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华新水泥：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-31 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码：600801 900933 公司简称：华新水泥 华新 B 股

华新水泥股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女

士及会计机构负责人吴昕先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年，母公司实现净利润为 677,303,339元、合并后归属于母公司股东的净利润为

102,756,044元。根据公司法及会计准则相关规定，提取10%法定盈余公积金67,730,334元。截止

2015年12月31日母公司可分配利润为2,780,015,854元。

董事会拟定，以2015年末总股本1,497,571,325股为基数，向全体股东按0.05元/股（含税）

分配现金红利，合计分配74,878,566元（占合并后归属于母公司股东净利润的72.87%），余额全

部转入未分配利润。

董事会还拟定，2015年度不进行资本公积金转增股本。

六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中公司关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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2015 年年度报告

十、其他

无。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35

第九节 公司治理........................................................................................................................... 43

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46

第十一节 财务报告...................................................................................................................... - 49 -

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 146

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、华新水泥 指 华新水泥股份有限公司

报告期 指 2015 年度

元、千元、万元、百万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民

币百万元、人民币亿元，中国法定流通货币

TES 指 生产能源管理系统

SAP 指 企业管理系统

RDF 指 可替代原燃料

柬埔寨 CCC 指 柬埔寨 CEMENT CHAKREY TING FACTORY

CO.,LTD

PPP 指 Public—Private—Partnership 指政府与

私人组织间形成一种伙伴式的合作关系

KPI 指 关键业绩指标

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 华新水泥股份有限公司

公司的中文简称 华新水泥

公司的外文名称 Huaxin Cement Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 HUAXINCEM

公司的法定代表人 李叶青先生

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王锡明先生 王璐女士

联系地址 湖北省武汉市洪山区光谷大道 湖北省武汉市洪山区光谷大道

特1号国际企业中心5号楼 特1号国际企业中心5号楼

电话 02787773896 02787773898

传真 02787773992 02787773992

电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 湖北省黄石市黄石大道897号

公司注册地址的邮政编码 435002

公司办公地址 湖北省武汉市洪山区光谷大道特1号国际企业中心5号楼

公司办公地址的邮政编码 430073

公司网址 www.huaxincem.com

电子信箱 investor@huaxincem.com

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2015 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 华新水泥 600801

B股 上海证券交易所 华新B股 900933

六、 其他相关资料

名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

内）

签字会计师姓名 陈耘涛先生、李晓蕾女士

名称 中信证券股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 戴佳明先生、王超男女士

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2011 年 11 月 8 日至 2015 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年

减(%)

营业收入 13,271,319,219 15,996,149,247 -17.03 15,984,355,256

归属于上市公司股东的净利 102,756,044 1,221,558,778 -91.59 1,180,601,633

润

归属于上市公司股东的扣除 60,043,329 1,121,884,090 -94.65 1,111,742,607

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净 2,753,246,189 3,839,857,469 -28.30 3,006,127,689

额

本期末比

上年同期

2015年末 2014年末 2013年末

末增减（%

）

归属于上市公司股东的净资 9,605,669,251 9,780,495,250 -1.79 8,740,467,757

产

总资产 25,486,671,762 26,056,706,397 -2.19 25,824,679,601

期末总股本 1,497,571,325 1,496,479,885 0.07 935,299,928

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

基本每股收益（元／股） 0.07 0.82 -91.46 0.79

稀释每股收益（元／股） 0.07 0.82 -91.46 0.79

扣除非经常性损益后的基本 0.04 0.75 -94.67 0.74

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.06 13.19 减少12.13个百分点 14.35

扣除非经常性损益后的加权 0.62 12.12 减少11.50个百分点 13.52

平均净资产收益率（%）

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 2,793,172,458 3,657,234,456 3,431,195,238 3,389,717,067

归属于上市公司股东的净

28,564,601 60,265,899 35,704,664 -21,779,120

利润

归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益后的净利 19,761,463 44,209,910 24,588,066 -28,516,110

润

经营活动产生的现金流量

-31,950,513 864,259,650 908,434,390 1,012,502,662

净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -13,254,253 -7,232,383 -7,232,383 -4,855,739

越权审批，或无正式批准文件，或偶

发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司 60,214,044 146,237,586 146,237,586 84,848,801

正常经营业务密切相关，符合国家政

策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取 - -

的资金占用费

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2015 年年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企 - -

业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益 - -

委托他人投资或管理资产的损益 - -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 - -

计提的各项资产减值准备

债务重组损益 - -

企业重组费用，如安置职工的支出、 - -

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超 - -

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司 - -

期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事 - -

项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效 - -

套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值

变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值 10,724,623 9,891,669 9,891,669 18,777,196

准备转回

对外委托贷款取得的损益 - -

采用公允价值模式进行后续计量的 - -

投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求 - -

对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入 - -

除上述各项之外的其他营业外收入 -10,844,871 -6,166,263 -6,166,263 -5,345,408

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益

项目

少数股东权益影响额 8,337,797 -14,886,409 -14,886,409 -4,744,896

所得税影响额 -12,464,625 -28,169,512 -28,169,512 -19,820,928

合计 42,712,715 99,674,688 99,674,688 68,859,026

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

影响金额

可供出售金融资产-权益工具 34,235,654 31,385,178 -2,850,476 -

合计 34,235,654 31,385,178 -2,850,476 -

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司上市之初，是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装

及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来，公司通过实施纵向一体化发展战略、海外发展战

略、环保转型发展战略，增加了商品混凝土、骨料制造及销售、水泥海外业务、水泥窑协同处置

废弃物的环保业务、境内外水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装备与工程承包等相关业务。

2015 年，水泥业务的收入占公司营业收入总额的 86%，在公司的所有业务中仍居主导地位。

水泥是一种重要的基础建筑材料。改革开放以来，中国水泥行业进入快速发展的黄金期。从

1985 年至 2015 年三十年间，中国水泥年产量由 1.5 亿吨增至 23.6 亿吨，年人均水泥消费量由不

到 140 公斤增至近 1.7 吨，累计人均水泥消费量已超过了国际公认的水平，这从一个侧面预示着

中国水泥工业的发展已出现“拐点”。随着中国经济进入“新常态”，水泥行业已开始从过往高

速发展的增长期转为“产能全面过剩、需求下滑”的下行期。水泥总产量全球排名第一，但几千

家企业散存、集中度低，是中国水泥行业的一大突出现象。去产能、创新发展、节能减排、提升

资源能源利用效率、提高品种等级和效益、提高企业集中度，成为当前水泥行业发展的必然要求。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

单位：元 币种：人民币

项目 期初数 期末数 变动 变动百分比 说明

在建工程 974,632,359 1,888,059,571 913,427,212 94% 主要为塔吉克

的索格特项目

投资的增加

其中：境外资产 2,233,760,533（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 9%。

三、报告期内核心竞争力分析

公司始创于 1907 年，历史悠久，文化底蕴厚重，为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企

业集团。公司始终坚持管理和技术创新，科学发展，一直为中国建材行业内具有重要影响力的企

业集团之一，在行业中具备较强的综合竞争实力。

1、科学竞争理念带来的产业链布局与发展优势

公司倡导并践行“理性竞争、优化整合、环保转型”的发展理念。在政府的支持和公司不懈

的推动下，湖北、西藏两地成为全国水泥产销平衡度、行业集中度较好的少数几个省份之一。

公司是中国水泥行业内国际化发展最先取得实质性进展的企业。布局海外盈利能力相对较高的项

目，可增厚公司的业绩，并提升公司参与国内市场竞争的底气。

公司是行业内较早实现纵向一体化发展的企业。公司依托水泥主业，在混凝土、骨料、水泥

装备与工程等业务稳健发展的同时，自主研发水泥窑协同处置工业危废物、城市生活垃圾和市政

污泥等技术，转型发展环保产业。通过水泥主业产业链的延伸，公司拥有完整的水泥行业产业链，

具备了上下游一体化的协同竞争能力。

2、产业链协同下的技术创新优势

公司拥有一支实力雄厚的技术研发专业团队，在行业中始终保持着领先的技术创新能力。目

前不仅拥有成熟的水泥生产设备研发、设计、制造、安装、调试的工程总承包能力，还具备水泥

窑协同处置环境废弃物的技术开发能力，并拥有将相关技术应用于工业化生产的产业转换能力。

截至 2015 年底，公司拥有源于生产实践的发明专利 22 项，实用新型专利 82 项。

3、商号和品牌优势

公司拥有的"华新堡垒"商标为中国驰名商标，是中国最老的水泥生产商标之一。生产的全部

15 个水泥品种也均为国家首批质量免检产品。百年老字号商号和品牌在业内享有很高的知名度与

认同度。

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2015 年年度报告

2015 年，公司以 252.76 亿元人民币的品牌价值，位列“中国 500 最具价值品牌” 96 位；同

时，公司再次跻身由世界品牌实验室和世界经理人集团共同编制和发布的 2015 年《亚洲品牌 500

强》排行榜，排名第 185 位。

4、产品品质优势

公司是国内水泥行业中首家通过 GB/T19001—ISO9001 质量体系认证的企业，生产的全部水泥

品种均为国家首批质量免检产品，水泥产品在全国水泥质量评比中始终名列前茅。公司的产品先

后运用在人民大会堂、武汉长江大桥、京珠高速公路、青藏铁路、三峡大坝等众多国家标志性建

筑及重点工程项目之中。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，中国国内生产总值同比增长 6.9%，同比增速下降 0.5 个百分点；全年全社会固定资

产投资增速为 9.8%，是自 2000 年以来增速首次跌入“10 区间”（数据来源：国家统计局）。

2015 年，对中国水泥行业而言是非同寻常的一年。据国家统计局统计，2015 年全年水泥产量

23.6 亿吨，同比下降 5.3%，水泥行业实现利润总额 329.7 亿元，同比下降 58%。另据中国水泥协

会统计，2015 年全国新增投产水泥熟料生产线共有 31 条，合计年度新增熟料产能 4712 万吨。在

中国经济保持中高速增长的前提下，水泥产量全年一直保持负增长状态，这也意味着中国水泥需

求拐点已经到来，水泥行业已由高速发展的增长期转为长期性、全局性的产能过剩时代。

2015 年，全行业产品需求下滑、价格竞争日益惨烈的态势，给公司的经营业绩带来巨大的压

力。2015 年公司主导产品水泥的不含税价格同比下降 32 元/吨，仅此一项就影响公司全年收入近

15 亿元。面对宏观经济大背景下水泥行业的剧烈变化，公司在 2015 年的经营管理中采取了如下

应对措施：

加快实施“两化”融合，以科技创新促经营发展。报告期内，公司围绕“传统工业+互联网”

的发展战略，加快“两化”融合，施行“鼠标+水泥”的创新管理模式，加快实施共享服务中心、

电商平台、物流发货标准化、报表中心及数据结构优化、TES 等创新增值项目。年内公司 50 家混

凝土骨料公司、湖北西区事业部第一批 7 家工厂已实现业务共享上线；物流发货标准化已拓展至

海外工厂；TES 项目已在全公司范围内完成验收交付，并与公司 SAP 系统进行对接，从而实现了

各项生产运行及能耗数据的动态、实时监控和分析。作为全国建材行业和湖北省首批开展两化融

合管理体系评定的试点企业，公司成功通过现场评定审核，成为全国首批通过两化融合管理体系

认证的企业。报告期内公司推进科技创新，全年新增发明专利和实用新型专利 21 项，取得 2 项省

部级重大科技成果鉴定和 1 项成果登记，获得省部级技术革新一等奖 1 项。

大力推进电商业务发展，精耕细作，深挖价值。报告期内公司以华新电商平台为基础，进一

步拓展营销创新转型思路，构建以“一机（定制化智能手机+华新 APP）、一卡（订单支付系统）、

一车（物流配送信息平台）”为核心的三位一体创新营销体系，打造差异化核心竞争力。通过充

分发挥电商平台方便客户、贴近客户、降低渠道成本、提升业务处理效率的功效，2015 年公司电

商平台线上订单业务发展较快，网上水泥销量已占公司总销量的 81%。通过明确区域市场价值定

位，集中资源全力开拓和维护高价值区域，精耕细作高价值市场，2015 年公司在主核心市场水泥

销量占总销量比例已达 80%以上。通过建立多元化、扁平化的渠道模式，降低客户购买成本，增

强公司在民用市场的竞争力。

协同采购，增值创效，持续优化运行成本。2015 年，公司运用灵活的采购模式，拓展采购渠

道。工程建设、大宗原燃材料、大型备品备件及其它战略物资采用网上招标方式，小型及通用物

资采用网上询价方式采购，在提升采购效率的同时实现采购成本大幅下降。年内公司完成 13 家水

泥工厂分级燃烧项目改造，全年共减少氨水使用量 1.4 万吨。通过生产运行管理优化、加大 RDF

使用量等举措，实现碳排放额度盈余，全年通过碳排放交易渠道共计出售碳排放额度 37.4 万吨，

创效 800 多万元。2015 年公司通过持续探索和挖掘生产运行各个环节的成本优化空间，实现了水

泥生产成本下降 8 元/吨、同比下降 4.4%的成绩。

稳步推进海外业务的发展。报告期内，公司柬埔寨 CCC 项目投产 1 个月即实现商业化生产，

全年始终维持了良好的运行效率和盈利水平，成为公司新的重要利润增长点。海外项目建设方面，

塔吉克斯坦索格特 3000 吨/日水泥熟料生产线项目建成，于 2016 年 2 月 7 日点火进入调试试生产

阶段；塔吉克斯坦丹加拉 50 万吨/年的水泥粉磨站项目已开工建设，预计 2016 年四季度实现投产

运营。项目储备方面，哈萨克斯坦阿克托别 2500 吨/日水泥熟料生产线已同哈萨克斯坦政府签署

了项目投资协议；尼泊尔政府也批准了公司在纳拉亚尼投资建设 2800 吨/日水泥熟料生产线的项

目，为公司后续的海外发展奠定了基础。

环保转型发展取得新进展。2015 年 5 月，国家六部委联合发布了《关于开展水泥窑协同处置

生活垃圾试点工作的通知》，公司作为全国首批五家试点企业之一已经得到了国家各级部门的高

度认可和推荐。截至报告期末，公司水泥窑协同处置业务已覆盖湖北、湖南、重庆、广东、河南、

云南、四川、上海等八个省市，全年新签约项目 7 个，实现竣工项目 6 个，在建项目 9 个，运行

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2015 年年度报告

和在建的环保工厂共计 25 家（全部项目投产后，环保业务总处置能力将达到 550 万吨/年）。公

司旗下武穴、阳新、恩平、信阳、株洲、赤壁、秭归、黄石、宜昌等 9 家工厂已先后开展了水泥

窑协同处置业务，运行良好。2015 年全年共处置各类固体废弃物 94 万吨，同比增长 32%，其中阳

新、武穴、赤壁、秭归、信阳、恩平、株洲工厂已经实现 RDF 日处置量 500 吨以上的稳定运行，

公司单窑线废弃物处置能力已位居全球首位，受到业内专家和行业协会的高度赞赏。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司实现水泥和熟料销售总量 5,022.22 万吨，同比微降 2.17%；销售骨料 497 万吨，

同比上年下降 2.74%；环保业务处置总量 94 万吨，同比上年递增 32%；商品混凝土实现销量 307

万方，同比上年下降 38.6%。全年公司实现营业收入 132.71 亿元，同比下滑 17.03%；实现利润总

额 3.37 亿元，归属于母公司股东的净利润 1.02 亿元，分别较上年同期下降 83.09%和 91.59%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 13,271,319,219 15,996,149,247 -17.03

营业成本 10,131,955,705 11,278,501,321 -10.17

销售费用 1,060,125,396 1,117,435,761 -5.13

管理费用 915,633,833 973,788,861 -5.97

财务费用 674,421,411 654,036,761 3.12

经营活动产生的现金流量净额 2,753,246,189 3,839,857,469 -28.30

投资活动产生的现金流量净额 -1,718,710,404 -1,838,882,875 6.54

筹资活动产生的现金流量净额 -1,728,331,065 -1,541,926,456 -12.09

研发支出 65,255,301 63,959,799 2.03

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

水泥 11,413,087,650 8,626,391,378 24.42 -14.17 -5.67 减少 6.81 个

百分点

混凝土 804,444,409 614,615,451 23.6 -42.34 -44 增加 2.27 个

百分点

工程建造 387,788,225 365,957,279 5.63 -32.81 -33.06 增加 0.35 个

百分点

其他 665,998,935 524,991,597 21.17 -8.36 7.25 减少 11.47 个

百分点

合计 13,271,319,219 10,131,955,705 23.66 -17.03 -10.17 减少 5.83 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

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2015 年年度报告

32.5 等级 4,598,448,128 3,518,820,934 23.48 -9.98 1.33 减少 8.54 个百

水泥 分点

42.5 等级 6,209,316,511 4,501,102,410 27.51 -14.67 -8.64 减少 4.78 个百

及以上水 分点

泥

商品熟料 605,323,011 606,468,034 -0.19 -33.64 -18.63 减少 18.48 个

百分点

混凝土 804,444,409 614,615,451 23.6 -42.34 -44 增加 2.27 个百

分点

工程建造 387,788,225 365,957,279 5.63 -32.81 -33.06 增加 0.35 个百

分点

其他 665,998,935 524,991,597 21.17 -8.36 7.25 减少 11.47 个

百分点

合计 13,271,319,219 10,131,955,705 23.66 -17.03 -10.17 减少 5.83 个百

分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

湖北省 5,876,941,403 -19.40

湖南省 1,831,062,509 0.26

四川省 592,610,521 -18.10

云南省 869,014,339 -9.16

西藏 619,004,260 -44.31

重庆 577,072,149 -22.66

河南省 364,672,431 -15.01

江苏省 181,327,040 -66.96

江西省 164,942,693 -39.68

安徽省 159,976,008 -42.20

上海市 164,361,115 -44.56

浙江省 25,007,449 -69.80

广西省 128,510,985 -14.58

广东省 294,848,398 46.43

贵州省 83,252,157 -18.35

境外 1,269,605,599 40.76

其他 69,110,163 -11.08

合计 13,271,319,219 -17.03

(2). 产销量情况分析表

单位：万吨

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

水泥 4,712 4,649 120 -2.76 -0.68 -1.95

熟料 3,884 373 186 -5.05 -17.59 36.35

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2015 年年度报告

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况

本期金

本期占 上年同期 额较上

成本构成项 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 年同期

目 说明

比例(%) 比例(%) 变动比

例(%)

水泥 原材料 1,400,976,361 17 1,507,148,550 18 -7

燃料和动力 4,191,118,684 52 4,755,018,005 57 -12

折摊 982,529,202 12 874,586,398 10 12

人力及其他 1,445,299,097 19 1,262,864,823 15 14

熟料 原材料 70,713,816 12 81,831,314 11 -14

燃料和动力 347,468,422 57 462,994,507 63 -25

折摊 75,743,013 12 77,866,826 10 -3

人力及其他 112,542,783 19 122,586,705 16 -8

混凝土 原材料 499,863,831 81 984,553,886 90 -49

燃料和动力 8,353,131 1 9,901,625 1 -16

折摊 31,412,770 5 31,938,669 3 -2

人力及其他 74,985,719 13 71,041,610 6 6

2. 费用

单位：元

项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

销售费用 1,060,125,396 1,117,435,761 -5.13

管理费用 915,633,833 973,788,861 -5.97

财务费用 674,421,411 654,036,761 3.12

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 65,255,301

本期资本化研发投入 -

研发投入合计 65,255,301

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.49

公司研发人员的数量

研发人员数量占公司总人数的比例（%）

研发投入资本化的比重（%）

4. 现金流

单位：元

项目 本期数 占投资收入的 上年同期数 占投资收入的 说明

比例% 比例%

收回投资收到 167,654,023 65 - - 为提高短期闲

的现金 置资金的收益

而投资人民币

货币市场基金

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2015 年年度报告

取得投资收益 46,980,911 18 4,396,015 4 联营公司分配

收到的现金 股利

处置固定资产 3,910,170 2 6,206,798 6

和无形资产收

回的现金净额

收到其他与投 39,902,403 15 90,933,300 90 收到的资产相

资活动有关的 关政府补助减

现金 少

投资活动现金 258,447,507 100 101,536,113 100

流入小计

项目 本期数 占投资支出的 上年同期数 占投资支出的 说明

比例% 比例%

购建固定资 1,591,631,924 81 1,755,824,988 90 工程尾款和长

产、无形资产 期待摊费用的

和其他长期资 支付减少

产支付的现金

投资支付的现 160,000,000 8 178,894,000 9

金

取得子公司支 179,228,958 9 5,700,000 - 主要为并购柬

付的现金净额 埔寨公司支付

的投资款

支付其他与投 46,297,029 2 - - 因项目合作而

资活动有关的 支付的有息借

现金 款

投资活动现金 1,977,157,911 100 1,940,418,988 100

流出小计

项目 本期数 占筹资收入的 上年同期数 占筹资收入的 说明

比例% 比例%

吸收投资收到 16,259,314 - - -

的现金

取得借款收到 2,712,939,106 73 3,588,905,033 97 融资途径调节

的现金

发行债券收到 795,200,000 21 - - 融资途径调节

的现金

收到其他与筹 190,446,667 5 129,176,521 3

资活动有关的

现金

筹资活动现金 3,714,845,087 100 3,718,081,554 100

流入小计

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末数 上期期末数 本期期末金额

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明

比例（%） 比例（%） 动比例（%）

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2015 年年度报告

应收票据 580,803,747 2.28 1,078,956,520 4.14 -46.17 营业收入以及

票据回款比率

的降低

在建工程 1,888,059,571 7.41 974,632,359 3.74 93.72 主要为塔吉克

的索格特项目

投资的增加

短期借款 1,162,000,000 4.56 2,162,400,000 8.30 -46.26 债务结构调整

所致

应付票据 431,251,372 1.69 143,214,111 0.55 201.12 应收票据存量

减少而新增

一年内到期的 1,523,691,761 5.98 2,277,353,516 8.74 -33.09 一期公司债仅

非流动负债 有少 量 回购 ,

余者划分入长

期负债

应付债券 3,831,541,667 15.03 2,093,129,286 8.03 83.05 未回购的公司

债重分类至长

期负 债, 以及

新发行 8 亿元

私募债

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位：元 币种：人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

可供出售金融资产 71,365,344 74,215,820 -3.84

长期股权投资 321,034,383 491,632,176 -34.7

(1) 重大的股权投资

被投资单位 主要业务 投资比例

西藏高新建材集团有限公司 生产与销售水泥 43%

上海万安华新水泥有限公司 生产与销售水泥 49%

(2) 重大的非股权投资

单位：元 币种：人民币

工程名称 报表项目 上期期末 本年增加 本年其他 本期期末数 工程进度 资金来源

数 减少

华新噶优尔 在建工程 28,379,764 689,946,534 - 718,326,298 88% 专用借款

(索格特)水泥

有 限 公 司

3000T 水泥生

产线

(3) 以公允价值计量的金融资产

单位：元 币种：人民币

证券代 证券简称 最初投资 占该公 期末账面值 报告期 报告期所有 会计 股份

码 成本 司股权 损益 者权益变动 核算 来源

比例（%） 科目

601328 交通银行 3,165,725 0.0029% 14,069,178 589,857 -786,476 可供出

售金融

15/ 146

2015 年年度报告

资产

601601 中国太保 696,000 0.0066% 17,316,000 300,000 -2,064,000 可供出

售金融

资产

合计 3,861,725 / 31,385,178 889,857 -2,850,476 / /

(五) 重大资产和股权出售

报告期内，公司不存在重大资产和股权出售的情况。

(六) 主要控股参股公司分析

单位：元 币种：人民币

公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润 营业收入 营业利润

或服务

华新亚湾水泥 生产及销 98,200,000 1,487,199,807 346,329,713 213,262,553 702,602,566 230,380,589

有限公司 售水泥 索莫尼

华新水泥(西藏) 生产及销 50,000,000 1,082,154,170 735,894,175 170,363,452 611,820,719 188,907,077

有限公司 售水泥

华新水泥(昭通) 生产及销 75,000,000 421,686,068 254,520,942 67,427,023 399,224,490 89,754,019

有限公司 售水泥

华新水泥(宜昌) 生产及销 150,000,000 678,415,552 446,260,398 81,558,138 559,105,488 81,007,412

有限公司 售水泥

柬埔寨卓雷丁 生产及销 60,000,000 746,560,726 395,680,527 47,348,261 275,164,032 47,348,261

水泥有限公司 售水泥 美元

华新水泥(襄阳) 生产及销 140,000,000 851,662,957 505,279,305 47,163,274 521,304,657 50,436,535

有限公司 售水泥

(七) 公司控制的结构化主体情况

报告期内，公司不存在控制结构化主体的情况。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2016 年，是中国“十三五”规划开局之年，也是中国经济进入深度调整和转型的攻坚之年。

