2015 年年度报告
公司代码：900948 公司简称：伊泰 B 股
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张东海、主管会计工作负责人吕贵良及会计机构负责人（会计主管人员）吕
旭东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
截至2015年12月31日止年度，公司经审计2015年合并报表在中国企业会计准则下归属于母公
司所有者净利润为90,500,985.99元，在国际财务报告准则下为90,500,985.99元。为更好的回报
股东，提升企业价值，根据公司现金分红政策以及近三年现金分红情况，公司董事会建议按照总
股本3,254,007,000股计算，向全体股东每10股派发人民币现金红利0.085元（含税），股利分配
总 额 为 27,659,059.50 元 ， 占 本 公 司 2015 年 度 合 并 报 表 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润
90,500,985.99元的30.56%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况：否。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况：否。
九、 重大风险提示
公司存在的风险因素主要有政策风险、宏观经济波动风险、行业竞争风险、安全风险、成本
上升风险。有关风险内容及应对措施已在本报告第四节“管理层讨论与分析”第三项“公司关于
公司未来发展的讨论与分析”中详细说明，敬请查阅。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第八节 公司治理........................................................................................................................... 52
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 55
第十节 财务报告........................................................................................................................... 59
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 179
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司或本公司 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
伊泰集团 指 内蒙古伊泰集团有限公司
伊泰香港 指 伊泰（集团）香港有限公司
伊泰化工 指 内蒙古伊泰化工有限责任公司
煤制油公司 指 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司
准东铁路公司 指 内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司
呼准铁路公司 指 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司
酸刺沟煤矿 指 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司
伊犁能源公司 指 伊泰伊犁能源有限公司
伊泰新疆 指 伊泰新疆能源有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
公司的中文简称 伊泰B股
公司的外文名称 INNER MONGOLIA YITAI COAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 IMYCC╱ Yitai Coal
公司的法定代表人 张东海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书/联席公司秘书
姓名 赵欣
联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
电话 0477-8565731
传真 0477-8565415
电子信箱 zhaoxin_yitai@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路
公司注册地址的邮政编码 017000
公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
公司办公地址的邮政编码 017000
公司网址 http://www.yitaicoal.com
电子信箱 ir@yitaicoal.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒 《上海证券报》
体名称 《香港商报》
登载年度报告的中国证 公司登载B股年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.
监会指定网站的网址 cn；公司登载H股年报的香港联合交易所有限公司(香港联交所)指定的网
站的网址：http://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点 公司投资者关系管理部及香港主要营业地点
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 伊泰B股 900948 伊煤B股
H股 香港联交所 伊泰煤炭 03948 /
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
务所（境内）
签字会计师姓名 弓新平、赵熙
名称 德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事
办公地址 香港金钟道 88 号太古广场一座 35 楼
务所（境外）
签字会计师姓名 王立新
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
期增减
(%)
营业收入 19,565,518,135.34 25,393,604,894.23 -22.95 25,063,549,124.65
归属于上市公司股 90,500,985.99 2,252,636,706.56 -95.98 3,444,628,337.33
东的净利润
归属于上市公司股 43,314,430.38 2,291,260,396.92 -98.11 3,506,469,554.17
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 1,835,925,108.21 5,599,622,020.32 -67.21 5,695,869,160.86
金流量净额
归属于上市公司股 22,151,422,801.40 22,931,739,830.54 -3.40 21,149,820,566.75
东的净资产
总资产 68,168,764,650.26 58,744,078,617.68 16.04 45,484,507,562.23
期末总股本 3,254,007,000.00 3,254,007,000.00 3,254,007,000.00
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年
基本每股收益（元／股） 0.03 0.69 -95.65 1.06
稀释每股收益（元／股） 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.01 0.70 -98.57 1.08
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.40 10.16 减少9.76个百分点 16.87
扣除非经常性损益后的加权平均净 0.19 10.33 减少10.14个百分点 17.17
资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
无
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九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 4,362,759,226.28 4,840,250,640.79 4,645,741,215.96 5,716,767,052.31
归属于上市
公司股东的 223,924,899.55 -48,377,178.68 220,299,510.56 -305,346,245.44
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 158,718,891.50 -70,627,014.63 209,900,140.88 -254,677,587.37
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 191,465,078.65 1,243,758,072.08 563,433,533.09 -162,731,575.61
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 -50,025,397.39 10,935,905.08 -85,479,485.15
计入当期损益的政府补助，但 44,464,216.07 20,325,844.31 7,196,414.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损 16,018,630.13 银行理 27,163,973.70 11,577,534.27
益 财
除同公司正常经营业务相关的 107,604,045.30 处置可 -134,626.43 570,707.99
有效套期保值业务外，持有交 供出售
易性金融资产、交易性金融负 金融资
债产生的公允价值变动损益， 产
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
根据税收、会计等法律、法规 -18,155,491.24 -83,175,234.25
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外 -24,614,808.07 5,172,340.65 52,212,097.34
收入和支出
少数股东权益影响额 -5,852,624.71 -2,647,888.03 -50,663,006.32
所得税影响额 -22,252,014.48 -16,264,005.39 2,744,531.03
合计 47,186,555.61 -38,623,690.36 -61,841,206.84
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十一、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
金融资产 436,243,899.27 58,299,082.77 -377,944,816.50 103,964,531.76
金融负债 65,600.00 65,600.00 -65,600.00
合计 436,243,899.27 58,364,682.77 -377,879,216.50 103,898,931.76
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司是以煤炭生产经营为主业，铁路运输为辅业、煤化工为产业延伸的大型产业集团，以
本公司为核心成员企业的内蒙古伊泰集团有限公司位居全国煤炭企业百强第 21 位、内蒙古自治区
煤炭企业 50 强之首。公司直属及控股的营运中的机械化煤矿共 12 座，年生产能力为 5,000 万吨；
现有控股并投入运营的铁路主要有 3 条：准东铁路（191.79 公里）、呼准铁路（179.65 公里）、
酸刺沟煤矿铁路专用线（26.85 公里）。同时，公司还参股准朔铁路（占股 18.96%）、新包神铁
路（占股 15%）、蒙西至华中铁路（占股 10%）、蒙冀铁路（占股 9%）、鄂尔多斯南部铁路（占
股 10%）。此外，公司还在优质煤炭富集的纳林庙地区建成了以曹羊公路为主线,辐射周边矿区的
150 公里矿区公路。多年来，公司不断加大铁路管理方面的技术与设备投入，实现了与国铁的互
通。目前，公司自营铁路设计输送能力达到 2.2 亿吨/年，煤炭集运能力超过了 1 亿吨/年,已建成
覆盖公司主要矿区的完善运输网络，为公司及周边煤炭外运创造了良好的条件。公司拥有世界领
先的煤间接液化制油技术，并以此为依托在内蒙、新疆地区部署建设大型煤化工项目。公司现阶
段的主要产品为环保型优质动力煤，主要作为下游火电、建材及化工等行业企业的燃料用煤。
自 2012 年下半年以来，受国内经济下行与全国性产能过剩的影响，我国煤炭市场深度调整，
煤价下跌，企业经营困难加剧。行业发展面临着煤炭生产和消费方式粗放、生态环境约束不断强
化、供需失衡等矛盾和问题。但在可以预计的时间内，煤炭作为我国主要能源的地位难以改变。
未来以煤炭深加工和转化为主的清洁高效利用和以一体化经营为导向的产业转型升级将成为行业
的主要发展趋势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
无
三、报告期内核心竞争力分析
公司作为内蒙古最大的地方煤炭企业，经过近 20 年的发展，公司规模、发展质量和效益得到
明显提高，产业结构优化，物质基础增强，在同行业中具有整体竞争优势。公司与众多电力、冶
金用户建立了稳定的长期友好、互惠双赢的战略合作关系，具有较高的品牌效益。公司拥有丰富
的煤炭储备、优越的开采条件、先进的开采技术及持续的内外部资源整合机会。同时，公司始终
坚持产运销一体化经营的方针，通过铁路和煤化工板块打造新的利润增长点，有利于公司实现自
身长久稳定发展。
第一，公司煤炭产品是典型的“环保型”优质动力煤，具有中高发热值、中低含灰量、极低
含硫量、极低含磷量、低含水量元素等特点，具有强大的市场竞争优势。
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第二，公司具有领先全行业的低成本开采优势，公司主要矿区地表条件稳定、地质结构简单、
煤层埋藏深度较浅且倾斜角度较小、煤层相对较厚及瓦斯浓度低，大幅降低了本公司采矿作业的
安全风险和生产成本。
第三，公司具有铁路运输优势，现已形成东连大准、大秦线，西接东乌线，北通京包线，南
达神朔线的以准格尔、东胜煤田为中心向四周辐射的铁路运输网络，同时建立了多个大型煤炭发
运站、货场和转运站，为公司煤炭的储运、发运创造了低成本、高效率的运行条件。
第四，公司以自有的领先世界的煤制油技术为依托，积极拓展煤化工业务，有助于延伸公司
煤炭产业链，实现产业转型升级，提高核心竞争力并巩固行业地位。
第五，公司在做大做强的过程中，始终坚持履行对股东、地方和社会的责任。多年来不仅保
持了优异的分红和纳税记录，而且积极帮助本地区进行环境治理和生态改善，真正做到了企业与
社会的和谐发展。
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第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，一方面，受国家宏观经济增速放缓、结构转型影响，用煤行业耗煤大幅减少；另一
方面，国内新增产能集中释放，产量大幅超前，同时进口煤依然保持较大规模，使得煤炭供过于
求的局面没有改变，致使煤炭市场严重下滑，价格大幅下跌，行业效益持续下降。
面对前所未有的困难和挑战，公司全体员工在董事会和管理层的领导下，积极应对煤炭市场
低迷带来的不利影响。在确保安全生产的前提下，科学统筹，合理安排煤炭产、运、销工作，进
一步夯实煤制油示范成果，稳步推进项目审批与建设，各项事业实现了平稳有序发展。公司总资
产达到 682 亿元，全年实现营业收入 196 亿元，归属于母公司所有者的净利润 0.91 亿元。
（—）煤炭板块
报告期内，面对煤炭市场下行、煤炭资源储量递减、地质条件日趋复杂等多种挑战，公司在
确保安全生产的前提下，累计生产商品煤 3,434 万吨，销售煤炭 5,982 万吨。
1、煤炭生产
一方面以降本增效为目的，加强运营成本管控，推动煤矿精细化管理，形成全面预算目标与
内部核算以及过程控制的有机融合；另一方面，通过加强井下生产环节和煤炭洗选环节的煤质管
理，制订仓储精细化管理改进方案实现提质增效。
2、煤炭运销
2015 年，在维护好现有市场的基础上，通过增设销售公司、跨销售区域开展业务等方式，不
断优化和拓展区内外市场，共新增 50 多家客户，进一步提高了市场占有率。采取量价联动的机制
进行促销，最大限度增加高效益煤种销量，以及调配“特殊煤种”满足客户的个性化需求，适时
调整销售策略，增加煤炭销量。
在降本增效方面，积极争取到港最佳路线，节约物流成本，形成了以“太原局调运为主，呼
和局调运为辅”的外运模式。同时，创立汽运招标新模式，大大降低了汽运成本。
（二）铁路板块
2015 年，公司加大与各铁路局的协调力度，积极争取运量。及时关注市场并形成动态数据库，
制定站台费、运费阶梯价格方案，适时调整运费吸引客户。同时，多措并举开展全员物流营销，
积极挖掘区内电厂潜在需求，提升散户进线发运量，并开拓了东北市场。此外，通过推进设备改
造，强化储装管理，加强信息化建设，进行内部市场化改革等，提高了整体运营效率。报告期内，
准东铁路发运煤炭 5,519 万吨，呼准铁路发运煤炭 2,833 万吨。
（三）煤化工板块
1、16 万吨/年煤制油示范项目
报告期内，煤制油公司提高设备管理水平，完善计划检修工作，保障了装置长周期安全稳定
运行，全年产量 20.2 万吨，创投产以来最高纪录。同时，通过积极开展技术攻关、进行技术专利
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申报，报告期内共有 10 件实用新型专利和 4 件发明专利获得国家知识产权局授权。此外，《煤基
费托合成液体蜡》国家标准获得国家质检总局、国家标准委审批通过，在提升煤制油公司行业地
位的同时，为公司煤制油产业的市场准入提供了战略储备。
2、油品销售
石油化工公司已逐步形成以内蒙、京津冀等华北市场为主，华东、华中、西南市场为辅的销
售布局。在鄂尔多斯、包头、呼市、北京、上海等地区形成稳定的成品油销售渠道，在天津、河
南、河北、四川、山东等地形成稳定的化工品销售渠道。通过加大市场拓展力度，稳步推进清洁
油品推广工作，有序开展物流及仓储建设等各项举措，全年累计销售各类产品 20.41 万吨。
3、项目建设
杭锦旗 120 万吨/年精细化学品项目累计完成投资 129 亿元,完成投资计划的 68%。装置区工
程有序进行，供水工程、土建工程、设备安装基本完成，同时，塔锦二级公路正式通车。各项工
作顺利推进，预计 2016 年 11 月 30 日建成投产。
（四）安全、环保工作
2015 年，公司继续完善安全生产保障体系，加大安全生产投入，加强质量管理，煤炭生产百
万吨死亡率为零，铁路运输、煤化工等各板块均未发生人员重伤以上或大型设备损害等事故，顺
利实现安全生产目标。
报告期内，公司不断加大内部环境监管力度，扎实推进节能减排工作，超额完成了“十二五”
减排任务，本年度未发生环境污染事故。同时，积极加强环保基础性工作，加大生态建设力度。
圆满完成了百万亩碳汇林工程，总造林面积 34 万亩，防风固沙控制面积 77 万亩，为地方生态环
境改善做出了重大贡献。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 19,565,518,135.34 25,393,604,894.23 -22.95%
营业成本 15,234,795,240.51 17,750,560,083.14 -14.17%
销售费用 1,027,841,949.08 1,379,267,126.27 -25.48%
管理费用 1,600,868,776.24 1,643,013,558.05 -2.57%
财务费用 827,184,260.34 678,959,342.79 21.83%
经营活动产生的现金流量净额 1,835,925,108.21 5,599,622,020.32 -67.21%
投资活动产生的现金流量净额 -6,694,202,676.37 -9,901,330,520.97 32.39%
筹资活动产生的现金流量净额 4,804,190,028.44 7,452,708,901.63 -35.54%
研发支出 103,152,350.32 115,543,691.38 -10.72%
1. 收入和成本分析
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
煤炭业务 1,707,531.32 1,325,111.70 22.40 -23.61 -14.87 减少 7.96
个百分点
运输业务 41,253.19 26,336.62 36.16 8.63 81.74 减少 25.68
个百分点
煤化工业 184,496.27 156,040.94 15.42 -22.76 -18.55 减少 4.38
务 个百分点
其他 721.30 247.74 65.65 -18.88 -41.06 增加 12.92
个百分点
合计 1,934,002.08 1,507,737.00 22.04 -23.04 -14.48 减少 7.80
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
华北 563,952.89 / / -34.29 / /
华东 944,351.09 / / -17.74 / /
华南 387,920.73 / / -21.44 / /
东北 21,990.35 / / 98.56 / /
华中 14,401.03 / / 719.57 / /
西北 1,385.99 / / / /
合计 1,934,002.08 / / -23.04 / /
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明:
各业务板块协同关系
2015 年 2014 年
煤炭业务 销售量(万吨) 占比 销售量(万吨) 占比
对外部客户销售 5,982 98.16% 6,603 98.54%
对内部煤化工板 112 1.84% 98 1.46%
块销售
铁路板块 运输量(万吨) 占比 运输量(万吨) 占比
对内部提供运输 6,594 78.95% 7,239 80.16%
服务
为第三方提供运 1,758 21.05% 1,792 19.84%
输服务
煤化工 采购量(万吨) 占比 采购量(万吨) 占比
内部采购 112 97.39% 98 98%
外部采购 3 2.61% 2 2%
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(2). 产销量情况分析表
生产量比 销售量比 库存量比
生产量 销售量 库存量
主要产品 上年增减 上年增减 上年增减
(万吨) (万吨) (万吨)
（%） （%） （%）
动力煤 3,433.68 5,982.47 342.79 -20.53% -9.39% -40.03%
煤化工产品 20.22 20.47 0.61 13.38% 18.35% -29.08%
产销量情况说明
动力煤库存降低主要是因为产量降低所致。
(3). 成本分析表
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
煤炭业 1,325,111.70 87.89% 1,556,616.74 88.29% -14.87% 本期煤炭产量降低所
务 致
运输业 26,336.62 1.75% 14,491.62 0.82% 81.74% 呼准复线投入运营导
务 致成本增加
煤化工 156,040.94 10.35% 191,571.02 10.87% -18.55% 原油价格下跌，石油
业务 化工采购成本降低
其他 247.74 0.02% 420.35 0.02% -41.06% /
合计 1,507,737.00 100.00% 1,763,099.73 100.00% -14.48% /
2. 费用
期末余额（元） 期初余额（元） 变动比
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 率（%）
港口销售量下降导致港口
销售费用 1,027,841,949.08 1,379,267,126.27 -25.48% 费用降低；公司薪酬改革，
薪酬费用降低；
财务费用 827,184,260.34 678,959,342.79 21.83% 本期借款增加所致
3. 研发投入
单位：元
本期费用化研发投入 103,152,350.32
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 103,152,350.32
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.53
研发投入资本化的比重（%） 0
4. 现金流
2015 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额为 690,586 万元，比上年同期 695,995 万元减少
5,409 万元，下降 0.78%。
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2015 年年度报告
本期经营活动产生的现金净流入 183,593 万元，比上年同期 559,962 万元减少 376,369 万元，
下降 67.21%。主要是报告期内煤炭售价降低所致。
本期投资活动产生的现金净流出 669,420 万元，比上年同期 990,133 万元减少 320,713 万元，
下降 32.39%。主要是报告期内煤矿、铁路及煤化工项目投资减少所致。
本期筹资活动产生的现金净流入 480，419 万元，比上年同期 745,271 万元减少 264,852 万元，
下降 35.54%。主要是报告期内借款同比减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
应收票据 1,369,573,105.33 2.01% 129,716,820.34 0.22% 955.82 主要为期末应收银行承兑汇
票增加所致；
其他应收款 285,498,929.93 0.42% 553,997,372.65 0.94% -48.47 主要为委托贷款收回所致；
存货 1,085,494,225.17 1.59% 1,709,750,261.10 2.91% -36.51 主要为本期产量下降所致；
其他流动资 1,091,201,255.90 1.60% 100 主要为待抵扣进项税、预交
产 的资源税、所得税重分类所
致；
长期股权投 875,817,990.85 1.28% 434,625,583.88 0.74% 101.51 本期新增联营合营企业投资
资 增加所致；
投资性房地 461,846,707.21 0.68% 137,856,316.67 0.23% 235.02 房屋建筑转入投资性房地产
产 增加所致；
在建工程 24,682,098,384.8 36.21% 17,378,150,606.6 29.58% 42.03 主要因煤化工项目以及铁路
7 4 工程投资建设所致；
工程物资 869,152,786.39 1.28% 124,308,707.53 0.21% 599.19 主要为煤化工项目购入尚未
安装的设备所致；
其他非流动 33,526,642.40 0.05% 100 主要为预付股权收购款增加
资产 所致；
短期借款 1,800,864,800.00 2.64% 270,000,000.00 0.46% 566.99 主要为本期新增短期借款所
致；
以公允价值 65,600.00 0.00% 100 期末期货账面浮亏所致；
计量且其变
动计入当期
损益的金融
负债
应付票据 325,150,396.75 0.48% 40,000,000.00 0.07% 712.88 票据支付增加所致；
预收款项 184,400,489.03 0.27% 126,053,271.30 0.21% 46.29 主要为预收的股权转让款增
加所致；
应交税费 1,166,358,147.83 1.71% 444,935,127.73 0.76% 162.14 主要为待抵扣进项税、预交
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2015 年年度报告
的资源税、所得税重分类所
致；
应付股利 710,430.00 0.00% 9,810,940.00 0.02% -92.76 子公司支付股利所致；
其他应付款 3,350,254,079.32 4.91% 2,216,266,010.03 3.77% 51.17 主要为期末应付建安工程及
设备款增加所致；
一年内到期 3,417,885,060.58 5.01% 948,282,160.03 1.61% 260.43 主要为需偿还的一年内到期
的非流动负 的长期借款增加所致；
债
长期应付款 312,656,342.40 0.46% 58,000,000.00 0.10% 439.06 主要为售后回租产生应付融
资租赁款所致；
递延收益 72,878,027.00 0.11% 17,440,000.00 0.03% 317.88 主要为收到与资产相关的政
府补助增加所致；
递延所得税 5,018,735.10 0.01% 41,450,664.93 0.07% -87.89 主要为可供出售金融资产处
负债 置应纳税暂时性差异转销所
致；
其他综合收 3,558,937.95 0.01% 98,558,485.10 0.17% -96.39 主要因本期处置可供出售金
益 融资产，相应公允价值变动
结转投资收益所致；
(四) 行业经营性信息分析
1、 驱动业务收入变化的因素分析
2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月
伊泰 单价（元/吨） 单价（元/吨）
数量（万吨） 数量（万吨）
（不含税） （不含税）
煤矿地销 875 140 1,829 184
集装站地销 668 155 212 201
铁路直达 983 314 737 393
港口销售 3,456 339 3,824 409
总计 5,982 285 6,603 339
2、 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
单位：万吨
2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月
伊泰
数量（万吨） 数量（万吨）
自产煤 3,455 3,992
外购煤 2,527 2,611
2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月
自有铁路
总发运量 向本公司提供的运量 总发运量 向本公司提供的运量
准东铁路 5,519 4,951 5,369 4,831
呼准铁路 2,833 1,643 3,661 2,407
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2015 年年度报告
3、 主要销售客户的情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入 占销售总额比例（%）
广东珠投电力燃料有限公司 1,038,610,733.64 5.31%
浙江浙能富兴燃料有限公司 926,207,961.08 4.73%
上海申能燃料有限公司 917,867,806.35 4.69%
广东省电力工业燃料有限公司 633,417,469.42 3.24%
浙江物产环保能源股份有限公司 569,631,214.56 2.91%
合计 4,085,735,185.05 20.88%
4、 主要供应商情况
单位：元 币种：人民币
供应商名称 采购金额（不含税）
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司煤炭运销分公司 403,422,637.17
内蒙古汇能煤电集团羊市塔煤炭有限责任公司 280,640,112.53
内蒙古伊东集团煤炭运销有限责任公司 111,659,434.38
内蒙古恒东能源集团有限责任公司 198,719,287.48
准格尔旗弓家塔布尔洞煤炭有限责任公司 156,150,850.84
合计 1,150,592,322.40
(五) 煤炭行业经营性信息分析
1、 煤炭主要经营情况
单位：亿元 币种：人民币
煤炭品种 产量（吨） 销量（吨） 销售收入 销售成本 毛利
动力煤 34,336,842.60 59,824,716.36 170.75 132.51 38.24
合计 34,336,842.60 59,824,716.36 170.75 132.51 38.24
2、 煤炭储量情况
主要矿区 资源储量（万吨） 可采储量（万吨）
酸刺沟 131,426 71,538
纳林庙二号井 13,469 6,810
宏景塔一矿 11,551 4,766
纳林庙一号井 2,396 416
阳湾沟 1,389 632
富华 521 242
凯达 19,171 11,087
大地精 8,598 5,195
宝山 4,144 2,427
丁家渠 4,510 2,419
诚意 1,533 453
白家梁 450 0
在建中
塔拉壕 86,738 58,991
合计 285,896 164,976
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2015 年年度报告
计算标准：
截至二零一五年十二月三十一日的估计本公司资源量和储量乃根据最近一次国土部备案的资
源量，按动用资源量逐年核減，得出剩余资源量。本公司与以往披露估算假设相比无重大变更。
本年报用于计算得出矿产级别储量的报告标准或基础均采用中国国家现行规范标准：《生产矿井
储量管理办法》、《煤、泥炭地质勘查规范》计算相应级别的储量。该储量表由公司內部地质专
家审核。
3、 其他说明
（1） 报告期公司煤矿勘探情况
报告期内，公司各煤矿未进行勘探。
（2） 煤矿资本支出情况
单位：万元 币种：人民币
名称 2015 年计划 本期发生额 完成全年计划的比例
酸刺沟 25,221.72 24,488.18 97%
纳林庙二号井 7,349.68 2,467.95 34%
宏景塔一矿 7,981.88 9,875.95 124%
凯达 3,889.21 2,977.23 77%
大地精 5,109.83 5,950.17 116%
宝山 3,316.74 4,092.88 123%
同达 3,130.00 3,524.37 113%
诚意 62.47 67.48 108%
合计 56,061.53 53,444.21 95%
（3） 煤矿建设情况
截至 2015 年 12 月 31 日，塔拉壕煤矿项目累计完成投资 15.75 亿元，完成投资计划的 74.03%。
塔拉壕煤矿基建巷道总工程量 39,441m，报告期内，塔拉壕煤矿矿建工程完成掘进 11,036m，
累计掘进 19,039.2m ，完成总工程量的 48.3%。
报告期内，塔拉壕煤矿土建工程已基本完成，安装工程已完成施工并投入使用，设备采购工
作也在按计划开展。
（4） 煤矿基建合约情况
单位：元 币种：人民币
使用单位 合约内容 供应商名称 合约金额
内蒙古伊泰京粤酸刺 井下缓冲煤仓粘贴耐磨板 河南长兴建设集团有限公 2,000,000
沟矿业有限责任公司 工程 司
内蒙古伊泰煤炭股份 选煤厂除尘系统安装工程 重庆梅安森科技股份有限 1,352,660
有限公司塔拉壕煤矿 公司
内蒙古伊泰煤炭股份 装车系统 榆林市宏泰建设工程有限 747,704
有限公司宝山煤矿 公司
内蒙古伊泰煤炭股份 宝山煤矿 2015 年度大修工 榆林市宏达基建工程有限 550,577
有限公司宝山煤矿 程 责任公司
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2015 年年度报告
（5） 煤矿设备采购合约情况
单位：元 币种：人民币
使用单位 合约内容 供应商名称 合同金额
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 矿用隔爆对旋轴流式 山西省安瑞风机电气有 1,562,000
宝山煤矿 通风机 限公司
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有 重型刮板输送机 秦皇岛市华科煤矿机械 9,092,000
限责任公司 有限责任公司
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 购置中部槽计划 石家庄中煤装备制造股 12,500,000
大地精煤矿 份有限公司
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 滚轴筛 上海宇源机械有限公司 398,000
宝山煤矿
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有 刮板输送机 秦皇岛市华科煤矿机械 489,000
限责任公司 有限责任公司
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 电力电缆 6 项\实芯铝 青岛汉缆股份有限公司 320,651
塔拉壕煤矿 电缆
（6） 煤矿开采情况
单位：吨
煤炭产量
公司所属煤矿
2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月
酸刺沟 11,613,974.02 11,727,671.20
纳林庙二号井 5,528,074.17 4,991,928.28
宏景塔一矿 6,731,628.77 7,662,093.14
纳林庙一号井 122,560.80 2,987,407.97
凯达 246,681.48 1,383,188.38
大地精 5,892,155.08 6,011,774.66
宝山 3,129,781.14 3,536,326.74
同达 143,024.00 3,039,595.08
诚意 928,963.14 1,867,634.86
合计 34,336,842.60 43,207,620.31
（7） 煤炭成本情况
单位：元币种：人民币
项目 类别 2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月
人工成本 15.91 18.36
原材料、燃料及动力 8.49 9.94
自产煤单位生产成本 折旧及摊销 7.94 6.87
其他生产费 32.28 51.56
煤炭生产成本合计 64.62 86.72
国内采购煤单位成本 133.74 200.18
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2015 年年度报告
(六) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
占期末证
最初投资 期末账面 报告期损
序 证券 证券代 持有数量 券总投资
证券简称 金额（万 价值 益
号 品种 码 （股） 比例
元） （万元） （万元）
（%）
1 股票 03369 秦港股份 7,923.79 19,013,000.00 5,829.91 100.00 2,444.25
2 股票 601225 陕西煤业 7,952.20
合计 7,923.79 19,013,000.00 5,829.91 100.00 10,396.45
(2) 持有非上市金融企业股权情况
最初投资金 期末账面价值 报告期损益（万 会计核算 股份
所持对象名称
额（万元） （万元） 元） 科目 来源
绵阳科技城产业投资基金 10,000.00 10,000.00 1,062.65 可供出售 出资
金融资产
合计 10,000.00 10,000.00 1,062.65 / /
持有非上市金融企业股权情况的说明：
公司于 2008 年经第四届董事会第十八次会议审议批准，公司出资认购 10,000 万元绵阳科技
城产业投资基金，其中，首次出资 1,000 万元。入股方式为有限合伙人，以出资额为限对基金公
司承担有限责任。截止报告期末，公司已实缴出资 10,000 万元。绵阳科技城产业投资基金是由中
信证券股份有限公司控股，由中信产业投资基金管理有限公司作为普通合伙人发起设立，基金目
标规模 90 亿元，存续期限 12 年，最低预期收益率 10%/年。
(3) 重大的股权投资
不适用
(4) 重大的非股权投资
不适用
(5) 以公允价值计量的金融资产
详见本报告“第二节-十一、采用公允价值计量的项目”。
(七) 重大资产和股权出售及购买
本公司于 2015 年 3 月 18 日与控股股东伊泰集团签署股权转让协议，根据北京中鑫众和矿业
权评估咨询有限公司于 2015 年 3 月 8 日出具的《内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司红庆河煤矿采
矿权价值咨询报告》（中鑫众和矿权价咨报[2015]第 008 号），双方经协商后本公司以 19.12 亿
元向伊泰集团受让其持有的内蒙古伊泰广联煤化工有限责任公司 5%的股权。2015 年本公司已向伊
泰集团支付部分股权转让价款。
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2015 年年度报告
伊泰广联目前正在从事红庆河煤矿年产 1,500 万吨/年的煤矿建设项目，该项目已于 2013 年
2 月取得国家发展和改革委员会开展矿井建设的核准。红庆河煤矿所拥有的采矿权是伊泰广联的
主要资产，红庆河煤矿划定矿区范围内备案的保有资源储量 321,942 万吨，采矿权全部可采储量
212,426.9 万吨。截止 2015 年 12 月 31 日，伊泰广联经大华会计师事务所审计的资产总额为 50.34
亿元、资产净额为 19.73 亿元、营业收入为 431.11 万元、净利润为-10.19 万元。
目前，公司在蒙西鄂尔多斯地区的优质煤炭储量增长已逐步停滞，补充煤炭资源对公司下一
步的发展有极为关键的作用，并且目前煤炭行业整体处于行业低谷，煤炭资源获取价格较高峰期
有显著回落，在当前阶段收购煤炭资源将降低公司成本有利于未来行业反转后的盈利增长。
(八) 主要控股参股公司分析
单位：元币种：人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
铁路
内 蒙古伊泰 准东铁
运输 铁路运输 1,554,000,000 6,572,901,283.56 368,116,625.48
路有限责任公司
经营
铁路 铁路及其附属设施的
内 蒙古伊泰 呼准铁
运输 建设投资，建材、化 2,074,598,000 6,667,041,002.49 90,469,020.08
路有限公司
经营 工产品销售
煤化工产品（液化气、
煤化
内 蒙古伊泰 煤制油 汽油、石脑油、煤油、
工产 2,352,900,000 4,022,132,068.71 10,874,504.28
有限责任公司 柴油、焦油）及其附
品
属产品的生产和销售
内 蒙古伊泰 京粤酸
煤炭
刺 沟矿业有 限责任 矿产品加工、销售 1,080,000,000 3,906,474,384.77 321,510,657.66
经营
公司
1、内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司（以下称“准东铁路公司”）主要经营铁路运输业务，注册
资本 15.54 亿元，本公司持有其 96.27%的股权。准东铁路已运营里程全长 191.8 公里（含准东一
期复线 59.4 公里），从准格尔煤田的周家湾火车站向西延伸至东胜煤田的准格尔召，为本公司位
于东胜煤田的煤矿提供了一条连接至大准铁路及呼准铁路的运输线路，并进一步连接至大秦铁路
及京包铁路，直至天津港、秦皇岛港及曹妃甸港。
报告期内，准东铁路公司在确保安全形势稳定的情况下，优化组织架构，加强成本管控，营
销理念逐步向现代物流转型，为公司实现铁路运输突破亿吨的战略规划奠定了坚实的基础。2015
年，准东铁路公司累计发运煤炭 5,519 万吨，较上年同期增长 2.79%，实现营业收入 12.77 亿元，
较上年同期减少 19.26%，实现净利润 3.68 亿元，较上年同期减少 52.91%，截止 12 月 31 日，准
东铁路连续实现安全生产 5,494 天，无人身伤亡事故、行车责任重大事故、火灾事故。
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2015 年年度报告
