徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐工集团工程机械股份有限公司
2015 年度报告
2016 年 03 月
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王民先生、主管会计工作负责人吴江龙先生及会计机构负责人
(会计主管人员)赵成彦先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司风险因素已经于本报告第四节第九部分“公司未来发展展望”章节披
露，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 60
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 72
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 79
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 195
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
徐工集团 指 徐州工程机械集团有限公司
徐工有限 指 徐工集团工程机械有限公司
徐工机械、本公司或公司 指 徐工集团工程机械股份有限公司
股东大会 指 徐工集团工程机械股份有限公司股东大会
董事会 指 徐工集团工程机械股份有限公司董事会
监事会 指 徐工集团工程机械股份有限公司监事会
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
徐工重型 指 徐州重型机械有限公司
徐工进出口 指 徐州工程机械集团进出口有限公司
徐工投资 指 徐州徐工投资有限公司
徐工施维英 指 徐州徐工施维英机械有限公司
徐工信息 指 江苏徐工信息技术股份有限公司
徐工环境 指 徐州徐工环境技术有限公司
徐工研究院 指 徐工集团工程机械股份有限公司江苏徐州工程机械研究院
徐工巴西 指 徐工集团巴西制造有限公司
徐工传动 指 徐州徐工传动科技机械有限公司
徐工铁装 指 徐州徐工铁路装备有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 徐工机械 股票代码 000425
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 徐工集团工程机械股份有限公司
公司的中文简称 徐工机械
公司的外文名称（如有） XCMG Construction Machinery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）XCMG
公司的法定代表人 王民
注册地址 江苏省徐州经济技术开发区驮蓝山路 26 号
注册地址的邮政编码 221004
办公地址 徐州经济技术开发区驮蓝山路 26 号
办公地址的邮政编码 221004
公司网址 http://xgjx.xcmg.com
电子信箱 zqb@xcmg.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 费广胜
联系地址 徐州经济技术开发区驮蓝山路 26 号
电话 0516-87565621
传真 0516-87565610
电子信箱 fgs@xcmg.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 徐工机械 证券部
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 913203001347934993
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
1993 年-2002 年控股股东为徐州工程机械集团有限公司。2003 年-至今控股股东为
历次控股股东的变更情况（如有）
徐工集团工程机械有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层
签字会计师姓名 周家文 王直群
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 16,657,829,344.69 23,306,280,782.04 -28.53% 28,126,631,018.80
归属于上市公司股东的净利润
50,598,167.68 413,301,876.07 -87.76% 1,602,242,851.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-851,117,157.81 198,584,090.95 -528.59% 1,406,971,571.40
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
107,741,999.03 737,667,588.58 -85.39% -48,008,823.32
（元）
基本每股收益（元/股） 0.007 0.058 注 -87.93% 0.226
稀释每股收益（元/股） 0.007 0.058 -87.93% 0.226
加权平均净资产收益率 0.24% 2.10% 减少 1.86 个百分点 8.85%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 42,707,944,215.83 48,881,857,023.06 -12.63% 51,454,116,023.59
归属于上市公司股东的净资产
20,591,291,015.58 20,118,935,358.34 2.35% 19,580,036,310.99
（元）
注： 报告期内，公司以 2015 年 6 月 30 日公司股份总数 2,361,429,234 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20
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股，转增后公司总股本增加至 7,084,287,702 股，2013 年度和 2014 年度基本每股收益按照新股本数追溯调整。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 4,681,803,032.75 4,809,148,182.10 3,546,854,142.34 3,620,023,987.50
归属于上市公司股东的净利润 -393,580,331.24 401,649,336.73 4,281,922.78 38,247,239.41
归属于上市公司股东的扣除非经
-404,752,348.31 146,981,730.66 -90,810,259.28 -502,536,280.88
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,282,894,106.13 1,507,454,507.30 17,250,638.82 -134,069,040.96
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 转让股权及相关资产
751,574,890.68 2,560,881.39 858,698.32
值准备的冲销部分） 产生的收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
政府项目扶持资金及
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 165,163,926.08 93,290,513.20 161,353,392.12
奖励款等
受的政府补助除外）
可供出售金融资产在
委托他人投资或管理资产的损益 115,201,153.60 28,590,211.68 10,557,792.58
持有期间的投资收益
债务重组损益 6,433,787.83 4,887,963.56 -8,258,578.13
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 111,947,063.85 50,951,966.63
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合并日的当期净损益
受托经营管理资产取
受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
得的收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,710,869.19 -8,730,671.34 -1,843,979.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,734,247.64 101,542.16
减：所得税影响额 138,732,159.68 22,095,595.84 28,501,574.39
少数股东权益影响额（税后） 2,637,142.21 466,829.02 -8,052,020.53
合计 901,715,325.49 214,717,785.12 195,271,279.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事起重机械、铲运机械、压实机械、路面机械、桩工机械、消防机械、环卫机械及其他工程机械及工程机
械备件的研发、制造和销售。公司是国内领先的全系列工程装备解决方案服务商。公司的主要经营模式为，对普通规格型号
的常规产品根据年度预算整体目标制定年度的销售计划，并结合市场波动规律计算每月的采购和销售计划，同时在每月末根
据市场的变化及产销存数据做适当修订后制定下月的采购和生产计划。而对于部分大吨位的产品，则基本上会按照销售订单
的数量安排采购和生产。产品销售方面，公司根据各产品的市场特点分别采用直销和经销两种方式。
公司所属行业为工程机械行业。工程机械行业是中国机械工业的主要支柱产业之一，目前处于较为成熟的发展阶段。
工程机械是装备工业的重要组成部分，广泛应用于交通运输建设、能源工业建设、矿山建设、农林水利建设、工业与民用建
筑、城市建设、环境保护等领域。工程机械产品市场需求受国家固定资产和基本建设投资规模的影响较大。国家宏观经济形
势的变化、有关产业政策的调整会影响工程机械行业景气度，由于国民经济运行具有一定的周期性，因此工程机械行业也具
有周期性特征。公司是中国工程机械行业的排头兵，在国内工程机械行业主营业务收入排名前列，是全国工程机械制造商中
产品品种与系列最多元化、最齐全的公司之一，也是国内行业标准的开发者和制定者，拥有业内领先的产品创新能力和国内
最完善的零部件制造体系。公司是目前中国工程机械领域最具竞争力和影响力的公司之一，在行业中处于较为领先的竞争地
位，多项核心产品国内市场占有率第一或位于前列。同时，公司拥有布局全球的营销网络，是国内最大的工程机械出口商之
一，汽车起重机、压路机、平地机等多项产品出口市场份额第一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内，公司购买了徐州罗特艾德回转支承有限公司 40%股权、力士（徐州）回
股权资产 转支承有限公司 40%股权；公司转让徐工集团巴西投资有限公司 90%股权、转让徐
州徐工施维英机械有限公司 75%股权；公司新设徐州徐工环境技术有限公司。
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）具有远见卓识且经验丰富的管理团队。公司管理层平均具有30多年行业管理经验，对行业发展具有深刻的认知和前瞻
性思考。
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（二）拥有市场认可的品牌，诚信共赢的企业文化。徐工是中国最具影响力的工程机械品牌之一，拥有厚重的历史积淀，公
司也是首家开拓国际市场的中国工程机械企业，在国内与国外市场，徐工品牌拥有广泛的品牌认可度。无论是对待公司股东
还是公司的客户、供应商，都坚持诚信共赢，在市场上有良好的口碑。
（三）拥有完善的产品系列，产品结构均衡。徐工机械拥有近500种产品，从零部件到主机都能自主专业化生产，种类齐全，
结构均衡。可以为客户提供成套解决方案，对行业波动的防御性相对较好。
（四）拥有引领行业的技术优势与研发能力。公司掌握的核心技术超百项，获得授权有效专利超千项；公司拥有引领行业的
技术优势，多次获得国家科学进步二等奖。拥有国内一流的工程机械研发机构，有技术实力强大的科研开发队伍。
（五）拥有完善的国内外营销网络。在国内，公司已拥有了由自营办事处及经销商组成的广泛的分销及服务网络；在国外，
公司的海外销售网络包括海外第三方经销商和服务中心，产品销往超过170余个国家和地区。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，我国GDP同比增长6.9%，增速比上年下降0.5个百分点。其中作为拉动经济增长重要力量的固定资产投资（不
含农户）名义增长10.0%，增速同比回落5.7个百分点，增速创15年来的最低。（数据来源：国家统计局网站）
受宏观经济增速回落、固定资产投资持续放缓的影响，工程机械产品市场需求不振，国内工程机械行业连续下滑和调整，
工程机械行业总体需求不足，行业产能过剩、洗牌加剧。
在行业连续近五年低谷再遇重挫的强力挑战中，公司坚定贯彻执行“三个更加注重”与“三个全面”的指导思想和各项重大
举措不动摇，更加聚焦国际市场、技术创新、管理创新，不断加大结构调整和深化改革力度，扎实提升效率效益和质量风控，
市场竞争力继续增强，在国内国际两个市场上取得了优异成绩，实现了有质量的发展。
报告期内，公司实现营业总收入166.58亿元，同比下降28.53%；归属于母公司所有者的净利润0.51亿元，同比下降87.76%。
基本每股收益0.007元，归属于母公司所有者的每股净资产2.91元。强化精益管控，管理费用同比下降 21.51%，销售费用同
比下降 25.67%，存货同比下降 25.49%。
报告期内主要工作情况：
一是逆势增强竞争力影响力。2015年，国内行业主要8类主机销量同比下降42.6%，是2014年降幅的2.5倍，使行业在连续
近五年低谷中再度重挫。在重挫挑战面前，公司以改革创新和坚定执着、扎实务实的工作作风，强力部署推进了一系列聚焦
效益提升和强控风险的重大改革调整，实现主导产品市场份额和领先优势进一步集中增长：主导产品尤其中高端产品市场占
有率明显提升，如130吨以上超大吨位轮式起重机市场占有率增长12.7个百分点稳居第一，6吨以上大吨位装载机市场占有率
增长5个百分点，单钢轮全液压压路机市场占有率增长6.4个百分点，XR280以上大吨位旋挖钻机占据国内市场半壁江山等。
公司移动式起重机市场占有率继续保持世界领先，压路机、平地机、摊铺机、旋挖钻机、随车起重机、水平定向钻、高空消
防车等市场占有率继续稳居国内行业第一；高空作业车稳居国内行业前三；成套性环境装备、隧道施工装备、路面养护机械
及高空作业平台等加快推向市场，提升了产品竞争力和市场影响力。
二是大刀阔斧力推全面改革。年初，公司核心骨干参与认购总规模27,747万元资管计划，骨干层以自费改革、自担风险
的担当精神，迈开国企改革第一步。强有力打出内部改革组合拳：力推重大结构调整，将一批优质的资产装入上市公司，并
将徐工施维英从上市公司剥离；推进徐工巴西公司业务资产重组，环境产业、消防产业和高空作业平台产业实现分立发展；
徐工信息公司，徐工投资公司两家企业去年净利润都实现倍增；成立军工部，与解放军某部开始实施军民融合具体工作计划，
全年军用工程机械销售实现翻倍。
三是强化管控力降风险成本。公司上下在年底打响一场应收账款清欠攻坚战，聚焦实现现金流回款指标，实现经营理念
强力扭转并传导至客户和经销商。营销总公司强化经销商资产抵押与合同穿透性，遏制经销商跨线销售；公司直销占比由2014
年的15%上升至34%。全面压降每一项费用开支；全年大宗物资集采降本近2亿元。坚决大幅调整提升了产能布局，形成了
环境、铁装、物流产业新基地布局，均较快提升了产能利用率；液压零部件、旋挖钻机基地规划建设。
四是全面深化国际化扎根。徐工进出口公司与各企业协同共进齐发力，非洲市场实现突破；自营出口和徐工品牌主机出
口总额均继续位居国内行业第一位。巴西公司8种产品获菲纳米资质，16款适应性新产品下线，在巴西经济衰退不利中销售
逆势增长8%。徐工研究院及海外研究中心成为新的关键创新载体。
五是稳步提升产品技术质量。系统性质量提升工程初见成效：汽车起重机、压路机、装载机超早期及早期故障反馈率分
别累计下降65.5%、38%和近40%。千吨级起重机、大吨位装载机逐步批量进入市场受到用户青睐，大型矿山机械油缸批量
配套力拓集团；“大型智能化非开挖定向钻机关键技术及产业化”项目获中国机械工业科技进步一等奖，“大型工程建设成套
吊装设备关键技术研究及产业化”项目获江苏省科学技术奖一等奖，该项目今年再获国家科技进步二等奖；全年新增有效授
权专利近千项，其中新增发明专利200余项；国际专利实现突破。研究院国家级高端工程机械智能制造实验室获国家科技部
批准建设，徐工工业设计中心获国家工信部批准升格为国家级。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 16,657,829,344.69 100% 23,306,280,782.04 100% -28.53%
分行业
工程机械行业 16,657,829,344.69 100.00% 23,306,280,782.04 100.00% -28.53%
分产品
1.起重机械 5,756,549,649.42 35.94% 7,330,464,279.10 32.70% -21.47%
2.铲运机械 2,168,132,469.74 13.53% 3,096,571,122.06 13.81% -29.98%
3.压实机械 946,328,937.48 5.91% 1,161,137,355.40 5.18% -18.50%
4.混凝土机械 928,667,842.23 5.80% 2,618,755,410.86 11.68% -64.54%
5.路面机械 341,820,438.46 2.13% 442,289,753.31 1.97% -22.72%
6.桩工机械 1,798,782,853.05 11.23% 1,691,735,967.23 7.55% 6.33%
7.消防机械 468,240,179.49 2.92% 474,825,201.02 2.12% -1.39%
8.其他工程机械 1,043,633,393.96 6.51% 1,865,443,888.66 8.32% -44.05%
9.工程机械备件及
2,567,020,457.56 16.02% 3,737,700,528.91 16.67% -31.32%
其他
10.其他业务收入 638,653,123.30 3.83% 887,357,275.49 3.81% -28.03%
分地区
境内 13,510,564,089.02 81.11% 20,153,383,430.97 86.47% -32.96%
境外 3,147,265,255.67 19.65% 3,152,897,351.07 14.06% -0.18%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 增减
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分行业
工程机械行业 16,657,829,344.69 13,242,876,834.47 20.50% -28.53% -26.57% 减少 2.12 个百分点
分产品
起重机械 5,756,549,649.42 4,595,212,423.71 20.17% -21.47% -16.21% 减少 5.01 个百分点
铲运机械 2,168,132,469.74 1,761,786,483.29 18.74% -29.98% -27.72% 减少 2.54 个百分点
桩工机械 1,798,782,853.05 1,203,614,422.07 33.09% 6.33% 16.67% 减少 5.93 个百分点
工程机械备件
2,567,020,457.56 2,270,252,110.37 11.56% -31.32% -33.76% 增加 3.25 个百分点
及其他
分地区
境内 13,510,564,089.02 10,801,816,384.61 20.05% -32.96% -30.96% 减少 2.32 个百分点
境外 3,147,265,255.67 2,441,060,449.86 22.44% -0.18% 2.25% 减少 1.84 个百分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 台 27,773 39,350 -29.42%
工程机械行业
生产量 台 24,197 37,879 -36.12%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内生产量下降较大的原因主要由于面对目前低迷的行业市场需求，公司采取积极有效的措施压降库存占用。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
11,376,254,347.6 15,639,522,816.2
工程机械行业 1、原材料 89.18% 90.48% -27.26%
8 0
2、人工成本（含
工程机械行业 674,926,813.93 5.29% 855,561,203.65 4.95% -21.11%
劳务费）
13
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
3、燃料及动力
工程机械行业 87,965,417.46 0.69% 116,877,983.83 0.68% -24.74%
（能源费用）
工程机械行业 4、折旧费 450,235,233.99 3.53% 434,397,270.75 2.51% 3.65%
工程机械行业 5、其他 167,236,468.74 1.31% 238,341,374.26 1.38% -29.83%
工程机械行业 6、其他业务成本 486,258,552.68 3.67% 748,778,129.76 4.15% -35.06%
13,242,876,834.4 18,033,478,778.4
工程机械行业 合计 100.00% 100.00% -26.57%
7 5
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
1.起重机械 产品成本总额 4,595,212,423.71 36.02% 5,484,104,133.38 31.73% -16.21%
2.铲运机械 产品成本总额 1,761,786,483.29 13.81% 2,437,472,309.85 14.10% -27.72%
3.压实机械 产品成本总额 740,382,746.98 5.80% 907,844,481.59 5.25% -18.45%
4.混凝土机械 产品成本总额 726,382,864.19 5.69% 1,777,066,676.67 10.28% -59.12%
5.路面机械 产品成本总额 264,998,304.12 2.08% 331,500,278.79 1.92% -20.06%
6.桩工机械 产品成本总额 1,203,614,422.07 9.44% 1,031,644,082.79 5.97% 16.67%
7.消防机械 产品成本总额 287,285,722.65 2.25% 257,983,497.36 1.49% 11.36%
8.其他工程机械 产品成本总额 906,703,204.41 7.11% 1,629,909,591.90 9.43% -44.37%
9.工程机械备件
产品成本总额 2,270,252,110.37 17.80% 3,427,175,596.36 19.83% -33.76%
及其他
10、其他业务成
其他业务成本 486,258,552.68 3.67% 748,778,129.76 4.15% -35.06%
本
13,242,876,834.4 18,033,478,778.4
合计 100.00% 100.00% -26.57%
7 5
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
（一）本期新纳入合并范围的子公司：报告期内，公司以新设方式取得徐州徐工环境技术有限公司100%股权、徐工（辽宁）
机械有限公司60%股权；
（二）本期不再纳入合并范围的（原）子公司： 报告期内，公司分别转让了持有的徐工集团巴西投资有限公司90.00%的股
权、 徐州徐工施维英机械有限公司75.00%的股权
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
14
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,901,275,016.89
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.42%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 A 1,744,789,657.13 10.48%
2 客户 B 597,341,538.46 3.59%
3 客户 C 233,011,046.30 1.40%
4 客户 D 172,130,883.00 1.03%
5 客户 E 154,001,892.00 0.92%
合计 -- 2,901,275,016.89 17.42%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,237,029,201.87
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.39%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 1,218,733,841.47 1,639,672,006.29 -25.67%
管理费用 1,471,520,357.26 1,874,816,230.65 -21.51%
主要由于巴西子公司汇兑损失同比
财务费用 1,058,407,505.45 610,517,876.27 73.36%
增加较大
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
探索工程科技，为全球工程建设和可持续发展提供解决方案是公司使命。2015 年度，公司以满足客户需求为目标，以
巩固核心竞争优势为目的，加大公司核心零部件、智能化、无人化和新兴产业产品的研发与投入，按计划有序推进各类研发
项目的开展。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
15
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
研发人员数量（人） 2,179 2,606 -16.39%
研发人员数量占比 14.97% 16.37% 减少 1.40 个百分点
研发投入金额（元） 566,366,197.72 755,656,547.68 -25.05%
研发投入占营业收入比例 3.40% 3.24% 增加 0.16 个百分点
研发投入资本化的金额（元） 9,002,229.00 35,000,000.00 -74.28%
资本化研发投入占研发投入
1.59% 4.63% 减少 3.04 个百分点
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 17,721,136,216.68 28,417,652,485.55 -37.64%
经营活动现金流出小计 17,613,394,217.65 27,679,984,896.97 -36.37%
经营活动产生的现金流量净
107,741,999.03 737,667,588.58 -85.39%
额
投资活动现金流入小计 781,704,392.84 517,263,868.70 51.12%
投资活动现金流出小计 2,533,687,569.46 1,388,305,656.53 82.50%
投资活动产生的现金流量净
-1,751,983,176.62 -871,041,787.83 101.14%
额
筹资活动现金流入小计 9,557,250,359.56 8,346,352,762.41 14.51%
筹资活动现金流出小计 7,886,948,925.38 10,181,958,133.67 -22.54%
筹资活动产生的现金流量净
1,670,301,434.18 -1,835,605,371.26 -190.99%
额
现金及现金等价物净增加额 -23,674,916.44 -2,010,705,159.22 -98.82%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动现金流入小计为1,772,113.62万元，较去年同期2,841,765.25万元减少1,069,651.62万元的主要原因
是销售商品、提供劳务收到的现金同比减少1,167,355.65万元。
（2）报告期内，经营活动现金流出小计为1,761,339.42万元，较去年同期2,767,998.49万元减少1,006,659.07万元的主要原因
是购买商品、接受劳务支付的现金同比减少911,738.92万元。
（3）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为10,774.20万元，较去年同期73,766.76万元减少62,992.56万元的主要原因是
经营活动现金流入小计同比减少1,069,651.62万元。
（4）报告期内，投资活动现金流入小计为78,170.44万元，较去年同期51,726.39万元增加26,444.05万元的主要原因是处置子
16
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
公司及其他营业单位收到的现金净额同比增加29,571.55万元。
（5）报告期内，投资活动现金流出小计为253,368.76万元，较去年同期138,830.57万元增加114,538.19万元的主要原因是投资
支付的现金同比增加94,280.98万元。
（6）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-175,198.32万元，较去年同期-87,104.18万元减少88,094.14万元的主要原因
是投资活动现金流出小计同比增加114,538.19万元。
（7）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为167,030.14万元，较去年同期-183,560.54万元增加350,590.68万元的主要原
因是报告期内筹资活动现金流出小计同比减少229,500.92万元。
（8）报告期内，现金及现金等价物净增加额为-2,367.49万元，较去年同期-201,070.52万元增加198,703.02万元的主要原因是
筹资活动产生的现金流量净额同比增加350,590.68万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 862,233,845.44 1,864.26% 处置长期股权投资等 否
资产减值 543,999,248.39 1,176.20% 按公司会计政策计提 是
营业外收入 213,236,511.81 461.04% 收到的政府补助等 否
营业外支出 24,733,617.59 53.48% 支付的其他非经常性损益 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
4,999,501,020. 5,158,101,936.
