天津普林：2015年度内部控制自我评价报告_股票频道

天津普林电路股份有限公司

2015 年度内部控制自我评价报告

为加强和规范内部控制，提高管理水平和风险控制能力，促进长期可持续发

展，天津普林电路股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部控制基本

规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制

规范体系”），结合实际经营情况与所处环境，以 2014 年内控建设为基础，持

续优化内控体系和运行机制。公司董事会对 2015 年内部控制体系设计和执行的

有效性进行了全面检查，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2015

年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、公司基本情况

公司始建于 1988 年，前身为天津普林电路有限公司，系经天津市对外经济

贸易委员会“津外资字【1988】第 12 号”文件批准设立的中外合资经营企业。2005

年 11 月，经商务部“商资批【2005】2478 号”文件批准，公司改制成为股份有限

公司。

2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字【2007】80 号”文件

核准，公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方

式，向社会公开发行 A 股 5000 万股，发行价格为 8.28 元/股，募集资金 3.9 亿元。

2007 年 5 月 16 日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称“天津

普林”，证券代码“002134”。

根据公司 2007 年年度股东会决议审议通过的利润分配方案，向全体股东以

每 10 股送 0.5 股红股、派 0.15 元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资

基金实际每 10 股派 0.085 元现金），以资本公积金每 10 股转增 2 股进行利润分

配。公司申请增加注册资本人民币 49,169,953.00 元，变更后的注册资本为人民

币 245,849,768.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 24585

万股。

行业性质：公司属于电子元器件制造业印刷电路板。

经营范围主要为：印刷电路板及相关产品的生产、销售、委托加工；上述产

品及其同类商品和技术的研发、设计、咨询及服务；自营或代理货物及技术的进

出口；自有房屋及设备租赁。

三、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

（一）公司建立内部会计控制制度的目标

1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机

制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；

2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动

的正常有序运行；

3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现

和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；

4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；

5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则

1、合法性原则。公司各项内部控制制度和措施的建立符合国家有关法律法

规和《企业内部控制基本规范》等有关规定及公司的实际情况。

2、全面性原则。公司内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、管理层

和全体员工；在对象上覆盖各项经济业务及相关岗位；在流程上渗透到决策、

执行、监督、反馈等各个环节，做到事前、事中、事后控制相统一，避免内部

控制出现空白和漏洞。

3、重要性原则。公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业

务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

4、制衡性原则。公司内部控制保证各部门机构、岗位的合理设置及其职责

权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门机构和岗位之间权

责分明、相互制约、相互监督。

5、成本效益原则。公司内部控制遵循成本效益原则，尽量以合理的控制成

本达到最佳的控制效果。

6、适应性原则。内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管

理要求的提高不断修订和完善。

四、公司的内部控制结构

（一）控制环境

本公司的控制环境反映了管理层对于控制重要性的态度，控制环境的好坏直

接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理

念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：

1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实

诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程

的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立健全了内部规范，

并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位落实。

2、对胜任能力的重视

公司管理层高度重视特定工作岗位所需的能力水平的设定，以及对达到该

水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位

展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。

3、治理层的参与程度

公司治理层的职责在公司《章程》和制度中已经予以明确规定。治理层通

过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的

审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和

程序设计是否合理，执行是否有效。

4、管理层的理念和经营风格

公司经营管理层在董事会的指导下，由总经理全面负责公司的日常经营管理

活动，其他高级管理人员在其领导下分管相关工作。公司建立并完善了组织规则

和管理机构，各部门各司其职、各负其责、相互配合、相互制约。公司经营管理

层成员精诚团结，既分工负责、又相互配合，形成了一个强有力的可信赖的管理

团队。这些都确保了公司发展战略的全面实施和经营目标的充分实现，保证了生

产经营活动有序开展。

5、组织结构

公司建立完善治理结构，明确股东大会、董事会及其专门委员会（下设战略

委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会）、监事会和管理层的职

责权限、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。董

事会审计委员会负责监督、检查公司内部控制的建立健全和有效实施；监事会对

董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常

运行。公司按照不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个部门的责任权

限，形成相互制衡机制。

6、内部控制及内部审计

公司董事会下设审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工

作。审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，其中有1名独立董事为会计专业

人士，且担任主任委员。公司设有审计部，由3人构成，对审计委员会负责，并

依照国家法律法规和相关制度的要求全面负责公司内部控制及内部审计工作，通

过执行综合审计、专项审计或专项调查等业务，评价内部控制设计和执行的效率

与效果，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发

现的问题进行督促整改，对内部控制设计及运行的有效性进行监督检查，促进内

控工作质量的持续改善与提高。

7、内部控制有关制度的建立与健全情况

公司根据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《中小企业板上市公

司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件要求，制订了公司《章程》、《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工