报告期内，准东-东乌联络线和南部-东乌联络线完成项目报批所有支持性文件，自治区发改
委项目评审会已通过，等待核准。
2、内蒙古伊泰呼准铁路有限公司
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司（以下称“呼准铁路公司”）是由本公司、内蒙古蒙泰不连沟煤
业有限责任公司、大唐电力燃料有限公司和呼和浩特铁路局共同投资组建，主要经营业务为铁路
货物运输，注册资本 20.74598 亿元，本公司持有其 76.9917%的股权。呼准铁路营业里程 179.65
公里，从准格尔旗的周家湾火车站向北延伸至京包铁路呼和浩特站。呼准铁路为本公司生产的煤
炭运至华东、华北市场的重要通道。
报告期内，呼准铁路公司牢固树立安全忧患意识，多方位、多渠道、多举措优化运输环境，
各项工作呈现出良好的发展势头。报告期内，呼准铁路全年累计发运煤炭 2,833 万吨，较上年同
期减少 22.62%，实现营业收入 4.83 亿元，较上年同期减少 26.39%；实现净利润 0.90 亿元，较上
年同期减少 55.88%。
呼准增二线项目王气至呼南下行线工程于 2015 年 8 月 17 日顺利开通，王气至呼南上行线工
程已取得核准文件，目前已开工建设。
3、内蒙古伊泰煤制油有限责任公司
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司（以下称“煤制油公司”）主要经营煤化工产品及其附属产品
的生产和销售，由本公司、内蒙古伊泰集团有限公司和内蒙古矿业（集团）有限责任公司共同出
资设立，注册资本 23.529 亿元，本公司持有其 51%股权，内蒙古伊泰集团有限公司持有其 9.5%
股权，内蒙古矿业（集团）有限责任公司持有其 39.5%的股权。
2015 年，煤制油公司在持续提升安全管理水平的基础上，通过改进生产工艺、解决技术瓶颈，
新增产品正构液体石蜡和正构稳定轻烃、改进煤基合成蜡质量，大幅增加了销售收入。同时，积
极开展技术专利申报，全年共有 10 件实用新型专利和 4 件发明专利获得国家知识产权局授权。截
至报告期末，煤制油公司累计拥有 39 件实用新型专利、6 件发明专利。此外，经过三年多的努力
争取，2015 年 10 月，由煤制油公司牵头设立的《煤基费托合成液体蜡》国家标准（GB/T32066-2015）
获得国家质检总局、国家标准委审批通过，自 2016 年 1 月 1 日起实施。
2015 年，煤制油公司实现了长周期稳定运行。全年未出现轻伤及以上安全事故，累计生产各
类油品和化工品 20.22 万吨，全年实现销售收入 9.11 亿元，净利润 1,087.45 万元。
4、内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司（以下称“酸刺沟煤矿”）由本公司、北京京能电力
股份有限公司和山西粤电能源有限公司共同出资组建，于 2007 年 9 月 18 日正式成立，注册资本
10.8 亿元，本公司持有其 52%的股权。酸刺沟煤矿设计生产能力为年产 1200 万吨，并配套建设相
应规模的洗煤厂和 26.85 公里的酸刺沟铁路专用线。
报告期内，酸刺沟煤矿全力应对煤炭市场下行压力，认真深入推进管理改革，积极开展精细
化项目工程，在安全、生产、经营和环保等方面不断增质提效，为煤炭生产板块平稳过渡与发展
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提供了有力保障。
报告期内，酸刺沟煤矿共生产原煤 1,161.40 万吨，全年实现营业总收入 151,314.70 万元，净
利润 32,151.07 万元。同时，杜绝了轻伤及以上事故，未出现职业病病例，安全生产工作保持了良
好的发展态势。矿井获得“全国安全质量标准化一级矿井”殊荣。
5、参股子公司情况
内蒙古京泰发电有限责任公司由本公司、北京京能电力股份有限公司与山西粤电能源有限公
司共同出资组建，本公司持股 29%，主要经营煤矸石发电、销售，供热。
报告期内，京泰发电公司实现安全生产 365 天，全年完成发电量 30.64 亿千瓦时，实现利润
总额 13,373.08 万元。
内蒙古伊泰财务有限公司由本公司和伊泰集团共同出资设立，本公司持股 40%，经营范围为：
对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款
项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成
单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转让结算及相应的结算、清算方案设计；吸
收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。
财务公司于 2015 年 7 月份开业，9 月 10 日开展了第一笔同业存款业务；9 月 25 日开展了第
一笔吸收存款业务；10 月 23 日发放了第一笔流动资金贷款业务。截止报告期末，财务公司吸收
存款余额为 19.30 亿元，为成员单位累计发放流动资金贷款 10.88 亿元。
通过财务公司的设立运营，扩大了资金归集范围，提高了资金使用效率，能够更好的满足公
司的资金需求。
(九) 公司控制的结构化主体情况
无
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
受经济增速放缓、经济结构优化、能源结构变化、生态环境约束等因素影响，2012 年以来煤
炭需求增速放缓，煤炭产能过剩问题突出；与此同时，煤炭进口继续保持高位，进口煤炭价格仍
具有较大竞争力。制约煤炭行业健康发展的问题依然严峻，主要表现在：产业结构、技术结构、
产品结构不合理问题依然突出，生产集中度低、人均效率低、产品结构单一的问题没有得到根本
改变；煤炭安全开发、洁净生产、深度加工仍面临诸多问题；行业管理弱化，企业管理粗放，税
费负担重，社会职能分离难，退出机制不完善。
“十三五”时期，在经济发展新常态下，国内经济社会发展呈现新趋势，能源革命提出新要
求，煤炭行业发展机遇与挑战并存。煤炭安全高效智能化开采和清洁高效集约化利用将成为发展
的主旋律，行业发展将从数量、速度、粗放型向质量、效益、集约型增长转变。煤炭企业要结合
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自身实际，调整产业布局，积极配合实施国家推进行业脱困的相关政策措施，努力开展技术创新，
探索转型升级，通过优化产品结构来提高可持续发展能力，从而找准新的发展机遇。
(二) 公司发展战略
2016 年是 “十三五”规划的开局之年，结合新常态下国内经济的总体走势和煤炭行业的发
展趋势，公司将继续努力保持煤炭产、运、销的协调、稳定发展，加快产业升级，提升公司整体
实力。
第一，以国家加快煤炭资源整合，淘汰落后产能为契机，整合内外资源，充实公司战略资源
储备。
第二，积极推进运输市场开放，择机引入铁路合作伙伴，充分激发自营铁路的成本和运能优
势，增加铁路运输效益。同时，开辟新的运输通道，优化运输组织，从而进一步压缩公司煤炭外
运成本。
第三，发展洁净煤技术，提高产品附加值，延伸煤炭产业链。公司将以技术创新为手段，以
提高煤炭的整体转化效率、延伸产业链为目的，通过以点带面、逐步放大的方针，全面部署新型
煤化工项目，加快产业转型升级步伐，致力于成为未来煤炭深加工行业中的领军企业。
第四，继续完善安全生产机制，履行环境社会责任。公司将继续贯彻落实安全第一、预防为
主、综合治理的方针，有效防范事故发生，加强安全投入与管理，加强职业健康体系建设，进一
步提高煤矿安全生产水平。继续保持 ISO14001 环境管理体系的有效运行，加强资源综合利用和矿
区生态环境保护，将公司矿井打造成本质安全型、资源节约型、环境友好型、社会和谐型、资源
利用率高、安全有保障、经济效益好、环境污染少的清洁高效矿井。
第五，深化管理改革，加强成本管理。以生产经营为主线，优化组织机构，梳理管控流程；
优化用人制度，完善竞聘机制，提高员工效率，充分激发企业活力和员工的积极性和创造性。
(三) 经营计划
2016 年预计 增减情况 设定依据
产量(万吨) 3,510 与 2015 年产量相比增 根据公司内部生产能
加 2.2% 力和规划设定
销售量（万吨） 5,781 与 2015 年销量相比减 根据市场需求设定
少 3.4%
单位销售成本（元/吨） 198 与 2015 年单位销售成 公司内部预计
本相比下降 13.6%
*以上经营目标及预计会受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差
异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成投
资风险。
公司将围绕 2016 年的经营目标，继续狠抓安全管理，进一步深化管理改革, 全力完成各项经
营指标，扎实做好各项工作，努力实现公司稳中向好的发展。
第一，多管齐下，夯实公司安全、质量、环保发展基础。
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2016 年，公司将继续结合国家和行业标准，深入推进各板块的安全质量标准化建设，规范职
业健康安全管理体系的运行，提升公司安全质量标准化水平和安全风险防控能力；继续完善安全
生产目标责任体系，严格落实各级安全生产责任，加大检查考核力度，严明奖罚制度；不断规范
安全投入机制，保证安全费用的足额提取、使用，进一步改善安全生产条件；强化全员安全意识，
在加强应急救援保障体系建设的同时，继续开展各项安全生产专项检查活动，加大隐患排查治理
力度，切实解决影响生产安全突出的问题，有效防范事故的发生；加大对在建项目的安全工作和
质量管理工作的监管力度，防患于未然，确保项目的工程建设质量；继续强化各环节煤炭产品的
采样和化验工作，保证煤炭质量的稳定。
面对环保新形势，公司要按照最新环境保护政策、法规的要求，继续完善公司的环境管理办
法和相关制度，保证环境/能源管理体系的有效运行；严格按照环境保护、水土保持“三同时”制
度，强化环境监管力度，深入排查，避免环境污染事件的发生；维护矿区生态建设成果，加强绿
化项目的后期养护和监督管理工作,做好灾害治理项目、煤矿塌陷区的生态恢复监管工作；不断加
强环保、节能的宣传力度，使员工牢固树立环保和节能的理念。
第二，科学组织合理部署，煤炭产运销联动创效益。
煤炭生产方面，2016 年公司将充分发挥优势矿井能力，稳妥推进灾害治理项目，实现产量稳
定的目的；积极推广酸刺沟煤矿精细化管理经验，提高煤矿管理水平；不断强化降本增效意识，
深入推进市场化运作进程，盘活闲置设备，实现设备高效运转；加强现场管理，优化地面捡矸及
筛分系统，提高产块率，降低矸石含量，增加品种煤数量，不断提升产品质量；创新考核方式，
加大煤矿利润增加值的考核权重，促进增收利润分成机制的建立；加强技术研究，推动自主创新，
促进新技术的成果转化和推广应用。
煤炭销售方面，公司将努力维护现有市场，充分掌握客户需求情况，不断提升产品质量和服
务质量，保证主销售渠道的畅通；适时开拓新用户和新销售区域，拓展铁路直达市场；加大发运
站地销，培育和开发直销客户，增加区内电厂直销供应，提升市场占有率和品牌影响力；以市场
为导向，优化产品结构，优化销售结构，充分利用掺配、洗选等方式，形成多种适销对路的品种
煤，继续主推经济效益较高的煤种，在确保市场份额的前提下争取实现外销煤种结构最优化。
铁路运输方面，公司将积极适应市场需求，继续加强与煤炭生产、销售单位和各铁路局之间
的协调合作，根据市场、运费等因素及时制定运输路线，降低运营成本，争取实现铁路利润的最
大化；合理安排运输任务，科学调配管内车流，不断优化运输组织，提高货运效率；及时进行设
备检修及维护，减少设备故障，为运输安全提供有力保障；积极研究与国铁、神华机车大交路的
实施方案，实现机车共享，创收增效；做好市场分析，改进经营策略，合理统筹，提高运输收益；
继续推进全员物流营销模式，调动广大员工营销积极性，实现全员参与经营增创利润。
第三，加大技术研发、市场开拓力度，夯实转型升级基础。
首先，2016 年公司将继续确保煤制油示范项目安全、稳定运行。公司将继续以保障装置安全、
稳定运行为第一要务，提高设备管理水平，优化生产工艺流程，积极开展技术攻关。通过优化产
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品结构、节能降耗、修旧利废以及争取政策扶持等措施，实现降本增效。继续深化项目示范效应，
加强人才队伍建设，为公司煤化工产业的发展提供全方位支持。
其次，建立和完善油品销售体系。面对国际油价连续下跌等不利因素，2016 年公司将确定零
售终端的战略布局方案，推进质量管理体系的建立。继续加大清洁油品推广力度，全面推进伊泰
清洁柴油在国内主要城市的推广使用。
(四) 可能面对的风险
1、政策风险
鉴于煤炭在我国资源禀赋及能源消费结构中的主导地位，煤炭一直是我国能源规划的重中之
重，受国家政策影响较为明显。随着国家推动节能减排、加强生态文明建设，资源环境约束增强，
能源发展产生环保、生态问题的风险在逐步加大，煤炭开采、煤化工项目的准入门槛、节能环保、
安全生产等要求将更加严格。
针对上述风险，公司将及时跟踪了解国家对煤炭行业的调控政策和对矿产资源管理的政策变
化，不断提高企业管理水平、加快产业升级、加强研究创新和节能环保，在安全生产和节能环保
等方面全面达到或超过政策要求。
2、宏观经济波动风险
本公司所属煤炭行业及其下游行业均为国民经济基础行业，与宏观经济联系紧密，非常容易
受到宏观经济波动影响。伴随着我国宏观经济的结构变化、发展方式变化和体制变化，将对本公
司的生产经营产生一定的影响，进而影响本公司的经营业绩。
针对上述风险，公司将总结以往经验，紧密关注市场动态，强化煤炭市场分析能力。公司将
通过做大做强公司煤炭生产、铁路、煤化工各板块，积极提升自身实力，提高多样化、一体化经
营能力，以更好的应对宏观经济波动。
3、行业竞争风险
目前国内煤炭市场需求不足，产能过剩，煤炭供过于求的局面将加剧煤炭行业竞争风险。
针对日益加剧的行业竞争，公司将通过强化成本管理，继续保持行业领先地位，同时通过提
高煤炭产品质量和品牌知名度，多渠道拓展市场，提高客户服务水平，调整产品结构及销售结构，
不断提高市场竞争实力。
4、安全风险
煤炭生产为地下开采作业，虽然公司目前机械化程度及安全管理水平较高，但随着矿井服务
年限的延长、开采及掘进的延深，给安全管理带来了考验，同时本公司的经营业务由煤炭行业向
煤化工行业延伸，使得安全生产的风险加大。
对此，公司始终以安全工作为核心，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，不断
加大安全生产投入，完善各项安全生产管理制度，强化现场管理，加强过程控制；落实安全生产
主体责任，做到责任落实、目标落实、奖惩到位；继续推进煤矿安全质量标准化建设，抓紧完善
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煤化工作业和安全技术规程；加强专业化队伍建设、安全技术培训和安全文化建设，全面提升员
工业务素质和安全意识，加强安全监管力度，确保安全生产。
5、成本上升风险
随着国家继续加强节能减排、环境治理和安全生产等方面的工作，以及矿用物资价格及人员
工资的上涨，煤矿征地、拆迁补偿费用的上升，使公司外部成本上升，将对公司经营产生一定的
影响。
对此，公司将深化管理改革，发挥集中管理优势，加强可控成本的预算管理，推行定额考核
制度，挖潜降耗，向管理要效益，将固定成本对公司的影响降到最低。
(五) 其他
1、公司 2016 年项目资本支出计划
项目 2016 年计划（万元）
内蒙古伊泰化工有限责任公司 120 万吨/年精细化学品项目 432,061.00
伊泰新疆能源有限公司 200 万吨/年煤基多联产综合项目 117,841.07
伊泰伊犁能源有限公司 100 万吨/年煤制油示范项目 119,489.89
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 200 万吨/年煤炭间接液化示范项目 10,001.43
石油化工加油站建设 428.00
呼准铁路增建二线工程 54,445.99
大马铁路项目 2,600.00
南部铁路至东乌铁路联络线 33,574.28
准东铁路至东乌铁路联络线 16,805.53
虎石站扩能改造 615.88
暖水集装站 4,925.01
准格尔召扩能改造 1,767.72
塔拉壕煤矿及配套选煤厂 74,870.79
伊犁矿业阿尔玛勒建设 12,458.44
生产经营投资 49,984.00
合计 931,869.03
2.融资计划
本公司目前有关 2016 年资本开支的计划可能随着业务计划的发展（包括潜在收购）、资本项
目的进展、市场条件、对未来业务条件的展望及获得必要的许可证与监管批文而有所变动。除了
按法律所要求之外，本公司概不承担任何更新资本开支计划数据的责任。本公司将通过统筹资金
调度，优化资产结构，同时严格控制各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金使用计划，
支持公司的健康发展。本公司维持日常经营业务的资金需求，通过日常经营收入及股权融资、债
权融资和其他融资方式并行来解决。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本公司 2015 年度企业会计准则下归属本公司股东的净利润为 90,500,985.99 元，基本每股收
益为 0.03 元。董事会建议按公司总股本 3,254,007,000 股计算向全体股东每 10 股派发人民币现
金红利 0.085 元（含税）。根据相关法律法规及本公司章程，本公司的股息以人民币宣派，对内
资股股东以人民币支付，对境内上市外资股（B 股）股东以美元支付，对境外上市外资股（H 股）
股东以港币支付。上述向 B 股股东以美元派息涉及的人民币与美元的外汇折算率按照决议股息分
派的股东大会（即 2015 年度股东大会）决议日后的第一个工作日中国人民银行公布的兑换汇率的
中间价计算，向 H 股股东以港币派息涉及的人民币兑港币的外汇折算率按照决议股息分派的股东
大会（即 2015 年度股东大会）决议通过后的第一个工作日中国人民银行公布的人民币兑港元汇率
中间价的平均值计算。
本公司将于 2016 年 6 月 28 日（周二）召开 2015 年度股东周年大会审议批准相关议案，包括
上述 2015 年度末期股息议案。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报表 占合并报表中归属
分红 每 10 股派息数 现金分红的数额
中归属于上市公司 于上市公司股东的
年度 (元)（含税） （含税）
股东的净利润 净利润的比率（%）
2015 年 0.085 27,659,059.50 90,500,985.99 30.56
2014 年 2.08 676,833,456 2,252,636,707 30.05
2013 年 3.2 1,041,282,240 3,444,628,337 30.23
(三) 暂停办理股东过户登记
1、B 股股权登记日及分红派息事宜
鉴于本公司将于 2016 年 6 月 28 日（周二）召开 2015 年度股东大会，根据中国境内相关规定
及 B 股市场相关惯例，本公司 B 股股东的分红派息事宜将在本公司 2015 年度股东大会后另行发
布分红派息实施公告，其中确定 B 股股东派息的股权登记日和除权除息日。
2、暂停办理 H 股股份过户登记事宜
本公司将于 2016 年 6 月 28 日（周二）召开 2015 年度股东周年大会。本公司将于 2016 年 5
月 28 日至 2016 年 6 月 28 日期间（包括首尾两日）暂停办理 H 股股份过户登记。为符合资格出
席股东周年大会并于会上投票，本公司 H 股持有人须于 2016 年 5 月 27 日下午四时半前，将所有
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2015 年年度报告
过户档交回本公司 H 股股份登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183
号和合中心 17 楼 1712-1716 室。
本公司暂定于 2016 年 7 月 16 日至 2016 年 7 月 20 日期间（包括首尾两日）暂停办理股份过
户登记。为符合资格收取股息，本公司 H 股持有人须于 2016 年 7 月 15 日下午四时半前，将所有
过户档交回本公司 H 股股份登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183
号和合中心 17 楼 1712-1716 室。
3、 报告期内，概无股东放弃或同意放弃股息的安排。
(四) 税项
1、根据自 2008 年 1 月 1 日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，本公
司向名列于 H 股股东名册上的非居民企业股东派发末期股息时，有义务代扣代缴企业所得税，税
率为 10%。任何以非个人股东名义，包括以香港中央结算（代理人）有限公司，其它代理人或受
托人，或其它组织及团体名义登记的 H 股股份皆被视为非居民企业股东所持的股份，故此，其应
得之股息将被扣除企业所得税。非居民企业股东在获得股息之后，可以自行或通过委托代理人，
向主管税务机关提出享受税收协议（安排）待遇的申请，提供证明自己为符合税收协议（安排）
规定的实际受益所有人的数据，以办理退税。
请投资者认真阅读以上内容，如需更改股东身份请向代理人或信托机构查询有关手续。本公
司将依据 2016 年 7 月 20 日本公司 H 股股东名册上所录的非居民企业股东，代扣代缴企业所得税。
2、根据自 2013 年 1 月 1 日起实施的财政部、国家税务总局、中国证券监督管理委员会联合
发布财税[2012]85 号的《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）规定，本公司就从公开发行和转让市场
取得本公司在在上海证券交易所上市股票的个人（以下简称“相关个人”）取得本公司派发的股
息红利，按照差别化个人所得税政策代扣代缴个人所得税。本公司派发股息红利时，对截至股权
登记日持股时间已超过一年的相关个人，其股息红利所得，按 25%计入应纳税所得额并相应代扣
代缴个人所得税；对截至股权登记日持股时间在 1 年以内（含 1 年）且尚未转让的，在派发股息
红利时统一暂按股息红利所得的 25%计入应纳税所得额代扣代缴个人所得税，该等相关个人在股
权登记日后转让股票的，由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据其持股期限（即取得
股份之日起至转让股份日前一日的期间）按照差别化方式（持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）
的，股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额）计算应纳税额，就
未扣缴的部分，将由证券公司等股份托管机构从该等相关个人资金账户中扣收并划付中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司，再由其划付至本公司，由本公司申报缴纳。
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2015 年年度报告
(五) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
不适用
(六) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案
的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
承 承诺 及
有 行应说 及时履
诺 承诺 承诺 时间 时
承诺背景 履 明未完 行应说
类 方 内容 及期 严
行 成履行 明下一
型 限 格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
解 内蒙 公司在 H 股上市的招股章程中披 2012 否 是 不适用 不适用
决 古伊 露公司 H 股上市的募集资金将用 年7
与再融资 同 泰煤 于收购公司控股股东内蒙古伊 月 12
相关的承 业 炭股 泰集团有限公司所拥有的五个 日
诺 竞 份有 煤矿及其他煤炭相关资产和业
争 限公 务，以解决公司与伊泰集团存在
司 的同业竞争与关联交易问题
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通 大华会计师事务所（特殊普通
合伙） 合伙）
境内会计师事务所报酬 150 150
境内会计师事务所审计年限 4 5
境外会计师事务所名称 安永会计师事务所 德勤关黄陈方会计师行
境外会计师事务所报酬 350 350
境外会计师事务所审计年限 4 1
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通 85
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明：
2015 年 5 月 11 日公司召开第六届董事会第九次会议，审议并通过关于公司聘用 2015 年度审
计机构的议案。同意继续聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度境内审计机构，
同时聘用德勤关黄陈方会计师行为公司 2015 年度境外审计机构；继续聘用大华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2015 年度内控审计机构。上述关于聘用 2015 年度审计机构的议案，已经公
司 2014 年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
报告期内，公司境外会计师事务所由安永会计师事务所变更为德勤关黄陈方会计师行。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到
期未清偿等不良诚信状况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司于 2015 年 3 月 18 日召开第六届董事会第 具体内容参见公司于 2015 年 3 月 19 日在上海证
七次会议，审议通过了关于公司对 2014 年度日 券交易所网站上刊登的《伊泰 B 股关于公司对
常关联交易实际发生额的确认及对 2015-2017 2014 年度日常关联交易实际发生额的确认及对
年度日常关联交易上限进行预计的议案 2015-2017 年度日常关联交易上限进行预计的公
告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
具体内容参见公司于 2015 年 3 月 19 日在上海证
公司于 2015 年 3 月 18 日召开第六届董事会第
券交易所网站上刊登的《伊泰 B 股关于收购内蒙
七次会议，审议通过了关于公司收购内蒙古伊泰
古伊泰广联煤化有限责任公司 5%股权的关联交
广联煤化有限责任公司 5%股权的议案。
易公告》
公司于 2015 年 11 月 30 日与伊泰置业签订了两 具体内容参见公司于 2015 年 12 月 1 日在上海证
份商品房买卖协议，用于向伊泰置业购买两套商 券交易所网站上刊登的《伊泰 B 股 H 股公告》。
业房产作为本公司煤炭运销事业部呼市办事处
办公使用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
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2015 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2015 年 3 月 18 日召开第六届董事会第次会议，审议通过了关于公司对内蒙古伊泰化
工有限公司增资的议案。
根据公司战略经营计划的调整，不再进行本次增资事项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(二) 担保情况
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发 担保
担保方 担 是否 是否 关
生日期 是否 担保 担保
与上市 担保 担保 担保 保 存在 为关 联
担保方 被担保方 (协议 已经 是否 逾期
公司的 金额 起始日 到期日 类 反担 联方 关
签署 履行 逾期 金额
关系 型 保 担保 系
日) 完毕
内蒙古伊 公司本 鄂尔多斯 11,2 2009年 2009年 2017年 连 否 否 0 否 是 联
泰煤炭股 部 市天地华 00,0 11月30 11月30 11月29 带 营
份有限公 润煤矿装 00 日 日 日 责 公
司 备有限责 任 司
任公司 担
保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 11,200,000
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,471,140,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,252,430,667.74
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 15,263,630,667.74
担保总额占公司净资产的比例(%) 68.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 10,241,873,588.01
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 4,187,919,267.04
上述三项担保金额合计（C+D+E） 14,429,792,855.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2015 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
是
否 是
经 否 是
实际收
受托 委托理财产品类 委托理 委托理财起 委托理财终 实际获 过 关 否
回本金
人 型 财金额 始日期 止日期 得收益 法 联 涉
金额
定 交 诉
程 易
序
中国 保本浮动收益型 40,000 2015.1.9 2015.2.9 40,000 142.68 是 否 否
银行
工商 保本浮动收益型 40,000 2015.1.9 2015.2.11 40,000 159.12 是 否 否
银行
农业 保本浮动收益型 30,000 2015.1.12 2015.2.9 30,000 96.66 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 30,000 2015.1.9 2015.2.9 30,000 107.01 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 30,000 2015.1.9 2015.2.6 30,000 96.66 是 否 否
银行
农业 保本浮动收益型 30,000 2015.2.4 2015.3.10 30,000 117.37 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 40,000 2015.2.5 2015.3.5 40,000 135.01 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 10,000 2015.2.5 2015.2.26 10,000 24.74 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 30,000 2015.2.16 2015.3.23 30,000 123.7 是 否 否
银行
交通 保本浮动收益型 10,000 2015.2.16 2015.3.26 10,000 48.93 是 否 否
银行
建设 保本浮动收益型 10,000 2015.2.16 2015.4.1 10,000 52.44 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 15,000 2015.2.16 2015.3.16 15,000 49.48 是 否 否
银行
建设 保本浮动收益型 20,000 2015.4.22 2015.5.26 20,000 71.73 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 20,000 2015.4.3 2015.4.29 20,000 62.14 是 否 否
银行
交通 保本浮动收益型 10,000 2015.4.7 2015.5.20 10,000 54.19 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 10,000 2015.4.16 2015.5.15 10,000 28.38 是 否 否
银行
建行 保本浮动收益型 25,000 2015.4.28 2015.6.2 25,000 91.1 是 否 否
银行
交通 保本浮动收益型 1,500 2015.3.26 2015.4.29 1,500 4.7 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 10,000 2015.5.20 2015.6.17 10,000 25.24 是 否 否
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2015 年年度报告
银行
交通 保证收益型 10,000 2015.5.22 2015.6.29 10,000 45.81 是 否 否
银行
交通 保证收益型 10,000 2015.5.15 2015.6.25 10,000 51.67 是 否 否
银行
建设 保本型理财产品 15,000 2015.7.17 2015.8.25 15,000 34.5 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 10,000 2015.7.13 2015.8.11 10,000 19.87 是 否 否
银行
交通 保证收益型 10,000 2015.7.13 2015.8.13 10,000 29.73 是 否 否
银行
建设 保本浮动收益型 15,000 2015.7.17 2015.8.25 15,000 34.5 是 否 否
银行
中国 保本浮动收益型 10,000 2015.8.3 2015.9.30 10,000 49.1 是 否 否
银行
合计 491,500 491,500 1,756.46
/ / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 无
2、 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
贷 抵押 是 是 是
是否
委托贷 贷款 款 借款 物或 否 否 否
借款方名称 关联 关联关系
款金额 期限 利 用途 担保 逾 展 涉
交易
率 人 期 期 诉
内蒙古伊泰化工 18,040 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 25,100 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 20,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 27,060 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 27,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 23,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 26,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
内蒙古伊泰化工 24,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
有限责任公司 周转
伊泰新疆能源有 44,000 1年 8% 营运 无 否 否 否 否 控股子公司
限公司 周转
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(四) 其他重大合同
不适用
十四、其他重大事项的说明
1.赤峰华远酒业有限公司（以下简称“华远酒业”）成立于 2013 年 12 月，是由内蒙古星光
煤炭集团有限责任公司组建成立的，注册资本为 600 万元人民币。经各方协商，华远酒业拟将注
册资本增加至 10,000 万元人民币，变更后股权结构为：内蒙古星光煤炭集团有限责任公司认缴出
资 5,500 万元，占注册资本的 55%，内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司认缴出资 1,500 万元，
占注册资本的 15%，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司认缴出资 1,500 万元，占注册资本的 15%，内蒙
古双欣资源控股有限公司认缴出资 1,500 万元，占注册资本的 15%。
2. 泰 来 煤 炭 （ 上 海 ） 有 限 公 司 是 由 内 蒙 古 伊 泰 煤 炭 股 份 有 限 公 司 与 NOBLE
RESOURCESINTERNATIONAL PTE. LTD.共同成立的有限责任公司，成立于 2015 年 4 月 30 日。注册
资本为 1,000 万美元，双方各持有该公司 50%的股权。注册地为中国（上海）自由贸易试验区加
太路 29 号 1 幢楼东部层 604-A01 室。
3. 内蒙古伊泰准东铁路有限公司（以下简称“准东铁路公司”）系内蒙古伊泰煤炭股份有限
公司的控股子公司，注册资本为 149,600 万元人民币，公司持有其 100%的股份。准东铁路公司召
开股东会，同意将注册资本金由原先的 149,600 万元增加至 155,400 万元；并同意将内蒙古财政
厅于 2000 年划拨到准东铁路公司的 5,800 万元国有资本入股准东铁路公司，成为准东铁路公司新
股东。因内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会逐步将授权国资委监管的中小企业及部
分大型企业国有股权划转至内蒙古国有资产运营有限公司，因此，内蒙古国有资产运营有限公司
成为准东铁路公司的新股东。经过上述增资及股权比例调整后，准东铁路公司注册资本为 155,400
万元人民币，其中公司出资 149,600 万元，占注册资本的 96.27%；内蒙古国有资产运营有限公司
出资 5,800 万元，占注册资本的 3.73%。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
详见《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2015 年度社会责任报告》。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司属于各级环境保护主管部门监督企业，公司设立了专门的环境保护监管部门并制定了内
部管理制度、考核机制和环境事故应急预案。通过有力的监管和指导，公司各单位的污染防治设
施能有效、稳定运行，各类污染物能够达标排放。同时，公司稳步推进生态建设工作并取得了显
著成效。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明：无
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响：无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：无
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
本年解除 本年增加 解除限售
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因
限售股数 限售股数 日期
内蒙古伊 1,600,000,000 0 0 1,600,000,000 境内非国 /
泰集团有 有法人股
限公司
合计 1,600,000,000 0 0 1,600,000,000 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期近 3 年内证券发行情况
单位：股 币种：人民币
发行价
股票及其衍生 获准上市交易 交易终止
发行日期 格（或 发行数量 上市日期
证券的种类 数量 日期
利率）
普通股股票类
/ / / / / / /
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2014 年公司债 2014 年 6.99% 4,500,000,000 2014 年 10 4,500,000,000 2019 年 10
券（第一期） 10 月 9 日 月 22 日 月9日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
无
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
截至 2014 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 53.19%，2015 年 12 月 31 日，公司资产负债率
为 60.73%，比上年增加了 7.54 个百分点。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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2015 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 81,500
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 82,414
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条 结情况 股东
期末持股数量
（全称） 减 (%) 件股份数量 股份 数 性质
状态 量
内蒙古伊泰集团有 0 1,600,000,000 49.17 1,600,000,000 境内非
限公司 无 国有法
人
HKSCC NOMINEESLI -8,700 325,911,700 10.01 0 境外法
未知
MITED 人
伊泰（集团）香港 0 312,000,000 9.59 0 境外法
无
有限公司 人
FTIF TEMPLETON A 0 74,061,448 2.28 0 境外法
SIAN GROWTH FUND 未知 人
5496
招商证券香港有限 5,682,815 22,108,500 0.68 0 境外法
未知
公司 人
JPMCB /STICHTING 2,800,800 18,078,093 0.56 0 境外法
PENSINENFONDS A 未知 人
BP
SCBHK A/C BBH S/ -1,756,800 17,353,698 0.53 0 境外法
A VANGUARD EMERG 人
未知
ING MARKETS STOC
K INDEX FUND
TEMPLETON EMERGI 11,326,693 17,230,037 0.53 0 境外法
NG MARKETS INVES 未知 人
TMENT TRUST PLC
CITIBANK NA H.K. 9,180,663 11,103,563 0.34 0 境外法
S/A GOLDMAN SAC 未知 人
HS INTERNATIONAL
EMPLOYEES PROVID 10,030,359 10,030,359 0.31 0 境外法
未知
ENT FUND BOARD 人
VANGUARD TOTAL I 3,130,000 9,883,894 0.30 0 境外法
NTERNATIONAL STO 未知 人
CK INDEX FUND
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2015 年年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
HKSCC NOMINEES LIMITED 325,911,700 境外上市外资股 325,911,700
伊泰（集团）香港有限公司 312,000,000 境内上市外资股 312,000,000