《政府工作报告》建议的 GDP 增长速度为 6.5-7%。全社会固定资产投资增长 10.5%左右，固定资

产投资增速不高，将直接制约水泥的需求。虽然国家推进供给侧改革可以加速部分落后水泥产能

的淘汰进程，但整体而言，水泥行业“去产能”将是一个长期的过程，不可能在短期内完成。水

泥行业“严重过剩、全面过剩”的局面将持续相当长的时间，全行业面临“过冬”，盈利状况难

言乐观。但另一方面，国家出台一系列政策大力推进 PPP 模式，引导资本向具有巨大投资潜力的

工程项目如海绵城市、城市地下综合管廊、城市轨道交通、铁路、公路和水利工程等基础设施建

设项目流入，加之国家推进房地产行业健康发展的政策所带来的需求改善，水泥需求总量虽下滑，

但仍将保持一定的需求水平。这样，就给有管理及成本优势的企业提供了并购整合、进一步拓展

业务的机遇，同时，也给有技术创新优势的企业，提供了一个转型发展、强身健体的时间窗口期。

随着城镇化的不断推进、居民生活质量的提升，每年城市生活垃圾及污泥的产生量快速增长，

而当前许多城市现有垃圾处理能力已接近饱和或超负荷运转状态，且推广垃圾卫生填埋和垃圾焚

烧发电举步维艰，作为国家推荐的主流处置技术之一的水泥窑协同处置技术，具有广阔的发展空

间。

对于骨料业务，由于国家对资源利用、安全和环保不达标的矿山进行大规模整治，促进了骨

料行业由小、乱、差向规模化、环保化、大型化转变，骨料行业加速结构调整升级，未来几年内

骨料行业将呈现稳定上升的发展趋势。

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2015 年年度报告

(二) 公司发展战略

2016 年，公司将大力宣贯“安全第一、客户至上、结果导向、诚实守信、创新发展、以人为

本”的企业文化准则，追逐“美好的世界从我们开始”的公司愿景，秉承“清洁我们的生活环境，

提供信赖的建筑材料”的公司使命，以安全为基础，以高效为目标，以创新为动力，以拉豪中国

与华新水泥整合为契机，全面推进水泥与环保结合的转型战略、水泥业务的海外发展战略、传统

工业+互联网的创新战略、整合与协同优化战略，建立多元化互补优势，进一步提升公司竞争力，

努力改善经营业绩，为“过冬”而强身健体。

(三) 经营计划

2016 年，公司计划销售水泥及商品熟料 5,351 万吨，较 2015 年增长约 7%；混凝土销量 364

万方；骨料销量 900 万吨；环保业务总处置量 164 万吨。

2016 年预计实现营业收入较 2015 年增长 10%左右，其中水泥及熟料销售收入 124.6 亿，较上

年增长约 9%；混凝土销售收入 9 亿，同比上年增长约 13%，骨料销售收入 2.4 亿，同比上年增长

约 71%。

为实现公司 2016 年经营目标，公司将进一步坚持“聚焦成本、聚焦客户、聚焦员工”的经营

方针，采取下列举措：

聚焦成本：（1）“苦练内功”，开展精益化生产，持续优化生产过程每一环节的成本，努力

创造出比对手更有竞争力的工厂成本优势；（2）强化生产运行管控，严格对标，实现节能、降耗、

环保，提高工厂的生存能力；（3）实施组织变革，借鉴与分享大股东全球供应链体系的经验，建

立更加高效、透明的集中化采购管理体系，全面实行类别采购的专业化管理，将集团规模采购和

专业采购的优势充分发挥出来，实现综合采购成本的大幅下降。

聚焦客户：（1）通过“工厂+市场模型”分析，明确工厂生产运行策略和销售规划，选取适

合工厂特点的市场定位及竞争策略；（2）进一步改进和优化价格管理体系，提高产品价格与市场

需求的匹配度；（3）深入开展客户价值分析，优化客户/市场结构，通过集合优质资源定点开发

新客户、大客户资源共享等措施，提升优质客户数量和销量；（4）通过产品差异化、营销模式差

异化，实现单位产品价值增长；（5）通过积极研究营销解决方案、物流模式等创新，持续获得价

值增值。

聚焦员工：（1）根据公司新的组织架构，优化考核激励机制和薪酬体系，梳理统一的职位职

级体系，激发员工活力；（2）业务骨干培养与后备人才建设并重，形成科学合理的梯次人才结构；

（3）创新机制，探索关键员工与人才保留，以及员工与企业命运共同体的新路径、新方法。

以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且

应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

1、产能全面过剩、供需失衡引致的风险。

2016 年，全国水泥总需求预计将继续下滑。公司产品市场所在的某些区域如鄂西区域、南部

区域，均有新增产能投放，预计全年的水泥供需关系将进一步恶化，部分区域的“价格战”难以

避免，从而给公司经营业绩带来更大的压力。

对策：（1）大力推进以“华新商城”作为公司电子商务平台为标志的一系列营销变革，创新

营销管理体系，提升销售效率，降低渠道成本，巩固和提升公司在民用市场的销量；实施差异化

产品服务组合策略，优化价格体系，稳定大客户和重点项目市场份额。（2）实施以销定产的全面

成本优化管理，提高生产运行全过程管控的精细化水平，降低消耗，降低成本，提升市场竞争力。

（3）推进采购变革，做好采购增值这篇大文章。（4）进一步促进技术创新，推进水泥窑协同处

置工业、生活废弃物的环保业务的发展，加快公司业务转型发展的步伐。（5）在境外进一步寻觅

发展水泥业务的机会，培养新的利润增长点。

2、海外投资及汇率风险

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2015 年年度报告

近年来，公司实施了海外发展战略，为公司带来了新的利润增长点。若未来投资所在国的政

治环境、法律、税收政策等发生变化，将给公司经营带来风险。

同时，海外投资项目最大的风险之一就是汇率风险。当前公司海外业务主要结算货币为美元

和塔吉克斯坦索莫尼。索莫尼属于小币种货币，暂无有效的汇率风险对冲工具。索莫尼对美元大

幅贬值，汇率波动大，直接给公司的汇兑损益造成较大的负面影响。

应对汇率风险的对策是：（1）通过外汇收支预测，管理外汇敞口。提前进行结售汇安排，锁

定部分敞口风险。（2）在海外新项目投资中选择美元和本国货币组合贷款，对冲部分汇率风险敞

口。（3）开展跨境外汇资金集中运营管理业务，实现内部外汇资金调剂，对冲风险敞口。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

2015 年 4 月 23 日，公司 2014 年年度股东大会审议通过公司 2014 年度利润分配方案，即以

2014 年末总股本 1,496,479,885 股为基数，向全体股东按 0.17 元/股（含税）分配现金红利，合

计分配 254,401,581 元，余额全部转入未分配利润。2014 年度未进行资本公积金转增股本。

该利润分配方案已于 2015 年 6 月 24 实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数（股） 上市公司股东 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

的净利润 润的比率(%)

2015 年 0.5 74,878,566 102,756,044 72.87

2014 年 1.7 254,401,581 1,221,558,778 20.83

2013 年 2 6 187,059,986 1,180,601,633 15.84

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

19/ 146

2015 年年度报告

境内会计师事务所报酬 3,350,000

境内会计师事务所审计年限 11

境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

境外会计师事务所报酬 /

境外会计师事务所审计年限 14

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 430,000

(特殊普通合伙)

保荐人 中信证券股份有限公司 0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、面临暂停上市风险的情况

□适用 √不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

20/ 146

2015 年年度报告

八、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

承

诉

担 诉讼(仲

讼

连 诉讼(仲 裁)是否

仲 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决执

起诉(申请)方 应诉(被申请)方 带 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及金 形成预 诉讼(仲裁)进展情况

裁 果及影响 行情况

责 额 计负债

类

任 及金额

型

方

华新水泥股份有限公司 天行集团有限公司、永康 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 6,000 否 2015 年 2 月 25 日，四川省高级人民 应诉方四川广汉三 本公司申请执行后，

市天一搪瓷制品有限公 事 《 公 司 2012 年 半 年 度 报 法院已作出二审判决。 星堆水泥有限公司 德阳市中级人民法

司、浙江恒泰铝业有限公 诉 告》、2014 年 6 月 13 日《华 等股东双倍返还定 院继续冻结了被执

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东庆先生、徐联盟先生、 议之诉，目前法院正

孙富松先生、李元洪先生 在审理之中，2015 年

等四川广汉三星堆水泥 12 月，德阳中院以执

有限公司股东及应天行 行异议之诉未结、三

先生 星堆公司 100%股权

不具备执行条件为

由，裁定终结执行程

序；并告知在具备执

行条件时，本公司可

凭裁定书向法院申

请执行并不受申请

执行期间的限制。

天行集团有限公司、永 华新水泥股份有限公司 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 3,000 否 该诉讼报告期内已结案。 解除起诉方与应诉

康市天一搪瓷制品有限 事 《 公 司 2012 年 半 年 度 报 方于 2012 年 2 月 24

公司、浙江恒泰铝业有 诉 告》、2014 年 6 月 13 日《华 日签订的《股权转

限公司、武义华欧家具 讼 新水泥关于四川广汉三星堆 让协议》；驳回起

有限公司、徐伟强先生、 水泥有限公司股权转让诉讼 诉方的其他诉讼请

21/ 146

2015 年年度报告

刘礼国先生、徐联胜先 一审判决情况的公告》 求。

生、林宽德先生、刘明

燕女士、程东庆先生、

徐联盟先生、孙富松先

生、李元洪先生等四川

广汉三星堆水泥有限公

司股东

湖北国新置业有限公司 华新混凝土（武汉）有限 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 3,638.17 否 武汉市中级人民法院于 2013 年 3 月

公司 事 《公司 2013 年年度报告》 18 日第一次开庭。之后，法院选定

诉 武汉市科学技术咨询服务中心对混

讼 凝土质量进行鉴定，并于 2013 年 12

月 20 日对鉴定结论进行了质证。目

前案件正在审理之中。

华新混凝土（武汉）有 湖北国新置业有限公司 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 490 否 同上。

限公司 事 《公司 2013 年年度报告》

诉

讼

华新混凝土（黄石）有 重庆建工集团股份有限 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 102.75 否 2015 年 8 月，黄石市中级人民法院 应诉方支付起诉方 判决已执行完毕。

限公司 公司 事 《公司 2014 年半年度报告》 已作出二审判决。 货 款 1,027,567.7

诉 元，起诉方支付应

讼 诉方加固工程费用

68,700 元，相冲抵

后，应诉方在判决

生效后 15 日内支付

起 诉 方 968,867.7

元。

重庆建工集团股份有限 华新混凝土（黄石）有限 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 429.93 否 同上 应诉方支付起诉方 同上

公司 公司 事 《公司 2014 年半年度报告》 加 固 工 程 费 用

诉 68,700 元

讼

北方重工集团有限公司 华新水泥（恩平）有限公 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 25,850.78 否 2015 年 8 月，江门中院作出一审判

司 事 《公司 2013 年年度报告》 决：1、总包合同于 2013 年 8 月 1

诉 日解除；2、应诉方在判决生效 30

讼 日内支付工程款 27,820,903.1 元；

3、应诉方在判决生效 30 日内支付

融资利息及管理费 11,288,508 元

(计算至 2013 年 9 月,自 2013 年 10

月 1 日起至判决规定的款项付清之

日止以融资款本金为基数,按约定

另行计算)；4、驳回起诉方其他诉

讼请求。

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2015 年年度报告

起诉方不服判决，提起上诉。至目

前，二审尚未裁判。

江苏火花钢结构集团有 华新水泥（恩平）有限公 民 详 情 请 见 www.sse.com.cn 494.97 否 报告期内恩平市人民法院已进行了

限公司 司 事 《公司 2014 年年度报告》 第三次开庭审理。目前案件尚未判

诉 决。

讼

华新混凝土襄阳有限公 襄阳建山科技有限公司 民 应诉方因陆续从起诉方借支 2,477.39 否 2016 年 1 月第一次开庭。目前案件

司 事 往来款，到 2015 年 6 月仍欠 尚未判决。

诉 款 24,773,864.31 元未能偿

讼 还，起诉方于 2015 年 7 月起

诉。

华新混凝土襄阳有限公 襄阳建山科技有限公司 民 起诉方前期运作期间，因与 240 否 2016 年 3 月第一次开庭。目前案件

司 事 运输提供方在柴油购买使用 尚未判决。

诉 上有纠纷，法院判决起诉方

讼 向供油方偿还油款；同时在

生效判决发出前，应诉方承

诺若起诉方承担责任，则由

应诉方承担。法院判决后，

从起诉方划款 240 万元，起

诉方要求应诉方兑现承诺，

支付款项，并于 2015 年 12

月起诉。

襄阳建山科技有限公司 华新混凝土襄阳有限公 民 起诉方于 2012 年 3 月、5 月 1,000 否 2015 年 9 月第一次开庭。目前案件

司 事 分别向案外人借款 1000 万 尚未判决

诉 元，以案外人与应诉方之间

讼 有资产转让关系为由，要求

应诉方承担该 1000 万元，协

商无果，起诉方于 2015 年 6

月起诉。

襄阳建山科技有限公司 华新混凝土（武汉）有限 民 注1 1,091.3 否 2015 年 9 月第一次开庭。目前案件

公司，襄阳兴士达塑胶有 事 尚未判决

限公司，刘建山先生，华 诉

新混凝土襄阳有限公司 讼

襄阳兴士达塑胶有限公 华新混凝土（武汉）有限 民 案件情况同注 1。起诉方要 1,421.7 否 该案尚未开庭

司 公司，襄阳建山科技有限 事 求将分红款变更为

公司，刘建山先生，华新 诉 14,217,000 元

混凝土襄阳有限公司 讼

刘建山先生 华新混凝土（武汉）有限 民 案件情况同注 1。起诉方诉 否 该案 2016 年 1 月第一次开庭。目前

公司，襄阳建山科技有限 事 讼请求为撤销放弃奖励条款 案件尚未判决

公司，襄阳兴士达塑胶有 诉

限公司，华新混凝土襄阳 讼

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2015 年年度报告

有限公司

注 1：襄阳建山科技有限公司因陆续从华新混凝土襄阳有限公司借支往来款，为偿还款项，襄阳建山科技有限公司与华新混凝土（武汉）有限公司、襄阳兴士达

塑胶有限公司、刘建山先生经多次协商，于 2014 年 7 月 23 日签订《股权转让及往来款冲抵协议》，约定襄阳建山科技有限公司、襄阳兴士达塑胶有限公司将

所持有华新混凝土襄阳有限公司的股权转让给华新混凝土（武汉）有限公司，并以股权转让款冲抵襄阳建山科技有限公司欠华新混凝土襄阳有限公司往来款；

同时约定襄阳建山科技有限公司及襄阳兴士达塑胶有限公司的分红、刘建山先生依合资协议的奖励等亦作为还款来源。在对分红、奖励方面经多次协商，约定

总额 1000 万元，为有效使用资金，并约定为襄阳建山科技有限公司分红款 435 万元、襄阳兴士达塑胶有限公司分红款 565 万元、刘建山先生放弃奖励。但之后，

刘建山先生反悔，并提起诉讼。其中襄阳建山科技有限公司要求将分红款变更为 1091.3 万元。

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划第二期符 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 4 日《华新水泥关于公司股票期权激励计

合行权条件的议案》 划第二期符合行权条件的公告》

公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划授予数量 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 4 日《华新水泥关于调整股票期权激励计

及第二期行权价格的议案》 划授予数量及第二期行权价格的公告》

公司完成股票期权激励计划（第一期）的行权事宜 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 15 日《华新水泥股权激励计划（第一期）

行权结果暨股份上市公告》

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易价格与

关联交 占同类交易 关联交

关联关 关联交 关联交 关联交 关联交易金 市场 市场参考价

关联交易方 易定价 金额的比例 易结算

系 易类型 易内容 易价格 额 价格 格差异较大

原则 (%) 方式

的原因

西藏日喀则 其他关 其它流 工程建 协议价 79,601,435 18 现金结

高新雪莲水 联人 入 造 格 算

泥有限公司

合计 / / 79,601,435 18 / / /

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

西藏日喀则高 其他关联人 91,516,689 -62,353,087 29,163,602

新雪莲水泥有

限公司

合计 91,516,689 -62,353,087 29,163,602

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2015 年年度报告

(五) 其他

2015 年 9 月 6 日公司第八届董事会第五次会议审议并通过了《关于公司与拉法基云南 15 家

公司签订运营支持服务协议之关联交易的议案》。公司以“固定服务费用+可变服务费用”的计费

方式，为拉法基瑞安（红河）水泥有限公司等 15 家公司提供工业及技术支持、采购及销售、公共

事务与沟通、财务、人力资源、工厂运营等方面的运营支持服务。

详情请登录 www.sse.com.cn 查阅公司于 2015 年 9 月 8 日发布的《华新水泥关于与拉法基瑞

安（红河）水泥有限公司等 15 家公司签订<运营支持服务协议>之关联交易公告》。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保发生 担保是 是否

担保 是否为

与上市 日期(协 担保 担保 担保 否已经 担保是 存在 关联

担保方 被担保方 担保金额 逾期 关联方

公司的 议签署 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 反担 关系

金额 担保

关系 日) 毕 保

华新水泥 控股子 西藏日喀 158,000,000 2014年2 2014年2 2022年2 连 带 否 否 0是 是 其他

(西藏)有限 公司 则高新雪 月28日 月28日 月27日 责 任 关联

公司 莲水泥有 担保 人

限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -397,735,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 158,000,000

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 599,122,594

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,987,823,549

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3,145,823,549

担保总额占公司净资产的比例(%) 32.75

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担 1,349,167,440

保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,349,167,440

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

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2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用

投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉

人民币货 上投摩根 30,000,000 54 天 124,329 否

币市场基 基金管理

金 有限公司

人民币货 上投摩根 50,000,000 20 天 76,746 否

币市场基 基金管理

金 有限公司

人民币货 上投摩根 80,000,000 91 天 416,879 否

币市场基 基金管理

金 有限公司

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司 2015 年度社会责任报告正在组编之中，将另行发布。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司依据《清洁生产促进法》、《清洁生产审核暂行办法》的要求，推进清洁生产，落实清

洁生产审核，以减少资源和能源的消耗，降低污染物的排放，2015 年，各分子公司粉尘、SO2、

NOx 等主要污染物均实现达标排放。

2015 年，公司继续推行水泥窑分级燃烧系统改造，目前已在 15 家窑线工厂成功实施。分级

燃烧改造完成后，可进一步从源头上降低 NOx 排放，减少还原剂氨水的用量，在实现 NOx 排放 100%

达标的基础上，最小化 NOx 排放。

2015 年，公司下属工厂均采用窑尾袋收尘，同时通过预防性维修，保证窑头电收尘器始终处

于最佳运行状态，并通过执行定期清扫、清理制度降低粉尘排放对环境的影响，实现了粉尘 100%

达标排放。

2015 年，公司窑线工厂 SO2 均实现达标排放。公司通过使用低硫煤搭配含硫量较高原料使用

等手段，从源头上控制 SO2 的产生来源；同时，优化脱硫实施，进一步降低 SO2 排放对环境的影

响。

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2015 年年度报告

2015 年，公司继续推行装包系统无组织排放控制，基本完成所有水泥装包线高效辊道清包机

的改造，并达到公司内部无组织排放控制标准；在此基础上，完成鹤峰、襄城、郧县、黄石、赤

壁等公司装车栈台无组织排放控制的项目改造，可实现 75%的无组织粉尘有效收尘。

各水泥工厂严格按照上市公司环境信息公开的要求，定期在各省市环境监测信息发布平台上

公开排放数据，接受公众监督。

公司下属工厂均制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应急处理领导小组，

并定期对应急预案进行培训与演练。

报告期内公司下属各分子公司未发生环境污染事故，未受到任何因环境污染事故而导致的行

政处罚。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

29/ 146

2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

积

比例 送 其 比例

数量 发行新股 金 小计 数量

(%) 股 他 (%)

转

股

一、有限售条件

股份

1、国家持股

2、国有法人持

股

3、其他内资持

股

其中：境内非国

有法人持股

境内自然人持

股

4、外资持股

其中：境外法人

持股

境外自然人持

股

二、无限售条件 1,496,479,885 100 1,091,440 1,091,440 1,497,571,325 100

流通股份

1、人民币普通 971,679,885 64.93 1,091,440 1,091,440 972,771,325 64.96

股

2、境内上市的 524,800,000 35.07 524,800,000 35.04

外资股

3、境外上市的

外资股

4、其他

三、普通股股份 1,496,479,885 100 1,091,440 1,091,440 1,497,571,325 100

总数

30/ 146

2015 年年度报告

2、 普通股股份变动情况说明

报告期内公司完成股票期权激励计划（第一期）的行权事宜，新增股份 1,091,440 份。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报告期内公司新增股份数量较少，对公司每股收益、每股净资产等财务指标无重大影响。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 止日期

普通股股票类

A股 2015 年 7 月 9.06 元 1,091,440 2015 年 7 月 1,091,440

13 日 17 日

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内公司股票期权激励计划（第一期）行权后新增 A 股股份 1,091,440 股，公司总股份

数增至 1,497,571,325 股。本次股份发行后公司股东结构无变化。本次股份发行对公司资产和负

债结构无重大影响。

(三) 现存的内部职工股情况

报告期内，公司不存在内部职工股情况。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 65,463

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 65,200

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 比例 股东

期末持股数量 售条件股 股份

（全称） 减 (%) 数量 性质

份数量 状态

HOLCHIN B.V. 0 596,817,018 39.85 0 无 境外法人

国家股（华新集团有 1,066,698 208,671,772 13.93 0 国家

无

限公司代为持有）

中国证券金融股份有 34,098,989 34,098,989 2.28 0 未知

无

限公司

31/ 146

2015 年年度报告

HOLPAC LIMITED 0 29,779,888 1.99 0 无 境外法人

华新集团有限公司 0 27,923,942 1.86 0 无 国有法人

中央汇金资产管理有 21,768,700 21,768,700 1.45 0 未知

无

限责任公司

黄石市国有资产经营 1,182,818 16,532,818 1.10 0 未知

无

有限公司

FTIF-TEMPLETON 10,921,781 13,235,738 0.88 0 未知

ASIAN SMALLER 无

COMPANIES FUND

武汉铁路局 0 8,064,000 0.54 0 无 未知

FTIF TEMPLETON 0 7,120,619 0.48 0 未知

无

CHINA FUND 5497

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

HOLCHIN B.V. 596,817,018 人民币普通股 322,380,858

境内上市外资股 274,436,160

国家股（由华新集团有限公司代为持有） 208,671,772 人民币普通股 208,671,772

中国证券金融股份有限公司 34,098,989 人民币普通股 34,098,989

HOLPAC LIMITED 29,779,888 境内上市外资股 29,779,888

华新集团有限公司 27,923,942 人民币普通股 27,923,942

中央汇金资产管理有限责任公司 21,768,700 人民币普通股 21,768,700

黄石市国有资产经营有限公司 16,532,818 人民币普通股 16,532,818

FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER 13,235,738 13,235,738

境内上市外资股

COMPANIES FUND

武汉铁路局 8,064,000 人民币普通股 8,064,000

FTIF TEMPLETON CHINA FUND 5497 7,120,619 境内上市外资股 7,120,619

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。

2、华新集团有限公司代国家持有国有股份。

3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披

露管理办法》中规定的一致行动人。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 第一大股东情况

1 法人

名称 Holchin B.V.

单位负责人或法定代表人

成立日期 1998 年 6 月 16 日

主要经营业务 设立公司和其它企业，收购、管理、监督、转让在法人、公

司、企业的股权和其它权益

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2015 年年度报告

2 公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 第一大股东实际控制人情况

1 法人

名称 LafargeHolcim Ltd

单位负责人或法定代表人

成立日期 2015 年 7 月 15 日

主要经营业务 水泥、混凝料（砂砾和沙）、混凝土生产和销售

报告期内控股和参股的其他境内外 间接合计持有四川双马水泥股份有限公司 574,540,555 股，

上市公司的股权情况 占其 75.26%的股份

2 报告期内第一大股东实际控制人变更情况索引及日期

公司第一大股东 Holchin B.V.之原实际控制人豪瑞公司（Holcim Ltd）与拉法基集团完成合

并后，公司实际控制人变更为 LafargeHolcim Ltd（拉法基豪瑞公司）。详情请参阅 2015 年 7 月

13 日公司在 www.sse.com.cn 发布的《华新水泥关于豪瑞公司与拉法基集团合并交易完成的提示

性公告》。

3 公司与第一大股东实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

33/ 146

2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 理活动等情况

华新集团有限公 刘凤山先生 1996 年 11 月 17843892-3 340,000,000 制造、销售水泥制品、

司 14 日 机械配件、房地产开

发、商业、服务等

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

34/ 146

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

性 年 年末持股 年度内股份 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 增减变动原因

别 龄 数 增减变动量 税前报酬总 报酬

额（万元）

徐永模 董事长 男 59 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 69 否

Ian Thackwray 副董事长 男 57 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 是

李叶青 董事、总裁 男 51 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 172,934 344,614 171,680 股票期权（第一 478.25 否

期）行权

刘凤山 董事、副总裁 男 50 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 80,000 80,000 股票期权（第一 205.26 否

期）行权

Ian Riley 董事 男 57 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 是

刘艳 独立董事 女 43 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 30 否

Simon MacKinnon 独立董事 男 54 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 30 否

王立彦 独立董事 男 58 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 否

彭清宇 监事会主席 男 55 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 113,840 212,880 99,040 股票期权（第一 247.38 否

期）行权

付国华 监事 男 52 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 3.6 是

余友生 监事 男 52 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 42.97 否

杨小兵 监事 男 45 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 27.02 否

胡超 监事 男 40 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 36.32 否

王锡明 副总裁兼董 男 56 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 104,000 193,960 89,960 股票期权（第一 225.14 否

事会秘书 期）行权

孔玲玲 副总裁 女 51 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 100,032 196,752 96,720 股票期权（第一 263.47 否

期）行权

柯友良 副总裁 男 50 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 67,520 157,480 89,960 股票期权（第一 244.5 否

期）行权

胡贞武 副总裁 男 47 2015 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 78,680 78,680 股票期权（第一 219.69 否

期）行权

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2015 年年度报告

Thomas Aebischer 董事 男 54 2015 年 4 月 23 日 2015 年 11 月 23 日 16.5

黄锦辉 独立董事 男 50 2012 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 9 否

周家明 监事会主席 男 61 2012 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 114,880 114,880 145.97 否

张林 监事 男 43 2012 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 24.45 否

纪昌华 副总裁 男 61 2012 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 112,512 206,712 94,200 股票期权（第一 130.96 否

期）行权

合计 / / / / / 785,718 1,585,958 800,240 / 2,503.48 /

注：报告期内，公司第七届董事会、监事会于 2015 年 4 月 23 日任期届满。公司于 2015 年 4 月 23 日召开 2014 年度股东大会，完成了第八届董事会、监

事会的换届选举。

姓名 主要工作经历

徐永模先生 1956 年 4 月出生，工学硕士、留英博士/博士后，伦敦大学学院博士后研究员。1982-1983 年，北京新型建筑材料厂（北新建材集团）

石膏板分厂，助理工程师；1986-1988 年，中国建筑材料科学研究院混凝土与房建材料研究所，混凝土试验室负责人；1988-1991 年，

中国建筑材料科学研究院技术情报中心副主任；1998-2002 年，中国建筑材料研究院第一副院长；2002 年 4 月至今，中国建筑材料联

合会，专职副会长；2006 年 6 月至今，中国混凝土与水泥制品工业协会，会长；2007 年 3 月至今，中国建筑砌块协会，理事长；2007

年 10 月至今，中国水泥协会，副会长；2011 年 12 月至今，中国硅酸盐学会，理事长。2009 年 4 月起，出任本公司独立董事。2012

年 4 月起，出任本公司董事长。

Ian Thackwray 1958 年 2 月出生，英国籍，英国牛津大学化学硕士，注册会计师。毕业后加入普华，主要处理欧洲大型企业账目；1985 年加入道康宁

先生 公司，在欧洲、北美洲尤其是亚洲担任各种管理角色；2004 年至 2006 年，任道康宁亚太地区公司总裁；2006 年至 2010 年，任豪瑞菲

律宾执行总裁；2010 年初任豪瑞执行委员会委员。从 2014 年１月１日起，其职责已扩大为负责包括东南亚、东亚（主要是中国）、

大洋洲及 Holcim Trading。2010 年 4 月起，出任本公司董事。2012 年 6 月起，出任本公司副董事长。

李叶青先生 1964 年 2 月出生，博士，教授级高级工程师，现任公司总裁，党委书记，兼任华新集团有限公司党委书记。李叶青先生自 1984 年 7

月先后毕业于武汉建材学院硅酸盐专业，获工学学士学位；武汉工业大学工业管理专业，获工学硕士学位；华中科技大学管理科学与

工程专业，获管理学博士学位。1984 年 7 月~1987 年 10 月，任武汉工业大学硅工系教师、团委副书记；1987 年 11 月加入华新水泥厂

（本公司前身），先后任中心化验室质量控制工程师、石灰石矿副矿长、扩改办副主任、生产技术处长，1993 年 1 月任华新水泥厂（本

公司前身）副厂长，1994 年 6 月任本公司副总经理，1999 年 12 月任本公司总经理（2004 年 3 月后改称总裁）。1994 年起，出任本公

司董事。2009 年 3 月至今，任中国建筑材料联合会副会长；2000 年 5 月至今，任中国水泥协会副会长。2014 年 1 月至今，任湖北省

建筑材料联合会会长。

刘凤山先生 1965 年 11 月出生，新加坡南洋理工大学公共关系学硕士。1987 年 7 月毕业于昆明工学院选矿专业，获工学学士学位。1987 年至 1998

年 8 月，先后任大冶有色金属公司赤马山矿技术员、车间主任、副矿长、矿长、党委书记；1998 年 8 月至 1999 年 8 月，任大冶有色

金属公司铜录山矿矿长、党委书记；1999 年 8 月至 2002 年 1 月，任大冶有色金属公司党委副书记、纪委书记；2002 年 1 月至 2004

年 4 月，任黄石市纪委副书记；2004 年 4 月至 2006 年 10 月，任大冶市委副书记、市长；2006 年 10 月至 2006 年 11 月，任黄石市委

