等五家股东向流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 12 月 26 日实施完毕。股权分置改革完
成后，本公司流通 A 股 93,165.2495 万股。
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2015 年年度报告
2011 年 9 月，根据国务院国有资产管理委员会《关于湖北楚天高速公路股份有限公司国有股
东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2011】151 号）及中国证监会《关于核准湖
北省交通投资有限公司公告湖北楚天高速公路股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的
批复》（证监许可【2011】1376 号）的批复，原控股股东高路发展将持有的本公司 37,606.6930
万股（占总股本的 40.366%）过户到湖北省交通投资有限公司（现已更名为“湖北省交通投资集
团有限公司”）名下。公司的控股股东由高路发展变更为省交投集团。
2014 年 5 月 14 日，公司以 2013 年 12 月 31 日总股本 93,165.2495 万股为基数，以资本公积
向全体股东每 10 股转增 3 股，增加股本 27,949.5749 万股，本次转增后总股本为 121,114.8244
万股。
2015 年 4 月 16 日，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 121,114.8244 万股为基数，以资本公
积向全体股东每 10 股转增 2 股，增加股本 24,222.9649 万股，本次转增后总股本为 145,337.7893
万股。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 145,337.7893 万元，实收资本为人民
币 145,337.7893 万元，股本情况详见第十一节、七、49。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地址：武汉市汉阳区龙阳大道9号
本公司组织形式：股份有限公司
本公司总部办公地址：武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼
2、 本公司的业务性质和主要经营活动：
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营对公路、桥梁和其它交通基础设施的投资；
管辖范围内高速公路的经营、养护、道路设施的开发。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为省交投集团，最终控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2016年3月29日经公司第五届董事会第二十三次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计六家，详见第十一节、九、1。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
69 / 145
2015 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2015年，财政部发布了《企业会计准则解释第7号》。本公司已于本报告期执行了新发布的《企
业会计准则解释第7号》，新发布的《企业会计准则解释第7号》未对本公司财务报表产生重大影
响。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
2014年1至3月，财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准
则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订印发了
《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计
准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则
均自2014年7月1日起施行。2014年6月20日，修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，
企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7
月23日，修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。
本集团自 2014 年 7 月 1 日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则，在报告期内无重大的
会计政策变更事项。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资
产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
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2015 年年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
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2015 年年度报告
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并
成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月
31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部
分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被
投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
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2015 年年度报告
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
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生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
9. 金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
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C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确
认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，可供出售金融资产的
公允价值发生严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值
的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行
初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍
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生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
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A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集
团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额在 300 万以上的应收款项确
认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况
分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收
款外，公司以是否获得收款保证为划分类似信
用风险特征，如果已获得收款保证，将不计提
减值准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
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了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
11. 存货
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按个别计价
法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次
摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进
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行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
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③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
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④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策
执行。
13. 投资性房地产
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要
包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
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本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采
用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将
投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金
额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
安全设施 年限平均法 8-20 5 4.75-11.88
收费设施 年限平均法 8 5 11.88
运输设备 年限平均法 5 5 19
通信监控设施 年限平均法 5 5 19
机械设备 年限平均法 5 5 19
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
其他设备 年限平均法 5 5 19
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
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15. 在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
16. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
17. 无形资产
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于除高速公路特许经营权以外的使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用
寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确
定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
B、公司对高速公路特许经营权采用工作量法（交通流量法）进行摊销。
公司采用车流量法进行摊销时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度（期
间）预测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资
产摊销额；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，按照该会
计年度（期间）的预测车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对汉荆段高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构
筑物在公司成立时入账资产净值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。汉荆
段高速公路特许经营权在经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《汉宜高速公
路交通量预测（研究报告）》中关于汉宜高速的车流量预测结果(中方案)计算。