FTIF TEMPLETON ASIAN GROWTH FUN 74,061,448 74,061,448
境内上市外资股
D 5496
招商证券香港有限公司 22,108,500 境内上市外资股 22,108,500
JPMCB/STICHTING PENSINENFONDS A 18,078,093 18,078,093
境内上市外资股
BP
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMER 17,353,698 17,353,698
境内上市外资股
GING MARKETS STOCK INDEX FUND
TEMPLETON EMERGING MARKETS 17,230,037 17,230,037
境内上市外资股
INVESTMENT TRUST PLC
CITIBANK NA H.K. S/A GOLDMAN SA 11,103,563 11,103,563
境内上市外资股
CHS INTERNATIONAL
EMPLOYEES PROVIDENT FUND BOARD 10,030,359 境内上市外资股 10,030,359
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL ST 9,883,894 9,883,894
境内上市外资股
OCK INDEX FUND
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前十名股东中伊泰（集团）香港有限公司是境内法人
明 股股东内蒙古伊泰集团有限公司的全资子公司，公司未知
其他外资股股东是否存在关联关系和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 可上市 新增可上 限售条件
件股份数量
交易时 市交易股
间 份数量
1 内蒙古伊泰集团有限公司 1,600,000,000 / / 境内非国有
法人股
上述股东关联关系或一致行动的说明 内蒙古伊泰集团有限公司是本公司的控股股东。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东：不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 内蒙古伊泰集团有限公司
单位负责人或法定代表人 张双旺
成立日期 1999 年 10 月 27 日
主要经营业务 原煤生产、加工、运销、销售；铁路建设、铁路客货运输；矿山
设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤
化产品销售；预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方
乳粉）销售；蔬菜、水果及生肉的零售。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他 无
境内外上市公司的股权情况
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2015 年年度报告
2 自然人
无
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 内蒙古伊泰投资有限责任公司
单位负责人或法定代表人 张双旺
成立日期 2005 年 12 月 2 日
主要经营业务 对能源产业、铁路建设进行投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
2 自然人
无
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用
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2015 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司：不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
内蒙古伊泰集团有限公司，持有公司股份 160,000 万股，占本公司股本总额的 49.17%。2011
年 12 月 26 日，内蒙古伊泰集团有限公司变更了公司注册资本，注册资本由 54,570 万元增加为
125,000 万元，增加的注册资本 70,430 万元全部由内蒙古伊泰投资有限责任公司出资，变更注册
资本后的内蒙古伊泰集团有限公司股权比例为：代表集团员工持股的内蒙古伊泰投资有限责任公
司出资 124,550 万元，占 99.64%；内蒙古高峰企业集团有限公司出资 200 万元，占 0.16%；内蒙
古满世煤炭集团股份有限公司出资 100 万元，占 0.08%；鄂尔多斯市通九物资有限责任公司出资
150 万元，占 0.12%。公司性质为有限责任公司。经营范围是：原煤生产；原煤加工、运销；铁路
建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤化产
品销售；种植业、养殖业。法定代表人：张双旺；注册地址：鄂尔多斯市东胜区伊煤路南 14 号街
坊区六中南。所持股份没有被质押或冻结。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末,除香港中央结算（代理人）有限公司外，本公司无其他持股在百分之十以上
的法人股东。香港中央结算（代理人）有限公司是私人公司，其主要业务为代其他公司或个人持
有股票。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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2015 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 报告期内从公司获得的 是否在公司关
税前报酬总额（万元） 联方获取报酬
张东海 董事长 男 46 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 138.74 是
刘春林 执行董事 男 49 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 94.94 是
张东升 执行董事 男 45 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 1.2 是
张晶泉 执行董事 男 46 2015 年 12 月 15 日 2017 年 5 月 29 日 20 否
总经理 2015 年 9 月 14 日 2017 年 5 月 29 日
葛耀勇 执行董事 男 46 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 1.2 是
张新荣 执行董事 男 52 2014 年 5 月 30 日 2015 年 12 月 15 日 62.75 是
总经理 2014 年 3 月 25 日 2015 年 9 月 14 日
吕贵良 执行董事 男 50 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 75.45 否
财务总监
宋占有 执行董事 男 51 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 71.8 否
俞有光 独立董事 男 61 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 10 否
齐永兴 独立董事 男 45 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 10 否
宋建中 独立董事 女 62 2014 年 5 月 30 日 2015 年 6 月 9 日 4.17 否
谭国明 独立董事 男 53 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 20 否
张志铭 独立董事 男 54 2015 年 6 月 9 日 2017 年 5 月 29 日 5.83 否
李文山 监事会主席 男 54 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 70.5 是
张贵生 监事 男 53 2014 年 5 月 30 日 2015 年 6 月 9 日 51.68 否
总工程师 2015 年 8 月 25 日 2017 年 5 月 29 日
韩占春 监事 男 52 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 21.72 否
王小东 监事 男 45 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 87.04 否
姬志福 监事 男 32 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 12.28 是
王永亮 独立监事 男 53 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 6 否
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邬曲 独立监事 男 51 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 6 否
贾小兰 监事 女 43 2015 年 6 月 9 日 2017 年 5 月 29 日 12.3 否
刘剑 副经理 男 49 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日 66.59 否
张利名 副经理 男 48 2014 年 8 月 26 日 2015 年 3 月 25 日 22.6 否
张明亮 总工程师 男 47 2014 年 5 月 30 日 2015 年 8 月 25 日 40.17 否
廉涛 副经理/董事会秘书 男 39 2014 年 5 月 30 日 2015 年 3 月 23 日 31.99 否
赵欣 董事会秘书 女 35 2015 年 4 月 23 日 2017 年 5 月 29 日 22.1 否
合计 / / / / / 967.05 /
姓名 主要工作经历
张东海
男，中国，汉族，1970 年出生，1993 年 6 月加入中国共产党，硕士研究生学历，高级经济师职称，全国劳动模范，无海外永久居留权。
1990 年 4 月至 1999 年 7 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，历任驻北京办事处副主任、主任、经营部副部长、经营公司副经理，1999 年 7 月
至 2001 年 2 月任本公司副总经理，2001 年 3 月至今任本公司执行董事，2003 年 4 月至今担任本公司董事长，2003 年 4 月至 2004 年 6 月兼任
伊泰集团副总经理，2004 年至今兼任伊泰集团总经理。
刘春林 男，汉族，1967 年出生，硕士研究生学历，高级会计师。1989 年 6 月到 1993 年 2 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，1993 年 2 月至 1997
年 8 月任伊泰集团财务处副处长，1997 年 8 月至 1999 年 7 月任本公司财务部部长，1999 年 7 月至 2002 年 10 月任本公司财务总监，2002 年
10 月至 2004 年 5 月任伊泰集团副总会计师，2004 年 5 月至 2004 年 10 月任本公司副总经理，2004 年 5 月至今担任本公司执行董事，2004 年
6 月至今任伊泰集团董事兼总会计师。
张东升
男，汉族，1971 年出生，硕士研究生学历，高级经济师、经营管理师。1989 年 10 月至 2002 年 1 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，2002
年 1 月至 2005 年 7 月任本公司经营部部长等职务，2005 年 8 月至 2007 年 1 月任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司副总经理，2008 年 11 月
至 2014 年 8 月担任伊泰准东董事长职务，2007 年 1 月至 2014 年 8 月任内蒙古伊泰呼准铁路有限公司总经理，2009 年 7 月至 2014 年 8 月任
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司董事长职务，2014 年 3 月至今任内蒙古伊泰集团有限公司副总经理，2009 年 5 月至今担任本公司执行董事。
张晶泉 男，汉族，1970 年生，研究生学历，毕业于中欧管理学院工商管理专业。自 1994 年 1 月至 1998 年 1 月担任伊华联合毛纺织工厂工作；
自 1998 年 3 月至 2000 年 8 月担任本公司天津办出纳；自 2000 年 8 月至 2001 年 4 月担任本公司经营公司广州销售分公司经理；自 2001 年 4
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月至 2005 年 8 月担任本公司经营部华南销售分公司经理；自 2002 年 2 月至 2003 年 3 月担任本公司经营部副经理兼华南销售公司经理；自 2005
年 8 月至 2006 年 3 月 5 日担任内蒙古伊泰集团有限公司经营处处长；自 2006 年 3 月 5 日至 2006 年 3 月 27 日任内蒙古伊泰集团有限公司煤
炭运销事业部经理；自 2006 年 3 月至 2010 年 11 月担任内蒙古伊泰集团有限公司中科合成油技术有限公司副总经理；2010 年 11 月至 2012 年
1 月任伊泰伊犁能源有限公司副总经理；2012 年 1 月起任伊泰新疆能源有限公司总经理；2012 年 12 月至今任伊泰新疆能源有限公司董事长兼
总经理；2014 年 10 至今任新疆伊泰有限公司总裁；2015 年 9 月 9 日起任内蒙古伊泰化工有限责任公司董事长、总经理；2015 年 9 月 14 日起
任公司总经理。2015 年 12 月起任公司执行董事。
葛耀勇
男，汉族，1970 年出生，硕士研究生学历，高级工程师。1996 年 11 月至 2001 年 3 月在鄂前旗焦化厂任副厂长、厂长，2001 年 3 月至
2005 年 8 月任本公司副总经理，2005 年 8 月至 2008 年 11 月任伊泰集团副总工程师， 2008 年 11 月至 2014 年 3 月任本公司总经理，2014 年
3 月至今任内蒙古伊泰集团有限公司副总经理，并于 2014 年 7 月起兼任内蒙古伊泰置业有限责任公司董事长、总经理，2008 年 12 月至今担
任本公司执行董事。
张新荣 男，汉族，1964 年出生，博士，高级工程师职称。1991 年 2 月至 1998 年 3 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，1998 年 3 月进入本公司，
1999 年 7 月至 2002 年 10 月期间历任本公司质检部、质量管理部和企业管理部部长，2002 年 10 月至 2004 年 10 月任内蒙古伊泰生物高科有
限责任公司总经理助理、常务副总经理， 2004 年 10 月至 2014 年 3 月任本公司副总经理，2006 年 11 月至 2014 年 10 月任煤炭生产事业部经
理，2014 年 3 月至 2015 年 9 月任公司总经理，2011 年 2 月至 2015 年 12 月任本公司执行董事。
吕贵良
男，汉族，1966 年生，工商管理硕士，中级会计师职称，1994 年 8 月至 1997 年 8 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，1997 年 8 进入本公
司，1999 年 7 月至 2002 年 11 月任本公司财务部副部长，2004 年 3 月至 2009 年 2 月任本公司财务部部长，2008 年 4 月至今任本公司财务总
监，2011 年 2 月至今担任本公司执行董事。
宋占有
男，汉族，1965 年生。毕业于山西矿务学院采矿工程专业，高级工程师职称。宋先生于 1988 年 7 月至 1990 年 9 月期间担任东胜煤田开
发经营公司后补连露天矿采剥段技术员、副段长职务；1990 年 10 月至 1994 年 9 月担任伊克昭盟碾盘梁煤矿技术科科长职务；1994 年 10 月
至 1999 年 2 月担任伊泰集团有限公司（原伊克昭盟煤炭集团公司）生产部生产技术科科长职务；1999 年 3 月至 2000 年 12 月担任伊泰集团有
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限公司二道峁煤矿矿长职务；2001 年 1 月至 2001 年 3 月担任伊泰集团有限公司产业公司副经理职务；2001 年 4 月至 2003 年 7 月担任伊泰集
团有限公司安全监察部部长职务；2003 年 8 月至 2007 年 4 月担任伊泰集团有限公司企业管理部部长职务；2007 年 5 月至 2010 年 11 月担任
伊泰集团有限公司工程部部长职务，期间兼任伊泰广联煤化有限责任公司副总经理职务；2010 年 12 月至 2012 年 2 月担任伊泰伊犁能源有限
公司副总经理职务；2012 年 3 月至 2012 年 12 月担任伊泰伊犁能源有限公司总经理职务；2013 年 1 月至 2014 年 3 月担任伊泰伊犁能源有限
公司董事长兼总经理职务；2014 年 3 月起任公司副经理，2014 年 5 月起任公司执行董事。
俞有光
男，汉族，1955 年生，大专学历，注册会计师，高级审计师。现任内蒙古中天华正会计师事务所副所长、内蒙古自治区注册会计师协会
常务理事，其拥有 27 年的财务及会计经验。1981 年 7 月至 1985 年 11 月，于内蒙古轻工业学校任教；1985 年 11 月至 1999 年 9 月于包头审
计局工作；1999 年 9 月起在内蒙古中天华正会计师事务所任副所长职务至今。2013 年 6 月至今担任本公司独立董事。
齐永兴
男，汉族，1971 年生，管理学硕士。现任内蒙古财经大学 MBA 教育学院副院长、副教授。齐永兴拥有 19 年的管理教学与实践经验。1994
年 7 月至 1999 年 12 月，齐先生于内蒙古经济管理干部学院工业经济系任教；2000 年 1 月至今于内蒙古财经大学工作；2002 年担任人力资源
管理教研室副主任，2007 年担任物业管理系主任，2011 年担任 MBA 教育学院副院长。1994 年毕业于内蒙古工业大学管理工程系，获本科学历，
工学学位；2006 年在东北财经大学获得管理学硕士学位。2013 年 12 月至今担任本公司独立董事。
宋建中 女，汉族，1953 年生，自 2009 年 8 月至 2015 年 6 月任董事会独立非执行董事。内蒙古建中律师事务所首席合伙人（前任中华全国律师
协会党组成员、副会长、女律师协会会长），兼西南政法大学法律制度研究院副院长，中国人民大学、天津大学、内蒙古科技大学兼职教授。
宋女士目前担任北京三元食品股份有限公司（股份代码：600429）、天津劝业场（集团）股份有限公司（股份代码：600821）及内蒙古金宇
集团股份有限公司（股份代码：600201）的独立非执行董事。
谭国明 男，汉族，1963 年生，香港常住居民，1993 年获颁香港理工大学会计证书，谭先生为香港会计师公会会员并拥有其颁发的执业会计师资
格。谭先生目前是一间香港会计师事务所的合伙人。2011 年 2 月至今担任本公司独立董事。
张志铭 男，汉族，1962 年生，法学博士，现为中国人民大学教授、博士生导师。张先生 1983 年获得北京大学法学学士学位，1986 年获得北京
大学法学硕士学位，1998 年获得中国社会科学院研究生院法学博士学位。1986 年至 1994 年在中国社会科学院《中国社会科学》杂志社工作，
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任编辑、副编审。1994 年至 2004 年在中国社会科学院法学研究所任副研究员、研究员。1998 年至 2004 年在中国社会科学院研究生院任教授、
博士生导师。2004 年 6 月-2005 年 7 月任国家检察官学院副院长、党委委员，教授。2005 年 9 月至今在中国人民大学法学院任教授、博士生
导师。张先生同时还担任山西通宝能源股份有限公司独立董事、山西太钢不锈钢股份有限公司独立董事、浙江中国小商品城集团股份有限公
司独立董事以及卧龙地产集团股份有限公司独立董事。2015 年 6 月至今担任本公司独立董事。
李文山 男，汉族，1962 年生，本科学历，中级经济师。1992 年 9 月至 1997 年 7 月在伊克昭盟煤炭集团公司工作，1997 年 8 月进入本公司，于
1997 年 7 月至 2008 年 12 月期间担任本公司董事及于 2005 年 8 月至 2008 年 11 月及 2002 年 1 月至 2004 年 3 月任本公司副总经理，2004 年 3
月至 2005 年 8 月任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司副总经理、总经理，2008 年 12 月至今担任本公司监事会主席职务。
张贵生 男，汉族，1963 年生，中级工程师。2012 年 10 月 15 日至 2015 年 6 月任公司监事。张先生具有丰富的煤炭企业生产经营管理的经验。
1997 年 2 月至 1999 年 4 月任产业开发公司销售科副科长；1999 年 4 月至 1999 年 9 月任产业开发公司安技科副科长；1999 年 9 月至 2002
年 2 月任川龙煤矿矿长；2002 年 2 月至 2006 年 3 月任生技部纳林庙煤矿矿长；2006 年 3 月至 2013 年 8 月任大地精煤矿矿长；2013 年
8 月至 2014 年 3 月担任伊泰伊犁能源有限公司副董事长、副总经理；2014 年 3 月 15 日至 2015 年 8 月任伊泰伊犁能源有限公司董事长、
总经理；2015 年 8 月至今任公司总工程师。
韩占春
男，汉族，1964 年生，专科学历。1992 年 5 月至 1995 年 1 月任伊克昭盟煤炭集团公司唐公塔煤矿会计，1995 年 1 月至 1999 年 11 月历
任伊克昭盟煤炭集团公司丰镇办事处会计、财务科副科长、科长，1999 年 11 月至 2005 年 8 月任本公司秦皇岛办事处财务主管，2005 年 8 月
至 2007 年 4 月期间担任酸刺沟公司项目办财务部主管会计，2007 年 4 月至 2010 年 3 月任内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司财务部部
长；2010 年 3 月至 2010 年 12 月任本公司财务部副部长，2010 年 12 月至 2013 年 7 月 14 日任本公司任煤炭生产事业部经营办主任；2013 年
7 月 15 日至 2015 年 4 月任煤炭生产事业部综合办成本定额副主任级工程师；2015 年 4 月至今任公司煤炭生产事业部伊泰京粤酸刺沟矿业有
限责任公司董事会秘书。2011 年 2 月至今担任本公司监事。
王小东
男，汉族，1971 年生，硕士研究生学历。1993 年 9 月加入伊克昭盟煤炭集团公司，在包头办事处计划科、运输部办公室工作；1997 年 2
月加入本公司，历任运输公司办公室副主任、万水泉计划科科长、包环运输调度科长；2001 年 4 月至 2002 年 2 月任包神线集装站副主任；2002
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年 2 月至 2004 年 2 月任运输部副经理；2004 年 2 月至 7 月任呼和浩特办事处办主任；2004 年 7 月至 2005 年 8 月任经营部天津办事处主任；
2005 年 8 月至 2006 年 3 月任经营部秦皇岛办事处主任；2006 年 3 月至 2007 年 4 月任煤炭运销事业部秦皇岛办事处主任；2007 年 4 月至 2010
年 11 月任公司物资采供部部长；2010 年 11 月至 2012 年 7 月任伊泰煤制油有限责任公司副总经理；2012 年 7 月至 2013 年 3 月任伊泰油品销
售有限公司总经理；2013 年 3 月至今任伊泰石油化工有限公司总经理；2014 年 1 月至 2016 年 2 月任内蒙古伊泰石油化工有限公司董事长，
2013 年 4 月至今担任本公司监事。
姬志福
男，汉族，1984 年生，本科学历。2005 年 7 月至 2006 年 10 月在伊泰准东铁路有限责任公司工作，2006 年 10 月至 2009 年 2 月在本公司
财务部工作，2008 年 3 月至 2009 年 2 月任本公司财务部财务科副科长，2009 年 2 月至 2011 年 9 月至 2013 年 3 月任本公司煤炭运销事业部
综合业务办公室主任，2013 年 3 月至 2015 年 3 月任公司企业管理部部长，2015 年 3 月至今任内蒙古伊泰置业有限责任公司副总经理，2011
年 2 月至今担任本公司监事。
王永亮
男，汉族，1963 年生，硕士研究生学历，二级律师。1985 年 8 月至 1986 年 12 月在伊盟劳改队工作，1986 年 12 月至 1990 年 3 月在伊盟
政法干校工作，1990 年 3 月至 1996 年 4 月在伊盟司法处任劳改科副科长，1996 年 4 月至 2001 年 3 月任伊盟律师事务所业务部部长，2001 年
3 月至今任内蒙古义盟律师事务所任主任。2011 年 2 月至今担任本公司监事。
邬曲
男，汉族，1965 年生，本科学历。1986 年 7 月至 1994 年 10 月任原伊克昭盟东胜市食品工业公司财务部长，1994 年 10 月至 1998 年 12
月任内蒙古胜亿塑胶制品有限公司财务部长，1998 年 12 月至 2000 年 10 月任鄂尔多斯市荣泽食品有限责任公司财务经理，2001 年 7 月至今
任内蒙古东审会计师事务所有限责任公司审计部部长。2011 年 2 月至今担任本公司监事。
贾小兰 女，汉族，1973 年 11 月出生，本科学历，工程师，注册造价师，1993 年 7 月至 2000 年 7 月在伊盟一建（现在更名为鄂尔多斯大华建筑
集团有限责任公司）工作；2000 年 7 月至 2005 年 7 月在鄂尔多斯市得丰工程项目管理有限责任公司工作，任安装预结算副部长；2005 年 8
月调入伊泰集团工作，2005 年 8 月至 2006 年 10 月任集团造价中心安装预算员；2006 年 10 月至 2010 年 3 月任造价中心安装预算副科长；2010
年 3 月至 2011 年 4 月任造价中心安装预算科长；2011 年 4 月至 2013 年 7 月任集团内控审计部副部长；2013 年 7 月至 2014 年 1 月任集团内
控审计部部长，2014 年 1 月至今任公司内控审计部部长。2015 年 6 月至今担任本公司监事。
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刘剑 男，汉族，1967 年生，博士。2004 年 7 月份毕业于德国杜伊斯堡-埃森大学，取得心血管内科博士学位。2004 年 8 月到 2005 年 6 月任
德国迪目根特种机器公司中国项目部经理；2005 年 8 月到 2007 年 2 月任内蒙古伊泰药业有限责任公司常务副总经理；2006 年 7 月获内蒙古
人事厅制药正高级主任药师职称。2007 年 2 月到 2012 年 8 月任内蒙古伊泰药业有限责任公司总经理。2012 年 12 月至今担任本公司副经理。
张利名 男，汉族，1968 年生，毕业于华中科技大学高级工商管理专业，硕士学位，高级经济师职称。张先生于 2005 年 8 月至 2009 年 4 月担任
呼准铁路有限公司副总经理职务；2009 年 4 月至 2009 年 9 月担任伊泰煤制油有限公司副总经理职务；2009 年 10 月至 2010 年 3 月担任伊泰
化工有限公司董事长兼总经理职务；2010 年 3 月至 2014 年 7 月担任内蒙古伊泰置业有限责任公司董事长职务；2014 年 8 月至 2015 年 3 月任
公司副经理。
张明亮
男，汉族，1969 年生，硕士研究生，中级工程师。自 1997 年 11 月至 2009 年 6 月期间历任本公司纳林庙煤矿 1 号井井口副主任、纳林庙
煤矿 4 号井井口主任、纳林庙煤矿副矿长及矿长和纳林庙煤矿二号井副矿长；2009 年 6 月至 2011 年 3 月期间担任伊泰集团苏家壕煤矿矿长；
2011 年 3 月至 2012 年 2 月期间担任本公司煤炭运输事业部准格尔召调度站主任；2012 年 2 月起至 2012 年 9 月任公司生产事业部的副总经理。
自 2002 年 4 月至 2012 年 10 月担任本公司监事，2012 年 10 月至 2015 年 8 月任本公司总工程师。
廉涛
男，汉族，1977 年生，1998 年 8 月加入华北电力集团任会计，2001 年 12 月至 2003 年 11 月任清华大学企业集团博奥生物芯片有限公司
法务主管；2003 年 11 月至 2006 年 10 月任顺驰中国控股有限公司集团法律部总经理；2008 年 7 月至 2011 年 10 月加入 Vtion Wireless Technology
AG（德国法兰克福）任法律总监及公司秘书；2012 年 1 月至 2012 年 8 月任内蒙古伊泰集团有限公司副总会计师；2012 年 9 月至 2015 年 3 月
任公司副经理兼董事会秘书（联席公司秘书）。
赵欣
女，汉族，1981 年 10 月生，现任公司董事会秘书/联席公司秘书兼投资者关系管理部总监。赵女士 2003 年 7 月毕业于内蒙古财经大学，
获管理学学士学位；2008 年 7 月毕业于首都经济贸易大学，获管理学硕士学位；2012 年 7 月毕业于中国社会科学院，获管理学博士学位。赵
女士于 2008 年 8 月加入公司证券部，2010 年 12 月至 2013 年 6 月任证券部信息披露业务主管，2013 年 7 月至 2015 年 3 月任证券部副部长，
2015 年 3 月起担任公司投资者关系管理部总监，2013 年 8 月至 2015 年 3 月担任公司证券事务代表，2015 年 4 月起担任公司董事会秘书/联席
公司秘书。
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
张东海 内蒙古伊泰集团有限公司 董事、总经理 2004 年 6 月 15 日
葛耀勇 内蒙古伊泰集团有限公司 董事 2008 年 11 月 14 日
刘春林 内蒙古伊泰集团有限公司 董事、总会计师 2004 年 6 月 15 日
张东升 内蒙古伊泰集团有限公司 董事 2008 年 11 月 14 日
李文山 内蒙古伊泰集团有限公司 监事会主席 2008 年 11 月 14 日
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期
俞有光 内蒙古中天华正会计师事务所 副所长 2013 年 6 月 28 日
齐永兴 内蒙古财经大学 MBA 教育学院 副院长 2013 年 12 月 11 日
宋建中 内蒙古建中律师事务所 主任 1986 年 7 月 15 日
谭国明 易达会计师行 合伙人 2011 年 7 月 1 日
张志铭 中国人民大学法学院 教授、博士生导师 2005 年 9 月
王永亮 内蒙古义盟律师事务所 主任 2001 年 3 月 1 日
邬曲 内蒙古东审会计师事务所有限责任公司 审计部长 2001 年 7 月 1 日
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 股东大会审批
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《公司高级管理人员薪酬管理办法》具体计算办法是，年薪报酬由基础年薪和效益年薪组成，基础年薪
由职务级别系数*公司总资产规模系数*（1+净资产增长率）*10000 组成，效益年薪由职务级别系数*净资
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2015 年年度报告
产报酬率系数*（1+报告期利润增长率）*10000 组成，基础年薪按月全部发放，效益年薪先按 50%发放，
其余年底考核发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司按照股东大会确定的独立董事津贴数额及公司薪酬管理制度确定的董事、监事、高级管理人员薪酬，
况 在代扣代缴个人所得税后足额发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 967.05 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张新荣 董事、总经理 离任 工作调整
张晶泉 董事、总经理 选举 工作调整
宋建中 独立董事 离任 任期届满
张志铭 独立董事 选举 新增独立董事
张贵生 监事 离任 工作调整
贾小兰 监事 选举 工作调整
张利名 副经理 离任 工作调整
张明亮 总工程师 离任 工作调整
张贵生 总工程师 聘任 工作调整
廉涛 副经理、董事会秘书 离任 工作调整
赵欣 董事会秘书 聘任 接替廉涛担任的职务
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,862
主要子公司在职员工的数量 3,818
在职员工的数量合计 6,680
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 267
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,897
销售人员 1,809
技术人员 907
财务人员 265
行政人员 802
合计 6,680
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生毕业 269
大学文化 2,664
大中专文化 2,507
中专以下 1,240
合计 6,680
(二) 薪酬政策
公司努力激发员工的积极性和创造性，促进公司薪酬激励机制的内部公平性和外部竞争性；
建立在同岗同酬的基础上，体现员工能力和个人业绩的因素，以岗位价值为主体、绩效考核为依
据的动态分配机制；同时使部分有才能、贡献大、没有进入管理序列员工的收入水平有所提高。
报告期内，公司员工薪酬总额 7.6 亿元。
(三) 培训计划
公司为不断提高员工知识与技能，造就一支与企业发展相适应的员工队伍，打造学习型企业，
建立了完善的员工培训体系。培训管理坚持"以人为本，需求导向；统一体系，分层实施；目标管
理，流程驱动；资源共享，内部为主"的原则，培训对象覆盖全员，培训方式由内部培训和外部培
训相结合。根据伊泰集团 "十二五"规划对人员素质及能力要求为不同群体设计配备了相对应课
程，培养符合伊泰发展战略的人才，导入符合战略需求的知识与技能。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 691,889 小时
劳务外包支付的报酬总额 1,300.49 万元
七、其他
无
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2015 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，逐步完善公司各项法
人治理制度，规范公司运作。公司股东会、董事会及管理层各司其职并相互制约。
公司继续加强信息披露和投资者关系工作。报告期内，公司及时、准确、真实及完整的披露
了各项重大信息，确保所有股东均享有平等的知情权。2015 年 10 月 15 日至 16 日，公司组织大
型投资者反向路演，有效加深与投资者之间的沟通和交流，提升公司在资本市场的声誉及影响力。
公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度。在信息披露的敏感时期，公司责专人通过书面、
短信、邮件及公司内部 OA 系统等方式，给予相关人员足够的提醒，防止出现公司相关人员违规买
卖公司股票的情形出现。
公司将继续严格遵守《公司法》和中国证监会及其他有权机关关于公司治理的相关规定和要
求，继续完善公司法人治理制度，逐步提供公司法人治理能力。
公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 9 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 6 月 10 日
http://www.hkexnews.hk
2015 年第一次临时股 2015 年 12 月 15 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 12 月 16 日
东大会 http://www.hkexnews.hk
股东大会情况说明：
报告期内，公司共召开股东大会两次，其中年度股东大会一次，临时股东大会一次，股东大
会上未有否决提案的情形。
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2015 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
张东海 否 8 8 5 0 0 否 2
刘春林 否 8 8 5 0 0 否 2
张晶泉 否 1 1 0 0 0 否 1
张新荣 否 7 7 5 0 0 否 1
葛耀勇 否 8 8 5 0 0 否 2
张东升 否 8 8 5 0 0 否 2
宋占有 否 8 8 5 0 0 否 1
吕贵良 否 8 8 5 0 0 否 2
俞有光 是 8 8 5 0 0 否 2
齐永兴 是 8 8 5 0 0 否 1
宋建中 是 3 3 2 0 0 否 0
张志铭 是 5 5 3 0 0 否 2
谭国明 是 8 8 5 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明：
报告期内，未发现有董事连续两次未亲自参加董事会会议的情形。
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三) 其他
报告期内，各位董事勤勉尽责、科学决策，为董事会和公司的发展做出了很大贡献。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
无
五、监事会发现公司存在风险的说明
无
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2015 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司能够保持自主经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证
独立性。
公司与控股股东控制的其他企业之间不存在同业竞争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司的奖励机制通过《公司关于董事及高级管理人员年薪报酬的方案》来执行。报告期内，
随时产业市场下行压力日渐加大，公司审时度势，在企业内部建立起一套管理人员竞聘上岗、能
上能下，员工择优录用、能进能出，业绩优先、收入能增能减的制度体系，形成以岗位管理为核
心，竞聘上岗为基础，以薪酬制度、绩效考核制度、择业发展制度为配套的人力资源管理体系。
八、是否披露内部控制自我评价报告
请见公司于 2016 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站披露的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
无
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2015 年年度报告
第九节 公司债券相关情况
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
交
债券 简 代 债券 利 易
发行日 到期日 还本付息方式
名称 称 码 余额 率 场
所
内 蒙 14 1 2014 年 10 2019 年 10 4,50 6.9 本期债券采用单利按年计息，不 上
古 伊 伊 2 月9日 月9日 0,00 9% 计复利。每年付息一次，到期一 海
泰 煤 泰 2 0,00 次还本，最后一期利息随本金的 证
炭 股 01 3 0 兑付一起支付。本期债券于每年 券
份 有 2 的付息日向投资者支付的利息金 交
限 公 9 额为投资者截至利息登记日收市 易
司 201 时所持有的本期债券票面总额与 所
4 年债 对应的票面年利率的乘积；于兑
券（第 付日向投资者支付的本息金额为
一期） 投资者截至兑付登记日收市时所
持有的本期债券最后一期利息及
所持有的债券票面总额的本金。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国国际金融股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座
债券受托管理人 27层及28层
联系人 翟赢、杜毅、徐晛
联系电话 01065051166
名称 大公国际资信评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A29 层
三、公司债券募集资金使用情况
本期债券募集资金均按本期债券披露使用用途专款专用。截至 2015 年 12 月 31 日止，全部募
集资金已使用完毕。
四、公司债券资信评级机构情况
报告期内，大公国际资信评估有限公司对本公司“14 伊泰 01”进行了跟踪信用评级，维持债
项信用等级为 AA+，维持本公司长期信用等级为 AA+，评级展望为稳定。
根据跟踪评级安排，大公国际资信评估有限公司将在本期债券存续内，在每年发行人年报公
告后的两个月内对本期债券进行一次定期跟踪评级，并在本期债券存续期内根据有关情况进行不
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2015 年年度报告
定期跟踪评级。若公司于 2016 年 3 月 31 日发布年度报告，则大公国际资信评估有限公司需在 5
月 31 日前出具跟踪评级报告，评级结果将在本期公司债上市场所上海证券交易所网站披露。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，前述公司债券无增信机制的安排，偿债计划未发生变更。本公司严格按照募集说
明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
前述公司债券存续期内，债券受托管理人中国国际金融股份有限公司严格按照《债券受托管
理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了
持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，
维护债券持有人的合法权益。
受托管理人预计将于公司年报披露后三个月内披露报告期的《受托管理事务报告》，报告内容
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
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2015 年年度报告
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要指标 2015 年 2014 年 变动原因
期增减
（%）
息税折旧 2,576,708,597.75 5,652,038,982.32 -54.41 主要为本期利润降低所致；
摊销前利
润
投资活动 -6,694,202,676.3 -9,901,330,520.9 32.39 主要是报告期内煤矿、铁路及
产生的现 7 7 煤化工项目投资减少所致；
金流量净
额
筹资活动 4,804,190,028.44 7,452,708,901.63 -35.54 主要是报告期内借款同比减
产生的现 少所致；
金流量净
额
期末现金 6,905,858,526.25 6,959,946,065.97 -0.78
及现金等
价物余额
流动比率 1.16 2.32 -1.16 主要为本期新增借款以及煤
炭库存减少所致；
速动比率 1.06 2.01 -0.95 主要为本期新增借款；
资产负债 60.73% 53.19% 7.54
率
EBITDA 全 0.06 0.18 -0.12 主要为本期利润降低所致；
部债务比
利息保障 0.60 2.79 -2.19 主要为本期利润降低所致；
倍数
现金利息 2.16 5.04 -2.89 主要为经营活动产生的现金
保障倍数 流量净额降低所致；
EBITDA 利 1.33 3.80 -2.47 主要为本期利润降低所致；
