安信证券股份有限公司
关于浙江华策影视股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告的核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为浙江
华策影视股份有限公司（以下简称“华策影视”或“公司”）非公开发行股票（以
下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等法规和规范性文件的要求，对华策影视内部控制情况进行了核查，具体情
况如下：
一、华策影视的内部控制评价工作情况
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在
固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能
导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属全资、控股子公司。纳入评价
范围的事项包括：公司的内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监
督。纳入评价范围的主要业务包括：销售业务、采购业务、工程项目、合同管理、
资金管理、资产管理、子公司管理、对外投资、关联交易、信息披露等方面内容。
重点关注的高风险领域主要包括：影响财务信息真实性、经营效率和效益性、资
金资产安全性、法律法规遵循性等关键业务控制环节。
公司内部控制自我评估结论：根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情
况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事
会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情
况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。自
内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评
价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
二、会计师对公司内部控制制度的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2016〕2179 号《内部
控制的鉴证报告》认为：“华策公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定
于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。”
三、保荐机构对公司内部控制自我评价的核查意见
在 2015 年持续督导期间，安信证券及其保荐代表人通过多种途径督导公司
规范运作，具体措施和方法主要包括：列席公司股东大会及董事会并查阅会议资
料；对公司信息披露文件进行事前审阅；关注公司募集资金投资项目的进展情况；
了解和督促各项业务和管理等制度的实施；查阅会计资料和银行对账单；了解董
事、监事、高级管理人员的任职及兼职情况；查阅相关信息披露文件；与董事、
监事、高级管理人员及公司其它主要人员进行座谈和沟通；与公司聘请的会计师、
律师进行沟通；现场检查内部控制制度的执行等方法，从内部控制的环境、内部
控制制度的建立和实施、内部控制的监督等多方面对公司内部控制的合规性和有
效性进行了核查。
经核查，安信证券认为：华策影视已建立了较为健全的的法人治理结构，制
定了较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度；现行内部控制制度和
执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规
范要求；公司在所有重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控
制；公司董事会出具的《2015 年年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内
部控制制度的建设及运行情况。
保荐代表人：成井滨 王国文
安信证券股份有限公司
2016 年 3 月 30 日
首页
微信公众号
证券之星APP
