百大集团：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告

公司代码：600865 公司简称：百大集团

百大集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

独立董事马骏工作原因王维安

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人陈夏鑫、主管会计工作负责人汪骞及会计机构负责人（会计主管人员）沈红霞

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2016年3月29日，公司召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《2015年度利润分配

预案》。2015年度拟按照母公司当年实现净利润128,938,567元的10％提取法定盈余公积金

12,893,856.70元，以总股本376,240,316股为基数向全体股东按每10股派现金红利1.2元（含税

），合计分配45,148,837.92元，剩余未分配利润652,170,864.22元结转以后年度分配。以上利

润分配预案尚须提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬

请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、行业风险等，敬请查阅管理层讨论与分析－关

于公司未来发展的讨论与分析－可能面对的风险因素部分内容。

十、其他

无

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第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节重要事项........................................................................................................................... 15

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 28

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29

第九节公司治理........................................................................................................................... 34

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 37

第十一节财务报告........................................................................................................................... 38

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 124

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司\本公司指百大集团股份有限公司

西子国际控股\控股股东指西子国际控股有限公司

杭州百大置业\杭州百大指西子国际商业综合体的项目公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称百大集团股份有限公司

公司的中文简称百大集团

公司的外文名称 BAIDA GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 BAIDA GROUP

公司的法定代表人陈夏鑫

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈琳玲方颖

联系地址杭州市庆春东路1-1号西子联合杭州市庆春东路1-1号西子联合

大厦18楼大厦18楼

电话 0571-85823016 0571-85823016

传真 0571-85174900 0571-85174900

电子信箱 invest@baidagroup.com invest@baidagroup.com

三、基本情况简介

公司注册地址杭州市下城区延安路546号

公司注册地址的邮政编码 310006

公司办公地址杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦18楼

公司办公地址的邮政编码 310016

公司网址 http://www.baidagroup.com

电子信箱 baida@baidagroup.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

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五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所百大集团 600865

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层

内）

签字会计师姓名胡燕华、潘晶晶

名称浙商证券股份有限公司

办公地址杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6F

报告期内履行持续督导职责的

签字的财务顾问杨利所、洪涛

财务顾问

主办人姓名

持续督导的期间 2013 年 9 月 18 日至 2015 年 4 月 30 日

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 1,102,814,412.40 1,051,799,183.14 4.85 1,234,017,130.76

归属于上市公司股东的 140,631,392.82 155,596,510.34 -9.62 121,960,231.81

净利润

归属于上市公司股东的 90,893,270.31 60,174,479.16 51.05 59,966,744.72

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 82,511,569.10 127,705,447.20 -35.39 699,748,469.16

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的 1,478,737,243.36 1,338,105,850.54 10.51 1,220,133,371.80

净资产

总资产 1,784,812,464.94 1,860,422,538.52 -4.06 2,811,823,665.56

期末总股本 376,240,316.00 376,240,316.00 0.00 376,240,316.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.37 0.41 -9.76 0.32

稀释每股收益（元／股） 0.37 0.41 -9.76 0.32

扣除非经常性损益后的基本每 0.24 0.16 50.00 0.16

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股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 9.99 12.19 减少2.20个百 10.52

分点

扣除非经常性损益后的加权平 6.45 4.72 增加1.73个百 5.17

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 291,730,003.10 238,204,826.70 222,589,680.69 350,289,901.91

归属于上市公司股东

34,614,564.16 31,490,433.66 37,749,805.41 36,776,589.59

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 22,991,421.96 20,498,708.85 21,016,369.63 26,386,769.87

后的净利润

经营活动产生的现金

-56,144,676.65 55,548,274.04 18,603,112.52 64,504,859.19

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额（如适 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -4,219,141.14 -395,694.48 55,634,399.02

越权审批，或无正式批准文件， 1,821,076.05 737,842.59

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 35,104,523.66 4,473,978.51 4,974,502.66

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

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一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损 6,320,460.72 4,536,579.88

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 42,523.53 1,503,205.48

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 36,484,633.81 53,937,855.79 12,634,453.80

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -88,477.52 -130,352.66 -110,712.95

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的 -8,186,757.59 47,250,963.32 4,475,398.52

损益项目

少数股东权益影响额 -18,226.61

所得税影响额 -17,498,195.48 -14,293,822.71 -17,837,375.42

合计 49,738,122.51 95,422,031.18 61,993,487.09

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注 1：重大非经常性损益项目说明

公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其

他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明

项目涉及金额原因

2013 年度公司失去对杭州百大置业有限公

司的控制权，期末对其的其他应收款余额按

对杭州百大置业有限公司其他 9,644,263.37 照账龄分析法计提了坏账准备,该坏账准备

应收款项的坏账准备转回属一次性调整影响，界定为非经常性损益。

本期坏账准备转回，故亦界定为非经常性损

益。

2013 年度公司丧失对杭州百大置业有限公

司的控制权，丧失控制权后剩余 30%股权应

因处置子公司股权丧失控制享受杭州百大置业有限公司净资产份额小

权，剩余股权公允价值大于其 -17,831,020.96 于其公允价值的差异计入投资收益并界定

应享受有被投资单位净资产份为非经常性损益。本期杭州百大置业有限公

额产生的收益司部分房产进行交付实现利润，相应对该交

付部分实现的利润予以转回，并界定为非经

常性损益。

十一、采用公允价值计量的项目

不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司从事零售行业，主要收入和利润来源为杭州百货大楼。2015 年度杭州百货大楼实现营业

收入 102,934.37 万元，占上市公司收入总额的 93.34%；实现利润总额 12,354.57 万元，占上市

公司利润总额的 67.69%。

2008 年 1 月公司与浙江银泰百货有限公司签订《委托管理协议》，将杭州百货大楼等委托给

银泰百货管理，期限为 20 年。2010 年 7 月公司与银泰百货签订《委托管理补充协议（一）》。

在委托管理年限内，银泰百货负责杭州百货大楼的具体运营，包括商品品类设置、品牌引进、广

告促销等。根据委托管理协议以及补充协议，杭州百货大楼每年向公司上缴约定数额的委托经营

利润，若公司在某个管理年度取得的委托经营利润达不到约定的目标，银泰百货将负责对差额部

分以现金方式补足。因此，公司每年可获得稳定的委托经营利润，不受行业环境波动影响。有关

上述委托管理协议以及补充协议的具体内容，详见公司 2008-008、2010-013 号临时公告，以及 2007

年度报告财务报表附注第十三条“资产负债表日后事项中的非调整事项”。

公司其他经营性收入主要来自杭州大酒店的营业收入以及杭州收藏品市场的租赁收入，该部

分系公司自主经营管理，但占比较小。2015 年度杭州大酒店和杭州收藏品市场共计收入 6,978.01

万元，占上市公司收入总额的 6.33%；实现利润总额 1,733.23 万元，占上市公司利润总额的 9.50%。

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未来公司将战略转型大健康产业，详见本报告第四节第三大点“公司关于公司未来发展的讨论与

分析”。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司主要资产未发生重大变化。

三、报告期内核心竞争力分析

公司传统业务运营稳健、安全，每年有稳定的利润和现金流收入，公司充裕的自有资金和资

本市场融资，将为公司转型新业务提供充足的资金保证。

2015 年，公司顺利取得“浙江西子国际医疗中心”牌照，并且与浙江省肿瘤医院签订《合作

协议》，定位精准治疗中心，降低了新医院的运营风险。公司将在此基础上建立现代医院管理体

制，提高运营效率。

公司将秉承“合作重于竞争”理念，在大健康领域与多家优秀伙伴展开深入合作。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司积极克服整体经济形势下滑、消费不景气的困难，在内外部环境更为复杂严