作制度》、《总经理工作细则》、《董事会专门委员会实施细则》等规章制度，

明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，为良好的公司治理奠定了制度基

础。

在重点控制的公司活动方面，公司制定了《内部审计制度》、《内部控制

制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《风险投资管理制度》、

《募集资金管理办法》等制度，对重点活动予以控制，明确了各机构在决策、执

行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

8、职权与责任的分配

公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交

易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为了对授权使

用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，

能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较

合理地保证业务活动按照适当的授权进行，较合理地保证交易和事项能以正确的

金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合

企业会计准则的相关要求。

9、人力资源政策与实务

公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰

等人事管理制度。结合公司经营发展需要，制定年度人力资源规划，以职业道德

和专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准；每年制定相关培训计划，组织专题

培训，培养员工全面知识与技能；落实员工绩效管理，实施与业绩考核挂钩的薪

酬管理体系，制定年度人力资源考核方案，全面落实考核体系，通过内部培养选

拔优秀人才，做到人胜其职、人职匹配、人敬其职、人乐其职。

（二）风险评估过程

公司在制定战略规划时，对公司所面临的行业风险、技术风险、经营风险、

财务风险等均进行充分的评估，并制定相应的风险管理措施。对重要的经营活动

和重大项目，公司在事前、事中和事后均对风险进行识别、评估和分析，采取积

极有效的对应措施，保证公司稳定持续发展。公司对人力资源、经济法律环境、

技术进步、经营方针及投资计划、重大的资产购置和出售、对外担保、关联交易

等重要事项中存在的内部和外部风险建立识别、收集和分析机制。

（三）信息系统与沟通

公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了较强大的信息系统，信息

系统人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行的职责。公司

管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。

公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理

层就员工职责和控制责任能够进行顺畅沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够

有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士有效沟通，使管理层

面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

（四）控制活动

公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层对在预算、利润和其

他经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且

积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记

录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对

相符。为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交

易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立

稽查控制、电子信息系统控制等。

1、交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，

公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授

权范围内办理经济业务。

2、责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相

分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机

制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计

记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。

3、凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，业务部门人员在执行交易

时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依

序归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发

票等），并且将记录同相应的分录独立比较。

4、资产接触与记录使用控制：公司严格限制未经授权的人员对财产的直接

接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实核

对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。

5、独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证

和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符

的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。

6、公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发

与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。

（五）对控制的监督

公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在

履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一

方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度

重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正

控制运行中产生的偏差。

五、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：天津普林电路股份有限公司，优拓通信科技

（上海）有限公司，无其他需要纳入评价范围的单位。纳入评价范围单位资产总