息保障倍
数
贷款偿还 100% 100%
率
利息偿付 100% 100%
率
九、报告期末公司资产情况
截至报告期末公司资产不存在抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无
法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，也不存在其他具有可对抗第
三人的优先偿付负债情况
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2015 年年度报告
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
中期票据名称 发行金额（万元） 起始日 到期日 票面利率
12 伊泰 MTN1 100,000 2012-12-25 2017-12-25 5.5300%
13 伊泰 MTN1 250,000 2013-4-16 2018-4-16 4.9500%
报告期内，本公司对其他债券和债务融资工具均按时、足额进行了付息兑付。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
报告期内，公司授信总额为 5,148,005.00 万元，用信额度为 2,423,177.8 万元,可用额度为
2,724,827.2 万元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
不适用
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2015 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
审计报告
大华审字[2016]001718 号
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司(以下简称伊泰股份公司)财务报表，包括
2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是伊泰股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，伊泰股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了伊泰股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京
中国注册会计师：
二〇一六年三月三十日
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2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,748,122,461.32 7,002,421,917.02
应收票据 1,369,573,105.33 129,716,820.34
应收账款 2,445,685,422.14 2,736,592,088.28
预付款项 708,732,973.83 893,478,156.55
其他应收款 285,498,929.93 553,997,372.65
买入返售金融资产
存货 1,085,494,225.17 1,709,750,261.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,091,201,255.90
流动资产合计 13,734,308,373.62 13,025,956,615.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 6,567,703,810.04 5,618,403,626.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 875,817,990.85 434,625,583.88
投资性房地产 461,846,707.21 137,856,316.67
固定资产 16,602,706,275.96 17,733,831,559.39
在建工程 24,682,098,384.87 17,378,150,606.64
工程物资 869,152,786.39 124,308,707.53
无形资产 1,295,051,121.90 1,451,043,315.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,759,740,613.67 1,662,391,079.43
递延所得税资产 1,286,811,943.35 1,177,511,205.79
其他非流动资产 33,526,642.40
非流动资产合计 54,434,456,276.64 45,718,122,001.74
资产总计 68,168,764,650.26 58,744,078,617.68
流动负债：
短期借款 1,800,864,800.00 270,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期 65,600.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 325,150,396.75 40,000,000.00
应付账款 1,191,006,045.38 1,084,535,873.19
预收款项 184,400,489.03 126,053,271.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 209,834,431.29 256,320,541.63
应交税费 1,166,358,147.83 444,935,127.73
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2015 年年度报告
应付利息 239,289,618.59 230,436,112.22
应付股利 710,430.00 9,810,940.00
其他应付款 3,350,254,079.32 2,216,266,010.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,417,885,060.58 948,282,160.03
其他流动负债
流动负债合计 11,885,819,098.77 5,626,640,036.13
非流动负债：
长期借款 21,099,816,417.93 17,485,362,617.55
应付债券 7,976,052,748.14 7,971,831,488.12
其中：优先股
永续债
长期应付款 312,656,342.40 58,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 48,176,726.52 46,700,857.13
递延收益 72,878,027.00 17,440,000.00
递延所得税负债 5,018,735.10 41,450,664.93
其他非流动负债
非流动负债合计 29,514,598,997.09 25,620,785,627.73
负债合计 41,400,418,095.86 31,247,425,663.86
所有者权益
股本 3,254,007,000.00 3,254,007,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,923,282,291.36 2,022,267,303.34
减：库存股
其他综合收益 3,558,937.95 98,558,485.10
专项储备
盈余公积 1,459,178,456.42 1,446,542,061.05
一般风险准备
未分配利润 15,511,396,115.67 16,110,364,981.05
归属于母公司所有者权益合计 22,151,422,801.40 22,931,739,830.54
少数股东权益 4,616,923,753.00 4,564,913,123.28
所有者权益合计 26,768,346,554.40 27,496,652,953.82
负债和所有者权益总计 68,168,764,650.26 58,744,078,617.68
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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2015 年年度报告
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,396,747,399.49 4,360,115,740.29
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 693,507,031.83 36,500,000.00
应收账款 1,742,051,849.84 1,778,098,827.31
预付款项 532,774,013.33 393,738,242.83
应收利息
应收股利 42,026,380.00
其他应收款 2,631,275,498.46 1,723,903,368.87
存货 777,895,489.48 1,080,441,123.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 166,548,976.44
流动资产合计 9,940,800,258.87 9,414,823,682.32
非流动资产：
可供出售金融资产 6,444,026,185.04 5,475,496,252.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,857,877,039.75 10,090,396,648.40
投资性房地产 461,846,707.21 137,856,316.67
固定资产 3,538,218,411.15 4,252,214,438.12
在建工程 1,932,242,733.66 1,948,077,560.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 441,133,391.37 494,076,776.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 724,014,221.96 616,743,661.48
递延所得税资产 1,185,552,053.03 1,061,439,621.36
其他非流动资产 30,000,000.00
非流动资产合计 25,614,910,743.17 24,076,301,275.11
资产总计 35,555,711,002.04 33,491,124,957.43
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期 65,600.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 117,818,000.00 40,000,000.00
应付账款 644,264,610.24 1,189,905,019.71
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2015 年年度报告
预收款项 56,372,006.79 32,603,986.92
应付职工薪酬 86,149,124.05 114,631,268.74
应交税费 641,409,513.42 214,310,325.71
应付利息 169,527,648.52 165,252,508.26
应付股利
其他应付款 978,242,536.60 1,965,201,301.86
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 204,000,000.00 192,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,897,849,039.62 3,913,904,411.20
非流动负债：
长期借款 6,655,000,000.00 2,896,000,000.00
应付债券 7,976,052,748.14 7,971,831,488.12
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 17,532,712.06 16,910,108.37
递延收益 3,710,000.00 4,490,000.00
递延所得税负债 5,018,735.10 40,590,524.79
其他非流动负债
非流动负债合计 14,657,314,195.30 10,929,822,121.28
负债合计 17,555,163,234.92 14,843,726,532.48
所有者权益：
股本 3,254,007,000.00 3,254,007,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,476,089,268.68 1,476,289,268.68
减：库存股
其他综合收益 3,193,844.48 99,375,000.00
专项储备
盈余公积 1,459,178,456.42 1,446,542,061.05
未分配利润 11,808,079,197.54 12,371,185,095.22
所有者权益合计 18,000,547,767.12 18,647,398,424.95
负债和所有者权益总计 35,555,711,002.04 33,491,124,957.43
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 19,565,518,135.34 25,393,604,894.23
其中：营业收入 19,565,518,135.34 25,393,604,894.23
二、营业总成本 19,387,956,389.40 22,047,569,427.41
其中：营业成本 15,234,795,240.51 17,750,560,083.14
营业税金及附加 549,063,133.79 513,503,333.20
销售费用 1,027,841,949.08 1,379,267,126.27
管理费用 1,600,868,776.24 1,643,013,558.05
财务费用 827,184,260.34 678,959,342.79
资产减值损失 148,203,029.44 82,265,983.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -65,600.00 445,960.00
投资收益（损失以“－”号填列） 157,068,418.88 144,565,339.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,765,306.97 39,665,423.49
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 334,564,564.82 3,491,046,766.03
加：营业外收入 70,763,313.62 73,518,433.86
其中：非流动资产处置利得 12,684,970.10 21,944,474.46
减：营业外支出 111,004,616.30 164,490,576.30
其中：非流动资产处置损失 62,710,367.49 11,008,569.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 294,323,262.14 3,400,074,623.59
减：所得税费用 41,596,658.41 638,757,762.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 252,726,603.73 2,761,316,861.31
归属于母公司所有者的净利润 90,500,985.99 2,252,636,706.56
少数股东损益 162,225,617.74 508,680,154.75
六、其他综合收益的税后净额 -94,999,547.15 118,975,684.62
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -94,999,547.15 118,975,684.62
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -94,999,547.15 118,975,684.62
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -96,181,155.52 118,906,162.91
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,181,608.37 69,521.71
七、综合收益总额 157,727,056.58 2,880,292,545.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,498,561.16 2,371,612,391.18
归属于少数股东的综合收益总额 162,225,617.74 508,680,154.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.69
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 15,955,925,290.98 11,264,294,157.82
减：营业成本 14,053,495,425.33 7,963,779,679.38
营业税金及附加 349,576,659.34 262,051,642.19
销售费用 482,059,794.59 645,694,774.60
管理费用 1,019,454,272.59 1,085,715,998.09
财务费用 544,461,721.49 241,744,990.69
资产减值损失 98,929,169.70 82,265,983.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -65,600.00 445,960.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 653,632,179.52 574,539,164.65
其中：对联营企业和合营企业的投资 504,953,291.35 39,244,718.23
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,514,827.46 1,558,026,213.56
加：营业外收入 31,009,147.66 49,709,830.39
其中：非流动资产处置利得 11,475,259.76 21,642,040.05
减：营业外支出 87,435,829.42 99,624,479.85
其中：非流动资产处置损失 44,819,048.97 7,032,923.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,088,145.70 1,508,111,564.10
减：所得税费用 -121,275,807.99 313,380,326.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,363,953.69 1,194,731,237.75
五、其他综合收益的税后净额 -96,181,155.52 118,906,162.91
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -96,181,155.52 118,906,162.91
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -96,181,155.52 118,906,162.91
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 30,182,798.17 1,313,637,400.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,889,439,269.91 31,918,700,334.72
收到的税费返还 881,070.31
收到其他与经营活动有关的现金 214,201,722.47 165,899,218.63
经营活动现金流入小计 24,103,640,992.38 32,085,480,623.66
购买商品、接受劳务支付的现金 18,002,756,978.82 21,399,249,509.77
支付给职工以及为职工支付的现金 1,315,798,429.72 1,357,813,805.76
支付的各项税费 2,479,277,577.94 3,396,007,487.22
支付其他与经营活动有关的现金 469,882,897.69 332,787,800.59
经营活动现金流出小计 22,267,715,884.17 26,485,858,603.34
经营活动产生的现金流量净额 1,835,925,108.21 5,599,622,020.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 655,778,206.15 11,615,900,001.00
取得投资收益收到的现金 143,090,832.15 132,741,047.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,684,970.10 44,650,358.98
产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,025,566.06 18,510,100.92
投资活动现金流入小计 851,579,574.46 11,811,801,508.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,742,820,750.83 8,691,432,029.04
产支付的现金
投资支付的现金 1,772,961,500.00 13,021,700,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 7,545,782,250.83 21,713,132,029.04
投资活动产生的现金流量净额 -6,694,202,676.37 -9,901,330,520.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 65,100,000.00 164,103,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 65,100,000.00 164,103,000.00
现金
取得借款收到的现金 11,046,056,000.00 14,120,810,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 279,000,000.00
筹资活动现金流入小计 11,390,156,000.00 14,284,913,000.00
偿还债务支付的现金 3,647,260,071.49 4,276,504,090.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,928,205,900.07 2,555,700,008.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、 341,200,510.00 158,494,220.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,500,000.00
筹资活动现金流出小计 6,585,965,971.56 6,832,204,098.37
筹资活动产生的现金流量净额 4,804,190,028.44 7,452,708,901.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,087,539.72 3,151,000,400.98
加：期初现金及现金等价物余额 6,959,946,065.97 3,808,945,664.99
六、期末现金及现金等价物余额 6,905,858,526.25 6,959,946,065.97
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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2015 年年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,312,803,936.47 13,517,502,602.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,238,805,330.75 738,662,474.62
经营活动现金流入小计 19,551,609,267.22 14,256,165,076.82
购买商品、接受劳务支付的现金 16,274,026,228.72 9,674,178,692.04
支付给职工以及为职工支付的现金 486,144,094.27 651,248,984.18
支付的各项税费 1,354,724,762.69 1,517,293,624.21
支付其他与经营活动有关的现金 340,839,145.84 260,134,146.12
经营活动现金流出小计 18,455,734,231.52 12,102,855,446.55
经营活动产生的现金流量净额 1,095,875,035.70 2,153,309,630.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 272,878,206.15 6,020,000,001.00
取得投资收益收到的现金 244,510,746.41 507,402,034.85
处置固定资产、无形资产和其他长 11,475,259.76 17,417,134.39
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,025,566.06 9,886,879.98
投资活动现金流入小计 568,889,778.38 6,554,706,050.22
购建固定资产、无形资产和其他长 558,009,936.25 921,657,594.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,214,961,500.00 8,632,700,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,802,971,436.25 9,554,357,594.60
投资活动产生的现金流量净额 -4,234,081,657.87 -2,999,651,544.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,965,000,000.00 8,372,560,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,965,000,000.00 8,372,560,000.00
偿还债务支付的现金 2,391,000,000.00 3,238,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,388,402,439.27 1,518,902,842.11
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,500,000.00
筹资活动现金流出小计 3,789,902,439.27 4,756,902,842.11
筹资活动产生的现金流量净额 2,175,097,560.73 3,615,657,157.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -963,109,061.44 2,769,315,243.78
加：期初现金及现金等价物余额 4,331,768,710.73 1,562,453,466.95
六、期末现金及现金等价物余额 3,368,659,649.29 4,331,768,710.73
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 3,254,007,000.00 2,022,267,303.34 98,558,485.10 1,446,542,061.05 16,110,364,981.05 4,564,913,123.28 27,496,652,953.82
二、本年期初余额 3,254,007,000.00 2,022,267,303.34 98,558,485.10 1,446,542,061.05 16,110,364,981.05 4,564,913,123.28 27,496,652,953.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -98,985,011.98 -94,999,547.15 12,636,395.37 -598,968,865.38 52,010,629.72 -728,306,399.42
（一）综合收益总额 -94,999,547.15 90,500,985.99 162,225,617.74 157,727,056.58
（二）所有者投入和减少资本 -98,785,011.98 221,885,011.98 123,100,000.00
1．股东投入的普通股 -98,785,011.98 221,885,011.98 123,100,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,636,395.37 -689,469,851.37 -332,100,000.00 -1,008,933,456.00
1．提取盈余公积 12,636,395.37 -12,636,395.37
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -676,833,456.00 -332,100,000.00 -1,008,933,456.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 -200,000.00 -200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -200,000.00 -200,000.00
（五）专项储备
1．本期提取 734,952,761.96 169,801,682.46 904,754,444.41
2．本期使用 734,952,761.96 169,801,682.46 904,754,444.41
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,007,000.00 1,923,282,291.36 3,558,937.95 1,459,178,456.42 15,511,396,115.67 4,616,923,753.00 26,768,346,554.40
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2015 年年度报告
上期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 3,254,007,000.00 1,570,678,190.73 -20,417,199.52 1,327,068,937.27 15,018,483,638.27 3,864,588,356.53 25,014,408,923.28
二、本年期初余额 3,254,007,000.00 1,570,678,190.73 -20,417,199.52 1,327,068,937.27 15,018,483,638.27 3,864,588,356.53 25,014,408,923.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 451,589,112.61 118,975,684.62 119,473,123.78 1,091,881,342.78 700,324,766.75 2,482,244,030.54
（一）综合收益总额 118,975,684.62 2,252,636,706.56 508,680,154.75 2,880,292,545.93
（二）所有者投入和减少资本 451,589,112.61 350,138,832.00 801,727,944.61
1．股东投入的普通股 350,138,832.00 350,138,832.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 451,589,112.61 451,589,112.61
（三）利润分配 119,473,123.78 -1,160,755,363.78 -158,494,220.00 -1,199,776,460.00
1．提取盈余公积 119,473,123.78 -119,473,123.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,041,282,240.00 -158,494,220.00 -1,199,776,460.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 905,104,062.82 186,216,709.93 1,091,320,772.75
2．本期使用 905,104,062.82 186,216,709.93 1,091,320,772.75
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,007,000.00 2,022,267,303.34 98,558,485.10 1,446,542,061.05 16,110,364,981.05 4,564,913,123.28 27,496,652,953.82
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 3,254,007,000.00 1,476,289,268.68 99,375,000.00 1,446,542,061.05 12,371,185,095.22 18,647,398,424.95
二、本年期初余额 3,254,007,000.00 1,476,289,268.68 99,375,000.00 1,446,542,061.05 12,371,185,095.22 18,647,398,424.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -200,000.00 -96,181,155.52 12,636,395.37 -563,105,897.68 -646,850,657.83
（一）综合收益总额 -96,181,155.52 126,363,953.69 30,182,798.17
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,636,395.37 -689,469,851.37 -676,833,456.00
1．提取盈余公积 12,636,395.37 -12,636,395.37
2．对所有者（或股东）的分配 -676,833,456.00 -676,833,456.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 -200,000.00 -200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -200,000.00 -200,000.00
（五）专项储备
1．本期提取 495,902,514.27 495,902,514.27
2．本期使用 495,902,514.27 495,902,514.27
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,007,000.00 1,476,089,268.68 3,193,844.48 1,459,178,456.42 11,808,079,197.54 18,000,547,767.12
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2015 年年度报告
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 3,254,007,000.00 1,024,700,156.07 -19,531,162.91 1,327,068,937.27 12,337,209,221.25 17,923,454,151.68
二、本年期初余额 3,254,007,000.00 1,024,700,156.07 -19,531,162.91 1,327,068,937.27 12,337,209,221.25 17,923,454,151.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 451,589,112.61 118,906,162.91 119,473,123.78 33,975,873.97 723,944,273.27
（一）综合收益总额 118,906,162.91 1,194,731,237.75 1,313,637,400.66
（二）所有者投入和减少资本 451,589,112.61 451,589,112.61
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 451,589,112.61 451,589,112.61
（三）利润分配 119,473,123.78 -1,160,755,363.78 -1,041,282,240.00
1．提取盈余公积 119,473,123.78 -119,473,123.78
2．对所有者（或股东）的分配 -1,041,282,240.00 -1,041,282,240.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 615,594,299.71 615,594,299.71
2．本期使用 615,594,299.71 615,594,299.71
（六）其他
四、本期期末余额 3,254,007,000.00 1,476,289,268.68 99,375,000.00 1,446,542,061.05 12,371,185,095.22 18,647,398,424.95
法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕旭东
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2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
a） 公司注册地、组织形式和总部地址
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于内蒙古伊泰集团有限公司（以
下简称“伊泰集团”）独家发起募集设立的 B+H 股上市公司。公司的企业法人营业执照注册号：
150000400001093。公司创立于 1997 年 8 月，并于同年在上海证券交易所上市，股票简称“伊泰 B 股”
（股票代码 900948）。公司于 2012 年 7 月在香港证券证券交易所上市，股票简称“伊泰煤炭”（股票
代码 3948）。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司总
股本为 325,400.70 万股，其中伊泰集团持有境内有限售条件股份 160,000 万股，占公司总股本 49.17%，
流通 B 股总计 132,800 万股，占公司总股本 40.81%，,H 股共发行 32,600.70 万股，占总股本 10.02%。
公司注册地址：中国内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦，总部地址：中国内蒙古鄂尔多
斯市东胜区天骄北路伊泰大厦。母公司为内蒙古伊泰集团有限公司，集团最终母公司为内蒙古伊
泰投资有限责任公司。
b） 经营范围
原煤生产、运输、烟酒销售、加油服务，原煤洗选、焦化、销售、煤炭进口、丙级地质灾害
治理工程施工、搬运、装卸，公路建设与经营、煤矿设备及煤化工设备进口、矿山物资、太阳能
发电、承装（修、试）电力设施、机电设备安装工程、设备租赁等；铁路建设、铁路客货运输，
原煤洗选、销售，铁路运营管理服务及货物延生服务，机车辆及线路维修，仓储服务，设备租赁，
铁路材料及废旧物资销售；煤化工产品（柴油、汽油、石脑油、稳定轻烃、煤油、液体石蜡、煤
基合成蜡、费托合成柴油组分油、煤基费托合成液体蜡、液化气、费托合成车用柴油、正构烷烃、
异构烷烃）及其附属产品的生产和销售。
c） 公司业务性质和主要经营活动
本公司属煤炭采掘行业，以煤炭生产经营为主业，铁路运输为辅业、煤化工为产业延伸。
d） 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 3 月 30 日批准报出。
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2015 年年度报告
2． 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 28 户，具体包括：
持股比 表决权
序号 子公司名称 子公司类型 级次
例（%） 比例（%）
1 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
2 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 控股子公司 一级 52.00 52.00
3 内蒙古伊泰铁东储运有限责任公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
4 内蒙古伊泰化工有限责任公司 控股子公司 一级 90.20 90.20
5 呼和浩特市伊泰煤炭销售有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
6 北京伊泰生物科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
7 内蒙古伊泰石油化工有限公司 控股子公司 一级 80.00 80.00
控股子公司
8 伊泰清洁油品（天津）有限公司 二级 100.00 100.00
的子公司
控股子公司
9 伊泰清洁油品（北京）有限公司 二级 100.00 100.00
的子公司
10 伊泰新疆能源有限公司 控股子公司 一级 90.20 90.20
控股子公司
11 新疆嘉禧源房地产开发有限公司 二级 100.00 100.00
的子公司
12 伊泰伊犁矿业有限公司 控股子公司 一级 90.20 90.20
13 伊泰能源（上海）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
14 伊泰（股份）香港有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
15 伊泰雁栖（北京）国际贸易有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
16 内蒙古伊泰准格尔煤炭运销有限责任公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
17 乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
18 伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
19 伊泰能源投资（上海）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