峻的情况下，公司围绕业绩目标达成和转型业务发展两项核心任务，积极稳妥推进各项经营管理

工作，经过公司全员一致努力，公司超额完成年度各项经济指标，顺利推进健康服务产业转型并

取得阶段性成绩，内部管理持续规范、有序、平稳运行，安全工作扎实有效,实现公司安全运营。

杭州百货大楼对经营模式和业态布局进行了重新调整，积极应对经济增速下滑和市场分流的

多重冲击。公司始终与受托方浙江银泰百货有限公司保持良好沟通，切实履行委托方应尽的义务

和职责，本着有利于商场经营的共同目的，在商场改造的过程中给予大力支持和帮助。报告期内，

公司与浙江银泰百货签订的《委托管理协议》、《委托管理补充协议》履行顺利，委托管理利润

上缴及时。

杭州大酒店面对严峻的行业形势，努力向管理要效益，经营业绩稳中有升。在内部管控上不

断优化组织结构、灵活用工制度、加强供应商管理以及节能降耗等各项举措，提升经济效益。在

服务上严格管理、提升服务品质，使酒店整体形象焕然一新。在营销策略上重新定位目标客源、

优化客源结构，利用微信、微博等网络工具加大营销力度，努力确保市场份额。

杭州收藏品市场（商居物业分公司）通过一系列配套改造工程逐步改善外观面貌，优化区域

环境，市场氛围更趋良好。在物业品质大幅提升的基础上，市场通过挖潜增效，经营业绩得到显

著提高。同时努力做好服务配套，积极协助北楼承租户招租，有效缓解承租户的经营困难并保证

了分公司全年利润的达成。

2015 年，公司的战略转型方向明确为大健康产业，通过创新模式筹建高端医疗机构，选择医

疗服务细分行业的龙头企业，与其合作、参股、并购等方式逐渐建立自身的核心竞争力，希望通

过 5-10 年时间成长为中国最具影响力的医疗产业投资集团之一。

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围绕医疗健康产业的战略方向，报告期内，公司转型工作取得突破性进展。2015 年 4 月取得

了医疗机构设置许可，9 月与浙江省肿瘤医院签订《合作协议》，共同建设、管理、运营“浙江

西子国际医疗中心”。与此同时，公司参股 20%与迪安诊断、杭州解百投资设立“杭州全程国际

健康医疗管理中心有限公司”，共同搭建高端化、专业化、个性化的一站式健康管理服务平台。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司传统业务经过不断持续的梳理和优化，发展更趋稳定，健康服务业转型发展

也取得了突破性进展。公司可持续发展能力得到了进一步加强。 2015 年度，公司累计实现营业

收入 11.03 亿元，同比增长 4.85%；实现归属上市公司股东净利润 1.41 亿元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,102,814,412.40 1,051,799,183.14 4.85

营业成本 795,873,082.79 765,973,961.19 3.90

销售费用 60,207,535.67 53,198,392.00 13.18

管理费用 112,569,510.34 105,948,108.66 6.25

财务费用 4,464,748.20 4,435,638.75 0.66

经营活动产生的现金流量净额 82,511,569.10 127,705,447.20 -35.39

投资活动产生的现金流量净额 101,181,615.18 941,972,521.44 -89.26

筹资活动产生的现金流量净额 -200,679,482.64 -1,101,594,065.33 不适用

营业收入变动原因说明：主要系本期杭州百货大楼销售较上年上升所致。

营业成本变动原因说明：主要系本期销售上升相应成本上升所致。

销售费用变动原因说明：主要系下属分公司杭州百货大楼商场整体装修完工结转后按月分摊费用

较上年增加所致。

管理费用变动原因说明：主要系本期委托管理费较上年增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期支付银行刷卡手续费较上年增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系下属分公司杭州百货大楼支付商品采购款较

上期增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回杭州百大置业的往来款较上年减少

所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期归还银行借款较上年同期减少所致。

收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利率营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本

（%）比上年增比上年增上年增减

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减（%）减（%）（%）

商品销售 1,029,343,671.67 786,894,811.82 23.55 5.95 4.07 增加 1.38

个百分点

旅游服务 73,386,178.56 8,978,270.97 87.77 -4.18 -8.83 增加 0.62

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

内销收入 1,102,814,412.40 795,873,082.79 27.83 4.85 3.90 增加

0.91 个

百分点

(2). 产销量情况分析表

产销量情况说明

不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

商品零售进货成 786,894,811.82 98.87 756,125,973.12 98.71 4.07

行业本

旅游服务 8,978,270.97 1.13 9,847,988.07 1.29 -8.83

行业

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末

本期期末上期期末

金额较上

数占总资数占总资情况说

项目名称本期期末数上期期末数期期末变

产的比例产的比例明

动比例

（%）（%）

（%）

应收账款 17,640,605.45 0.99 10,933,030.25 0.59 61.35

预付款项 756,405.06 0.04 1,089,996.81 0.06 -30.60

应收利息 3,948,425.54 0.22 2,062,316.67 0.11 91.46

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其他应收款 2,942,880.04 0.16 185,759,707.66 9.98 -98.42

长期股权投 610,229,188.86 34.19 191,232,437.55 10.28 219.10

资

长期待摊费 81,064,205.22 4.54 62,142,712.22 3.34 30.45

用

应交税费 24,637,015.87 1.38 14,797,012.34 0.80 66.50

应付利息 0 0 385,267.36 0.02 -100

一年内到期 0 0 17,500,000.00 0.94 -100

的非流动负

债

长期借款 0 0 175,000,000.00 9.41 -100

应收账款：主要系公司下属分公司杭州百货大楼期末银行卡等消费较上期增加所致。

预付账款：主要系下属分公司杭州百货大楼预付货款较上期减少所致。

应收利息：主要系本期购买信托产品，期末计提应收利息较上期增加所致。

其他应收款：主要系本期收回对杭州百大置业的往来款所致。

长期股权投资：主要系本期对杭州百大置业增资所致。

长期待摊费用：主要系本期杭州百货大楼装修工程完工结转所致。

应交税费：主要系本期应交所得税较上年增加所致。

应付利息：主要系本期已归还全部银行借款，相应应付利息减少所致。

一年内到期的非流动负债：主要系本期已归还全部银行借款所致。

长期借款：主要系本期已归还全部银行借款所致。

(四) 行业经营性信息分析

详见本报告第三节第一点之内容。

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

自有物业门店租赁物业门店

地区经营业态建筑面积建筑面积

门店数量门店数量

(万平米) (万平米)

浙江杭州百货商场 1 4.2

2. 其他说明

√适用□不适用

报告期内，公司共有一家门店，系位于杭州市武林广场区域的杭州百货大楼。公司已将杭州

百货大楼委托给浙江银泰百货经营管理，委托管理期限为 20 年，公司每年收取固定的保底利润。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

公司对外股权投资情况详见本报告财务附注 9 可供出售金融资产情况说明。

(1) 重大的股权投资

1）根据公司 2015 年 3 月 31 日第八届董事会第九次会议决议，通过了《关于投资设立全资子

公司的议案》，同意公司以现金投资 1 亿元设立全资子公司浙江百大医疗产业投资有限公司（暂

定名，以工商核准名称为准）。截至 2015 年 12 月 31 日，该新公司设立相关工作正在推进中。

2）根据公司 2015 年 11 月 16 日第八届董事会第十八次会议决议，通过了《关于参股设立浙

江颐和国际健康管理有限公司（暂名）的议案》，同意公司以现金出资人民币 1,200.00 万元，与

杭州解百集团股份有限公司、浙江迪安诊断技术股份有限公司合作参股设立浙江颐和国际健康管

理有限公司（暂定名，以工商核准名称为准）。截至 2015 年 12 月 31 日，该新设公司已经成立，

名称为杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司，注册资本为人民币 6,000.00 万元，公司认缴

1,200.00 万元，持股比例 20%，尚未实际出资。截至报告披露日公司以自有资金已累计出资 600

万元，尚有 600 万元未出资。

3）根据公司 2016 年 2 月 1 日第八届董事会第十九次会议决议，通过了《关于在香港设立全

资子公司的议案》，同意公司以自有人民币资金换汇，出资 1 万元港币在香港特别行政区设立全

资子公司。2016 年 3 月 23 日，该香港全资子公司已完成注册登记，公司名称“百大健康投资有

限公司”。

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

不适用

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

业务

公司名称主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）净利润（元）

性质

设计、制作、代

杭州百大广广告理、发布国内广

50 万元 4,495,456.92 3,721,453.50 1,964,463.22

告公司服务告，室内美术装

饰，空调器安装

浙江百大酒

酒店酒店管理、咨询

店管理有限 3,000 万元 36,884,459.86 36,707,572.66 1,622,615.41

管理策划

公司

浙江百大置房产房地产投资、物

62,100 万元 668,060,028.91 668,060,028.91 3,686,520.15

业有限公司开发业管理

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2015 年年度报告

浙江百大资

资产

产管理有限资产管理 19,000 万元 220,645,350.59 219,581,513.28 21,848,946.47

管理

公司

杭州全程国际医疗

健康医疗管理健康医疗健康服务 6,000 万元 0 0 0

中心有限公司服务

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司的主要业务——传统商贸服务在未来一段时期内仍将受到经济增速放缓、城市中心商圈