额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营

业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务包括：印刷电路板业务。

纳入内部控制评价范围涵盖了公司各项经济业务和事项，重点关注主要风险

领域：资金的管理控制、资产的管理控制、采购的管理控制、销售的管理与控制、

生产的管理与控制、关联交易的管理与控制、对外投资的管理控制、对外担保的

管理与控制、财务报告的管理与控制、信息披露的管理与控制等。

上述业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在

重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及深圳证券交易所《股票上市规则》、《中

小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开

展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定

了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。内部控制缺陷分为重大缺陷、重

要缺陷和一般缺陷。

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于营业收入的2%，

则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的2%但小于5%则认定为重要缺陷；如果

超过营业收入的5%，则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失小于资产总额的 1%，则认

定为一般缺陷；如果超过资产总额的1%但小于2%则认定为重要缺陷；如果超过

资产总额2%，则认定为重大缺陷。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现

并纠正财务报告中的重大错报。包括：

○1 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

○2 公司更正已公布的财务报告；

○3 公司的内部控制体系未发现的当期财务报告的重大错报；

○4 报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以改正；

○5 审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现

并纠正财务报告中的重要错报，虽然未达到重大缺陷认定标准，仍应引起董事会

和管理层重视的错报。

○1 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

○2 未建立内部控制措施；

○3 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施

且没有相应的补偿性控制；

○4 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜

在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价

的定量标准执行。

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

重大缺陷认定的定性标准是指以下情形：

○1 违反国家法律法规等规范文件并受到处罚；

○2 重大决策程序不科学导致重大失误；

○3 重要业务缺乏制度控制或者制度体系失效；

○4 中高级管理人员和高级技术人员流失严重；

○5 媒体频现负面新闻，涉及面广且未消除；

○6 内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

重要缺陷认定的定性标准是指以下情形：

○1 民主决策程序存在但不够完善；

○2 决策程序导致出现一般失误；

○3 违反企业内部规章，形成损失；

○4 关键岗位业务人员流失严重；

○5 媒体出现负面新闻，波及局部区域；

○6 内部控制重要或者一般缺陷未得到整改。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。

（三）公司主要内部控制制度的实施情况

1、资金的管理与控制

公司财务部负责对资金实行管理，加强资金业务管理和控制，保证资金安全。

在账户管理方面，公司对银行账户开立、注销、使用进行严格管理，审批手

续完备，资料规范完整，确保银行账户管理高效安全。

在资金收付管理方面，公司财务部负责公司相关经营收付款项的结算，管控

层级严格、权责分明、授权核算程序完善，有效防范资金风险。

2、资产的管理与控制

针对不同类别的资产，公司建立了相应的资产管理制度，对资产的申购、验

收、管理等实物流程及相应的账务流程均实行岗位分离，资产管理的关键环节得

到有效控制。

在资产申购管理方面，资产使用部门须依据业务发展情况提出资产购置申

请，履行固定资产申请审批流程，通过审核后方可由采购部购买。

在资产的验收管理方面，资产使用部门（主要涉及设备动力部、行政环保部

等）相关人员确认其可正常使用或运转后，方可验收。

在资产的管理方面，公司设备动力部主要负责对设备资产进行日常维护、行

政环保部负责对办公设备进行日常管理，归属清晰，权责明确。

在资产盘点管理方面，公司制定清晰的流程，对盘点范围、盘点部门和人员、

盘点前准备、盘点实施、盘点表、盘点后续工作等方面有明确的规定。

在资产处置管理方面，建立了严格的资产处理审批制度，对于不能使用、无

需使用的资产均需通过核查和审批方能进行相应处理。

3、采购的管理与控制

在采购询价管理方面，公司按照公平、公正和竞争的原则，通过招标、比质

比价等方式选择供应商，经过谈判、评审、审批等程序后与供应商签订采购合同。

在供应商管理方面，公司完善对供应商的评价制度和考核标准,定期对供应

商进行评价，并根据评价结果实行分类管理,建立有效的供应商管理和约束机制。

在验收入库管理方面，公司制定了严格的验收制度，由独立的第三方部门或

指定人员对物资或劳务进行验收，并出具验收证明。

在采购付款管理方面，采购部门根据账期申请付款，在经过部门主管领导签

字确认后，由财务部门进行逐级审批，最终由总经理签批付款。

4、销售的管理与控制

公司已制定以风险为导向、符合成本效益原则的销售管控措施，有效防范和

化解经营风险，促进销售目标的实现。

在销售预算管理方面，公司根据发展战略并结合实际情况制定年度销售预

算，明确销售预算的编制审批程序，确立销售管理责任制，定期对销售预算执行

差异分析，并针对性地加以改进。

在销售定价管理方面，公司市场开发部及市场营销部根据产品特性、经营业

绩目标、营销目标、产品成本等情况，及时更新定价，以保证产品售价的合理性；

通过销售定价、调价的授权批准，规避公司产品销售价格未经恰当审批导致损害

公司经济利益情况发生。

在销售发货管理方面，公司建立了严格的发货流程。流程涉及市场开发部、

市场营销部、财务部等多个部门,各部门岗位职责界定明确、相互复核、内部牵

制。

在销售回款管理方面，除加强日常货款催收工作外，财务部门及销售部门定

期与客户对账，并取得有客户盖章确认的书面对账凭证，财务部门同时负责办理

资金结算并监督款项收回。

5、生产的管理与控制

公司规范生产管理，有效控制生产成本，明确生产部及其相关辅助部门的职

责权限，通过《生产计划管理程序》、《过程控制程序》、《交付发货管理程序》、

《安全生产责任制》、《重大危险源和应急管理制度》等相关规定，对生产过程进