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对汉宜高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑
物在截止到2012年3月31日的账面价值，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。经营期
限内的预计总车流量系根据汉宜高速的车流量预测结果（中方案）确定。
对沥青路面资产在计算无形资产摊销额时，预计使用年限15年。按沥青路面资产所属路段，
及该路段汉宜高速相应年度预测总车流量和沥青路面资产截止到2012年3月31日的账面价值为基
础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对麻竹高速公路大悟至随州段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量
和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
经营期限内的预计总车流量系根据湖北省交通规划设计院出具的《麻城至竹溪高速公路大悟至随
州段交通量预测研究报告》中关于麻竹高速大悟至随州段的交通量预测结果计算。
对武汉城市圈环线高速公路黄石大冶段、咸宁段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年
限内预测总车流量和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计
算无形资产摊销额。经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《黄咸高速大冶-
咸宁段交通量预测（研究报告）》中关于武汉城市圈环线高速公路黄石至咸宁段的交通量预测结
果计算。
C、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
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值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的高速公路服务区
租赁收入预缴税金、办公楼停车位等各项支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法
平均摊销。
20. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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22. 收入
本集团的收入包括高速公路车辆通行费收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和销售商
品收入。
（1）车辆通行费收入确认原则：2003年1月1日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖北省交
通厅及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费管理委员会负责收费系统的运行管理及结算
工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每5日为一结算期进行结算，
本公司以湖北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算分割表的结果确认收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使
用权收入。
（4）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
23. 政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，
除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
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政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在
该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
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25. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 3%、6%、17%
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
城市堤防费 应纳税所得额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 其他
1、增值税：小规模纳税人销售商品销项税率为 3%，不作进项税额扣除；一般纳税人销售商
品销项税率为 17%、营改增销项税率 6%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的 3%或 5%，其中本集团通行费收入适用交通运输业 3%的营业税税
率。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 256,440.24 279,868.37
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银行存款 304,846,282.58 483,829,913.93
其他货币资金
合计 305,102,722.82 484,109,782.30
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
2010 年 4 月，本公司与中国工商银行股份有限公司武汉江南支行签订固定资产支持融资最高
额质押借款合同，同时签订账户监管协议，对本公司在中国工商银行股份有限公司开立的账户进
行监管，即该账户余额在任意时点均不低于人民币 500 万元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,180,000.00 1,972,800.00
商业承兑票据 230,540.00
合计 1,410,540.00 1,972,800.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
54,533,882.85 98.78 403,439.67 0.74 54,130,443.18 49,708,787.37 98.66 464,814.43 0.94 49,243,972.94
提坏账准备
的应收账款
组合 1 7,646,459.94 13.85 403,439.67 5.28 7,243,020.27 6,802,164.15 13.50 464,814.43 6.83 6,337,349.72
组合 2 46,887,422.91 84.93 46,887,422.91 42,906,623.22 85.16 42,906,623.22
单项金额不
重大但单独
100.0 100.0
计提坏账准 675,833.39 1.22 675,833.39
0
675,833.39 1.34 675,833.39
0
备的应收账
款
合计 55,209,716.24 / 1,079,273.06 / 54,130,443.18 50,384,620.76 / 1,140,647.82 / 49,243,972.94
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,378,126.62 368,906.34 5.00
1至2年 229,833.32 22,983.33 10.00
2至3年 38,500.00 11,550.00 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 7,646,459.94 403,439.67 5.28
确定该组合依据的说明：
详见第十一节、五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-61,374.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
计提的坏账准
单位名称 与公司关系 期末余额 期末余额的
备期末余额
比例（%）
湖北省高速公路联网收费
非关联方 46,241,799.91 83.76
管理委员会
宜昌依诺广告有限公司 非关联方 1,291,502.44 2.34 64,575.12
宜昌天天广告有限责任公
非关联方 638,706.25 1.16 117,435.31
司
中国石化销售有限公司湖
北高速公路油站管理分公 非关联方 554,589.53 1.00 27,729.48
司
湖北交投鄂西北高速公路
关联方 477,882.00 0.87
运营管理有限公司
合计 49,204,480.13 89.12 209,739.91
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 49,204,480.13 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 89.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 209,739.91 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 870,635.95 14.43 1,209,548.78 10.67
1至2年 12,174.00 0.20 7,078,896.66 62.47
2至3年 5,149,564.00 85.37 3,043,224.07 26.86
合计 6,032,373.95 100.00 11,331,669.51 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
主要系预付土地款。
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2015 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 5,899,262.00 元，占预付款项
期末余额合计数的比例为 97.79%。
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏 10,084,538.0
10,084,538.00 51.50 9,884,538.00 98.02 200,000.00 53.20 9,884,538.00 98.02 200,000.00
账准备的 0
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏 46.4
9,429,797.46 48.16 375,506.22 3.98 9,054,291.24 8,805,704.89 1,615,003.26 18.34 7,190,701.63
账准备的 5
其他应收
款
组合1 15.3
3,007,349.71 15.36 375,506.22 12.49 2,631,843.49 2,900,793.41 1,615,003.26 55.67 1,285,790.15
0
组合2 31.1
6,422,447.75 32.80 6,422,447.75 5,904,911.48 5,904,911.48
5
单项金额
不重大但
单独计提 100.0
66,737.70 0.34 66,737.70 100.00 66,737.70 0.35 66,737.70
坏账准备 0
的其他应
收款
100.0 100.0
合计 19,581,073.16 10,326,781.92 52.74 9,254,291.24 18,956,980.59 11,566,278.96 61.01 7,390,701.63
0 0
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
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2015 年年度报告
荆州公路工程公司 5,055,966.00 5,055,966.00 100 工程款预计难以收
第八工程处 回全额计提坏账准
备
洪湖市顺平道路养 5,028,572.00 4,828,572.00 96.02 工程款预计难以收
护建设有限公司 回扣除其他应付款
中挂账
200,000.00 元后
计提坏账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 98.02 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,028,489.19 101,424.46 5
1至2年 563,235.00 56,323.50 10
2至3年 232,585.91 69,775.77 30
3 年以上
3至4年 58,736.43 29,368.22 50
4至5年 28,444.48 22,755.57 80
5 年以上 95,858.70 95,858.70 100
合计 3,007,349.71 375,506.22 12.49
确定该组合依据的说明：
详见第十一节、五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,239,497.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 44,118.00 202,269.00