20 内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
21 内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 控股子公司 一级 96.27 96.27
控股子公司
22 鄂尔多斯大马铁路有限责任公司 二级 51.70 51.70
的子公司
控股子公司
23 内蒙古伊泰准东金泰储运有限责任公司 二级 90.00 90.00
的子公司
24 伊泰伊犁能源有限公司 控股子公司 一级 90.20 90.20
25 内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司 控股子公司 一级 73.00 73.00
26 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司 控股子公司 一级 73.00 73.00
27 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 控股子公司 一级 76.99 76.99
控股子公司
28 准格尔旗呼准如意物流有限责任公司 二级 51.00 51.00
的子公司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 3 户，减少 0 户，其中：
e） 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
名称 变更原因
伊泰清洁油品（天津）有限公司 新设立
伊泰清洁油品（北京）有限公司 新设立
新疆嘉禧源房地产开发有限公司 新设立
f） 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制
权的经营实体：无
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2015 年年度报告
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)
的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月
31 日的财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
a） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
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2015 年年度报告
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
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2015 年年度报告
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
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2015 年年度报告
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2） 处置子公司或业务
A．一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B．分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C． 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
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股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
D． 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖
于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
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本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
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其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
A．取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
B．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
C．属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
A．该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B．风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
C．包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
D．包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
2） 应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3） 持有至到期投资
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持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面
利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间
的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
A．出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
B．根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
C．出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引
起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活
跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允
价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
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资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含
50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益
工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣
除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额
后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
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的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应 收款项 余额 前五名 或占 应收账 款余 额
10％以上的款项之和。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合的 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金
确定依据
额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度
与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险
为极低的款项。
根据信用风险特征组 不计提坏账准备。
合确定的计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额进行计提。
(4).其他计提方法说明
除应收账款、其他应收款以外的应收款项，包括应收票据、预付账款和长期应收款，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品、开发成本等。
房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦
计入房地产开发产品成本。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未
建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土
地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部
分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
1） 低值易耗品采用一次转销法；
2） 包装物采用一次转销法；
3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或
相应权力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4） 该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账
面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待
售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包
括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价
值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
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出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
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本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
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合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）
向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公
司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-40 年 3%-10% 12.13%-2.25%
机车 10 年 4% 9.60%
公路 20-25 年 5%-4%
运输设备 工作量法 3%
井建 生产量法
铁路 8-45 年 3%-5% 2.16%-12%
机电设备 5-20 年 3%-10% 19.8%-4.5%
其他设备 5-20 年 3%-10% 19.8%-4.5%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以
及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
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状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本
化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2） 借款费用已经发生；
3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
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率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、探
矿权、采矿权及软件等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2） 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
A． 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
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项目 预计使用寿命 依据
软件 3 年、5 年或 10 年 合同
土地使用权 10 年－50 年 土地使用证
采矿权 产量 可采储量
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B． 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本年期末，
公司尚无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
3） 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4） 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内分期摊销。
（2）摊销年限
1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期限平均摊销。
3）露天开采部分的拆迁补偿费和土地剥离费按产量法进行摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
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离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，2009 年 1 月 1 日之后退休的员工可以
自愿参加本公司设立的企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计
划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。在职工为本公司提供服务的
会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。在本公司不能单方面撤回解除劳动关系
计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除
与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
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负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
28. 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
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益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
煤炭产品销售具体确认原则为：根据合同规定，对于到场交货方式的，按煤炭发到客户并经
双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于汽运车板交货方式的，按客户在发运站或煤矿的
装车数量直接确认收入；对于铁路直达交货方式的，按运到客户指定地点确认收入的实现；对于
离岸平仓方式销售的，按装船数量确认收入的实现。
石油化工产品销售具体确认原则为：以销售出库并与客户结算交易价款后确认收入的实现。
运输业务具体确认原则为：相关运输业务完成之后，按照规定的运输单价和里程确认收入的
实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
1） 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财
务费用。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
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1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转
回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得
资产、清偿债务。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）维简费和安全生产费
本公司按照国家规定提取的维简费和安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记
入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成
固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时
确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
根据财政部、国家煤矿安全监察局及政府有关部门的规定，公司煤矿按煤管站过站量提取维
简费、安全费计入生产成本，维简费 2015 年按 10.5 元/吨提取；安全费按 15 元/吨提取。；公司交
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通运输企业安全费以上年度实际营业收入为计提依据, 普通货运业务按照 1%提取；公司煤制油企
业安全费以以上年度实际营业收入为计提依据，取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：营
业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；
营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%
提取。
维简费主要用于矿井（露天）开拓延伸工程、矿井（露天）技术改造、煤矿固定资产更新、
改造和固定资产零星购置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出以及矿井新技术的
推广等。。
煤矿安全费用主要用于矿井主要通风设备的更新改造，完善和改造矿井瓦斯监测系统、抽放
系统、综合防治煤与瓦斯突出、防灭火、防治水、机电设备设施的安全维护、供配电系统的安全
维护及其他与安全生产直接相关等方面的投入；交通运输业安全费用主要用于完善、改造和维护
安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括道路、水路、铁路、管
道运输设施设备和装卸工具安全状况检测及维护系统、运输设施设备和装卸工具附属安全设备等
支出；煤制油安全费用主要用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求
初期投入的安全设施），包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防
火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或
者隔离操作等设施设备支出。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物 17％、11％、6％
消费税 应税消费品 柴油 1.2 元/升；石脑油 1.52 元
/升
营业税 应税劳务 3％、5%
城市维护建设税 应交流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15％、25％
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
水利建设基金 营业收入 0.10%
资源税 煤炭销售额 从价 9%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 15%
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 15%
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 15%
内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司 15%
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司 15%
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 15%
其他子公司 25%
2. 税收优惠
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总
局公告【2012】第 12 号）的有关规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区
以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业
收入总额 70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15％税率缴纳企业所
得税。
2014 年 8 月 20 日，《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准，予以发布，自 2014 年 10
月 1 日起施行。本公司的子公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司、内蒙古伊泰呼准铁路有限公
司、内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司、内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司、内蒙古伊泰
同达煤炭有限责任公司符合《产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）》（国家发展改革委令
2013 年第 21 号）中的鼓励类产业，自 2011 年至 2020 年按照 15%的税率缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，经内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、内
蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局颁发《高新技术企业证书》（证书编号为
GR201305000001）认定内蒙古伊泰煤制油有限责任公司为高新技术企业，认定有效期为三年。根
据相关规定，自 2013 年获得高新技术企业认定后三年内（2013 年-2015 年），减按 15%的税率计缴
企业所得税。
3. 其他
（1）房产税
房产税按照房产原值的 90%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
（2）个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,248,661.69 1,261,953.84
银行存款 6,704,609,864.56 6,958,684,112.13
其他货币资金 42,263,935.07 42,475,851.05
合计 6,748,122,461.32 7,002,421,917.02
其中：存放在境外的款 43,302,108.02 43,958,826.02
项总额
其他说明:截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
煤矿风险保证金 9,792,230.00 9,484,000.00
环保押金 32,471,705.07 32,991,851.05
合计 42,263,935.07 42,475,851.05
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,369,573,105.33 129,716,820.34
商业承兑票据
合计 1,369,573,105.33 129,716,820.34
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,458,387,365.50
合计 1,458,387,365.50
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 账面 账面余额 账面
金额 比例(%) 价值 金额 比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 2,445,685,422.14 100.00 2,445,685,422.14 2,736,592,088.28 100.00 2,736,592,088.28
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 2,445,685,422.14 / 2,445,685,422.14 2,736,592,088.28 / 2,736,592,088.28
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客户 2,445,685,422.14
合计 2,445,685,422.14
确定该组合依据的说明：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 25,395.00
其中重要的应收账款核销情况
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□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
额的比例(%)
广州发展燃料销售有限公司 374,603,557.30 15.32
广东珠投电力燃料有限公司 274,783,158.32 11.24
上海申能燃料有限公司 137,376,510.63 5.62
广东省电力工业燃料有限公司 100,343,115.61 4.10
江苏苏龙能源有限公司 98,484,492.55 4.03
合计 985,590,834.41 40.31
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 553,858,444.45 78.15 685,583,563.75 76.73
1至2年 115,701,611.93 16.33 169,970,781.25 19.02
2至3年 24,945,300.00 3.52 29,700,508.10 3.33
3 年以上 14,227,617.45 2.00 8,223,303.45 0.92
合计 708,732,973.83 100.00 893,478,156.55 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
83,208,861.00 1-2 年 未满足结算条件
准格尔旗政府拆迁办
18,860,000.00 2-3 年 未满足结算条件
准格尔旗非税收入管理局 24,640,886.00 1-2 年 未满足结算条件
伊金霍洛旗国土资源局 11,224,701.00 1-2 年 未满足结算条件
内蒙古科源水务有限公司 10,468,676.00 3-4 年 未满足结算条件
内蒙古天河水务有限公司 7,841,677.60 1-2 年 未满足结算条件
合计 156,244,801.60
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账款
预付款
单位名称 期末金额 总额的 未结算原因
时间
比例(%)
大秦铁路股份有限公司 137,682,599.84 19.43 2015 年 未满足结算条件
蒙冀铁路有限责任公司 122,411,677.22 17.27 2015 年 未满足结算条件
2013 年、2014
准格尔旗政府拆迁办 102,068,861.00 14.40 未满足结算条件
年、2015 年
神华准格尔能源有限责任公司 43,223,268.36 6.10 2015 年 未满足结算条件
伊旗矿区生态环境恢复补偿领导小组
25,298,194.73 3.57 2015 年 未满足结算条件
办公室
合计 430,684,601.15 60.77 —— ——
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 278,263 92.68 278,263 546,761 96.08 546,761,
计提坏账准备的其他
,347.73 ,347.73 ,790.45 790.45
应收款
单项金额不重大但单 21,992, 7.32 14,756, 67.10 7,235,5 22,292, 3.92 15,056, 67.5 7,235,58
独计提坏账准备的其
193.74 611.54 82.20 193.74 611.54 4 2.20
他应收款
300,255 / 14,756, / 285,498 569,053 / 15,056, / 553,997,
合计
,541.47 611.54 ,929.93 ,984.19 611.54 372.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2015 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
1)期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
伊金霍洛旗煤炭局 7,215,712.20 3,000,000.00 41.58 预计部分无法收回
鄂尔多斯市蒙根影视文化广告有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 预计无法收回
内蒙古自治区国土资源厅财务处 4,492,540.00 1,472,670.00 32.78 预计部分无法收回
中国共产主义青年团内蒙古自治区委员会 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 预计无法收回
上海鄂尔多斯置业经营管理有限公司 192,980.20 192,980.20 100.00 预计无法收回
丰镇发运站 34,961.34 34,961.34 100.00 预计无法收回
内蒙古建校设计院 30,000.00 30,000.00 100.00 预计无法收回
包神铁路沙沙圪台站 25,000.00 25,000.00 100.00 预计无法收回
中燃城市发展公司 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
合计 21,992,193.74 14,756,611.54 —— ——
2）组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客户 278,263,347.73
合计 278,263,347.73
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 300,000 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 215,808,960.89 117,469,083.20
保证金 64,738,607.84 38,996,551.40
代垫款 7,476,859.05 5,855,372.05
职工借款 7,449,833.09 19,037,769.54
押金 4,781,280.60 4,795,208.00
委托贷款 382,900,000.00
合计 300,255,541.47 569,053,984.19
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2015 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
款项的性 占其他应收款期末余
单位名称 期末余额 账龄
质 额合计数的比例(%)
新华（大庆）国际石油咨讯中心 油款 41,250,000.00 1 年以内 13.74
有限公司
察布查尔锡伯自治县交通运输局 往来款 39,302,157.00 1-3 年 13.09
察布查尔县国土资源局 往来款 33,280,000.00 1 年以内 11.08
准格尔旗国土资源局 保证金 28,071,970.00 3-4 年 9.35
鄂尔多斯市公共资源交易中心 保证金 26,148,000.00 1 年以内 8.71
合计 / 168,052,127.00 / 55.97
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 553,811,165.23 4,486,667.64 549,324,497.59 598,150,532.72 598,150,532.72
在产品
库存商品 453,949,605.29 453,949,605.29 1,042,750,259.07 1,042,750,259.07
周转材料 996,150.09 996,150.09 1,018,499.99 1,018,499.99
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物 67,633,132.71 67,633,132.71
资
低值易耗品 229,250.71 229,250.71 197,836.61 197,836.61
开发成本 80,994,721.49 80,994,721.49
合计 1,089,980,892.81 4,486,667.64 1,085,494,225.17 1,709,750,261.10 1,709,750,261.10
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2015 年年度报告
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 4,486,667.64 4,486,667.64
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 4,486,667.64 4,486,667.64
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 703,760,621.27
理财产品 200,000,000.00
预交企业所得税 124,926,518.33
预交资源税 62,514,116.30
合计 1,091,201,255.90
14、 可供出售金融资产
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2015 年年度报告
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供
出售
债务
工具：
可供 6,588,642,637.34 20,938,827.30 6,567,703,810.04 5,666,775,843.49 48,372,216.95 5,618,403,626.54
出售
权益
工具：
按公 79,237,910.07 20,938,827.30 58,299,082.77 484,616,116.22 48,372,216.95 436,243,899.27
允价
值计
量的
按成 6,509,404,727.27 6,509,404,727.27 5,182,159,727.27 5,182,159,727.27
本计
量的
合计 6,588,642,637.34 20,938,827.30 6,567,703,810.04 5,666,775,843.49 48,372,216.95 5,618,403,626.54
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成
79,237,910.07 79,237,910.07
本
公允价值 58,299,082.77 58,299,082.77
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额
已计提减值金额 20,938,827.30 20,938,827.30
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2015 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
账面余额 在被投
被投资 资单位
本期现金红利
单位 本期 持股比
期初 期末 例(%)
增加
准朔铁路有限责任公司 865,287,000.00 865,287,000.00 18.96
新包神铁路有限责任公司 532,800,000.00 532,800,000.00 15
鄂尔多斯市南部铁路有限 200,000,000.00 200,000,000.00 10
责任公司
内蒙古康恩贝药业有限公 27,272,727.27 27,272,727.27 12
司
蒙西华中铁路股份有限公 100,000,000.00 100,000,000.00 10
司
蒙冀铁路有限责任公司 2,520,000,000.00 180,045,000.00 2,700,045,000.00 9
唐山曹妃甸煤炭港务有限 72,000,000.00 72,000,000.00 4
公司
绵阳科技城产业投资基金 100,000,000.00 100,000,000.00 1.11 10,626,477.64
（有限合伙）
内蒙古伊泰广联煤化有限 764,800,000.00 1,147,200,000.00 1,912,000,000.00 5
责任公司
合计 5,182,159,727.27 1,327,245,000.00 6,509,404,727.27 / 10,626,477.64
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 48,372,216.95 48,372,216.95
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少 27,433,389.65 27,433,389.65
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 20,938,827.30 20,938,827.30
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
17、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末
被投资单位 权益法下确认的 宣告发放现金股
余额 追加投资 余额
投资损益 利或利润
一、合营企业
泰来煤炭(上海)有限公司 30,716,500.00 1,572,367.82 32,288,867.82
鄂尔多斯市伊泰水务有限 49,000,000.00 49,000,000.00
责任公司
小计 49,000,000.00 30,716,500.00 1,572,367.82 81,288,867.82
二、联营企业
伊泰（北京）合成技术有
限公司
鄂尔多斯市天地华润煤矿 10,182,018.54 -4,794,834.86 5,387,183.68
装备有限责任公司
鄂尔多斯市伊政煤田灭火 27,392,224.35 -1,974,548.64 25,417,675.71
工程有限责任公司
内蒙古京泰发电有限责任 259,233,673.55 32,452,544.05 21,289,400.00 270,396,817.60
公司
内蒙古伊泰财务有限公司 400,000,000.00 672,352.63 400,672,352.63
赤峰华远酒业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
中航黎明锦化机石化装备 88,817,667.44 -11,162,574.03 77,655,093.41
（内蒙古）有限公司
小计 385,625,583.88 415,000,000.00 15,192,939.15 21,289,400.00 794,529,123.03
合计 434,625,583.88 445,716,500.00 16,765,306.97 21,289,400.00 875,817,990.85
其他说明
伊泰（北京）合成技术有限公司发生超额亏损，该项投资已按权益法核算减记至 0。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
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2015 年年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 207,551,320.15 207,551,320.15
2.本期增加金额 365,385,060.52 365,385,060.52
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 365,385,060.52 365,385,060.52
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 572,936,380.67 572,936,380.67
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 69,695,003.48 69,695,003.48
2.本期增加金额 41,394,669.98 41,394,669.98
（1）计提或摊销 18,610,989.36 18,610,989.36
（2）其他转入 22,783,680.62 22,783,680.62
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 111,089,673.46 111,089,673.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 461,846,707.21 461,846,707.21
2.期初账面价值 137,856,316.67 137,856,316.67
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
伊泰大酒店 C 座 18,974,199.77 尚在办理中
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2015 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 井建 铁路 运输工具 其他设备 公路 机器设备 机车 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,188,779,271.