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2015 年年度报告

副秘书长；2006 年 11 月至 2011 年 9 月，任黄石市民政局局长、党组书记；2011 年 9 月起，任华新集团有限公司董事长、总经理，华

新集团有限公司、华新水泥股份有限公司党委副书记。2012 年 4 月起，任本公司董事。2012 年 6 月，出任公司副总裁。

Ian Riley 先生 1958 年 3 月出生，英国籍，英国剑桥大学工程学硕士。1998 年-2000 年，担任天桥国际（上海）顾问公司常务董事，负责项目策划和

经营战略；2000 年-2003 年，任艾思林柯信息技术（上海）有限公司总裁；2003 年-2006 年，任 SIP（上海）咨询总经理，负责在行

业的一系列国外投资项目；2006 年-2008 年，担任本公司信息总监，负责实施 SAPERP 和相关项目；2008 年 7 月-2011 年 2 月，担任豪

瑞中国负责人及本公司总裁助理，负责豪瑞在中国的事务，及本公司装备制造业务和企业社会责任。2011 年 3 月至 2014 年 3 月，出

任本公司副总裁。2014 年 4 月起，出任本公司董事。

刘艳女士 1973 年 1 月出生，北京大学法学学士、民商法学硕士，美国纽约大学法学院法学硕士，具备中国律师资格和美国律师资格（纽约州）。

刘艳女士 1995 年加入天元，2002 年成为天元合伙人。主要执业领域为境内外股票发行上市、PE、并购、外商投资。2014 年 9 月起，

出任本公司独立董事。

Simon 1961 年 1 月出生，英国籍，牛津大学学士、硕士，宾夕法尼亚大学硕士。2010 年至今，任英国信诺医疗投资公司董事长；2011 年至

Mackinnon 先生 今，任现代水务（中国）非执行董事长；2012 至今，任 Xeros Technology Group（中国）非执行董事长；2008 年至今，任 London Bridge

Capital 非执行董事；2008 年至今，任上海世铭创业投资集团世铭创业投资管理部企业伙伴；2008-2011 年，任亚力克（中国）非执

行董事长；2007-2009 年，任 Cinven（中国）顾问，为亚洲顾问委员会成员；2000-2008 年，任美国康宁公司中国区总裁，曾担任过

上海、武汉、北京、成都、福州等五个合资公司的董事长或董事；1995-2000 年任英国铁行集团（上海）首席代表。1991-1995 年，任

英国铁行集团（东京）首席代表；1987-1990 年任英国铁行集团（伦敦总部）主席助理。2009 年至今，任天津惠灵顿国际学校和上海

惠灵顿国际学校董事会副主席；2008-2010 年任利物浦双年展非执行董事；2006-2009 年任牛津大学中国奖学金基金（上海）董事长；

1997-1999 年任英国商会（上海）董事长。2014 年 9 月起，出任本公司独立董事。

王立彦先生 出生于 1957 年。北京大学光华管理学院教授、博士生导师。兼任：《中国会计评论》主编、《经济科学》副主编、中国环境科学学会

环境审计专业委员会主任、中国审计学会学术委员、中国会计学会资源与环境会计专业委员会副主任、北京审计学会副会长。

International Advisory Board Member,《Social and Environmental Accountability Journal》,University of St. Andrews, Scotland

UK。2015 年 4 月起，出任本公司独立董事。

彭清宇先生 1960 年 6 月出生，硕士，高级经济师。2004 年 4 月毕业于华中科技大学西方经济学专业，获经济学硕士学位。1979 年 1 月加入华新

水泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂销售处科长、华新南通贸易公司副经理、华通贸易公司经理兼上海办事处主任，本公司销

售部经理、销售公司副经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理兼销售公司经理。2004 年 3 月-2015 年 3 月，任本公司副总裁。2015

年 4 月起，出任本公司纪委书记、工会主席、监事会主席。

付国华先生 1963 年 7 月出生，大学本科学历，统计师，高级经营师。付国华先生于 1983 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司

计划部综合统计员、投资计划员，计划发展部资产管理科科长。2001 年 1 月起，调入华新集团有限公司，先后任综合办公室副主任、

主任、副总经理，党总支书记，曾兼任华新集团房地产开发有限公司经理。2012 年 4 月起，出任本公司监事。

余友生先生 1963 年 7 月出生，大学本科学历，政工师。1989 年 10 月加入本公司，先后任公司党委办秘书、公司办公室秘书、政研科科长，襄樊

公司行政经理助理、行政副经理、党委副书记、工会主席，华新党委工作部副部长、工会办公室主任、公司社会责任组经理，现任公

司纪委副书记、监察室主任、总部机关工会主席。2012 年 4 月起，出任本公司监事。

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2015 年年度报告

杨小兵先生 1970 年 7 月出生，大学本科学历，人力资源师。1992 年 3 月加入本公司，先后任公司计划发展部调研员，公司办公室企管科副科长、

科长，华新金猫公司人力资源部部长，公司人力资源部经理、公司西南区域专业助理副总监，现任公司工会办公室主任。2013 年 4 月

起，出任本公司监事。

胡超先生 1975 年 9 月出生，大学本科学历，中国注册会计师，英国特许公认会计师协会预备会员，国际注册内部审计师。2004 年至 2011 年任

职于安永华明会计师事务所武汉分所审计经理，2011 年 8 月加入本公司，现任本公司内审部部长。2015 年 4 月起，出任本公司监事。

王锡明先生 1959 年 10 月出生，工商管理硕士，高级经济师。1982 年 2 月毕业于武汉钢铁学院（今武汉科技大学）化学专业，获工学学士学位；

1993 年 1 月毕业于中国人民大学工商管理专业，获工商管理硕士（MBA）学位。1982 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新

中专教师，华新水泥厂团委副书记，黄石市委组织部干部，华新水泥厂劳动人事处副处长、计划处副处长，本公司证券部副经理、经

理、董秘兼证券部经理。2000 年 4 月起,任本公司副总经理，董事会秘书。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁兼董事会秘书。

孔玲玲女士 1964 年 6 月出生，经济学硕士，高级经济师。1985 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学），获工学学士学位；1992 年 12 月毕业

于复旦大学企业管理专业，获经济学硕士学位。1985 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂科研所工程师、团委

副书记，本公司财务部副部长、计划部副部长、财务部经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。

柯友良先生 1965 年 4 月出生，管理学博士，高级经济师。1985 年 7 月毕业于湖北省黄石市工业学校工业企业管理专业，1992 年毕业于中南财经

大学工业经济管理专业，2001 年 6 月毕业于武汉理工大学产业经济学专业，获经济学硕士学位，2007 年毕业于武汉理工大学管理科学

与工程专业，获管理学博士学位。1985 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司投资部经理助理、工程部管理部部长、工程

部综合管理部副部长、计划发展部经理。2001 年 11 月，任本公司总经理助理兼计划发展部经理。2003 年 4 月起，任本公司副总经理。

2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。

胡贞武先生 1968 年 9 月出生，硕士，高级工程师。1991 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学）硅酸盐工程专业，获工学学士学位；2002 年

毕业于武汉理工大学材料工程专业，获材料工程硕士学位。1991 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司工程部工艺助理工

程师、工艺工程师、工程部技术部部长、工程部部长、技术中心副主任。2006 年 9 月起，任本公司总裁助理。2011 年 3 月起，出任本

公司副总裁。

Thomas 1961 年出生，瑞士籍。瑞士注册会计师，曾进修于哈佛商学院高级管理课程。他在伯尔尼地区的税务机关开始职业生涯。1988 至 1996

Aebischer 先生 年，Thomas Aebischer 在香港和苏黎世地区的普华永道工作。1996 年，他加入 Holcim Group Support Ltd，1998 至 2002 年担任财务

控制负责人。2002 至 2003 年，他担任墨西哥 Holcim Apasco 公司财务总监，其后担任美国 Holcim 公司财务总监。2011 年初，他加入

执行委员会，2011 年 4 月 1 日正式成为财务总监。2013 年 4 月-2015 年 11 月，任本公司董事。

黄锦辉先生 1964 年 10 月出生，美国管理科技大学博士、北京信息科技大学经济管理学院兼职教授，具有证券从业资格的注册会计师、注册资产

评估师、注册税务师、司法鉴定人、高级会计师，担任中华全国工商业联合会执委、中华全国工商业联合会直属会员商会监事长、中

华民营企业联合会副会长、中国注册会计师协会理事等十多项社会职务。1983 年 9 月-1993 年 12 月在外经贸部、中国成套设备进出口

（集团）总公司及其海外机构任职，先后在亚、欧、美、非等 40 多个国家工作、学习和考察过，1994 年 1 月加盟利安达会计师事务

所有限责任公司，历任利安达部门经理、副主任会计师，现任利安达董事长兼主任会计师、首席合伙人。2009 年 4 月-2015 年 4 月，

任本公司独立董事。

周家明先生 1954 年 5 月出生，大学学历,工程师，高级经济师。周家明先生于 1971 年 11 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任中心化验室

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2015 年年度报告

副主任、主任；1997 年 4 月-2000 年 2 月，任本公司副总经理；2000 年 2 月-2015 年 4 月，任本公司纪委书记、工会主席、监事会主

席。

张林先生 1972 年 9 月出生，工商管理硕士，注册会计师。张林先生于 1995 年 6 月毕业于浙江工商大学杭州商学院会计学专业，2002 年 12 月毕

业于华中科技大学工商管理专业，1995 年 7 月加入本公司，先后任本公司会计、华新仙桃公司计财部部长、华新宜昌公司计财部部长、

本公司财务中心主任助理兼华新昭通公司总经理助理、本公司 ERP 项目部副经理，本公司内控部部长。2012 年 4 月-2015 年 4 月，任

本公司监事。2016 年 1 月起，担任本公司海外业务事业部财务总监。

纪昌华先生 1954 年 11 月出生，法学学士,高级政工师。1972 年 2 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任机修车间副书记、副主任、主任兼书

记；1997 年起，任华新集团有限公司副总经理。2001 年 2 月至 2012 年 4 月任本公司董事，2000 年 2 月起，任公司党委副书记。2009

年 4 月-2015 年 4 月，任本公司副总裁。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股

年初持有股票 报告期新授予股 报告期内可行权 报告期股票期权 股票期权行权 期末持有股票 报告期末市价

姓名 职务

期权数量 票期权数量 股份 行权股份 价格(元) 期权数量 （元）

李叶青 总裁 686,720 0 343,360 171,680 9.06 515,040 8.15

王锡明 副总裁兼董秘 359,840 0 179,920 89,960 9.06 269,880 8.15

彭清宇 原副总裁 396,160 0 99,040 99,040 9.06 0 8.15

孔玲玲 副总裁 386,880 0 193,440 96,720 9.06 290,160 8.15

柯友良 副总裁 359,840 0 179,920 89,960 9.06 269,880 8.15

胡贞武 副总裁 314,720 0 157,360 78,680 9.06 236,040 8.15

刘凤山 副总裁 320,480 0 160,240 80,000 9.06 240,480 8.15

纪昌华 原副总裁 376,800 0 94,200 94,200 9.06 0 8.15

合计 / 3,201,440 0 1,407,480 800,240 / 1,821,480 /

注：1、彭清宇先生于 2015 年 4 月起担任公司监事会主席职务，其已授予但未行权的期权部分做作废处理；

2、纪昌华先生于 2015 年 4 月正式退休，其已授予但未行权的期权部分做作废处理；

3、2015 年 7 月 13 日公司完成了上述人员股票期权激励计划（第一期）的行权事项。

4、公司股票期权激励计划（第二期）可行权期为 2015 年 7 月 17 日-2016 年 7 月 16 日，行权价格 8.89 元。

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

Ian Thackwray Holchin B.V. 董事 2010 年 6 月 30 日

李叶青 华新集团有限公司 党委书记 2001 年 9 月 7 日

刘凤山 华新集团有限公司 董事长、总经理 2011 年 9 月 21 日

彭清宇 华新集团有限公司 工会主席、纪委书记 2015 年 4 月 23 日

纪昌华 华新集团有限公司 副总经理 1997 年 4 月 2 日 2015 年 4 月 23 日

周家明 华新集团有限公司 工会主席、纪委书记 2000 年 2 月 22 日 2015 年 4 月 23 日

付国华 华新集团有限公司 副总经理、党总支书记 2006 年 2 月 8 日

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

公司董事长徐永模先生、副董事长 Ian Thackwray 先生、董事 Ian Riley 先生，独立董事刘艳女士、Simon MacKinnon 先生、王立彦先生，报告期

内离任的董事 Thomas Aebischer 先生、独立董事黄锦辉先生等人在其它单位有任职，任职情况详见上述人员简历。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会薪酬与考核委员会提议，董事会讨论决定高级管理人员的薪酬；涉及董事、监事的年度报酬报股

东大会批准。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在董事会和股东大会通过的关于公司董事、监事、高级管理人员基薪和短期激励原则方案的基础上，董

事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经营业绩指标，拟定高管团队成员每年的基薪、短期激励以

及合理的基薪增长比例，再报董事会审议通过。2015 年 3 月 25 日，公司第七届董事会第三十三次会议审

议通过了《关于公司高管团队成员 2014 年短期激励的议案》、《关于公司高管团队成员 2015 年 KPI 的

议案》。以上议案分别明确了公司高管团队成员 2014 年度短期激励报酬、2015 年基薪及短期激励的关键

业绩指标，合理地拟定了公司高级管理人员报酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期末公司董事、监事和高级管理人员应付报酬税前总额为 2,503.48 万元。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬税前金额为 2,503.48 万元。

获得的报酬合计

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2015 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

周家明 监事会主席 离任 退休

纪昌华 副总裁 离任 退休

彭清宇 副总裁 离任 因工作调整原因辞职

监事会主席 选举 2015 年 4 月新当选

张林 监事 离任 任期届满

胡超 监事 选举 新当选

Thomas Aebischer 董事 离任 因工作变动原因辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 873

主要子公司在职员工的数量 12,949

在职员工的数量合计 13,822

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 136

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 9,199

销售人员 1,013

技术人员 919

财务人员 428

行政人员 2,127

合计 13,686

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 152

大专及本科 4,617

高中及以下 9,053

合计 13,822

(二) 薪酬政策

报告期内，公司通过工资总额管理持续地改善员工的薪酬收入，根据水泥、环保、混凝土、

骨料等不同的业务类型制定工资总额考核方案，将公司的业绩与员工的薪酬紧密联系。同时为更

好地发展海外业务，制定并优化的人力资源管理政策，激励关键、核心岗位员工到海外创业。

(三) 培训

公司一直重视在职员工管理知识和专业技能的提高，不仅与高等院校合作创新管理培训项目，

也不断加深与大股东拉法基豪瑞公司的交流。2015 年，仅公司总部在各类管理、技术等培训项目

上的开支就达 310 万元，人均课时约 75 小时/人。

2015 年，为全面提升高层管理人员管理水平和综合领导艺术，公司持续开展卓越领导力高级

研修班，公司中高层管理人员 330 人次参加了《企业转型与变革创新》、《组织管理智慧》、《商

业模式创新》、《企业并购与整合》等 9 期课程。同时，公司组织中层管理人员、基层管理人员

285 人次参加了领导力培养、总裁管理研讨会、基础管理课程、工具类培训等课程。公司针对安

全、采购、人力资源等各专业人员开展培训，583 人次参加。此外，全年总计 183 人次参加英语

在线培训、4178 人参加了公司组织的在线管理课程的培训。

报告期内，公司持续开展水泥制造课程、预防性维修课程、热工技术、粉磨技术、问题解决

方法、培训师培训、分子公司中层管理人员培训、班组长培训等培训项目，同时针对生产一线的

技术工开展各级别的机修工、电修工、巡检工、焊工、润滑工各项技术培训，提升员工的专业理

论知识与实践操作技能。2015 年，工程师 130 人次、一线员工 1450 人次参加了公司组织的系统

提升技术能力的培训活动。

(四) 劳务外包情况

单位：元 币种：人民币

劳务外包支付的报酬总额 40,509,610

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。公司严格按照《公司

法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规规则

的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 24 日

2015 年第一次临时股 2015 年 12 月 7 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 8 日

东大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

是否 大会情况

董事

独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 委托出 缺席

董事 加董事会 出席 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 次数

次数 次数 加次数 加会议 数

徐永模 否 10 10 5 0 0 否 2

Ian 否 10 9 5 1 0 否 0

Thackwray

李叶青 否 10 10 5 0 0 否 2

刘凤山 否 10 10 5 0 0 否 2

Ian Riley 否 10 10 5 0 0 否 2

刘艳 是 10 10 5 0 0 否 2

Simon 是 10 10 5 0 0 否 2

Mackinnon

王立彦 是 8 8 4 0 0 否 1

Thomas 否 9 5 4 2 2 是 0

Aebischer

黄锦辉 是 2 2 1 0 0 否 0

Thomas Aebischer 先生因工作原因未出席公司第八届董事会第六次、第七次会议。

年内召开董事会会议次数 10

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案，或其他非董事会议案事项提出异议。

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会各专门委员会在履行其职责时均提出了重要的意见和建议。

（一）战略委员会履职情况

报告期内，战略委员会分别于 2015 年 1 月 9 日、3 月 23 日、6 月 12 日、12 月 7 日召开了 4

次会议，就 2015 年宏观经济形势及中国水泥工业供需形势、公司海外发展战略、装备工程事业部

战略、混凝土骨料战略、环保发展战略、拉法基豪瑞合并的影响、采购变革等方面，进行了专业

研讨，提出了意见和建议。

（二）审计委员会履职情况

报告期内，审计委员会共召开了 3 次会议：1) 2015 年 3 月 24 日, 审议了华新水泥 2014 年

度会计报表审计报告（草案）并形成决议；听取公司年报审计师汇报公司 2014 年度会计报表审计

工作的情况及年报审计师本年度从事公司审计工作的总结；审议公司审计委员会 2014 年度履职情

况报告；审议续聘或改聘 2015 年度年报及内部控制审计的会计师事务所议案并形成决议；听取公

司 2014 年度内控工作总结、2015 年度内控工作计划、2014 年内部控制评价报告、审计部 2014

年度工作报告以及黄石分公司北区搬迁项目及重大未诀诉讼报告。2）2015 年 8 月 18 日, 审议公

司 2015 年半年度财务报告（草案）并形成决议，听取并讨论了公司 2015 年上半年内控工作总结

及下半年工作安排、公司审计工作进展报告。3) 2015 年 12 月 7 日,听取并讨论公司 2015 年预审

情况汇报、公司 2016 年审计计划汇报和 2015 年三季度后续跟踪报告、听取公司内控部 2015 年工

作总结及 2016 年工作计划。在公司的年报审计工作、内部控制体系规范实施工作、外部审计机构

的评价及年度审计机构的聘任等方面，董事会审计委员会发表了意见和建议。

（三）提名委员会履职情况

报告期内，提名委员会共召开了 3 次会议：1）2015 年 3 月 24 日，鉴于独立董事黄锦辉先生

两届六年任期即将期满，提名委员会搜选了具有财会背景的人士作为黄锦辉先生的继任者，即公

司独立董事及审计委员会召集人的候选人，提名王立彦先生为第八届董事会独立董事候选人；委

员会还就关于公司人才管理及关键岗位继任计划进行了讨论。2）2015 年 4 月 17 日，会议审议并

通过以下决议：提名徐永模先生出任华新水泥股份有限公司第八届董事会董事长，提名 Ian

Thackwray 先生出任华新水泥股份有限公司第八届董事会副董事长，提名李叶青先生为公司总裁，

提名王锡明先生为公司董事会秘书，提名王锡明先生、孔玲玲女士、柯友良先生、胡贞武先生、

刘凤山先生为公司副总裁，同时委员会还讨论了关于聘任公司助理副总裁的事项。3）2015 年 9

月 5 日，提名委员会在瑞士召开会议，提名布赫先生等 10 人为公司副总裁，建议他们的任期自

2016 年 1 月 1 日起生效。

（四）薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会分别于 2015 年 3 月 14 日、4 月 17 日、6 月 12 日、12 月 7 日

召开了 4 次会议。委员们就公司高管 2014 年度 KPI 考核结果、公司高管 2015 年度 KPI 考核方案、

股权激励计划第一期行权安排及第二期行权方案、2016 年高管薪酬建议方案等方面内容进行了认

真研究，并发表了意见和建议。

（五）治理与合规委员会履职情况

报告期内，公司治理与合规委员会分别于 2015 年 1 月 13 日、3 月 24 月、5 月 16 日、12 月 7

日召开 4 次会议。委员会确定了 2015 年的工作目标和任务、听取并讨论了公司共享服务中心的建

设、公司管理层对委员会通过访谈发现的风险及问题的反馈、以及行动方案。此外，委员会还就

完善公司治理结构，推进公司各项业务的合规运作方面发表了意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

遵照公司董事会通过的《关于公司高管团队成员 2014 年短期激励的议案》和《关于公司高管

团队成员 2015 年 KPI 的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经营业绩及高

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2015 年年度报告

级管理人员个人的年度绩效，对高级管理人员的业绩分别进行考评，在报经公司董事会审议批准

后兑现。

报告期内，公司董事会审议并通过了《关于调整股票期权激励计划授予数量及第二期行权价

格的议案》及《关于公司股票期权激励计划第二期符合行权条件的议案》。

公司于 2015 年 7 月 13 日完成了股权激励计划（第一期）的行权事宜。

七、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 2015 年度内部控制评价报告详情请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

八、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告相关内部控制的有效

性进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

该报告已与本年度报告同时披露，详情请见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所

华新水泥股份 12 华新 01 122146 2012 年 5 2017 年 5 9.39 5.35% 采用单利按年计 上海证券交

有限公司 2012 月 17 日 月 17 日 息，不计复利。每 易所

年公司债券(第 年付息一次，到期

一期)(5 年期) 一次还本，最后一

期利息随本金的

兑付一起支付

华新水泥股份 12 华新 02 122147 2012 年 5 2019 年 5 10 5.65% 采用单利按年计 上海证券交

有限公司 2012 月 17 日 月 17 日 息，不计复利。每 易所

年公司债券(第 年付息一次，到期

一期)(7 年期) 一次还本，最后一

期利息随本金的

兑付一起支付

华新水泥股份 12 华新 03 122188 2012 年 11 2019 年 11 11 5.9% 采用单利按年计 上海证券交

有限公司 2012 月9日 月9日 息，不计复利。每 易所

年公司债券(第 年付息一次，到期

二期) 一次还本，最后一

期利息随本金的

兑付一起支付

公司债券其他情况的说明

1、12 华新 01 发行期限为 5 年期，附第 3 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

2015 年部分投资者行使回售选择权，回售部分投资者持有债券金额为 61,000,000 元。

2、12 华新 02 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

3、12 华新 03 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 中信证券股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层

债券受托管理人

联系人 宋颐岚、王宏峰、何佳睿

联系电话 010-60833626

名称 中诚信证券评估有限公司

资信评级机构

办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层

三、公司债券募集资金使用情况

2012 年第一期公司债券发行规模共计人民币 20 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募

集资金，2012 年第一期公司债券募集资金已全部使用完毕；2012 年第二期公司债券发行规模为

人民币 11 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2012 年第二期公司债券募集资金

已全部使用完毕。

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2015 年年度报告

四、公司债券资信评级机构情况

2015 年 4 月 22 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司

2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第二

期）跟踪评级报告》，将公司主体信用级别及债券信用级别上调为 AA+。

定期跟踪评级报告每年出具一次， 跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，

在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内，在评级机构网站

（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）公布持续跟踪评级结果。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地

维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部

门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内，公司未召开公司债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

公司 2012 年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）受托管理人为中信证券股份

有限公司，中信证券股份有限公司已于 2015 年 4 月 25 日在上海证券交易所网站披露了《华新水

泥股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）受托管理人报告（2014 年度）》及《华新水泥股份

有限公司 2012 年公司债券（第二期）受托管理人报告（2014 年度）》，对两期公司债券概况、发

行人 2014 年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人

会议召开情况等内容进行了披露。 公司 2015 年审计报告披露后一个月内，中信证券将在上海证

券交易所网站披露本期债券的 2015 年度受托管理人报告，债券持有人有权随时查阅已披露受托管

理人报告。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上年同期 变动

主要指标 2015 年 2014 年

增减（%） 原因

息税折旧摊销前利润 2,657,912,437 4,138,030,532 -35.77

投资活动产生的现金流量净额 -1,718,710,404 -1,838,882,875 6.54

筹资活动产生的现金流量净额 -1,728,331,065 -1,541,926,456 -12.09

期末现金及现金等价物余额 1,862,478,104 2,596,262,050 -28.26

流动比率 0.70 0.68 0.01

速动比率 0.54 0.55 -0.01

资产负债率 57% 58% -1%

EBITDA 全部债务比 0.18 0.28 -0.09

利息保障倍数 1.62 4.09 -2.47

现金利息保障倍数

EBITDA 利息保障倍数 4.92 6.57 -1.65

贷款偿还率

利息偿付率

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2015 年年度报告

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2015 年 5 月 18 日，公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券应付利息。详见 2015 年 5 月 11

日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。

2015 年 5 月 18 日，根据中国证券登记结算公司上海分公司对“12 华新 01”债券回售申报的

统计，公司于对有效申报回售的“12 华新 01”债券实施回售，回售金额为 61,000,000 元。

2015 年 11 月 9 日，公司已按时兑付 2012 年第二期公司债券应付利息。详见 2015 年 10 月 30

日上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告。

2015 年 10 月 26 日，公司已按时兑付 2010 年度第二期中期票据应付本金及利息。详见 2015

年 10 月 16 日上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告。

十、公司报告期内的银行授信情况

截至报告期末公司银行授信额度为 126.64 亿元，可使用的银行授信额度为 50.25 亿元。2015

年度公司已按时、足额偿还银行贷款本息。

十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公

司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。

十二、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

普华永道中天审字(2016)第 10081 号

华新水泥股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的华新水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2015 年 12 月

31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合

并及公司现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，

计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于

注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工

作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列

报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公

司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ————————

陈耘涛

中国上海市

2016 年 3 月 29 日

注册会计师

————————

李晓蕾

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:华新水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七(1) 2,122,410,326 2,684,277,961