货币资金 11.71% 10.55% 增加 1.16 个百分点
10 54
18,029,200,66 20,034,543,874
应收账款 42.22% 40.99% 增加 1.23 个百分点
1.22 .27
5,748,109,622. 7,714,323,073.
存货 13.46% 15.78% 减少 2.32 个百分点
24 04
827,781,867.9
长期股权投资 1.94% 339,718,206.06 0.69% 增加 1.25 个百分点
8
6,027,660,405. 8,190,647,235.
固定资产 14.11% 16.76% 减少 2.65 个百分点
57 05
17
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
185,348,735.0
在建工程 0.43% 390,606,851.62 0.80% 减少 0.37 个百分点
0
4,532,958,891. 3,301,256,200.
短期借款 10.61% 6.75% 增加 3.86 个百分点
57 00
1,349,418,434. 3,048,348,284.
长期借款 3.16% 6.24% 减少 3.08 个百分点
30 00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
注
1,700,000,000.00 2,174,511,272.50 -21.82%
注： 报告期内公司董事会审批通过 170,000 万元，实际投资 70,000 万元
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期末不存在证券投资。报告期内实现证券投资收益 244.28 万元。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
18
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
发行可转
2013 换公司债 243,006.8 105,910.51 162,768.84 81,252.84 81,252.84 33.44% 0 不适用 0
券
合计 -- 243,006.8 105,910.51 162,768.84 81,252.84 81,252.84 33.44% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
截至 2015 年 3 月 31 日，公司 2013 年可转换债券募集资金投资项目已投资 162,768.84 万元；2015 年 5 月 21 日公司 2015
年第一次临时股东大会审批通过了《关于终止 2013 年可转换公司债券募集资金投资项目暨将剩余募集资金永久补充流动
资金的议案》，终止 2013 年可转债募投项目，并将截至 2015 年 3 月 31 日剩余的 81,252.84 万元募集资金永久补充流动资
金；截至报告期末，2013 年公司发行可转换公司债券募集资金已全部使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
混凝土搅拌机械升级
是 72,902.04 72,902.04 3,093.15 11,186.83 15.00% 否 是
建设项目
履带底盘建设项目 是 63,181.77 63,181.77 28,080.73 53,836.48 85.00% 否 是
全地面起重机项目 是 87,482.45 87,482.45 73,011.78 87,536.76 100.00% 否 是
徐工机械研发能力提
是 19,440.54 19,440.54 1,724.85 10,208.77 52.00% 否 是
升项目
105,910.5 162,768.8
承诺投资项目小计 -- 243,006.8 243,006.8 -- -- -- --
1 4
超募资金投向
无
105,910.5 162,768.8
合计 -- 243,006.8 243,006.8 -- -- 0 -- --
1 4
19
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 -
（分具体项目）
项目可行性发生重大 目前工程机械行业需求不足、产能过剩,募投项目的实施环境已发生重大变化，鉴于此，公司决定终
变化的情况说明 止 2013 年可转换债券募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
（1）2013 年 12 月 19 日，公司第七届董事会第六次会议（临时）审议通过了《关于募集资金置换
期投入及置换情况
预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，置换资金 31,260.38 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
鉴于目前工程机械行业需求不足、产能过剩的整体形势，2015 年 4 月 30 日，公司第七届董事会第
二十六次会议（临时）审议通过《关于终止 2013 年可转换公司债券募集资金投资项目暨将剩余募
项目实施出现募集资
集资金永久补充流动资金的议案》，终止 2013 年可转债募投项目，并将截至 2015 年 3 月 31 日剩余
金结余的金额及原因
的 81,252.84 万元募集资金永久补充流动资金。该议案已经 2015 年 5 月 21 日公司 2015 年第一次临
时股东大会审批。议案内容详见 2015 年 5 月 4 日刊登在巨潮资讯网上《关于终止 2013 年可转换公
司债券募集资金投资项目暨将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。
尚未使用的募集资金
已永久补充流动资金。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
20
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
混凝土搅拌
机械升级建
设项目、履
带底盘建设
永久补充流
项目、全地 81,252.84 81,252.84 81,252.84 100.00% 是 否
动资金
面起重机项
目、徐工机
械研发能力
提升项目
合计 -- 81,252.84 81,252.84 81,252.84 -- -- 0 -- --
鉴于目前工程机械行业需求不足、产能过剩的整体形势，2015 年 4 月 30 日，公司第
七届董事会第二十六次会议（临时）审议通过《关于终止 2013 年可转换公司债券募
集资金投资项目暨将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，终止 2013 年可转债募
变更原因、决策程序及信息披露情况
投项目，并将截至 2015 年 3 月 31 日剩余的 81,252.84 万元募集资金永久补充流动资
说明(分具体项目)
金。该议案已经 2015 年 5 月 21 日公司 2015 年第一次临时股东大会审批。议案内容
详见 2015 年 5 月 4 日刊登在巨潮资讯网上《关于终止 2013 年可转换公司债券募集资
金投资项目暨将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
本期初
股权出 计划如
起至出
售为上 期实
售日该 所涉及
市公司 与交易 施，如
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 未按计 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 划实 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 施，应
的净利 户
润总额 当说明
润（万
的比例 原因及
元）
公司已
21
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
采取的
措施
交易以 详见刊
经徐州 登在
徐工集
市人民 《中国
团是公
出售事 政府国 证券
司的实
徐工 徐工集 项对公 有资产 报》、
际控制
（香 团巴西 司业务 监督管 《上海
2015 年 人，徐 2015 年
港）国 投资有 37,967.1 1,641.6 连续 理委员 证券
06 月 12 61% 是 工香港 是 是 06 月 13
际发展 限公司 1 3 性、管 会备案 报》及
日 发展为 日
有限公 90%股 理层稳 后的评 巨潮资
徐工集
司 权 定性无 估报告 讯网编
团的全
影响 所载的 号为
资子公
评估结 2015-52
司
果为交 的公
易价格 告。
交易以 详见刊
经徐州 登在
市人民 《中国
出售事 政府国 证券
徐州徐 项对公 有资产 报》、
徐工集
工施维 司业务 监督管 《上海
2015 年 团是公 2015 年
徐工集 英机械 67,663. 连续 理委员 证券
12 月 10 54,490 915% 是 司的实 是 是 12 月 12
团 有限公 29 性、管 会备案 报》及
日 际控制 日
司 75% 理层稳 后的评 巨潮资
人
股权 定性无 估报告 讯网编
影响 所载的 号为
评估结 2015-11
果为交 4 的公
易价格 告。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
徐工重庆工
150,000,000. 391,800,844. 24,031,150.3 213,855,945. -1,578,248.4 -6,789,689.0
程机械有限 子公司 机械制造
00 67 0 19 8 3
公司
徐州徐工物 50,000,000.0 2,390,166,11 80,456,624.8 4,465,694,60 -18,666,394. -16,155,254.
子公司 贸易服务
资供应有限 0 1.91 0 6.23 55 32
22
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
公司
徐州徐工铁
300,000,000. 803,132,349. 269,352,040. 265,070,893. -36,937,990. -37,248,579.
路装备有限 子公司 机械制造
00 40 96 99 04 21
公司
徐州徐工随
100,381,000. 785,782,563. 245,306,483. 772,344,817.
车起重机有 子公司 机械制造 7,764,252.28 6,713,967.18
00 69 32 22
限公司
徐州徐工特
100,000,000. 219,609,570. 41,015,436.3 90,772,012.4 -21,874,732. -22,304,643.
种工程机械 子公司 机械制造
00 96 6 4 88 98
有限公司
徐州重型机 800,000,000. 14,724,270,0 5,605,419,46 4,712,365,49 83,623,589.4 112,133,934.
子公司 机械制造
械有限公司 00 57.73 4.74 9.01 8 24
徐州工程机
贸易服务/机 700,000,000. 4,977,148,56 264,117,720. 4,902,096,50 -611,647,369 -436,930,682
械集团进出 子公司
械制造 00 6.12 07 8.09 .44 .99
口有限公司
徐州徐工投 1,000,000,00 1,923,098,15 1,076,083,70 116,424,693. 89,819,950.1
子公司 投资服务
资有限公司 0.00 5.38 6.65 05 6
徐州徐工施
1,061,268,03 7,990,645,94 826,008,484. 900,518,464. -480,584,053 -407,843,452
维英机械有 子公司 机械制造
9.88 4.75 30 08 .40 .02 注
限公司
徐工集团财 1,000,000,00 7,850,895,53 1,317,543,98 357,810,777. 211,265,317. 163,012,868.
子公司 金融服务
务有限公司 0.00 3.71 2.93 61 61 04
徐州徐工基
350,000,000. 3,115,316,46 517,274,952. 2,054,424,34 138,092,822. 134,391,147.
础工程机械 子公司 机械制造
00 5.61 65 8.20 69 21
有限公司
注：报告期间，公司转让所持有的徐工施维英全部股权，即徐工施维英 75%股权。转让结束后，徐工施维英不再纳入公司
合并报表范围。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
徐州徐工施维英机械有限公司 转让 增加公司净利润 5.45 亿元
主要控股参股公司情况说明
不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1.行业竞争格局
工程机械行业属于装备制造业，是国家重点鼓励发展的行业之一。近年来，受固定资产投资增速下滑，
下游需求萎缩，行业产能过剩等因素影响，工程机械行业竞争日趋激烈，市场出清加快，市场份额向龙头
企业集中将成为未来几年行业整合的发展趋势，市场份额较小的企业越来越难以生存，加速退出市场。
2.行业发展趋势
2016年是我国全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。近期政府加
大基础设施审批与建设步伐，有助改善行业需求预期。同时我国政府力推的“一带一路”战略将加速优势产
能“走不去”步伐，我国工程机械行业发展前景向好。
从国内市场看，我国所处城镇化阶段与区域、城乡经济发展不平衡的现状，决定了未来一定时期内基
础设施投资仍将保持较大的规模，可在一定程度上维持工程机械行业的市场需求。根据《2016年政府工作
报告》，今年国内要启动一批"十三五"规划重大项目，完成铁路投资8000亿元以上、公路投资1.65万亿元，
同时将开工20项重大水利工程，建设水电核电、特高压输电、智能电网、油气管网、城市轨道交通等重大
项目。这些投资增长无疑会拉动对本土工程机械产品的需求，带动工程机械行业景气度回升。
从国际市场看，伴随着“一带一路”国家战略的推进与落地，以及《国民经济和社会发展第十三个五年
规划纲要》中明确提出的将重点包括工程机械行业在内的12个行业通过开展国际产能和装备制造合作，推
动装备、技术、标准、服务走出去发展规划的落地。都将为具有比较优势的中国工程机械企业带来更为广
阔的发展空间。
虽然行业未来几年保持需求逐步企稳向上的预期，但受经济增速换挡步入“新常态”、结构调整带来的
短期阵痛、国家相关稳增长政策及“改革红利”的释放需要时间过程等因素影响，工程机械行业在2016年仍
将面临较大的经营压力，行业竞争环境依旧激烈。在此环境下，具有规模、品牌、技术、资金优势的行业
龙头企业将获得更大的竞争优势。
（二）公司发展战略
公司将继续实施“千亿元、国际化、世界级”的发展战略，推进变革创新、布局调整和国际开拓，成为
全球领先、极具价值创造力的世界级企业。
（三）公司经营计划
公司预计2015年实现销售收入247.76亿元，实际完成166.58亿元，未完成预计销售收入的原因是受宏观
经济和固定资产投资增速下滑影响，工程机械行业下游需求延续疲弱的态势。公司预计2016年销售收入
168.03亿元，同比增长约0.9%。
2016年，公司将扎实推进和落实“国际化、精益化、补短板、可持续”四大经营理念，重点采取以下经
营措施：（1）在全球产业升级和竞争中定位自己，高举高打、走向国际，向“一带一路”国家和海外投入重
兵，突破国外主要品牌打压围堵，全面进军发达国家市场，坚决让主导产品两个市场销售半对半，以打开
海外空间重构强大基本面。（2）改革经营模式：一手拼下新机存量市场和直销，一手盘活二手机并突破
租赁再制造，从产能拉动型向资产运营型和后市场服务型转型。（3）实施制造装备升级计划和工业4.0提
升计划，力攀技术“珠穆朗玛峰”；落地全球对标赶超计划，重点从无人操控工程机械上实现重大突破；国
际领先的矿山机械、环境装备等新产业及金融投资、信息技术等新业态加紧发力，实现利润源多元化。（4）
占据全球高端人才制高点；建设“具有全球影响力的产业科技创新中心和具有国际竞争力的先进制造业基
地”标杆企业，全面转型升级，成为国际中高端市场的主力军。
（四）可能面对的风险
1、经济波动的风险
公司所属的工程机械行业与宏观经济周期密切相关，基础设施建设、房地产、建筑业、水利及能源
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
等投资密集型行业的景气程度将直接影响对公司产品的需求量，宏观经济周期的波动对公司经营生产的影
响较大。2012 年以来，我国宏观经济平稳运行，但是经济增速和固定资产投资增速较往年的高速增长均
呈现放缓趋势，在国内外经济复苏推动力不足的形势下，工程机械行业的市场需求大幅下滑，行业整体盈
利水平低于预期。若未来宏观经济持续低迷或出现较大波动，将可能给公司所处工程机械行业的发展带来
风险，可能会对公司的产品需求和盈利能力造成重大不利影响。
对策：公司坚信中国宏观经济长期向好的基本面没有改变，发展前景依然广阔，但提质增效、转型
升级的要求更加紧迫。未来公司将在国家各项经济政策和产业政策的指导下，持续加强对市场需求变化的
跟踪研究，充分把握市场变化中形成的新机会，实现公司在工程机械行业的提质增效和转型升级；同时公
司将通过精益化从备件、服务、市场、制造多个维度提升自身的全价值链管理水平，努力提高经营效率，
降低运营成本，增强抵御政策风险的能力。
2、市场竞争风险
工程机械行业竞争程度较为激烈，由于早先我国基础设施建设较快，工程机械产品需求旺盛，各生产
企业纷纷扩大产能，国内工程机械产量大幅上升，行业竞争激烈。2012年以来，在宏观需求不振的背景下，
工程机械行业整体产能利用率降低，市场竞争压力增大。国内的行业龙头企业纷纷通过兼并收购进行外延
式发展来增加产品类别，延伸产品线以及提升技术水平，同时进行产业升级等方式来提升自身的竞争实力，
工程机械行业的整体竞争格局日趋激烈。如果公司不能在优势产品上持续保持核心竞争力，并及时调整产
业布局，公司就有可能面临市场份额下降的风险。
对策：工程机械产业竞争非常激烈，但也是在竞争环境中打拼出来的最具生命力的中国产业之一。公
司将通过三个方面持续增强并保持核心竞争优势：第一，以客户和市场导向，努力提升技术水平，让客户
更加认可产品，以帮助公司进入利润丰厚的国际高端市场；第二，在技术上创新驱动发展，通过技术进步
来降低成本；第三，努力拼下存量市场，夯实提升全线产品竞争优势。
3、海外投资风险
为了进一步开拓海外市场同时提升国际竞争力，公司在海外多地进行了销售网络及生产基地等布局，
因此公司经营会受到国际贸易关系、关税、贸易壁垒、业务所在地相关法规、税务环境、当地政策、汇率
变化、自然灾害等多种因素影响。由于相关境外投资所在国的政治、经济、法律环境与国内存在巨大差异，
其对外相关政策、法规也存在一定的变动风险，有可能对公司在境外的投资及经营活动产生不利影响。
对策：此类风险一旦发生将对公司海外的业务产生比较大的影响。为应对此类风险，降低因不可测因
素而带来的损失，公司将从事前、事中、事后三个角度对该类风险进行合理的控制。首先，在事前，也即
选择海外市场，实施战略进入时，公司会对目标市场进行详实充分的调研，了解海外市场相关的法律法规、
税务环境、行业特征等，争取避免进入高风险业务地区。其次，在拓展海外业务的同时，公司会加强同当
地相关监管部门的交流，加强与当地商业伙伴的合作，使业务充分适应海外当地的特殊性。最后，公司相
关海外业务部有专门的风险处理小组，当一些小概率黑天鹅事件发生后，公司会以最快的速度进行最优化
处理，以期将风险损失降到最低。
4、汇率波动风险
公司加大海外绿地建厂，以被投资国本币核算，加大海外产品市场开拓多以美元报价和结算，受到外
汇市场汇率变化，未来海外市场及人民币汇率的走势不确定性较高，从而将对公司的收益产生较大的影响。
对策：在国际汇率市场不断波动的今天，公司将主要从两个方面对汇率风险进行控制。第一，加大外
汇市场套期保值工具的研究与应用，锁定汇率变动的风险敞口；第二，对于可以用人民币进行结算交易的
地区，在签订合同时约定以人民币计价，以此来规避汇率波动风险。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司在巨潮资讯网互动易平台披
2015 年 01 月 14 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
详见公司在巨潮资讯网互动易平台披
2015 年 02 月 11 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
详见公司在巨潮资讯网互动易平台披
2015 年 07 月 24 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
详见公司在巨潮资讯网互动易平台披
2015 年 09 月 16 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
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2015 年 10 月 14 日 实地调研 个人
露的投资者关系活动记录表。
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2015 年 12 月 28 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
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2015 年 12 月 29 日 实地调研 机构
露的投资者关系活动记录表。
详见公司在巨潮资讯网互动易平台披
报告期间 书面问询 个人
露的回复。
接待次数 558
接待机构数量 21
接待个人数量 552
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司截至2015年6月30日总股本2,361,429,234股为基数，以
资本公积金向全体股东每10股转增20股，合计转增4,722,858,468股，本次转增后公司总股本增加至7,084,287,702股，2015年
半年度不送红股、不进行现金分红。
2014年度公司利润分配方案为：以公司2015年2月6日可转换债券实施转股并执行赎回条款后的总股本2,361,429,234
股为基数，每10股派发现金0.60元（含税），共计分派现金股利141,685,754.04元（含税）。2014年度资本公积金不转增股本。
2013年度公司利润分配方案为：以公司2013年12月31日总股本2,062,758,154股为基数，每10股派发现金1.00元（含
税），共计需分派现金股利206,275,815.40元（含税）。2013年度资本公积金不转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 0.00 50,598,167.68 0.00% 0.00 0.00%
2014 年 141,685,754.04 413,301,876.07 34.28% 0.00 0.00%
2013 年 206,276,237.80 1,602,242,851.34 12.87% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
由于公司主要业务受宏观经济下行、市场需求不足影响，公
司发展进入调整期，产业迫切需要转型升级，相关产业对资 公司发展进入调整期，产业迫切需要转型升级，相关产业对
金有一定需求。因此公司董事会提议：公司 2015 年度不进行 资金有一定需求。
利润分配，不进行资本公积金转增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺 承诺
承诺内容 履行情况
事由 方 类型 时间 期限
股改
承诺
1、经审计，徐工基础 2014
年度、2015 年度实现净利润
分别为 11,194.71 万元、
13,439.11 万元，扣除非经常
性损益的净利润分别为
11,179.15 万元、12,164.43
万元，徐工有限 100%股权
徐工有限承诺：徐工机械收购徐工有限持有的徐工 对应的 2014 年度、2015 年
基础 100%股权，徐工基础 100%股权交割日后的连续三 度扣除非经常性损益实现
个会计年度履行业绩补偿义务。徐工基础 2014 年度、 的净利润为 11,179.15 万元、
2015 年度、2016 年度经审计的净利润（以扣除非经常性 12,164.43 万元，超业绩承诺
收购
损益的净利润为计算依据）分别不低于人民币 8,948.67 金额分别为 2,230.48 万元、
报告
万元、9,535.37 万元和 11,143.83 万元。如徐工基础 2014 2,629.06 万元。2、经审计，
书或
年度、2015 年度、2016 年度的实际净利润数低于承诺净 2014 徐州赫思曼 2014 年度、2015
权益 业绩承 2014-2
徐工 利润数，则由徐工有限按照约定履行业绩补偿义务。 年 01 年度实现净利润分别为
变动 诺及补 016 年
有限 徐工有限承诺：徐工机械收购徐工有限持有的徐州赫思 月 01 5,419.84 万元、2060.12 万
报告 偿安排 度
曼 50%股权，徐州赫思曼 50%股权交割日后的连续三个 日 元，扣除非经常性损益的净
书中
会计年度履行业绩补偿义务。徐州赫思曼 2014 年度、 利润分别为 5,393.57 万元、
所作
2015 年度、2016 年度经审计的净利润（以扣除非经常性 2,062.64 万元，低于业绩承
承诺
损益的净利润为计算依据）分别不低于人民币 5,790.15 诺金额 5,790.15 万元、
万元、6,052.31 万元和 6,210.56 万元。如徐州赫思曼 2014 6,052.31 万元。徐州赫思曼
年度、2015 年度、2016 年度的实际净利润数低于承诺净 50%股权对应的 2014 年度、
利润数，则由徐工有限按照约定履行业绩补偿义务。 2015 年度扣除非经常性损
益实现的净利润分别为
2,696.79 万元、1,031.32 万
元，徐工有限向徐工机械支
付业绩补偿款分别为 198.29
万元、1,994.84 万元。截止
到 2016 年 3 月 31 日，该款
项已支付完毕。
资产 徐工 关于同 1.徐工集团、徐工有限保证徐工机械独立性的承诺：保 2009 1、自承诺以来，徐工集团、
重组 集团， 业竞争、证徐工机械与徐工集团、徐工有限及其下属企业在资产、年 07 长期 徐工有限认真履行承诺，在
时所 徐工 关联交 业务、机构、财务、人员方面保持独立。2.徐工集团、 月 31 资产、业务、机构、财务、
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
作承 有限 易、资金 徐工有限关于规范关联交易的承诺：徐工集团及徐工集 日 人员方面与公司保持独立。
诺 占用方 团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制 2、自承诺以来，徐工集团、
面的承 权或重大影响的其他公司不会利用拥有的徐工机械实际 徐工有限认真履行承诺，徐
诺 控制能力操纵、指使徐工机械或徐工机械董事、监事、 工机械与徐工集团、徐工有
高级管理人员，使得徐工机械以不公平的条件，提供或 限及其关联方的关联交易
者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损 履行了相关承诺，信息披露
害徐工机械利益的行为。徐工集团及徐工集团的全资子 符合相关规定。3、自承诺
公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影 以来，徐工集团、徐工有限
响的其他公司与徐工机械进行关联交易均将遵循平等、 认真履行承诺，徐工集团、
自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护 徐工有限及其拥有控制权
徐工机械的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证 或重大影响的下属公司，与
监会及证券交易所的有关规定和公司《章程》，履行相应 徐工机械经营范围内所从
的审议程序并及时予以披露。3.徐工集团、徐工有限不 事的业务不存在同业竞争
同业竞争承诺：只要徐工集团、徐工有限仍直接或间接 的情形。
对徐工机械拥有控制权或重大影响，徐工集团及徐工集
团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制
权或重大影响的其他公司将不会从事任何与徐工机械目
前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如
徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工
集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活