备用金借支 4,294,329.75 3,836,830.22
对非关联公司的应收款项 15,242,625.41 14,917,881.37
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2015 年年度报告
合计 19,581,073.16 18,956,980.59
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
荆州公路工程 工程款 5,055,966.00 5 年以上 25.82 5,055,966.00
公司第八工程
处
洪湖市顺平道 工程款 5,028,572.00 5 年以上 25.68 4,828,572.00
路养护建设有
限公司
潜江服务区超 备用金 590,664.62 1 年以内 3.02
市备用金
江宜段费收备 备用金 404,500.00 1 年以内 2.06
用金
汉荆段费收备 备用金 328,000.00 1 年以内 1.68
用金
合计 / 11,407,702.62 / 58.26 9,884,538.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 1,287,326.86 1,287,326.86 174,669.74 174,669.74
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
养护材料 807,459.80 807,459.80 807,459.80 807,459.80
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2015 年年度报告
合计 2,094,786.66 2,094,786.66 982,129.54 982,129.54
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 12,986,575.34
合计 12,986,575.34
其他说明
其他流动资产本期末余额系公司预缴的企业所得税款。
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 170,000,000.00 170,000,000.00
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2015 年年度报告
按公允价值计量
的
按成本计量的 170,000,000.00 170,000,000.00
合计 170,000,000.00 170,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投
本 本 本 单位 现
资
期 本期 期 期 期 期 期 持股 金
单位 期末
初 增加 减 初 增 减 末 比例 红
少 加 少 (%) 利
武汉 150,000,000.00 150,000,000.00 30
天风
睿信
资本
投资
中心
（有
限合
伙）
武汉 20,000,000.00 20,000,000.00 38.46
长瑞
新兴
投资
中心
（有
限合
伙）
合计 170,000,000.00 170,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
注1：可供出售金融资产本期增加17,000万元，其中武汉天风睿信资本投资中心（有限合伙）
15,000万元系子公司湖北楚天高速投资有限责任公司（以下简称投资公司）投资的并购基金，从
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2015 年年度报告
持有至到期投资重新划分而来[详见第十一节、七、14]；武汉长瑞新兴投资中心（有限合伙）2,000
万元系子公司投资公司本期新投资的新三板基金。
注2：根据上述合伙企业《合伙协议》的约定，普通合伙人为合伙企业的执行事务合伙人，代
表合伙企业执行合伙事务，普通合伙人拥有对有限合伙事务的独占及排他的执行权；有限合伙人
不执行合伙企业的管理或其他事务，不对外代表合伙企业。本公司为上述合伙企业的有限合伙人，
因此，公司对合伙企业不拥有控制，该结构化主体未纳入公司合并财务报表范围；公司对合伙企
业亦不能施加重大影响，该项投资未作为长期股权投资核算。
14、 持有至到期投资
√适用 □不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
武汉天风睿信资 152,453,882.29 152,453,882.29
本投资中心（有
限合伙）
合计 152,453,882.29 152,453,882.29
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
注：投资公司管理层本期将原划分为持有至到期投资重新划分为按照成本计量的可供出售金
融资产，同时将上期确认的持有至到期投资在持有期间的投资收益2,453,882.29元在本期红字冲回。
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动 期末 减值
被投资单位
余额 追 减 权益 其他 其他 宣告 计提 其 余额 准备
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2015 年年度报告
加 少 法下 综合 权益 发放 减值 他 期末
投 投 确认 收益 变动 现金 准备 余额
资 资 的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖北嘉鱼长江 25,000,000.00 25,000,000.00
公路大桥有限
公司
小计 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
通信监控设
项目 安全设施 收费设施 运输设备 机械设备 房屋建筑物 其他设备 合计
施
一、账面原值：
1.期初余
303,443,654.29 111,629,525.55 39,506,296.40 11,197,414.61 7,878,508.10 399,945,341.00 33,791,867.63 907,392,607.58
额
2.本期增
5,211,956.21 4,909,288.26 142,198,803.92 3,674,301.06 155,994,349.45
加金额
（1）购
5,091,956.21 4,562,651.14 918,731.80 3,426,451.06 13,999,790.21
置
（2）在
120,000.00 346,637.12 141,280,072.12 247,850.00 141,994,559.24
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减
109,340.00 109,340.00
少金额
（1）处
109,340.00 109,340.00
置或报废
4.期末余
303,443,654.29 116,841,481.76 44,306,244.66 11,197,414.61 7,878,508.10 542,144,144.92 37,466,168.69 1,063,277,617.03
额
二、累计折旧
1.期初余
185,193,671.63 74,753,566.92 31,962,695.49 10,506,826.52 7,310,633.69 56,120,620.82 22,026,352.52 387,874,367.59
额
103 / 145
2015 年年度报告
2.本期增
13,673,124.64 7,109,435.47 3,790,258.96 62,046.71 123,380.31 25,430,942.73 2,352,062.55 52,541,251.37
加金额
（1）计
13,673,124.64 7,109,435.47 3,790,258.96 62,046.71 123,380.31 25,430,942.73 2,352,062.55 52,541,251.37
提
（2）在
建工程转入
3.本期减
103,873.00 103,873.00
少金额
（1）处
103,873.00 103,873.00
置或报废
4.期末余
198,866,796.27 81,863,002.39 35,649,081.45 10,568,873.23 7,434,014.00 81,551,563.55 24,378,415.07 440,311,745.96
额
三、减值准备
1.期初余
154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88
额
四、账面价值
1.期末账
104,576,858.02 34,824,406.09 8,567,252.84 551,637.77 412,323.80 460,541,198.40 12,694,749.27 622,168,426.19
面价值
2.期初账
118,249,982.66 36,721,885.35 7,453,690.54 613,684.48 535,704.11 343,773,337.21 11,372,510.76 518,720,795.11
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宽堂写字楼 7-9 层 107,995,680.00 正在办理
104 / 145
2015 年年度报告
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
1.武汉城市圈 73,273,894.74 73,273,894.74
环线高速公路
（黄石-咸宁）
黄石至大冶段
2.武汉城市圈 86,539,639.62 86,539,639.62
环线高速公路
咸宁段
3.沪渝高速公 92,003,381.96 92,003,381.96
路潜江互通及
服务区改扩建
工程
4.沪渝高速公 11,010,362.82 11,010,362.82
路排湖互通新
建工程
5.其他工程 4,067,395.12 4,067,395.12
合计 15,077,757.94 15,077,757.94 251,816,916.32 251,816,916.32
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
工程
利息 中： 本期
本期转 累计
本期其 资本 本期 利息
期初 本期增加金 入固定 期末 投入 工程
项目名称 预算数 他减少 化累 利息 资本 资金来源
余额 额 资产金 余额 占预 进度
金额 计金 资本 化率
额 算比
额 化金 (%)
例(%)
额
1.武汉城
市圈环线
高速公路 363,637.1 104,001,20 124,052 3,417, 自有资金及银
1,678,244,818.00 73,273,894.74 31,090,943.28 95.48 100 5.59
（黄石-咸 2 0.90 ,930.06 673.32 行贷款
宁）黄石至
大冶段
2.武汉城
市圈环线 332,010.0 128,334,05 68,281, 4,170, 自有资金及银
1,107,588,225.00 86,539,639.62 42,126,427.38 103.12 100 5.15
高速公路 0 7.00 063.07 520.82 行贷款
咸宁段
3.沪渝高
速公路潜
141,298,9 50,213,430 6,410,1 433,45 自有资金及银
江互通及 311,000,000.00 92,003,381.96 99,508,960.20
12.12 .04
107.4 100
14.16 0.28
5.70
行贷款
服务区改
扩建工程
105 / 145
2015 年年度报告
4. 沪渝高
速公路排 11,010,36 政府补助及自
205,538,448.00 11,010,362.82 5.36 5.36
湖互通新 2.82 有资金
建工程
141,994,5 282,548,68 11,010,36 198,744 8,021,
合计 3,302,371,491.00 251,816,916.32 183,736,693.68
59.24 7.94 2.82
/ /
,107.29 644.42
/ /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
截止 2015 年 12 月 31 日，在建工程不存在明显减值迹象，故无需对其提取减值准备。
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
武汉城市圈 武汉城市圈
麻竹高速公
土地使用 汉宜高速公 环线高速公 环线高速公
项目 路大悟至随 软件 合计
权 路收费权 路咸宁段收 路黄石至大
州段收费权
费权 冶段收费权
一、账面原
值
1.期
43,710,301.91 3,478,612,964.38 3,184,229,576.05 1,009,963,073.83 1,493,025,949.24 1,439,360.00 9,210,981,225.41
初余额
2.本
期增加金 47,053,790.76 3,159,639.28 128,334,057.00 104,001,200.90 1,120,628.21 283,669,316.15
额
(1)
1,120,628.21 1,120,628.21
购置
(2)
内部研发
(3)
企业合并
增加
（4
47,053,790.76 3,159,639.28 128,334,057.00 104,001,200.90 282,548,687.94