应收票据 七(2) 580,803,747 1,078,956,520

应收账款 七(3) 688,713,503 809,276,427

预付款项 七(5) 82,083,052 88,561,995

其他应收款 七(4) 222,353,320 228,854,762

存货 七(6) 1,148,480,502 1,275,636,449

一年内到期的非流动资产 3,600,000 -

其他流动资产 七(7) 186,011,383 151,937,851

流动资产合计 5,034,455,833 6,317,501,965

非流动资产：

可供出售金融资产 七(8) 71,365,344 74,215,820

长期应收款 37,853,636 15,875,617

长期股权投资 七(9) 321,034,383 491,632,176

固定资产 七(10) 14,861,157,951 15,017,713,659

在建工程 七(11) 1,888,059,571 974,632,359

工程物资 七(12) 61,599,504 109,470,053

固定资产清理 七(13) 63,648,601 63,681,199

无形资产 七(14) 2,114,097,660 2,069,924,540

商誉 七(15) 447,472,492 391,262,352

长期待摊费用 七(16) 340,860,551 373,203,165

递延所得税资产 七(17) 245,066,236 157,593,492

非流动资产合计 20,452,215,929 19,739,204,432

资产总计 25,486,671,762 26,056,706,397

流动负债：

短期借款 七(19) 1,162,000,000 2,162,400,000

应付票据 七(20) 431,251,372 143,214,111

应付账款 七(21) 2,835,640,717 3,029,271,029

预收款项 七(22) 238,270,128 345,430,184

应付职工薪酬 七(23) 107,325,380 188,864,759

应交税费 七(24) 226,181,035 346,862,557

应付利息 七(25) 124,675,095 94,042,459

应付股利 七(26) 12,127,562 38,861,898

其他应付款 七(27) 558,732,422 612,828,992

一年内到期的非流动负债 七(28) 1,523,691,761 2,277,353,516

流动负债合计 7,219,895,472 9,239,129,505

非流动负债：

长期借款 七(29) 2,879,129,431 3,268,462,084

应付债券 七(30) 3,831,541,667 2,093,129,286

长期应付款 七(31) 140,126,687 2,163,452

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2015 年年度报告

预计负债 七(32) 82,589,178 84,292,107

递延收益 七(33) 213,024,711 214,545,991

长期应付职工薪酬 七(34) 12,522,286 13,529,523

递延所得税负债 七(17) 130,287,672 88,203,371

非流动负债合计 7,289,221,632 5,764,325,814

负债合计 14,509,117,104 15,003,455,319

所有者权益

股本 七(35) 1,497,571,325 1,496,479,885

资本公积 七(36) 2,508,997,954 2,514,199,196

其他综合收益 七(37) -8,986,552 9,585,542

盈余公积 七(38) 554,800,879 487,070,545

未分配利润 七(39) 5,053,285,645 5,273,160,082

归属于母公司所有者权益合计 9,605,669,251 9,780,495,250

少数股东权益 1,371,885,407 1,272,755,828

所有者权益合计 10,977,554,658 11,053,251,078

负债和所有者权益总计 25,486,671,762 26,056,706,397

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:华新水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,121,693,263 614,605,529

应收票据 111,131,269 194,960,777

应收账款 十八(1) 291,283,076 135,528,634

预付款项 65,030,207 53,883,926

应收股利 9,920,763 10,000,000

其他应收款 十八(2) 5,493,345,416 5,000,969,291

存货 65,852,449 85,545,801

一年内到期的非流动资产 4,855,490 4,855,490

其他流动资产 49,802,587 19,223,505

流动资产合计 7,212,914,520 6,119,572,953

非流动资产：

可供出售金融资产 43,109,844 45,960,320

长期应收款 20,983,962 23,996,481

长期股权投资 十八(3) 7,001,484,072 6,950,762,032

固定资产 456,032,839 512,761,959

在建工程 39,819,503 19,299,690

工程物资 86,604 70,244

固定资产清理 62,613,565 62,613,565

无形资产 76,425,535 89,753,061

长期待摊费用 1,911,188 2,917,605

递延所得税资产 37,179,572 36,624,482

非流动资产合计 7,739,646,684 7,744,759,439

资产总计 14,952,561,204 13,864,332,392

流动负债：

51/ 146

2015 年年度报告

短期借款 - 90,000,000

应付票据 120,400,000 -

应付账款 409,184,320 243,618,811

预收款项 20,460,265 44,291,939

应付职工薪酬 11,506,860 19,894,949

应交税费 52,034,277 40,232,532

应付利息 118,317,492 87,219,479

应付股利 576,894 576,326

其他应付款 874,958,677 384,461,817

一年内到期的非流动负债 761,590,888 1,675,449,012

流动负债合计 2,369,029,673 2,585,744,865

非流动负债：

长期借款 952,682,434 1,806,910,029

应付债券 3,831,541,667 2,093,129,286

预计负债 6,729,099 8,044,973

递延收益 22,820,333 26,078,000

长期应付职工薪酬 8,132,046 8,987,088

递延所得税负债 - 3,771,298

非流动负债合计 4,821,905,579 3,946,920,674

负债合计 7,190,935,252 6,532,665,539

所有者权益：

股本 1,497,571,325 1,496,479,885

资本公积 2,908,595,304 2,900,491,548

其他综合收益 20,642,590 22,780,446

盈余公积 554,800,879 487,070,545

未分配利润 2,780,015,854 2,424,844,429

所有者权益合计 7,761,625,952 7,331,666,853

负债和所有者权益总计 14,952,561,204 13,864,332,392

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 七(40) 13,271,319,219 15,996,149,247

其中：营业收入 七(40) 13,271,319,219 15,996,149,247

二、营业总成本 七(40) 13,119,215,458 14,316,331,246

其中：营业成本 七(40) 10,131,955,705 11,278,501,321

营业税金及附加 七(41) 199,847,106 235,062,072

销售费用 七(42) 1,060,125,396 1,117,435,761

管理费用 七(43) 915,633,833 973,788,861

财务费用 七(44) 674,421,411 654,036,761

资产减值损失 七(46) 137,232,007 57,506,470

加：投资收益（损失以“－”号填列） 七(47) 37,561,146 9,568,451

其中：对联营企业和合营企业的投资 31,678,559 4,738,922

收益

52/ 146

2015 年年度报告

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,664,907 1,689,386,452

加：营业外收入 七(48) 190,104,722 325,654,467

其中：非流动资产处置利得 891,737 2,963,786

减：营业外支出 七(49) 42,749,154 21,697,772

其中：非流动资产处置损失 14,145,990 10,196,169

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 337,020,475 1,993,343,147

减：所得税费用 七(50) 111,427,830 499,573,773

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 225,592,645 1,493,769,374

归属于母公司所有者的净利润 102,756,044 1,221,558,778

少数股东损益 122,836,601 272,210,596

六、其他综合收益的税后净额 -61,988,700 -17,486,369

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -18,572,094 90,376

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 - -

合收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -18,572,094 90,376

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 - -

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -2,137,856 11,046,434

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出 - -

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 -16,434,238 -10,956,058

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -43,416,606 -17,576,745

净额

七、综合收益总额 163,603,945 1,476,283,005

归属于母公司所有者的综合收益总额 84,183,950 1,221,649,154

归属于少数股东的综合收益总额 79,419,995 254,633,851

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 七(51)(a) 0.07 0.82

（二）稀释每股收益(元/股) 七(51)(b) 0.07 0.82

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十八(4) 1,889,151,671 1,388,688,962

减：营业成本 十八(4) 1,539,412,541 890,085,402

营业税金及附加 23,710,657 27,388,363

销售费用 49,175,181 53,950,038

管理费用 178,059,465 201,367,097

财务费用 101,510,848 117,279,258

资产减值损失 -362,991 -1,798,333

加：投资收益（损失以“－”号填列） 十八(5) 669,264,206 532,685,993

53/ 146

2015 年年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资 32,097,193 11,530,537

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 666,910,176 633,103,130

加：营业外收入 16,325,984 15,005,547

其中：非流动资产处置利得 27,325 533,149

减：营业外支出 2,230,858 605,044

其中：非流动资产处置损失 2,054,931 185,611

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 681,005,302 647,503,633

减：所得税费用 3,701,963 29,641,828

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 677,303,339 617,861,805

五、其他综合收益的税后净额 -2,137,856 11,046,434

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 - -

收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -2,137,856 11,046,434

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 - -

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -2,137,856 11,046,434

益

六、综合收益总额 675,165,483 628,908,239

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 16,064,833,378 19,080,373,311

收到的税费返还 142,649,143 279,178,487

收到其他与经营活动有关的现金 七(52)(a) 66,545,268 95,739,048

经营活动现金流入小计 16,274,027,789 19,455,290,846

购买商品、接受劳务支付的现金 10,174,130,425 11,522,327,740

支付给职工以及为职工支付的现金 1,499,383,298 1,647,475,782

支付的各项税费 1,372,061,528 1,947,077,406

支付其他与经营活动有关的现金 七(52)(b) 475,206,349 498,552,449

经营活动现金流出小计 13,520,781,600 15,615,433,377

经营活动产生的现金流量净额 七(53)(a) 2,753,246,189 3,839,857,469

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 167,654,023 -

取得投资收益收到的现金 46,980,911 4,396,015

处置固定资产、无形资产和其他长 3,910,170 6,206,798

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 - -

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七(52)(c) 39,902,403 90,933,300

投资活动现金流入小计 258,447,507 101,536,113

购建固定资产、无形资产和其他长 1,591,631,924 1,755,824,988

期资产支付的现金

54/ 146

2015 年年度报告

投资支付的现金 160,000,000 178,894,000

取得子公司及其他营业单位支付的 七(53)(b) 179,228,958 5,700,000

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七(52)(d) 46,297,029 -

投资活动现金流出小计 1,977,157,911 1,940,418,988

投资活动产生的现金流量净额 -1,718,710,404 -1,838,882,875

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 16,259,314 -

其中：子公司吸收少数股东投资收 6,385,019 -

到的现金

取得借款收到的现金 2,712,939,106 3,588,905,033

发行债券收到的现金 795,200,000 -

收到其他与筹资活动有关的现金 七(52)(e) 190,446,667 129,176,521

筹资活动现金流入小计 3,714,845,087 3,718,081,554

偿还债务支付的现金 4,302,616,602 4,129,218,958

分配股利、利润或偿付利息支付的 885,572,924 874,266,335

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 80,998,927 113,848,354

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七(52)(f) 254,986,626 256,522,717

筹资活动现金流出小计 5,443,176,152 5,260,008,010

筹资活动产生的现金流量净额 -1,728,331,065 -1,541,926,456

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -39,988,666 -23,958,991

影响

五、现金及现金等价物净增加额 七(53)(a) -733,783,946 435,089,147

加：期初现金及现金等价物余额 2,596,262,050 2,161,172,903

六、期末现金及现金等价物余额 七(53)(c) 1,862,478,104 2,596,262,050

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,950,916,450 1,633,003,196

收到的税费返还 22,676,553 31,669,492

收到其他与经营活动有关的现金 61,194,201 256,140,633

经营活动现金流入小计 2,034,787,204 1,920,813,321

购买商品、接受劳务支付的现金 1,290,450,195 1,038,751,280

支付给职工以及为职工支付的现金 164,963,888 245,072,673

支付的各项税费 125,327,911 147,788,289

支付其他与经营活动有关的现金 61,440,251 64,517,142

经营活动现金流出小计 1,642,182,245 1,496,129,384

经营活动产生的现金流量净额 392,604,959 424,683,937

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 165,889,487 -

取得投资收益收到的现金 668,823,487 546,836,510

55/ 146

2015 年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长 38,991 898,979

期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 793,281,054 130,409,404

投资活动现金流入小计 1,628,033,019 678,144,893

购建固定资产、无形资产和其他长 29,783,983 32,494,451

期资产支付的现金

投资支付的现金 160,000,000 31,286,799

取得子公司及其他营业单位支付的 68,600,000 -

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 602,086,097 -

投资活动现金流出小计 860,470,080 63,781,250

投资活动产生的现金流量净额 767,562,939 614,363,643

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 9,874,295 -

取得借款收到的现金 250,000,000 561,695,000

收到其他与筹资活动有关的现金 发行债券收 795,200,000 -

到的现金

筹资活动现金流入小计 1,055,074,295 561,695,000

偿还债务支付的现金 1,169,970,005 730,125,992

分配股利、利润或偿付利息支付的 563,464,333 519,499,250

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 138,349,431 810,000

筹资活动现金流出小计 1,871,783,769 1,250,435,242

筹资活动产生的现金流量净额 -816,709,474 -688,740,242

四、汇率变动对现金及现金等价物的 11,959,868 -143,527

影响

五、现金及现金等价物净增加额 355,418,292 350,163,811

加：期初现金及现金等价物余额 614,544,635 264,380,824

六、期末现金及现金等价物余额 969,962,927 614,544,635

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

56/ 146

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他综合收

盈余公积 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 减：库存 益 未分配利润

(附注七

(附注七(35)) (附注七(36)) 股 (附注七 (附注七(39))

(38))

(37))

一、上年期末余额 1,496,479,885 2,514,199,196 - 9,585,542 487,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078

加：会计政策变更 - - - - - - - -

二、本年期初余额 1,496,479,885 2,514,199,196 - 9,585,542 487,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078

三、本期增减变动金额（减少以“－”号 1,091,440 -5,201,242 - -18,572,094 67,730,334 -219,874,437 99,129,579 -75,696,420

填列）

（一）综合收益总额 - -18,572,094 102,756,044 79,419,995 163,603,945

1.净利润 - - - - - 102,756,044 122,836,601 225,592,645

2.其他综合收益 - - - -18,572,094 - - -43,416,606 -61,988,700

（二）所有者投入和减少资本 1,091,440 -5,699,809 - - - - 93,285,942 88,677,573

1．股东投入的普通股 1,091,440 8,782,855 - - - - 109,917,078 119,791,373

3．股份支付计入所有者权益的金额 - -679,099 - - - - - -679,099

4．其他 - -13,803,565 - - - - -16,631,136 -30,434,701

（三）利润分配 - - - - 67,730,334 -322,131,914 -73,576,358 -327,977,938

1．提取盈余公积 - - - - 67,730,334 -67,730,334 - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -254,401,580 -73,576,358 -327,977,938

4．其他 - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - 498,567 - - - -498,567 - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

4．其他 498,567 - - - -498,567 - -

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,508,997,954 - -8,986,552 554,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658

项目 上期

57/ 146

2015 年年度报告

归属于母公司所有者权益

其他综合收

盈余公积 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 益 未分配利润

减：库存股 (附注七

(附注七(35)) (附注七(36)) (附注七 (附注七(39))

(38))

(37))

一、上年期末余额 935,299,928 3,069,442,261 9,495,166 425,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277

加：会计政策变更 - - - - - - - -

二、本年期初余额 935,299,928 3,069,442,261 - 9,495,166 425,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277

三、本期增减变动金额（减少以“－”号 561,179,957 -555,243,065 - 90,376 61,786,181 972,214,044 94,139,308 1,134,166,801

填列）

（一）综合收益总额 - - - 90,376 - 1,221,558,778 254,633,851 1,476,283,005

1.净利润 - - - - - 1,221,558,778 272,210,596 1,493,769,374

2.其他综合收益 - - - 90,376 - - -17,576,745 -17,486,369

（二）所有者投入和减少资本 - 5,438,325 - - - - -27,484,007 -22,045,682

1．股东投入的普通股 - - - - - - 14,940,000 14,940,000

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - 4,331,726 - - - - - 4,331,726

4．其他 - 1,106,599 - - - - -42,424,007 -41,317,408

（三）利润分配 - - - - 61,786,181 -248,846,167 -133,010,536 -320,070,522

1．提取盈余公积 - - - - 61,786,181 -61,786,181 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -187,059,986 -133,010,536 -320,070,522

（四）所有者权益内部结转 561,179,957 -560,681,390 - - - -498,567 - -

1．资本公积转增资本（或股本） 561,179,957 -561,179,957 - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

4．其他 - 498,567 - - - -498,567 - -

四、本期期末余额 1,496,479,885 2,514,199,196 - 9,585,542 487,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 本期

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2015 年年度报告

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 1,496,479,885 2,900,491,548 - 22,780,446 487,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853

加：会计政策变更 - - - - - - -

二、本年期初余额 1,496,479,885 2,900,491,548 - 22,780,446 487,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853

三、本期增减变动金额（减少以 1,091,440 8,103,756 - -2,137,856 67,730,334 355,171,425 429,959,099

“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - - -2,137,856 - 677,303,339 675,165,483

1.净利润 - - - - - 677,303,339 677,303,339

2.其他综合收益 - - - -2,137,856 - - -2,137,856

（二）所有者投入和减少资本 1,091,440 8,103,756 - - - - 9,195,196

1．股东投入的普通股 1,091,440 8,782,855 - - - - 9,874,295

2. 其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - -679,099 - - - - -679,099

（三）利润分配 - - - - 67,730,334 -322,131,914 -254,401,580

1．提取盈余公积 - - - - 67,730,334 -67,730,334 -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -254,401,580 -254,401,580

3．其他 - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

4．其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 20,642,590 554,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952

上期

项目

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 935,299,928 3,457,339,779 - 11,734,012 425,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874

加：会计政策变更 - - - - - - -

二、本年期初余额 935,299,928 3,457,339,779 - 11,734,012 425,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874

三、本期增减变动金额（减少以 561,179,957 -556,848,231 - 11,046,434 61,786,181 369,015,638 446,179,979

“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - - 11,046,434 - 617,861,805 628,908,239

1.净利润 - - - - - 617,861,805 617,861,805

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2015 年年度报告

2.其他综合收益 - - - 11,046,434 - - 11,046,434

（二）所有者投入和减少资本 - 4,331,726 - - - - 4,331,726

1．股东投入的普通股 - - - - - - -

2. 其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - 4,331,726 - - - - 4,331,726

（三）利润分配 - - - - 61,786,181 -248,846,167 -187,059,986

1．提取盈余公积 - - - - 61,786,181 -61,786,181 -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -187,059,986 -187,059,986

（四）所有者权益内部结转 561,179,957 -561,179,957 - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） 561,179,957 -561,179,957 - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

4．其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 1,496,479,885 2,900,491,548 - 22,780,446 487,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853

法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有

限公司。于 1994 年度，经湖北省人民政府批准，本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度，

经商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月，本公司以 2010 年末总股

本 403,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转出资本公积金 403,600,000 元。

本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日，本公司完成非公开

发行人民币普通股 128,099,928 股，本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年 6 月以 2013

年末总股本 935,299,928 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转出资本公积金 561,179,957

元，本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月，本公司第一期股权激励计划行权，

行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06 元，本公司总股本变更为 1,497,571,325 股。其中

境内发行人民币普通股(“A 股”)为 972,771,325 股；境内发行人民币外资股(“B

股”)524,800,000 股。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售，主要营业额来源于中国境内。

本公司的注册地为湖北省黄石市黄石大道 897 号，总部办公地址为湖北省武汉市洪山区光谷大道

特 1 号国际企业中心 5 号楼。

2. 合并财务报表范围

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本年度新纳入合并范围的子公司主要有柬埔寨卓

雷丁水泥有限公司和华新环境工程(十堰)有限公司，详见附注八(1)。

本财务报表由本公司董事会于 2016 年 3 月 29 日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各

项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

本公司管理层经过评估，结合可动用之银行信贷额度、已获得批准发行之短期融资券以及其他可

利用之融资渠道，确信本集团于未来一年内有足够的资金偿付到期债务以及维持正常生产经营，

不存在持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方

法(附注五(9))、存货的计价方法(附注五(10))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注五

(8))、长期股权投资、固定资产、商誉发生减值的判断标准(附注五(17))、固定资产折旧和无形

资产摊销(附注五(12)、(15))、收入的确认时点(附注五(21))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(26)。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月

31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

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2015 年年度报告

2. 会计期间

会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本集团每个主体的财务报表所列项目均以该主体经营所在的主要经济环境的货币计量(“本位

币”)。合并财务报表以人民币列报，人民币为本公司及本集团的列报货币。

4. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生

的直接相关费用于发生时计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照

该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属

当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，

与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。

5. 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停

止纳入合并范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司的会计政策对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益

及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独

列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净

利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例

在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实

现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股

东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的

角度对该交易予以调整。

6. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于

转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为

现金或现金等价物。

7. 外币业务和外币报表折算

(a)外币交易

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2015 年年度报告

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为集团每个主体的财务报表本位币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为集团各个主体的财务报表

本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化

期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于

资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列

示。

(b)外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除

未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项

目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。

境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在

现金流量表中单独列示。

8. 金融工具

(a)金融资产

(i)金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持

有能力。

本集团现持有的金融资产包括应收款项和可供出售金融资产。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款

和其他应收款等(附注五(9))。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流

动资产。

(ii)确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产

的相关交易费用计入初始确认金额。

可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。

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2015 年年度报告

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入

股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。被

投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii)金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资

于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时

间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于

其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波

动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的

初始投资成本。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期

损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损

失以后期间不再转回。

(iv)金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)

该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额

之和的差额，计入当期损益。

(b)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

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2015 年年度报告

借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日

起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(c)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取

得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

9. 应收款项

(1).应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的

应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

(2).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断标准为：应收账款单项金额超过 3,000,000 元，其他应收款单项金额超过

2,000,000 元。

单项金额重大并单独评估坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

(3).按组合风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起

按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实

际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据如下：

组合名称 确定依据

组合 1 重大及重点项目应收账款

组合 2 除重大及重点项目之外的应收账款

组合 3 押金、保证金、员工借支、备用金、正常业务之往来款

组合 4 除组合 3 之外的其他应收款

按组合计提坏账准备的计提方法如下：

组合名称 确定依据

组合 1 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该

组合计提坏账准备的比例为 0%。

组合 2 账龄分析法

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2015 年年度报告

组合 3 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该

组合计提坏账准备的比例为 0%。

组合 4 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1－2 年 10% 10%

2－3 年 20% 20%

3 年以上 40% 40%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集

团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收

款项，单独进行减值测试考虑计提坏账准备。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

(5).本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账

面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

10. 存货

(a)分类

存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-已完工未结算等，

按成本与可变现净值孰低计量。

(b)发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生

产能力下按系统的方法分配的制造费用。

(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估

计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(e)备品备件、辅助材料和周转材料的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，备品备件、辅助材料和周转材料采用一次转销法进行摊销。

(f)建造合同

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2015 年年度报告

建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的价

款列示。

建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)超过累计已经办理结算的价

款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成

本和累计确认的合同毛利(亏损)部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。

11. 长期股权投资

长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资，本集团对合营企业和联营企业的长期股权投

资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与

其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合

营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益

法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(a)初始投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本

作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，长期股权投资成

本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际

支付的购买价款作为初始投资成本。

(b)后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利

润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期

投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则

所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期

股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于

本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，

其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

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2015 年年度报告

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能

力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及

分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。

(d)长期股权投资减值

对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值

减记至可收回金额(附注五(17))。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

12. 固定资产

(1).确认条件

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或

新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入

当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 25-40 年 4% 2.4%至 3.8%

机器设备 5-18 年 4% 5.3%至 19.2%

办公设备 5-10 年 4% 9.6%至 19.2%

运输设备 4-12 年 4% 8%至 24%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(3).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。

(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁

资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(24)(3))。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得

租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期

与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5).固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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2015 年年度报告

13. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费

用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状

态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账

面价值减记至可收回金额(附注五(17))。

14. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动

已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分

的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资

本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款

初始确认金额所使用的利率。

15. 无形资产

无形资产包括土地使用权、矿山开采权、复垦费、商标使用权、电脑软件及技术专利等，以成本

计量。

无形资产摊销采用预计使用年限并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内平均计提，

无形资产预计使用年限为 5 至 50 年。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。

16. 长期待摊费用

长期待摊费用包括矿山开发费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以

上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

矿山开发费指取得采矿权后，为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木，剥离

非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出，于发生时予以资本化。

17. 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投

资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

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在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明

包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

18. 职工薪酬

(1)、职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，

包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(2)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、

住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确

认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的

基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存

计划以外的离职后福利计划(附注七(34))。设定受益计划相关的服务成本（包括当期服务成本、

过去服务成本和结算利得或损失）和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计

入当期损益，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。于报告期内，本集

团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定

的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工

提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

(4)、辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时

计入当期损益。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、

经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自

内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退

福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计

入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

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2015 年年度报告

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

19. 股份支付

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

20. 预计负债

因未决诉讼、矿山复垦责任等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其

金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

(a)矿山复垦费

根据有关行业惯例及参照政府有关法规，本集团结合自身实际情况，综合考虑采矿许可证有效期、

货币折现价值等因素后，对本集团属下的矿山计提在该等矿山开采完成后需承担的复垦义务准备

21. 收入

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

定收入确认标准时，确认相关的收入：

(a)销售商品

本集团生产并销售水泥予各地客户。本集团在产品已经发出，并交接相关确认单据，产品所有权

上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或

取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。

(b)服务收入

服务收入在向客户提供相关服务后，按照权责发生制原则确认。

(c)利息收入

利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。

(d)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合

同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

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2015 年年度报告

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)合同总收入能够可靠地计量；(2)与合同相关的

经济利益很可能流入企业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成

本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，

按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。

资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认

为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后

的金额，确认为当期合同费用。

22. 政府补助

(1)、政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助在

本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助按照收到或应收的金额

计量。

(2)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

(3)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延

所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，

递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限。

对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子

公司、合营企业和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可

能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

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2015 年年度报告

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得

税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

24. 租赁

(1)、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租

赁。

(2)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(3)、融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

25. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定

报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两

个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

26. 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

判断进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

要风险：

(a)商誉减值准备的会计估计

本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现

金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注七(15))。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率

低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采

用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损

失。

(b)固定资产的预期减值

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2015 年年度报告

每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时，本集团将对该等资产进行减值

测试。该等资产或资产组的可回收金额按照使用价值确定，使用价值的计算需要作出多项会计估

计，主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等。

如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订，

修订后的折现率高于目前采用的估计，或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计，本

集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计，毛利率或销售

增长率高于本集团目前的估计，本集团不能转回固定资产的减值损失。

(c) 折旧和摊销

本集团对固定资产(考虑其残值后)、无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直线法或工作量法

计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发

生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(d)所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存

在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的

最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递

延所得税的金额产生影响。

(e)递延税项

有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延税资产已分别于各个财务报

表截止日确认。递延所得税资产可否变现，主要取决于日后是否有足够盈利或应纳税额可供利用。

若发生的实际未来盈利少于预期，递延税资产可能需要作出重大拨备，拨备数额于发生的期间在

利润表中反映。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

企业所得税(2) 应纳税所得额 14%、15%、20%或 25%

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 17%、11%、6%、18%或 10%

税销售额乘以适用税率扣除当

期允许抵扣的进项税后的余额

计算)

营业税 应纳税营业额 3%或 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2. 税收优惠

本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生

产性企业，属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于

我区企业所得税税率问题的通知》，对设立在西藏自治区的各类企业(含西藏驻区外企业)，在 2012

年至 2020 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税。根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51

号文件通知，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业

所得税中属于地方留成部分的 40%。

本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公

司、华新水泥(万源)有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业，属于国家西部大开发鼓励类

产业。根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，并分别

经重庆市涪陵区国家税务局、恩施自治州国家税务局、渠县国家税务局和万源市国家税务局批准，

华新水泥重庆涪陵公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公司、华新水泥(万源)

有限公司在 2011 年至 2020 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于 2015 年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新