动可能在将来与徐工机械发生同业竞争或与徐工机械发
生利益冲突，徐工集团将放弃或将促使徐工集团之全资
子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大
影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，
或将徐工集团之全资子公司、控股子公司或徐工集团拥
有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允
的市场价格，在适当时机全部注入徐工机械。
承诺内容：2009 年重大资产重组完成后，徐工集团、 自承诺以来，徐工集团、徐
徐工有限未注入徐工机械的工程机械资产包括对徐州徐 工有限认真履行承诺:1、
工筑路机械有限公司、徐州徐工挖掘机械有限公司、江 2011 年 3 月，徐工有限已将
苏徐工工程机械租赁有限公司及五家合资公司（徐州赫 徐工筑路注入到徐工机械。
思曼电子有限公司、徐州派特控制技术有限公司、徐州 2、经公司第七届董事会第
关于同 美驰车桥有限公司、徐州罗特艾德回转支承有限公司和 十二次会议审议，2014 年第
业竞争、力士（徐州）回转支承有限公司）的投资。对该等资产 二次临时股东大会批准同
徐工 2009
关联交 的后续安排计划，徐工集团、徐工有限承诺如下：1、徐 意徐工集团工程机械有限
集团、 年 07
易、资金 州徐工筑路机械有限公司：徐工有限承诺，在 2009 年 长期 公司变更承诺、延期将所持
徐工 月 31
占用方 重大资产重组交割日后未来五年内，徐州徐工筑路机械 徐州徐工挖掘机械有限公
有限 日
面的承 有限公司经过培育后，在其主要产品市场占有率位居同 司注入公司.承诺变更为：
诺 行业前列、资产质量得到明显提高、盈利能力较强时， 2016 年 12 月 31 日前，
将徐州徐工筑路机械有限公司在适当时机注入到徐工机 将徐州徐工挖掘机械有限
械。2、徐州徐工挖掘机械有限公司：徐工有限承诺，2009 公司注入到徐工机械。3、
年重大资产重组交割日后未来五年内，在撤出对卡特彼 经公司第七届董事会第十
勒（徐州）有限公司投资、徐州徐工挖掘机械有限公司 二次会议审议，2014 年第二
资产质量和盈利能力得到明显提高、主要产品市场占有 次临时股东大会批准豁免
29
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
率位居同行业前列的前提下，将其在适当时机注入到徐 徐州工程机械集团有限公
工机械。3、江苏徐工工程机械租赁有限公司：徐工集团、 司将所持江苏徐工工程机
徐工有限承诺，2009 年重大资产重组交割日后未来五年 械租赁有限公司注入公司。
内，江苏徐工工程机械租赁有限公司盈利能力较强、融 4、2014 年 12 月，徐工有限
资租赁规模市场份额居同行业前列的前提下，将其在适 已将所持有的徐州派特、徐
当时机注入到徐工机械。4、五家合资公司徐州赫思曼电 州赫思曼、美驰车桥三家公
子有限公司（简称徐州赫思曼）、徐州派特控制技术有限 司全部股权注入到徐工机
公司（简称徐州派特）、徐州美驰车桥有限公司（简称美 械。2015 年 4 月，徐工有限
驰车桥）、徐州罗特艾德回转支承有限公司(徐州罗特艾 将所持有的徐州罗特艾德、
德)、力士（徐州）回转支承有限公司(徐州力士)：徐工 徐州力士两家公司全部股
有限承诺，未来在合资方同意、五家合资公司盈利能力 权注入到徐工机械。
较强的前提下，将合资公司的出资在适当时机注入到徐
工机械。
2015 年 9 月 16 日，徐工集
团工程机械股份有限公司
在股东大会审议 2015 年半
年度利润分配及资本公积
徐工集团工程机械有限公司在徐工集团工程机械股份有 金转增股本预案时，徐工集
徐工 限公司在股东大会审议 2015 年半年度利润分配及资本 团工程机械有限公司已投
2015 2015
有限、 对中小 公积金转增股本预案时，投赞成票。 徐工集团工程机械 赞成票。2015 年 8 月 27 日，
年 08 年 12
公司 股东承 股份有限公司董事王民先生、王一江先生、刘俊先生、 徐工集团工程机械股份有
月 22 月 31
全体 诺 李锁云先生、吴江龙先生、陆川先生、陈开成先生、林 限公司董事王民先生、王一
日 日
董事 爱梅女士、薛一平先生承诺，在公司董事会审议上述预 江先生、刘俊先生、李锁云
案时投赞成票。 先生、吴江龙先生、陆川先
其他
生、陈开成先生、林爱梅女
对公
士、薛一平先生，在公司董
司中
事会审议上述预案时投赞
小股
东所 成票。
作承 股份增持承诺如下：公司第一大股东徐工集团工程机械
2015 年 7 月 15 日-17 日，徐
诺 有限公司承诺未来 6 个月内根据《关于上市公司大股东
工有限通过深圳证券交易
及董事、监事、高级管理人员增持本公司股票相关事项 2015
2016 所交易系统增持公司股份
徐工 股份增 的通知》（证监发〔2015〕51 号）和《关于做好相关主 年 07
年 1 月 共计 27,358,205 股，占公司
有限 持承诺 体增持公司股票配套工作的通知》（上市部函〔2015〕632 月 09
9日 已发行股份的 1.16%，累计
号）规定，通过证券公司、基金管理公司定向资产管理 日
增持 3.5 亿元。本次承诺完
等方式按市价增持公司股票，增持金额不少于 3 亿元（含
成。
3 亿元）。增持完成后六个月内不减持。
2015年7月30日，公司2015年第三次临时股东大会审议通 2015 2016
徐工 回购股 过了《关于回购部分社会公众股份的议案》。公司回购 年 07 年 07 公司将在规定期限内，履行
机械 份承诺 股份的实施期限为自股东大会审议通过回购方案之日起 月 30 月 30 承诺，完成回购。
12个月内。 日 日
承诺
是否 是
按时
30
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
《中国证券
报》、《上海证
徐州徐工基础
2014 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 12 月 券报》及巨潮
工程机械有限 9,535.37 12,164.43 不适用
01 日 31 日 16 日 资讯网编号为
公司
2014-56 的公
告。
受下游需求下
滑等多方面因
《中国证券
素的影响，徐
报》、《上海证
州赫思曼销售
徐州赫思曼电 2014 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 12 月 券报》及巨潮
6,052.31 2,062.64 收入大幅下
子有限公司 01 日 31 日 16 日 资讯网编号为
滑，导致 2015
2014-56 的公
年净利润未达
告。
到业绩承诺目
标。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司收购了控股股东徐工有限持有的徐州徐工基础工程机械有限公司100%股权、徐州赫思曼电子有限公司50%
股权，徐工有限对此项交易作出业绩承诺，详见本报告承诺事项表。公司董事会已对收购资产的业绩承诺的实现情况进行了
单独审议，对差异情况进行了说明。详见2016年3月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
31
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（一）重要会计政策变更
公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。
（二）重要会计估计变更
公司第七届董事会第二十一次会议（临时）于2015年1月29日审议通过了《关于会计估计变更的议案》，
从2015年1月30日对应收账款的会计估计进行变更(未来适用法)，变更前后的计提比例如下：
账龄 变更前计提比例（%） 变更后计提比例（%）
1年以内（含未到合同收款日应收款） 0.00 2.00
1～2年 10.00 10.00
2～3年 50.00 50.00
3年以上 100.00 100.00
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
合并财务报表范围变化情况如下：
（一）本期新纳入合并范围的子公司：
名称 取得方式
徐州徐工环境技术有限公司 新设方式
徐工（辽宁）机械有限公司 新设方式
(二)本期不再纳入合并范围的（原）子公司：
名称 事由
徐工集团巴西投资有限公司 转让徐工机械持有的90.00%股权
徐州徐工施维英机械有限公司 转让徐工机械持有的75.00%股权
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 135
境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 年
32
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师姓名 周家文 王直群
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2015年度公司续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙），对公司内部控制有效性进行审计。审计
服务费为人民币52万元。
2015年度公司因资产整合事项，聘请东吴证券股份有限公司作为独立财务顾问，期间共支付财务顾问费人
民币65万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
33
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
南京徐工 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
汽车制造 工有限 采购 - 42,000 3.83% 102,290 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州徐工 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
挖掘机械 工有限 采购 - 31,084 2.83% 110,990 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州建机 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
工程机械 工有限 采购 - 20,372 1.86% 30,000 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州徐工 同受徐 2016 年
采购产 市场价 根据合
汽车制造 工有限 采购 - 0 0.00% 65,000 否 - 03 月 31
品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州特许 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
机器有限 工有限 采购 - 78 0.01% 5,500 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
公司 控制 日
江苏公信
同受徐 2016 年
资产经营 采购产 市场价 根据合
工集团 采购 - 0 0.00% 5,000 否 - 03 月 31
管理有限 品 格 同约定
控制 日
公司
江苏徐工
同受徐 2016 年
广联机械 采购产 市场价 根据合
工有限 采购 - 579 0.05% 5,000 否 - 03 月 31
租赁有限 品 格 同约定
控制 日
公司
江苏徐工
同受徐 2016 年
信息技术 采购材 市场价 根据合
工集团 采购 - 384 0.04% 2,763 否 - 03 月 31
服务股份 料、产品 格 同约定
控制 日
有限公司
徐州派特 2016 年
合营企 采购材 市场价 根据合
控制技术 采购 - 4,786 0.44% 12,096 否 - 03 月 31
业 料 格 同约定
有限公司 日
徐州赫思 合营企 采购材 市场价 根据合 2016 年
采购 - 10,305 0.94% 23,206 否 -
曼电子有 业 料 格 同约定 03 月 31
34
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
限公司 日
徐州美驰 2016 年
联营企 采购材 市场价 根据合
车桥有限 采购 - 14,616 1.33% 31,075 否 - 03 月 31
业 料 格 同约定
公司 日
徐州罗特
2016 年
艾德回转 联营企 采购材 市场价 根据合
采购 - 620 0.06% 1,025 否 - 03 月 31
支承有限 业 料 格 同约定
日
公司
力士（徐
2016 年
州）回转 联营企 采购材 市场价 根据合
采购 - 5,604 0.51% 13,361 否 - 03 月 31
支承有限 业 料 格 同约定
日
公司
Schwing
GmbH(及 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
其境内外 工集团 采购 - 127 0.01% 2,000 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
关联公 控制 日
司)
AMCA
Hydraulic 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
Fluid 工集团 采购 - 223 0.02% 1,200 否 - 03 月 31
料 格 同约定
Power 控制 日
BV
Fluitronic
s 同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
GmBH( 工集团 采购 - 3 0.00% 400 否 - 03 月 31
料 格 同约定
简称 FT 控制 日
公司)
同受徐 2016 年
采购材 市场价 根据合
欧研中心 工集团 采购 - 48 0.00% 200 否 - 03 月 31
料 格 同约定
控制 日
南京徐工 同受徐 2016 年
销售材 市场价 根据合
汽车制造 工有限 销售 - 17,975 1.08% 36,200 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州徐工 同受徐 2016 年
销售材 市场价 根据合
挖掘机械 工有限 销售 - 75,936 4.56% 133,082 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州建机 同受徐 2016 年
销售材 市场价 根据合
工程机械 工有限 销售 - 3,524 0.21% 34,090 否 - 03 月 31
料、产品 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州徐工 同受徐 销售材 市场价 根据合 2016 年
销售 - 0 0.00% 30,000 否 -
汽车制造 工有限 料 格 同约定 03 月 31
35
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
有限公司 控制 日
徐工重庆
同受徐 2016 年
建机工程 销售材 市场价 根据合
工有限 销售 - 494 0.03% 850 否 - 03 月 31
机械有限 料 格 同约定
控制 日
公司
徐州特许 2016 年
合营企 销售材 市场价 根据合
机器有限 销售 - 0 0.00% 500 否 - 03 月 31
业 料 格 同约定
公司 日
江苏徐工
同受徐 2016 年
工程机械 销售材 市场价 根据合
工集团 销售 - 46,716 2.80% 208,900 否 - 03 月 31
租赁有限 料、产品 格 同约定
控制 日
公司
江苏公信
同受徐 2016 年
资产经营 销售产 市场价 根据合
工集团 销售 - 0 0.00% 56,500 否 - 03 月 31
管理有限 品 格 同约定
控制 日
公司
江苏徐工
同受徐 2016 年
广联机械 销售材 市场价 根据合
工有限 销售 - 4,572 0.27% 89,220 否 - 03 月 31
租赁有限 料、产品 格 同约定
控制 日
公司
徐工集团 2016 年
公司控 销售产 市场价 根据合
工程机械 销售 - 3,662 0.22% 3,950 否 - 03 月 31
股股东 品 格 同约定
有限公司 日
徐州派特 2016 年
合营公 销售材 市场价 根据合
控制技术 销售 - 167 0.01% 6,200 否 - 03 月 31
司 料 格 同约定
有限公司 日
Schwing
同受徐 2016 年
GmbH 销售材 市场价 根据合
工集团 销售 - 925 0.06% 2,300 否 - 03 月 31
（简称施 料 格 同约定
控制 日
维英）
徐州罗特
2016 年
艾德回转 联营公 销售产 市场价 根据合
销售 - 42 0.00% 0是 - 03 月 31
支承有限 司 品 格 同约定
日
公司
徐州徐工 同受徐 租入厂 2016 年
市场价 根据合
挖掘机械 工有限 租赁 房、办公 - 0 1,200 否 - 03 月 31
格 同约定
有限公司 控制 室 日
徐州建机 同受徐 2016 年
租出厂 市场价 根据合
工程机械 工有限 租赁 - 240 240 否 - 03 月 31
房 格 同约定
有限公司 控制 日
徐工重庆 同受徐 租赁 租出厂 市场价 - 786 1,500 否 根据合 - 2016 年
36
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
建机工程 工有限 房 格 同约定 03 月 31
机械有限 控制 日
公司
江苏徐工
同受徐 2016 年
广联机械 租入设 市场价 根据合
工有限 租赁 - 5 6,000 否 - 03 月 31
租赁有限 备 格 同约定
控制 日
公司
XCMG 同受徐 2016 年
租入房 市场价 根据合
Europe 工集团 租赁 - 73 70 是 - 03 月 31
屋 格 同约定
GmbH 控制 日
徐工集团 2016 年
公司控 租出房 市场价 根据合
工程机械 租赁 - 7,193 8,000 否 - 03 月 31
股股东 屋、设备 格 同约定
有限公司 日
南京徐工 同受徐 许可关 2016 年
商标使 市场价 根据合
汽车制造 工有限 联方使 - 45 45 否 - 03 月 31
用权 格 同约定
有限公司 控制 用商标 日
徐州徐工 同受徐 许可关 2016 年
商标使 市场价 根据合
挖掘机械 工有限 联方使 - 100 100 否 - 03 月 31
用权 格 同约定
有限公司 控制 用商标 日
徐工集团 同受徐 支付技 2016 年
合作技 市场价 根据合
美国研究 工集团 术合作 - 626 1,250 否 - 03 月 31
术开发 格 同约定
中心 控制 开发费 日
徐工集团 支付技 2016 年
公司控 合作技 市场价 根据合
工程机械 术合作 - 0 318 否 - 03 月 31
股股东 术开发 格 同约定
有限公司 开发费 日
XCMG
European 同受徐 支付技 2016 年
合作技 市场价 根据合
Research 工集团 术合作 - 2,568 4,300 否 - 03 月 31
术开发 格 同约定
Center 控制 开发费 日
GmbH
徐工集团 收取技 2016 年
公司控 合作技 市场价 根据合
工程机械 术合作 - 3,967 4,000 否 - 03 月 31
股股东 术开发 格 同约定
有限公司 开发费 日
江苏徐工
同受徐 2016 年
工程机械 接受劳 市场价 根据合
工集团 服务费 - 0 4,034 否 - 03 月 31
租赁有限 务 格 同约定
控制 日
公司
徐州工程 同受徐 2016 年
接受劳 市场价 根据合
机械高级 工有限 服务费 - 0 100 否 - 03 月 31
务 格 同约定
技工学校 控制 日
徐州徐工 同受徐 接受劳 服务费 市场价 - 814 1,676 否 根据合 - 2016 年
37
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
信息技术 工集团 务 格 同约定 03 月 31
服务股份 控制 日
有限公司
南京徐工 同受徐 2016 年
提供劳 市场价 根据合
汽车制造 工有限 服务费 - 0 1,000 否 - 03 月 31
务 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州建机 同受徐 2016 年
提供劳 市场价 根据合
工程机械 工有限 服务费 - 82 1,150 否 - 03 月 31
务 格 同约定
有限公司 控制 日
徐州徐工 同受徐 2016 年
提供劳 市场价 根据合
汽车制造 工有限 服务费 - 0 250 否 - 03 月 31
务 格 同约定
有限公司 控制 日
江苏徐工
同受徐 2016 年
工程机械 提供劳 市场价 根据合
工集团 服务费 - 1,727 2,000 否 - 03 月 31
租赁有限 务 格 同约定
控制 日
公司
江苏公信
同受徐 2016 年
资产经营 提供劳 市场价 根据合
工集团 服务费 - 0 3,405 否 - 03 月 31
管理有限 务 格 同约定
控制 日
公司
江苏徐工
同受徐 2016 年
广联机械 提供劳 市场价 根据合
工有限 服务费 - 19 1,100 否 - 03 月 31
租赁有限 务 格 同约定
控制 日
公司
徐州建机 同受徐 2016 年
受托经 市场价 根据合
工程机械 工有限 管理费 - 200 200 是 - 03 月 31
营 格 同约定
有限公司 控制 日
1,054,8
合计 -- -- 303,287 -- -- -- -- -- --
36
大额销货退回的详细情况 不适用
2015 年度日常关联交易采购材料、产品预计发生金额 411,106 万元，实际执行 130,829
万元；销售材料、产品预计发生金额 601,792 万元，实际执行 154,013 万元；租赁预
按类别对本期将发生的日常关联交
计发生金额 17010 万元，实际执行 8,297 万元；商标使用权预计发生金额 145 万元，
易进行总金额预计的，在报告期内的
实际执行 145 万元；合作技术开发预计发生金额 9,868 万元，实际执行 7,161 万元；
实际履行情况（如有）
提供服务预计发生金额 14715 万元，实际执行 2,642 万元；受托经营预计发生金额 200
万元，实际执行 200 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
38
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产
关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 关联关系 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）
值（万元）值（万元）
交易以经
徐州市人
《中国证
民政府国
券报》、
购买徐州 有资产监
徐州徐工 《上海证
徐工斗山 督管理委 2015 年
斗山发动 同受徐工 券报》及
购买资产 发动机有 员会备案 23,304.61 11,396.81 11,396.81 现金 0 04 月 10
机有限公 有限控制 巨潮资讯
限公司部 后的评估 日
司 网编号为
分资产 报告所载
2015-31
的评估结
的公告
果为交易
价格
交易以经
徐州市人
徐工机械 《中国证
民政府国
收购徐工 券报》、
有资产监
有限持有 《上海证
督管理委 2015 年
的徐州罗 券报》及
徐工有限 控股股东 收购股权 员会备案 30,777.73 32,069.29 23,069.29 现金 0 04 月 24
特艾德回 巨潮资讯
后的评估 日
转支承有 网编号为
报告所载
限公司 2015-37
的评估结
40%股权 的公告
果为交易
价格
交易以经
徐州市人
徐工机械 《中国证
民政府国
收购徐工 券报》、
有资产监
有限持有 《上海证
督管理委 2015 年
的力士 券报》及
徐工有限 控股股东 收购股权 员会备案 45,738.88 50,267.88 40,267.88 现金 0 04 月 24
（徐州） 巨潮资讯
后的评估 日
回转支承 网编号为
报告所载
有限公司 2015-37
的评估结
40%股权 的公告
果为交易
价格
徐工（香 转让徐工 交易以经 《中国证
2015 年
港）国际 同受徐工 集团巴西 徐州市人 券报》、
转让股权 28,618.84 37,967.11 37,967.11 现金 1,641.63 06 月 13
发展有限 集团控制 投资有限 民政府国 《上海证
日
公司 公司 90% 有资产监 券报》及
39
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
股权 督管理委 巨潮资讯
员会备案 网编号为
后的评估 2015-52
报告所载 的公告
的评估结
果为交易
价格
交易以经
徐州市人
《中国证
民政府国
券报》、
转让徐州 有资产监
《上海证
徐工施维 督管理委 2015 年
实际控制 券报》及
徐工集团 转让股权 英机械有 员会备案 88,425.8 67,663.29 67,663.29 现金 54,490 12 月 12
人 巨潮资讯
限公司 后的评估 日
网编号为
75%股权 报告所载
2015-114
的评估结
的公告
果为交易
价格
转让价格与账面价值或评估价值差异较
无
大的原因（如有）
报告期内，公司对徐工集团巴西投资有限公司 90.00%股权进行了转让，徐工集团
巴西投资有限公司不再纳入公司合并报表范围。本期初起至被出售日，该资产为
对公司经营成果与财务状况的影响情况 公司贡献的净利润为 1,641.63 万元。报告期内，公司对徐州徐工施维英机械有限
公司 75%股权进行了转让，徐工施维英财务报表不再纳入合并报表范围。本次交
易影响公司当期损益 54,490 万元。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
不适用
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
40
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
每笔担保期
2015 年 03 连带责任保
按揭 600,000 133,790 限不超过 5 否 否
月 16 日 证
年
每笔担保期
2015 年 03 连带责任保
融资租赁 1,000,000 280,299 限不超过 6 否 否
月 16 日 证
年
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
1,600,000 191,504
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
1,600,000 414,089
合计（A3） 额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
41
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
徐工集团巴西投资有 2014 年 12 2013 年 03 月 28 连带责任保
76,477 57,829 注 1 1年 否 是
限公司 月 16 日 日 证
2014 年 12 2015 年 09 月 22 连带责任保
徐工施维英 100,000 14,700 注 2 1年 否 是
月 16 日 日 证
2014 年 12 2015 年 01 月 27 连带责任保
下属子公司 1,449,846 164,803 1年 否 否
月 16 日 日 证
2015 年 12 2015 年 12 月 16 连带责任保
下属子公司 1,218,693 38,000 1年 否 否
月 10 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
1,218,693 431,410
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
1,218,693 275,332
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
2,818,693 622,914
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
2,818,693 689,421
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 33.48%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 72,529
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
432,754
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 505,283