行管理与控制，防范生产环节存在风险，合理控制各环节工作，确保生产有序开

展，产成品按时交付。报告期内，公司生产管理的内部控制执行是有效的。

6、关联交易的管理与控制

为加强公司关联交易的管理，维护广大股东的合法权益，保证公司与关联方

之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则，及时识别、获取并披露关联方信

息及关联交易，公司制定了《关联交易管理制度》，明确了关联方和关联关系及

关联交易的性质，规范了关联交易的决策程序和信息披露要求，对关联交易事项

的审批权限予以规范。报告期内，公司已按照深交所《股票上市规则》、公司《章

程》及《关联交易管理制度》等相关规定，对关联交易事项履行了必要的审批和

决策程序，并及时进行了信息披露，符合公司长远发展战略，不存在损害中小股

东利益情形。

7、对外投资的管理控制

为严格控制投资风险，公司建立了较科学的对外投资决策程序，对外投资

的权限按不同的投资额分别由公司不同层级的权利机构决策，严格控制投资风

险。在日常管理中，公司严格按照相关规定执行，决策投资项目不仅考虑项目的

报酬率，更关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策坚持谨慎原则。

8、对外担保的管理与控制

为规范对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，促进公司稳定健康发展，

根据《公司法》、《担保法》、深圳证券交易所《股票上市规则》和《关于规范

上市公司对外担保行为的通知》等法律、法规和规范性文件的规定，结合自身的

实际情况，制定了《对外担保管理制度》等内控制度，明确了股东大会、董事会

关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制，

明确了对外担保事项的审批、风险评估、信息披露等具体问题。报告期内，公司

未发生任何形式的对外担保行为，也无对外资产抵押等相关交易事项。

9、财务报告的管理与控制

公司根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规、规章指引的要求，制

定了相关财务管理制度，明确规范职责分工、权限范围和审批程序，并对公司财

务管理及会计核算、财务报告编制、报送及分析利用等相关流程进行了规范，确

保财务报告的编制、披露与审核相互分离、制约和监督。财务报告内控制度的建

立和有效实施对防范财务报告风险，确保财务报告信息真实可靠，提升了公司治

理和经营管理水平。

在财务报告编制方面，公司财务报告编制格式和内容符合相关法规要求，当

期发生的业务均完整地反映在财务报告中，合并范围准确界定，合并抵销完整准

确，确保财务信息披露真实性、准确性和完整性。

在财务报告分析方面，公司建立了财务报告分析机制，对公司主要经营情况

指标、资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，以及时、

准确掌握公司生产经营信息，为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息。

10、信息披露的管理与控制

公司严格按照深交所《股票上市规则》、公司《章程》等相关规定，制定了

《信息披露管理制度》等相关规定，对信息披露的原则、内容、程序、职责分工、

信息传递、登记、存档、保密措施及责任追究等做出了明确规定。公司相关部门

和人员严格遵守信息披露相关规定，对涉及公司经营、财务或者对公司股票交易

价格产生较大影响的尚未公开的信息，严控知情范围，严格遵守信息的传递、审

核及披露流程，知情人能够做好内幕信息保密管理工作，未出现内幕信息泄露、

内幕交易等违规行为。同时，公司在接受投资者咨询时，未私下提前或有选择性

地向特定对象披露、透露公司尚未公开的重大信息，保证了信息披露的公平性。

六、内部控制缺陷认定及公司准备采取的措施

（一）内部控制缺陷认定

根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，本次内部控制评价过程

中未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。

（二）公司准备采取的措施

公司严格按照证监会相关文件精神和深交所《内部控制指引》等要求进行管

理和控制,并结合公司自身情况，构建了相对完善的内部控制体系和风险管理机

制。现有的内控制度已覆盖了公司运营的主要层面和主要环节，形成了规范的管

理体系，符合当前公司生产经营实际情况需要。

1、公司内部控制是一项长期持续的工作，如何在变化环境中把握内部控制

重点，推进管理和制度创新，促进内部控制的持续有效性一直是我们关注的重点，

目前公司在重点控制活动中存在的不足主要表现为：内部审计部门应进一步增加

人员和工作范围；公司高级管理人员以外的中层管理人员应进一步加强对内部控

制管理的学习和认识；内部控制制度体系还需要进一步细化。

2、企业内部控制不但涉及企业的财务控制，还涉及到企业运营中的各个方

面，虽然公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制

真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及

国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行提供保证，但仍然需要加大力度开

展相关人员的培训工作，学习相关法律法规制度准则，及时更新知识，不断提高

员工相应的工作胜任能力。

针对上述问题，公司将严格遵守证监会的有关规定，按照财政部、证监会等

五部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及深交所《内部控制指引》的要求，

进一步健全和完善内部控制体系，强化内部控制制度的执行力，强化审计工作，

充分发挥审计委员会的监督、指导职能，确保各项制度得到有效执行。根据公司

经营发展需要，进一步完善内部控制体系，提升内部控制水平，为公司战略经营

目标的实现提供有效保障。

七、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

八、公司对内部控制的自我评估意见

公司内部控制制度严格、有效，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的

合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用；能保障公司财

产物资的安全、完整；能按照法律、法规和公司《章程》规定的信息披露的内容

和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露信息，确保公开、公平、公

正地对待所有投资者，切实保护公司和股东的利益。

公司董事会认为：截至2015年12月31日，公司已根据《公司法》、《上市公

司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规及规范

性文件并结合实际情况，建立了满足公司经营管理需要的各种内部控制制度，并

得到了较为有效的执行。

在未来的工作中，公司将继续完善内部控制制度，规范内控制度的执行，强

化内控制度的监督检查，提高防范风险能力，提升公司治理水平，确保公司持续、

稳定、健康、规范的发展。

天津普林电路股份有限公司

董事会

二〇一六年三月二十九日

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