关于济南柴油机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
（LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
关于济南柴油机股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运[2016]普字第 90416
号
济南柴油机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了济南柴油机股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2015 年 12 月 31 日资产负债表及 2015 年度的利润表、现金流量表和股
东权益变动表，并签发了中天运[2016]审字第 90527 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其
他关联资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录 2006 第 2 号）。贵公司编
制了后附的《济南柴油机股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注
册会计师执业准则对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况使用，不得用作任何其他目的。
附件: 济南柴油机股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
（本页无正文）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱晓崴
中国北京
二〇一六年三月二十九日 中国注册会计师：张桂香
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：济南柴油机股份有限公司 2015 年度 单位：万元
2015 年度占
上市公司核 2015 年期初 2015 年度 2015 年度 2015 年期
资金占用方名 占用方与上市公司 用累计发生 占用形成
非经营性资金占用 算的会计科 占用资金余 占用资金的 偿还累计 末占用资 占用性质
称 的关联关系 金额（不含利 原因
目 额 利息(如有) 发生金额 金余额
息）
现大股东及其附属企
业
小计 - - - -
前大股东及其附属企
业
小计 - - - -
总计 - - - -
2015 年度往
上市公司核 2015 年期初 2015 年度 2015 年度 2015 年期
资金往来方名 往来方与上市公司 来累计发生 往来形成
其它关联资金往来 算的会计科 往来资金余 往来资金的 偿还累计 末往来资 往来性质
称 的关联关系 金额（不含利 原因
目 额 利息(如有) 发生金额 金余额
息）
大股东及 中国石油集团济柴动力总
控股股东 应收账款 970.30 2,461.60 0.00 2,344.80 1,087.10 经营性往来
其附属企 厂
业
上市公司
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
的子公司
及其附属
企业
关联自然
人及其控
制的法人
中国石油天然气股份有限
实际控制人子公司 应收账款 3,091.38 1,912.51 0.00 2,245.54 2,758.35 经营性往来
公司
大庆石油管理局 实际控制人子公司 应收账款 656.37 1,074.66 0.00 697.46 1,033.57 经营性往来
辽河石油勘探局 实际控制人子公司 应收账款 317.16 0.00 0.00 0.00 317.16 经营性往来
大港油田集团有限责任公
实际控制人子公司 应收账款 627.30 212.73 0.00 649.00 191.03 经营性往来
司
其他关联 华北石油管理局 实际控制人子公司 应收账款 319.95 292.00 0.00 309.99 301.96 经营性往来
人及其附 四川石油管理局 实际控制人子公司 应收账款 50.04 0.00 0.00 50.04 0.00 经营性往来
属企业 新疆石油管理局 实际控制人子公司 应收账款 14.17 60.95 0.00 44.62 30.50 经营性往来
吉林石油集团有限责任公
实际控制人子公司 应收账款 1.53 0.00 0.00 1.53 0.00 经营性往来
司
中国石油天然气管道局 实际控制人子公司 应收账款 0.00 107.42 0.00 0.00 107.42 经营性往来
中国石油长城钻探工程有
实际控制人子公司 应收账款 1,325.20 5,071.43 0.00 3,111.72 3,284.91 经营性往来
限责任公司
中国石油渤海钻探工程有 实际控制人子公司 应收账款 437.27 3,619.96 0.00 3,495.83 561.40 经营性往来
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
限责任公司
中国石油集团西部钻探工
实际控制人子公司 应收账款 3,085.34 6,054.51 0.00 5,461.22 3,678.63 经营性往来
程有限责任公司
中国石油川庆钻探工程有
实际控制人子公司 应收账款 0.00 459.32 0.00 0.00 459.32 经营性往来
限责任公司
渤海石油装备制造有限公
实际控制人子公司 应收账款 146.42 62.44 0.00 99.93 108.93 经营性往来
司
宝鸡石油机械有限责任公
实际控制人子公司 应收账款 3,464.81 209.92 0.00 341.71 3,333.02 经营性往来
司
中国石油技术开发公司 实际控制人子公司 应收账款 1,593.44 5,253.31 0.00 4,417.22 2,429.53 经营性往来
中国石油天然气运输公司 实际控制人子公司 应收账款 0.00 71.03 0.00 45.32 25.71 经营性往来
中国石油工程建设公司 实际控制人子公司 应收账款 962.37 1,998.19 0.00 2,739.09 221.47 经营性往来
中国华油集团公司 实际控制人子公司 应收账款 33.02 3.02 0.00 33.02 3.02 经营性往来
中国石油集团工程设计有
实际控制人子公司 应收账款 184.48 2,628.14 0.00 836.94 1,975.68 经营性往来
限责任公司
中国石油天然气集团公司
实际控制人子公司 应收账款 94.00 94.00 经营性往来
商业储备油分公司
中国石油集团西南管道有
实际控制人子公司 应收账款 0.00 0.74 0.00 0.49 0.25 经营性往来
限公司
中石油（北京）科技开发
实际控制人子公司 应收账款 0.00 14.02 0.00 0.00 14.02 经营性往来
有限公司
塔里木石油勘探开发指挥 实际控制人子公司 应收账款 5.30 5.30 0.00 经营性往来
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
部
中国石油天然气股份有限
实际控制人子公司 预付账款 8.78 0.00 0.00 8.78 0.00 经营性往来
公司
中国石油天然气股份有限
实际控制人子公司 其他应收款 0.36 0.19 0.00 0.00 0.55 经营性往来
公司
中国石油集团西部钻探工
实际控制人子公司 其他应收款 4.00 2.00 0.00 4.00 2.00 经营性往来
程有限责任公司
中国石油长城钻探工程有
实际控制人子公司 其他应收款 3.00 0.00 0.00 0.00 3.00 经营性往来
限责任公司
中国石油天然气第一建设
实际控制人子公司 应收账款 8.42 0.00 0.00 8.42 0.00 经营性往来
公司
中国石油天然气第七建设
实际控制人子公司 应收账款 29.43 0.00 0.00 29.43 0.00 经营性往来
公司
宝鸡石油机械有限责任公
实际控制人子公司 其他应收款 0.00 0.50 0.00 0.00 0.50 经营性往来
司
总计 —— —— —— 17,339.84 31,664.59 0.00 27,075.40 21,929.03 ——
法定代表人：吴根柱 主管会计工作负责人:刘明怀 会计机构负责人: 刘明怀
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