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
注 1 因公司出售徐工集团巴西投资有限公司股权形成的关联担保。详见 2015 年 6 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报、
巨潮资讯网编号 2015-52 的相关公告。
注 2 因公司出售徐工施维英股权形成的关联担保。详见 2015 年 12 月 12 日刊登在中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网编
号 2015-114 的相关公告。
42
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.终止2013年可转换公司债券募集资金投资项目暨将剩余资金永久补充流动资金
2015年5月21日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止2013年可转换公司债券募集资金投资项目暨将剩余
资金永久补充流动资金的议案》。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/)编号2015-40、编号2015-44公告。
2.核心骨干认购资产管理计划间接投资公司股票
公司部分董事、部分监事、全体高级管理人员及核心骨干已通过认购了申万宏源宝鼎众盈1号集合资产管理计划间接投资公
司股票，该计划总规模为2.77亿元，主要投资于徐工机械股票，该计划已完成建仓。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/)
编号2015-60公告。
3.控股股东增持
2015年7月15日至7月17日，控股股东徐工集团工程机械有限公司通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份共计 27,358,205
股，占公司已发行股份的 1.16%。
4.回购股份
2015年7月30日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的议案》。公司回购股份的实施
期限为自股东大会审议通过回购方案之日起12个月内，截至2015年12月31日，公司尚未回购股份。
5.2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本
2015年9月15日，公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以公
43
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
司2015年6月30日公司股份总数2,361,429,234股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，合计转增4,722,858,468
股，本次转增完成后公司总股本将增加至7,084,287,702股。本次权益分配方案股权登记日为2015年9月22日，除权日为2015
年9月23日。2015年9月23日，该方案已实施完成。
6.发行公司债
经2015年10月31日第七届董事会第三十四次会议审议、2015年第六次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关
于核准徐工集团工程机械股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015]3063 号）核准，公司向
合格投资者公开发行面值总额不超过30亿元的公司债券。本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自证监会核准发行之日
起12个月内完成；其余各期债券发行，自证监会核准发行之日起24个月内完成。截至2016年1月12日止，徐工机械公开发行
公司债券（第一期）募集资金总额为150,000万元。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
详见2016年3月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
徐工集团工程
机械股份有限 到期一次还
2011 年 12 月 2016 年 12 月
公司 2011 年公 11 徐工 01 112055.SZ 300,000 5.38% 本，每年付息
29 日 29 日
司债券（第一 一次
期）
徐工集团工程
机械股份有限 到期一次还
2012 年 10 月 2017 年 10 月
公司 2011 年公 11 徐工 02 112124.SZ 150,000 4.89% 本，每年付息
26 日 26 日
司债券（第二 一次
期）
44
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐工集团工程
机械股份有限
到期一次还
公司 2016 年面 2016 年 01 月 2021 年 01 月
16 徐工 01 112312.SZ 150,000 3.54% 本，每年付息
向合格投资者 11 日 10 日
一次
公开发行公司
债券（第一期）
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
“11 徐工 01”、“11 徐工 02”面向全体投资者公开发行；“16 徐工 01”面向合格投资者公开发
投资者适当性安排
行
报告期内公司债券的付息兑 截至 2015 年 12 月 29 日，公司已完成“11 徐工 01”公司债券报告期内的付息工作；截至 2015
付情况 年 10 月 26 日，公司已完成“11 徐工 02”公司债券报告期内的付息工作。
“11 徐工 01”：无；
“11 徐工 02”：报告期内，根据徐工集团工程机械股份有限公司（简称“公司”）《徐工集团工
程机械股份有限公司 2011 年公开发行公司债券（第二期）募集说明书》中所设定的公司债
券回售条款，公司发行的徐工集团工程机械股份有限公司 2011 年公司债券（第二期）债券
持有人有权选择在回售申报期内（2015 年 9 月 7 日至 2015 年 9 月 9 日），对其所持有的全
部或部分“11 徐工 02”公司债券进行回售申报登记，回售的价格为人民币 100 元/张。公司于
2015 年 9 月 7 日公告了《关于“11 徐工 02”票面利率调整及投资者回售实施办法的公告》及
《关于“11 徐工 02”票面利率调整及投资者回售实施办法的第一次提示性公告》，并在 9 月 8
日、9 月 9 日分别发布了第二次提示性公告、第三次提示性公告。根据中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司（简称“登记公司深圳分公司”）对“11 徐工 02”公司债券回售申报登
记的统计，“11 徐工 02”公司债券的回售申报数量为 0 张，回售金额为人民币 0 元。目前“11
徐工 02”公司债券在登记公司深圳分公司托管量为 1500 万张。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
殊条款的，报告期内相关条款 “16 徐工 01”：赎回选择权：本期债券设置发行人赎回选择权，发行人将于本次债券第 3 个
的执行情况（如适用）。 计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否行
使赎回选择权的公告。若发行人决定行使赎回权，发行人将以票面面值加最后一期利息向投
资者赎回全部或部分本期公司债券。调整票面利率选择权：若发行人在本期债券第 3 个计息
年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于放弃行使赎
回权的公告，将同时发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。发行人有权
决定是否调整本期债券后 2 年的票面利率以及调整幅度。若发行人未行使利率调整选择权，
则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。投资者回售选择权：发行人发出关
于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第 3 个计息
年度付息日将其持有的本次债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第 3 个计息年度
付息日即为回售支付日，公司将按照深圳证券交易所和债券登记机构相关业务规则完成回售
支付工作。公司发出关于是否调整本次债券票面利率及调整幅度的公告之日起 3 个交易日
内，行使回售权的债券持有人可通过指定的方式进行回售申报，债券持有人的回售申报经确
认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃
回售选择权。
45
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2、债券受托管理人和资信评级机构信息（11 徐工 01、11 徐工 02）
债券受托管理人：
北京市西城区
瑞信方正证券 金融大街甲九
名称 办公地址 联系人 林森 联系人电话 010-66538637
有限责任公司 号金融街中心
南楼 15 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、 债券受托管理人和资信评级机构信息（16 徐工 01）
债券受托管理人：
名称 国泰君安证券 办公地址 中国（上海）自 联系人 邹海 联系人电话 021-38676666
股份有限公司 由贸易试验区
商城路618号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路599号1幢968室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资 不适用
信评级机构发生变更的，变更的原因、履
行的程序、对投资者利益的影响等（如适
用）
4、公司债券募集资金使用情况
截至 2012 年末，“11 徐工 01”公司债券募集资金已经使用完毕。2015 年内无募集
公司债券募集资金使用情况及履行的程
资金使用。 截至 2012 年末，“11 徐工 02”公司债券募集资金已经使用完毕。2015
序
年内无募集资金使用。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 运作规范、正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
46
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
5、公司债券信息评级情况
11徐工01
中诚信证券评估有限公司于2015年4月24日出具了《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券（第一期）跟踪评级报
告（2015）》，债券信用等级为AAA，发行主体长期信用等级为AAA，与2014年信用评级结果保持一致。
中诚信证券评估有限公司预计于2016年4月底前出具《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券（第一期）跟踪评级
报告（2016）》，评级结果将刊登在深交所网站（http://www.szse.cn）、中诚信网站（http://www.ccxr.com.cn）和巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）上，敬请广大投资者关注。
11徐工02
中诚信证券评估有限公司于2015年4月24日出具了《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券（第二期）跟踪评级报
告（2015）》，债券信用等级为AAA，发行主体长期信用等级为AAA，与2014年信用评级结果保持一致。
中诚信证券评估有限公司预计于2016年4月底前出具《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券（第二期）跟踪评级
报告（2016）》，评级结果将刊登在深交所网站（http://www.szse.cn）、中诚信网站（http://www.ccxr.com.cn）和巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）上，敬请广大投资者关注。
6、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
11徐工01
一、增信机制
本期债券由徐工有限提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本次债券本金及其利息、违约金、损
害赔偿金和实现债权的费用。保证人主要财务指标请参考本章节“保证人报告期财务报表”。
二、偿债计划
（一）利息的支付
1、本期债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券付息日为债券存续期内每年的12
月29日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。2、债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利
息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。3、根据国家税收
法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
（二）本金的兑付
1、本期债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为2016年12月29日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1
个工作日）。2、本期债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人
在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
三、偿债保障措施
（一）制定《债券持有人会议规则》
发行人按照《公司债券发行试点办法》的相关规定，制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人
会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
（二）聘请债券受托管理人
发行人按照《公司债券发行试点办法》的相关规定，聘请瑞信方正担任本期债券的债券受托管理人，并签订了《债券受
托管理协议》。在债券存续期间内，债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并按照协议的约定维护
本期债券持有人的合法利益。
（三）设立专门的偿付工作小组
发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的按期偿付工作，并通过发行人其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本
期债券本金和/或利息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
47
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（四）严格的信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事
项信息披露，确保了发行人偿债能力、募集资金使用等情况能够得到债券持有人、债券受托管理人和股东的有效监督。
（五）加强募集资金的使用管理
发行人将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况进行严格检查，并确保本期债券募集资金根
据股东大会决议及本募集说明书披露的用途使用。
（六）其他保障措施
根据发行人第六届董事会第二十次会议决议和2011 年第五次临时股东大会决议，在发生预计不能按期偿付债券本息或
者到期未能按期偿付债券本息时，发行人将依法定程序决定采取如下措施，包括但不限于：1、不向股东分派利润；2、暂缓
重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、削减或暂停董事和高级管理人员的工资和奖金；4、与公司债券相关
的公司主要责任人不得调离。
11徐工02
一、增信机制
本期债券由徐工有限提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本次债券本金及其利息、违约金、损
害赔偿金和实现债权的费用。保证人主要财务指标请参考本章节“保证人报告期财务报表”。
二、偿债计划
（一）利息的支付
1、本期债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券付息日为债券存续期内每年的10
月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。2、债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利
息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。3、根据国家税收
法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
（二）本金的兑付
1、本期债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为2017年10月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1
个工作日）；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2015年10月26日。2、本期债券的本金兑付通过登记
机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以
说明。
三、偿债保障措施
为充分有效地维护债券持有人的利益，发行人为保证本期债券的按时足额偿付采取了一系列措施，包括制定《债券持有
人会议规则》、聘请债券受托管理人、设立专门部门与人员、加强信息披露等，形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。
（一）制定《债券持有人会议规则》
发行人按照《公司债券发行试点办法》的相关规定，制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人
会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
（二）聘请债券受托管理人
发行人按照《公司债券发行试点办法》的相关规定，聘请瑞信方正担任本期债券的债券受托管理人，并签订了《债券受
托管理协议》。在债券存续期间内，债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并按照协议的约定维护
本期债券持有人的合法利益。
（三）设立专门的偿付工作小组
发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的按期偿付工作，并通过发行人其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本
期债券本金和/或利息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
（四）严格的信息披露
48
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
发行人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事
项信息披露，确保了发行人偿债能力、募集资金使用等情况能够得到债券持有人、债券受托管理人和股东的有效监督。
（五）加强募集资金的使用管理
发行人将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况进行严格检查，并确保本期债券募集资金根
据股东大会决议及本募集说明书披露的用途使用。
（六）其他保障措施
根据发行人第六届董事会第二十次会议决议和2011年第五次临时股东大会决议，在发生预计不能按期偿付债券本息或者
到期未能按期偿付债券本息时，发行人将依法定程序决定采取如下措施，包括但不限于： 1、不向股东分派利润；2、暂缓
重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； 3、削减或暂停董事和高级管理人员的工资和奖金；4、与公司债券相
关的公司主要责任人不得调离。
报告期内，公司债券利息及时、全额完成支付。保证人担保、偿债保障措施等执行情况良好，与募集说明书的相关承诺一致。
7、报告期内债券持有人会议的召开情况
11徐工01
报告期内，公司召开了2015年第一次“11徐工01”债券持有人会议。本次债券持有人会议由公司“11徐工01”债券的债券受
托管理人瑞信方正证券有限责任公司（以下简称“瑞信方正”）召集。公司于2015年8月1日在《中国证券报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《徐工集团工程机械股份有限公司2015年第一次“11徐工01”债券持有人会议通
知》（以下简称“《会议通知》”)，《会议通知》载明了本次债券持有人会议的召集人、会议时间、会议召开和投票方式、
现场会议地点、债权登记日、会议审议事项、出席会议对象、出席会议的登记方法等事项。
本次债券持有人会议采取现场投票和网络投票相结合的方式进行。其中现场会议于2015年8月19日下午14时40分在北京
市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼15层召开；通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2015年8月19
日上午9:30至11:30，下午13:00至15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2015年8月18日下
午15:00至2015年8月19日下午15:00期间的任意时间。
本次债券持有人会议以现场表决及网络投票相结合的方式表决了《关于不要求公司提前清偿债务及提供额外担保的议
案》，债券持有人代表及北京市竞天公诚律师事务所律师共同对现场投票进行了监票和计票，深圳证券信息有限公司提供了
网络投票结果。瑞信方正在网络投票截止后合并统计现场投票和网络投票的表决结果，并当场公布了表决结果，《关于不要
求公司提前清偿债务及提供额外担保的议案》获通过。
11徐工02
报告期内，公司召开了2015年第一次“11徐工02”债券持有人会议。本次债券持有人会议由公司“11徐工02”债券的债券受
托管理人瑞信方正证券有限责任公司（以下简称“瑞信方正”）召集。公司于2015年8月1日在《中国证券报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《徐工集团工程机械股份有限公司2015年第一次“11徐工02”债券持有人会议通
知》（以下简称“《会议通知》”)，《会议通知》载明了本次债券持有人会议的召集人、会议时间、会议召开和投票方式、
现场会议地点、债权登记日、会议审议事项、出席会议对象、出席会议的登记方法等事项。
本次债券持有人会议采取现场投票和网络投票相结合的方式进行。其中现场会议于2015年8月19日下午14时40分在北京
市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼15层召开；通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2015年8月19
日上午9:30至11:30，下午13:00至15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2015年8月18日下
午15:00至2015年8月19日下午15:00期间的任意时间。
本次债券持有人会议以现场表决及网络投票相结合的方式表决了《关于不要求公司提前清偿债务及提供额外担保的议
案》，债券持有人代表及北京市竞天公诚律师事务所律师共同对现场投票进行了监票和计票，深圳证券信息有限公司提供了
网络投票结果。瑞信方正在网络投票截止后合并统计现场投票和网络投票的表决结果，并当场公布了表决结果，《关于不要
求公司提前清偿债务及提供额外担保的议案》获通过。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
8、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
11徐工01
报告期内，11徐工01债券受托管理人瑞信方正证券有限责任公司严格按照《债券受托管理协议》认真履行职责，本期债
券2014年度受托管理报告《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券(第一期)受托管理事务报告（2014年度）》于2015
年6月26日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，敬请广大投资者关注。
11徐工02
报告期内，11徐工02债券受托管理人瑞信方正证券有限责任公司严格按照《债券受托管理协议》认真履行职责，本期债
券2014年度受托管理报告《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券(第二期)受托管理事务报告（2014年度）》于2015
年6月26日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，敬请广大投资者关注。
9、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2015 年 2014 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 157,504.47 216,610.74 -27.29%
投资活动产生的现金流量净
-175,198.32 -87,104.18 101.14%
额
筹资活动产生的现金流量净
167,030.14 -183,560.54 -190.99%
额
期末现金及现金等价物余额 473,180.9 475,548.39 -0.50%
流动比率 170.00% 185.00% -15.00%
资产负债率 51.76% 58.16% -6.40%
速动比率 140.00% 146.00% -6.00%
EBITDA 全部债务比 7.13% 7.62% -0.49%
利息保障倍数 1.05 1.57 -33.12%
现金利息保障倍数 1.39 2.39 -41.84%
EBITDA 利息保障倍数 2.14 2.38 -10.08%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-175,198.32万元，较去年同期-87,104.18万元减少88,094.14万元的主要原因
是投资活动现金流出小计同比增加114,538.19万元。
（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为167,030.14万元，较去年同期-183,560.54万元增加350,590.68万元的主要原
因是报告期内筹资活动现金流出小计同比减少229,500.92万元。
50
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
10、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止2015年12月31日，公司累计获得银行授信额度总计397.75亿元，实际使用132.99亿元。报告期内公司均按时偿还各项银
行贷款，不存在展期及减免情况。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
11徐工01
报告期内，公司严格执行《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公开发行公司债券（第一期）募集说明书》中的相关约定
和承诺。
11徐工02
报告期内，公司严格执行《徐工集团工程机械股份有限公司2011年公开发行公司债券（第二期）募集说明书》中的相关约定
和承诺。
14、报告期内发生的重大事项
内容详见2016年3月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的2015年度报告全文。