）在建工程
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2015 年年度报告
转入
3.本
期减少金
额
(1)
处置
4.期末
90,764,092.67 3,481,772,603.66 3,184,229,576.05 1,138,297,130.83 1,597,027,150.14 2,559,988.21 9,494,650,541.56
余额
二、累计摊
销
1.期
1,562,024.95 1,669,126,526.93 41,018,063.56 7,616,602.82 11,727,296.44 300,059.95 1,731,350,574.65
初余额
2.本
期增加金 1,961,438.63 152,569,561.51 7,612,310.23 5,657,637.93 8,106,360.54 476,255.88 176,383,564.72
额
（1
1,961,438.63 152,569,561.51 7,612,310.23 5,657,637.93 8,106,360.54 476,255.88 176,383,564.72
）计提
3.本
期减少金
额
(1)处置
4.期
3,523,463.58 1,821,696,088.44 48,630,373.79 13,274,240.75 19,833,656.98 776,315.83 1,907,734,139.37
末余额
三、减值准
备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（1
）计提
3.本
期减少金
额
(1)
处置
4.期
末余额
四、账面价
值
1.期 87,240,629.09 1,660,076,515.22 3,135,599,202.26 1,125,022,890.08 1,577,193,493.16 1,783,672.38 7,586,916,402.19
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2015 年年度报告
末账面价
值
2.期
初账面价 42,148,276.96 1,809,486,437.45 3,143,211,512.49 1,002,346,471.01 1,481,298,652.80 1,139,300.05 7,479,630,650.76
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
服务区预缴 7,856,880.00 3,052,500.00 755,095.00 10,154,285.00
税金
停车位 15,138,822.12 448,557.69 14,690,264.43
合计 22,995,702.12 3,052,500.00 1,203,652.69 24,844,549.43
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备 12,185,499.86 3,046,374.98 13,475,371.66 3,368,842.92
可抵扣亏损 258,913,360.70 64,728,340.18
债券实际利息与票面利 2,347,679.53 586,919.88 651,920.50 162,980.13
息的差异
内部抵消的无形资产摊 99,528.32 24,882.08 99,920.60 24,980.15
销
计提的绩效考核奖 15,099,270.58 3,774,817.65
持有至到期投资实际收 209,131.41 52,282.85
益与名义收益的差异
合计 273,546,068.41 68,386,517.12 29,535,614.75 7,383,903.70
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣暂时性差异－绩效考 883,840.00
核奖
可抵扣暂时性差异－资产减 18,000.00 29,000.00
值准备
可抵扣亏损 153,543,408.23 537,535,724.80
合计 153,561,408.23 538,448,564.80
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 63,618,830.13
2017 年 149,284,879.21
2018 年 1,829,521.77 129,761,579.98
2019 年 92,859,965.47 194,870,435.48
2020 年 58,853,920.99
合计 153,543,408.23 537,535,724.80 /
其他说明：
注：2014 年公司吸收合并子公司湖北楚天鄂北高速公路有限公司适用特殊性税务处理，经公
司主管税务机关批准，公司在 2015 年度确认该子公司可抵扣亏损递延所得税资产 11,071.16 万元。
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款及租金 322,666,442.35 475,588,047.62
合计 322,666,442.35 475,588,047.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
洪湖市顺平道路养护建设有限公 1,437,800.00 尚未办理工程结算
司
天津五市政公路工程有限公司 1,072,337.80 尚未办理工程结算
东阳市建工市政园林建设有限公 714,531.00 尚未办理工程结算
司
浙江天堂建设有限公司 664,766.77 尚未办理工程结算
武汉奥泰建筑工程有限公司 608,222.80 尚未办理工程结算
合计 4,497,658.37 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收服务区加油站租金及广 3,531,781.86 4,864,381.38
告收入
合计 3,531,781.86 4,864,381.38
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,202,735.87 122,234,152.5 123,726,588.2 18,710,300.15
3 5
二、离职后福利-设定提存 2,186,864.49 15,386,295.51 15,425,738.04 2,147,421.96
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
22,389,600.36 137,620,448.0 139,152,326.2 20,857,722.11
合计
4 9
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,013,839.58 104,674,565.9 104,113,770.8 16,574,634.60
补贴 1 9
二、职工福利费 167,616.17 3,792,450.13 3,770,933.96 189,132.34
三、社会保险费 9,004.75 2,590,913.43 2,599,918.18
其中：医疗保险费 8,509.01 2,257,498.02 2,266,007.03
工伤保险费 268.65 151,060.30 151,328.95
生育保险费 227.09 182,355.11 182,582.20
四、住房公积金 356,661.51 8,191,818.70 8,195,353.70 353,126.51
五、工会经费和职工教育 3,468,341.86 2,141,804.41 4,199,663.52 1,410,482.75
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 187,272.00 842,599.95 846,948.00 182,923.95
20,202,735.87 122,234,152.5 123,726,588.2 18,710,300.15
合计
3 5
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,083,984.11 11,017,300.19 11,070,104.77 2,031,179.53
2、失业保险费 102,880.38 713,646.36 717,157.27 99,369.47
3、企业年金缴费 3,655,348.96 3,638,476.00 16,872.96
合计 2,186,864.49 15,386,295.51 15,425,738.04 2,147,421.96
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 41,706.01 77,500.53
消费税
111 / 145
2015 年年度报告
营业税 6,513,309.89 51,408,408.84
企业所得税 46,238,500.63
个人所得税 5,832,300.39 1,229,288.82
城市维护建设税 632,628.59 3,766,613.86
教育费附加 198,111.08 1,544,599.06
房产税 619,589.59 168,839.44
土地使用税 110,330.80 118,799.06
印花税 114,583.91 113,627.31
堤防费 5,202.03 1,087,290.29
地方教育费附加 132,510.32 1,030,168.15
合计 14,200,272.61 106,783,635.99
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,393,714.00 7,302,759.75
企业债券利息
短期借款应付利息 295,166.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
长期债券应付利息 36,849,205.49 21,264,657.54
合计 41,538,086.16 28,567,417.29
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程质保金、保证金及押金 158,716,580.95 178,164,277.40
代垫款及其他 25,138,358.99 11,198,977.23
合计 183,854,939.94 189,363,254.63
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北省路桥集团有限公司 18,014,478.84 系工程质保金
中交第四公司公路工程局有 11,503,082.00 系工程质保金
限公司
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2015 年年度报告
中交第二公路工程局有限公 11,191,026.00 系工程质保金
司
湖北长江路桥股份有限公司 10,825,621.00 系工程质保金
中天路桥有限公司 9,429,159.16 系工程质保金
合计 60,963,367.00 /
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 58,100,000.00 703,200,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 58,100,000.00 703,200,000.00
其他说明：
42、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,568,039,530.68 200,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,419,000,000.00
信用借款 1,352,059,530.68
合计 2,568,039,530.68 2,971,059,530.68
长期借款分类的说明：
截止本报告披露日，子公司鄂东公司和咸宁公司建设期内的 18.37 亿元信用借款转为质押借
款的相关手续正在办理中。
其他说明，包括利率区间：
本集团长期借款的年利率区间为4.41%至6.55%。
43、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 1,190,663,679.53 594,539,920.50
合计 1,190,663,679.53 594,539,920.50
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2015 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
债券 面 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 期 期末
溢折价摊销
名称 值 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿 余额
还
2013 年湖 6 2014 5 年 6 亿 594,539,920.50 35,280,000.00 1,121,510.07 595,661,430.57
北楚天高 亿 年5
速公路股 月 26
份有限公 日
司公司债
券（第一
期）：
2013 年湖 6 2015 5 年 6亿 594,428,000.00 15,584,547.95 574,248.96 595,002,248.96
北楚天高 亿 年6
速公路股 月8
份有限公 日
司公司债
券（第二
期）