技术企业证书》，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的

有关规定，华新水泥(黄石)装备制造有限公司本年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦，根

据塔吉克斯坦税法规定，对于新成立生产类企业，自创始人以法定资本初次进行国家注册之日起

免除其第 2 年至第 5 年的企业所得税，即自 2012 年 9 月起至 2016 年 9 月为华新亚湾水泥有限公

司免征企业所得税期限，自 2014 年 6 月起至 2019 年 6 月为华新噶优尔(索格特)水泥有限公司免

征企业所得税期限。经过塔吉克斯坦共和国税务委员会的认可，华新亚湾水泥有限公司和华新噶

优尔(索格特)水泥有限公司本年度免征企业所得税。因中国与塔吉克斯坦无税收饶让抵免协定，

华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司归属于本集团的利润需要按照中国与

塔吉克斯坦之间的实际税率差缴纳所得税。

本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨，根据柬埔寨税法规定，柬埔寨政府对符

合政府鼓励投资项目的企业，自核发最终注册证书开始，至企业盈利或自取得第一笔收入的 3 个

纳税年度内，为项目的启动期，启动期免征企业所得税；投资企业获利之后，免征 3 年公司所得

税；之后，根据投资行业的不同，投资企业还可以追加 2 至 5 年的免税期，根据柬埔寨卓雷丁水

泥有限公司行业特点及投资规模，其追加免税期为 3 年，该公司免税期间为 2013 至 2021 年。

本集团内部分环境工程公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件，根据企业所得税法第

二十七条第（三）项，企业从事规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得

第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至第 3 年免征企业所得税，第 4 年至第 6 年减半征

收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,021,662 2,413,047

银行存款 1,861,456,442 2,593,849,003

其他货币资金 259,932,222 88,015,911

合计 2,122,410,326 2,684,277,961

其中：存放在境外的款 178,149,237 146,614,947

项总额

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2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日止，其他货币资金包括保函保证金 143,788,250 元、票据及信用证保证金

112,390,072 元以及其他性质的保证金 3,753,900 元，合计 259,932,222 元(2014 年 12 月 31 日：

88,015,911 元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金。

2、 应收票据

(a) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 568,024,755 1,042,726,773

商业承兑票据 12,778,992 36,229,747

合计 580,803,747 1,078,956,520

(b) 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 28,300,000

合计 28,300,000

本集团已质押的应收票据 28,300,000 元为本公司向一子公司之长期应付融资租赁款提供担保(附

注七(31))。

(c) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 961,944,816 -

商业承兑票据 - 3,388,785

合计 961,944,816 3,388,785

3、 应收账款

期末余额 期初余额

应收账款 780,956,649 857,815,005

减：坏账准备 92,243,146 48,538,578

合计 688,713,503 809,276,427

(a) 应收账款账龄分析

期末余额 期初余额

1 年以内 447,760,876 604,805,689

1至2年 184,656,004 198,297,936

2至3年 100,866,552 39,595,154

3 年以上 47,673,217 15,116,226

合计 780,956,649 857,815,005

于 2015 年 12 月 31 日，应收账款 550,834,753 元(2014 年 12 月 31 日﹕546,468,237 元)已逾期，

本集团基于对客户财务状况及过往信用记录的分析，按单项及账龄分析法共提取了坏账准备

92,243,146 元(2014 年 12 月 31 日﹕48,538,577 元)。这部分应收账款的账龄分析如下﹕

76/ 146

2015 年年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面净值 账面余额 坏账准备 账面净值

1 年以内 217,638,980 3,509,497 214,129,483 293,458,921 7,645,197 285,813,724

1至2年 184,656,004 19,827,850 164,828,154 198,297,936 20,453,291 177,844,645

2至3年 100,866,552 41,531,556 59,334,996 39,595,154 12,777,947 26,817,207

3 年以上 47,673,217 27,374,243 20,298,974 15,116,226 7,662,142 7,454,084

合计 550,834,753 92,243,146 458,591,607 546,468,237 48,538,577 497,929,660

(b) 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比例 计提比例

类别 金额 比例(%) 金额 (%) 金额 比例(%) 金额 (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款 68,360,978 9 31,010,364 45 70,424,584 8 10,953,700 16

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款 652,905,098 83 27,716,443 7 759,270,644 89 18,103,568 5

组合 1 249,037,448 32 - - 358,334,658 42 - -

组合 2 403,867,650 51 27,716,443 7 400,935,986 47 18,103,568 5

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款 59,690,573 8 33,516,339 56 28,119,777 3 19,481,310 69

合计 780,956,649 / 92,243,146 / 857,815,005 / 48,538,578 /

(c) 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

客户 A 12,453,750 12,453,750 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 B 9,482,534 1,883,789 20% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 C 6,322,012 2,528,805 40% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 D 6,047,509 3,628,505 60% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 E 4,961,267 4,961,267 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性

其他 29,093,906 5,554,248 19% 账龄较长，款项回收存在不确定性

合计 68,360,978 31,010,364 / /

(d) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄 期末余额

77/ 146

2015 年年度报告

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 218,154,260 - -

1至2年 125,143,235 12,514,323 10%

2至3年 45,129,711 9,025,942 20%

3 年以上 15,440,444 6,176,178 40%

合计 403,867,650 27,716,443 7%

期初余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 252,823,397 - -

1至2年 117,845,179 11,784,519 10%

2至3年 28,939,576 5,787,915 20%

3 年以上 1,327,834 531,134 40%

合计 400,935,986 18,103,568 5%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(e) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 56,068,440 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,561,206 元。本年度无单

项金额重大之应收账款坏账准备转回。

(f) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 5,802,666

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

无单项金额重大的应收账款核销。

(g) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账

款总额 117,338,534 - 15%

4、 其他应收款

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

项目保证金及押金 134,779,529 117,089,003

企业往来款 46,065,226 57,562,508

备用金 9,159,817 13,872,793

其他 47,947,354 53,717,869

小计 237,951,926 242,242,173

减：坏账准备 15,598,606 13,387,411

合计 222,353,320 228,854,762

78/ 146

2015 年年度报告

(a) 其他应收款账龄分析

期末余额 期初余额

1 年以内 81,954,312 138,818,541

1至2年 73,829,967 44,289,092

2至3年 33,752,274 44,685,959

3 年以上 48,415,373 14,448,581

合计 237,951,926 242,242,173

于 2015 年 12 月 31 日，其他应收款 82,637,297 元(2014 年 12 月 31 日﹕95,861,654 元)已逾期，

本集团基于对欠款方财务状况及过往信用记录的分析，按单项及账龄分析法共提取了坏账准备

3,050,625 元(2014 年 12 月 31 日﹕零元)。该部分其他应收款的账龄分析如下﹕

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面净值 账面余额 坏账准备 账面净值

1 年以内 - - - 50,861,654 - 50,861,654

1至2年 37,637,297 50,625 37,586,672 15,000,000 - 15,000,000

2至3年 15,000,000 3,000,000 12,000,000 30,000,000 - 30,000,000

3 年以上 30,000,000 - 30,000,000 - - -

合计 82,637,297 3,050,625 79,586,672 95,861,654 - 95,861,654

(b) 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重 16,510,417 7 3,050,625 18 - - - -

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 210,412,045 89 3,018,645 7 231,561,992 96 2,707,230 4

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

组合3 168,881,358 71 - - 167,341,686 69 - -

组合4 41,530,687 17 3,018,645 7 64,220,306 27 2,707,230 4

单项金额不 11,029,464 5 9,529,336 86 10,680,181 4 10,680,181 100

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 237,951,926 / 15,598,606 / 242,242,173 / 13,387,411 /

79/ 146

2015 年年度报告

(c) 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

客户 F 16,510,417 3,050,625 18% 账龄较长，款项回收存在不确定性

合计 16,510,417 3,050,625 / /

(d) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 22,279,269 - 0%

1至2年 14,405,592 1,440,559 10%

2至3年 1,801,223 360,245 20%

3 年以上 3,044,603 1,217,841 40%

合计 41,530,687 3,018,645 7%

期初余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 51,324,141 - 0%

1至2年 7,242,161 724,216 10%

2至3年 1,490,225 298,045 20%

3 年以上 4,163,779 1,684,969 40%

合计 64,220,306 2,707,230 4%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(e) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,374,612 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,163,417 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

本年并无单项金额重大坏账准备收回或者转回。

(f) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

本年度无坏账准备核销。

(g) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

80/ 146

2015 年年度报告

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

客户 G 第三方 30,000,000 三年以上 13 -

客户 H 第三方 27,027,341 一到二年 11 -

客户 I 第三方 21,538,616 一到二年 9 -

客户 F 第三方 16,510,417 二到三年 7 3,050,625

客户 J 第三方 15,579,468 一到二年 7 -

合计 / 110,655,842 / 47 3,050,625

(h) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

于 2015 年 12 月 31 日，本集团无按照应收金额确认的政府补助。

5、 预付款项

(a) 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 76,983,829 94 77,082,205 87

1至2年 4,751,908 6 8,238,680 10

2至3年 233,851 - 2,863,707 3

3 年以上 113,464 - 377,403 -

合计 82,083,052 100 88,561,995 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 5,099,223 元(2014 年 12 月 31 日：11,479,790

元)，主要为尚未结清的预付原材料款项。

(b) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

金额 占预付款项总额比例

余额前五名的预付款项总额 14,219,647 17%

6、 存货

(a) 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 307,844,319 - 307,844,319 375,484,019 - 375,484,019

在产品 296,249,467 - 296,249,467 297,511,777 - 297,511,777

库存商品 285,357,188 2,811,001 282,546,187 389,309,687 - 389,309,687

周转材料 54,105,687 - 54,105,687 25,130,869 - 25,130,869

辅助材料 73,967,714 10,287,388 63,680,326 95,832,248 6,120,623 89,711,625

备品备件 166,542,561 22,488,045 144,054,516 121,882,929 23,394,457 98,488,472

81/ 146

2015 年年度报告

合计 1,184,066,936 35,586,434 1,148,480,502 1,305,151,529 29,515,080 1,275,636,449

(b) 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

库存商品 - 2,811,001 - - - 2,811,001

辅助材料 6,120,623 4,166,765 - - - 10,287,38

8

备品备件 23,394,457 578,349 - 1,484,761 - 22,488,04

5

合计 29,515,080 7,556,115 - 1,484,761 - 35,586,43

4

存货跌价准备情况如下：

确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销存货跌

价准备的原因

辅助材料 以存货的售价减去估计的销 不适用

售费用和相关税金

备品备件 以存货的售价减去估计的销 备品备件已使用

售费用和相关税金

库存商品 以存货的售价减去估计的销 不适用

售费用和相关税金

7、 其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 164,179,118 138,571,506

预缴所得税 15,271,253 11,891,935

其他预缴税款 6,561,012 1,474,410

合计 186,011,383 151,937,851

8、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具： 28,255,500 - 28,255,500 28,255,500 - 28,255,500

可供出售权益工具： 45,885,444 - 43,109,844 48,735,920 - 45,960,320

按公允价值计量的 31,385,178 - 31,385,178 34,235,654 - 34,235,654

按成本计量的 14,500,266 2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666

合计 74,140,944 2,775,600 71,365,344 76,991,420 2,775,600 74,215,820

82/ 146

2015 年年度报告

(a) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

公允价值 31,385,178 28,255,500 59,640,678

权益工具的成本/债务工具的摊

3,861,725 28,255,500 32,117,225

余成本

累计计入其他综合收益的公允

20,642,590 - 20,642,590

价值变动金额

已计提减值金额 - - -

期初余额

可供出售金融资产分 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

类

公允价值 34,235,654 28,255,500 62,491,154

权益工具的成本/债务 3,861,725 28,255,500 32,117,225

工具的摊余成本

累计计入其他综合收 22,780,446 - 22,780,446

益的公允价值变动金

额

已计提减值金额 - - -

(b) 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投

本 本 本 本 单位 现

资

期 期 期 期 持股 金

单位 期初 期末 期初 期末

增 减 增 减 比例 红

加 少 加 少 (%) 利

可供

出售

权益

工具

被投 11,724,466 - - 11,724,466 - - - - 1.36 -

资单

位A

其他 2,775,800 - - 2,775,800 2,775,600 - - 2,775,600 - -

合计 14,500,266 - - 14,500,266 2,775,600 - - 2,775,600 - -

(c) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益 可供出售债务 合计

83/ 146

2015 年年度报告

工具 工具

期初已计提减值余额 2,775,600 - 2,775,600

本期计提 - - -

其中：从其他综合收益转入 - - -

本期减少 - - -

其中：期后公允价值回升转回 不适用 不适用 不适用

期末已计提减值金余额 2,775,600 - 2,775,600

以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报

价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地

确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。

可供出售债权工具为按固定回报率收取投资收益的债权工具。

(d) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

9、 长期股权投资

√适用□不适用

期末余额 期初余额

合营企业 4,615,286 14,804,126

联营企业 316,419,097 476,828,050

减：长期股权投资减值准备 - -

321,034,383 491,632,176

本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。

单位：元币种：人民币

本期增减变动 减值

期初 权益法下确 宣告发放现 期末 准备

被投资单位

余额 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 余额 期末

益 润 余额

一、合营企

业

东风华新(十 9,809,518 -84,516 -9,725,002 - -

堰)环境工程

有限公司(附

注(i))

上海建洁环境 4,994,608 -379,322 - 4,615,286 -

科技有限公司

小计 14,804,126 -463,838 -9,725,002 4,615,286 -

二、联营企

业

上海万安华 215,133,185 - 4,641,712 -44,100,000 - 175,674,897 -

新水泥有限

84/ 146

2015 年年度报告

公司

西藏高新建 110,784,146 - 27,455,481 - - 138,239,627 -

材集团有限

公司

张家界天子 2,459,369 - 45,204 - - 2,504,573 -

混凝土有限

公司

柬埔寨卓雷 140,813,114 - - - -140,813,114 - -

丁水泥有限

公司(附注

(ii))

黄石九禾贸 7,638,236 -7,638,236 - - - - -

易有限公司

(附注

(iii))

小计 476,828,050 -7,638,236 32,142,397 -44,100,000 -140,813,114 316,419,097 -

合计 491,632,176 -7,638,236 31,678,559 -44,100,000 -150,538,116 321,034,383 -

其他说明

(i)本集团于 2015 年 8 月 24 日取得东风华新(十堰)环境工程有限公司剩余 50%股权，持股比例达

到 100%。东风华新(十堰)环境工程有限公司更名为华新环境工程(十堰)有限公司，纳入合并范围，

成为本集团之子公司(附注八(1))。

在合营企业中的权益相关信息见附注九(2)。

(ii)本集团于 2015 年 3 月 23 日进一步取得柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 28%股权，持股比例达到

68%。柬埔寨卓雷丁水泥有限公司纳入合并范围，成为本集团之子公司(附注八(1))。

(iii)黄石九禾贸易有限公司于 2015 年 5 月经全部股东一致通过注销，本集团按照持股比例收回

投资。

在联营企业中的权益相关信息见附注九(2)。

10、 固定资产

固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 9,665,942,709 12,223,197,337 548,290,985 282,622,936 22,720,053,967

2.本期增加金额 610,539,897 722,859,306 23,188,062 13,963,026 1,370,550,291

（1）购置 110,541,417 41,704,601 11,443,449 6,745,899 170,435,366

（2）在建工程转

481,332,592 680,876,500 6,533,598 5,149,804 1,173,892,494

入

（3）企业合并增

18,665,888 278,205 5,211,015 2,067,323 26,222,431

加

3.本期减少金额 56,197,076 151,518,592 34,245,364 8,474,806 250,435,838

（1）处置或报废 5,471,005 72,570,332 29,509,986 6,204,743 113,756,066

（2）外币报表折

50,726,071 78,948,260 4,735,378 2,270,063 136,679,772

算差异

85/ 146

2015 年年度报告

4.期末余额 10,220,285,530 12,794,538,051 537,233,683 288,111,156 23,840,168,420

二、累计折旧

1.期初余额 1,911,185,725 5,158,246,976 367,742,016 170,856,493 7,608,031,210

2.本期增加金额 341,824,010 946,756,173 64,462,010 32,662,255 1,385,704,448

（1）计提 341,459,421 946,744,650 63,536,810 32,451,223 1,384,192,104

（2）非同一控制 364,589 11,523 925,200 211,032 1,512,344

下企业合并增加

3.本期减少金额 5,633,744 72,375,706 27,861,890 5,646,277 111,517,617

（1）处置或报废 2,337,163 62,293,005 27,020,622 4,981,563 96,632,353

（2）外币报表折 3,296,581 10,082,701 841,268 664,714 14,885,264

算差异

4.期末余额 2,247,375,991 6,032,627,443 404,342,136 197,872,471 8,882,218,041

三、减值准备

1.期初余额 39,079,047 55,230,051 - - 94,309,098

2.本期增加金额 - 2,483,330 - - 2,483,330

（1）计提 - 2,483,330 - - 2,483,330

3.本期减少金额 - - - - -

（1）处置或报废 - - - - -

4.期末余额 39,079,047 57,713,381 - - 96,792,428

四、账面价值

1.期末账面价值 7,933,830,492 6,704,197,227 132,891,547 90,238,685 14,861,157,951

2.期初账面价值 7,715,677,937 7,009,720,310 180,548,969 111,766,443 15,017,713,659

(a) 于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 751,594,198 元(原价 1,292,219,552 元)的房屋及建

筑物和机器设备(2014 年 12 月 31 日：账面价值 1,240,995,411 元、原价 2,069,415,675 元)

作为银行借款(附注七(19)(a)、(29)(a) (i))的抵押物。

(b) 2015 年度固定资产计提入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用列示如下：

期末余额 期初余额

营业成本 1,263,968,783 1,190,532,798

管理费用 52,728,051 48,122,507

销售费用 67,495,270 70,031,664

总计 1,384,192,104 1,308,686,969

(c) 由在建工程转入固定资产的原价为 1,173,892,494 元 (2014 年度：1,754,077,190 元)。

(d) 2015 年 12 月 31 日，账面价值 106,665,917 元(原价 163,030,000 元)的固定资产系融资租入

(2014 年 12 月 31 日：账面价值为 119,231,980 元，原价 163,030,000 元)(附注十四)。具体

分析如下：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

2015 年度

机器设备 163,030,000 56,364,083 - 106,665,917

2014 年度

机器设备 163,030,000 43,798,020 - 119,231,980

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2015 年年度报告

(e) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋、建筑物 449,336,876 手续尚在办理中

11、 在建工程

√适用 □不适用

在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

备

华新噶优尔(索 718,326,298 - 718,326,298 28,379,764 - 28,379,764

格特)水泥有限

公司 3000T/D 水

泥生产线

华新环境工程 132,310,713 - 132,310,713 95,556,796 - 95,556,796

(珠海)有限公司

环保项目

华新骨料(武穴) 113,601,579 - 113,601,579 25,767,249 - 25,767,249

有限公司二期项

目

华新水泥(武穴) 73,280,012 - 73,280,012 72,140,751 72,140,751

有限公司新增立

磨系统

华新环境工程南 71,816,117 - 71,816,117 51,841,134 51,841,134

漳有限公司环保

项目

华新环境工程 49,793,802 - 49,793,802 41,648,712 - 41,648,712

(应城)有限公司

环保项目

华新环境工程 48,362,943 - 48,362,943 - - -

(昭通)有限公司

环保项目

华新环境工程有 42,219,341 - 42,219,341 29,408,401 - 29,408,401

限公司陈家冲二

期项目

华新环境工程有 32,409,267 - 32,409,267 11,228,732 - 11,228,732

限公司南太子湖

污泥项目

华新混凝土搅拌 33,943,159 7,401,126 26,542,033 38,165,855 - 38,165,855

站系列项目

华新水泥(阳新) 28,933,648 - 28,933,648 28,439,392 - 28,439,392

有限公司旁路放

风及 RDF 入窑系

统

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2015 年年度报告

华新环境工程有 25,540,826 - 25,540,826 4,264,257 - 4,264,257

限公司长山口垃

圾项目

华新水泥(桑植) 15,149,283 - 15,149,283 2,975,624 - 2,975,624

有限公司

2500T/D 熟料水

泥生产线改进项

目

华新环境工程 11,497,294 - 11,497,294 1,403,017 - 1,403,017

(秭归)有限公司

环保项目

华新水泥技术管 11,032,966 - 11,032,966 - - -

理(武汉)有限公

司共享服务平台

项目

华新骨料(阳新) 10,538,600 - 10,538,600 102,233 - 102,233

有限公司

1000tph 生产线

改进项目

华新水泥(宜昌) 10,416,616 - 10,416,616 - - -

有限公司二期原

料磨改造项目

柬埔寨卓雷丁水 660,042 - 660,042 - - -

泥有限公司

3000T 水泥生产

线

华新环境工程 162,117 - 162,117 15,753,633 - 15,753,633

(攸县)有限公司

环保项目

华新环境工程 85,000 - 85,000 49,615,525 - 49,615,525

(鄂州)有限公司

环保项目

华新环境工程 - - - 73,495,150 - 73,495,150

(信阳)有限公司

环保项目

华新水泥(昆明 - - - 1,226,000 - 1,226,000

东川)有限公司

矿山开采项目

其他合计 465,381,074 - 465,381,074 403,220,134 - 403,220,134

合计 1,895,460,697 7,401,126 1,888,059,571 974,632,359 - 974,632,359

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2015 年年度报告

(a) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本

期 工程

本期

其 累计 工

转入无形资 其中：本期利 利息

期初 本期转入固定资 计提减值 他 期末 投入 程 利息资本化累 资金来

项目名称 预算数 并购增加 本期增加金额 产或长期待 息资本化金 资本

余额 产金额 准备 减 余额 占预 进 计金额 源

摊费用 额 化率

少 算比 度

(%)

金 例(%)

额

华新噶优尔(索格特) 818,262,900 28,379,764 - 689,946,534 - - - - 718,326,298 88 88% 53,485,656 53,485,656 6.34 银行借

水泥有限公司 款

3000T/D 水泥生产线

华新环境工程(珠海) 132,913,700 95,556,796 - 36,753,917 - - - - 132,310,713 99 99% 8,507,816 5,871,612 5.46 银行借

有限公司环保项目 款

华新骨料(武穴)有限 180,000,000 25,767,249 - 88,298,108 -463,778 - - - 113,601,579 63 63% 4,307,321 3,671,803 5.46 自有资

公司二期项目 金和银

行借款

华新水泥(武穴)有限 86,130,000 72,140,751 - 1,139,261 - - - - 73,280,012 85 85% 5,928,511 3,825,203 5.46 自有资

公司新增立磨系统 金和银

行借款

华新环境工程南漳有 83,210,000 51,841,134 - 19,974,983 - - - - 71,816,117 86 86% 4,198,931 2,529,838 5.46 自有资

限公司环保项目 金和银

行借款

华新环境工程(应城) 50,770,000 41,648,712 - 8,145,090 - - - - 49,793,802 98 98% 3,504,100 2,286,263 5.46 自有资

有限公司环保项目 金和银

行借款

华新环境工程(昭通) 86,930,000 - - 48,362,943 - - - - 48,362,943 56 56% 1,361,417 1,361,417 5.46 自有资

有限公司环保项目 金和银

行借款

华新环境工程有限公 43,010,000 29,408,401 - 12,810,940 - - - - 42,219,341 98 98% 3,234,941 1,779,682 5.46 自有资

司陈家冲二期项目 金和银

行借款

华新混凝土搅拌站系 476,565,000 38,165,855 - 14,619,943 -11,441,513 - -7,401,126 - 33,943,159 95 95% - - 自有资

列项目 金

华新水泥(阳新)有限 41,670,000 28,439,392 - 1,269,256 -775,000 - - - 28,933,648 71 71% - - 自有资

公司旁路放风及 RDF 金

入窑系统

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2015 年年度报告

华新环境工程有限公 141,280,000 4,264,257 - 21,276,569 - - - - 25,540,826 18 18% - - 自有资

司长山口垃圾项目 金

华新环境工程有限公 39,650,000 11,228,732 - 13,779,409 - - - - 25,008,141 63 63% - - 自有资

司南太子湖污泥项目 金

华新水泥(桑植)有限 400,630,000 2,975,624 - 12,173,659 - - - - 15,149,283 96 96% - - 自有资

公司 2500T/D 熟料水 金

泥生产线改进项目

华新环境工程(秭归) 32,040,000 1,403,017 - 10,094,277 - - - - 11,497,294 36 36% - - 自有资

有限公司环保项目 金

华新水泥技术管理 20,009,760 - - 11,032,966 - - - - 11,032,966 55 55% - - 自有资

(武汉)有限公司共享 金

服务平台项目

华新骨料(阳新)有限 35,450,000 102,233 - 24,402,868 -13,966,501 - - - 10,538,600 69 69% - - 自有资

公司 1000tph 生产线 金

改进项目

华新水泥(宜昌)有限 14,980,000 - - 10,416,616 - - - - 10,416,616 70 70% - - 自有资

公司二期原料磨改造 金

项目

柬埔寨卓雷丁水泥有 616,242,640 - 557,542,564 37,552,041 -594,434,563 - - - 660,042 97 97% - - 自有资

限公司 3000T/D 水泥 金

生产线

华新环境工程(攸县) 45,000,000 15,753,633 - 22,432,191 -38,023,707 - - - 162,117 85 85% 2,567,404 2,122,448 5.46 自有资

有限公司环保项目 金和银

行借款

华新环境工程(鄂州) 66,490,000 49,615,525 - 5,673,882 -55,204,407 - - - 85,000 83 83% - - 自有资

有限公司环保项目 金

华新环境工程(信阳) 80,000,000 73,495,150 - 2,344,555 -75,839,705 - - - - 95 95% - - 自有资

有限公司环保项目 金

华新水泥(昆明东川) 25,100,000 1,226,000 - 21,704,608 - -22,930,608 - - - 91 91% - - 自有资

有限公司矿山开采项 金

目

华新水泥(大冶)有限 14,200,000 - - 11,729,600 -11,729,600 - - - - 83 83% - - 自有资

公司窑尾电收尘改袋 金

收尘项目

其他合计 - 403,220,134 7,455,793 473,591,168 -372,013,720 -46,872,301 - - 465,381,074

合计 - 974,632,359 564,998,357 1,599,525,384 -1,173,892,494 -69,802,909 -7,401,126 - 1,888,059,571 / / 87,096,097 76,933,922 / /

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2015 年年度报告

(b) 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期计提金额 本年减少 期末余额 计提原因

华新混凝土搅拌站 - 7,401,126 - 7,401,126 管理层于本年决

之郴州站项目等 定终止该项目

合计 - 7,401,126 - 7,401,126 /

12、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用设备 61,599,504 109,470,053

合计 61,599,504 109,470,053

13、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额 转入清理的原因

黄石分公司北区搬迁 63,405,645 63,405,645 政府已和本集团签订搬迁协

项目(附注(a)) 议收回该项目上的土地使用

权及相应固定资产。

其他 242,956 275,554

合计 63,648,601 63,681,199 /

其他说明：

(a) 于 2006 年，黄石市政府已和本集团签订搬迁协议收回黄石分公司北区的土地使用权，地上建

筑物及设备等固定资产需转让或拆除，黄石市政府将支付人民币 2.4 亿元作为补偿，上述金额为

黄石分公司北区待处置固定资产扣除已收到的部分补偿款后之净额。于 2015 年，本公司收到黄石

市政府要求终止继续执行原搬迁协议的函件，因为该等资产已被国家文物局批准作为国家文物而

予以保留及维护。本集团正与黄石市政府就该变化商讨解决方案。经管理层评估，上述待处理之

固定资产及土地使用权(附注七(14) (b))无重大减值风险。

14、 无形资产

无形资产情况

单位：元币种：人民币

商标使用

项目 土地使用权 矿山采矿权 复垦费 电脑软件 专利权 合计

权

一、账面原值

1.期初余额 1,754,059,719 3,706,820 468,198,805 120,695,986 140,124,744 8,315,050 2,495,101,124