分化、市场分流等多重影响，公司将依托已有的资产和品牌优势，不断拓宽思路、创新发展，保

持传统业务稳健发展。

中国医疗健康行业充满机遇，国内老龄人口比例不断提升，政府加大对全民医疗卫生事业投

入，人们健康消费意识和需求持续增长。与此同时，国家对医疗服务行业进一步开放，鼓励社会

资本积极参与办医，鼓励社会资本参与公立医疗改制等，并在多省市试点医生多点执业，逐步放

宽对社会办医院的设备购买审批以及医疗保险的纳入等。公司将抓住机遇，继续围绕所关注的领

域进行企业投资和并购。

(二) 公司发展战略

公司的战略转型方向明确为大健康产业，通过创新模式筹建高端医疗机构，选择医疗服务细

分行业的龙头企业，与其合作、参股、并购等方式逐渐建立自身的核心竞争力，希望通过 5-10

年时间成长为中国最具影响力的医疗产业投资集团之一。

(三) 经营计划

1、稳步发展传统业务

（1）2016 年，公司将继续加强与杭州百货大楼的日常沟通协调工作，切实履行委托方应尽

的义务和职责，确保委托经营利润 10,084 万元及时足额取得。

（2）杭州大酒店一方面将继续优化管理，提升服务品质，保证酒店收入利润稳定增长；另一

方面，开拓思路，客观分析目前酒店业发展的挑战和机会，侧重围绕“城市综合体内特色文化主

题酒店”的打造，展开酒店拓展业务。

（3）杭州收藏品市场继续做好资产管理和租赁配套服务工作，并不断提高品牌推广能力，努

力将杭州收藏品市场打造成为杭州地区最具影响力的收藏品综合体。

2、积极拓展健康新产业

2016 年公司将围绕“医疗健康和生命科学领域投资”做好三方面工作，一是医疗专业人才的

引进和激励机制的建立，以灵活的政策、良好的发展平台引进人才、吸引人才，培养一支符合百

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2015 年年度报告

大新产业方向的优秀团队。二是推进“浙江西子国际医疗中心”落地，积极协调相关政府关系；

三是逐步建立医疗健康产业链，通过与医疗行业内优秀伙伴深入合作、设立产业投资基金等方式，

致力于打造以医药制造、医疗器械、医疗服务、康复保健为中心的大健康平台。

(四) 可能面对的风险

公司传统百货业和酒店业将面对经济增速放缓、市场环境低迷以及网商模式的快速发展所带

来的多重冲击，经营压力越来越大。公司顺应市场形势的变化，积极采取措施，克服困难，确保

经营目标稳中有升。

医疗行业处于快速发展和变革阶段，市场竞争日益激烈，机遇与挑战并存。“浙江西子国际

医疗中心”是一个社会资本与公立医院的合作项目，医疗服务公私合营还在试点阶段，在推进过

程中存在各种不确定因素，医院投资金额较大，投资回收周期较长。其他医疗投资项目也存在不

确定性和项目投资风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及上海证

券交易所《上市公司现金分红指引》制定完善了相应的分红政策，并且写入公司章程。

2、报告期内现金分红的执行情况

2015 年 5 月 8 日，公司召开 2014 年度股东大会，审议通过《2014 年度利润分配方案》，因

开拓发展医疗健康服务新产业的需要，2014 年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。相关内

容详见公司于 2015 年 5 月 9 日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）上刊登的《2014 年度股东大会决议公告》（临 2015－018）。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0 1.2 0 45,148,837.92 140,631,392.82 32.10

2014 年 0 0 0 0 155,596,510.34 0

2013 年 0 1 0 37,624,031.60 121,960,231.81 30.85

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

不适用

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2015 年年度报告

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 42

境内会计师事务所审计年限 22 年

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 17

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）公司 2009 年度股东大会审议通过了《关于百大与银泰电子消费卡在对方商场互相消费

使用的提案》，同意杭州百货大楼与浙江银泰百货电子消费卡在对方商场互相消费使用，在连续

12 个月内双方发行的电子消费卡在对方商场消费金额合计低于 3 亿元。后由于年消费结算金额呈

持续增长趋势，公司 2012 年度股东大会对该项交易进行重新审议，同意重新授权公司下属杭州百

货大楼与浙江银泰百货有限公司电子消费卡在对方商场互相消费使用的金额连续 12 个月内合计

不超过 6 亿元。

本期银泰百货及其关联企业发售的电子消费卡在杭州百货大楼消费结算金额为

264,158,188.41 元，期末尚有 9,506,469.18 元未结清。截至报告披露日，该笔款项已全额结清。

本期杭州百货大楼发售的电子消费卡在银泰百货及其关联企业消费结算金额为 21,439,319.11 元，

期末已结清。

（2）2010 年 8 月 13 日公司与西子联合控股有限公司签署《房屋租赁合同》。公司向西子联

合租赁建筑面积为 1130 ㎡的物业作为办公场所，租赁期限为六年，租赁价格为人民币 2.565 元/

天/㎡，自租期开始之日起，租赁期内每三年递增 8%，一直到租赁期限届满为止。

合同内容详见刊登在 2010 年 4 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所

网站 http://www.sse.com.cn 上的 2010-005 号临时公告。

报告期内公司向西子联合控股有限公司支付房屋租金 1,142,568.99 元。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）公司于 2015 年 6 月 18 日、2015 年 7 月 6 日分别召开第八届董事会第十四次会议和 2015

年第二次临时股东大会，审议通过了《关于对杭州百大置业有限公司进行增资的议案》。同意公

司全资子公司浙江百大置业对参股公司杭州百大置业进行现金增资 43,065 万元人民币，资金来源

为自有资金。杭州百大置业的其他股东根据各自的持股比例同步增资。详见刊登在 2015 年 6 月

20 日和 2015 年 7 月 7 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

上编号为 2015-022、2015-023、2015-024 以及 2015-026 号临时公告。报告期内，上述增资方

案已全部实施完毕，工商变更登记手续均已办理完成。详见刊登在 2015 年 9 月 30 日《上海证券

报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上编号为 2015-041 号临时公告。

（2）2015 年 11 月 16 日，公司召开第八届董事会第十八次会议，审议通过《关于参股设立

浙江颐和国际健康管理有限公司（暂名）的议案》，同意公司与杭州解百集团股份有限公司、浙

江迪安诊断技术股份有限公司共同以现金方式出资人民币 6,000 万元设立浙江颐和国际健康管理

有限公司（暂名）。其中本公司拟出资人民币 1,200 万元，持有健康管理公司 20%股权。2015 年

11 月 18 日，公司与杭州解百集团股份有限公司及浙江迪安诊断技术股份有限公司在杭州签署《关

于设立、运营浙江颐和国际健康管理有限公司（暂名）之合作协议》,协议自签署之日起生效。详

见刊登在 2015 年 11 月 17 日和 2015 年 11 月 17 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券

交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的 2015-047 号、2015-049 号临时公告。报告期内该新设公司

已经成立，名称为杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司，注册资本为人民币 6,000.00 万元，

公司认缴 1,200.00 万元。公司于 2016 年 1 月和 2016 年 3 月共实际出资 600 万元，尚有 600 万元

未出资。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2013 年 6 月 6 日，浙江百大置业有限公司、杭州大厦有限公司、绿城房地产集团有限公司与

杭州百大置业有限公司签署了附条件生效的《关于杭州百大置业有限公司之投资合作暨股东协议

之补充协议》，约定杭州百大对浙江百大及百大集团及其子公司的借款按《投资合作补充协议》

所附的《还款计划》逐步归还。

本年初公司对其拆出资金的余额为 192,885,267.36 元，本期无拆出资金，本期结算利息

7,794,215.28 元，本期收回本金及利息 200,679,482.64 元，期末无余额。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、托管情况