合计 / / / 12 亿 594,539,920.50 594,428,000.00 50,864,547.95 1,695,759.03 1,190,663,679.53
注：上述应付债券的增减变动表中债券利息一年计息一次，在应付利息中核算，本期利息为
50,864,547.95元。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
无可转债公司债券。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
44、 长期应付款
□适用 √不适用
45、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
46、 专项应付款
□适用 √不适用
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
114 / 145
2015 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 50,000,000.00 50,000,000.00
府补助
预收租金形成
169,341,346.44 8,157,230.60 161,184,115.84 预收长期租金
的递延收益
合计 169,341,346.44 50,000,000.00 8,157,230.60 211,184,115.84 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
沪渝高速公
路排湖互通
50,000,000.00 50,000,000.00 与资产相关
新建工程项
目补偿资金
合计 50,000,000.00 50,000,000.00 /
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 送 公积金 其 期末余额
小计
新 股 转股 他
股
股 1,211,148,244.00 242,229,649.00 242,229,649.00 1,453,377,893.00
份
总
数
其他说明：
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案经 2015
年 3 月 30 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过。本次分配以 2014 年 12 月 31 日总股本
121,114.8244 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，增加股本 24,222.9649 万
股，减少资本公积 24,222.9649 万元，本次转增后总股本为 145,337.7893 万股。
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 596,374,007.89 242,229,649.00 354,144,358.89
115 / 145
2015 年年度报告
价）
其他资本公积 4,481,289.37 4,481,289.37
合计 600,855,297.26 242,229,649.00 358,625,648.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见第十一节、七、49。
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
□适用 √不适用
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 312,334,316.07 46,374,512.23 358,708,828.30
任意盈余公积 337,254,445.60 46,374,512.23 383,628,957.83
储备基金
企业发展基金
其他
合计 649,588,761.67 92,749,024.46 742,337,786.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见第十一节、七、56。
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,260,751,419.83 1,061,332,631.45
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,260,751,419.83 1,061,332,631.45
加：本期归属于母公司所有者的净利 429,651,790.00 283,851,392.31
润
减：提取法定盈余公积 46,374,512.23 291,939.69
提取任意盈余公积 46,374,512.23 291,939.69
提取一般风险准备
应付普通股股利 84,780,377.08 83,848,724.55
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,512,873,808.29 1,260,751,419.83
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2015 年年度报告
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
利润分配情况的说明：
根据 2016 年 3 月 29 日公司第五届董事会第二十三次会议决议，按 2015 年度经审计后的母
公司净利润的 10%分别计提法定盈余公积和任意盈余公积。
根据 2015 年 3 月 30 日经本公司 2014 年度股东大会批准的《公司 2014 年度利润分配及资本
公积转增股本方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.07 元，按照已发行股份数
1,211,148,244.00 股计算，共计 84,780,377.08 元。
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,169,077,024.12 429,828,308.78 1,078,568,739.96 393,524,824.58
其他业务 61,573,491.55 16,246,320.00 51,673,800.65 19,180,284.95
合计 1,230,650,515.67 446,074,628.78 1,130,242,540.61 412,705,109.53
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 37,382,744.80 34,932,928.56
城市维护建设税 2,662,391.27 2,446,516.18
教育费附加 1,153,864.38 1,068,963.87
资源税
堤防费 482,695.76 712,642.48
地方教育费附加 769,213.14 712,642.48
合计 42,450,909.35 39,873,693.57
59、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 160,276.00
职工薪酬 1,303,796.60 25,844.00
差旅费 18,632.50 945.00
办公费 300,056.20 6,205.00
业务招待费 5,363.00
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2015 年年度报告
通讯费 900.00 1,000.00
其他 368,386.01 3,650.00
合计 2,152,047.31 43,007.00
60、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪资及福利费 20,648,571.85 20,473,287.30
社保及住房公积金 3,109,032.37 3,829,855.37
工会及职工教育经费 407,301.87 298,708.04
办公费 1,466,562.27 2,219,965.80
差旅费 1,132,418.18 823,270.70
摊销及折旧 9,386,420.22 8,284,755.50
租赁费 1,312,949.00 604,586.47
培训及宣传教育费 38,834.05 42,129.00
业务招待费 292,844.30 508,394.60
会议费 399,051.60 600,360.23
其他税费 2,072,573.13 3,329,907.38
审计咨询费 8,935,175.79 4,915,169.20
车辆使用及市内交通费 2,701,767.36 3,703,779.69
邮电通讯费 293,831.47 370,848.16
劳动保险费 987,224.25 1,204,935.20
董事会费 550,905.60 1,221,701.70
物业管理费 3,665,134.10 3,622,355.06
其他管理费用 2,269,880.94 2,683,807.81
合计 59,670,478.35 58,737,817.21
61、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 244,917,013.62 277,105,331.56
减：利息收入 -4,066,017.17 -7,658,995.01
手续费 84,535.81 82,401.02
融资费用 1,969.00 500,141.10
合计 240,937,501.26 270,028,878.67
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,300,871.80 -1,962,152.73
二、存货跌价损失
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2015 年年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 797,444.88
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,300,871.80 -1,164,707.85
63、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
64、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 85,744,179.39
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 -2,453,882.29 2,453,882.29
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -2,453,882.29 88,198,061.68
其他说明：
注：投资收益本期发生额系冲回上期确认的持有至到期投资在持有期间的投资收益，原因详
见第十一节、七、14。
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2015 年年度报告
65、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 5,928.00 966,624.48 5,928.00
合计
其中：固定资产处置 5,928.00 966,624.48 5,928.00
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 6,338,200.00 470,000.00 6,338,200.00
其他 171,672.68 149,925.00 171,672.68
合计 6,515,800.68 1,586,549.48 6,515,800.68
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中小企业发展专项资 6,320,000.00 与收益相关
金
稳定就业岗位补贴 18,200.00 470,000.00 与收益相关
合计 6,338,200.00 470,000.00 /
66、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 63,000.00 100,000.00 63,000.00
滞纳金、罚款支出 33,971.11 48,390.17 33,971.11
其他 26,817.25
合计 96,971.11 175,207.42 96,971.11
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2015 年年度报告
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 79,419,962.39 161,615,398.50
递延所得税费用 -61,002,613.42 -163,161.75
合计 18,417,348.97 161,452,236.75
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 444,630,769.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 111,157,692.43
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 3,061,825.89
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 419,619.80