其中担保事项内容详见本报告“第五节第十七款第2条”：重大担保情况。
15、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
□ 是 √ 否
公司需要提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
16、 保证人报告期财务报表（未经审计）
内容详见2016年3月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
51
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
-2,213,41 14,781,74
一、有限售条件股份 7,140,665 0.32% 9,854,494 7,641,076 0.21%
8 1
-2,012,19
2、国有法人持股 3,667,102 0.17% 3,309,808 1,297,610 4,964,712 0.07%
8
3、其他内资持股 3,473,563 0.16% 6,544,686 -201,220 6,343,466 9,817,029 0.14%
其中：境内法人持股 3,326,730 0.15% 6,251,020 -201,220 6,049,800 9,376,530 0.13%
境内自然人持股 146,833 0.01% 293,666 0 293,666 330,000 0.01%
2,203,735, 4,713,003, 152,766,8 4,865,770, 7,069,505
二、无限售条件股份 99.68% 99.79%
105 974 82 856 ,961
2,203,735, 4,713,003, 152,766,8 4,865,770, 7,069,505
1、人民币普通股 99.68% 99.79%
105 974 82 856 ,961
2,210,875, 4,722,858, 150,553,4 4,873,411, 7,084,287
三、股份总数 100.00% 100.00%
770 468 64 932 ,702
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
一、有限售条件股份变动原因
报告期内，公司为股权分置改革限售股份持有人办理了限售股解限业务，相关内容详见2015年1月27日刊登在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2015-10的公告。
二、股份总数变动原因
1.公司公开发行的可转换公司债券徐工转债于2014年4月25日进入转股期，2015年2月6日徐工转债停止交易和停止转股。2015
年2月16日，徐工转债从深圳证券交易所摘牌。报告期内，因徐工转债转换为公司A股股份公司股份总数增加150,553,464股。
2.报告期内，公司实施2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以公司2015年6月30日公司股份总数
2,361,429,234股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，合计转增4,722,858,468股，本次转增完成后公司总股本
将增加至7,084,287,702股。该次权益分派股权登记日为2015年9月22日，除权除息日为2015年9月23日，相关内容详见2015年
9月17日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2015-101的公告。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以2015年6月30日公司股份总数2,361,429,234股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增20股，转增后公司总股本增加至7,084,287,702股，由于报告期内公司归属于公司股东的净利润不变，
所以基本每股收益和稀释每股收益下降；归属于公司普通股股东的每股净资产同比例下降。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
中国信达资产管 2015 年 1 月 28
2,012,198 2,012,198 0 0 股权分置改革
理股份有限公司 日
江苏省淮海建设 2015 年 1 月 28
201,220 201,220 0 0 股权分置改革
集团有限公司 日
合计 2,213,418 2,213,418 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2011 年 12 月 29 2012 年 01 月 19
公司债券 100 元/张 30,000,000 30,000,000 2016 年 12 月 29 日
日 日
2012 年 10 月 26 2012 年 12 月 25
公司债券 100 元/张 15,000,000 15,000,000 2017 年 10 月 26 日
日 日
2013 年 10 月 25 2013 年 11 月 15
可转换公司债券 100 元/张 25,000,000 25,000,000 2015 年 02 月 06 日
日 日
2016 年 01 月 11 2016 年 02 月 15
公司债券 100 元/张 15,000,000 15,000,000 2021 年 01 月 11 日
日 日
53
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
可转换公司债券、公司债类：
1.公司于2011年12月29日-12月31日以票面价值100元为单位发行公司债券，发行总额为30亿元。公司债券于2012年1月19日
获准上市交易，简称“11徐工01”，代码“112055”，存续期为5年，发行利率为5.38%。
2.公司于2012年10月26日-10月30日以票面价值100元为单位发行公司债券，发行总额为15亿元。公司债券于2012年12月25日
获准上市交易，简称“11徐工02”，代码“112124”，存续期为5年，发行利率为4.89%。
3.公司于2013年10月25日以票面价值100元为单位发行可转换公司债券，发行总额为25亿元。可转换公司债券于2013年11月
15日获准上市交易，简称“徐工转债”，代码为“127002”,本次发行的可转债的期限为自发行之日起6年，即2013年10月25日至
2019年10月24日，第一年到第六年的票面利率分别为：第一年为0.8%，第二年为1.3%，第三年为1.7%，第四年为2.3%，第
五年为2.5%，第六年为2.5%。可转换公司债券转股期的起止日期为2014年4月25日至2019年10月24日。目前，因触发公司《公
开发行可转换公司债券募集说明书》中约定的有条件赎回条款，截至2015年2月5日收市后仍未转股的徐工转债，已被强制赎
回。2015年2月6日徐工转债停止交易和停止转股。2015年2月16日，徐工转债从深圳证券交易所摘牌。
4.公司于2016年1月11日-1月12日以票面价值100元为单位发行公司债券，发行总额为15亿元。公司债券于2016年2月15日获
准上市交易，简称“16徐工01”，代码“112312”，存续期为5年，发行利率为3.54%。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司公开发行的可转换公司债券徐工转债于2014年4月25日进入转股期，2015年2月6日徐工转债停止交易和停止转股。2015
年2月16日，徐工转债从深圳证券交易所摘牌。公司股份总数增加150,553,464股。该事项导致公司负债总额有所减少，归属
于上市公司股东的净资产有所增加，进一步优化公司资产负债的结构。
2.报告期内，公司实施2015年半年度利润分配，以公司2015年6月30日公司股份总数2,361,429,234股为基数，以资本公积金向
全体股东每10股转增20股，合计转增4,722,858,468股，本次转增完成后公司总股本将增加至7,084,287,702股。该次权益分派
股权登记日为2015年9月22日，除权除息日为2015年9月23日。该事项对公司资产和负债结构无影响。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
310,633 前上一月末普通 318,019 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
54
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
持股数量 增减变动 售条件的 售条件的
股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
徐工集团工程机 2,984,880 1,947,278 2,982,258,
国有法人 42.13% 2,622,372
械有限公司 ,990 ,865 618
中财明远投资管 196,800,0 131,200,0 196,800,0
境内非国有法人 2.78%
理有限公司 00 00 00
上海农村商业银 155,428,1 84,619,22 155,428,1
境内非国有法人 2.19%
行股份有限公司 52 2 52
中国证券金融股 123,359,5 123,359,5 123,359,5
境内非国有法人 1.74%
份有限公司 53 53 53
上海中创信实业 98,400,00 65,600,00 98,400,00
境内非国有法人 1.39%
投资有限公司 00 0
中融国际信托有
限公司－汇鑫 1 号 58,875,00 58,875,00 58,875,00
其他 0.83%
证券投资单一资 00 0
金信托
中国农业银行股
份有限公司－富
54,601,61 48,667,37 54,601,61
国中证国有企业 其他 0.77%
70 7
改革指数分级证
券投资基金
上海昊益实业有 49,906,76 49,906,76 49,906,76
境内非国有法人 0.70%
限公司 77 7
申万宏源证券－
工商银行－申万
49,416,48 49,416,48 49,416,48
宏源宝鼎众盈 1 号 其他 0.70%
66 6
集合资产管理计
划
中央汇金资产管 41,050,20 41,050,20 41,050,20
境内非国有法人 0.58%
理有限责任公司 00 0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
徐工集团工程机械有限公司 2,982,258,618 人民币普通股 2,982,258,618
55
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
中财明远投资管理有限公司 196,800,000 人民币普通股 196,800,000
上海农村商业银行股份有限公司 155,428,152 人民币普通股 155,428,152
中国证券金融股份有限公司 123,359,553 人民币普通股 123,359,553
上海中创信实业投资有限公司 98,400,000 人民币普通股 98,400,000
中融国际信托有限公司－汇鑫 1 号
58,875,000 人民币普通股 58,875,000
证券投资单一资金信托
中国农业银行股份有限公司－富国
中证国有企业改革指数分级证券投 54,601,617 人民币普通股 54,601,617
资基金
上海昊益实业有限公司 49,906,767 人民币普通股 49,906,767
申万宏源证券－工商银行－申万宏
49,416,486 人民币普通股 49,416,486
源宝鼎众盈 1 号集合资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 41,050,200 人民币普通股 41,050,200
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
工程机械及成套设备、专
用汽车、建筑工程机械、
矿山机械、环卫机械、环
保设备、发动机、通用基
础零部件、家用电器、仪
徐工集团工程机械有限公司 王民 2002 年 07 月 28 日 74131285-3
器、仪表、电子产品制造、
加工、销售；环保工程。
工程机械研究、开发、试
验，自研产品及配件销售；
技术服务。
控股股东报告期内控股和参 无
56
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
股的其他境内外上市公司的
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
起重设备、汽车及改装车、建
筑施工机械、矿山机械、环卫
机械、动力机械、港口专用机
械、通用基础、风动工具、工
程机械成套设备、工程机械散
装件及零部件的研发、制造、
销售、租赁、售后服务及相关
技术的研究和试验发展；软件
徐州工程机械集团有限公司 王民 1985 年 08 月 21 日 913203011347852611 开发；信息系统集成服务；信
息技术咨询服务；数据处理和
存储服务；物业管理；建筑工
程勘察设计、规划管理服务；
仓储服务（危险品除外）；会议
及展览服务；自营或代理各类
商品和技术的进出口业务（国
家限定或者禁止企经营的商品
和技术除外）。
实际控制人报告期内控制的其
不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
57
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
58
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
59
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2013 年 2016 年
董事长、
王民 现任 男 61 07 月 06 07 月 05 31,408 0 0 62,816 94,224
总裁
日 日
2013 年 2016 年
李锁云 董事 现任 男 54 07 月 06 07 月 05 4,994 0 0 9,988 14,982
日 日
董事、副 2013 年 2016 年
吴江龙 总裁、财 现任 男 53 07 月 06 07 月 05 12,710 0 0 25,420 38,130
务负责人 日 日
2013 年 2016 年
董事、副
陆川 现任 男 49 07 月 06 07 月 05 302 0 0 604 906
总裁
日 日
2013 年 2016 年
王一江 外部董事 现任 男 62 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
刘俊 独立董事 现任 男 51 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
陈开成 独立董事 现任 男 65 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
薛一平 独立董事 现任 男 59 08 月 28 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
林爱梅 独立董事 现任 女 49 12 月 31 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
监事会主
李格 现任 女 49 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
席
日 日
张守航 监事 现任 男 55 2013 年 2016 年 0 0 0 0 0
60
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
07 月 06 07 月 05
日 日
2013 年 2016 年
许庆文 监事 现任 男 47 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2015 年
徐筱慧 监事 离任 女 53 07 月 06 06 月 04 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
季东胜 监事 任免 男 47 06 月 30 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
林海 监事 现任 男 44 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2015 年
刘建梅 监事 离任 女 55 07 月 06 06 月 04 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
李昊 监事 任免 男 46 06 月 10 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
监事会秘
孙辉 现任 男 37 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
书
日 日
2013 年 2016 年
施克元 副总裁 现任 男 58 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
王岩松 副总裁 现任 男 53 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
孙建忠 副总裁 现任 男 49 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
杨东升 副总裁 现任 男 47 07 月 06 07 月 05 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
董事会秘
费广胜 现任 男 50 07 月 06 07 月 05 1,206 0 0 2,412 3,618
书
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 50,620 0 0 101,240 151,860
61
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 06 月 04
徐筱慧 监事 离任 个人原因
日
2015 年 06 月 30
季东胜 监事 任免 被选举
日
2015 年 06 月 04
刘建梅 监事 离任 已退休
日
2015 年 06 月 10
李昊 监事 任免 被选举
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王民，董事长兼总裁，1954年出生，1975年加入中国共产党，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程
师职称。
2011.01-2011.11 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记，
徐工集团工程机械股份有限公司董事长、总裁、党委书记，徐州重型机械有限公
司董事长，徐州徐工专用车辆有限公司董事长，徐州徐工挖掘机械有限公司董事
长，力士（徐州）回转支承有限公司董事长，徐州罗特艾德回转支承有限公司董
事长;
2011.11-2012.04 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记，
徐工集团工程机械股份有限公司董事长、总裁、党委书记，徐州重型机械有限公
司董事长，徐州徐工专用车辆有限公司董事长，徐州徐工挖掘机械有限公司董事
长，力士（徐州）回转支承有限公司董事长，徐州罗特艾德回转支承有限公司董
事长，徐州徐工投资有限公司董事长;
2012.04-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记，
徐工集团工程机械股份有限公司董事长、总裁、党委书记，徐州重型机械有限公
司董事长，徐州徐工专用车辆有限公司董事长，徐州徐工挖掘机械有限公司董事
长，徐州徐工投资有限公司董事长。
李锁云，董事，1961年出生，1991年加入中国共产党，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程师职称。
2011.01-2013.07 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理、党委副书
记，徐工集团工程机械股份有限公司董事、党委副书记；徐州徐工基础工程机械
有限公司董事长;
2013.07-2014.04 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理、党委副书
记，徐工集团工程机械股份有限公司董事、党委副书记；徐州徐工基础工程机械
有限公司董事长; 徐州罗特艾德回转支承有限公司副董事长；力士（徐州）回转
支承有限公司副董事长；
2014.04-2015.08 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理、党委副书
62
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
记，徐工集团工程机械股份有限公司董事、党委副书记；徐州徐工基础工程机械
有限公司董事长; 徐州罗特艾德回转支承有限公司董事长；力士（徐州）回转支
承有限公司董事长；
2015.08-2015.09 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理、党委副书
记，徐工集团工程机械股份有限公司董事、党委副书记；徐州徐工基础工程机械
有限公司董事长; 徐州徐工环境技术有限公司董事长，徐州罗特艾德回转支承有
限公司董事长；力士（徐州）回转支承有限公司董事长；
2015.09-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理、党委副书
记，徐工集团工程机械股份有限公司董事、党委副书记；徐州徐工基础工程机械
有限公司董事长; 徐州徐工环境技术有限公司董事长，江苏徐工信息技术股份有
限公司董事长，徐州罗特艾德回转支承有限公司董事长；力士（徐州）回转支承
有限公司董事长。
吴江龙，董事兼副总裁及财务负责人，1962年出生，1991年加入中国共产党，本科学历，博士学位，教
授级高级会计师职称。
2011.01-2011.11 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委常委、董事、副总裁、财务负责人，徐州重型
机械有限公司董事，徐州徐工专用车辆有限公司董事，南京徐工汽车制造有限公
司董事，徐州派特控制技术有限公司副董事长，徐州赫思曼电子有限公司副董事
长，江苏徐工工程机械租赁有限公司董事长；
2011.11-2013.05 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委常委、董事、副总裁、财务负责人，徐州重型
机械有限公司董事，徐州徐工专用车辆有限公司董事，南京徐工汽车制造有限公
司董事，徐州派特控制技术有限公司副董事长，徐州赫思曼电子有限公司副董事
长，江苏徐工工程机械租赁有限公司董事长，徐州徐工投资有限公司董事；
2013.05-2014.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委常委、董事、副总裁、财务负责人，徐州重型
机械有限公司董事，徐州徐工专用车辆有限公司董事，徐州徐工物资供应有限公
司董事长，徐州派特控制技术有限公司副董事长，徐州赫思曼电子有限公司副董
事长，徐州徐工投资有限公司董事;
2014.12-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委委员、董事、副总裁、财务负责人，徐州重型
机械有限公司董事，徐州徐工专用车辆有限公司董事，徐州徐工物资供应有限公
司董事长，徐州派特控制技术有限公司副董事长，徐州赫思曼电子有限公司副董
事长，徐州徐工投资有限公司董事。
陆川，董事兼副总裁，1966年出生，1985年加入中国共产党，研究生学历，硕士学位，教授级高级会计
师、高级经济师、工程师职称，具有注册会计师资格。
2011.01-2011.08 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐州重型机械有限公司总会计师、董
事，徐工集团工程机械股份有限公司建设机械分公司总经理、党委书记；
2011.08-2012.07 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐州重型机械有限公司总经理、党委
副书记、董事；
2012.07-2013.05 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐州重型机械有限公司总经理、党委
副书记、董事，徐州建机工程机械有限公司董事长；
2013.06-2014.12 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、董事，徐工起重机械事业部总经理、
63
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
党委书记，徐州重型机械有限公司总经理、党委书记、董事，徐州建机工程机械
有限公司董事长；
2014.12-2015.02 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、董事、党委委员，徐工起重机械事业
部总经理、党委书记，徐州重型机械有限公司总经理、党委书记、董事，徐州建
机工程机械有限公司董事长；
2015.02-2016.01 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、董事、党委委员，徐工起重机械事业
部总经理、党委书记，徐州重型机械有限公司总经理、党委书记、董事，徐州建
机工程机械有限公司董事长，徐州徐工液压件有限公司董事长；
2016.01-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、董事、党委委员，徐工起重机械事业
部总经理、党委书记，徐州重型机械有限公司总经理、党委书记、董事，徐州建
机工程机械有限公司董事长，徐州徐工液压件有限公司董事长，徐工消防安全装
备有限公司董事长。
王一江，外部董事，1953年出生，硕士研究生学历，博士学位。
2011.01-2012.07 任美国明尼苏达大学管理学院终身教授。
2011.01-至今 任长江商学院教授、学术副院长。
刘俊，独立董事，1964年出生，1985年加入中国共产党，博士研究生学历，博士学位。
2011.01-至今 任南京师范大学法学院教授。
陈开成，独立董事，1950年出生，中国香港人，研究生学历，硕士研究生学位，中国注册会计师，美国
注册会计师。
2011.01-2014.1.12 任中远（香港）工贸控股有限公司财务总监。
林爱梅，独立董事，1966年出生，博士研究生学历，博士学位，会计学教授，博士生导师。
2011.12至今 中国矿业大学管理学院会计学教授
2012.4至今 中国矿业大学管理学院博士生导师
薛一平，独立董事，1956年出生，1980年加入中国共产党，本科学历。
2011.01-至今 任中国工程机械工业联合会执行副会长、党委副书记。
李格，监事会主席，1966年出生，1987年加入中国共产党，本科学历，硕士学位，高级经济师职称。
2011.01-至今 任徐州工程机械集团有限公司党委副书记、纪委书记，徐工集团工程机械有限公
司、徐工集团工程机械股份有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记，徐州
重型机械有限公司监事会主席，徐州徐工专用车辆有限公司监事会主席。
张守航，监事，1960年出生，1986年加入中国共产党，研究生学历，硕士学位，高级工程师，高级人力
资源管理师。
2011.07-2014.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、工会主席，
徐工集团工程机械股份有限公司监事、党委常委、工会主席，徐州徐工挖掘机械
有限公司监事会主席；
2014.12-2016.02 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员、工会主席，
徐工集团工程机械股份有限公司监事、工会主席，徐州徐工挖掘机械有限公司监
事会主席；
2016.02-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员、工会主席，
徐工集团工程机械股份有限公司监事、工会主席兼审计督察室主任，徐州徐工挖
掘机械有限公司监事会主席。
许庆文，监事，1968年出生，本科学历，一级企业法律顾问，教授级高级会计师职称。
2011.04-2011.05 任徐工集团工程机械股份有限公司监事；
64
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2011.05-2012.02 任徐工集团工程机械股份有限公司监事，江苏公信资产经营管理有限公司总经