√适用 □不适用

托管情况说明

2008年1月30日公司与浙江银泰百货有限公司（以下简称银泰百货）签订《委托管理协议》，

公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、（杭州）百货大楼维修公司及杭

州百大广告公司（不含该公司对外投资的企业）委托给银泰百货管理，管理期限自2008月3月1日

至2028年2月28日，共20个管理年度。委托管理合同内容详见2007年度报告财务报表附注第十三条

"资产负债表日后事项中的非调整事项"。

2010年7月5日公司与浙江银泰百货有限公司签署《委托管理协议补充协议（一）》，主要内

容包括调整管理年度时间区间、增加委托管理范围等事项。合同内容详见刊登在2010年7月7日《上

海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。

根据委托管理协议及补充协议的约定，公司本期应向银泰百货应付委托管理费34,261,410.99

元，其中应付基本管理费21,598,930.34元，应付超额管理费12,662,480.65元。截至2015年12月

31日，公司已实际支付基本管理费22,605,037.83元，尚有2015年度基本管理费6,114,251.10元、

2014-2015年度超额管理费14,183,666.13元未支付,账列“其他应收款”。

2、承包情况

□适用 √不适用

3、租赁情况

√适用 □不适用

租赁情况说明

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2015 年年度报告

2011 年 11 月 18 日，公司与杭州嘉祥房地产投资有限公司签订《房屋租赁合同》，由杭州嘉

祥承租公司位于杭州市文晖路 419 号（湖墅南路 103 号）商居分公司物业的指定部分 16084 ㎡(建

筑面积）用作商业经营。合同内容详见刊登在 2011 年 11 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》

以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的编号为 2011-034 号临时公告。

由于传统商业不断遭受网商冲击，整体消费市场低迷，造成承租方杭州嘉祥经营情况欠佳，

经双方友好协商，于 2013 年 10 月 30 日在杭州签署了《<房屋租赁合同>补充协议（二）对租赁期

限和金额进行了调整。详见刊登在 2013 年 10 月 31 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证

券交易所网站（www.sse.com.cn）上的编号为 2013-026 号临时公告。

报告期内杭州嘉祥房地产投资有限公司已按期支付租金。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保金日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

百大公司杭州 60,000 2015- 2015-5 2018-5 连带否否是是联

集团本部百大 5-18 -18 -8 责任营

股份置业担保公

有限有限司

公司公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 60,000

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 60,000

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 60,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 40.57

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 60,000

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 60,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用

担保情况说明公司于2015年3月31日和2015年5月8日分别召开第八

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2015 年年度报告

届董事会第九次会议和2014年度股东大会，审议通过了

《关于为杭州百大置业有限公司提供担保的议案》，根据

公司持股比例30%计算，授权担保的金额从原来的不超过5

亿元人民币增加至6亿元人民币，担保的授权期限为自股

东大会审议通过之日起三年有效。担保的期限为自协议签

署之日起，最长不超过三年。详见分别刊登在2015年4月1

日和2015年5月9日《上海证券报》、《证券时报》以及上

海证券交易所网站（www.sse.com.cn）编号为2015-004、

2015-005以及2015-018号临时公告。

2015年5月18日，公司与中国银行股份有限公司浙江

省分行签署《保证合同》。公司为杭州百大置业6亿元人

民币的银行借款提供连带责任保证担保，保证期间为2015

年5月18日至2018年5月8日。《保证合同》自签署之日起

生效。详见刊登在2015年5月21日《上海证券报》、《证

券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）编

号为2015-019号临时公告。

2015年11月16日，公司与杭州百大置业签署了《反担

保合同》。公司为杭州百大置业提供的6亿元担保债权及

实现担保债权的全部费用，杭州百大置业提供连带责任保

证。反担保保证期间为自公司代杭州百大置业支付银行借

款本金、利息、违约金、赔偿金及所有其他应付费用之日

起2年。详见刊登在2015年11月18日《上海证券报》、《证

券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）编

号为2015-048号临时公告。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

√适用 □不适用

（１）委托理财情况

公司分别于2014年3月27日召开第七届董事会第二十次会议、于2014年5月20日召开2013年度

股东大会，审议通过《关于利用闲置资金进行委托理财的议案》，同意2014至2015年度公司及控

股子公司每年使用不超过人民币3亿元额度的闲置自有资金用于理财产品的投资，主要用于购买保

本浮动收益型、货币基金等低风险理财产品，期限以短期为主，最长不超过一年，额度内的资金

可循环进行投资，滚动使用。详见公司编号为2014-005、2014-006以及2014-014的临时公告。

报告期内，公司累计循环购买理财产品及货币基金 13.55 亿元，获得收益 306.91 万元。截至

2015 年 12 月 31 日，购买的委托理财、货币基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金本

金已全部收回，未发生逾期情况。

（2）购买信托产品情况

金额（万

受托单位信托计划预计年收益率信托期限担保条件

元）

宋都集团杭州香宋都基业投资股份有限公司

杭州工商

悦郡信托贷款项保证担保；浙江东霖房地产

信托股份 5,000.00 9.20% 2015/9/15-2016/9/14

目集合资金信托开发有限公司以持有的恒都

有限公司

计划房产股权质押担保

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2015 年年度报告

北京国俊投资有限公司、杭

浙金汇业 21 号州上城区投资控股集团有限

浙商金汇

湖滨银泰三期项公司保证担保；项目用地抵

信托股份 5,200.00 10.00% 2015/9/11-2016/9/10

目股权投资集合押担保；杭州银俊投资有限

有限公司

资金信托公司以持有的项目公司股权

质押担保

安吉县资产经营有限公司保

安吉三港综合整

万向信托证担保；安吉县城市建设发

治项目贷款集合 1,000.00 9.80% 2015/10/9-2017/10/9

有限公司展有限公司应收账款质押担

资金信托计划

保

小计 11,200.00

2、委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是

借

借抵押是否是是关投

款

委托贷贷款款物或否关否否联资

方贷款期限

款金额利率用担保逾联展涉关盈

名

途人期交期诉系亏

称

易

嘉 20,000 2015/11/16-2016/11/16 10.8% 项浙江否否否否其盈

凯目省商他利

城建业集

集设团有

团限公

股司

份

有

限

公

司

宁 7,800 2015/9/17-2016/9/16 8.54% 项熊续否否否否其盈

波目强、他利

银建欧阳

亿设黎明

控

股

有

限

公

司

委托贷款情况说明

（1）2014年10月23日，公司子公司浙江百大资产管理有限公司委托宁波银行杭州分行向嘉凯

城提供期限为一年的委托贷款2亿元人民币，用于嘉凯城流动资金周转。2015年10月23日，上述委

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2015 年年度报告

托贷款本金共计2亿元人民币已到期收回，相应利息同时结清。详见分别刊登在2014年10月25日、

2015年10月24日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上

的编号为2014-037号、2015-042号临时公告。

2015 年 11 月 13 日，浙江百大资产管理有限公司委托宁波银行杭州分行再次向嘉凯城提供委

托贷款 2 亿元人民币，用于嘉凯城补充流动资金。委托贷款期限为一年，年利率为 10.8%/年。详

见刊登在 2015 年 11 月 17 日《上海证券报》、证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