5,060,908,857.47 8,047,057,119.00 303,090,184.31 635,296,028.69 818,827,099.80 7,578,767,885.73 400,636,723.34 24,033,363,169.45
11
2.本期增加金额 216,726,297.90 125,915,808.32 4,004,607.66 28,687,398.99 98,777,556.07 170,116,918.75 248,612,155.74 892,840,743.43
（1）购置 40,553,074.36 102,611,510.78 1,969,279.66 15,493,336.26 77,025,950.23 124,163,927.47 361,817,078.76
（2）在建工程转
176,173,223.54 23,304,297.54 2,035,328.00 20,671,011.53 39,970,704.06 262,154,564.67
入
（3）企业合并增
加
（4）融资租入 13,194,062.73 1,080,594.31 5,982,287.22 248,612,155.74 268,869,100.00
3.本期减少金额 477,839,547.44 61,660,007.85 40,191,766.23 1,303,639.00 154,282,755.09 248,612,155.74 983,889,871.35
（1）处置或报废 112,454,486.92 48,465,945.12 39,111,171.92 1,303,639.00 148,300,467.87 349,635,710.83
2）其他转出 365,385,060.52 13,194,062.73 1,080,594.31 5,982,287.22 248,612,155.74 634,254,160.52
4.期末余额 1,314,695,079.
4,799,795,607.93 8,051,061,726.66 270,117,575.45 693,881,818.53 817,523,460.80 7,594,602,049.39 400,636,723.34 23,942,314,041.53
43
二、累计折旧
1.期初余额 866,941,204.46 373,857,936.12 932,238,529.99 203,822,365.64 333,091,108.78 272,556,789.74 3,096,348,291.85 175,963,113.42 6,254,819,340.00
2.本期增加金额 232,611,105.54 55,808,263.03 207,845,044.38 49,800,276.19 112,340,472.42 42,495,543.29 543,604,482.35 144,486,953.17 1,388,992,140.37
（1）计提 232,611,105.54 55,808,263.03 207,845,044.38 42,694,570.15 111,654,092.63 42,495,543.29 542,060,210.40 34,958,910.95 1,270,127,740.37
2）融资租入 7,105,706.04 686,379.79 1,544,271.95 109,528,042.22 118,864,400.00
3.本期减少金额 81,215,240.26 53,402,715.70 38,216,801.54 214,948.60 116,414,627.38 109,528,042.22 398,992,375.70
（1）处置或报废 58,431,559.64 46,297,009.66 37,530,421.75 214,948.60 114,870,355.43 257,344,295.08
2）其他转出 22,783,680.62 7,105,706.04 686,379.79 1,544,271.95 109,528,042.22 141,648,080.62
4.期末余额 1,018,337,069.74 429,666,199.15 1,140,083,574.37 200,219,926.13 407,214,779.66 314,837,384.43 3,523,538,146.82 210,922,024.37 7,244,819,104.67
三、减值准备
115 / 179
2015 年年度报告
1.期初余额 36,997,490.81 5,958,354.73 1,756,424.52 44,712,270.06
2.本期增加金额 70,340,318.34 10,799,549.52 1,226,701.05 1,631,032.37 83,997,601.28
（1）计提 68,501,069.16 10,799,549.52 1,226,701.05 1,631,032.37 82,158,352.10
（2）其他转入 1,839,249.18 1,839,249.18
3.本期减少金额 33,046,765.95 874,444.49 33,921,210.44
（1）处置或报废 33,046,765.95 874,444.49 33,921,210.44
4.期末余额 74,291,043.20 16,757,904.25 1,226,701.05 2,513,012.40 94,788,660.90
四、账面价值
1.期末账面价值 3,707,167,494.99 868,270,976.03 6,910,978,152.29 69,897,649.32 285,440,337.82 500,173,063.97 4,071,063,902.57 189,714,698.97 16,602,706,275.96
2.期初账面价值 4,156,970,162.20 808,962,980.26 7,114,818,589.01 99,267,818.67 302,204,919.91 544,513,885.54 4,482,419,593.88 224,673,609.92 17,733,831,559.39
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输设备 13,194,062.73 7,537,952.54 5,656,110.19
其他设备 1,080,594.31 755,535.70 325,058.61
机电设备 5,982,287.22 1,948,702.70 4,033,584.52
机车 248,612,155.74 125,100,964.57 123,511,191.17
合 计 268,869,100.00 135,343,155.51 133,525,944.49
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在 24,724,036,371.96 41,937,987.09 24,682,098,384.87 17,379,989,855.82 1,839,249.18 17,378,150,606.64
建
工
程
合 24,724,036,371.96 41,937,987.09 24,682,098,384.87 17,379,989,855.82 1,839,249.18 17,378,150,606.64
计
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2015 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
工程累
本期利
预算数(万 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 计投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利 资金来
项目名称 本期增加金额 息资本
元) 余额 资产金额 少金额 余额 占预算 度 计金额 息资本化金额 源
化率(%)
比例(%)
煤化工工程 1,918,726.00 2,661,978,981.74 4,834,423,450.77 7,496,402,432.51 39.07 39.07 548,911,856.85 339,622,476.29 7.96 贷款、
其他
新疆能源工 3,200,788.91 3,235,782,550.53 997,147,884.53 4,232,930,435.06 13.22 13.22 376,168,630.85 182,356,791.30 6.88 贷款、
程 其他
伊犁能源工 1,632,218.44 3,185,145,619.31 657,673,333.85 3,842,818,953.16 23.54 23.54 432,512,684.83 271,959,985.69 6.73 贷款、
程 其他
呼准铁路二 320,800.00 2,696,625,919.47 151,570,061.97 2,848,195,981.44 88.78 88.78 290,219,309.05 77,795,621.87 6.39 贷款、
线工程 其他
新增复线甲 190,063.00 1,305,742,624.71 249,312,864.54 1,555,055,489.25 81.82 81.82 133,762,797.35 88,698,092.79 6.39 贷款、
兰营至托克 其他
托
塔拉壕煤矿 212,700.00 1,143,398,251.57 103,882,355.97 - 1,247,280,607.54 58.64 58.64 173,978,916.65 88,411,657.93 5.59 贷款、
其他
伊犁矿业工 477,185,709.66 216,296,826.21 1,926,723.82 691,555,812.05 63,278,547.70 18,681,866.39 6.18 贷款、
程 其他
煤制油项目 2,934,231.04 650,618,062.14 82,072,399.25 71,602,214.79 661,088,246.60 2.25 2.25 71,956,058.73 贷款、
工程 其他
大马铁路 329,500.00 442,786,271.76 28,408,226.22 2,785,441.00 468,409,056.98 14.22 14.22 其他
暖水集装站 30,120.00 232,773,730.19 9,144,082.55 241,917,812.74 80.32 80.32 其他
工程
其他 1,347,952,134.74 472,645,413.92 190,552,349.88 191,663,654.15 1,438,381,544.63 其他
10,769,147.39 17,379,989,855.82 7,802,576,899.78 262,154,564.67 196,375,818.97 24,724,036,371.96 / / 2,090,788,802.01 1,067,526,492.26 / /
合计
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
塔拉壕煤矿 30,434,580.95 预计在建项目未来现金流量现值小于资产账面价值
其他 9,664,156.96 预计在建项目未来现金流量现值小于资产账面价值
合计 40,098,737.91 /
21、 工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程用材料 323,163,849.67 18,052,297.27
尚未安装的设备 545,988,936.72 106,256,410.26
合计 869,152,786.39 124,308,707.53
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2015 年年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 软件 土地使用权 采矿权 非专利技术 合计
一、账面原值
104,118,323.00 1,076,570,899. 601,942,124.26 36,348,034.17 1,818,979,380.76
1.期初余额
33
2.本期增加金额 12,788,475.16 12,788,475.16
(1)购置 12,788,475.16 12,788,475.16
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额 4,470,503.38 69,696,421.30 74,166,924.68
112,436,294.78 1,006,874,478. 601,942,124.26 36,348,034.17 1,757,600,931.24
4.期末余额
03
二、累计摊销
1.期初余额 45,696,117.77 109,089,218.02 191,684,066.25 14,831,189.26 361,300,591.30
2.本期增加金额 30,692,524.93 23,870,409.63 24,826,110.76 3,211,922.00 82,600,967.32
（1）计提 30,692,524.93 23,870,409.63 24,826,110.76 3,211,922.00 82,600,967.32
3.本期减少金额 3,235,422.35 4,646,428.13 7,881,850.48
(1)处置
4.期末余额 73,153,220.35 128,313,199.52 216,510,177.01 18,043,111.26 436,019,708.14
三、减值准备
1.期初余额 4,894,175.19 1,741,298.40 6,635,473.59
2.本期增加金额 353,877.87 5,003,393.38 14,537,356.36 19,894,627.61
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 353,877.87 9,897,568.57 16,278,654.76 26,530,101.20
四、账面价值
1.期末账面价值 38,929,196.56 868,663,709.94 369,153,292.49 18,304,922.91 1,295,051,121.90
2.期初账面价值 58,422,205.23 962,587,506.12 408,516,759.61 21,516,844.91 1,451,043,315.87
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2015 年年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
露天开采拆迁 1,552,594,191.38 463,790,315.20 318,995,443.82 1,697,389,062.76
补偿费、剥离费
土地租赁费 68,391,296.90 30,544,463.55 37,846,833.35
水权使用费 11,313,126.89 875,855.00 10,437,271.89
其他 30,092,464.26 16,140,445.86 32,165,464.45 14,067,445.67
合计 1,662,391,079.43 479,930,761.06 382,581,226.82 1,759,740,613.67
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 149,668,497.61 37,417,124.45 116,615,821.44 29,153,955.36
内部交易未实现利润 13,853,445.00 3,463,361.25 64,677,305.48 16,169,326.37
可抵扣亏损 1,128,597,371.52 282,149,342.87
业务及股权收购 3,025,698,628.97 756,424,657.27 3,717,155,383.00 929,288,845.75
价格调整基金 708,046,013.79 147,405,630.17 763,456,710.51 155,717,234.68
试运行利润 247,405,555.13 37,110,833.27 261,159,451.20 39,173,917.68
递延收益及其他 74,873,572.53 16,276,885.88 18,972,787.67 2,845,918.15
生态环境补偿金 26,190,832.74 6,547,708.19
公允价值变动 65,600.00 16,400.00
折旧调整 34,413,385.33 5,162,007.80
合计 5,374,399,517.29 1,286,811,943.35 4,976,450,844.63 1,177,511,205.79
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2015 年年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评估增
值
可供出售金融资产公允价值变动 132,500,000.00 33,125,000.00
固定资产加速折旧 20,074,940.42 5,018,735.10 29,862,099.17 7,465,524.79
无形资产摊销差异 5,734,267.62 860,140.14
合计 20,074,940.42 5,018,735.10 168,096,366.79 41,450,664.93
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 306,621,083.36 152,382,913.46
资产减值准备 84,666,551.64 35,418,086.90
合计 391,287,635.00 187,801,000.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 15,344,540.09
2016 12,712,941.58 12,712,941.58
2017 14,716,315.43 14,716,315.43
2018 18,006,969.92 18,006,969.92
2019 91,602,146.44 91,602,146.44
2020 169,582,709.99
合计 306,621,083.36 152,382,913.46 /
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后回租融资租赁进项税 3,526,642.40
股权收购预付款 30,000,000.00
合计 33,526,642.40
31、 短期借款
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2015 年年度报告
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,000,000,000.00
抵押借款
保证借款 55,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 745,864,800.00 200,000,000.00
合计 1,800,864,800.00 270,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无已逾期未偿还的短期借款
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 65,600.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 65,600.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 65,600.00
其他说明：
期末为动力煤期货业务浮亏 65,600.00 元。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 38,084,031.00
银行承兑汇票 287,066,365.75 40,000,000.00
合计 325,150,396.75 40,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
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2015 年年度报告
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
煤款 442,907,473.69 413,035,927.94
材料及设备款 318,370,193.26 266,521,047.41
采掘及矿务工程款 196,308,269.22 194,086,228.71
运费 72,104,153.32 62,294,122.03
维修费 37,992,958.97 35,292,142.74
其他 123,322,996.92 113,306,404.36
合计 1,191,006,045.38 1,084,535,873.19
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内蒙古铁路运营管理集团有限责任公司 12,917,868.00 未到付款期
呼和浩特铁路保安服务公司集宁办事处 7,043,490.00 未到付款期
中铁十九局集团准格尔召集装站扩建工程项目部 5,067,872.40 未到付款期
山特维克矿山工程机械有限公司 4,894,768.45 未到付款期
郑州煤矿机械集团股份有限公司 6,845,504.94 未到付款期
合计 36,769,503.79 /
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
煤款 68,428,407.21 69,147,468.29
预收股权转让款 50,000,000.00
运费 41,903,795.62 33,057,818.00
油款 23,318,843.33 23,068,542.14
仓储保管费 749,442.87 749,442.87
住宿费餐饮费 30,000.00
合计 184,400,489.03 126,053,271.30
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内蒙古国电能源投资有限公司金山热电厂 10,086,803.49 尚未提供服务
鄂尔多斯市融华煤炭有限公司 2,183,706.00 提煤结算尾款
准格尔旗光裕煤矿有限责任公司 560,000.00 预收货款，尚未发货
鄂尔多斯市益能煤业有限公司 481,270.50 预收货款，尚未发货
包头蒙源资源有限责任公司 478,504.00 预收货款，尚未发货
合计 13,790,283.99 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 251,571,787.47 1,152,693,310.35 1,198,376,297.90 205,888,799.92
二、离职后福利-设定提存计划 4,748,754.16 115,233,303.06 116,036,425.85 3,945,631.37
三、辞退福利 1,385,705.97 1,385,705.97
四、一年内到期的其他福利
合计 256,320,541.63 1,269,312,319.38 1,315,798,429.72 209,834,431.29
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 212,530,735.44 1,022,126,908.92 1,054,327,398.37 180,330,245.99
二、职工福利费 30,830,906.96 30,830,906.96
三、社会保险费 1,763,318.50 39,153,219.76 39,862,888.20 1,053,650.06
其中：医疗保险费 1,250,580.80 28,630,306.73 29,084,826.80 796,060.73
工伤保险费 349,928.61 7,233,980.21 7,364,909.25 218,999.57
生育保险费 162,809.09 3,288,932.82 3,413,152.15 38,589.76
四、住房公积金 1,525,743.00 38,734,708.18 37,614,399.16 2,646,052.02
五、工会经费和职工教育经费 26,638,215.11 21,847,566.53 26,626,929.79 21,858,851.85
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 9,113,775.42 9,113,775.42
合计 251,571,787.47 1,152,693,310.35 1,198,376,297.90 205,888,799.92
(3).设定提存计划列示
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,467,165.93 86,892,716.92 87,792,852.93 2,567,029.92
2、失业保险费 349,246.23 6,931,324.14 7,067,468.92 213,101.45
3、企业年金缴费 932,342.00 21,409,262.00 21,176,104.00 1,165,500.00
合计 4,748,754.16 115,233,303.06 116,036,425.85 3,945,631.37
其他说明：
设定提存计划说明：根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金
管理试行办法》，结合单位实际，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司于2009年1月1日建立了企业年金
计划。其受托人为中国建设银行股份有限公司，账户管理人为平安养老保险股份有限公司，托管
人为中国银行。该年金计划的适应范围为与企业签订正式劳动关系并参加基本养老保险的职工，
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2015 年年度报告
职工月缴费工资基数为2500元，企业缴费比例为10%，个人缴费比例为2%。截至2015年12月31日，
年金计划无重大变化。
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 296,375,311.99 -363,217,972.70
消费税 693,782.76
营业税 6,021,110.86 2,978,446.09
企业所得税 36,865,601.21 8,654,005.59
个人所得税 3,290,089.29 2,937,123.91
城市维护建设税 24,766,580.35 7,109,995.50
价格调节基金 763,456,710.51 763,456,710.51
教育费附加 11,096,594.12 5,248,550.53
代扣代缴税金 8,535,949.62 11,857,742.69
地方教育费附加 7,392,127.56 3,493,772.98
资源税 4,333,263.58 -16,276,392.73
水利建设基金 2,334,687.30 1,488,935.38
印花税 1,843,603.75 1,573,228.69
河道治理费 34,517.69
房产税 12,000.00 180,518.73
土地使用税 96,000.00
矿产资源补偿费 14,660,679.80
合计 1,166,358,147.83 444,935,127.73
39、 应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 69,849,440.10 70,704,498.41
企业债券利息 159,107,974.92 159,107,974.92
短期借款应付利息 10,332,203.57 623,638.89
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 239,289,618.59 230,436,112.22
重要的已逾期未支付的利息情况：无
□适用 √不适用
40、 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 710,430.00 9,810,940.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 710,430.00 9,810,940.00
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2015 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
建安工程及设备款 2,633,702,797.02 1,544,134,774.65
保证金及押金 284,128,740.22 296,741,318.54
煤管费 57,916,342.80 47,253,407.16
其他 374,506,199.28 328,136,509.68
合计 3,350,254,079.32 2,216,266,010.03
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂尔多斯市广利煤炭有限责 103,000,000.00 未到付款期
任公司纳林庙煤矿
察布查尔锡伯自治县久顺煤 17,739,059.10 未到付款期
业有限责任公司
杭锦旗鑫河国资投资经营有 15,960,705.00 未到付款期
限公司
中国人民财产保险股份有限 11,481,255.52 未到付款期
公司鄂尔多斯市分公司
察布查尔兴安煤炭有限责任 11,015,947.46 未到付款期
公司
合计 159,196,967.08 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 3,417,885,060.58 948,282,160.03
合计 3,417,885,060.58 948,282,160.03
44、 其他流动负债
无
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 13,232,816,417.93 14,359,362,617.55
信用借款 7,867,000,000.00 3,126,000,000.00
合计 21,099,816,417.93 17,485,362,617.55
长期借款分类的说明：保证借款合计 13,232,816,417.93 元，担保方、被担保方及担保比例等具体信
息详见本报告十二、关联方及交易情况“5 关联交易情况”项下“（4）关联担保情况”所述。
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46、 应付债券
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 7,976,052,748.14 7,971,831,488.12
合计 7,976,052,748.14 7,971,831,488.12
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 偿还 余额
12 伊泰股 MTN1 1,000,000,000.00 2012/12/24 5 年 1,000,000,000.00 997,041,612.43 55,300,000.00 -29.48 55,300,000.00 997,041,582.95
13 伊泰煤 MTN1 2,500,000,000.00 2013/04/15 5 年 2,500,000,000.00 2,497,791,779.93 123,750,000.00 70.96 123,750,000.00 2,497,791,850.89
14 伊泰 01 4,500,000,000.00 2014/10/08 5 年 4,500,000,000.00 4,476,998,095.76 314,550,000.00 4,221,218.54 314,550,000.00 4,481,219,314.30
合计 / / / 8,000,000,000.00 7,971,831,488.12 493,600,000.00 4,221,260.02 493,600,000.00 7,976,052,748.14
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
不适用
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2015 年年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 286,656,342.40
长期非金融机构借款 26,000,000.00
中央财政预算内资金 50,000,000.00
内蒙古财政预算内资金 8,000,000.00
合计 58,000,000.0 312,656,342.40
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
复垦费 46,700,857.13 48,176,726.52 根据管理层估计计提
合计 46,700,857.13 48,176,726.52 /
51、 递延收益
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 12,950,000.00 56,618,027.00 400,000.00 69,168,027.00
环境保护专项资金 4,490,000.00 780,000.00 3,710,000.00
合计 17,440,000.00 56,618,027.00 1,180,000.00 72,878,027.00
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2015 年年度报告
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 期末余额 与资产相关/与收
额 外收入金额 益相关
废蒸汽发电项 4,125,000.00 250,000.00 3,875,000.00 与资产相关
目
锅炉烟气脱硫 8,000,000.00 100,000.00 7,900,000.00 与资产相关
项目
高温浆态床费 825,000.00 50,000.00 775,000.00 与资产相关
托合成项目
费托合成水综 5,300,000.00 5,300,000.00 与资产相关
合利用项目
基础设施补助 51,318,027.00 51,318,027.00 与资产相关
环境保护专项 4,490,000.00 780,000.00 3,710,000.00 与收益相关
资金
合计 17,440,000.00 56,618,027.00 1,180,000.00 72,878,027.00 /
52、 其他非流动负债
无
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新 转股
股
股份总数 3,254,007,000.00 3,254,007,000.00
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 607,536,938.87 98,785,011.98 508,751,926.89
其他资本公积 1,414,730,364.47 200,000.00 1,414,530,364.47
合计 2,022,267,303.34 98,985,011.98 1,923,282,291.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期变动情况详见附注八（二）1． 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明。
56、 库存股
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
57、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入
期初 期末
项目 本期所得税 其他综合收 减：所得税 税后归属于
余额 余额
前发生额 益当期转入 费用 母公司
损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 98,558,485.10 5,440,067.67 99,375,000.00 1,064,614.82 -94,999,547.15 3,558,937.95
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值 99,375,000.00 4,258,459.30 99,375,000.00 1,064,614.82 -96,181,155.52 3,193,844.48
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额 -816,514.90 1,181,608.37 1,181,608.37 365,093.47
其他综合收益合计 98,558,485.10 5,440,067.67 99,375,000.00 1,064,614.82 -94,999,547.15 3,558,937.95
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
1、 本公司本期处置陕西煤业 A 股，前期计入其他综合收益税后净额 99,375,000.00 元当期转
入损益；
2、 本公司前期购买的秦皇岛港 H 股，由于本期公允价值上升，前期计提减值准备本期转回，
计入其他综合收益 4,258,459.30 元，所得税影响额为 1,064,614.82 元；
58、 专项储备
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 442,228,746.26 442,228,746.26
维简费 292,724,015.70 292,724,015.70
合计 734,952,761.96 734,952,761.96
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2015 年年度报告
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,446,542,061.05 12,636,395.37 1,459,178,456.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,446,542,061.05 12,636,395.37 1,459,178,456.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期根据母公司当期净利润的10%计提法定盈余公积。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 16,110,364,981.05 15,018,483,638.27
调整期初未分配利润合计数（调增+， —
调减－）
调整后期初未分配利润 16,110,364,981.05 15,018,483,638.27
加：本期归属于母公司所有者的净利 90,500,985.99 2,252,636,706.56
润
减：提取法定盈余公积 12,636,395.37 119,473,123.78
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 676,833,456.00 1,041,282,240
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 15,511,396,115.67 16,110,364,981.05
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 19,340,020,767.80 15,077,369,988.41 25,129,419,359.49 17,630,997,345.71
务
其他业 225,497,367.54 157,425,252.10 264,185,534.74 119,562,737.43
务
合计 19,565,518,135.34 15,234,795,240.51 25,393,604,894.23 17,750,560,083.14
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2015 年年度报告
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 3,708,854.05 7,949,749.91
营业税 15,750,790.68 16,837,457.47
城市维护建设税 92,428,258.05 119,272,448.50
教育费附加 46,067,264.93 64,322,409.15
资源税 325,214,107.81 186,537,787.27
地方教育费附加 30,690,098.78 42,853,361.20
其他 35,203,759.49 75,730,119.70
合计 549,063,133.79 513,503,333.20
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
港口费用 823,804,493.03 945,935,151.27
工资、社保及附加 68,103,927.64 139,825,389.88
运输装车劳务费 36,067,828.37 128,551,745.81
折旧与摊销 30,215,223.77 36,450,175.48
租赁物管费 12,023,911.51 18,129,325.39
业务费 10,187,663.99 12,003,466.63
差旅费 7,757,847.71 13,644,193.11
水电费 1,255,998.07 11,093,060.49
其他 38,425,054.99 73,634,618.21
合计 1,027,841,949.08 1,379,267,126.27
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保及附加 459,702,522.63 502,853,009.87
折旧与摊销 208,985,045.34 231,914,739.65
税金 266,032,657.30 226,054,148.43
劳务费 81,336,842.23 119,336,084.22
差旅费 56,809,531.64 73,300,737.40
绿化物管费 64,492,149.13 64,551,299.38
业务费 40,856,731.24 56,827,858.54
办公费 28,567,967.88 41,312,769.31
审计、咨询费 18,841,641.92 27,534,242.21
其他 375,243,686.93 299,328,669.04
合计 1,600,868,776.24 1,643,013,558.05