理；
2012.02-2014.03 任徐工集团工程机械股份有限公司监事，徐州工程机械集团有限公司资产财务综
合管理部副部长，江苏公信资产经营管理有限公司总经理；
2014.03-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司监事，徐州工程机械集团有限公司资产财务综
合管理部副部长，徐工金融服务事业部副总经理，江苏公信资产经营管理有限公
司总经理。
季东胜，监事，1968年出生，1989年加入中国共产党，大学学历，助理工程师职称。
2011.07-2013.05 任徐州徐工液压件有限公司党委副书记;
2013.05-2013.07 任徐州徐工液压件有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席；
2013.07-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司、徐工集团工程机械
股份有限公司纪委副书记。
林海，监事，1971年出生，2000年加入中国共产党，大专学历，助理工程师职称。
2011.01-2013.05 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司、徐工集团工程机械
股份有限公司纪委副书记；
2013.06-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司监事，徐工起重机械事业部党委副书记、纪委
书记、工会主席，徐州重型机械有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
李昊，监事，1969年出生，1991年加入中国共产党，大学学历，学士学位。
2013.04-2013.10 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司、徐工集团工程机械
股份有限公司工会副主席；
2013.10-2015.04 任徐州徐工液压件有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席；
2015.04-至今 任徐工道路机械事业部党委副书记、纪委书记、工会主席。
孙辉，监事会秘书，1978年出生，2002年加入中国共产党，研究生学历，博士学位，高级工程师职称。
2011.01-2011.09 任江苏徐州工程机械研究院主任设计师；
2011.10-2013.05 任江苏徐州工程机械研究院液压技术研究所所长；
2013.05-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司监事会秘书，江苏徐州工程机械研究院液压技
术研究所所长。
施克元，副总裁，1957年出生，1990年加入中国共产党，本科学历，学士学位，高级工程师。
2011.01-2012.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委常委、副总裁，徐州徐工随车起重机有限公司
董事长；
2012.12-2014.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委常委、副总裁，徐州徐工随车起重机有限公司
董事长，徐州徐工施维英机械有限公司董事长；
2014.12-2015.03 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委委员、副总裁，徐州徐工随车起重机有限公司
董事长，徐州徐工施维英机械有限公司董事长；
2015.03-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员、董事，徐
工集团工程机械股份有限公司党委委员、副总裁，徐州徐工随车起重机有限公司
董事长。
王岩松，副总裁，1962年出生，1991年加入中国共产党，本科学历，硕士学位，教授级高级工程师、高
级经济师职称。
65
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2011.01-2013.05 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委，徐工集团
工程机械股份有限公司党委常委、副总裁，徐州工程机械集团进出口有限公司董
事长，徐州徐工物资供应有限公司董事长；
2013.05-2014.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委，徐工集团
工程机械股份有限公司党委常委、副总裁，徐州工程机械集团进出口有限公司董
事长；
2014.12-2015.02 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员，徐工集团
工程机械股份有限公司党委委员、副总裁，徐州工程机械集团进出口有限公司董
事长；
2015.02-2015.03 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员，徐工集团
工程机械股份有限公司党委委员、副总裁；
2015.03-至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委委员，徐工集团
工程机械股份有限公司党委委员、副总裁，徐州徐工施维英机械有限公司董事长。
孙建忠，副总裁，1966年出生，1998年加入中国共产党，本科学历，博士学位，研究员级高级工程师职
称。
2011.01-2011.08 任徐工集团工程机械股份有限公司董事、副总裁，徐州重型机械有限公司总经理、
党委副书记，徐州徐工专用车辆有限公司董事，徐州徐工液压件有限公司董事长，
徐州工程机械集团进出口有限公司董事；
2011.08-2012.05 任徐工集团工程机械股份有限公司董事、副总裁，徐州徐工专用车辆有限公司董
事，徐州徐工液压件有限公司董事长，徐州工程机械集团进出口有限公司董事。
2012.05-2012.11 任徐工集团工程机械股份有限公司董事、副总裁，徐州徐工液压件有限公司董事
长，徐州工程机械集团进出口有限公司董事；
2012.11-2013.05 任徐工集团工程机械股份有限公司董事、副总裁，徐州徐工液压件有限公司董事
长，徐州徐工机械营销有限公司董事长，徐州工程机械集团进出口有限公司董事；
2013.05-2014.12 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐州徐工液压件有限公司董事长，徐
州徐工机械营销有限公司董事长；
2014.12-2015.02 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、党委委员，徐州徐工液压件有限公司
董事长，徐州徐工机械营销有限公司董事长；
2015.02-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、党委委员，徐州工程机械集团进出口
有限公司董事长。
杨东升，副总裁，1968年出生，1997年加入中国共产党，本科学历，硕士学位，高级工程师职称。
2011.01-2011.02 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐工集团工程机械股份有限公司科技
分公司总经理、党委书记，徐州工程机械集团进出口有限公司董事，徐工重庆工
程机械有限公司董事长，徐州徐工铁路装备有限公司董事长，徐州徐工筑路机械
有限公司董事长，徐州徐工工程机械租赁有限公司董事；
2011.02-2012.12 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐工集团工程机械股份有限公司科技
分公司总经理、党委书记，徐州工程机械集团进出口有限公司董事，徐工重庆工
程机械有限公司董事长，徐州徐工铁路装备有限公司董事长，徐州徐工筑路机械
有限公司董事长；
2012.12-2013.05 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐工铲运机械事业部总经理、党委书
记，徐州工程机械集团进出口有限公司董事，徐工重庆工程机械有限公司董事长，
徐州徐工铁路装备有限公司董事长；
66
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2013.05-2014.12 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁，徐工铲运机械事业部总经理、党委书
记，徐州工程机械集团进出口有限公司董事，徐工重庆工程机械有限公司董事长，
徐州徐工特种工程机械有限公司董事长，徐州徐工铁路装备有限公司董事长；
2014.12-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司副总裁、党委委员，徐工铲运机械事业部总经
理、党委书记，徐州工程机械集团进出口有限公司董事，徐工重庆工程机械有限
公司董事长，徐州徐工特种工程机械有限公司董事长，徐州徐工铁路装备有限公
司董事长。
费广胜，董事会秘书，1965年出生，1995年加入中国共产党，研究生学历，硕士学位，工程师、高级经
济师职称，高级人力资源管理师职业资格，具有独立董事任职资格、董事会秘书任职资格。
2011.01-2011.08 任徐工集团工程机械股份有限公司董事会秘书、证券部部长，徐州工程机械上海
营销有限公司董事，青海路桥建设股份有限公司董事；徐工重庆工程机械有限公
司董事。
2011.08-2011.11 任徐工集团工程机械股份有限公司董事会秘书、证券部部长，徐州工程机械上海
营销有限公司董事，青海路桥建设股份有限公司董事。
2011.11-至今 任徐工集团工程机械股份有限公司董事会秘书、证券部部长，徐州工程机械上海
营销有限公司董事，青海路桥建设股份有限公司董事，徐州徐工投资有限公司董
事兼总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2002 年 06 月
王 民 徐工集团工程机械有限公司 董事长 否
20 日
董事、副总经 2010 年 08 月
李锁云 徐工集团工程机械有限公司 是
理 01 日
2002 年 06 月
吴江龙 徐工集团工程机械有限公司 董事 否
20 日
2002 年 07 月
李 格 徐工集团工程机械有限公司 监事会主席 否
13 日
2007 年 03 月
张守航 徐工集团工程机械有限公司 工会主席 否
01 日
2009 年 11 月
施克元 徐工集团工程机械有限公司 董事 否
01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
王民 徐州工程机械集团有限公司 董事长 2000 年 03 月 02 否
67
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
日
2008 年 06 月 02
王民 徐州徐工挖掘机械有限公司 董事长 否
日
2002 年 06 月 20
李锁云 徐州工程机械集团有限公司 董事 否
日
2010 年 05 月 31
李锁云 徐州徐工基础工程机械有限公司 董事长 否
日
2014 年 04 月 10
李锁云 力士（徐州）回转支承有限公司 董事长 否
日
2014 年 04 月 10
李锁云 徐州罗特艾德回转支承有限公司 董事长 否
日
2002 年 06 月 20
吴江龙 徐州工程机械集团有限公司 董事 否
日
2008 年 01 月 01
吴江龙 徐州派特控制技术有限公司 副董事长 否
日
2006 年 08 月 05
吴江龙 徐州赫思曼电子有限公司 副董事长 否
日
2008 年 01 月 01 2013 年 05 月 30
吴江龙 江苏徐工工程机械租赁有限公司 董事长 否
日 日
2008 年 09 月 01 2013 年 12 月 29
吴江龙 南京徐工汽车制造有限公司 董事 否
日 日
2002 年 06 月 20
陆川 徐州工程机械集团有限公司 监事 否
日
2012 年 07 月 11 2013 年 05 月 30
陆川 徐州建机工程机械有限公司 董事长 否
日 日
2008 年 07 月 01
王一江 长江商学院 教授 是
日
2010 年 11 月 24
王一江 华致酒行连锁管理股份有限公司 独立董事 是
日
2014 年 03 月 27
王一江 深圳中青宝互动网络股份有限公司 独立董事 是
日
2008 年 01 月 01
刘俊 南京师范大学法学院 教授 是
日
2015 年 03 月 01
刘俊 江苏苏博特新材料股份有限公司 独立董事 是
日
2015 年 02 月 01
刘俊 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 是
日
2010 年 12 月 01
林爱梅 中国矿业大学管理学院 教授 是
日
68
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
执行副会长、 2009 年 05 月 01
薛一平 中国机械工业联合会 是
党委副书记 日
2002 年 06 月 20
李格 徐州工程机械集团有限公司 监事 否
日
2002 年 06 月 20
施克元 徐州工程机械集团有限公司 董事 否
日
2002 年 06 月 20
王岩松 徐州工程机械集团有限公司 监事 否
日
2015 年 03 月 31
王岩松 徐州徐工施维英机械有限公司 董事长 否
日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
1.公司独立董事及外部董事报酬决策程序：董事会薪酬与考核委员会审议，报董事会审议通过，提交股东大会表决，经股东
大会表决通过后执行。
2.公司高级管理人员报酬决策程序：经董事会薪酬与考核委员会审议，报董事会批准后发放。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
1.公司独立董事和外部董事报酬：根据公司2011年5月25日第二次临时股东大会通过的《关于调整独立董事和外部董事津贴
的议案》，公司独立董事和外部董事的年度津贴为每人15万元，独立董事和外部董事行使职权所需的合理费用据实报销。
独立董事薛一平先生根据中央对党员领导干部在企业兼职的有关规定，经国务院国有资产管理委员会审核，同意其继续兼任
公司独立董事，按照有关规定，从2014年9月26日起在其兼职期间，不领取薪金、奖金、津贴等报酬和获取其他额外收益，
因工作产生的费用据实报销。
2.公司高级管理人员报酬根据公司《高级管理人员薪酬制度》、《年度高级管理人员薪酬制度实施细则》、《高级管理人员
奖励基金管理办法》和董事会下达的经营指标完成情况，确定报酬。
（三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期全体董事、监事和高级管理人员获得报酬总额为 1743.2万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
王民 董事长、总裁 男 61 现任 170.22 否
李锁云 董事 男 54 现任 0是
董事、副总裁、
吴江龙 男 53 现任 143.7 否
财务负责人
69
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
陆川 董事、副总裁 男 49 现任 135.29 否
王一江 外部董事 男 62 现任 15 否
刘俊 独立董事 男 51 现任 15 否
陈开成 独立董事 男 65 现任 15 否
薛一平 独立董事 男 59 现任 0否
林爱梅 独立董事 女 49 现任 15 否
李格 监事会主席 女 49 现任 138.04 否
张守航 监事 男 55 现任 138.04 否
许庆文 监事 男 47 现任 0是
徐筱慧 监事 女 53 离任 0是
季东胜 监事 男 47 任免 42.6 否
林海 监事 男 44 现任 112.84 否
刘建梅 监事 女 55 离任 29.9 否
李昊 监事 男 46 任免 52.3 否
孙辉 监事会秘书 男 37 现任 31.56 否
施克元 副总裁 男 58 现任 143.7 否
王岩松 副总裁 男 53 现任 143.7 否
孙建忠 副总裁 男 49 现任 143.7 否
杨东升 副总裁 男 47 现任 119.57 否
费广胜 董事会秘书 男 50 现任 138.04 否
合计 -- -- -- -- 1,743.2 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 4,353
主要子公司在职员工的数量（人） 10,206
在职员工的数量合计（人） 14,559
当期领取薪酬员工总人数（人） 17,479
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4,728
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 8,477
70
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
销售人员 2,609
技术人员 2,179
财务人员 206
行政人员 1,088
合计 14,559
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士后 2
博士 17
硕士 1,200
本科 3,570
大专 3,917
高中及以下 5,853
合计 14,559
2、薪酬政策
公司整体薪酬水平处于行业中上水平,通过具有吸引力和竞争力的薪酬为公司发展做出贡献的所有员工给予激励，促进员工
与企业共同发展。
公司员工薪酬主要依据劳动力市场状况、岗位价值、工作表现和能力发展等因素来确定。外部劳动力市场的薪酬水平、社会
平均工资水平是确定公司薪酬标准的重要参考依据，同时根据岗位价值贡献度和员工绩效确定不同的薪酬等级，最大限度的
激励员工绩效提升；公司在报酬分配时，遵循“效率优先，兼顾公平”的原则，对绩效优异、岗位价值贡献度大的员工给予优
厚薪酬，适度向关键人才和市场紧缺人才给予薪酬倾斜。
3、培训计划
公司一直高度重视员工的培养和职业生涯规划工作，为员工培养工作提供充裕的经费支持，将学习型组织的打造作为公司长
期战略的重要部分，结合公司现状和岗位发展需求，结合员工差异化培养目标，多层次、多渠道、多领域、多形式开展 员
工培养工作，通过线上线下相结合的方式提供包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线技能员工技能培训、管理者提
升培训、关键储才人员培训、六西格玛培训、领导力提升培训等，不断提高员工整体素质和技能水平，实现企业与员工的共
赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
71
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章的要求，
不断完善公司法人治理结构，围绕公司“人人都要参与内部控制、人人都要受到内部控制，控制与被控制
要围绕价值进行”的内控理念，不断完善公司内控体制，提高公司规范运作水平。有效维护了股东和其他
利益相关者的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能按照相关制度规范召开，各位董
事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。股东大会、董事会、监事会运作有效，实际治理状况与中
国证监会有关文件的要求不存在差异。
1.关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章
程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，邀请律师出席见证，认真做好会议记录。根据
规定，向股东提供网络投票方式，在审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行了
单独计票，单独计票结果及时公开披露，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的
权利。
2.关于控股股东和上市公司
公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，
公司董事会、监事会和经营管理机构独立运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动。公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司
资金的行为。
3.关于董事和董事会
公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章程》、《董事会议事规则》的要求，
认真履行忠实义务和勤勉义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。
董事能够了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影
响，主动调查、获取决策所需的资料，确保董事会高效运作和科学决策。公司董事会的人数和人员构成符
合法律、法规的要求，独立董事占董事会人员大于三分之一；董事会认真履行有关法律、法规和公司《章
程》规定的职责，决策程序合法，运作规范、高效。
4.关于监事和监事会
公司监事能严格按照《公司法》、公司《章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行监督职能。
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会本着对全体股东负责的态度，认真履行
职责，议事程序合法、规范，运作高效，依法对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监
督，持续关注公司信息披露情况，就公司依法运作情况、公司财务情况、募集资金使用情况、关联交易的
公平性、会计师事务所出具的审计报告的客观和真实性等事项发表了意见，对公司定期报告出具审核意见，
能够维护公司及股东的合法权益。
5.关于绩效评价与激励约束机制
公司充分发挥董事会薪酬与考核委员会职能，制定了《2015年度高级管理人员薪酬制度实施细则》，
形成了具科学性和可操作性于一体的激励机制。
6.关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极
合作，共同推动公司持续、健康地发展。
72
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
7.关于信息披露与透明度
报告期内，公司能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》和公司《章程》、《信息披露事务管理制度》、《内幕知情人管理制度》、《年报信息披露
重大差错责任追究制度》的规定及时、公平地披露有关信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
8.关于关联交易
报告期内，公司发生了日常经营及租赁相关的关联交易，公司独立董事对所发生的关联交易进行了事
前认可，并发表独立意见；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和监督。
公司的关联交易公平合理，决策程序合法，定价依据客观，交易价格公允，没有损害公司及其股东，特别
是中小股东的利益，所有重大交易均签订交易合同。
9.关于公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况
经第六届董事会第四次会议（临时）批准，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企
业内部控制基本规范》等有关法律法规，并结合公司有关规定，制定了《财务报告编制及披露制度》。报
告期内，该制度得到了严格的执行，未发现财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“三分开、两独立”，公司拥有完全独立的业务体系，具有
独立从事经营活动的能力。（一）业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，独立决策，自主经营，自负盈亏，并独
立承担相应的责任和风险。（二）人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动
人事管理、员工绩效考核及薪酬管理等制度，公司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。（三）资产方面：公司资产独
立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、销系统，拥有专利技术、专有技术。（四）机构方面：公司机构完整，拥有独立的
组织架构，控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系；公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运
作。（五）财务方面：公司设立独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务、会计管理制度，形成
了完全独立的内部控制机制，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
内容详见 2015 年 4
月 22 日刊登在《中
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日 国证券报》、 上海证
券报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
73
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
cn）编号 2015-36 的
公告。
内容详见 2015 年 5
月 22 日刊登在《中
国证券报》、 上海证
2015 年第一次临时
临时股东大会 0.02% 2015 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 22 日 券报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-44 的
公告。
内容详见 2015 年 7
月 1 日刊登在《中国
证券报》、 上海证券
2015 年第二次临时
临时股东大会 0.01% 2015 年 06 月 30 日 2015 年 07 月 01 日 报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-56 的
公告。
内容详见 2015 年 7
月 31 日刊登在《中
国证券报》、 上海证
2015 年第三次临时
临时股东大会 0.03% 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 31 日 券报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-76 的
公告。
内容详见 2015 年 8
月 28 日刊登在《中
国证券报》、 上海证
2015 年第四次临时
临时股东大会 0.00% 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 28 日 券报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-88 的
公告。
内容详见 2015 年 9
月 16 日刊登在《中
国证券报》、 上海证
2015 年第五次临时
临时股东大会 0.11% 2015 年 09 月 15 日 2015 年 09 月 16 日 券报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-100
的公告。
内容详见 2015 年 11
月 18 日刊登在《中
2015 年第六次临时
临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 17 日 2015 年 11 月 18 日 国证券报》、 上海证
股东大会
券报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
74
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
cn）编号 2015-111
的公告。
内容详见 2015 年 11
月 18 日刊登在《中
国证券报》、 上海证
2015 年第七次临时
临时股东大会 0.01% 2015 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 30 日 券报》及巨潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.