上的编号为 2015-044 号临时公告。

（2）2015年9月14日，百大集团股份有限公司、宁波银行股份有限公司杭州分行、宁波银亿

控股有限公司三方在杭州签署了《委托贷款合同》。百大集团股份有限公司委托宁波银行向银亿

控股提供委托贷款7800万元人民币，用于银亿控股流动资金周转。委托贷款年利率为8.54%/年，

委托贷款期限为一年。此次委托贷款由银亿控股将其持有的上市公司银亿房地产有股份有限公司

（证券代码：000981）1000万股流通股股票做质押，以及其控股股东银亿集团有限公司和实际控

制人熊续强夫妻提供不可撤销无条件归还本息的连带责任保证担保。

截至报告披露日，公司对宁波银亿控股有限公司委托贷款已提前收回。

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

根据 2015 年 7 月 9 日公司与杭州市下城区百井坊地区综合改造工程指挥部等拆迁方签署的

《房屋拆迁产权调换协议》，因城市建设需要，对公司位于杭州市下城区延安路 546 号的部分物

业进行拆迁补偿。本次拆迁以产权调换的形式进行安置，同时公司将获取停产停业损失、设施设

备损失、附属物补偿、搬迁补助费、临时安置补助费等现金补偿。具体情况如下：公司同意以产

权调换方式进行安置，拆迁方同意公司在百井坊综合改造地块内（即本次拆迁物业原址）安置建

筑面积共计 7706.51 平方米的房产。安置用房交付时公司须向拆迁方支付新安置房和原被拆迁房

屋差价共计 20,760,000.00 元。具体结算时按朝向差价率、楼层差价率和进深、区位、形状等其

他因素差价率等由评估公司根据有关政策和评估规范修正后另计，实行多补少减；超出或不足安

置面积的部分按市场评估价结算差价。停产停业损失、设施设备损失、附属物补偿、搬迁补助费

等现金补偿在签订协议后按时发放，临时安置补助费按每月每平方米拆除建筑面积 102 元半年发

放一次。本期公司收到货币补偿款共计 29,566,119.00 元，其中附属物拆迁补偿 8,029,340.00

元，设施设备损失补偿 4,979,434.00 元，拆迁安置补偿 16,557,345.00 元。

详见刊登在 2015 年 7 月 13 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）编号为 2015-030 号临时公告。

2、2015 年 9 月 24 日，公司与浙江省肿瘤医院签订了《浙江西子国际医疗中心合作协议》，

双方就医疗中心关于合作原则、合作模式、合作期限、管理架构事宜达成相关合作意向，拟充分

发挥各自资源优势，实现强强联合，提供肿瘤筛查、诊断、治疗、康复等全流程服务，将医疗中

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2015 年年度报告

心建设成为国际领先的精准治疗中心。详见刊登在 2015 年 9 月 25 日《上海证券报》、《证券时

报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）编号为 2015-039 号的临时公告。

截至 2015 年 12 月 31 日，合作协议正常履行中。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司在追求企业效益、维护股东利益的同时，积极保护职工的合法权益，诚信对待供应商、

客户、合作方及消费者。企业在诚信经营、财会纳税、产品质量、环保节能、依法用工、安全生

产等方面恪尽企业职责，履行对社会的责任。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

截止 2015 年 12 月 31 日，公司总股本 376,240,316 股，全部为无限售条件流通股。报告期内公司

未发生股份变动情况。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截止报告期内，公司未有证券发行与上市情况

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 26,444

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 26,623

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数不适用

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先不适用

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有质押或

股东名称报告期内增期末持股数比例股东

有限冻结情

（全称）减量 (%) 性质

售条况

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2015 年年度报告

件股股

份数份数

量状量

态

西子国际控股有限公司 0 112,872,100 30.00% 境内

非国

无

有法

人

西子联合控股有限公司 0 29,001,388 7.71% 境内

非国

无

有法

人

中国工商银行－博时第三产业成 6,999,928 6,999,928 1.86% 未其他

长混合型证券投资基金知

上海进锋投资管理有限公司－进 5,300,400 5,300,400 1.41% 未其他

锋喜羊羊证券投资基金知

中国工商银行－银河银泰理财分 4,700,010 4,700,010 1.25% 未其他

红证券投资基金知

中国银行－招商先锋证券投资基 4,574,499 4,574,499 1.22% 未其他

金知

中国工商银行－宝盈泛沿海区域 4,445,005 4,445,005 1.18% 未其他

增长股票证券投资基金知

杭州股权管理中心 -2,604,234 4,139,286 1.10% 未国有

知法人

中国建设银行股份有限公司－宝 4,099,829 4,099,829 1.09% 其他

未

盈新兴产业灵活配置混合型证券

知

投资基金

陈夏鑫 3,660,000 3,660,000 0.97% 境内

无自然

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股份种类及数量

股东名称

股的数量种类数量

西子国际控股有限公司 112,872,100 人民币普通股 112,872,100

西子联合控股有限公司 29,001,388 人民币普通股 29,001,388

中国工商银行－博时第三产业成长混合 6,999,928 6,999,928

人民币普通股

型证券投资基金

上海进锋投资管理有限公司－进锋喜羊 5,300,400 5,300,400

人民币普通股

羊证券投资基金

中国工商银行－银河银泰理财分红证券 4,700,010 4,700,010

人民币普通股

投资基金

中国银行－招商先锋证券投资基金 4,574,499 人民币普通股 4,574,499

中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股 4,445,005 4,445,005

人民币普通股

票证券投资基金

杭州股权管理中心 4,139,286 人民币普通股 4,139,286

中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴 4,099,829 4,099,829

人民币普通股

产业灵活配置混合型证券投资基金

陈夏鑫 3,660,000 人民币普通股 3,660,000

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2015 年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人陈夏鑫先生在西子联合控股有限公司

任总裁职务。公司未知其他股东之间是否存在关联关

系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的不适用

说明

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称西子国际控股有限公司

单位负责人或法定代表人陈夏鑫

成立日期 2013 年 11 月 8 日

主要经营业务实业投资、投资管理、资产管理

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明无

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名陈夏鑫

国籍中华人民共和国

是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务西子国际控股有限公司执行董事、西子联合控股有限公司总

裁、西子电梯集团有限公司总裁、西子奥的斯电梯有限公司

董事长、杭州西子孚信科技有限公司董事长、杭州锅炉集团

股份有限公司董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公百大集团股份有限公司（SH600865）、杭州锅炉集团股份有