2.本期增加 52,499,993 0 68,468,037 - 4,217,390 - 125,185,420

金额

(1)购置 12,263,458 - 3,029,419 - 4,217,390 - 19,510,267

(2)在建 17,588,254 - 35,287,885 - - - 52,876,139

工程转入

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2015 年年度报告

(3)企业 21,666,066 - 28,575,128 - - - 50,241,194

合并增加

（4）其他 982,215 - 1,575,605 - - - 2,557,820

3.本期减少金额 - - - - 22,588 - 22,588

(1)处置 - - - - 22,588 - 22,588

4.期末余额 1,806,559,712 3,706,820 536,666,842 120,695,986 144,319,546 8,315,050 2,620,263,956

二、累计摊销

1.期初余额 218,146,312 3,706,820 57,758,474 36,435,349 105,385,535 3,744,094 425,176,584

2.本期增加 34,812,431 0 25,477,915 3,281,279 16,279,553 1,153,010 81,004,188

金额

（1）计提 34,812,431 - 25,151,360 3,281,279 16,279,553 1,153,010 80,677,633

(2)企业 - - 311,223 - - - 311,223

合并增加

（3）其他 - - 15,332 - - - 15,332

3.本期减少 - - - - 14,476 - 14,476

金额

(1)处置 - - - - 14,476 - 14,476

4.期末余额 252,958,743 3,706,820 83,236,389 39,716,628 121,650,612 4,897,104 506,166,296

三、减值准备

1.期初余额 - - - - - - -

2.本期增加 - - - - - - -

金额

3.本期减少 - - - - - - -

金额

4.期末余额 - - - - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 1,553,600,969 - 453,430,453 80,979,358 22,668,934 3,417,946 2,114,097,660

2.期初账面价值 1,535,913,407 - 410,440,331 84,260,637 34,739,209 4,570,956 2,069,924,540

(a) 于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 256,999,359 元(原价 319,386,632 元)的土地使用权

(2014 年 12 月 31 日：账面价值为 164,558,611 元、原值为 233,766,174 元)作为银行借款(附

注七(19)(a)、(29(a)(i))的抵押物。

(b) 于 2006 年，黄石市政府已和本集团签订搬迁协议收回黄石分公司北区的土地使用权(附注七

(13)(a))，该土地使用权之净值约 15,909,944 元(原价：22,717,840 元)(2014 年 12 月 31

日：净值 15,909,944 元，原价 22,717,840 元)。

15、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

成商誉的事项

华新水泥(大冶)有限 189,057,605 - - 189,057,605

公司

华新金龙水泥(郧县) 101,685,698 - - 101,685,698

有限公司

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2015 年年度报告

实德金鹰水泥(香港) 69,557,768 - - 69,557,768

有限公司及其子公司

华新水泥(鄂州)有限 21,492,135 - - 21,492,135

公司

华新水泥(南通)有限 9,469,146 - - 9,469,146

公司

柬埔寨卓雷丁水泥有 - 125,767,908 - 125,767,908

限公司

合计 391,262,352 125,767,908 - 517,030,260

(2). 商誉减值准备

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

商誉的事项

实德金鹰水泥(香港)有 - 69,557,768 - 69,557,768

限公司及其子公司

合计 - 69,557,768 - 69,557,768

其他说明

本年度增加的商誉系购买柬埔寨卓雷丁水泥有限公司股权所致(附注八(1))。

资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年

期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。

采用未来现金流量折现方法的主要假设：

增长率 3%-5%

毛利率 18%-47%

折现率 16.4%-23.1%

管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过水泥行业的长期平均增

长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和

资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。

16、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

矿山开发费 366,445,524 23,515,726 56,222,015 - 333,739,235

其他 6,757,641 1,972,489 1,608,814 - 7,121,316

合计 373,203,165 25,488,215 57,830,829 - 340,860,551

17、 递延所得税资产/递延所得税负债

(a) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 64,562,893 15,675,389 55,252,297 13,091,853

费用确认之暂时性差异 320,905,866 74,760,063 348,659,580 82,950,750

内部交易未实现利润 149,570,728 37,392,682 113,764,539 28,441,133

可抵扣亏损 508,890,553 119,928,147 148,303,725 36,772,065

员工福利准备 14,618,988 3,934,903 15,855,242 3,956,584

其他 2,411,284 361,695 2,755,768 413,365

合计 1,060,960,312 252,052,879 684,591,151 165,625,750

其中：

预计于 1 年内（含 1 年）转回的金额 98,953,518 100,563,170

预计于 1 年后转回的金额 153,099,361 65,062,580

252,052,879 165,625,750

(b) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

一般借款利息资本化 52,717,908 13,179,477 22,984,540 5,746,135

可供出售金融资产公允 27,523,454 6,880,863 30,373,929 7,593,483

价值变动

海外子公司未来分红之 169,065,692 42,266,423 - -

预提所得税

非同一控制企业合并资 296,727,452 74,181,863 329,828,948 82,457,237

产评估增值

其他 3,062,752 765,689 1,755,102 438,774

合计 549,097,258 137,274,315 384,942,519 96,235,629

其中：

预计于 1 年内（含 1 年）转回的金额 9,598,966 134,994

预计于 1 年后转回的金额 127,675,349 96,100,635

137,274,315 96,235,629

(c) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 178,833,327 75,535,679

可抵扣亏损 482,333,790 315,210,820

合计 661,167,117 390,746,499

(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 - 14,330,502 /

2016 6,332,940 6,332,940 /

2017 62,929,092 62,929,092 /

2018 57,858,422 57,858,422 /

2019 173,759,864 173,759,864 /

2020 181,453,472 - /

合计 482,333,790 315,210,820 /

(e) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产 6,986,643 245,066,236 8,032,258 157,593,492

递延所得税负债 6,986,643 130,287,672 8,032,258 88,203,371

18、 资产减值准备明细

期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

计提 转回 转销

坏账准备 61,925,989 62,443,052 10,724,623 5,802,666 107,841,752

其中：

应收账款坏账准备 48,538,578 56,068,440 6,561,206 5,802,666 92,243,146

其他应收款坏账准备 13,387,411 6,374,612 4,163,417 - 15,598,606

存货跌价准备 29,515,080 7,556,115 1,484,761 - 35,586,434

可供出售金融资产

减值准备 2,775,600 - - - 2,775,600

在建工程减值准备 - 7,401,126 - - 7,401,126

商誉减值准备 - 69,557,768 - - 69,557,768

固定资产减值准备 94,309,098 2,483,330 - - 96,792,428

188,525,767 149,441,391 12,209,384 5,802,666 319,955,108

19、 短期借款

√适用 □不适用

(a) 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 - 54,500,000

抵押借款(附注(i)) 11,000,000 216,900,000

信用借款(附注(ii)) 1,076,000,000 1,801,000,000

保证借款(附注(iii)) 75,000,000 90,000,000

合计 1,162,000,000 2,162,400,000

短期借款分类的说明：

(i) 于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 11,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：216,900,000 元)

系由账面价值 6,849,636 元(原价为 8,083,098 元)的房屋、建筑物和机器设备(2014 年 12 月 31

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2015 年年度报告

日：账面价值 355,914,932 元，原价为 475,406,475 元)(附注七(10))以及账面价值为 2,901,899

元的土地使用权(原价为 3,517,057 元) (2014 年 12 月 31 日：账面价值为 59,727,845 元，原价

为 102,823,175 元) (附注七(14))作为抵押物。

(ii)于 2015 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款

594,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：1,106,000,000 元)。

(iii)于 2015 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 60,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：90,000,000

元)分别由云南红塔滇西水泥股份有限公司及本公司对借款的 49%及 51%提供担保。

于 2015 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 15,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：无)分别由湘潭钢

铁集团公司及本公司对借款的 40%及 60%提供担保。

(b) 于 2015 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 2.87%至 5.61% (2014 年 12 月 31 日：4.02%

至 6.60%)。

20、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 3,723,664 -

银行承兑汇票 427,527,708 143,214,111

合计 431,251,372 143,214,111

21、 应付账款

(a) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 1,642,254,160 1,744,080,205

应付工程及设备款 1,028,783,989 1,080,359,054

应付运费 62,928,400 98,451,474

应付电费 23,005,171 36,674,261

其他 78,668,997 69,706,035

合计 2,835,640,717 3,029,271,029

(b) 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付工程及设备款、工程质保金 479,825,177 部分主体工程尚未验收结算，该

等款项尚未进行最后清算。

合计 479,825,177 /

22、 预收款项

预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

96/ 146

2015 年年度报告

预收货款 219,979,537 312,893,162

已结算未完工 18,290,591 32,537,022

合计 238,270,128 345,430,184

(a) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 金额

已办理结算的金额 420,410,942

减：累计已发生成本 381,113,219

减：累计已确认毛利 21,007,132

减：预计损失 -

建造合同形成的已完工未结算项目 18,290,591

(b) 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收水泥款 18,908,827 由于客户尚未完成提货，该款

项尚未结算。

合计 18,908,827 /

23、 应付职工薪酬

应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬(附注(a)) 149,419,251 1,233,269,922 1,333,033,896 49,655,277

二、离职后福利-设定提存 36,908,065 184,393,898 165,920,268 55,381,695

计划(附注(b))

三、辞退福利 - - - -

四、一年内到期的其他福 - - - -

利

五、应付设定受益计划(附 1,916,273 1,613,841 1,916,273 1,613,841

注(c))

六、应付内退人员福利(附 621,170 674,567 621,170 674,567

注(d))

合计 188,864,759 1,419,952,228 1,501,491,607 107,325,380

(a) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 121,012,157 911,114,677 1,002,268,282 29,858,552

补贴

二、职工福利费 790,150 140,411,208 141,132,071 69,287

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2015 年年度报告

三、社会保险费 5,718,004 73,650,735 78,638,028 730,711

其中：医疗保险费 4,971,689 57,145,795 61,931,196 186,288

工伤保险费 635,818 12,159,008 12,332,361 462,465

生育保险费 110,497 4,345,932 4,374,471 81,958

四、住房公积金 10,580,646 76,455,792 77,495,698 9,540,740

五、工会经费和职工教育 11,318,294 31,637,510 33,499,817 9,455,987

经费

合计 149,419,251 1,233,269,922 1,333,033,896 49,655,277

(b) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 35,609,003 174,110,944 155,679,842 54,040,105

2、失业保险费 1,299,062 10,282,954 10,240,426 1,341,590

合计 36,908,065 184,393,898 165,920,268 55,381,695

(c) 设定受益计划

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付退休人员补贴(一年内支

付的部分)(附注七(34)) 1,613,841 1,916,273

(d) 应付内退福利

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付内退福利(一年内支付的

部分)(附注七(34)) 674,567 621,170

24、 应交税费

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应交企业所得税 86,439,700 189,344,957

应交增值税 63,208,457 76,886,588

应交堤防费 25,003,016 25,096,956

应交资源税 11,695,941 13,265,929

其他 39,833,921 42,268,127

合计 226,181,035 346,862,557

25、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 116,356,907 77,262,500

分期付息到期还本的长期借 5,791,210 6,857,942

款利息

短期借款应付利息 2,526,978 3,644,929

98/ 146

2015 年年度报告

中期票据利息 - 6,277,088

合计 124,675,095 94,042,459

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

26、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

少数股东

--滇西红塔水泥股份有限公司 9,531,713

--西藏长盛公路桥梁建设有限 2,018,956 21,218,810

责任公司

--Gayur Liability Limited - 6,590,566

Company

--其他 - 10,476,196

本公司股东(附注(a)) 576,893 576,326

合计 12,127,562 38,861,898

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

(a)因该等企业法人未能提供联系方式，暂时无法支付。

27、 其他应付款

(a) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付股权款及往来款 246,069,570 231,097,997

少数股东之往来款 129,999,082 136,688,761

保证金及押金 75,960,013 76,503,909

代收代付款 33,619,504 61,168,723

政府借款 16,205,833 31,278,333

其他 56,878,420 76,091,269

合计 558,732,422 612,828,992

(b) 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付少数股东之股权款和往来 423,453,141 因合同未履行完毕，故尚未支付。

款，以及承运商与大型工程项

目向本集团支付的保证金及押

金

合计 423,453,141 /

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2015 年年度报告

28、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款(附注 1,514,875,302 635,016,472

七(29) (a))

1 年内到期的应付债券(附注 - 1,599,115,714

七(30))

1 年内到期的长期应付款(附 8,816,459 43,221,330

注七(31))

合计 1,523,691,761 2,277,353,516

29、 长期借款

√适用 □不适用

(a) 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目 币种 期末余额 期初余额

抵押借款(i) 人民币 400,287,500 506,757,696

保证借款(ii) 人民币 80,000,000 196,520,000

保证借款(ii) 丹麦克朗 4,273,322 6,083,328

信用借款(iii) 人民币 1,842,162,500 2,075,937,500

信用借款(iii) 美元 1,586,781,411 608,520,032

质押借款(iv) 人民币 480,500,000 509,660,000

减：一年内到期长期借款

抵押借款(i) 人民币 -272,287,500 -89,125,000

保证借款(ii) 人民币 -40,000,000 -116,520,000

保证借款(ii) 丹麦克朗 -1,250,888 -1,333,298

信用借款(iii) 人民币 -883,762,500 -298,775,000

信用借款(iii) 美元 -274,734,414 -100,263,174

质押借款(iv) 人民币 -42,840,000 -29,000,000

合计 2,879,129,431 3,268,462,084

长期借款分类的说明：

(i) 于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押长期借款 128,000,000 元及一年内到期长期借款

272,287,500 元(2014 年 12 月 31 日：长期借款 417,632,696 元及一年内到期长期借款

89,125,000 元)系由账面价值 744,744,562 元(原价 1,284,136,454 元)的房屋、建筑物和

机器设备(2014 年 12 月 31 日：账面价值 885,080,479 元，原价为 1,594,009,200 元)(附

注七(10))以及账面价值为 254,097,460 元的土地使用权(原价为 315,869,575 元)(2014

年 12 月 31 日：账面价值为 144,256,502 元，原价为 180,431,371 元)(附注七(14))作为

抵押物。

(ii) 于 2015 年 12 月 31 日，银行保证长期借款 40,000,000 元及一年内到期长期借款 40,000,000

元(2014 年 12 月 31 日：长期借款 80,000,000 元及一年内到期长期借款 60,000,000 元)

系由本公司第二大股东华新集团有限公司提供保证，利息每月或每季度支付一次，本金应

于 2016 年至 2017 年偿还。

于 2015 年 12 月 31 日，长期借款等额为 3,022,434 元及一年内到期长期借款等额为

1,250,888 元(2014 年 12 月 31 日：长期借款等额 4,750,030 元及一年内长期借款等额为

100/ 146

2015 年年度报告

1,333,298 元)之丹麦克朗长期借款系由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证，本

金应于 2016 年至 2021 年期间偿还。

(iii) 于 2015 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借

款 355,400,000 元 和 等 额 1,312,046,997 元 之 美 元 借 款 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款

136,262,500 元和等额 274,734,414 元之美元借款(2014 年 12 月 31 日：长期借款

411,662,500 元和等额 508,256,858 元之美元借款及一年内到期长期借款 186,775,000 元

和等额 100,263,174 元之美元借款)，该等信用借款将于 2016 年至 2022 年期间偿还。

(iv) 于 2015 年 12 月 31 日，银行长期质押借款 437,660,000 元及一年内到期长期借款

42,840,000 元(2014 年 12 月 31 日：长期借款 480,660,000 元及一年内到期长期借款

29,000,000 元)系由本集团之部分子公司股权进行质押，该等质押借款将于 2016 至 2018

年期间偿还。

(b) 于 2015 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 3.42%至 6.15%(2014 年 12 月 31 日：4.17%至

7.68%)。

30、 应付债券

√适用 □不适用

应付债券

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

2017 年到期之一期公司债券(附 939,000,000 -

注(a))

2019 年到期之一期公司债券(附 998,350,000 997,044,286

注(a))

2019 年到期之二期公司债券(附 1,097,525,000 1,096,085,000

注(a))

2018 年到期之一期私募债(附注 796,666,667 -

(b))

合计 3,831,541,667 2,093,129,286

应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债 本

债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价摊 期 期末

面值

名称 日期 期 金额 余额 发行 利息 销 偿 余额

限 还

2017 年 1,000,000,000 2012 5 1,000,000,000 - 51,433,117 884,286 - 939,000,000

到期之 年5月 年

一期公 17 日

司债券

2019 年 1,000,000,000 2012 7 1,000,000,000 997,044,286 56,500,000 1,305,714 - 998,350,000

到期之 年5月 年

一期公 17 日

司债券

2019 年 1,100,000,000 2012 7 1,100,000,000 1,096,085,000 64,900,000 1,440,000 - 1,097,525,000

到期之 年 11 年

二期公 月9日

司债券

101/ 146

2015 年年度报告

2018 年 800,000,000 2015 3 800,000,000 - 795,200,000 41,161,290 1,466,667 - 796,666,667

到期之 年2月 年

一期私 12 日

募债

合计 / / / 3,900,000,000 2,093,129,286 795,200,000 213,994,407 5,096,667 - 3,831,541,667

其他说明：

(a) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]615号文核准，本公司分别于2012年5月17日和2012年11

月9日发行了两期公司债券。

第一期公司债券发行总额为20亿元，其中10亿元债券期限为5年期，发行利率为5.35%，按年单利计息，

每年付息一次(附注七(25))，债券发行后的第3年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券

的选择权，该笔债券于2014年因回售可能性，故将其重分类至一年内到期的非流动负债(附注七(28))。

2015年5月17日公司回购61,000,000元，剩余938,115,714元从一年内到期的非流动负债调回至应付债

券。

第一期公司债券的另外10亿元债券为7年期，发行利率为5.65%，按年单利计息，每年付息一次(附注

七(25))，债券发行后的第5年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权。

第二期公司债券发行总额为11亿，期限为7年期，发行利率为5.90%,按年单利计息，每年付息一次(附

注七(25))，债券发行后的第5年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权。

(b) 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2013]PPN201号文批准，本公司于2015年2月12日发行了总额

为8亿元的第一期非公开定向债务融资工具，发行利率为5.80%，按年单利计息，每年付息一次(附注

七(25))，期限为3年。

102/ 146

2015 年年度报告

31、 长期应付款

√适用 □不适用

按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款 45,384,782 147,543,450

其他 - 1,399,696

减：一年内到期的应付融资租赁款 -43,221,330 -8,816,459

合计 2,163,452 140,126,687

其他说明：

于 2015 年 12 月 31 日，应付融资租赁款 145,542,994 元由本集团应收票据 28,300,000 元作为票据质

押(附注七(2))及保函保证金 133,649,439 元(附注七(1))作为担保。

应付融资租赁款为本集团融资租入固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额(附注十

四)。

32、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

矿山复垦费 84,292,107 82,589,178 矿山复垦义务

合计 84,292,107 82,589,178 /

33、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

214,545,991 24,084,887 25,606,167 213,024,711 收到与资产相关

政府补助

的政府补助

合计 214,545,991 24,084,887 25,606,167 213,024,711 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目 本期新增补 本期计入营业 其他变动

期初余额 期末余额 与资产相关/与

助金额 外收入金额 收益相关

水泥窑线基 111,602,908 24,084,887 17,331,165 - 118,356,630 与资产相关

础建设

节能环保技 102,943,083 - 8,275,002 - 94,668,081 与资产相关

术改造

合计 214,545,991 24,084,887 25,606,167 - 213,024,711 /

103/ 146

2015 年年度报告

34、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付退休人员补贴(附注(a)) 8,669,030 8,987,920

应付内退人员福利(附注(b)) 6,141,664 7,079,046

减：一年内支付的部分 -2,288,408 -2,537,443

合计 12,522,286 13,529,523

(a) 退休人员补贴

退休金计划：根据本公司政策，本公司及部分子公司的部分退休人员可享受一定金额的生活费补贴，

直至该员工身故。

离职医疗福利计划：根据本集团部分子公司当地基本医疗保险的有关规定，在未来一定时期内，本公

司及部分子公司应根据该等公司在职职工平均工资的一定比例为该等公司之适用退休人员支付基本医

疗保险金，直至该退休员工实际缴纳基本医疗保险金年满 13 年为止。

(b) 内退人员福利

提前离职员工福利计划：根据本公司政策，本公司及部分子公司应向适用提前离职员工支付一定金额

的工资及代其缴纳基本社会保险金，直至该员工达到法定退休年龄。

管理层对员工福利准备的计提是采用现金流量预测方法计算。

于资产负债表日，本集团应付离退福利所采用的主要精算假设为：

2015 年 2014 年

12 月 31 日 12 月 31 日

折现率 2.30%-2.99% 3.26%-3.62%

工资增长率 10% 10%

男性员工于 60 岁退休后的平均寿命 10 10

女性员工于 50 岁退休后的平均寿命 20 20

计入当期损益的离退福利为：

2015 年 2014 年

管理费用 2,933,033 2,629,836

35、 股本

单位：元币种：人民币

2015 年 本次变动增减（+、一）

期初余额 公积金 期末余额

其他 小计

转股

股份总数- 1,496,479,885 1,091,440 1,091,440 1,497,571,325

人民币普通股 971,679,885 - 1,091,440 1,091,440 972,771,325

境外上市的外资股 524,800,000 - - - 524,800,000

2014 年 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

104/ 146

2015 年年度报告

公积金

其他 小计

转股

有限售条件股份- 51,088,036 30,652,822 -81,740,858 -51,088,036 -

外资法人持有人民 51,088,036 30,652,822 -81,740,858 -51,088,036 -

币普通股

无限售条件股份- 884,211,892 530,527,135 81,740,858 612,267,993 1,496,479,885

人民币普通股 556,211,892 333,727,135 81,740,858 415,467,993 971,679,885

境外上市的外资股 328,000,000 196,800,000 - 196,800,000 524,800,000

36、 资本公积

单位：元币种：人民币

2015年 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价) 2,412,442,400 8,782,855 13,803,565 2,407,421,690

其他资本公积

股权激励 7,502,471 - 679,099 6,823,372

原制度资本公积转入 43,881,606 498,567 - 44,380,173

政府拆迁补偿 7,553,919 - - 7,553,919

政府资本性投入补助 42,818,800 - - 42,818,800

合计 2,514,199,196 9,281,422 14,482,664 2,508,997,954

2014 年 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 2,972,515,758

价) 1,106,599 561,179,957 2,412,442,400

其他资本公积

股权激励 3,170,745 4,331,726 - 7,502,471

原制度资本公积转

入 43,383,039 498,567 - 43,881,606

政府拆迁补偿 7,553,919 - - 7,553,919

政府资本性投入补

助 42,818,800 - - 42,818,800

合计 3,069,442,261 5,936,892 561,179,957 2,514,199,196

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本溢价（股本溢价）：

于以前年度，本公司通过了股票期权激励计划，向特定激励对象授予附非市场业绩条件的股票期权。

2015 年 7 月，部分激励对象就第一期股权激励行权，行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06

元，共计增加股本 1,091,440 元(附注七(35))，增加资本公积股本溢价 8,782,855 元

37、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：前期

计入其

期初 期末

2015 年 本期所得税 他综合 减：所得税 税后归属于 税后归属于

余额 余额

前发生额 收益当 费用 母公司 少数股东

期转入

损益

一、以后 - - - - - - -

不能重

105/ 146

2015 年年度报告

分类进

损益的

其他综

合收益

二、以后 9,585,542 -62,701,320 - -712,620 -18,572,094 -43,416,606 -8,986,552

将重分

类进损

益的其

他综合

收益

可供出 22,780,446 -2,850,476 - -712,620 -2,137,856 - 20,642,590

售金融

资产公

允价值

变动损

益

外币财 -13,194,904 -59,850,844 - - -16,434,238 -43,416,606 -29,629,142

务报表

折算差

额

其他综 9,585,542 -62,701,320 - -712,620 -18,572,094 -43,416,606 -8,986,552

合收益

合计

本期发生金额

减：前期

计入其

期初 期末

2014 年 本期所得税 他综合 减：所得税 税后归属于 税后归属于

余额 余额

前发生额 收益当 费用 母公司 少数股东

期转入

损益

以后将 9,495,166 -13,804,224 - 3,682,145 90,376 -17,576,745 9,585,542

重分类

进损益

的其他

综合收

益

可供出 11,734,012 14,728,579 - 3,682,145 11,046,434 - 22,780,446

售金融

资产公

允价值

变动损

益

外币财 -2,238,846 -28,532,803 - - -10,956,058 -17,576,745 -13,194,904

务报表

折算差

额

其他综 9,495,166 -13,804,224 - 3,682,145 90,376 -17,576,745 9,585,542

合收益

合计

38、 盈余公积

单位：元币种：人民币

2015年 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 423,490,216 67,730,334 - 491,220,550

任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329

106/ 146

2015 年年度报告

合计 487,070,545 67,730,334 - 554,800,879

2014年 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积金 361,704,035 61,786,181 - 423,490,216

任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329

合计 425,284,364 61,786,181 - 487,070,545

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，

当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用

于弥补亏损或者增加股本。经董事会决议，本公司2015年按净利润的10%提取法定盈余公积金

67,730,334元(2014年：按净利润的10%提取，共61,786,181元)。

本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用

于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2015年无提取任意盈余公积金(2014年：无)。

39、 未分配利润

单位：元币种：人民币

项目 本期 提取或分配比例 上期 提取或分配比例

调整前上期末未分配利润 5,273,160,082 4,300,946,038

调整后期初未分配利润 5,273,160,082 4,300,946,038

加：本期归属于母公司所有 102,756,044 1,221,558,778

者的净利润

减：提取法定盈余公积 67,730,334 10% 61,786,181 10%

应付普通股股利(附注(a)) 254,401,580 每 10 股 1.70 元 187,059,986 每 10 股 2 元

不丧失控制权下处置子公司

部分股权损失

原制度资本公积转入

—转出至资本公积 498,567 498,567

年末未分配利润 5,053,285,645 5,273,160,082

(a) 根据 2015 年 4 月 23 日股东大会决议，股东大会审议通过 2014 年度利润分配方案，本公司向全体

股东派发现金股利，每 10 股人民币 1.70 元。按已发行股份 1,496,479,885 计算，共计派发现金股利

254,401,580 元。

根据 2016 年 3 月 29 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 0.5

元。按已发行股份 1,497,571,325 计算，拟派发现金股利 74,878,566 元，上述提议尚待股东大会批准。

40、 营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 13,217,876,071 10,099,400,388 15,945,382,809 11,253,498,077

其他业务 53,443,148 32,555,317 50,766,438 25,003,244

合计 13,271,319,219 10,131,955,705 15,996,149,247 11,278,501,321

(a) 主营业务收入和主营业务成本

按产品分析如下：

107/ 146

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

项目

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

水泥销售 10,807,764,639 8,019,923,344 12,385,083,429 8,399,617,776

混凝土销售 804,444,409 614,615,451 1,395,056,335 1,097,435,790

熟料销售 605,323,011 606,468,034 912,142,191 745,279,352

工程建造 387,788,225 365,957,279 577,129,957 546,668,753

其他 612,555,787 492,436,280 675,970,897 464,496,406

合计 13,217,876,071 10,099,400,388 15,945,382,809 11,253,498,077

(b) 其他业务收入和其他业务成本

本期发生额 上期发生额

项目

其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

租赁收入 12,408,935 6,268,938 6,092,741 2,819,774

材料销售 5,857,025 2,928,598 14,867,830 9,775,722

其他 35,177,188 23,357,781 29,805,867 12,407,748

合计 53,443,148 32,555,317 50,766,438 25,003,244

41、 营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

资源税 103,602,670 112,061,292 2 元/吨

城市维护建设税 33,363,413 45,138,312 1%、5%或 7%

教育费附加 21,504,275 29,263,680 3%

营业税 15,051,715 10,957,743 3%或 5%

堤防费 4,221,320 8,721,706 2%

其他 22,103,713 28,919,339

合计 199,847,106 235,062,072

42、 销售费用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

物料消耗 388,602,417 365,078,323

运输费及搬运劳务费 230,103,604 276,515,011

员工成本 182,531,797 207,588,946

销售经费 78,950,853 93,390,165

折旧及摊销费 68,546,425 71,258,520

电费 57,679,500 60,443,893

其他 53,710,800 43,160,903

合计 1,060,125,396 1,117,435,761

43、 管理费用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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2015 年年度报告