cn）编号 2015-123
的公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
刘俊 17 2 15 0 0否
陈开成 17 2 15 0 0否
林爱梅 17 1 16 0 0否
薛一平 17 1 16 0 0否
独立董事列席股东大会次数 8注
注：注 独立董事列席股东大会情况详见 2016 年 3 月 31 日刊登在巨潮资讯网的《独立董事述职报告》。
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
75
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、公司《章程》及公司《独立董
事年报工作制度》等规定，认真独立履行职责，出席公司历次董事会和股东大会，现场办公，积极参与公司的运作经营，就
公司内部控制、高管薪酬、对外担保、关联交易、回购部分社会公众股份、利润分配等事项进行审核并出具了独立董事意见，
对本年度公司董事会的各项议案未提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1.战略委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会专门委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责。公司董事会战略
委员会召开会议2次，审议《关于向徐工（香港）国际发展有限公司转让徐工集团巴西投资有限公司90%股权暨关联交易的
议案》、《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》、《关于公司拟发行公司债券发行方案的议案》、《关于提请股东
大会授权董事会及其授权人士全权办理本次公开发行公司债券具体事宜的议案》， 对公司资产结构优化、重大融资方案进
行了深入研究并提出了建议。
2.审计委员会履行职责情况
报告期内，董事会审计委员会根据《董事会专门委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》和《审计委员会年度报
告工作规程》的有关规定，认真履行职责。全年审计委员会共计召开7次会议，选举产生审计委员会新的主任委员，对公司
聘请2015年度审计机构及支付审计费用、关联交易等重大事项进行监督、核查，确保内部控制制度的有效实施。
在2015年度报告审计工作中的主要职责有：（1）报告期末，董事会审计委员会积极与年审的会计师事务所沟通，协
商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排，并督促年审会计师严格按照审计计划安排审计工作，确保审计工作顺利完成。
（2）年审会计师进场前，审计委员会对公司编制的财务报表进行了认真的审阅，并形成书面意见，认为财务会计报表符合
企业会计准则及财政部发布的有关规定要求，能够反映公司的财务状况和经营成果，并同意以此财务报表为基础开展2015
年度的财务审计工作。（3）年审会计师进场后，审计委员会根据审计进度督促并要求严格按照审计计划安排审计工作。在
年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，并形成书面意见，认为公司财务会计报表真实、准确、
公允地反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
3.薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《董事会专门委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责。公司董事
会薪酬与考核委员会召开会议1次，审议《公司高级管理人员2014年度年薪考核兑现方案》等议案，根据董事及高级管理人
员管理岗位的主要范围、职责、重要性，审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，对公司薪
酬制度执行情况进行监督，提出的公司经营班子绩效考核成绩方案并报请董事会批准。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据《高级管理人员薪酬管理制度》（2010年修订）、《2015年度高级管理人员薪酬管理制度实施细则》、《高级
管理人员奖励基金管理办法》的有关规定，依据各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果确定其年薪。
76
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引 内容详见 2016 年 3 月 31 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
98.76%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
99.19%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）如果发现的缺陷符合以下任何一
条，应当认定为非财务报告内部控制重
大缺陷：缺乏民主决策程序，如缺乏重
大问题决策、重要岗位人员聘任与解聘
决策、重大项目投资决策、大额资金使
（1）如果发现的缺陷符合以下任何一条，用（三重一大）决策程序；决策程序不
应当认定为财务报告内部控制重大缺陷： 科学，如重大决策失误，给公司造成定
该缺陷涉及高级管理人员任何舞弊；该缺 量标准认定的重大损失；严重违犯国家
陷表明未设立内部监督机构或内部监督机 法律、法规；关键管理人员或重要人才
构未履行基本职能；当期财务报告存在依 大量流失；媒体负面新闻频现；内部控
据定量标准认定的重大错报，控制活动未 制评价的重大缺陷未得到整改；重要业
能识别该错报，或需要更正已公布的财务 务缺乏制度控制或制度系统性失效，给
报告。（2）如果发现的缺陷符合以下任何 公司造成定量标准认定的重大损失。
定性标准
一条，应当认定为财务报告内部控制重要 （2）如果发现的缺陷符合以下任何一
缺陷：当期财务报告存在依据定量标准认 条，应当认定为非财务报告内部控制重
定的重要错报，控制活动未能识别该错报，要缺陷：重要业务制度或系统存在缺
或需要更正已公布的财务报告；虽然未达 陷；关键岗位业务人员流失严重；内部
到和超过该重要性水平，但从性质上看， 控制评价的结果特别是重要缺陷未得
仍应引起董事会和管理层重视的错报。（3）到整改；其他对公司产生较大负面影响
除上述两种情况规定的缺陷外的其他财务 的情形；公司因管理失误发生依据定量
报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。 标准认定的重要财产损失，控制活动未
能防范该失误；财产损失虽然未达到和
超过该重要性水平，但从性质上看，仍
应引起董事会和管理层重视。（3）除上
述规定的缺陷外的其他非财务报告内
部控制缺陷应当认定为一般缺陷。
77
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（1）重大财务报告相关内控缺陷：该等缺
陷可能导致的潜在错报金额占本公司上年 （1）重大缺陷：该等缺陷可能导致的
度经审计的年度合并财务报告中资产总额 直接损失占本公司上年度经审计的年
0.25%、销售收入 0.5%或税前利润 5%及以 度合并财务报告中资产总额 0.25%、销
上，为重大缺陷。（2）重要财务报告相关 售收入 0.5%或税前利润 5 %及以上，
内控缺陷：该等缺陷可能导致的潜在错报 则为重大缺陷。（2）重要缺陷：该等缺
定量标准 金额占本公司上年度经审计的年度合并财 陷可能导致的直接损失占本公司上年
务报告中资产总额 0.125%、销售收入 度经审计的年度合并财务报告中资产
0.25%或税前利润 2.5%及以上，但小于重 总额 0.125%、销售收入 0.25%或税前
大财务报告相关内控缺陷定量标准的，为 利润 2.5%及以上，但小于重大缺陷定
重要缺陷。（3）一般财务报告相关内控缺 量标准的，则为重要缺陷。（3）一般缺
陷：低于上述重要性水平的其他潜在错报 陷：小于上述缺陷的，为一般缺陷。
金额。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
徐工机械于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日
内部控制审计报告全文披露索引 内容详见 2016 年 3 月 31 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
78
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日
审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 苏亚审[2016]338 号
注册会计师姓名 周家文 王直群
审计报告正文
徐工集团工程机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）财务报表，包
括2015年12月31日的合并资产负债表及资产负债表、2015年度的合并利润表及利润表、合并
现金流量表及现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是徐工机械管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，徐工机械财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了徐工机械2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
79
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：周家文
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王直群
中国 南京市 二○一六年三月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,999,501,020.10 5,158,101,936.54
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,005,051,018.81 2,033,381,521.29
应收账款 18,029,200,661.22 20,034,543,874.27
预付款项 392,435,866.61 1,110,078,894.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 94,648,389.31
其他应收款 1,487,150,165.69 488,876,319.76
买入返售金融资产
80
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
存货 5,748,109,622.24 7,714,323,073.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,111,242.28 31,319,284.85
流动资产合计 32,779,207,986.26 36,570,624,904.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,021,048,400.00 683,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 827,781,867.98 339,718,206.06
投资性房地产
固定资产 6,027,660,405.57 8,190,647,235.05
在建工程 185,348,735.00 390,606,851.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,497,643,448.46 2,187,916,864.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,704,623.82 8,860,192.39
递延所得税资产 357,548,748.74 510,482,768.96
其他非流动资产
非流动资产合计 9,928,736,229.57 12,311,232,118.42
资产总计 42,707,944,215.83 48,881,857,023.06
流动负债：
短期借款 4,532,958,891.57 3,301,256,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
81
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
应付票据 3,391,125,865.39 3,379,725,179.05
应付账款 4,959,598,642.46 7,303,322,834.02
预收款项 389,259,245.45 776,979,594.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 74,217,782.58 209,893,102.11
应交税费 120,531,676.65 173,121,976.96
应付利息 12,225,000.00 12,225,000.00
应付股利 7,576,997.84 7,336,020.44
其他应付款 1,221,335,963.97 2,755,904,252.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,545,476,566.70 1,874,599,714.00
其他流动负债
流动负债合计 19,254,306,632.61 19,794,363,873.28
非流动负债：
长期借款 1,349,418,434.30 3,048,348,284.00
应付债券 1,497,213,333.33 5,569,993,711.97
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,868,361.69 30,191,638.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,849,500,129.32 8,648,533,634.43
负债合计 22,103,806,761.93 28,442,897,507.71
所有者权益：
股本 7,084,287,702.00 2,210,875,770.00
82
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,486,382,654.67 7,977,882,894.32
减：库存股
其他综合收益 87,839,403.86 -82,716,802.51
专项储备 10,975,344.88
盈余公积 808,240,153.10 728,510,888.21
一般风险准备
未分配利润 9,113,565,757.07 9,284,382,608.32
归属于母公司所有者权益合计 20,591,291,015.58 20,118,935,358.34
少数股东权益 12,846,438.32 320,024,157.01
所有者权益合计 20,604,137,453.90 20,438,959,515.35
负债和所有者权益总计 42,707,944,215.83 48,881,857,023.06
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,129,262,339.67 3,316,069,072.18
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,488,356,393.89 1,186,094,027.59
应收账款 3,647,621,986.68 2,617,688,753.91
预付款项 42,466,482.68 109,439,115.50
应收利息
应收股利 2,481,196,905.37 2,213,700,000.00
其他应收款 5,273,395,954.17 6,524,556,050.57
存货 1,312,828,787.98 1,736,899,662.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
83
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
流动资产合计 18,375,128,850.44 17,704,446,682.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,029,453,793.79 5,767,255,642.93
投资性房地产
固定资产 2,558,892,807.55 3,433,735,927.28
在建工程 21,307,171.56 85,845,196.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 865,849,299.63 873,043,971.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,454,194.67 8,020,538.74
递延所得税资产 59,795,695.48 67,241,142.54
其他非流动资产
非流动资产合计 10,541,752,962.68 10,235,142,419.15
资产总计 28,916,881,813.12 27,939,589,101.33
流动负债：
短期借款 2,120,000,000.00 1,219,088,300.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,216,000,000.00 1,178,908,150.00
应付账款 978,060,483.48 1,560,315,961.33
预收款项 378,762,913.17 109,123,575.90
应付职工薪酬 24,129,330.94 20,272,485.90
应交税费 26,390,828.45 -9,860,622.38
应付利息 12,225,000.00 12,225,000.00
应付股利 7,576,997.84 7,336,020.44
其他应付款 1,088,223,594.67 1,600,871,783.79
84
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,296,890,000.00 896,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 10,148,259,148.55 6,594,380,654.98
非流动负债：
长期借款 1,090,000,000.00 1,300,000,000.00
应付债券 1,497,213,333.33 5,569,993,711.97
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,868,361.69 30,191,638.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,590,081,695.02 6,900,185,350.43
负债合计 12,738,340,843.57 13,494,566,005.41
所有者权益：
股本 7,084,287,702.00 2,210,875,770.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,988,995,384.94 7,784,544,594.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备 48,256.51
盈余公积 808,240,153.10 728,510,888.21
未分配利润 4,296,969,473.00 3,721,091,843.03
所有者权益合计 16,178,540,969.55 14,445,023,095.92
负债和所有者权益总计 28,916,881,813.12 27,939,589,101.33
3、合并利润表
单位：元
85
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 16,657,829,344.69 23,306,280,782.04
其中：营业收入 16,657,829,344.69 23,306,280,782.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 17,662,315,387.63 22,891,940,102.89
其中：营业成本 13,242,876,834.47 18,033,478,778.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 126,777,600.59 110,970,074.30
销售费用 1,218,733,841.47 1,639,672,006.29
管理费用 1,471,520,357.26 1,874,816,230.65
财务费用 1,058,407,505.45 610,517,876.27
资产减值损失 543,999,248.39 622,485,136.93
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
862,233,845.44 36,925,022.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
9,652,112.28 5,600,563.48
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -142,252,197.50 451,265,701.95
加：营业外收入 213,236,511.81 111,509,879.93
其中：非流动资产处置利得 18,722,552.26 4,768,470.92
减：营业外支出 24,733,617.59 19,501,193.12
其中：非流动资产处置损失 4,528,241.14 2,207,589.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,250,696.72 543,274,388.76
减：所得税费用 108,932,243.70 136,352,549.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -62,681,546.98 406,921,838.86
86
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 50,598,167.68 413,301,876.07
少数股东损益 -113,279,714.66 -6,380,037.21
六、其他综合收益的税后净额 171,367,133.18 -86,999,332.85
归属母公司所有者的其他综合收益
170,556,206.37 -82,709,743.31
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
170,556,206.37 -82,709,743.31
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 170,556,206.37 -82,709,743.31
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
810,926.81 -4,289,589.54
税后净额
七、综合收益总额 108,685,586.20 319,922,506.01
归属于母公司所有者的综合收益
221,154,374.05 330,592,132.76
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -112,468,787.85 -10,669,626.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.007 0.058
（二）稀释每股收益 0.007 0.058
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：111,947,063.85
元。
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
87
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 5,478,404,750.52 9,648,550,910.46
减：营业成本 4,473,284,588.87 8,243,179,879.37
营业税金及附加 37,898,328.52 32,728,197.46
销售费用 318,549,833.16 409,185,514.72
管理费用 542,710,293.03 800,648,475.39
财务费用 246,859,146.23 324,794,757.63
资产减值损失 58,899,726.87 43,618,499.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
931,953,437.47 465,700,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 732,156,271.31 260,095,586.37
加：营业外收入 108,229,672.73 61,057,797.61
其中：非流动资产处置利得 13,847,328.00 3,082,670.25
减：营业外支出 12,115,565.39 9,244,740.11
其中：非流动资产处置损失 3,057,175.32 1,661,329.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
828,270,378.65 311,908,643.87
列）
减：所得税费用 30,977,729.75 -31,643,733.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 797,292,648.90 343,552,377.21
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
88
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 797,292,648.90 343,552,377.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,601,342,103.88 27,274,898,557.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 550,218,041.60 646,352,704.04
收到其他与经营活动有关的现金 1,569,576,071.20 496,401,224.43
经营活动现金流入小计 17,721,136,216.68 28,417,652,485.55
89
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 12,133,947,391.57 21,282,102,696.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,087,320,077.25 2,188,273,857.79
金
支付的各项税费 1,337,608,607.10 1,180,539,346.34
支付其他与经营活动有关的现金 2,054,518,141.73 3,029,068,996.10
经营活动现金流出小计 17,613,394,217.65 27,679,984,896.97
经营活动产生的现金流量净额 107,741,999.03 737,667,588.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 123,206,754.82 33,298,845.58
处置固定资产、无形资产和其他
162,782,116.00 38,433,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
295,715,522.02
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 395,531,923.12
投资活动现金流入小计 781,704,392.84 517,263,868.70
购建固定资产、无形资产和其他
410,385,469.46 855,305,656.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,475,809,800.00 533,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
647,492,300.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,533,687,569.46 1,388,305,656.53
投资活动产生的现金流量净额 -1,751,983,176.62 -871,041,787.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,000,000.00 1,518,877.50
其中：子公司吸收少数股东投资
8,000,000.00 1,518,877.50
收到的现金
取得借款收到的现金 9,414,324,359.56 8,343,869,484.00
90
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 134,926,000.00 964,400.91
筹资活动现金流入小计 9,557,250,359.56 8,346,352,762.41
偿还债务支付的现金 6,976,714,363.91 9,123,185,352.40
分配股利、利润或偿付利息支付
907,122,006.17 909,741,223.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,112,555.30 149,031,557.84
筹资活动现金流出小计 7,886,948,925.38 10,181,958,133.67
筹资活动产生的现金流量净额 1,670,301,434.18 -1,835,605,371.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-49,735,173.03 -41,725,588.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,674,916.44 -2,010,705,159.22
加：期初现金及现金等价物余额 4,755,483,886.54 6,766,189,045.76
六、期末现金及现金等价物余额 4,731,808,970.10 4,755,483,886.54
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,211,705,349.65 11,076,322,525.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,259,764,671.74 739,065,023.16
经营活动现金流入小计 8,471,470,021.39 11,815,387,548.59
购买商品、接受劳务支付的现金 4,666,093,556.25 9,016,976,531.42
支付给职工以及为职工支付的现
645,859,019.73 654,667,598.78
金
支付的各项税费 294,989,793.36 315,237,679.06
支付其他与经营活动有关的现金 419,694,914.35 1,641,143,309.08
经营活动现金流出小计 6,026,637,283.69 11,628,025,118.34
经营活动产生的现金流量净额 2,444,832,737.70 187,362,430.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 366,003,094.63 481,900,000.00
91
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
130,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 496,003,094.63 481,900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
151,244,006.46 401,338,435.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,561,768,227.14 600,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,713,012,233.60 1,001,338,435.80
投资活动产生的现金流量净额 -2,217,009,138.97 -519,438,435.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,309,125,600.00 3,509,088,300.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 964,400.91
筹资活动现金流入小计 5,309,125,600.00 3,510,052,700.91
偿还债务支付的现金 4,214,313,900.00 4,029,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
506,329,475.94 622,247,220.90
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,112,555.30 19,687,607.84
筹资活动现金流出小计 4,723,755,931.24 4,671,834,828.74
筹资活动产生的现金流量净额 585,369,668.76 -1,161,782,127.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 813,193,267.49 -1,493,858,133.38
加：期初现金及现金等价物余额 3,316,069,072.18 4,809,927,205.56
六、期末现金及现金等价物余额 4,129,262,339.67 3,316,069,072.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
92
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
2,210, 7,977,8 9,284,3 20,438,
-82,716, 728,510 320,024
一、上年期末余额 875,77 82,894. 82,608. 959,515
802.51 ,888.21 ,157.01
0.00 32 32 .35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
2,210, 7,977,8 9,284,3 20,438,
-82,716, 728,510 320,024
二、本年期初余额 875,77 82,894. 82,608. 959,515
802.51 ,888.21 ,157.01
0.00 32 32 .35
三、本期增减变动 4,873, -4,491,5 -170,81 -307,17
170,556 10,975, 79,729, 165,177
金额（减少以“－” 411,93 00,239. 6,851.2 7,718.6
,206.37 344.88 264.89 ,938.55
号填列） 2.00 65 5 9
-112,46
（一）综合收益总 170,556 50,598, 108,685
8,787.8
额 ,206.37 167.68 ,586.20
5
150,55 1,085,8
（二）所有者投入 927,309 8,000,0
3,464. 62,722.
和减少资本 ,258.26 00.00
00 26
150,55 1,085,8
1．股东投入的普 927,309 8,000,0
3,464. 62,722.
通股 ,258.26 00.00
00 26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-221,41 -141,68
79,729,
（三）利润分配 5,018.9 5,754.0
264.89
3 4
93
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
79,729, -79,729,
1．提取盈余公积
264.89 264.89
2．提取一般风险
准备
-141,68 -141,68
3．对所有者（或
5,754.0 5,754.0
股东）的分配
4 4
4．其他
4,722, -4,722,8
（四）所有者权益
858,46 58,468.
内部结转
8.00 00
4,722, -4,722,8
1．资本公积转增
858,46 58,468.
资本（或股本）
8.00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
10,975, 10,975,
（五）专项储备
344.88 344.88
42,238, 42,238,
1．本期提取
477.16 477.16
31,263, 31,263,
2．本期使用
132.28 132.28
-695,95 -202,70 -898,65
（六）其他 1,029.9 8,930.8 9,960.7
1 4 5
7,084, 3,486,3 9,113,5 20,604,
87,839, 10,975, 808,240 12,846,
四、本期期末余额 287,70 82,654. 65,757. 137,453
403.86 344.88 ,153.10 438.32
2.00 67 07 .90
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
94
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2,062, 7,617,6 9,205,4 19,909,
-7,059.2 694,155 329,174
一、上年期末余额 758,15 92,202. 37,362. 211,217
0 ,650.49 ,906.26
4.00 93 77 .25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
2,062, 7,617,6 9,205,4 19,909,
-7,059.2 694,155 329,174
二、本年期初余额 758,15 92,202. 37,362. 211,217
0 ,650.49 ,906.26
4.00 93 77 .25
三、本期增减变动 148,11
360,190 -82,709, 34,355, 78,945, -9,150, 529,748
金额（减少以“－” 7,616.
,691.39 743.31 237.72 245.55 749.25 ,298.10
号填列） 00
（一）综合收益总 -82,709, 413,301 -10,669 319,922
额 743.31 ,876.07 ,626.75 ,506.01
148,11 1,061,9
（二）所有者投入 912,306 1,518,8
7,616. 43,178.
和减少资本 ,685.14 77.50
00 64
148,11 1,061,9
1．股东投入的普 912,306 1,518,8
7,616. 43,178.
通股 ,685.14 77.50
00 64
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-240,63 -206,27
34,355,
（三）利润分配 1,053.1 5,815.4
237.72
2 0
34,355, -34,355,
1．提取盈余公积
237.72 237.72
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -206,27 -206,27
股东）的分配 5,815.4 5,815.4
95
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-552,11 -645,84
-93,725,
（六）其他 5,993.7 1,571.1
577.40
5 5
2,210, 7,977,8 9,284,3 20,438,
-82,716, 728,510 320,024
四、本期期末余额 875,77 82,894. 82,608. 959,515
802.51 ,888.21 ,157.01
0.00 32 32 .35
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,721,0
2,210,87 7,784,544 728,510,8 14,445,02
一、上年期末余额 91,843.
5,770.00 ,594.68 88.21 3,095.92
03
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,210,87 7,784,544 728,510,8 3,721,0 14,445,02
二、本年期初余额
5,770.00 ,594.68 88.21 91,843. 3,095.92
96
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
03
三、本期增减变动
4,873,41 -3,795,54 79,729,26 575,877 1,733,517
金额（减少以“－” 48,256.51
1,932.00 9,209.74 4.89 ,629.97 ,873.63
号填列）
（一）综合收益总 797,292 797,292,6
额 ,648.90 48.90
（二）所有者投入 150,553, 927,309,2 1,077,862
和减少资本 464.00 58.26 ,722.26
1．股东投入的普 150,553, 927,309,2 1,077,862
通股 464.00 58.26 ,722.26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-221,41
79,729,26 -141,685,
（三）利润分配 5,018.9
4.89 754.04
3
79,729,26 -79,729,
1．提取盈余公积
4.89 264.89
-141,68
2．对所有者（或 -141,685,
5,754.0
股东）的分配 754.04
4
3．其他
（四）所有者权益 4,722,85 -4,722,85
内部结转 8,468.00 8,468.00
1．资本公积转增 4,722,85 -4,722,85
资本（或股本） 8,468.00 8,468.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 48,256.51 48,256.51
13,759,30 13,759,30
1．本期提取
5.08 5.08
13,711,04 13,711,04
2．本期使用
8.57 8.57
97
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（六）其他
4,296,9
7,084,28 3,988,995 808,240,1 16,178,54
四、本期期末余额 48,256.51 69,473.
7,702.00 ,384.94 53.10 0,969.55
00
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,618,1
2,062,75 7,209,091 694,155,6 13,584,17
一、上年期末余额 70,518.
8,154.00 ,084.24 50.49 5,407.67
94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,618,1
2,062,75 7,209,091 694,155,6 13,584,17
二、本年期初余额 70,518.
8,154.00 ,084.24 50.49 5,407.67
94
三、本期增减变动
148,117, 575,453,5 34,355,23 102,921 860,847,6
金额（减少以“－”
616.00 10.44 7.72 ,324.09 88.25
号填列）
（一）综合收益总 343,552 343,552,3
额 ,377.21 77.21
（二）所有者投入 148,117, 912,306,6 1,060,424
和减少资本 616.00 85.14 ,301.14
1．股东投入的普 148,117, 912,306,6 1,060,424
通股 616.00 85.14 ,301.14
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-240,63
34,355,23 -206,275,
（三）利润分配 1,053.1
7.72 815.40
2
98
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
34,355,23 -34,355,
1．提取盈余公积
7.72 237.72
-206,27
2．对所有者（或 -206,275,
5,815.4
股东）的分配 815.40
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-336,853, -336,853,
（六）其他
174.70 174.70
3,721,0
2,210,87 7,784,544 728,510,8 14,445,02
四、本期期末余额 91,843.