司情况限公司（SZ002534）

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2015 年年度报告

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

公司控股股东西子国际控股有限公司于 2015 年 7 月 15 日通过上海证券交易所交易系统买入

方式增持公司股份，增持后西子国际控股合计持有本公司 30%股份。公司实际控制人陈夏鑫先生

自 2015 年 9 月 1 日起通过二级市场以连续竞价方式增持本公司股份，累计增持 3,660,000 股，占

本公司已发行总股份的 0.97%。详见刊登在 2015 年 7 月 16 日、2015 年 9 月 2 日、2015 年 12 月

26 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）编号为 2015-032、

2015-035、2015-052 号临时公告以及《收购报告书》。

截至本年报披露日，陈夏鑫先生以及西子国际控股合计持有 116,532,100 股，占公司已发行

总股份的 30.97%。

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

陈夏鑫董事长男 53 2016 年 2 2017 年 5 0 3,660,000 3,660,000 增持 0 是

月 23 日月 20 日

徐建新独立董事男 60 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 5 否

月 20 日月 20 日

王维安独立董事男 50 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 5 否

月 20 日月 20 日

马骏独立董事男 47 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 5 否

月 20 日月 20 日

应政董事、总经男 51 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 130 否

理月 20 日月 20 日

朱燕萍董事女 53 2014 年 5 2017 年 5 0 33,100 33,100 二级市场 0 是

月 20 日月 20 日买入

董振东董事男 39 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 0 是

月 20 日月 20 日

杨成成董事女 41 2014 年 5 2017 年 5 34,500 34,500 0 不适用 70 否

月 20 日月 20 日

沈慧芬监事会主席女 49 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 0 是

月 20 日月 20 日

吴华监事女 47 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 0 是

月 20 日月 20 日

沈沄监事女 47 2014 年 5 2017 年 5 0 0 0 不适用 19.4 否

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2015 年年度报告

月 20 日月 20 日

汪骞财务总监男 43 2015 年 1 2017 年 5 28,000 28,000 0 不适用 70 否

月5日月 20 日

陈琳玲董事会秘书女 35 2016 年 2 2017 年 5 0 0 0 不适用 0 否

月2日月 20 日

陈顺华离任董事长男 53 2014 年 5 2016 年 2 0 0 0 不适用 180 否

月 20 日月 23 日

彭永梅离任董事会女 40 2014 年 5 2016 年 2 0 0 0 不适用 45 否

秘书月 20 日月2日

蒋建华离任副总经男 56 2014 年 5 2016 年 1 7,000 7,000 0 不适用 70 否

理月 20 日月5日

合计 / / / / / 69,500 3,762,600 3,693,100 / 599.4 /

姓名主要工作经历

陈夏鑫近五年一直担任西子联合控股有限公司总裁、西子电梯集团有限公司总裁、西子奥的斯电梯有限公司董事长、杭州西子孚信科技有限公

司董事长、杭州锅炉集团股份有限公司董事、西子国际控股有限公司执行董事、百大集团股份有限公司董事等职务，现为百大集团股份

有限公司董事长、实际控制人。

徐建新博士，教授级高级会计师，中国注册会计师。曾任上海财经大学会计学讲师、副教授，大华会计师事务所执业注册会计师，上海新世纪

投资服务公司副总经理，东方国际（集团）副总会计师、董事、财务总监、总经济师，东方国际创业股份公司副董事长，上海浦东发展

银行董事，现任上海朴易投资管理有限公司高级副总裁。

王维安近五年一直担任浙江大学金融研究所所长、经济学院教授、博士生导师，中国人民银行杭州中心支行货币信贷政策咨询专家、中国金融

学会理事、浙江省金融学会理事、浙江省国际金融学会常务理事等职务。

马骏近五年一直担任国浩律师（杭州）事务所合伙人。现兼任杭州仲裁委员会仲裁员，利欧集团股份有限公司、浙江方正电机股份有限公司

独立董事等职务。

应政曾任浙江省交通投资集团金基置业有限公司总经理、百大集团股份有限公司副总经理、杭州百大置业有限公司总经理等职务，现任百大

集团股份有限公司第八届董事会董事、总经理。

朱燕萍近五年一直担任浙江绿西房地产集团有限公司执行总经理、新华园房产集团有限公司总经理。

董振东曾任杭州锅炉集团股份有限公司证券事务代表、西子联合控股有限公司总裁助理、战略发展部长、投资部长等职务，现任西子联合控股

投资部总经理等职务。

杨成成近五年曾任百大集团股份有限公司财务总监、西子电梯集团有限公司财务总监等职务，2014 年 5 月 20 日起任百大集团股份有限公司董事、

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2015 年年度报告

财务总监，2015 年 1 月 5 日起调任百大集团股份有限公司投资总监。

沈慧芬曾任百大集团股份有限公司副总经理、西子联合控股有限公司财务二部部长、西子联合控股有限公司财务总监等职务，现任西子联合控

股有限公司副总裁兼财务总监等职务。

吴华曾任西子奥的斯电梯有限公司人事行政部部长等职务，现任西子联合控股有限公司副总裁，新西奥电梯集团有限公司总经理。

沈沄曾任百大集团股份有限公司办公室副主任、人事行政部副经理，现任董事会办公室副主任、工会副主席。

汪骞曾任新华园房产集团有限公司西溪海项目副总经理兼财务总监、新华园房产集团有限公司财务总监等职务，2015 年 1 月 5 日起任百大集

团股份有限公司财务总监。

陈琳玲曾任西子联合控股有限公司总裁办副主任、投资部高级经理、海外拓展部部长等职务，2016 年 2 月 2 日起任百大集团股份有限公司董事

会秘书。

其它情况说明

不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

陈夏鑫西子国际控股有限公司执行董事 2013 年 11 月

陈夏鑫西子联合控股有限公司总裁 2006 年 11 月

董振东西子联合控股有限公司投资部总经理 2013 年 1 月

沈慧芬西子联合控股有限公司财务总监 2009 年 2 月

沈慧芬西子联合股份有限公司副总裁 2013 年 1 月

吴华西子联合控股有限公司副总裁 2008 年 7 月

在股东单位任职情况的说明不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

陈夏鑫西子奥的斯电梯有限公司董事长 2007 年 3 月

陈夏鑫西子电梯集团有限公司总裁 2006 年 3 月

陈夏鑫杭州西子孚信科技有限公司董事长 2006 年 9 月

陈夏鑫杭州锅炉集团股份有限公司董事 2007 年 9 月

沈慧芬杭州西子投资担保有限公司法定代表人、执行董事 2013 年 1 月

沈慧芬杭州新世纪设备租赁有限公司法定代表人、执行董事 2016 年 1 月

沈慧芬杭州西子农业开发有限公司董事 2011 年 12 月

沈慧芬杭州市江干区汇银小额贷款股份有限董事 2012 年 9 月

公司

沈慧芬杭州西子典当有限责任公司董事 2016 年 1 月

朱燕萍浙江绿西房地产集团有限公司执行总经理 2011 年 2 月

朱燕萍新华园房产集团有限公司总经理 2006 年 3 月

在其他单位任职情况的说明不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的报酬由董事会确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据 2008 年 8 月 8 日股东大会通过的《关于调整董事津贴议案》，确定独立董事津贴为每人每年 5 万元，

一般董事津贴取消。依据 2008 年 8 月 8 日股东大会通过的《关于调整监事津贴议案》，监事会主席报酬

不再实行年薪制，监事津贴取消。依据 2015 年 4 月 9 日八届十次董事会通过的《2015 年高级管理人员薪

酬方案》，公司高级管理人员的年薪由基本薪酬、绩效考核奖金两部分构成。依据 2015 年 5 月 8 日 2014

年度股东大会通过的《2015 年董事长薪酬方案》，确定董事长薪酬由基本薪酬和绩效考核奖金两部分构

成，其中绩效考核奖金由董事会薪酬与考核委员会考核确定并提交董事会审议批准。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事、监事和高级管理人员在公司领取薪酬按照考核办法兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况

况一致。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 599.4

获得的报酬合计

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2015 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈顺华董事长离任个人原因辞职

蒋建华副总经理离任个人原因辞职

彭永梅董事会秘书离任个人原因辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 411

主要子公司在职员工的数量 -

在职员工的数量合计 -

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 -

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 102

销售人员 68

技术人员 102

财务人员 24

行政人员 115

合计 411

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生 9

本科 90

大专 127

中专及高中 131

初中及以下 54

合计 411

(二) 薪酬政策

公司采用等级薪酬体系，建立职位等级和晋升通道，重点关注岗位价值和岗位胜任力。同时，

与绩效管理密切结合，使员工能与公司共同分享企业发展所带来的效益。

(三) 培训计划

公司采取内外训结合的方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划，以

保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(四) 劳务外包情况

不适用

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

1、控股股东与上市公司

公司股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司

董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

2、股东与股东大会

公司公平对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益；能够严格按照相关法

律法规的要求召集、召开股东大会。

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2015 年年度报告

3、董事与董事会

公司董事勤勉尽责、恪尽职守，独立董事对重大事项均能够发表公正客观的独立意见。董事

会设立战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会，报告期

内各专业委员会均充分履行了职责。

4、监事与监事会

公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，各位监事能严格按照法律、

法规及《公司章程》的规定认真履行职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的

合法合规性进行监督。

5、信息披露与透明度

公司严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，认真做到披露信

息真实、准确、完整、及时。

6、投资者关系管理

公司重视投资者关系管理，公司官网已开辟投资者关系管理专栏，对公司动态、会议情况、

公告内容进行及时的更新发布；开通投资者咨询专线电话，认真做好来电接听和记录；股东大会

做好接待工作，并保证参会的中小股东与公司管理层能进行充分的交流。公司还设立投资者接待

日、召开网络业绩说明会，倾听投资者的意见和建议，并结合公司实际情况，推动公司更加健康、

良性地发展。

7、内幕知情人登记管理情况

公司已建立《内幕信息知情人登记制度》、《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司

股份管理制度》，并严格遵照上述制度进行管控。

8、关联交易与同业竞争

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制

度》、《关联交易决策管理制度》的相关规定，规范关联交易。报告期内公司与控股股东、关联

企业之间不存在同业竞争。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 5 月 8 日上海证券交易所网站 2015 年 5 月 9 日

http://www.sse.com.cn

2015 年第一次临时股 2015 年 5 月 25 日上海证券交易所网站 2015 年 5 月 26 日

东大会 http://www.sse.com.cn

2015 年第二次临时股 2015 年 7 月 6 日上海证券交易所网站 2015 年 7 月 7 日

东大会 http://www.sse.com.cn

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

陈夏鑫否 11 11 10 0 0 否 0

徐建新是 11 11 10 0 0 否 0

王维安是 11 11 10 0 0 否 0

马骏是 11 11 10 0 0 否 0

应政否 11 11 10 0 0 否 1

朱燕萍否 11 11 10 0 0 否 0

董振东否 11 11 10 0 0 否 0

杨成成否 11 11 10 0 0 否 0

陈顺华否 11 11 10 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 11

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 10

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对董事会审议事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设的战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会认真履