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -110,711,559.40
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 14,489,770.25
异或可抵扣亏损的影响
本期转回前期确认的递延所得税资产的影响
所得税费用 18,417,348.97
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 6,338,200.00
银行利息收入 4,066,017.17 7,546,212.12
法院胜诉民事调解收回湖北宏达路 2,229,390.00
桥有限公司工程款
收到的其他款项 362,770.91 2,791,423.95
合计 10,766,988.08 12,567,026.07
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退施工保证金 720,000.00
退履约保证金 3,996,398.48
支付的各项费用 22,348,722.23 11,793,120.97
支付的其他款项 4,972,608.82 465,242.13
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2015 年年度报告
合计 32,037,729.53 12,258,363.10
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置湖北楚天鄂西北高速公路有限 49,333,386.71
公司（以下简称“鄂西北公司”）收
到的现金小于该子公司账面现金余
额
合计 49,333,386.71
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到鄂西北公司的股东湖北交投对 570,000,000.00
鄂西北公司的借款
鄂西北公司银行存款受限解除 40,000,000.00
沪渝高速公路排湖互通新建工程项
目补偿资金 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 610,000,000.00
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
公司债券发行费用 738,100.00
归还鄂西北公司的股东湖北交投对 200,000,000.00
鄂西北公司的借款
合计 200,738,100.00
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 426,213,420.73 278,175,909.47
加：资产减值准备 -1,300,871.80 -1,164,707.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 52,541,251.37 47,758,884.37
性生物资产折旧
无形资产摊销 176,383,564.72 158,942,626.51
长期待摊费用摊销 1,203,652.69 780,537.88
处置固定资产、无形资产和其他长期 -5,928.00 -966,624.48
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
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2015 年年度报告
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 244,917,013.62 277,605,472.66
投资损失（收益以“－”号填列） 2,453,882.29 -88,198,061.68
递延所得税资产减少（增加以“－” -61,002,613.42 -163,161.75
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,112,657.12 824,937.46
经营性应收项目的减少（增加以 -81,441,941.93 17,488,442.12
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -69,567,164.95 16,879,664.89
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 689,281,608.20 707,963,919.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 300,102,722.82 479,109,782.30
减：现金的期初余额 479,109,782.30 650,132,900.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -179,007,059.48 -171,023,117.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 300,102,722.82 479,109,782.30
其中：库存现金 256,440.24 279,868.37
可随时用于支付的银行存款 299,846,282.58 478,829,913.93
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
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2015 年年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 300,102,722.82 479,109,782.30
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,000,000.00 受监管账户银行存款余额
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其中：汉宜高速公路收费权 1,660,076,515.22 用于质押的资产
麻竹高速公路大随段收费 3,135,599,202.26 用于质押的资产
权
武汉城市圈环线高速公路 1,125,022,890.08 用于质押的资产
咸宁段收费权
武汉城市圈环线高速公路 1,577,193,493.16 用于质押的资产
黄石至大冶段收费权
合计 7,502,892,100.72 /
71、 外币货币性项目
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
湖北楚天 黄石磁湖科
鄂东高速 技创业服务
湖北省 交通运输业 90 设立
公路有限 中心（杭州
公司 西路）
湖北楚天 咸宁市咸安
高速咸宁 湖北省 区淦河大道 交通运输业 100 设立
有限公司 110 号
湖北楚天 武汉市经济
高速公路 技术开发区
商务服务、
经营开发 湖北省 中心区华源 100 设立
广告代理
有限公司 商务广场 B
座8层
湖北楚天 武汉市汉阳
高速文化 区十升路特
传媒有限 一号龙阳凯 商务、文化
湖北省 100 设立
公司 悦大厦 A 幢 服务
A 单元 21 层
2102 号
湖北楚天 武汉市东湖
高速投资 新技术开发
有限责任 区关山大道
公司 湖北省 465 号中国 投资业 100 设立
光谷创意产
业基地二号
楼第 213 室
湖北楚天 武汉市汉阳
高速运营 区琴断口街
高速公路经
有限公司 湖北省 龙阳大道 9 100 设立
营管理
号 6 单元 2
楼2号
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2015 年年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
湖北楚天鄂东
高速公路有限 10% -3,438,369.27 21,553,679.30
公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
流 资 流 负
子公司名 非流 非流
流动负 非流动负 负债 动 产 动 债
称 流动资产 非流动资产 资产合计 动资 动负
债 债 合计 资 合 负 合
产 债
产 计 债 计
湖北楚天鄂 33,190,314.72 1,581,404,700.59 1,614,595,01 222,492,22 1,076,000, 1,298, 114,9 1,558 1,673 700,9 643,0 1,343
东高速公路 5.31 2.42 000.00 492,22 76,68 ,844, ,821, 00,81 00,00 ,900,
2.42 1.94 620.4 302.4 6.77 0.00 816.7
有限公司 6 0 7
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
湖北楚天
鄂东高速
49,035,143.04 -34,383,692.74 -34,383,692.74 39,044,942.55 28,704,519.15 -56,754,828.45 -56,754,828.45 21,415,350.07
公路有限
公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
湖北嘉鱼 湖北省 武汉市汉阳 公路、桥梁等交通基 25 权益法
长江公路 区龙阳大道 础设施的投资、建
大桥有限 36 号顶琇 议、收费运营、经营
公司 广场 1 栋 23 开发；公路、桥梁沿
层 线许可范围内的广
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2015 年年度报告
告发布、机电维修，
汽车配件销售及公
路工程相关服务业
务。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 515,357,860.53 25,000,000.00
非流动资产 62,818,518.54
资产合计 578,176,379.07 25,000,000.00
流动负债 176,379.07
非流动负债 200,000,000.00
负债合计 200,176,379.07
其他说明
注：对上述联营企业的权益投资的会计处理系按照权益法核算。该联营企业本期末净资产为
37,800 万元，其中本公司享有 2,500 万元，其他股东享有 35,300 万元。
(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无。
(4). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
详见第四节、二、（八）。
6、 其他
无。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
本集团的主要金融工具，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于
为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、
应收票据及应付账款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团的收入主要为高速公路车辆通行费收入，并由湖北省高速公路联网收费管理委员会负
责收费系统的运行管理及结算工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并
以每5日为一结算期进行结算，本集团以湖北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算
分割表的结果确认收入。本集团应收账款的余额主要是应收湖北省高速公路联网收费管理委员会
最近5日结算期的车辆通行费清算分割收入款。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手
违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见第十一节、七、5和第
十一节、七、9的披露。
本集团应收账款中第一名应收账款为应收湖北省高速公路联网收费管理委员会最近5日结算
期的车辆通行费清算分割收入款占83.76%（上年末为75.33%），且期后全部收回该款项。因此，
本集团尽管有重大信用集中，但是并未面临重大信用风险。
2、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性
风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性
与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
金融负债
项目
1 年内 1-2 年 2-5 年
5 年以上 合计
（含 1 年） （含 2 年） （含 5 年）
短期借款
201,953,875.00 201,953,875.00
（含息）
应付账款 322,666,442.35 322,666,442.35
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2015 年年度报告
金融负债
项目
1 年内 1-2 年 2-5 年
5 年以上 合计
（含 1 年） （含 2 年） （含 5 年）
其他应付款 183,854,939.94 183,854,939.94
一年内到期 60,999,428.00 60,999,428.00
的非流动负
债（含息）
长期借款
124,874,491.00 253,004,491.00 854,423,219.01 2,396,896,139.70 3,629,198,340.71
（含息）
应付债券