员工成本 390,699,670 469,242,964

折旧及摊销费 90,193,466 86,171,449

税费 77,128,114 73,354,040

排污费 62,936,945 47,939,724

咨询费及审计费 37,367,469 41,490,561

业务招待费 27,195,054 31,927,680

差旅费 24,704,467 23,663,577

外包劳务费 24,455,846 25,667,110

办公及会议费 23,221,896 27,347,840

水电费 23,216,590 13,510,413

交通费 19,006,340 19,170,626

警卫消防费 9,810,167 8,943,212

集团服务费 6,600,000 6,600,000

其他 99,097,809 98,759,665

合计 915,633,833 973,788,861

44、 财务费用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 540,144,851 586,440,839

减：利息收入 -23,511,962 -16,966,997

汇兑损失(附注(a)) 142,895,081 64,924,336

其他 14,893,441 19,638,583

合计 674,421,411 654,036,761

其他说明：

(a)本年度汇兑损失主要为华新亚湾水泥有限公司的美元借款因索莫尼汇率波动产生的汇兑损失

45、 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：

2015 年度 2014 年度

产成品及在产品存货变动 -108,025,810 -195,975,442

耗用的原材料和低值易耗品等 3,579,387,014 4,253,381,717

职工薪酬费用 1,387,759,887 1,478,044,680

折旧费和摊销费用 1,522,700,566 1,429,313,959

能源费用 4,741,401,028 5,430,450,098

销售经费 78,950,853 93,390,165

交通运输费及搬运费 478,138,659 476,118,890

税费 77,128,114 73,354,040

其他费用 350,274,623 331,647,836

12,107,714,934 13,369,725,943

46、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 51,718,429 37,173,618

二、存货跌价损失 6,071,354 2,479,974

三、可供出售金融资产减值损失 - -

四、持有至到期投资减值损失 - -

五、长期股权投资减值损失 - -

六、投资性房地产减值损失 - -

七、固定资产减值损失 2,483,330 17,852,878

八、工程物资减值损失 - -

九、在建工程减值损失 7,401,126 -

十、生产性生物资产减值损失 - -

十一、油气资产减值损失 - -

十二、无形资产减值损失 - -

十三、商誉减值损失 69,557,768 -

合计 137,232,007 57,506,470

47、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 31,678,559 4,738,922

(附注七(9)

可供出售金融资产在持有期间的投 5,248,848 7,816,015

资收益

其他 633,739 -2,986,486

合计 37,561,146 9,568,451

其他说明：

本集团不存在投资收益汇回的重大限制。

48、 营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 891,737 2,963,786 891,737

合计

其中：固定资产处置 891,737 2,963,786 891,737

利得

政府补助(附注(a)) 171,454,692 317,355,341 60,214,044

其他 17,758,293 5,335,340 17,758,293

合计 190,104,722 325,654,467 78,864,074

(a)政府补助明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

资源综合利用税收返 111,240,648 171,117,755 与收益相关

还

地方政府财政补贴收 10,234,900 88,342,323 与收益相关

入(附注(i))

递延收益摊销 25,606,167 16,242,824 与资产相关

其他 24,372,977 41,652,439 与收益相关

合计 171,454,692 317,355,341 /

(i)地方政府财政补贴收入主要为本集团收到的地方政府财政奖励。

49、 营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 14,145,990 10,196,169 14,145,990

失合计

其中：固定资产处置 14,145,990 10,196,169 14,145,990

损失

对外捐赠 17,563,460 2,700,694 17,563,460

其他 11,039,704 8,800,909 11,039,704

合计 42,749,154 21,697,772 42,749,154

50、 所得税费用

(a) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 156,103,654 458,144,570

递延所得税费用 -44,675,824 41,429,203

合计 111,427,830 499,573,773

(b) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利润总额 337,020,475 1,993,343,147

按法定/适用税率计算的所得税费 81,887,706 498,335,787

用

子公司适用不同税率的影响 -70,687,199 -109,874,276

预提所得税(附注(i)) 42,266,424 57,156,861

非应税收入的影响 -9,231,852 -4,157,168

税收减免 -26,464,077 -5,213,597

不可抵扣的成本、费用和损失的影 36,149,895 18,599,777

响

转出以前年度确认之可弥补亏损 3,708,595 -

本期未确认递延所得税资产的可抵 8,434,970 1,286,423

111/ 146

2015 年年度报告

扣暂时性差异的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵 45,363,368 43,439,966

扣亏损的影响

所得税费用 111,427,830 499,573,773

(i)预提所得税为就境外子公司归属于本集团的利润按中国税率与境外子公司实际税率的差异所计提

的所得税。

51、 每股收益

(a) 基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平

均数计算：

2015 年度 2014 年度

归属于本公司普通股股东的合并净利润 102,756,044 1,221,558,778

本公司发行在外普通股的加权平均数 1,496,934,652 1,496,479,885

基本每股收益 0.07 0.82

(b) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以

调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于以前年度，本公司通过了股票期权激励计

划，向特定激励对象授予附非市场业绩条件的股票期权。自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

日，本公司普通股平均市场价格低于授予股票期权的行权价格，不存在具有稀释性的潜在普通股

(2014 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。

52、 现金流量表项目

(a) 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到保证金、备用金 7,549,037 30,965,635

收到政府补贴 24,372,977 41,652,439

利息收入 23,511,962 16,966,997

其他 11,111,292 6,153,977

合计 66,545,268 95,739,048

(b) 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售经费、差旅费及交通费 122,661,660 136,224,368

备用金、保证金、押金 62,023,666 67,392,908

排污费 62,936,945 47,939,724

咨询费及审计费 42,056,026 41,490,561

低值易耗品消耗 40,661,897 40,121,075

业务招待费 27,195,054 31,927,680

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2015 年年度报告

办公费 27,245,397 30,845,286

其他 90,425,704 102,610,847

合计 475,206,349 498,552,449

(c) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府对资产相关项目之补助款 90,933,300

项 24,084,887

收回企业间往来款 15,817,516 -

合计 39,902,403 90,933,300

(d) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付企业间往来款 46,297,029 -

合计 46,297,029 -

(e) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到售后融资租赁款 146,446,667 -

收到非金融企业往来款 44,000,000 129,176,521

合计 190,446,667 129,176,521

(f) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付非金融企业往来款 73,768,789 215,800,727

支付融资租赁本金 42,428,407 40,721,990

支付融资租赁保证金 133,649,439 -

债券发行、取得借款及取得融资租赁 -

款相关费用 4,699,991

收购少数股东股权款 440,000 -

合计 254,986,626 256,522,717

53、 现金流量表补充资料

(a) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 225,592,645 1,493,769,374

加：资产减值准备 137,232,007 57,506,470

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,384,192,104 1,308,686,969

性生物资产折旧

113/ 146

2015 年年度报告

无形资产摊销 80,677,633 71,005,426

长期待摊费用摊销 57,830,829 49,621,564

处置固定资产、无形资产和其他长期 13,254,253 7,232,383

资产的损失（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列） -37,561,146 -9,568,451

财务费用（收益以“－”号填列） 668,876,208 653,361,393

递延所得税资产减少（增加以“－” -87,472,744 54,248,879

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 42,796,921 -12,819,676

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 89,361,140 -328,077,529

经营性应收项目的减少（增加以 482,963,995 449,903,413

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -278,212,390 56,898,352

“－”号填列）

其他 -26,285,266 -11,911,098

经营活动产生的现金流量净额 2,753,246,189 3,839,857,469

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

少数股东实物投资 - 14,940,000

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,862,478,104 2,596,262,050

减：现金的期初余额 2,596,262,050 2,161,172,903

加：现金等价物的期末余额 - -

减：现金等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 -733,783,946 435,089,147

(b) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额 上期金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价 214,960,419

物

其中：柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 204,960,419 -

华新环境工程(十堰)有限公司 10,000,000 -

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 44,287,376

其中：柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 34,985,469 -

华新环境工程(十堰)有限公司 9,301,907 -

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或 8,555,915

现金等价物

其中：华新水泥(大冶)有限公司 8,555,915 -

枣阳市华新混凝土有限公司 - 3,000,000

九江华新混凝土有限公司 - 2,100,000

湖北筑神建筑材料有限公司 - 600,000

取得子公司支付的现金净额 179,228,958 5,700,000

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2015 年年度报告

其他说明:

2015 年度取得子公司的价格

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 204,960,419

华新环境工程(十堰)有限公司 10,000,000

214,960,419

前期取得子公司的价格

华新水泥(大冶)有限公司 8,555,915

取得子公司的净资产

2015 年度

流动资产 89,738,324

非流动资产 639,638,415

流动负债 46,427,360

非流动负债 339,686,693

343,262,686

(c) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,862,478,104 2,596,262,050

其中：库存现金 1,021,662 2,413,047

可随时用于支付的银行存款 1,861,456,442 2,593,849,003

可随时用于支付的其他货币资金 - -

二、现金等价物 - -

其中：三个月内到期的债券投资 - -

三、期末现金及现金等价物余额 1,862,478,104 2,596,262,050

54、 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 48,532,196 6.4936 315,148,678

欧元 513 7.0975 3,641

瑞士法郎 11 6.1818 68

港币 91,579 0.8378 76,725

索莫尼 59,552,104 0.9288 55,311,994

新加坡元 2 4.5 9

卢布 21,082,065 0.0958 2,019,421

应收账款

其中：索莫尼 22,418,893 0.9288 20,822,668

美元 14,430 6.4936 93,703

115/ 146

2015 年年度报告

其他应收款

其中：索莫尼 14,134,332 0.9288 13,127,968

美元 793,175 6.4936 5,150,562

应付账款

其中：索莫尼 180,284,293 0.9288 167,448,051

美元 8,840,434 6.4936 57,406,243

其他应付款

其中：索莫尼 58,329,589 0.9288 54,176,522

美元 36,390 6.4936 236,299

港币 20,134,750 0.8378 16,868,893

长期借款

其中：美元 202,052,328 6.4936 1,312,046,997

丹麦克朗 2,880,380 1.0493 3,022,434

一年内到期的长期借款—

其中：美元 42,308,491 6.4936 274,734,414

丹麦克朗 1,192,096 1.0493 1,250,888

应付利息—

其中：美元 336,428 6.4936 2,184,629

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(a) 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

股权 购买日至年 购买日至年

购买日 购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取 股权取得成 取得 股权取 末被购买方 末被购买方

购买日 的确定 末被购买方 末被购买方

称 得时点 本 比例 得方式 的经营活动 的现金流量

依据 的收入 的净利润

（%） 现金流量 净额

柬埔寨卓雷 2015 年 345,773,533 68% 现金支 2015 控制权 275,164,032 47,348,261 93,325,919 -3,006,006

丁水泥有限 3 月 23 付 年3月 变更

公司 日 23 日

华新环境工 2015 年 19,725,002 100% 现金支 2015 控制权 - -235,622 -44,498 -9,230,982

程(十堰)有 8 月 24 付 年8月 变更

限公司 日 24 日

(b) 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 华新环境工程(十堰)

有限公司

--现金 204,960,419 10,000,000

--购买日之前持有的股权于购买日的 140,813,114 9,725,002

公允价值

合并成本合计 345,773,533 19,725,002

减：取得的可辨认净资产公允价值份 220,005,625 19,725,002

额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净 125,767,908 -

资产公允价值份额的金额

116/ 146

2015 年年度报告

(c) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

(i) 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值 2014 年 12 月 31 日账面价值

资产： 708,729,205 708,729,205 669,802,486

货币资金 46,136,760 46,136,760 33,105,668

应收款项 4,043,708 4,043,708 2,422,958

存货 9,075,044 9,075,044 15,415,168

其他流动资产 17,418,924 17,418,924 18,261,550

固定资产 24,582,234 24,582,234 21,312,899

无形资产 49,929,971 49,929,971 49,959,805

在建工程 557,542,564 557,542,564 529,324,438

负债： 385,191,521 385,191,521 345,880,228

借款 338,417,137 338,417,137 339,604,500

应付款项 45,899,870 45,899,870 5,404,517

应付职工薪酬 874,514 874,514 871,211

净资产 323,537,684 323,537,684 323,922,258

减：少数股东权益 103,532,059 103,532,059

取得的净资产 220,005,625 220,005,625

单位：元币种：人民币

(ii) 华新环境工程(十堰)有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值 2014 年 12 月 31 日账面价值

资产： 20,647,534 20,647,534 21,384,262

货币资金 9,301,907 9,301,907 10,978,824

应收款项 3,531,461 3,531,461 4,279,648

其他流动资产 230,520 230,520 225,773

固定资产 127,853 127,853 145,626

在建工程 7,455,793 7,455,793 5,754,391

负债： 922,532 922,532 1,881,634

应付款项 874,034 874,034 1,874,078

应付职工薪酬 48,498 48,498 7,556

净资产 19,725,002 19,725,002 19,502,628

减：少数股东权益 - -

取得的净资产 19,725,002 19,725,002

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本集团采用估值技术来确定柬埔寨卓雷丁水泥有限公司和华新环境工程(十堰)有限公司的资产负

债于购买日的公允价值。

在建工程采用重置成本法进行评估：评估时以评估基准日重新形成该在建工程已经完成的工程量

所发生的全部费用确定重置价值，该在建项目的成新率为 100%。

117/ 146

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(a) 企业集团的构成

持股比例(%) 取得

重要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 方式

华新水泥(阳新)有 阳新 阳新 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(武穴)有 武穴 武穴 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(赤壁)有 赤壁 赤壁 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(南通)有 南通 南通 生产及销售水泥 85 设立/投资

限公司

华新水泥(麻城)有 麻城 麻城 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

武汉武钢华新水泥 武汉 武汉 生产及销售矿渣 50 设立/投资

有限责任公司(附注 水泥

(i))

华新水泥(武汉)有 武汉 武汉 生产及销售水泥 70 30 设立/投资

限公司

华新水泥(襄阳)有 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥襄阳襄城 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

有限公司

华新水泥(河南信 信阳 信阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

阳)有限公司

华新水泥(宜昌)有 宜昌 宜昌 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(恩施)有 恩施 恩施 生产及销售水泥 67 33 设立/投资

限公司

华新水泥(秭归)有 秭归 秭归 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(桑植)有 张家界 张家界 生产及销售水泥 80 设立/投资

限公司

华新水泥(株洲)有 株洲 株洲 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(郴州)有 郴州 郴州 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥(道县)有 道县 道县 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

湖南华新湘钢水泥 湘潭 湘潭 生产及销售水泥 60 设立/投资

有限公司

华新水泥(冷水江) 冷水江 冷水江 生产及销售水泥 90 设立/投资

有限公司

华新水泥(岳阳)有 岳阳 岳阳 生产及销售水泥 90 10 设立/投资

限公司

华新水泥(渠县)有 渠县 渠县 生产及销售水泥 100 设立/投资

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2015 年年度报告

限公司

华新水泥(万源)有 万源 万源 生产及销售水泥 100 设立/投资

限公司

华新水泥重庆涪陵 涪陵 涪陵 生产及销售水泥 100 设立/投资

有限公司

华新水泥(昭通)有 昭通 昭通 生产及销售水泥 60 40 设立/投资

限公司

华新水泥(昆明东 昆明 昆明 生产及销售水泥 100 设立/投资

川)有限公司

华新水泥(西藏)有 西藏 西藏 生产及销售水泥 79 设立/投资

限公司

华新混凝土(武汉) 武汉 武汉 生产及销售混凝 100 设立/投资

有限公司 土

华新混凝土有限公 武汉 武汉 生产及销售混凝 100 设立/投资

司 土

华新骨料(阳新)有 阳新 阳新 建筑骨料生产及 100 设立/投资

限公司 销售

华新水泥(黄石)装 黄石 黄石 机电设备制造、 100 设立/投资

备制造有限公司 维修、安装服务

黄石华新包装有限 黄石 黄石 生产销售水泥包 100 设立/投资

公司 装袋及其他包装

制品

华新水泥(黄石)散 黄石 黄石 散装、袋装水泥 100 设立/投资

装储运有限公司 散状物料的装、

卸、储存及货物

运输

华新水泥技术管理 武汉 武汉 技术研发及咨询 100 设立/投资

(武汉)有限公司 服务

华新骨料有限公司 黄石 黄石 建筑骨料生产及 100 设立/投资

销售

华新新型建筑材料 武汉 武汉 建筑材料生产及 100 设立/投资

有限公司 销售

华新(香港)国际控 香港 香港 投资、工程服务 100 设立/投资

股有限公司 及销售

华新水泥(仙桃)有 仙桃 仙桃 生产及销售水泥 80 设立/投资

限公司

黄石市华新水泥科 黄石 黄石 建材工程设计、 99 设立/投资

研设计有限公司 建筑工程设计、

水泥生产技术服

务

华新环境工程有限 武汉 武汉 生产及销售水泥 100 设立/投资

公司 添加剂和调凝剂

华新装备工程有限 武汉 武汉 机电设备制造、 100 设立/投资

公司 维修、安装服务

华新中亚投资(武 武汉 武汉 建材工程投资、 51 设立/投资

汉)有限公司 建筑工程设计、

水泥技术服务

华新香港(中亚)投 香港 香港 投资、工程服务 51 设立/投资

资有限公司(附注 及销售

119/ 146

2015 年年度报告

(ii))

华新亚湾水泥有限 塔吉克 塔吉克 生产及销售水泥 38.25 设立/投资

公司(附注(ii))

华新噶优尔(索格 塔吉克 塔吉克 生产及销售水泥 36.34 设立/投资

特)水泥有限公司

(附注(ii))

华新香港(柬埔寨) 香港 香港 投资、工程服务 100 设立/投资

投资有限公司 及销售

华新水泥随州有限 随州 随州 生产及销售水泥 60 股权并购

公司

华新水泥(长阳)有 长阳 长阳 生产及销售水泥 100 股权并购

限公司

华新水泥(荆州)有 荆州 荆州 生产及销售水泥 100 股权并购

限公司

华新水泥(石首)有 石首 石首 生产及销售水泥 55 股权并购

限公司

华新水泥(鹤峰)民 鹤峰 鹤峰 生产及销售水泥 51 股权并购

族建材有限公司

华新水泥(迪庆)有 迪庆 迪庆 生产及销售水泥 69 股权并购

限公司

华新红塔水泥(景 景洪 景洪 生产及销售水泥 51 股权并购

洪)有限公司

华新水泥(房县)有 房县 房县 生产及销售水泥 70 股权并购

限公司

华新金龙水泥(郧 郧县 郧县 生产及销售水泥 80 股权并购

县)有限公司

华新水泥(恩平)有 恩平 恩平 生产及销售水泥 65.07 股权并购

限公司

华新水泥(大冶)有 大冶 大冶 生产及销售水泥 70 股权并购

限公司

华新水泥(鄂州)有 鄂州 鄂州 生产及销售水泥 70 股权并购

限公司

柬埔寨卓雷丁水泥 柬埔寨 柬埔寨 生产及销售水泥 68 股权并购

有限公司

(i) 由于本公司对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权，所以将该公司作为子公司纳

入合并范围。

(ii)本集团设立在塔吉克斯坦的子公司华新亚湾水泥有限公司需要遵循当地外汇管理政策，根据

该政策，华新亚湾水泥有限公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本集团及其他投资方支付

现金股利。

本集团对华新香港(中亚)投资有限公司的持股比例为 51%，并通过华新香港(中亚)投资有限公司

对华新亚湾水泥有限公司及其子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司控股(持股比例：75%)而实

现间接持股，持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司董事会实行简单多数原则

进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，拥有 75%表决权。

(b) 存在重要少数股东权益的子公司

单位:元币种:人民币

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2015 年年度报告

少数股东 本期向少数股

本期归属于少 期末少数股东权

子公司名称 持股 东宣告分派的

数股东的损益 益余额

比例 股利

华新水泥(西藏)有限公司 21% 35,694,623 16,800,000 161,877,387

华新湘钢水泥有限公司 40% -7,926,547 - 128,603,901

华新红塔水泥(景洪)有限公司 49% 9,370,181 16,550,691 105,849,401

华新金龙水泥(郧县)有限公司 20% 43,846 2,980,000 72,231,114

华新亚湾水泥有限公司 61.75% 132,596,439 28,623,947 284,301,861

华新水泥(大冶)有限公司 30% -4,895,592 - 117,845,605

华新水泥(恩平)有限公司 34.93% -26,259,056 - 64,173,591

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 32% 15,151,443 - 126,509,135

121/ 146

2015 年年度报告

(c) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

子公 期末余额 期初余额

司名

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

华新 588,891,016 493,263,154 1,082,154,170 225,659,995 120,600,000 346,259,995 541,501,269 511,410,132 1,052,911,401 231,580,679 175,800,000 407,380,679

水泥

(西

藏)

有限

公司

华新 204,500,308 362,651,026 567,151,334 244,044,584 1,597,000 245,641,584 179,875,278 385,054,552 564,929,830 223,603,712 - 223,603,712

湘钢

水泥

有限

公司

华新 28,991,152 399,205,230 428,196,382 198,498,476 9,354,279 207,852,755 35,472,593 419,525,876 454,998,469 214,390,459 9,934,725 224,325,184

红塔

水泥

(景

洪)

有限

公司

华新 77,102,593 366,027,062 443,129,655 57,844,384 24,129,699 81,974,083 162,786,490 382,375,735 545,162,225 139,136,765 30,189,122 169,325,887

金龙

水泥

(郧

县)

有限

公司

华新 208,509,629 1,278,690,178 1,487,199,807 414,774,918 726,095,176 1,140,870,094 225,026,541 699,275,246 924,301,787 260,083,766 348,315,258 608,399,024

亚湾

水泥

有限

公司

华新 160,868,907 568,189,606 729,058,513 310,444,734 25,795,100 336,239,834 223,668,648 604,786,631 828,455,279 354,261,280 65,056,681 419,317,961

水泥

(大

122/ 146

2015 年年度报告

冶)

有限

公司

华新 69,068,675 829,367,292 898,435,967 557,040,135 157,675,272 714,715,407 94,307,501 833,420,824 927,728,325 603,170,523 65,661,016 668,831,539

水泥

(恩

平)

有限

公司

柬埔 99,465,149 647,095,577 746,560,726 120,066,343 230,813,856 350,880,199

寨卓

雷丁

水泥

有限

公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现金

营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

额 流量

华新水泥(西藏)有限公司 611,820,719 170,363,452 170,363,452 193,981,290 666,624,581 224,346,249 224,346,249 262,683,167

华新湘钢水泥有限公司 155,122,298 -19,816,367 -19,816,367 86,833,750 142,134,361 -8,490,477 -8,490,477 47,940,688

华新红塔水泥(景洪)有限 231,751,206 19,122,818 19,122,818 72,391,233 281,814,786 31,250,199 31,250,199 69,885,220

公司

华新金龙水泥(郧县)有限 269,227,632 219,228 219,228 73,320,906 387,024,978 26,493,708 26,493,708 92,066,454

公司

华新亚湾水泥有限公司 702,602,566 213,262,553 136,632,506 421,351,743 735,982,664 308,259,469 280,019,861 464,124,497

华新水泥(大冶)有限公司 454,392,392 -16,318,639 -16,318,639 94,716,503 612,391,819 46,117,594 46,117,594 161,501,647

华新水泥(恩平)有限公司 256,752,502 -75,176,226 -75,176,226 -20,337,702 120,231,095 4,415,271 4,415,271 77,846,206

柬埔寨卓雷丁水泥有限公 275,164,032 47,348,261 67,905,690 93,325,919

司

123/ 146

2015 年年度报告

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(a) 重要合营企业或联营企业的基础信息

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对集团活动是否

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 具有战略性

联营企业 –

西藏高新建材集团有限公司 西藏 西藏 生产与销售水泥 43.00 - 是

上海万安华新水泥有限公司 上海 上海 生产与销售水泥 49.00 - 是

124/ 146

2015 年年度报告

(b) 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

西藏高新建 上海万安华 西藏高新建 上海万安华 柬埔寨卓雷

材集团有限 新水泥有限 材集团有限 新水泥有限 丁水泥有限

公司 公司 公司 公司 公司

流动资产 251,950,004 293,431,260 505,541,553 374,582,685 69,205,344

非流动资产 542,376,458 112,149,634 47,427,661 109,114,526 600,597,142

资产合计 794,326,462 405,580,894 552,969,214 483,697,211 669,802,486

流动负债 119,565,765 20,526,485 75,097,915 16,545,216 5,025,133

非流动负债 302,377,770 26,534,211 182,343,750 28,104,679 340,855,095

负债合计 421,943,535 47,060,696 257,441,665 44,649,895 345,880,228

少数股东权益 50,895,424 - 37,890,000 - -

归属于母公司股东 321,487,503 358,520,198 257,637,549 439,047,316 323,922,258

权益

按持股比例计算的 138,239,627 175,674,897 110,784,146 215,133,185 129,568,903

净资产份额(i)

调整事项 - - - - 11,244,211

--商誉 - - - - 11,244,211

对联营企业权益投 138,239,627 175,674,897 110,784,146 215,133,185 140,813,114

资的账面价值

营业收入 354,040,062 211,807,612 23,558,377 253,893,003 -

净利润 76,855,378 9,472,882 -3,855,253 26,913,167 -16,985,217

终止经营的净利润 - - - - -

其他综合收益 76,855,378 9,472,882 -3,855,253 26,913,167 -16,985,217

综合收益总额

本年度收到的来自 - 44,100,000 - - -

联营企业的股利

(i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。

联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及

统一会计政策的影响。

(c) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 4,615,286 14,804,126

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润(i) -379,322 114,578

125/ 146

2015 年年度报告

--其他综合收益

--综合收益总额 -379,322 114,578

联营企业：

投资账面价值合计 2,504,573 10,097,605

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润(i) 45,204 -111,263

--其他综合收益

--综合收益总额 45,204 -111,263

(i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策

的调整影响。

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 - - - -

变动计入当期损益的金融

资产

（二）可供出售金融资产 31,385,178 - 28,255,500 59,640,678

（1）债务工具投资 - - 28,255,500 28,255,500

（2）权益工具投资 31,385,178 - - 31,385,178

持续以公允价值计量的资 31,385,178 - 28,255,500 59,640,678

产总额

单位：元币种：人民币

期初公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 - - - -

变动计入当期损益的金融

资产

（二）可供出售金融资产 34,235,654 - 28,255,500 62,491,154

（1）债务工具投资 - - 28,255,500 28,255,500

（2）权益工具投资 34,235,654 - - 34,235,654

持续以公允价值计量的资 34,235,654 - 28,255,500 62,491,154

产总额

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与

第二层次间的转换。

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2015 年年度报告

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

第三层次公允价值计量的相关信息如下：

2015 年 12 月 输入值

31 日及 2014 年

12 月 31 日公允 范围/加权平 与公允价值之 可观察/不

价值 估值技术 名称 均值 间的关系 可观察

可供出售金融资产

——

可供出售债权工 现金流量

具 28,255,500 折算法 利率 10%-18% 反向 不可观察

2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团可供出售金融资产净值为 11,724,666 元(2014 年 12 月 31 日：11,724,666 元)在活跃市场

中没有报价且其公允价值不能可靠计量，按照成本计量。

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期

借款和应付债券。

本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十一、 关联方及关联交易

1、 公司主要股东的情况

单位：元币种：人民币

与本公 法人代 组织机构代

企业类型 注册地 业务性质

司关系 表 码

有限责任公 荷兰阿姆 第一大 不适用 不适用 设立公司和其它企

司 斯特丹 股东 业；收购、管理、

Holchin

监督、转让法人、

B.V.