行工作职责，对公司的规范运作、健康发展提出合理化建议。报告期内，各专业委员会充分发挥

作用，分别对高管任免、公司财务报告、对外投资事项、利润分配等方面议案进行讨论后提交董

事会审议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况。

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2015 年年度报告

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员的年薪由基本薪酬、绩效考核奖金两部分构成，年薪方案由董事会审批。

绩效考核奖金多少与年度目标的完成情况及各自的绩效考核指标挂钩，由董事会薪酬与考核委员

会考核后经董事会批准发放。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了公司《2015 年度内部控制自我评价报告》。全

文详见 2016 年 3 月 31 日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

受本公司委托，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内

部控制的有效性进行了审计，并出具了《百大集团股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》，

全文详见 2016 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天健审〔2016〕2028 号

百大集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的百大集团股份有限公司（以下简称百大集团公司）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是百大集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，百大集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了百大集团公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡燕华

中国杭州中国注册会计师：潘晶晶

二〇一六年三月二十九日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 百大集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七.1 225,102,514.38 275,088,812.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款七.5 17,640,605.45 10,933,030.25

预付款项七.6 756,405.06 1,089,996.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息七.7 3,948,425.54 2,062,316.67

应收股利

其他应收款七.9 2,942,880.04 185,759,707.66

买入返售金融资产

存货七.10 1,478,705.92 1,784,961.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产七.12 300,000,000.00

其他流动资产七.13 392,063,402.98 370,412,401.82

流动资产合计 643,932,939.37 1,147,131,227.82

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产七.14 136,254,680.00 136,254,680.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七.17 610,229,188.86 191,232,437.55

投资性房地产七.18 52,452,074.28 55,308,888.24

固定资产七.19 163,062,957.13 175,589,527.19

在建工程七.20 1,731,950.59 2,399,543.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产七.25 82,677,653.65 86,584,164.95

开发支出

商誉

长期待摊费用七.28 81,064,205.22 62,142,712.22

递延所得税资产七.29 3,406,815.84 3,779,356.95

其他非流动资产七.30 10,000,000.00

非流动资产合计 1,140,879,525.57 713,291,310.70

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2015 年年度报告

资产总计 1,784,812,464.94 1,860,422,538.52

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款七.35 88,534,066.62 96,817,142.51

预收款项七.36 66,143,756.17 72,350,151.82

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七.37 16,957,537.38 19,201,636.57

应交税费七.38 24,637,015.87 14,797,012.34

应付利息七.39 385,267.36

应付股利七.40 1,063,461.65 1,063,461.65

其他应付款七.41 50,966,808.43 62,997,285.61

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七.43 17,500,000.00

其他流动负债

流动负债合计 248,302,646.12 285,111,957.86

非流动负债：

长期借款七.45 175,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七.51 57,772,575.46 62,204,730.12

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 57,772,575.46 237,204,730.12

负债合计 306,075,221.58 522,316,687.98

所有者权益

股本七.53 376,240,316.00 376,240,316.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七.55 233,464,246.73 233,464,246.73

减：库存股

40 / 124

2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积七.59 171,712,978.49 158,819,121.79

一般风险准备

未分配利润七.60 697,319,702.14 569,582,166.02

归属于母公司所有者权益合计 1,478,737,243.36 1,338,105,850.54

少数股东权益

所有者权益合计 1,478,737,243.36 1,338,105,850.54

负债和所有者权益总计 1,784,812,464.94 1,860,422,538.52

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:百大集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 204,166,124.61 260,606,881.42

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十七.1 17,640,605.45 10,933,030.25

预付款项 756,405.06 1,089,996.81

应收利息 2,174,203.33 687,316.67

应收股利

其他应收款十七.2 2,942,880.04 185,759,707.66

存货 1,478,705.92 1,784,961.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 66,000,000.00

其他流动资产 152,063,292.41 170,318,407.05

流动资产合计 381,222,216.82 697,180,301.73

非流动资产：

可供出售金融资产 136,254,680.00 136,254,680.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十七.3 751,500,000.00 530,500,000.00

投资性房地产 52,452,074.28 55,308,888.24

固定资产 163,062,957.13 175,589,527.19

在建工程 1,731,950.59 2,399,543.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 82,677,653.65 86,584,164.95

开发支出

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2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用 81,064,205.22 62,142,712.22

递延所得税资产 3,379,477.10 3,779,356.95

其他非流动资产 10,000,000.00

非流动资产合计 1,282,122,997.97 1,052,558,873.15

资产总计 1,663,345,214.79 1,749,739,174.88

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 88,227,252.62 96,817,142.51

预收款项 66,143,756.17 72,310,251.82

应付职工薪酬 16,957,537.38 19,201,636.57

应交税费 22,929,401.94 11,913,545.10

应付利息 385,267.36

应付股利 1,063,461.65 1,063,461.65

其他应付款 50,966,508.43 62,996,985.61

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 17,500,000.00

其他流动负债

流动负债合计 246,287,918.19 282,188,290.62

非流动负债：

长期借款 175,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 57,772,575.46 62,204,730.12

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 57,772,575.46 237,204,730.12

负债合计 304,060,493.65 519,393,020.74

所有者权益：

股本 376,240,316.00 376,240,316.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 208,540,141.22 208,540,141.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 171,712,978.49 158,819,121.79

未分配利润 602,791,285.43 486,746,575.13

42 / 124

2015 年年度报告

所有者权益合计 1,359,284,721.14 1,230,346,154.14

负债和所有者权益总计 1,663,345,214.79 1,749,739,174.88

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,102,814,412.40 1,051,799,183.14

其中：营业收入七.61 1,102,814,412.40 1,051,799,183.14

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 986,702,307.46 905,124,151.45

其中：营业成本七.61 795,873,082.79 765,973,961.19

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七.62 22,573,313.56 23,189,697.87

销售费用七.63 60,207,535.67 53,198,392.00

管理费用七.64 112,569,510.34 105,948,108.66

财务费用七.65 4,464,748.20 4,435,638.75

资产减值损失七.66 -8,985,883.10 -47,621,647.02

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）七.68 34,876,845.84 45,149,110.17

其中：对联营企业和合营企业的投资七.68 6,177,772.27 -16,492,849.03

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,988,950.78 191,824,141.86

加：营业外收入七.69 36,996,904.72 4,529,062.23

其中：非流动资产处置利得七.69 9,782.53 410.95

减：营业外支出七.70 5,481,700.57 1,632,929.72

其中：非流动资产处置损失七.70 4,228,923.67 396,105.43

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 182,504,154.93 194,720,274.37

减：所得税费用七.71 41,872,762.11 39,123,764.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,631,392.82 155,596,510.34

归属于母公司所有者的净利润 140,631,392.82 155,596,510.34

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

43 / 124

2015 年年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 140,631,392.82 155,596,510.34

归属于母公司所有者的综合收益总额 140,631,392.82 155,596,510.34

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.37 0.41

（二）稀释每股收益(元/股) 0.37 0.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的

净利润为：0 元。

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七.4 1,099,208,291.01 1,047,258,801.37

减：营业成本十七.4 794,984,611.55 764,214,264.20

营业税金及附加 22,552,275.58 23,169,229.99

销售费用 60,207,535.67 53,198,392.00

管理费用 112,369,451.36 105,652,564.01

财务费用 4,547,972.61 4,672,670.83

资产减值损失 -8,985,883.10 -47,621,647.02

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十七.5 18,530,908.30 33,122,375.05

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,063,235.64 177,095,702.41

44 / 124

2015 年年度报告

加：营业外收入 35,956,904.72 4,529,062.23

其中：非流动资产处置利得 9,782.53 410.95

减：营业外支出 5,478,131.94 1,628,389.33

其中：非流动资产处置损失 4,228,923.67 396,105.43

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 162,542,008.42 179,996,375.31