62,760,000.00 62,760,000.00 1,337,415,452.05 1,462,935,452.05
（含息）
合计 957,109,176.29 315,764,491.00 2,191,838,671.06 2,396,896,139.70 5,861,608,478.05
年初余额：
金融负债
项目 1 年内 1-2 年 2-5 年
5 年以上 合计
（含 1 年） （含 2 年） （含 5 年）
应付账款 475,588,047.62 475,588,047.62
其他应付 189,363,254.63 189,363,254.63
款
一年内到 712,782,902.46 712,782,902.46
期的非流
动负债
（含息）
长期借款 187,773,318.55 188,287,766.00 563,319,955.63 4,815,426,800.97 5,754,807,841.15
（含息）
应付债券 35,280,000.00 35,280,000.00 705,840,000.00 776,400,000.00
（含息）
合计 1,600,787,523.26 223,567,766.00 1,269,159,955.63 4,815,426,800.97 7,908,942,045.86
截至报告期末，本集团无对外承担其他保证责任的事项。
3、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至报告期末，本集团无汇率风险。
B、利率风险
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2015 年年度报告
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日，本集团的带息债务主
要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为2,776,139,530.68元（2014年12月31日：
3,674,259,530.68元），及以人民币计价的固定利率应付债券，金额为1,200,000,000.00元（2014年
12月31日：600,000,000.00元）。
利率风险的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将
对净利润(通过对浮动利率金融资产和负债的影响)和股东权益产生的影响。
于2015年12月31日，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点，而其他因
素保持不变，则本集团净利润将增加或减少约5,980,220.47元（2014年12月31日：约8,170,789.01
元）。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似
金融工具有关的因素而引起的。
截至报告期末，本集团无其他价格风险。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
全省公路、铁路、港航、航空
等交通基础项目、客货运输业、
现代物流业等相关产业及其他
湖北省交通 政策性建设项目的投资；公路、
湖北省武
投资集团有 桥梁等交通基础设施的科研、 1,000,000 40.37 40.37
汉市
限公司 设计、施工、监理及运营管理；
智能交通开发与应用；项目评
估、咨询；资产经营及管理；
金融、股权投资及企业并购；
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2015 年年度报告
项目代建代管；土地收购储备
及开发；房地产开发；风险投
资；国际经济及技术合作（需
审批方可经营）
本企业最终控制方是湖北省国有资产管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第十一节、九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第十一节、九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北交投集团财务有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投鄂东南高速公路建设指挥部 母公司的全资子公司
湖北交投荆潜高速公路建设指挥部 母公司的全资子公司
湖北省高速公路实业开发有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投高速公路发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北省协诚交通环保有限公司 其他
湖北捷龙交通运业有限公司 母公司的全资子公司
湖北鼎元物业有限公司 其他
湖北长江路桥股份有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投科技发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北省保康至宜昌高速公路有限公司 其他
湖北高路江南高速公路有限公司 其他
湖北交投襄随高速公路有限公司 其他
湖北高发楚东高速公路有限公司 其他
湖北省十房高速公路有限公司 其他
湖北省谷竹高速公路有限公司 其他
湖北省陨十高速公路有限公司 其他
湖北高路鄂西高速公路有限公司 其他
湖北交投鄂黄长江公路大桥有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投致远新材科技有限公司 其他
湖北交投鄂西高速公路有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北长江路桥股份有限公 潜江互通项目工程款 44,539,140.49 108,862,132.83
司
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2015 年年度报告
湖北长江路桥股份有限公 潜江新收费站上下班 1,484,810.00
司 便道及附属工程
湖北长江路桥股份有限公 原潜江服务区天桥拆 240,000.00
司 除工程
湖北长江路桥股份有限公 潜江原收费天棚拆除 135,000.00
司 工程
湖北长江路桥股份有限公 黄咸段公路养护工程 548,269.00
司 费用
湖北长江路桥股份有限公 鄂东段公路缺陷责任 3,543,557.00
司 期养护工程
湖北长江路桥股份有限公 咸宁段公路缺陷责任 4,219,779.00
司 期养护工程
湖北省高速公路实业开发 汉宜高速公路养护专 31,326,933.24 20,229,627.32
有限公司 项工程
湖北省高速公路实业开发 汉宜高速公路状况评 1,457,210.00 2,087,790.00
有限公司 定和桥涵定期检查服
务
湖北省高速公路实业开发 汉宜全线桥涵经常性 124,110.00
有限公司 检查费用
湖北省高速公路实业开发 麻竹高速公路大随段 1,697,720.00 1,501,825.00
有限公司 路面养护工程
湖北省高速公路实业开发 鄂东段公路设施及预 11,188,136.51 35,159,685.00
有限公司 埋管线工程
湖北鼎元物业有限公司 物业费 2,850,240.00 2,898,415.00
湖北交投科技发展有限公 设备采购 884,520.00 1,649,200.00
司
湖北省协诚交通环保有限 武汉城市圈环线高速 118,442.00 98,000.00
公司 公路黄石至大冶段环
境监测费
湖北省协诚交通环保有限 武汉城市圈环线高速 81,558.00 66,000.00
公司 公路咸宁东段环境监
测费
湖北捷龙交通运业有限公 职工班车费用 940,600.00 639,100.00
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北省保康至宜昌高速公 培训业务 595,937.00
路有限公司
湖北高路江南高速公路有 培训业务 146,768.00 1,567,038.00
限公司
湖北交投襄随高速公路有 培训业务 97,193.25 1,178,658.00
限公司
湖北高发楚东高速公路有 培训业务 186,582.00
限公司
湖北省十房高速公路有限 培训业务 559,539.00
公司
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2015 年年度报告
湖北省谷竹高速公路有限 培训业务 439,748.00 1,929,078.00
公司
湖北省陨十高速公路有限 培训业务 822,910.00
公司
湖北高路鄂西高速公路有 培训业务 1,571,966.00
限公司
湖北交投鄂黄长江公路大 培训业务 15,853.00
桥有限公司
湖北交投鄂东南高速公路 培训业务 145,263.00
建设指挥部
湖北交投鄂西北高速公路 培训业务 477,882.00
运营管理有限公司
湖北交投鄂西高速公路有 培训业务 82,396.00
限公司
湖北交投荆潜高速公路建 培训业务 420,373.00
设指挥部
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
湖北交投致远新材 广告牌
229,999.98 169,999.98
科技有限公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北交投高速公路 国有土地使用权
2,597,466.00 2,597,466.00
发展有限公司
湖北交投高速公路 管理用房
380,000.00 380,000.00
发展有限公司
关联租赁情况说明
本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展（即原集团公司）签订《国
有土地使用权租赁协议》和《关于修订<国有土地使用权租赁协议>中部分条款的协议》，根据湖北
省国土资源厅鄂土资函[2001]167 号文《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建设开发有限
公司改制土地资产处置总体方案的复函》，高路发展公司已向湖北省国土资源厅办理汉荆段高速公
路 7 宗总面积 865.822 公顷土地使用权出让手续，并自 2001 年 5 月 30 日起租赁给本公司，租赁
期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，按 0.1 元/年平方米由本公司支
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2015 年年度报告
付租金；自 2003 年 1 月 1 日起至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年平方米由本公司支付租金。
定价依据：参考市场价由双方协商确定。
本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展（即原集团公司）签订《管
理用房租赁协议》和《关于修订<管理用房租赁协议>中部分条款的协议》，高路发展将汉荆段管理
用房及附属的相关公共场地共计建筑面积 17,477.83 平方米租赁给本公司使用，租赁期限自 2000
年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，高路发
展免收租赁费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用为 38 万元。
定价依据：参考市场价由双方协商确定。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
湖北省交通投资
6 亿元 2014 年 5 月 26 日 2019 年 11 月 26 日 否
集团有限公司
湖北省交通投资
6 亿元 2015 年 6 月 8 日 2020 年 12 月 8 日 否
集团有限公司
关联担保情况说明
经省交投集团第一届董事会第二十四次会议通过，湖北省国资委（鄂国资财监【2013】221
号文）批准，同意为楚天高速发行不超过 12 亿元（含 12 亿元）公司债券提供全额无条件不可撤
销的连带责任保证担保，并出具了担保函。省交投集团就各期债券承担保证责任的期间分别计算，
分别为各期债券的发行首日至各期债券到期日后六个月止。湖北楚天高速公路股份有限公司第一
期 6 亿元公司债于 2014 年 5 月 26 日发行上市，第二期公司债于 2015 年 6 月 8 日发行上市。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,227,987.66 4,105,444.14
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2015 年年度报告
(8). 其他关联交易
1、2015 年 12 月 18 日，子公司鄂东公司向财务公司办理信用贷款 50,000,000.00 元，用于
经营周转，借款期限 24 个月，自 2015 年 12 月 18 日至 2017 年 12 月 17 日止，年利率按同期银行
贷款基准利率上浮 3%，为 4.89%，本期应付利息为 95,131.94 元。
2、截止 2015 年 12 月 31 日，子公司鄂东公司在财务公司的存款余额为 17,494,876.82 元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北交投荆潜高速公 167,741.00
应收账款
路建设指挥部
湖北交投鄂西北高速 477,882.00
应收账款 公路运营管理有限公
司
湖北省十房高速公路 559,539.00
应收账款
有限公司
湖北省谷竹高速公路 1,929,078.00
应收账款