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2015 年年度报告
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 867,813,274.12 742,908,686.55
减：利息收入 -64,150,331.91 -65,420,489.68
汇兑损益 21,672,687.11 -483,195.90
手续费 1,848,631.02 1,954,341.82
合计 827,184,260.34 678,959,342.79
66、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -274,605.00 -4,248,827.98
二、存货跌价损失 4,486,667.64
三、可供出售金融资产减值损失 48,372,216.95
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 82,158,352.10 33,921,210.44
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 41,937,987.09
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 19,894,627.61 4,221,384.55
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 148,203,029.44 82,265,983.96
67、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 -65,600.00 445,960.00
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -65,600.00 445,960.00
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2015 年年度报告
68、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,765,306.97 39,665,423.49
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 25,712,102.51 26,583,387.27
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 16,614,836.49 78,316,528.45
益
处置可供出售金融资产取得的投资 97,976,172.91
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 157,068,418.88 144,565,339.21
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 12,684,970.10 21,944,474.46 12,684,970.10
其中：固定资产处置利得 12,684,970.10 21,944,474.46 12,684,970.10
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 44,464,216.07 20,325,844.31 44,464,216.07
罚没收入 5,055,257.33 9,837,427.79 5,055,257.33
无法支付的债务 588,175.02 50,790.00 588,175.02
井田压覆补偿款 4,844,675.00 4,844,675.00
其他 3,126,020.10 21,359,897.30 3,126,020.10
合计 70,763,313.62 73,518,433.86 70,763,313.62
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
废蒸汽发电项目 250,000.00 250,000.00 与资产相关
高温浆态床费托合成项目 50,000.00 50,000.00 与资产相关
锅炉烟气脱硫项目 100,000.00 与资产相关
政府社保补贴 5,125,931.00 8,959,774.00 与收益相关
工业财政专项资金 13,158,700.00 与收益相关
科技创新奖励专项资金 25,000.00 5,000.00 与收益相关
内蒙古科学技术奖励服务中心奖金 50,000.00 与收益相关
煤制油项目基金 500,000.00 与收益相关
引进人才专项资金 100,000.00 250,000.00 与收益相关
“草原英才"工程 2015 年度二轮奖励性补助经费 500,000.00 与收益相关
准格尔旗科学技术部专利资助费 83,000.00 40,000.00 与收益相关
能源审计财政补助款 80,000.00 与收益相关
增值税退税 6,048,885.07 881,070.31 与收益相关
补贴款 100,000.00 与收益相关
财政扶持专项基金 9,890,000.00 4,930,000.00 与收益相关
科研费 402,000.00 3,500,000.00 与收益相关
鄂尔多斯市东胜区经济和信息化局信息化专项款 780,000.00 780,000.00 与收益相关
国家煤炭应急储备补助资金 6,470,700.00 与收益相关
高层次人才创新创业基地资助经费 1,000,000.00 与收益相关
优秀创新载体奖及优秀发明专利奖 430,000.00 与收益相关
合计 44,464,216.07 20,325,844.31 /
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 62,710,367.49 11,008,569.38 62,710,367.49
其中：固定资产处置损失 62,710,367.49 11,008,569.38 62,710,367.49
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 16,831,948.00 22,401,933.00 16,831,948.00
生态恢复补偿金 10,065,313.29 127,406,232.48
罚款支出 4,049,851.37 2,867,966.88 4,049,851.37
赔偿款 1,432,749.02 214,008.74 1,432,749.02
其他 15,914,387.13 591,865.82 15,914,387.13
合计 111,004,616.30 164,490,576.30 100,939,303.01
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2015 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 155,268,940.63 615,660,642.09
递延所得税费用 -113,672,282.22 23,097,120.19
合计 41,596,658.41 638,757,762.28
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 294,323,262.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 73,580,815.52
子公司适用不同税率的影响 -85,010,009.28
调整以前期间所得税的影响 18,155,491.24
非应税收入的影响 -15,358,939.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,179,798.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -449,644.83
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 34,499,146.50
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 41,596,658.41
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 94,922,716.07 19,144,774.00
利息收入 64,150,331.91 65,420,489.68
保证金、押金 41,514,547.04 50,136,629.86
井田压覆补偿款 4,844,675.00
其他 8,769,452.45 31,197,325.09
合计 214,201,722.47 165,899,218.63
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务费 53,868,911.59 68,831,325.17
差旅费 68,131,767.11 86,944,930.51
公益性捐赠支出 16,831,948.00 22,401,933.00
办公、物管、质保金、保修金等 329,201,639.97 151,527,636.29
其他 1,848,631.02 3,081,975.62
合计 469,882,897.69 332,787,800.59
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2015 年年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制合并子公司收到的现金 8,623,220.94
收回的期货保证金 40,025,566.06 9,886,879.98
合计 40,025,566.06 18,510,100.92
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期货保证金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
售后回租 279,000,000.00
合计 279,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行股票债券直接支付的手续费、宣
传费、咨询费等费用 10,500,000.00
合计 10,500,000.00
74、 现金流量表补充资料
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2015 年年度报告
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 252,726,603.73 2,761,316,861.31
加：资产减值准备 148,203,029.44 82,265,983.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,286,432,273.06 1,219,509,087.44
性生物资产折旧
无形资产摊销 82,600,967.32 93,333,066.45
长期待摊费用摊销 382,581,226.82 374,862,196.73
处置固定资产、无形资产和其他长期 50,025,397.39 -10,935,905.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 65,600.00 -445,960.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 867,813,274.12 742,908,686.55
投资损失（收益以“－”号填列） -157,068,418.88 -144,565,339.21
递延所得税资产减少（增加以“－” -110,365,352.38 14,771,455.25
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -3,306,929.83 8,325,664.93
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 619,769,368.29 -288,263,781.49
经营性应收项目的减少（增加以 -2,135,940,102.85 382,837,596.05
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 552,388,171.98 363,702,407.43
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,835,925,108.21 5,599,622,020.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,705,858,526.25 6,959,946,065.97
减：现金的期初余额 6,959,946,065.97 3,808,945,664.99
加：现金等价物的期末余额 200,000,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,087,539.72 3,151,000,400.98
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,705,858,526.25 6,959,946,065.97
其中：库存现金 1,248,661.69 1,261,953.84
可随时用于支付的银行存款 6,704,609,864.56 6,958,684,112.13
二、现金等价物 200,000,000.0
其中：三个月内到期的债券投资
三个月内到期的银行理财 200,000,000.0
三、期末现金及现金等价物余额 6,905,858,526.25 6,959,946,065.97
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 42,263,935.07 保证金
合计 42,263,935.07 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 47,825,745.10
其中：美元 7,365,049.38 6.4936 47,825,722.69
欧元
港币 26.78 0.8368 22.41
长期借款 151,651,478.51
其中：美元
人民币
科威特第纳尔 7,091,115.94 21.3861 151,651,478.51
短期借款 441,564,800.00
其中：美元 68,000,000.00 6.4936 441,564,800.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2015 年，本公司子公司内蒙古伊泰石油化工有限公司新设立全资子公司伊泰清洁油品
（天津）有限公司，注册资本 10,000 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，尚未缴纳出资，实收资本
为 0 元；
（2）2015 年，本公司子公司内蒙古伊泰石油化工有限公司新设立全资子公司伊泰清洁油品
（北京）有限公司，注册资本 3,000 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，尚未缴纳出资，实收资本为
0 元。
（3）2015 年，本公司子公司伊泰新疆能源有限公司新设立全资子公司新疆嘉禧源房地产开
发有限公司，注册资本 8,250 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，实收资本为 8,250 万元。
6、 其他
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
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2015 年年度报告
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古伊泰煤制油有 鄂尔多斯市 准格尔旗大路镇 煤化工 51.00 通过投资设立或投资
限责任公司 等方式取得的子公司
内蒙古伊泰京粤酸刺 鄂尔多斯市 准格尔旗哈岱高勒 煤炭采掘 52.00 通过投资设立或投资
沟矿业有限责任公司 乡马家塔村 等方式取得的子公司
内蒙古伊泰铁东储运 鄂尔多斯市 准格尔旗薛家湾镇 站台租赁 51.00 通过投资设立或投资
有限责任公司 唐公塔村 等方式取得的子公司
内蒙古伊泰化工有限 鄂尔多斯市 杭锦旗锡尼镇 109 化工生产 90.20 通过投资设立或投资
责任公司 国道北锡尼南路 等方式取得的子公司
呼和浩特市伊泰煤炭 呼和浩特市 呼和浩特市玉泉区 煤炭批发 100.00 通过投资设立或投资
销售有限公司 甲兰营村 等方式取得的子公司
北京伊泰生物科技有 北京市 北京海淀区西直门 制药 100.00 通过投资设立或投资
限公司 北大街 54 号伊泰大 等方式取得的子公司
厦中栋 0101 第 6 层
内蒙古伊泰石油化工 鄂尔多斯市 鄂尔多斯东胜区 油品及化工 80.00 通过投资设立或投资
有限公司 品销售 等方式取得的子公司
伊泰清洁油品（天津） 天津市 天津自贸区（东疆保 油品及化工 100.00 通过投资设立或投资
有限公司 税港区）洛阳道 601 品销售 等方式取得的子公司
号海丰物流园
伊泰清洁油品（北京） 北京市 北京市怀柔区雁栖 油品及化工 100.00 通过投资设立或投资
有限公司 经济开发区杨雁路 品销售 等方式取得的子公司
88 号
伊泰新疆能源有限公 乌鲁木齐市 乌鲁木齐经济技术 咨询 90.20 通过投资设立或投资
司 开发区维泰南路 1 等方式取得的子公司
号 1512 室
新疆嘉禧源房地产开 乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市水 房地产开发 100.00 通过投资设立或投资
发有限公司 磨沟区红光山路 及经营 等方式取得的子公司
888 号
伊泰伊犁矿业有限公 伊犁市 察布查尔县伊南工 投资 90.20 通过投资设立或投资
司 业园区 等方式取得的子公司
伊泰能源（上海）有限 上海市 上海市灵石路 咨询 100.00 通过投资设立或投资
公司 等方式取得的子公司
伊泰（股份）香港有限 香港 香港湾仔港湾道 国际贸易 100.00 通过投资设立或投资
公司 6-8 号瑞安中心 33 等方式取得的子公司
字楼 3312 室
伊泰雁栖（北京）国际 北京市 北京怀柔区雁栖经 服务、咨询 100.00 通过投资设立或投资
贸易有限公司 济开发区杨雁路 88 等方式取得的子公司
号
内蒙古伊泰准格尔煤 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市准格尔 煤炭销售 100.00 通过投资设立或投资
炭运销有限责任公司 旗准格尔召镇忽吉 等方式取得的子公司
图村
乌兰察布市伊泰煤炭 乌兰察布市 乌兰察布市兴和庙 煤炭销售 100.00 通过投资设立或投资
销售有限公司 梁煤炭物流园区 等方式取得的子公司
伊泰供应链金融服务 深圳市 深圳市前海深港合 金融、供应链 100.00 通过投资设立或投资
（深圳）有限公司 作区前湾一路 1 号 A 管理咨询 等方式取得的子公司
栋 201 室
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2015 年年度报告
伊泰能源投资（上海） 上海市 中国（上海）自由贸 投资管理 100.00 通过投资设立或投资
有限公司 易试验区加太路 29 等方式取得的子公司
号 1 幢楼东部
504-A27 室
内蒙古伊泰汽车运输 鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 汽车运输 100.00 同一控制下的企业合
有限责任公司 准格尔旗沙圪堵西 并取得的子公司
营子
内蒙古伊泰准东铁路 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市准格尔 铁路运输 96.27 同一控制下的企业合
有限责任公司 旗薛家湾镇 并取得的子公司
内蒙古伊泰准东金泰 鄂尔多斯市 准格尔旗暖水乡 咨询 90.00 通过投资设立或投资
储运有限责任公司 等方式取得的子公司
鄂尔多斯大马铁路有 鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔 铁路运输 51.70 非同一控制下的企业
限责任公司 多斯市准格尔旗薛 合并取得的子公司
家湾镇水晶路
伊泰伊犁能源有限公 伊犁市 新疆伊犁察布查尔 煤炭技术开 90.20 同一控制下的企业合
司 县伊南工业园区 发 并取得的子公司
内蒙古伊泰宝山煤炭 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市伊金霍 煤炭采掘 73.00 同一控制下的企业合
有限责任公司 洛旗纳林陶亥镇 并取得的子公司
内蒙古伊泰同达煤炭 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市伊金霍 煤炭采掘 73.00 同一控制下的企业合
有限责任公司 洛旗纳林陶亥镇 并取得的子公司
内蒙古伊泰呼准铁路 鄂尔多斯市 东胜区天骄北路伊 铁路运输 76.99 非同一控制下的企业
有限公司 泰大厦 合并取得的子公司
准格尔旗呼准如意物 鄂尔多斯市 准旗大路镇东孔兑 货物仓储、装 51.00 通过投资设立或投资
流有限责任公司 村官牛犋 卸 等方式取得的子公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东
子公司名称 期末少数股东权益余额
持股比例 股东的损益 宣告分派的股利
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 49.00 5,328,410.04 1,332,512,670.40
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责 48.00 154,325,115.68 259,200,000.00 1,577,429,527.77
任公司
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 23.01 21,225,668.03 678,167,340.20
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2015 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 非流动负债 负债合计
债
内蒙古伊泰 50,973.54 348,794.98 399,768.52 28,018.91 99,785.00 127,803.91 67,038.91 354,728.86 421,767.77 35,595.61 115,295.00 150,890.61
煤制油有限
责任公司
内蒙古伊泰 48,222.71 342,424.73 390,647.44 58,782.42 2,610.70 61,393.12 95,050.36 343,086.20 438,136.56 65,479.82 21,553.48 87,033.30
京粤酸刺沟
矿业有限责
任公司
内蒙古伊泰 9,615.98 656,439.92 666,055.90 111,398.45 259,971.65 371,370.10 8,254.92 626,727.03 634,981.95 58,044.04 291,299.01 349,343.05
呼准铁路有
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 91,134.27 1,087.45 1,087.45 20,369.95 114,144.80 17,420.72 17,420.72 39,297.94
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责 151,314.70 32,151.07 32,151.07 48,666.51 225,968.09 66,213.79 66,213.79 59,461.25
任公司
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 48,339.13 9,046.90 9,046.90 19,208.04 65,670.32 20,506.10 20,506.10 39,747.11
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
本公司全资子公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司于 2000 年 7 月收到的中央财政预算内专项资金 5,000.00 万元，内蒙古自治区财政配套预算内专
项资金 800.00 万元，款项共计 5,800 万元记入长期应付款。2015 年 9 月 1 日本公司与内蒙古国有资产运营有限公司签订增资协议书，将上述专项资金共计
5,800 万元作为国家资本金转增内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司注册资本。本次交易完成后，本公司持有内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司有限公司的
持股比例由 100%变为 96.27%。上述长期应付款转增资本的应由本公司享有的金额与本公司减少的持股比例相对应的应享有自取得子公司开始持续计算的
可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价 98,785,011.98 元。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值 55,836,600.00
购买成本/处置对价合计 55,836,600.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 154,621,611.98
差额 -98,785,011.98
其中：调整资本公积 -98,785,011.98
调整盈余公积
调整未分配利润
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
直接 间接 理方法
中航黎明锦化机石化装备（内 鄂尔多斯市 准格尔旗大路新区 设备制造销售 39.00 权益法
蒙古）有限公司
内蒙古京泰发电有限责任公司 鄂尔多斯市 准格尔旗薛家湾镇大塔村 煤矸石发电及销售 29.00 权益法
鄂尔多斯市伊泰水务有限责任 鄂尔多斯市 杭锦旗独贵塔拉镇工业园区 提供工业用水 49.49 权益法
公司
内蒙古伊泰财务有限公司 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市东胜区天骄北路 非银金融 40.00 权益法
万博广场
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
鄂尔多斯市伊泰水务有限 泰来煤炭(上海)有限公司 鄂尔多斯市伊泰水务有限 泰来煤炭(上海)有
责任公司 责任公司 限公司
流动资产 45,913,337.56 121,352,212.18 102,856,312.65
其中：现金和现金等价物 39,338,618.42 63,260,226.23 101,339,451.53
非流动资产 64,822,057.86 2,991.45 223,298.65
资产合计 110,735,395.42 121,355,203.63 103,079,611.30
流动负债 11,735,395.42 56,776,451.44 4,079,611.30
非流动负债
负债合计 11,735,395.42 56,776,451.44 4,079,611.30
少数股东权益
归属于母公司股东权益 99,000,000.00 64,578,752.19 99,000,000.00
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按持股比例计算的净资产份额 49,000,000.00 32,289,376.10 49,000,000.00
对合营企业权益投资的账面价值 49,000,000.00 32,288,867.82 49,000,000.00
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价
值
营业收入 329,226,119.18
财务费用 74,231.88
所得税费用 1,094,470.31
净利润 3,145,752.19
综合收益总额 3,145,752.19
其他说明：
泰来煤炭(上海)有限公司为 2015 年新设立公司，无期初数据。
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古京泰发电 中航黎明锦化机石化装 内蒙古伊泰财 内蒙古京泰发电 中航黎明锦化机石化装 内蒙古伊泰财
有限责任公司 备（内蒙古）有限公司 务有限公司 有限责任公司 备（内蒙古）有限公司 务有限公司
流动资产 150,183,056.90 252,026,890.49 2,931,745,972.32 147,996,532.80 433,704,267.58
非流动资产 2,360,982,144.83 326,358,575.10 2,402,634,619.92 326,515,348.64
资产合计 2,511,165,201.73 578,385,465.59 2,931,745,972.32 2,550,631,152.72 760,219,616.22
流动负债 447,921,445.98 371,607,486.95 1,930,065,090.74 425,326,324.36 489,684,358.80
非流动负债 1,128,348,066.57 7,840,000.00 1,230,479,166.68 42,960,000.00
负债合计 1,576,269,512.55 379,447,486.95 1,930,065,090.74 1,655,805,491.04 532,644,358.80
少数股东权益
归属于母公司股东权益 934,895,689.18 198,937,978.64 1,001,680,881.58 894,825,661.68 227,575,257.42
按持股比例计算的净资产份 271,119,749.86 77,585,811.67 400,672,352.63 259,499,441.89 88,754,350.39
额
对联营企业权益投资的账面 270,396,817.60 77,655,093.41 400,672,352.63 259,233,673.55 88,817,667.44
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 692,072,214.07 70,670,146.64 12,226,642.17 821,367,953.86 220,103,144.62
净利润 111,905,324.32 -28,637,278.78 1,680,881.58 181,953,149.39 285,294.10
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 111,905,324.32 -28,637,278.78 1,680,881.58 181,953,149.39 285,294.10
本年度收到的来自联营企业 21,289,400.00 13,553,382.00 2,550,600.00
的股利
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 45,804,859.39 37,574,242.89
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -6,769,383.50 -13,538,999.93
--其他综合收益
--综合收益总额 -6,769,383.50 -13,538,999.93
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
（或本期分享的净利润）
伊泰（北京）合成技术有限公司 315,405.28 874,589.65 1,189,994.93
其他说明：
2013 年 1 月本公司处置伊泰（北京）合成技术有限公司（以下简称“北京合成”）股权而丧失控制权。在合并财务报表中，处置股权取得的对价与
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剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
结转减少长期股投资 8,035,937.21 元，截止 2013 年末对北京合成长期股权投资账面价值为 846,393.32 元。2014 年按照公司对北京合成持股比例计算
承担的亏损为 1,161,798.58 元，2014 年确认 315,405.28 元未确认的超额亏损，2015 年按照本公司的持股比例确认 874,589.65 元未确认的超额亏损，
期末累积未确认的损失为 1,189,994.93 元。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
一、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。本公司综合运用银行借款、发行债券等多种融资手段，并
采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机
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构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 6,748,122,461.32 6,748,122,461.32 6,748,122,461.32
应收票据 1,369,573,105.33 1,369,573,105.33 1,369,573,105.33
应收账款 2,445,685,422.14 2,445,685,422.14 2,445,685,422.14
其他应收款 285,498,929.93 300,255,541.47 300,255,541.47
可供出售金融资产 6,567,703,810.04 6,588,642,637.34 6,588,642,637.34
小计 17,416,583,728.76 17,452,279,167.60 17,452,279,167.60
短期借款 1,800,864,800.00 1,800,864,800.00 1,800,864,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期
65,600.00 65,600.00 65,600.00
损益的金融负债
应付票据 325,150,396.75 325,150,396.75 325,150,396.75
应付账款 1,191,006,045.38 1,191,006,045.38 1,191,006,045.38
其他应付款 3,350,254,079.32 3,350,254,079.32 3,350,254,079.32
一年内到期的非流动负债 3,417,885,060.58 3,417,885,060.58 3,417,885,060.58
长期借款 21,099,816,417.93 21,099,816,417.93 4,528,595,504.18 12,056,586,512.54 4,514,634,401.21
应付债券 7,976,052,748.14 7,976,052,748.14 7,976,052,748.14
小计 39,161,095,148.10 39,161,095,148.10 10,085,225,982.03 4,528,595,504.18 20,032,639,260.68 4,514,634,401.21
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 7,002,421,917.02 7,002,421,917.02 7,002,421,917.02
应收票据 129,716,820.34 129,716,820.34 129,716,820.34
应收账款 2,736,592,088.28 2,736,592,088.28 2,736,592,088.28
其他应收款 553,997,372.65 569,053,984.19 569,053,984.19
可供出售金融资产 5,618,403,626.54 5,666,775,843.49 5,666,775,843.49
小计 16,041,131,824.83 16,104,560,653.32 16,104,560,653.32
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2015 年年度报告
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00
应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 1,084,535,873.19 1,084,535,873.19 1,084,535,873.19
其他应付款 2,216,266,010.03 2,216,266,010.03 2,216,266,010.03
一年内到期的非流动负债 948,282,160.03 948,282,160.03 948,282,160.03
长期借款 17,485,362,617.55 17,485,362,617.55 2,811,300,782.22 9,131,684,817.79 5,542,377,017.54
应付债券 7,971,831,488.12 7,971,831,488.12 7,971,831,488.12
小计 30,016,278,148.92 30,016,278,148.92 4,559,084,043.25 2,811,300,782.22 17,103,516,305.91 5,542,377,017.54
二、市场风险
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计
价货币主要为美元和科威特弟纳尔）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇
风险。
截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 港币项目 科威特弟纳尔项目 合计
外币金融资产：
货币资金 47,825,722.69 22.41 47,825,745.10
小计 47,825,722.69 22.41 47,825,745.10
外币金融负债：
短期借款 441,564,800.00 441,564,800.00
一年内到期的长期借款 28,685,060.58 28,685,060.58
长期借款 122,966,417.93 122,966,417.93
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2015 年年度报告
期末余额
项目
美元项目 港币项目 科威特弟纳尔项目 合计
小计 441,564,800.00 151,651,478.51 593,216,278.51
续：
期初余额
项目
美元项目 港币项目 科威特弟纳尔项目 合计
外币金融资产：
货币资金 43,958,815.01 11.01 43,958,826.02
小计 43,958,815.01 11.01 43,958,826.02
外币金融负债：
一年内到期的长期借款 31,082,160.02 31,082,160.02
长期借款 134,312,617.56 134,312,617.56
小计 165,394,777.58 165,394,777.58
敏感性分析：本公司的外币资产和负债规模占比很小，所承担的外汇变动市场风险较小。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公
允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对
本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（1）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为 21,099,816,417.93 元，详见附注五注释 29。
（2）敏感性分析：
截止 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的长期借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本公司的年度利息支出将增加或减少
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2015 年年度报告
105,499,082.09 元，其中：导致年度利润总额减少或增加约 43,553,000.00 元，在建工程资本化利息费用增加或减少 61,946,082.09 元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
3、价格风险
本公司收入主要来自于煤炭生产与销售，而煤炭行业作为能源需求的上游行业，其发展与国民经济的景气程度有很强的相关性。市场供需的变化直
接影响煤炭价格的波动，将直接对公司的业绩产生较大影响。从 2012 年开始宏观经济放缓导致煤炭价格下降，为降低煤炭价格波动对公司业绩的影响，
本公司与主要客户签订中、长期煤炭销售合同，灵活调节长期合约销售和现货市场销售煤炭中外购煤炭的比率，使得公司的平均销售价格波动小于市场
水平，尽量保持本公司煤炭销售价格的稳定。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 58,299,082.77 58,299,082.77
（1）债务工具投资
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2015 年年度报告
（2）权益工具投资 58,299,082.77 58,299,082.77
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 58,299,082.77 58,299,082.77
（五）交易性金融负债 65,600.00 65,600.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 65,600.00 65,600.00
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 65,600.00 65,600.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产市价以证券交易所 2015 年 12 月 31 日的收盘价为准。
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2015 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小
9、 其他