减：所得税费用 33,603,441.42 31,033,680.94

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,938,567.00 148,962,694.37

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 128,938,567.00 148,962,694.37

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,215,784,384.35 1,157,929,056.22

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

45 / 124

2015 年年度报告

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,915,070.82

收到其他与经营活动有关的现金七.73(1) 67,697,431.98 82,015,887.75

经营活动现金流入小计 1,285,396,887.15 1,239,944,943.97

购买商品、接受劳务支付的现金 952,710,411.96 890,535,837.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 62,174,177.54 61,339,959.75

支付的各项税费 103,642,808.03 90,557,356.49

支付其他与经营活动有关的现金七.73(2) 84,357,920.52 69,806,342.70

经营活动现金流出小计 1,202,885,318.05 1,112,239,496.77

经营活动产生的现金流量净额 82,511,569.10 127,705,447.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,312,553,000.00 1,902,805,000.00

取得投资收益收到的现金 44,643,985.66 61,427,866.22

处置固定资产、无形资产和其他长 57,392.90 20,340.81

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七.73(3) 213,688,256.64 1,388,374,842.19

投资活动现金流入小计 2,570,942,635.20 3,352,628,049.22

购建固定资产、无形资产和其他长 39,558,020.02 42,855,527.78

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,430,203,000.00 1,955,700,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七.73(4) 412,100,000.00

投资活动现金流出小计 2,469,761,020.02 2,410,655,527.78

投资活动产生的现金流量净额 101,181,615.18 941,972,521.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金七.73(5) 53,313,454.47

筹资活动现金流入小计 53,313,454.47

偿还债务支付的现金 192,500,000.00 608,803,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 8,179,482.64 70,105,693.65

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七.73(6) 475,997,926.15

46 / 124

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 200,679,482.64 1,154,907,519.80

筹资活动产生的现金流量净额 -200,679,482.64 -1,101,594,065.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -16,986,298.36 -31,916,096.69

加：期初现金及现金等价物余额 242,088,812.74 274,004,909.43

六、期末现金及现金等价物余额 225,102,514.38 242,088,812.74

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,212,001,795.35 1,153,076,351.22

收到的税费返还 1,821,076.05

收到其他与经营活动有关的现金 66,571,748.02 81,775,610.31

经营活动现金流入小计 1,280,394,619.42 1,234,851,961.53

购买商品、接受劳务支付的现金 952,088,823.77 888,674,613.44

支付给职工以及为职工支付的现金 62,174,177.54 61,339,959.75

支付的各项税费 93,770,142.85 82,553,035.07

支付其他与经营活动有关的现金 84,354,400.59 69,798,372.73

经营活动现金流出小计 1,192,387,544.75 1,102,365,980.99

经营活动产生的现金流量净额 88,007,074.67 132,485,980.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,430,950,000.00 1,038,105,000.00

取得投资收益收到的现金 17,044,021.64 33,274,520.96

处置固定资产、无形资产和其他长 57,392.90 20,340.81

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 213,688,256.64 1,388,374,842.19

投资活动现金流入小计 1,661,739,671.18 2,459,774,703.96

购建固定资产、无形资产和其他长 39,558,020.02 42,855,527.78

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,540,950,000.00 1,059,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 412,100,000.00

投资活动现金流出小计 1,580,508,020.02 1,513,955,527.78

投资活动产生的现金流量净额 81,231,651.16 945,819,176.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 53,313,454.47

筹资活动现金流入小计 53,313,454.47

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2015 年年度报告

偿还债务支付的现金 192,500,000.00 608,803,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 8,179,482.64 70,105,693.65

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 475,997,926.15

筹资活动现金流出小计 200,679,482.64 1,154,907,519.80

筹资活动产生的现金流量净额 -200,679,482.64 -1,101,594,065.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -31,440,756.81 -23,288,908.61

加：期初现金及现金等价物余额 235,606,881.42 258,895,790.03

六、期末现金及现金等价物余额 204,166,124.61 235,606,881.42

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

48 / 124

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工一数

项目减股

具专般所有者权益合计

：其他东

项风

股本优永资本公积库综合盈余公积未分配利润权

其储险

先续存收益益

他备准

股债股

备

一、上年期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 158,819,121.79 569,582,166.02 1,338,105,850.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 233,464,246.73 158,819,121.79 569,582,166.02 1,338,105,850.54

三、本期增减变动金额 12,893,856.70 127,737,536.12 140,631,392.82

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 140,631,392.82 140,631,392.82

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 12,893,856.70 -12,893,856.70

1．提取盈余公积 12,893,856.70 -12,893,856.70

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

49 / 124

2015 年年度报告

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 171,712,978.49 697,319,702.14 1,478,737,243.36

上期

归属于母公司所有者权益

少

一数

减

专般股

：其他所有者权益合计

其他权益工项风东

项目资本公积库综合盈余公积未分配利润

具储险权

存收益

股本备准益

股

备

优永

其

先续

他

股债

一、上年期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 143,922,852.35 466,505,956.72 1,220,133,371.80

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 233,464,246.73 143,922,852.35 466,505,956.72 1,220,133,371.80

三、本期增减变动金额（减 14,896,269.44 103,076,209.30 117,972,478.74

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2015 年年度报告

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 155,596,510.34 155,596,510.34

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 14,896,269.44 -52,520,301.04 -37,624,031.60

1．提取盈余公积 14,896,269.44 -14,896,269.44

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -37,624,031.60 -37,624,031.60

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 158,819,121.79 569,582,166.02 1,338,105,850.54

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

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2015 年年度报告

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目优永减：库其他综专项

股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股合收益储备

他

股债

一、上年期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 158,819,121.79 486,746,575.13 1,230,346,154.14

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 208,540,141.22 158,819,121.79 486,746,575.13 1,230,346,154.14

三、本期增减变动金额 12,893,856.70 116,044,710.30 128,938,567.00

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 128,938,567.00 128,938,567.00

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 12,893,856.70 -12,893,856.70

1．提取盈余公积 12,893,856.70 -12,893,856.70

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

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2015 年年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 171,712,978.49 602,791,285.43 1,359,284,721.14

上期

其他权益工具

项目优永减：库其他综专项

股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股合收益储备

他

股债

一、上年期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 143,922,852.35 390,304,181.80 1,119,007,491.37

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 208,540,141.22 143,922,852.35 390,304,181.80 1,119,007,491.37

三、本期增减变动金额 14,896,269.44 96,442,393.33 111,338,662.77

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 148,962,694.37 148,962,694.37

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 14,896,269.44 -52,520,301.04 -37,624,031.60

1．提取盈余公积 14,896,269.44 -14,896,269.44

2．对所有者（或股东） -37,624,031.60 -37,624,031.60

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

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2015 年年度报告

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 158,819,121.79 486,746,575.13 1,230,346,154.14

法定代表人：陈夏鑫主管会计工作负责人：汪骞会计机构负责人：沈红霞

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股

〔1992〕29 号文批准，在原杭州百货大楼基础上改制设立，于 1992 年 9 月 30 日在浙江省工商行

政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330100000045374 的企业法人

营业执照，注册资本 376,240,316.00 元，股份总数 376,240,316 股（每股面值 1 元）。均系无限

售条件的流通股份 A 股。公司股票已于 1994 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属批发和零售贸易行业。主要经营活动为百货批发零售。

2. 合并财务报表范围

本财务报表业经公司 2016 年 3 月 29 日八届二十一次董事会批准对外报出。

本公司将浙江百大置业有限公司、浙江百大酒店管理有限公司、浙江百大资产管理有限公司

和杭州百大广告公司四家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围

的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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2015 年年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企

业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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2015 年年度报告

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

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2015 年年度报告

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

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③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

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1－2 年 20 20

2－3 年 20 20

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

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13. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

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投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

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房屋及建筑物年限平均法 20-35 3或5 4.750-2.771

通用设备年限平均法 3-28 3或5 32.333-3.393

专用设备年限平均法 5-20 3或5 19.400-4.750

运输工具年限平均法 5-12 3或5 19.400-7.917

16. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

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2015 年年度报告

项目摊销年限(年)

土地使用权 40

软件 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的

方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

19. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或