公司、企业的股权

和其它权益

有限责任公 湖北省黄 第二大 刘凤山 17843892-3 制造、销售水泥制

华新集团有 司 石市 股东 品、机械配件、房

限公司 地产开发、商业、

服务等

Holchin B.V.为一投资控股公司，其最终控股股东为 LafargeHolcim Ltd.。

公司主要股东的注册资本及其变化

2014 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日

Holchin B.V. 100,000 欧元

华新集团有限公司 340,000,000

公司主要股东对本公司的持股比例和表决权比例

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2015 年年度报告

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例

Holchin B.V.(含一致行动人股) 41.84% 41.84% 41.87% 41.87%

华新集团有限公司(含代管国家股) 15.79% 15.79% 15.61% 15.61%

2、 子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九(1)。

3、 合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

LafargeHolcim Ltd. Holchin B.V.之最终控股公司

Holcim Technology Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制

Holcim Technology (Singapore) Pte Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制

豪瑞管理顾问(中国)有限公司 受 LafargeHolcim Ltd.之控制

西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 受西藏高新建材集团有限公司之控制

5、 关联交易

(a) 购销商品、提供和接受劳务

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联交易定价 本期发生额

关联交易 关联交易 上期发生额占同类

关联方 方式及决策程 本期发生额 占同类交易 上期发生额

类型 内容 交易金额的比例

序 金额的比例

华新集团有限公司 接受劳务 综合服务 协议价格 6,600,000 100% 6,600,000 100%

费

西藏日喀则高新雪莲水泥有 提供劳务 建造合同 协议价格 79,601,435 18% 394,591,949 68%

限公司

上海万安华新水泥有限公司 提供劳务 建造合同 协议价格 17,556,470 4% 9,025,183 2%

西藏高新建材集团有限公司 销售商品 销售水泥 协议价格 2,599,080 0% 9,732,297 100%

Holcim Technology Ltd. 接受劳务 技术咨询 协议价格 1,100,000 美元 65% 1,000,000 美 100%

费 元

Holcim Technology 接受劳务 技术咨询 协议价格 600,000 美元 35% - -

(Singapore) Pte Ltd. 费

豪瑞管理顾问(中国)有限公 接受劳务 管理和技 协议价格 1,496,474 27% 4,498,780 100%

司 术服务费

(b) 接受担保

√适用 □不适用

本公司作为担保方

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2015 年年度报告

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

华新水泥(西藏) 80,000,000 2009 年 7 月 9 日 2017 年 7 月 1 日 否

有限公司

(c) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 25,034,870 63,070,197

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(a) 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 账面余额

西藏日喀则高新雪莲水泥有 29,163,602 91,516,689

应收账款

限公司

应收账款 上海万安华新水泥有限公司 7,429,916 -

预收账款 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 - 18,862,533

预收账款 上海万安华新水泥有限公司 - 6,956,450

(b) 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 华新集团有限公司 1,100,000 1,200,000

应付账款 Holcim Ltd. - 4,076,583

Holcim Technology 766,591 -

其他应付款

Ltd.

7、 关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

币种 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

- 提供担保

西藏日喀则高新雪莲水泥

有限公司(附注(a)) 人民币 158,000,000 158,000,000

柬埔寨卓雷丁水泥有限公

司(附注(a)) 美元 - 397,735,000

158,000,000 555,735,000

(a) 本集团 2015 年 12 月 31 日之关联方担保承诺事项如下：

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2015 年年度报告

2013 年 8 月 31 日，本集团之非全资子公司华新水泥西藏有限公司(持股比例为 79%，以下简称“华

新西藏”)与中国银行股份有限公司日喀则地区分行(以下简称“中国银行日喀则分行”)签订了

《保证合同》。该《保证合同》的主合同为西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(以下简称“高新雪

莲”)与中国银行日喀则分行签订的借款金额为 200,000,000 元的《固定资产借款合同》。根据该

《固定资产借款合同》以及《保证合同》，项目建设期间由华新西藏对该借款提供连带责任保证

担保，高新雪莲以其享有所有权并有处分权的全部资产向华新西藏提供反担保。高新雪莲于 2014

年 2 月份向中国银行日喀则分行提取借款 200,000,000 元，《担保合同》实际生效。截至 2015

年 12 月 31 日，华新西藏担保承诺余额为 200,000,000 元，本集团按照对华新西藏的持股比例应

当承担的关联方担保承诺余额为 158,000,000 元。

2012 年 10 月 13 日，本公司与柬埔寨卓雷丁水泥有限公司(以下简称“卓雷丁公司”)签订了附生

效条件的《融资协议》。根据《融资协议》，本公司将会对该公司与中国银行金边分行签署《贷

款协议》项下的 67,000,000 美元项目建设长期借款提供无条件不可撤销的连带保证责任,卓雷丁

公司以其合法拥有的土地租赁权、采矿权、执行建造合同形成的资产、股东持有的卓雷丁公司股

权等作为反担保。本年度卓雷丁公司已成为本集团子公司。

十二、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日已签约尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

房屋、建筑物及机器设备 389,702,778 310,841,597

2、 或有事项

√适用 □不适用

(a) 资产负债表日存在的重要或有事项

(1) 2012 年 8 月，湖北国新置业有限公司向法院提出诉讼，称本公司之子公司华新混凝土(武汉)

有限公司销售之混凝土质量不达标导致其建设之商品房混凝土强度不达标，要求华新混凝土(武汉)

有限公司赔偿损失 36,381,674 元。截至 2015 年 12 月 31 日，法院已进行两次庭审。现原告湖北

国新置业有限公司已申请损失鉴定，尚在等待损失鉴定结果。根据目前的情况和律师意见，管理

层认为该诉讼结果尚无法合理估计，因此未计提相应拨备。

(2) 2013 年 7 月 9 日，本公司收购了恩平实德金鹰建材有限公司(以下简称“恩平金鹰”，之后

更名为华新水泥(恩平)有限公司，简称“恩平公司”)。于 2011 年 4 月 20 日，恩平金鹰与北方重

工集团有限公司(以下简称“北方重工”)签订了《恩平实德金鹰建材有限公司 4000T/D 熟料新型

干法旋窑水泥生产线技改工程总承包合同》。在执行合同的过程当中，双方就工程质量和工程款

支付等一系列问题出现了分歧，致使工期推延。

2013 年 11 月 21 日，北方重工向江门市中级人民法院提起诉讼，称恩平公司存在延迟支付工程款

等问题，请求法院判令恩平公司立即支付尚未结清的工程尾款及其垫资的利息共 253,048,884 元，

和赔偿款 5,457,926 元。2015 年 8 月 13 日，江门市中级人民法院作出一审判决恩平公司应支付

北方重工工程款及利息合计 39,109,411 元，不需支付赔偿款。北方重工不服一审判决，提起诉

讼。二审尚未开庭。本集团于收购恩平金鹰时已对该应付工程款按最佳估计进行确认，根据目前

的情况和律师意见，管理层认为诉讼结果尚无法合理估计。

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2015 年年度报告

(3) 华新混凝土襄阳有限公司(原名为“华新建山新材料有限公司”，以下简称“华新建山”)是

本公司之子公司，因其少数股东被起诉未按合同约定归还借款，华新建山被作为共同被告。华新

建山现时涉及被诉案件共 5 起，涉案标的金额共计 18,360,000 元。法院于 2014 年 12 月对一项案

件进行开庭判决，驳回其诉讼请求，驳回的案件标的金额共计 5,200,000 元。其他案件尚在审理

中。根据目前的情况和律师意见，管理层认为诉讼结果尚无法合理估计，因此未计提相应拨备。

十三、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

根据 2016 年 3 月 29 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配现金股利 74,878,566 元。

上述提议尚待股东大会批准。

十四、 租赁

本集团通过售后租回之融资租赁租入固定资产(附注七(10)(d))，未来未折现应支付租金汇总如下：

期末余额 期初余额

一年以内 8,816,459 45,862,932

一到二年 9,699,037 1,236,258

二到三年 148,851,611 927,194

合计 167,367,107 48,026,384

于 2015 年 12 月 31 日，未确认的融资费用余额为 19,823,656 元(2014 年 12 月 31 日：2,641,602

元)(附注七(31))。

十五、 金融风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流

动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的

潜在不利影响。

1、 市场风险

(a) 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算；本集团子公司华新亚湾水泥有限

公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内，主要业务以索莫尼

结算。本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内，主要业务以美元

结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货

币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债

的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换

合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于 2015 年度及 2014 年度，本集团未签署任何远期外汇

合约或货币互换合约。

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2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成

人民币的金额列示如下：

期末余额

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产-

货币资金 315,147,093 2,099,864 317,246,957

315,147,093 2,099,864 317,246,957

外币金融负债-

应付账款 40,726,667 - 40,726,667

一年内到期长期借款 274,734,414 1,250,888 275,985,302

长期借款 1,312,046,997 3,022,434 1,315,069,431

应付利息 12,549,802 - 12,549,802

1,640,057,880 4,273,322 1,644,331,202

期初余额

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产-

货币资金 96,705,399 303,325 97,008,724

96,705,399 303,325 97,008,724

外币金融负债-

应付账款 74,792,508 - 74,792,508

一年内到期长期借款 100,263,174 1,333,298 101,596,472

长期借款 508,256,859 4,750,030 513,006,889

应付利息 820,627 - 820,627

684,133,168 6,083,328 690,216,496

于 2015 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或

贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 26,002,901 元(2014 年 12 月 31

日：约 15,177,388 元)；如果索莫尼对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增

加或减少净利润约 73,365,290 元(2014 年 12 月 31 日：约 28,879,695 元)。

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负

债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集

团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2015 年 12 月 31 日，本集

团长期带息债务中以人民币计价的浮动利率合同金额为 2,876,106,995 元(2014 年 12 月 31 日：

3,863,712,055 元)。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集

团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影

响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利

率风险。于 2015 年度及 2014 年度本集团并无利率互换安排。

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2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款(短期和长期银行借款)利率上升或下降

50 个基点，而其他因素保持不变，本集团的利息支出会减少或增加约 27,758,657 元(2014 年 12

月 31 日：约 33,298,976 元)。

2、 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应

收款和应收票据等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信

用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集

团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况

等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记

录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体

信用风险在可控的范围内。

3、 流动风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测

的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续

监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长

期的资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 1,195,031,618 - - - 1,195,031,618

应付账款 2,835,640,717 - - - 2,835,640,717

应付票据 431,251,372 - - - 431,251,372

应付股利 12,127,562 - - - 12,127,562

其他应付款 558,732,422 - - - 558,732,422

长期借款 1,541,675,994 1,530,650,369 1,367,954,773 223,721,734 4,664,002,870

应付债券 334,393,407 1,281,741,567 3,106,090,556 - 4,722,225,530

长期应付款 8,816,459 9,699,037 148,851,611 - 167,367,107

担保合同 - - - 158,000,000 158,000,000

6,917,669,551 2,822,090,973 4,622,896,940 381,721,734 14,744,379,198

期初余额

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 2,229,235,579 - - - 2,229,235,579

应付账款 3,029,271,029 - - - 3,029,271,029

应付票据 143,214,111 - - - 143,214,111

应付股利 38,861,898 - - - 38,861,898

其他应付款 612,828,992 - - - 612,828,992

长期借款 858,456,449 1,793,604,161 1,716,435,433 4,750,029 4,373,246,072

应付债券 1,851,385,700 121,400,000 2,423,763,333 - 4,396,549,033

长期应付款 45,862,932 1,236,258 927,194 - 48,026,384

担保合同 - - 397,735,000 158,000,000 555,735,000

8,809,116,690 1,916,240,419 4,538,860,960 162,750,029 15,426,968,098

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2015 年年度报告

十六、 资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利

益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新

股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，

利用杠杆比率监控资本。杠杆比率为按带息债务净额除以总资本计算。带息债务净额为按带息债

务总额减货币资金(附注七(1))计算。带息债务总额包括：短期借款(附注七(19))、一年内到期的

非流动负债(附注七(28))、长期借款(附注七(29))、应付债券(附注七(30))和长期应付款(附注七

(31))。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团的杠杆比率列示如下﹕

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

带息债务总额 9,536,489,546 9,803,508,338

减：货币资金 2,128,510,326 2,684,277,961

带息债务净额 7,407,979,220 7,119,230,377

股东权益 10,977,554,658 11,053,251,078

杠杆比率 67% 64%

十七、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(a) 报告分部的确定依据与会计政策：

由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售水泥及其相关产品有关，本集团在

考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为本集团内各公司的业务具有明显

的相似性，故未编制经营分部报告。

(b) 报告分部的财务信息

本集团来自海外市场的经营成果占集团的经营成果的份额大于 10%，本集团在国内及其他国家的

对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家的除金融资产及递延所得税资产之外的非流

动资产总额列示如下：

单位：元币种：人民币

对外交易收入 2015 年度 2014 年度

中国 12,293,552,621 15,260,166,583

塔吉克斯坦 702,602,566 735,982,664

柬埔寨 275,164,032 -

13,271,319,219 15,996,149,247

单位：元币种：人民币

非流动资产总额 期末余额 期初余额

中国 18,172,144,958 18,808,119,874

塔吉克斯坦 1,278,690,178 699,275,246

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2015 年年度报告

柬埔寨 647,095,577 -

20,097,930,713 19,507,395,120

本集团本年不存在对单一客户的重大依赖。

十八、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

应收账款

期末余额 期初余额

应收账款 293,548,638 137,964,566

减：坏账准备 2,265,562 2,435,932

合计 291,283,076 135,528,634

(a) 应收帐款帐龄分析：

期末余额 期初余额

1 年以内 278,938,236 115,559,377

1至2年 7,388,669 4,295,284

2至3年 1,799,206 1,776,888

3 年以上 5,422,527 16,333,017

合计 293,548,638 137,964,566

于 2015 年 12 月 31 日，应收账款 36,622,849 元)(2014 年 12 月 31 日﹕14,814,692 元)已逾期，

本公司基于对客户财务状况及过往信用记录的分析，按单项及账龄分析法共提取了坏账准备

2,265,562 元(2014 年 12 月 31 日﹕2,435,932 元)。这部分应收账款的账龄分析如下﹕

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面净值 账面余额 坏账准备 账面净值

1 年以内 29,571,741 - 29,571,741 6,175,272 - 6,175,272

1至2年 701,692 70,169 631,523 3,237,898 268,829 2,969,069

2至3年 1,174,738 125,028 1,049,710 - - -

3 年以上 5,174,678 2,070,365 3,104,313 5,401,522 2,167,103 3,234,419

合计 36,622,849 2,265,562 34,357,287 14,814,692 2,435,932 12,378,760

(b) 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 - - - - - - - -

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 291,478,273 99% 195,197 0 135,884,201 98% 355,567 0

征组合计提坏

账准备的应收

账款

组合 1 262,921,725 89% - - 125,251,003 90% - -

135/ 146

2015 年年度报告

组合 2 28,556,548 10% 195,197 1% 10,633,198 8% 355,567 3%

单项金额不重 2,070,365 1% 2,070,365 100% 2,080,365 2% 2,080,365 100%

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 293,548,638 / 2,265,562 / 137,964,566 / 2,435,932 /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 27,229,714 - -

1至2年 701,692 70,169 10%

2至3年 625,142 125,028 20%

3 年以上 - - -

合计 28,556,548 195,197 1%

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 7,728,052 - -

1至2年 2,688,302 268,829 10%

2至3年 - - -

3 年以上 216,844 86,738 40%

合计 10,633,198 355,567 3%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(c) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 120,970 元；本期收回或转回坏账准备金额 291,340 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(d) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

136/ 146

2015 年年度报告

(e) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账

款总额 213,509,494 - 73%

2、 其他应收款

其他应收款

期末余额 期初余额

应收关联方往来款 5,501,800,125 5,011,175,968

项目保证金及押金 34,338,290 33,007,602

其他 3,835,261 3,462,688

减：坏账准备 46,628,260 46,676,967

合计 5,493,345,416 5,000,969,291

(a) 其他应收款账龄分析

期末余额 期初余额

1 年以内 3,809,944,734 1,264,986,174

1至2年 266,254,005 2,945,760,132

2至3年 1,034,630,913 562,914,765

3 年以上 429,144,024 273,985,187

合计 5,539,973,676 5,047,646,258

于 2015 年 12 月 31 日，其他应收款 30,000,000 元(2014 年 12 月 31 日﹕30,000,000 元)已逾期但

未减值。基于对欠款方财务状况及过往信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回。该部

分其他应收款的账龄分析如下﹕

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面净值 账面余额 坏账准备 账面净值

2至3年 - - - 30,000,000 - 30,000,000

3 年以上 30,000,000 - 30,000,000 - - -

合计 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000

(b) 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 163,344,115 3% 44,383,694 27% 163,337,507 3.20% 44,383,694 27%

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 5,374,545,594 97% 250,127 21% 4,882,482,785 97% 467,307 13%

组合计提坏账准

备的其他应收款

组合3 5,373,379,739 97% - - 4,878,903,552 96.70% - -

组合4 1,165,855 0% 250,127 21% 3,579,233 0.10% 467,307 13%

137/ 146

2015 年年度报告

单项金额不重大 2,083,967 0% 1,994,439 96% 1,825,966 0.00% 1,825,966 100%

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 5,539,973,676 / 46,628,260 / 5,047,646,258 / 46,676,967 /

(c) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例

华新水泥(武汉)有限公司 163,344,115 44,383,694 27%

合计 163,344,115 44,383,694 /

华新水泥(武汉)有限公司由于生产经营规划改变，未来收益存在重大不确定性，本公司对除去对

其长期股权投资外的应收债权不能回收的部分计提了相应的坏账准备。

(d) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 540,536 - -

1至2年 - - -

2至3年 - - -

3 年以上 625,319 250,127 40%

合计 1,165,855 250,127 21%

期初余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,372,113 - -

1至2年 51,801 5,180 10%

2至3年 - - -

3 年以上 1,155,319 462,127 40%

合计 3,579,233 467,307 13%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(e) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 258,297 元；本期收回或转回坏账准备金额 307,004 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

138/ 146

2015 年年度报告

(f) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 额合计数的比例(%) 期末余额

华新环境工程有限公司 集团方 557,917,529 一到二年 10 -

华新水泥(株洲)有限公 集团方 511,350,901 一年以内 9 -

司

华新水泥重庆涪陵有限 集团方 294,902,578 二到三年 5 -

公司

华新水泥(渠县)有限公 集团方 277,597,702 一年以内 5 -

司

华新水泥(郴州)有限公 集团方 248,188,778 一年以内 4 -

司

合计 / 1,889,957,488 / 33 -

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 6,729,569,548 42,000,000 6,687,569,548 6,660,969,548 42,000,000 6,618,969,548

对联营、合营 313,914,524 - 313,914,524 331,792,484 - 331,792,484

企业投资

合计 7,043,484,072 42,000,000 7,001,484,072 6,992,762,032 42,000,000 6,950,762,032

本公司不存在长期投资变现的重大限制。

139/ 146

2015 年年度报告

(a) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计提减值 减值准备期末 本年宣告分派

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额 的现金股利

华新水泥(阳新)有限公司 653,713,479 - - - 653,713,479 - 100,000,000

华新水泥(宜昌)有限公司 505,589,562 - - - 505,589,562 - 90,000,000

华新水泥(大冶)有限公司 420,100,753 - - - 420,100,753 - -

华新金龙水泥(郧县)有限 363,802,268 - - - 363,802,268 - 11,920,000

公司

华新水泥(武穴)有限公司 300,000,000 - - - 300,000,000 - 150,000,000

华新水泥(株洲)有限公司 280,000,000 - - - 280,000,000 - -

华新骨料有限公司 50,000,000 208,100,000 - - 258,100,000 - -

华新水泥(秭归)有限公司 240,000,000 - - - 240,000,000 - -

华新水泥(郴州)有限公司 220,000,000 - - - 220,000,000 - -

华新水泥(河南信阳)有限 200,000,000 - - - 200,000,000 - 50,000,000

公司

华新水泥(渠县)有限公司 200,000,000 - - - 200,000,000 - -

华新水泥重庆涪陵有限公 200,000,000 - - - 200,000,000 - -

司

华新装备工程有限公司 190,000,000 - - - 190,000,000 - -

华新水泥(冷水江)有限公 180,000,000 - - - 180,000,000 - -

司

华新水泥(道县)有限公司 180,000,000 - - - 180,000,000 - -

华新(香港)国际控股有限 157,935,219 - - - 157,935,219 - -

公司

华新环境工程有限公司 150,000,000 - - - 150,000,000 - -

华新水泥(赤壁)有限公司 140,000,000 - - - 140,000,000 - 50,000,000

华新水泥(襄阳)有限公司 140,000,000 - - - 140,000,000 - 60,000,000

140/ 146

2015 年年度报告

华新水泥(万源)有限公司 127,000,000 - - - 127,000,000 - -

华新水泥(昆明东川)有限 120,000,000 - - - 120,000,000 - -

公司

华新水泥(桑植)有限公司 120,000,000 - - - 120,000,000 - -

华新水泥(长阳)有限公司 117,590,806 - - - 117,590,806 - -

华新水泥(鄂州)有限公司 99,437,031 - - - 99,437,031 - -

华新红塔水泥(景洪)有限 91,601,080 - - - 91,601,080 - 12,901,785

公司

华新水泥(南通)有限公司 89,680,203 - - - 89,680,203 - -

湖南华新湘钢水泥有限公 85,500,000 - - - 85,500,000 - -

司

华新混凝土(武汉)有限公 80,502,159 - - - 80,502,159 - -

司

华新水泥(荆州)有限公司 70,800,000 - - - 70,800,000 - -

华新水泥(迪庆)有限公司 65,550,000 - - - 65,550,000 - 4,140,000

华新水泥(麻城)有限公司 65,000,000 - - - 65,000,000 - -

黄石华新包装有限公司 60,229,647 - - - 60,229,647 - 3,960,000

华新中亚投资(武汉)有限 51,000,000 - - - 51,000,000 - -

公司

华新水泥(西藏)有限公司 50,000,000 - - - 50,000,000 - 63,200,000

华新混凝土有限公司 50,000,000 - - - 50,000,000 - -

华新新型建筑材料有限公 50,000,000 - - - 50,000,000 - -

司

华新水泥(昭通)有限公司 45,000,000 - - - 45,000,000 - 18,000,000

华新水泥(恩施)有限公司 40,200,000 - - - 40,200,000 - 6,700,000

华新水泥襄阳襄城有限公 40,000,000 - - - 40,000,000 - -

司

华新水泥(房县)有限公司 30,124,664 - - - 30,124,664 - -

华新骨料(阳新)有限公司 140,000,000 - 140,000,000 - - - -

华新水泥(武汉)有限公司 - - - - - 42,000,000 -

141/ 146

2015 年年度报告

其他 158,612,677 500,000 - - 159,112,677 - 14,769,982

合计 6,618,969,548 208,600,000 140,000,000 - 6,687,569,548 42,000,000 635,591,767

(b) 对联营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

投资 期初 权益法下 期末 减值准备

追加投 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减

单位 余额 减少投资 确认的投 其他 余额 期末余额

资 收益调整 变动 股利或利润 值准备

资损益

联营企业

上海万安华 215,133,1 - - 4,641,712 - - 44,100,000 - - 175,674,89 -

新水泥有限 85 7

公司

西藏高新建 110,784,1 - - 27,455,48 - - - - 138,239,62 -

材集团有限 46 1 7

公司

黄石九禾贸 5,875,153 - 5,875,153 - - - - -

易有限公司

(附注(i))

小计 331,792,4 - 5,875,153 32,097,19 - - 44,100,000 - - 313,914,52 -

84 3 4

331,792,4 - 5,875,153 32,097,19 - - 44,100,000 - - 313,914,52 -

合计

84 3 4

---

(i) 黄石九禾贸易有限公司于 2015 年 5 月经全部股东一致通过注销，本公司按照持股比例收回投资。

142/ 146

2015 年年度报告

(c) 长期股权投资减值准备

2014 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日

子公司—

华新水泥(武汉)有限公司 42,000,000

华新水泥(武汉)有限公司由于生产经营规划改变，未来收益存在重大不确定性，本公司对持有的

华新水泥(武汉)有限公司长期股权投资计提减值准备 42,000,000 元。

4、 营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,672,904,982 1,514,292,093 1,133,845,922 856,219,726

其他业务 216,246,689 25,120,448 254,843,040 33,865,676

合计 1,889,151,671 1,539,412,541 1,388,688,962 890,085,402

(a) 主营业务收入和主营业务成本

按产品分析如下：

本期发生额 上期发生额

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

水泥销售 568,711,589 452,036,540 702,610,794 490,051,700

熟料销售 27,257,074 27,411,835 66,997,673 54,262,271

工程建造 968,106,284 930,973,901 305,744,303 259,391,325

其他 108,830,035 103,869,817 58,493,152 52,514,430

合计 1,672,904,982 1,514,292,093 1,133,845,922 856,219,726

(b) 其他业务收入和其他业务成本

按产品分析如下：

本期发生额 上期发生额

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

材料销售 25,577,368 23,426,614 30,450,154 30,506,812

商标使用费 183,023,83 - 218,789,779 -

其他 7,645,482 1,693,834 5,603,107 3,358,864

合计 216,246,689 25,120,448 254,843,040 33,865,676

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 635,591,767 517,679,441

143/ 146

2015 年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益 32,097,193 11,530,537

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 942,958 3,476,015

其他 632,288 -

合计 669,264,206 532,685,993

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

十九、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目 当期金额 上期金额

非流动资产处置损益 -13,254,253 -7,232,383

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 60,214,044 146,237,586

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 - -

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 - -

委托他人投资或管理资产的损益 - -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 - -

资产减值准备

债务重组损益 - -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 - -

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 - -

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 - -

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10,724,623 9,891,669

对外委托贷款取得的损益 - -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 - -

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 - -

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 - -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,844,871 -6,166,263

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -12,464,625 -28,169,512

少数股东权益影响额 8,337,797 -14,886,409

合计 42,712,715 99,674,688

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2015 年年度报告

非经常性损益明细表编制基础

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营

业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判

断的各项交易和事项产生的损益。

2、 净资产收益率及每股收益

2015 年度：

加权平均净资产收益 每股收益

报告期利润

率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.06 0.07 0.07

扣除非经常性损益后归属于公司普 0.62 0.04 0.04

通股股东的净利润

2014 年度：

加权平均净资产收益 每股收益

报告期利润

率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 13.19 0.82 0.82

扣除非经常性损益后归属于公司普 12.12 0.75 0.75

通股股东的净利润

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：徐永模先生

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日

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