无
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
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2015 年年度报告
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业的持股比 母公司对本企业的表决权比
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
东胜区伊煤南路 原煤生产；原煤加工、 125,000.00 49.17 49.17
内蒙古伊泰集团有限 14 号街坊区六中 运销、铁路建设运输；
公司 南 煤化工、煤化工产品销
售
本企业的母公司情况的说明
内蒙古伊泰集团有限公司成立于 1999 年 10 月，注册资本 12.50 亿元，注册地为内蒙古鄂尔多斯市东胜区伊煤南路 14 号街坊区六中南。伊泰集团的
经营范围为原煤生产；原煤加工、运销；铁路建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤化产品销售；
种植业、养殖业。内蒙古伊泰投资有限责任公司持有内蒙古伊泰集团有限公司 99.64%的股权。
本企业最终控制方是本公司最终母公司为内蒙古伊泰投资有限责任公司，无实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
详见本报告：九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司重要的合营或联营企业详见本报告：九、在其他主体中的权益 3、在合营安排或联营企业中的权益。
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2015 年年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公司 联营企业
内蒙古京泰发电有限责任公司 联营企业
内蒙古伊泰集团财务有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中科合成油技术有限公司 受同一母公司控制
中科合成油工程有限公司 受同一母公司控制
神木县苏家壕煤矿 受同一母公司控制
内蒙古伊泰置业有限责任公司 受同一母公司控制
内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司 受同一母公司控制
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 子公司呼准铁路少数股东(持股 5%以上)
内蒙古伊泰集团西部煤业有限责任公司 受同一母公司控制
内蒙古康恩贝药业有限公司 参股公司
蒙冀铁路有限责任公司 参股公司
广博汇通融资租赁（深圳）有限公司 受同一母公司控制
广博汇通融资租赁有限公司 受同一母公司控制
内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司 关联自然人控制的公司
中科合成油内蒙古有限公司 受同一母公司控制
北京京能热电有限责任公司 子公司酸刺沟少数股东(持股 5%以上)
锦化机石化装备(内蒙古)有限公司 子公司参股公司
新疆伊泰资源开发有限责任公司 受同一母公司控制
内蒙古伊泰物业服务有限公司 受同一母公司控制
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2015 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
合成油工程 购买设计、技术、设备 59,492.68 63,209.79
中科合成油 购买催化剂 12,771.5 5,435.90
天地华润 设备维修 929.29 1,101.47
广联煤化 采购煤炭 1,121.35
西部煤业 采购煤炭 98.02
苏家壕煤矿 采购煤炭 361.23
伊泰物业 物业服务 1,063.56 755.62
锦化机 维修服务 23.72
成套公司 招标代理、监理服务 400.89 1,109.98
合计 75,802.99 72,072.01
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
伊泰集团及其分公司 材料物资 2.08 344.53
苏家壕煤矿 材料物资 8.04 30.93
广联煤化 材料物资 1,045.45
伊泰置业 材料物资 37.76
西部煤业 材料物资 1.34
京泰发电 煤、煤矸石、柴油 10,654.49 13,772.62
中科合成油 柴油、液体石蜡、电力、吊装费 52.16 188.53
天地华润 销售材料及设备 31.69 24.7
蒙泰不连沟 铁路运输及维管费 15,959.79 13,766.19
锦化机 取暖费 88.50
北京京能热电 煤炭 632.74
合计 27,881.30 28,760.24
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2015 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
内蒙古伊泰准东铁路有限责 机车、运输设备、机电设备、其他 3,525,631.01
任公司 设备
伊泰新疆能源有限公司 煤化工设备 2,731,908.82
关联租赁情况说明
1）、公司控股子公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司（简称准东铁路）与广博汇通融资租赁（深圳）有限公司 2015 年签订售后回租租赁合同，
准东铁路将固定资产出售给广博汇通融资租赁（深圳）有限公司，资产的出售价格为 150,000,000.00 元，广博汇通融资租赁（深圳）有限公司将购买的资
产出租给准东铁路，租金总额为 166,500,000.00 元，租赁利率为 5.5%，租赁期为两年，本期未确认融资费用摊销计入财务费用 3,525,631.01 元，期末长期
应付款余额为 166,500,000.00 元，未确认融资费用 10,572,233.09 元。
2）、公司控股子公司伊泰新疆能源有限公司（简称新疆能源）与广博汇通融资租赁有限公司 2015 年签订售后回租租赁合同，新疆能源将资产出售
给广博汇通融资租赁有限公司，资产的出售价格为 129,000,000.00 元，广博汇通融资租赁有限公司将购买的资产出租给新疆能源，租金总额为 141,900,000.00
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2015 年年度报告
元，租赁利率为 5.0%，租赁期为两年，本期未确认融资费用摊销计入财务费用 2,731,908.82 元，期末长期应付款余额为 140,896,666.67 元，未确认融资费
用 10,168,091.18 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
鄂尔多斯市天地华润煤矿 11,200,000.00 2009/11/30 2017/11/29 否
装备有限责任公司
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
内蒙古伊泰集团有限公司 1,000,000,000.00 2015/10/29 2016/10/28 否
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 55,458,000.00 2004/05/18 2019/05/18 否
呼和浩特铁路局 7,800,000.00 2004/05/18 2019/05/18 否
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 29,725,893.27 2006/05/01 2024/05/01 否
呼和浩特铁路局 4,180,857.00 2006/05/01 2024/05/01 否
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 121,705,600.00 2013/03/25 2028/03/25 否
大唐电力燃料有限公司 36,754,040.00 2013/03/25 2028/03/25 否
呼和浩特铁路局 9,498,760.00 2013/03/25 2028/03/25 否
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 208,400,000.00 2012/03/23 2030/10/10 否
大唐电力燃料有限公司 62,935,000.00 2012/03/23 2030/10/10 否
呼和浩特铁路局 16,265,000.00 2012/03/23 2030/10/10 否
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 21,673,600.00 2013/12/26 2029/11/10 否
大唐电力燃料有限公司 6,545,240.00 2013/12/26 2029/11/10 否
呼和浩特铁路局 1,691,560.00 2013/12/26 2029/11/10 否
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2015 年年度报告
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 29,467,760.00 2014/11/19 2025/10/22 否
大唐电力燃料有限公司 8,899,009.00 2014/11/19 2025/10/22 否
呼和浩特铁路局 2,299,871.00 2014/11/19 2025/10/22 否
山西粤电能源有限公司 45,600,000.00 2008/11/18 2018/07/01 否
北京京能热电有限责任公司 45,600,000.00 2008/11/18 2018/07/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 64,000,000.00 2008/03/18 2021/11/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 164,000,000.00 2007/07/23 2021/07/22 否
内蒙古伊泰集团有限公司 196,000,000.00 2013/12/23 2016/12/22 否
内蒙古伊泰集团有限公司 147,000,000.00 2014/01/28 2021/01/27 否
内蒙古伊泰集团有限公司 54,116,594.99 2015/07/16 2019/12/31 否
内蒙古伊泰集团有限公司 98,000,000.00 2013/07/25 2016/07/24 否
内蒙古伊泰集团有限公司 20,580,000.00 2013/09/29 2016/07/24 否
内蒙古伊泰集团有限公司 49,000,000.00 2014/01/02 2019/01/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 22,069,600.00 2014/01/02 2019/01/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 9,359,000.00 2014/05/02 2019/01/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 17,571,400.00 2014/01/02 2019/01/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 78,400,000.00 2014/11/01 2019/01/01 否
内蒙古伊泰集团有限公司 98,000,000.00 2013/07/25 2016/07/24 否
内蒙古伊泰集团有限公司 20,580,000.00 2013/09/29 2016/07/24 否
内蒙古伊泰集团有限公司 39,200,000.00 2014/12/22 2017/12/21 否
内蒙古伊泰集团有限公司 49,000,000.00 2014/11/27 2017/11/26 否
内蒙古伊泰集团有限公司 58,800,000.00 2014/12/22 2017/12/21 否
内蒙古伊泰集团有限公司 55,860,000.00 2015/02/13 2020/02/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 98,000,000.00 2015/03/13 2017/03/10 否
内蒙古伊泰集团有限公司 2,940,000.00 2013/12/27 2018/12/30 否
内蒙古伊泰集团有限公司 26,313,000.00 2014/01/09 2029/01/08 否
合计 3,083,289,785.26
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古伊泰集团有限公司 收购股权 1,147,200,000.00
合计 1,147,200,000.00
(7). 关键管理人员报酬
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 967.05 1,211.72
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 京泰发电 1,267.61 1,866.25
应收账款 天地华润 1.72
其他应收款 蒙泰不连沟 1,196.93 472.6
预付账款 成套公司 62.96 2,005.35
预付账款 蒙冀铁路 12,241.17
(2). 应付项目
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2015 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 天地华润 314.85 604.18
应付账款 中科合成油 800
应付账款 锦化机 4.97 1.75
应付账款 苏家壕煤矿 11,496.32
应付账款 成套公司 6.73 2.72
应付账款 蒙冀铁路 13.35
其他应付款 伊泰集团 2,835.02 2,670.56
其他应付款 新疆伊泰资源 0.89
其他应付款 锦化机 914.72 17.6
其他应付款 天地华润 90.58 115.43
其他应付款 成套公司 780.48 144.06
其他应付款 合成油工程 18,782.43 6,719.51
其他应付款 中科合成油 3,600.00 3,600.00
预收账款 蒙泰不连沟 1,826.24 808.13
长期应付款 广博汇通（深圳） 15,592.78
长期应付款 广博汇通 13,072.86
7、 关联方承诺
无
8、 其他
接受内蒙古伊泰集团财务有限公司的金融服务
2015 年 3 月公司与伊泰集团财务公司有限责任公司（以下简称财务公司）签订《金融服务框架协议》，财务公司根据公司需求，向公司提供以下存
款、贷款、其他等金融服务：
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2015 年年度报告
收取或支付
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
利息、手续费
存放于财务公司存款 11,199,921,119.06 9,293,552,343.98 1,906,368,775.08 1,155,707.43
向财务公司取得的贷款 1,082,000,000.00 1,082,000,000.00 3,422,511.11
合计 12,281,921,119.06 9,293,552,343.98 2,988,368,775.08 4,578,218.54
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
（1）已签约（或已批准未签约）的尚未履行或尚未完全履行的资产处置项目
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2015 年年度报告
公司控股子公司伊泰新疆能源有限公司（简称新疆能源）2015 年以土地使用权出资成立全资子公司新疆嘉禧源房地产开发有限公司（简称新疆嘉禧），
新疆能源与新疆盛威房地产开发有限公司（简称新疆盛威）2015 年 5 月 6 日签署股权转让合同，新疆能源同意将新疆嘉禧 100% 股权以 8550 万元人民币
转让给新疆盛威。
截止到报告日，新疆能源已收到新疆盛威股权转让款 50,000,000.00 元，子公司新疆嘉禧的股东尚未进行工商变更。
（2）除存在上述承诺事项外，截止期末余额，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额（万元） 案件进展情况
新华（大庆）国际石油
内蒙古伊泰石油化工有限公司（简称
资讯中心有限公司（简 石化产品买卖合同 鄂尔多斯中级人民法院 4,125.00 审理中
伊泰石化）
称新华大庆）
注：伊泰石化与新华大庆签订《石化产品买卖合同》并预付货款4125万元，新华大庆未按约定向伊泰石化发货且未退货款，2015年5月，伊泰石化为
维护自身合法权益，向鄂尔多斯中级人民法院申请诉前财产保全，经采取保全措施，鄂尔多斯市中级人民法院于2015年10月15日一审开庭审理，截至本
报告公告日止，此案正在审理过程中。
本公司管理层认为该项诉讼不会对本公司的经营成果或财务状况构成重大不利影响，本公司管理层未就此单项计提坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
公司没有需要披露的重要或有事项
3、 其他
无
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2015 年年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 27,659,059.50
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
年金计划的主要内容及重要变化详见本报告七、合并财务报表项目解释 37、应付职工薪酬。
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未
作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
（3） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（4） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
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2015 年年度报告
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 煤炭分部 煤化工分部 运输分部 其他 分部间抵销 合计
一. 营业收入 17,493,064,608.39 1,857,833,124.94 1,726,651,984.55 7,356,465.42 1,519,388,047.96 19,565,518,135.34
其中：对外交易收入 17,300,666,994.59 1,844,962,749.98 412,531,925.35 7,356,465.42 19,565,518,135.34
分部间交易收入 192,397,613.80 12,870,374.96 1,314,120,059.20 1,519,388,047.96
二. 营业费用 16,522,010,286.52 1,819,081,473.30 1,043,961,352.76 40,784,404.81 1,571,131,341.00 17,854,706,176.39
其中：对联营和合营企业的投资收益 27,927,881.00 -11,162,574.03 16,765,306.97
资产减值损失 148,203,029.44 148,203,029.44
折旧费和摊销费 1,215,759,304.02 197,504,949.84 337,233,085.58 1,117,127.76 1,751,614,467.20
三. 利润总额（亏损） -292,082,027.97 14,852,408.31 521,285,893.47 -1,476,304.71 -51,743,293.04 294,323,262.14
四. 所得税费用 -37,693,262.99 4,356,180.91 67,172,246.53 -7,761,493.96 41,596,658.41
五. 净利润（亏损） -254,388,764.98 10,496,227.40 454,113,646.94 -1,476,304.71 -43,981,799.08 252,726,603.73
六. 资产总额 31,747,829,889.63 25,132,058,776.45 13,303,799,351.91 2,540,446.03 2,017,463,813.76 68,168,764,650.26
七. 负债总额 21,363,362,059.77 16,154,636,192.30 5,808,076,543.89 5,639,197.74 1,931,295,897.84 41,400,418,095.86
八. 其他重要的非现金项目
1. 资本性支出 1,788,428,504.24 7,427,609,393.66 589,533,266.57 9,805,571,164.47
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
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2015 年年度报告
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 金 比例 计提比例
金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) 额 (%) (%)
(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 1,742,051,849.84 100.00 1,742,051,849.84 1,778,098,827.31 100.00 1,778,098,827.31
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 1,742,051,849.84 100.00 / 1,742,051,849.84 1,778,098,827.31 100.00 / 1,778,098,827.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客户 1,742,051,849.84
合计 1,742,051,849.84
确定该组合依据的说明：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末 已计提
单位名称 期末余额
余额的比例(%) 坏账准备
伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司 463,401,717.87 26.60
伊泰能源（上海）有限公司 387,941,425.59 22.27
广州发展燃料销售有限公司 313,092,347.94 17.97
伊泰能源投资（上海）有限公司 142,903,634.08 8.20
北京大唐燃料有限公司 46,837,280.82 2.69
合计 1,354,176,406.30 77.73
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 2,624,039,916.26 99.17 2,624,039,916.26 1,716,667,786.67 98.72 1,716,667,786.
67
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 21,992,193.74 0.83 14,756,611.54 67.10 7,235,582.20 22,292,193.74 1.28 15,056,611.54 67.54 7,235,582.20
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
2,646,032,110.00 100.00 14,756,611.54 67.10 2,631,275,498.46 1,738,959,980.41 100.00 15,056,611.54 67.54 1,723,903,368.
合计 87
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由
例
伊金霍洛旗煤炭局 7,215,712.20 3,000,000.00 41.58 预计部分无法收回
鄂尔多斯市蒙根影视文化广告有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 预计无法收回
内蒙古自治区国土资源厅财务处 4,492,540.00 1,472,670.00 32.78 预计部分无法收回
中国共产主义青年团内蒙古自治区委员会 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 预计无法收回
上海鄂尔多斯置业经营管理有限公司 192,980.20 192,980.20 100.00 预计无法收回
丰镇发运站 34,961.34 34,961.34 100.00 预计无法收回
内蒙古建校设计院 30,000.00 30,000.00 100.00 预计无法收回
包神铁路沙沙圪台站 25,000.00 25,000.00 100.00 预计无法收回
中燃城市发展公司 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
合计 21,992,193.74 14,756,611.54 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客户 2,624,039,916.26
合计 2,624,039,916.26
确定该组合依据的说明：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 300,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
准格尔旗煤炭销售管理总站 300,000.00 可收回
合计 300,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
委托贷款 2,342,000,000.00
往来款 227,992,480.52 1,681,137,603.48
保证金 64,638,607.84 38,696,551.40
职工借款 6,650,217.64 14,330,617.53
押金 4,750,804.00 4,795,208.00
合计 2,646,032,110.00 1,738,959,980.41
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
内蒙古伊泰 委托贷款 1,902,000,000.00 1 年以内 71.88
化工有限责
任公司
伊泰新疆能 委托贷款 440,000,000.00 1 年以内 16.63
源有限公司
乌兰察布市 内部往来款 48,909,869.42 1 年以内、 1.85
伊泰煤炭销 1-2 年
售有限公司
内蒙古伊泰 内部往来款 44,530,972.90 1 年以内 1.68
准格尔煤炭
运销有限责
任公司
准格尔旗国 保证金 28,071,970.00 3-4 年 1.06
土资源局
合计 / 2,463,512,812.32 / 93.10
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
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3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 10,101,868,200.01 10,101,868,200.01 9,785,868,200.01 9,785,868,200.01
对联营、合营企 756,008,839.74 756,008,839.74 304,528,448.39 304,528,448.39
业投资
合计 10,857,877,039.75 10,857,877,039.75 10,090,396,648.40 10,090,396,648.40
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司 6,085,989.17 6,085,989.17
内蒙古伊泰准格尔煤炭运销有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京伊泰生物科技有限公司 1,006,699.34 1,006,699.34
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 1,569,886,928.85 1,569,886,928.85
呼和浩特市伊泰煤炭销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
伊泰能源（上海）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
伊泰（股份）香港有限公司 19,136,100.00 19,136,100.00
伊泰雁栖（北京）国际贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
伊泰伊犁能源有限公司 1,416,140,000.00 1,416,140,000.00
伊泰伊犁矿业有限公司 586,300,000.00 586,300,000.00
伊泰新疆能源有限公司 1,226,720,000.00 1,226,720,000.00
内蒙古伊泰化工有限责任公司 694,540,000.00 694,540,000.00
内蒙古伊泰石油化工有限公司 24,373,734.17 216,000,000.00 240,373,734.17
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 1,741,146,000.00 1,741,146,000.00
内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司 172,023,372.75 172,023,372.75
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司 256,534,375.73 256,534,375.73
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 561,600,000.00 561,600,000.00
内蒙古伊泰铁东储运有限责任公司 100,215,000.00 100,215,000.00
伊泰能源投资（上海）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 1,200,160,000.00 1,200,160,000.00
合计 9,785,868,200.01 316,000,000.00 10,101,868,200.01
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2015 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他 其 计
减 综 他 提
投资 期初 权益法下确 宣告发放 期末
少 合 权 减 其
单位 余额 追加投资 认的投资损 现金股利 余额
投 收 益 值 他
益 或利润
资 益 变 准
调 动 备
整
一、合营企业
泰来煤炭(上海)有 30,716,500.00 1,572,367.82 32,288,867.82
限公司
小计 30,716,500.00 1,572,367.82 32,288,867.82
二、联营企业
伊泰（北京）合 7,720,531.95 -874,589.65 6,845,942.30
成技术有限公司
鄂尔多斯市天地 10,182,018.54 -4,794,834.86 5,387,183.68
华润煤矿装备有
限责任公司
鄂尔多斯市伊政 27,392,224.35 -1,974,548.64 25,417,675.71
煤田灭火工程有
限责任公司
内蒙古京泰发电 259,233,673.55 32,452,544.05 21,289,400. 270,396,817.60
有限责任公司 00
内蒙古伊泰财务 400,000,000.00 672,352.63 400,672,352.63
有限公司
赤峰华远酒业有 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司
小计 304,528,448.39 415,000,000.00 25,480,923.53 21,289,400. 723,719,971.92
00
304,528,448.39 445,716,500.00 27,053,291.35 21,289,400. 756,008,839.74
合计
00
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,450,998,167.40 13,714,107,645.89 10,504,481,921.69 7,490,349,515.20
其他业务 504,927,123.58 339,387,779.44 759,812,236.13 473,430,164.18
合计 15,955,925,290.98 14,053,495,425.33 11,264,294,157.82 7,963,779,679.38
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2015 年年度报告
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 477,900,000.00 436,591,380.00
权益法核算的长期股权投资收益 27,053,291.35 39,244,718.23
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9,693,472.38 -580,586.43
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 5,164,657.54 20,967,124.40
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 16,614,836.49 78,316,528.45
处置可供出售金融资产取得的投资收益 117,205,921.76
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 653,632,179.52 574,539,164.65
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -50,025,397.39
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 44,464,216.07
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 16,018,630.13 银行理财
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 107,604,045.30 处置可供出售金融资产
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -18,155,491.24
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,614,808.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -22,252,014.48
少数股东权益影响额 -5,852,624.71
合计 47,186,555.61
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2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.40 0.03 /
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.19 0.01 /
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
公司主要会计报表项目异常情况及原因说明
期末余额 期初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率(%)
主要为期末应收银行承兑汇票
应收票据 1,369,573,105.33 129,716,820.34 955.82
增加所致；
其他应收款 285,498,929.93 553,997,372.65 -48.47 主要为委托贷款收回所致；
存货 1,085,494,225.17 1,709,750,261.10 -36.51 主要为本期产量下降所致；
主要为待抵扣进项税、预交的
其他流动资产 1,091,201,255.90 全增长
资源税、所得税重分类所致；
本期新增联营合营企业投资增
长期股权投资 875,817,990.85 434,625,583.88 101.51
加所致；
房屋建筑转入投资性房地产增
投资性房地产 461,846,707.21 137,856,316.67 235.02
加所致；
主要因煤化工项目以及铁路工
在建工程 24,682,098,384.87 17,378,150,606.64 42.03
程投资建设所致；
主要为煤化工项目购入尚未安
工程物资 869,152,786.39 124,308,707.53 599.19
装的设备所致；
主要为预付股权收购款增加所
其他非流动资产 33,526,642.40 全增长
致；
主要为本期新增短期借款所
短期借款 1,800,864,800.00 270,000,000.00 566.99
致；
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 65,600.00 全增长 期末期货账面浮亏所致；
金融负债
应付票据 325,150,396.75 40,000,000.00 712.88 票据支付增加所致；
主要为预收的股权转让款增加
预收款项 184,400,489.03 126,053,271.30 46.29
所致；
主要为待抵扣进项税、预交的
应交税费 1,166,358,147.83 444,935,127.73 162.14
资源税、所得税重分类所致；
应付股利 710,430.00 9,810,940.00 -92.76 子公司支付股利所致；
主要为期末应付建安工程及设
其他应付款 3,350,254,079.32 2,216,266,010.03 51.17
备款增加所致；
一年内到期的非流动 主要为需偿还的一年内到期的
3,417,885,060.58 948,282,160.03 260.43
负债 长期借款增加所致；
主要为售后回租产生应付融资
长期应付款 312,656,342.40 58,000,000.00 439.06
租赁款所致；
主要为收到与资产相关的政府
递延收益 72,878,027.00 17,440,000.00 317.88
补助增加所致；
主要为可供出售金融资产处置
递延所得税负债 5,018,735.10 41,450,664.93 -87.89
应纳税暂时性差异转销所致；
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期末余额 期初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率(%)
主要因本期处置可供出售金融
其他综合收益 3,558,937.95 98,558,485.10 -96.39 资产，相应公允价值变动结转
投资收益所致；
主要为本期计提长期资产减值
资产减值损失 148,203,029.44 82,265,983.96 80.15
所致；
主要为期末期货账面浮亏所
公允价值变动收益 -65,600.00 445,960.00 -114.71
致；
主要因本期根据财政部公告
营业外支出 111,004,616.30 164,490,576.30 -32.52 2014 年第 80 号文件规定，不再
征收生态恢复补偿金所致；
收到的税费返还 881,070.31 -100.00 本期未收到税费返还；
支付其他与经营活动 主要为支付的保证金增加所
469,882,897.69 332,787,800.59 41.20
有关的现金 致；
收回投资所收到的现 主要为本期银行理财产品减少
655,778,206.15 11,615,900,001.00 -94.35
金 所致；
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 12,684,970.10 44,650,358.98 -71.59 本期固定资产处置减少所致；
收回的现金净额
收到其他与投资活动
40,025,566.06 18,510,100.92 116.24 主要为收回期货保证金所致；
有关的现金
购建固定资产、无形
主要为购建在建工程支付的款
资产和其他长期资产 5,742,820,750.83 8,691,432,029.04 -33.93
项减少所致；
支付的现金
主要为本期购买银行理财产品
投资支付的现金 1,772,961,500.00 13,021,700,000.00 -86.38
减少所致；
支付其他与投资活动 主要为支付的期货保证金增加
30,000,000.00 全增长
有关的现金 所致；
本期少数股东增资收到的现金
吸收投资收到的现金 65,100,000.00 164,103,000.00 -60.33
较上期减少所致；
收到其他与筹资活动 主要为售后回租收到的应付融
279,000,000.00 全增长
有关的现金 资租赁款所致；
支付其他与筹资活动 主要为发行债券支付的手续费
10,500,000.00 全增长
有关的现金 所致；
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2015 年年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章
1
的财务报告。
2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有文件正
3
本及公告原稿。
4 在香港交易所公布的年度报告。
董事长：张东海
董事会批准报送日期：二零一六年三月三十日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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