有限公司
湖北省陨十高速公路 822,910.00
应收账款
有限公司
湖北高路鄂西高速公 1,571,966.00
应收账款
路有限公司
湖北省高速公路实业 3,066,433.27
预付账款
开发有限公司
湖北长江路桥股份有 1,929,332.66
预付账款
限公司
湖北鼎元物业有限公 475,040.00 475,040.00
预付账款
司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 湖北省高速公路实业开发有限公司 6,448,822.36 30,062,673.10
应付账款 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 287,300.00 287,300.00
应付账款 湖北省协诚交通环保有限公司 614,000.00
应付账款 湖北长江路桥股份有限公司 30,542,666.95 7,245,068.00
应付账款 湖北交投科技发展有限公司 737,100.00
应付账款 湖北鼎元物业有限公司 1,425,120.00
预收账款 湖北交投致远新科技有限公司 120,000.00
其他应付款 湖北省路桥集团有限公司 18,671,120.40
其他应付款 湖北鼎元物业有限公司 95,782.62
其他应付款 湖北省高速公路实业开发有限公司 15,016,628.62 13,293,513.76
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2015 年年度报告
其他应付款 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 90,702.00 90,702.00
其他应付款 湖北长江路桥股份有限公司 21,625,565.79 19,055,391.57
其他应付款 湖北交投科技发展有限公司 150,131.00 142,760.00
其他应付款 湖北捷龙交通运业有限公司 199,100.00
7、 关联方承诺
详见第五节、二。
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）经营租赁承诺
本集团租赁合同涉及的承诺事项详见第十一节、十二、5（3）。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 130,804,010.37
经审议批准宣告发放的利润或股利 130,804,010.37
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2015 年年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
企业年金的参加对象为在公司工作满五年的在岗员工，本着个人自愿参与原则，以个人的书
面申请为准。员工企业年金的缴纳基数与公积金缴纳基数一致。缴存比例由员工司龄确定：
企业年金缴存比例
司龄 6-10年 11-15年 16-20年 21-25年 26年以上
个人比例 3% 4.25% 5% 6% 7%
企业比例 6% 8.5% 10% 12% 14%
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本集团作为经营租赁承租人，相关信息如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 2,977,466.00
1年以上2年以内（含2年） 2,977,466.00
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2015 年年度报告
剩余租赁期 最低租赁付款额
2年以上3年以内（含3年） 2,977,466.00
3年以上 35,481,469.83
合计 44,413,867.83
除上述事项外，本集团无需要披露的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账
账面余额 坏账准备 账面余额
准备
计
种类 账面 账面
计提 提
比例 价值 比例 金 价值
金额 金额 比例 金额 比
(%) (%) 额
(%) 例
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 42,623,590.46 100.00 42,623,590.46 35,529,542.81 100.00 35,529,542.81
计提坏账准备的应收
账款
组合 1
组合 2 42,623,590.46 100.00 42,623,590.46 35,529,542.81 100.00 35,529,542.81
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 42,623,590.46 / / 42,623,590.46 35,529,542.81 / / 35,529,542.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 42,623,590.46 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 100.00%。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
10,084,538.00 13.02 9,884,538.00 98.02 200,000.00 10,084,538.00 36.38 9,884,538.00 98.02 200,000.00
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
67,293,584.79 86.89 163,028.88 0.24 67,130,555.91 17,567,640.87 63.38 1,496,058.26 8.52 16,071,582.61
账准备的
其他应收
款
组合1 2,386,186.78 3.08 163,028.88 6.83 2,223,157.90 1,910,024.41 6.89 1,496,058.26 78.33 413,966.15
组合2 64,907,398.01 83.81 64,907,398.01 15,657,616.46 56.49 15,657,616.46
单项金额
不重大但
单独计提 100.0
66,737.70 0.09 66,737.70 100.00 66,737.70 0.24 66,737.70
坏账准备 0
的其他应
收款
合计 77,444,860.49 / 10,114,304.58 / 67,330,555.91 27,718,916.57 / 11,447,333.96 / 16,271,582.61
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2015 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
5,055,966.00 5,055,966.00 100 工程款预计难以收回
荆州公路工程公司第八工程处
全额计提坏账准备
5,028,572.00 4,828,572.00 96.02 工程款预计难以收回
扣除其他应付款中挂
洪湖市顺平道路养护建设有限公司
账 200,000.00 元后计
提坏账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 98.02 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,000,002.39 100,000.13 5
1至2年 309,989.00 30,998.90 10
2至3年 56,652.91 16,995.87 30
3 年以上
3至4年 2,000.00 1,000.00 50
4至5年 17,542.48 14,033.98 80
5 年以上
合计 2,386,186.78 163,028.88 6.83
确定该组合依据的说明：
见第十一节、五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,333,029.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借支 2,497,254.89 2,649,936.87
对非关联公司的应收款项 14,621,462.48 19,135,137.45
对关联公司的应收款项 60,326,143.12 5,933,842.25
合计 77,444,860.49 27,718,916.57
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
湖北楚天高速咸宁有 关联方往来 33,006,709.36 1 年以内 42.62
限公司 款
湖北楚天鄂东高速公 关联方往来 20,472,624.33 1 年以内 26.44
路有限公司 款
湖北楚天高速公路经 关联方往来 6,561,587.92 3 年以内 8.47
营开发有限公司 款
荆州公路工程公司第 工程款 5,055,966.00 5 年以上 6.53 5,055,966.00
八工程处
洪湖市顺平道路养护 工程款 5,028,572.00 5 年以上 6.49 4,828,572.00
建设有限公司
合计 / 70,125,459.61 / 90.55 9,884,538.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 877,499,000.00 877,499,000.00 856,933,000.00 856,933,000.00
对联营、合营企业 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
投资
合计 902,499,000.00 902,499,000.00 881,933,000.00 881,933,000.00
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
1.湖北楚天高速公路经 3,000,000.00 3,000,000.00
营开发有限公司
2.湖北楚天鄂东高速公 357,038,000.00 20,566,000.00 377,604,000.00
路有限公司
3.湖北楚天高速咸宁有 276,895,000.00 276,895,000.00
限公司
4.湖北楚天高速文化传 10,000,000.00 10,000,000.00
媒有限公司
5.湖北楚天高速投资有 200,000,000.00 200,000,000.00
限责任公司
6.湖北楚天高速运营有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
合计 856,933,000.00 20,566,000.00 877,499,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
追 法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖北嘉鱼长江 25,000,000.00 25,000,000.00
公路大桥有限
公司
小计 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,087,151,270.97 400,309,748.64 1,003,998,645.18 352,024,415.36
其他业务 217,120.00
合计 1,087,151,270.97 400,309,748.64 1,004,215,765.18 352,024,415.36
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 85,744,179.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
吸收合并鄂北公司取得的投资收益 -445,803,322.17
合计 -360,059,142.78
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,928.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 6,338,200.00 见第十一节、
或定量享受的政府补助除外） 七、65。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,701.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,628,950.17
少数股东权益影响额
合计 4,789,879.40
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.07 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司 10.95 0.29 0.29
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人并盖章的财务报告。
备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 三、报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿。
董事长：肖跃文
董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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