5,770.00 ,594.68 88.21 3,095.92
03
三、公司基本情况
1、公司简介
徐工集团工程机械股份有限公司(以下简称公司、本公司或徐工机械)系1993年6月15日经江苏省体改委
苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团有限公司以其所属的工程机械厂、装载机厂和营销公司
经评估确认后1993年4月30日的净资产出资组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成
立，注册资本为人民币95,946,600.00元。
后经历次股本变更（含送转股及公开和非公 开发行人民币普通股A股）注册资本变更为人民币
2,062,758,154.00元。
截止2015年2月6日，可转换公司债券原持有人共转股298,671,080股，每股面值人民币1.00元，股本增
加至2,361,429,234.00元。
2015年9月15日公司临时股东大会审议通过的2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公
司 实 施 “10 转 20” 送 股 方 案 ， 以 公 司 2015 年 6 月 30 日 总 股 本 2,361,429,234.00 股 为 基 数 ， 转 增 股 本
99
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
4,722,858,468.00元，至此，公司的注册资本为人民币7,084,287,702.00元。
2、公司注册地址
徐州市经济技术开发区驮蓝山路26号。
3、公司经营范围
公司主要从事工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、商用车、载货
汽车、工程机械发动机、通用基础零部件、仪器、仪表制造、加工、销售；环保工程施工；二手机械再制
造、收购、销售、租赁。
4、合并财务报表范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范
围。
合并财务报表范围变化情况如下：
（一）本期新纳入合并范围的子公司：
名称 取得方式
徐州徐工环境技术有限公司 新设方式
徐工（辽宁）机械有限公司 新设方式
(二)本期不再纳入合并范围的（原）子公司：
名称 事由
徐工集团巴西投资有限公司 转让徐工机械持有的90.00%股权
徐州徐工施维英机械有限公司 转让徐工机械持有的75.00%股权
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1、在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见
“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
100
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业周期自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以
公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基
础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2、合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持
101
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量
金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券
的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合
相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
103
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
1、合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2、合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3、其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
104
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不
改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期
末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比
较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公
允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价
值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合
收益”项目列示。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以
重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格
水平重述的财务报表进行折算。
3、公司在处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置
部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售
金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性
投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
105
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要
求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况
下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售
交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账
面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有
至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳
务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，
按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收
债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际
利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息
应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合
收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率
法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
106
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面
价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确
认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2、不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第
39号——公允价值计量》相关规定。
（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金
融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允
107
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
价值发生严重或非暂时性下跌等。
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2、可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。
对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收账款和单项金额 50.00 万元以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的
并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按
照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据，
包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人
违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务
人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 50.00%
3－4 年 100.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其他组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下
单项计提坏账准备的理由
的应收账款和单项金额 50.00 万元以下的其他应收款。
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与
坏账准备的计提方法 对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象
表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），单独进
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金
额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征
组合计提坏账准备。
12、存货
（一）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品（生
产成本）、库存商品（产成品）、发出商品等。
（二）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2、存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1、低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2、包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
13、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注五之五同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法。
2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1、采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2、采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项经济活动所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。某项经济活动的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资
产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产
享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营
企业。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（四）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
公司按照长期股权投资项目计提减值准备。
1、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，其可收回金额根据长期股权投资的公允价
值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表
明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。
2、因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；2、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-44 4-5 2.16-4.80
机器设备 年限平均法 5-20 4-5 4.75-19.20
运输设备 年限平均法 4-8 4-5 11.875-24.00
其他设备 年限平均法 3-10 4-5 9.50-32.00
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使
用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计
估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1、融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2、
融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和
发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期
的各个期间内采用实际利率法进行分摊。3、融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等
计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计
入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
（三）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法
1、在建工程的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，
估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
（2）当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
（3）在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、在建工程减值准备的计提方法
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1、借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2、借款费用暂停资本化时间的确定
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3、借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2、借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
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17、 无形资产
（一）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 35-50 0 2-2.86
商标权 20 0 5
专有技术 10-20 0 5-10
计算机软件 5 0 20
经复核，本年末无形资产的使用寿命和摊销方法与以前估计未有不同。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
无形资产类别 预计使用寿命(年) 年摊销率(%)
土地所有权 不确定 不摊销
（三）无形资产使用寿命的估计
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权
利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额
成本的，续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同
行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命
不确定的无形资产。
（四）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
1、无形资产的减值测试方法
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（1）对于使用寿命有限的无形资产，如有明显减值迹象的，资产负债表日进行减值测试；对于使用
寿命不确定的无形资产，资产负债表日进行减值测试。
（2）对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
（4）无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、无形资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（五）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（六）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（七）土地使用权的处理
1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值
的，将其转为投资性房地产。
2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为
固定资产。
18、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1、服务成本。
2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、预计负债
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
2、在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
21、收入
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（一）销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
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（二）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
（三）提供劳务收入的确认原则
1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平
均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价
值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所
得税资产。
2、递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接
在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率
变化当期的所得税费用。
3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致
的税率和计税基础。
4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
根据公司实际情况，对 1 年以 公司第七届董事会第二十一
2015 年 01 月 30 日 变更前后的计提比例如下
内（含未到合同收款日应收款）次会议（临时）于 2015 年 1
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的应收账款改按 2%计提坏账 月 29 日审议通过了《关于会
准备。 计估计变更的议案》
账龄 变更前计提比例（%） 变更后计提比例（%）
1年以内（含未到合同收款日应收款） 0.00 2.00
1～2年 10.00 10.00
2～3年 50.00 50.00
3年以上 100.00 100.00
该项会计估计变更，对应收账款（坏账准备）、资产减值损失产生相应的影响，以致公司2015年度利
润总额减少261,413,207.75元。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 劳务收入、租赁收入等 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 1%、5%、7%
Ⅰ、境内企业适用税率 15%、25%，除
企业所得税 应纳税所得额 附注六--2 享受税收优惠外，其他子公司
适用 25%的企业所得税
教育费附加 应缴纳流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
徐工集团（香港）国际贸易有限公司 适用企业所得税率为 16.50%
徐工集团巴西制造有限公司、徐工集团圣保罗销售服务有限 适用巴西的企业所得税率：法定基本税 15%，社会贡献税 9%，
公司 附加税 10%（年收入超过 240,000.00 巴西雷亚尔）
2、税收优惠
公司名称 适用税率 备注
徐工集团工程机械 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2014〕15号文件，认定为江
股份有限公司 苏省第二批通过的高新技术企业，自2014年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201432000788
徐州重型机械有限 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2014〕15号文件，认定为江
公司 苏省第二批通过的高新技术企业，自2014年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201432001787
122
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐州徐工筑路机械 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2014〕15号文件，认定为江
有限公司 苏省第二批通过的高新技术企业，自2014年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201432001421
徐州徐工随车起重 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2014〕15号文件，认定为江
机有限公司 苏省第二批通过的高新技术企业，自2014年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201432001526
徐州徐工基础工程 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2014〕14号文件，认定为江
机械有限公司 苏省第一批复审通过的高新技术企业，自2014年1月1日起按照15%税率计缴企业所
得税。高新技术企业证书号：GF201432000457
徐州徐工液压件有 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2015〕9号文件，认定为江
限公司 苏省第一批通过的高新技术企业，自2015年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201532000536
徐州徐工特种机械 15% 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2015〕14号文件，认定为江
有限公司 苏省第二批通过的高新技术企业，自2015年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得
税。高新技术企业证书号：GR201532002040
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 662,251.40 456,327.93
银行存款 3,328,697,602.95 3,322,507,291.95
其他货币资金 1,670,141,165.75 1,835,138,316.66
合计 4,999,501,020.10 5,158,101,936.54
其中：存放在境外的款项总额 53,669,104.90 146,571,654.00
其他说明
其他货币资金期末余额中主要包括银行承兑汇票等保证金988,876,068.90元，定期存单317,692,050.00
元，按揭保证金103,758,722.56元，信用证保证金32,707,352.37元，保函保证金18,461,341.07元，其他保证
金200,092,437.75元。
123
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,406,273,263.71 1,850,511,069.41
商业承兑票据 598,777,755.10 182,870,451.88
合计 2,005,051,018.81 2,033,381,521.29
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 45,029,000.00
合计 45,029,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,772,351,341.89
商业承兑票据 7,250,000.00
合计 2,779,601,341.89
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
无
其他说明
期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据的情况。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
124
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
680,067, 225,209, 454,857,8 444,118 271,468,7 172,649,81
独计提坏账准备的 3.44% 33.12% 2.00% 61.13%
118.54 231.11 87.43 ,561.55 44.58 6.97
应收账款
按信用风险特征组 18,769,6 21,696,
1,470,55 17,299,07 1,854,713 19,842,048,
合计提坏账准备的 39,429.3 95.00% 7.83% 762,951 97.75% 8.55%
9,947.09 9,482.27 ,975.79 975.69
应收账款 6 .48
单项金额不重大但
308,388, 33,125,0 275,263,2 56,391, 36,546,55 19,845,081.
单独计提坏账准备 1.56% 10.74% 0.25% 64.81%
351.35 59.83 91.52 641.20 9.59 61
的应收账款
19,758,0 22,197,
1,728,89 18,029,20 2,162,729 20,034,543,
合计 94,899.2 100.00% 8.75% 273,154 100.00% 9.74%
4,238.03 0,661.22 ,279.96 874.27
5 .23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
按揭等逾期回购垫款 680,067,118.54 225,209,231.11 33.12%
低于其账面价值
合计 680,067,118.54 225,209,231.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 13,070,660,388.26 261,413,207.75 2.00%
1至2年 4,532,967,790.23 453,296,779.04 10.00%
2至3年 820,322,581.19 410,161,290.62 50.00%
3 年以上 345,688,669.68 345,688,669.68 100.00%
合计 18,769,639,429.36 1,470,559,947.09
确定该组合依据的说明：
无
125
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备余额 计提比例(%) 理由
按揭等逾期回购垫款 308,388,351.35 33,125,059.83 10.74 预计未来现金流量现值低于其账面价值
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 542,407,544.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,183,024.37 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户甲 683,024.37 抵账
客户乙 6,500,000.00 资产抵入
合计 7,183,024.37 --
本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 转回 核销 其他[注]
应收账款坏账准备 2,162,729,279.96 542,407,544.62 7,183,024.37 93,471,008.42 889,954,602.50 1,728,894,238.03
[注]其他减少系本期合并范围变化减少。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 93,471,008.42
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
暂无偿还能力，难以 按公司内部管理程
客户丙 货款 13,325,618.63 否
收回 序，予以核销
暂无偿还能力，难以 按公司内部管理程
客户丁 货款 9,545,115.29 否
收回 序，予以核销
暂无偿还能力，难以 按公司内部管理程
客户戊 货款 9,119,455.71 否
收回 序，予以核销
126
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
暂无偿还能力，难以
客户己 货款 5,350,197.69 [注] 否
收回
暂无偿还能力，难以 按公司内部管理程
客户庚 货款 3,655,436.26 否
收回 序，予以核销
暂无偿还能力，难以
客户辛 货款 3,333,500.00 [注] 否
收回
其他单户余额大于
暂无偿还能力，难以 按公司内部管理程
100.00 万元客户（共 货款 27,692,816.08 否
收回 序，予以核销
16 户）
合计 -- 72,022,139.66 -- -- --
应收账款核销说明：
客户己、客户辛应收账款核销事项经徐工集团工程机械股份有限公司第七届董事会第三十四次会议（临时）
的决议通过。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比 坏账准备期末余额
例(%)
客户A 非关联方 470,201,965.77 2.38 13,121,095.32
客户B 关联方 437,607,622.49 2.21 32,951,438.58
客户C 关联方 385,346,681.66 1.95 7,706,933.63
客户D 非关联方 370,745,548.14 1.88 36,581,771.63
客户E 非关联方 260,290,452.90 1.32 13,864,599.89
合计 1,924,192,270.96 9.74
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无追索保理 1,110,925,648.80 -14,862,405.33
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项 目 期末余额 备注
资产：
货币资金 190,000,000.00
负债：
长期借款 190,000,000.00 详见附注七-26-[注1]
127
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 261,378,132.90 66.60% 981,023,272.09 88.37%
1至2年 120,559,835.03 30.72% 115,056,393.32 10.36%
2至3年 7,327,769.02 1.87% 10,505,852.85 0.95%
3 年以上 3,170,129.66 0.81% 3,493,376.63 0.32%
合计 392,435,866.61 -- 1,110,078,894.89 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的大额预付款项主要为预付订制进口材料款等。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
债务人名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 占预付款项总额 未结算原因
系 的比例(%)
供应商A 关联方 65,609,137.32 一年以内 16.72 尚在合同交货期内
供应商B 非关联方 31,412,216.38 一至二年 8.00 尚在合同交货期内
供应商C 非关联方 22,839,162.45 一至二年金额为 5.82 尚在合同交货期内
16,418,017.99元，其余为
一年以内
供应商D 非关联方 22,218,350.00 一年以内 5.66 尚在合同交货期内
供应商E 非关联方 20,551,350.69 一至二年金额为 5.24 尚在合同交货期内
6,452,323.74元，二至三年
为329,958.34，其余为一
年以内
合计 162,630,216.84 41.44
其他说明：
无
128
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
徐州赫思曼电子有限公司 24,648,389.31
力士（徐州）回转支承有限公司 70,000,000.00
合计 94,648,389.31
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,819,83 7,819,83 7,292,8 3,646,428 3,646,428.3
独计提坏账准备的 0.52% 100.00% 1.47% 50.00%
0.15 0.15 56.67 .34 3
其他应收款
按信用风险特征组
1,492,05 4,908,64 1,487,150 488,189 3,769,157 484,420,50
合计提坏账准备的 99.36% 0.33% 98.20% 0.77%
8,813.09 7.40 ,165.69 ,663.08 .19 5.89
其他应收款
单项金额不重大但
1,755,50 1,755,50 1,650,6 841,309.0
单独计提坏账准备 0.12% 100.00% 0.33% 50.97% 809,385.54
1.20 1.20 94.60 6
的其他应收款
1,501,63 14,483,9 1,487,150 497,133 8,256,894 488,876,31
合计 100.00% 0.96% 100.00% 1.66%
4,144.44 78.75 ,165.69 ,214.35 .59 9.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
预付款转入 7,819,830.15 7,819,830.15 100.00%
低于其账面价值
合计 7,819,830.15 7,819,830.15 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
129
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,460,943,228.28
1至2年 23,752,131.41 2,375,213.15 10.00%
2至3年 3,827,641.55 765,528.31 20.00%
3 年以上 3,535,811.85 1,767,905.94 50.00%
合计 1,492,058,813.09 4,908,647.40
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备
单位名称 账面余额 坏账准备余额 计提比例(%) 理由
预付款转入 1,723,577.68 1,723,577.68 100.00 挂账时间较长
其他零星户 31,923.52 31,923.52 100.00 挂账时间较长
合计 1,755,501.20 1,755,501.20 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,944,732.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
不适用
本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 其他 核销 其他[注]
其他应收款坏账准备 8,256,894.59 7,944,732.15 310,923.83 1,406,724.16 14,483,978.75
[注]其他减少系本期合并范围变化减少。
130
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
零星户 310,923.83
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
不适用
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 202,670,743.07 342,021,740.55
备用金等 45,620,433.60 55,195,191.29
暂挂业务保证金 48,166,632.90 32,499,668.18
其他往来 39,724,542.42 67,416,614.33
与徐州徐工施维英机械有限公司往来 674,539,589.25
与徐州工程机械集团有限公司往来 338,453,437.47
与徐工集团巴西投资有限公司往来 152,458,765.73
合计 1,501,634,144.44 497,133,214.35
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
往来单位 A 往来 674,539,589.25 一年以内 44.92%
往来单位 B 股权转让款 338,453,437.47 一年以内 22.54%
往来单位 C 出口退税 202,670,743.07 一年以内 13.50%
往来单位 D 转让资产等 152,458,765.73 一年以内 10.15%
245,668.35 为一年
往来单位 E 保证金 11,137,068.36 以内，其余为一至二 0.74% 1,089,140.00
年
131
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
合计 -- 1,379,259,603.88 -- 91.85% 1,089,140.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
不适用
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,504,231,627.39 24,018,974.45 1,480,212,652.94 2,157,005,873.87 83,866,487.68 2,073,139,386.19
在产品 894,326,775.77 894,326,775.77 1,280,145,919.58 1,280,145,919.58
库存商品 3,404,372,040.08 30,801,846.55 3,373,570,193.53 4,440,343,627.07 79,305,859.80 4,361,037,767.27
合计 5,802,930,443.24 54,820,821.00 5,748,109,622.24 7,877,495,420.52 163,172,347.48 7,714,323,073.04
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 83,866,487.68 -6,353,028.38 53,494,484.85 24,018,974.45
库存商品 79,305,859.80 48,504,013.25 30,801,846.55
合计 163,172,347.48 -6,353,028.38 101,998,498.10 54,820,821.00
132
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 23,111,242.28 31,319,284.85
合计 23,111,242.28 31,319,284.85
其他说明：
无
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,068,080,037. 1,021,048,400.
可供出售权益工具： 47,031,637.70 730,031,637.70 47,031,637.70 683,000,000.00
70 00
1,068,080,037. 1,021,048,400.
按成本计量的 47,031,637.70 730,031,637.70 47,031,637.70 683,000,000.00
70 00
1,068,080,037. 1,021,048,400.
合计 47,031,637.70 730,031,637.70 47,031,637.70 683,000,000.00
70 00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
重庆昊融
睿工投资 683,000,00 17,000,000 700,000,00 112,758,35
中心(合伙 0.00 .00 0.00 6.84
企业)[注]
上海经石
投资管理 200,000,00 200,000,00
中心（有 0.00 0.00
限合伙）
133
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
天津光大
金控新能
100,000,00 100,000,00
源投资中
0.00 0.00
心（有限
合伙）[注]
徐工集团
21,048,400 21,048,400
巴西投资 5.00%
.00 .00
有限公司
上海高校
科技创新 16,920,637 16,920,637 16,920,637 16,920,637
15.00%
投资有限 .70 .70 .70 .70
公司
青海路桥
30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
建设股份 10.37%
.00 .00 .00 .00
有限公司
中国重型
汽车工业 111,000.00 111,000.00 111,000.00 111,000.00
财务公司
730,031,63 338,048,40 1,068,080, 47,031,637 47,031,637 112,758,35
合计 --
7.70 0.00 037.70 .70 .70 6.84
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 47,031,637.70 47,031,637.70
期末已计提减值余额 47,031,637.70 47,031,637.70
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
徐州特许
4,308,212 -405,751. 3,902,461
机器有限
.98 58 .40
公司
徐州派特 31,212,20 31,212,20
134
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
控制技术 0.00 0.00
有限公司
徐州赫思
182,169,0 -24,648,3 -22,770,0 134,750,6
曼电子有
00.00 89.31 00.00 10.69
限公司
217,689,4 -405,751. -24,648,3 -22,770,0 169,865,2
小计
12.98 58 89.31 00.00 72.09
二、联营企业
重庆昊融
9,971,893 10,057,86 -8,005,60 12,024,15
投资有限
.08 3.86 1.22 5.72
公司
徐州美驰
112,056,9 -29,536,1 82,520,74
车桥有限
00.00 59.83 0.17
公司
徐州罗特
艾德回转 230,692,9 230,692,9
支承有限 00.00 00.00
公司
力士（徐
州）回转 402,678,8 -70,000,0 332,678,8
支承有限 00.00 00.00 00.00
公司
122,028,7 633,371,7 10,057,86 -78,005,6 -29,536,1 657,916,5
小计
93.08 00.00 3.86 01.22 59.83 95.89
339,718,2 633,371,7 9,652,112 -102,653, -52,306,1 827,781,8
合计
06.06 00.00 .28 990.53 59.83 67.98
其他说明
无
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,614,216,820.54 4,779,837,603.28 120,630,706.92 346,876,190.67 10,861,561,321.41
2.本期增加金额 506,788,651.61 174,721,210.60 15,504,731.82 56,938,756.70 753,953,350.73
（1）购置 6,178,954.29 54,144,034.33 15,251,373.36 27,808,114.01 103,382,475.99
135
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（2）在建工程
500,609,697.32 120,577,176.27 253,358.46 29,130,642.69 650,570,874.74
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,852,159,491.75 628,260,877.59 26,635,225.59 42,821,739.06 2,549,877,333.99
（1）处置或报
54,703,438.93 68,782,539.66 14,302,058.21 9,963,802.99 147,751,839.79
废
（2）企业合并减少 1,676,976,981.07 482,758,916.10 11,508,328.51 30,006,889.06 2,201,251,114.74
（3）汇率变动 120,479,071.75 76,719,421.83 824,838.87 2,851,047.01 200,874,379.46
4.期末余额 4,268,845,980.40 4,326,297,936.29 109,500,213.15 360,993,208.31 9,065,637,338.15
二、累计折旧
1.期初余额 819,319,881.11 1,582,480,452.23 83,691,793.90 182,253,936.56 2,667,746,063.80
2.本期增加金额 241,356,716.89 398,845,215.55 16,424,388.30 59,756,962.41 716,383,283.15
（1）计提 241,356,716.89 398,845,215.55 16,424,388.30 59,756,962.41 716,383,283.15
3.本期减少金额 140,943,583.24 172,757,177.15 17,065,084.35 17,643,077.85 348,408,922.59
（1）处置或报
8,134,853.02 34,264,150.45 6,291,325.93 7,620,589.36 56,310,918.76
废
（2）企业合并减少 132,808,730.22 124,695,446.15 10,438,692.40 8,869,367.83 276,812,236.60
（3）汇率变动 13,797,580.55 335,066.02 1,153,120.66 15,285,767.23
4.期末余额 919,733,014.76 1,808,568,490.63 83,051,097.85 224,367,821.12 3,035,720,424.36
三、减值准备
1.期初余额 2,760,928.27 407,094.29 3,168,022.56
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 617,353.61 294,160.73 911,514.34
（1）处置或报
361,915.23 361,915.23
废
（2）企业合并减少 255,438.38 294,160.73 549,599.11
4.期末余额 2,143,574.66 112,933.56 2,256,508.22
四、账面价值
1.期末账面价值 3,349,112,965.64 2,515,585,871.00 26,449,115.30 136,512,453.63 6,027,660,405.57
136
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2.期初账面价值 4,794,896,939.43 3,194,596,222.78 36,938,913.02 164,215,159.82 8,190,647,235.05
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 734,170,040.26
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程机械新工艺
驾驶室等薄板件 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
技改项目
徐工机械研发能
15,254,603.44 15,254,603.44
力提升项目
工程机械关键液
压元件核心技术
8,631,802.37 8,631,802.37 23,578,775.42 23,578,775.42
提升及产业化投
资项目
工程机械新型传
动箱关键零部件 700,854.70 700,854.70 700,854.70 700,854.70
技改项目
混凝土搅拌机械
121,876,040.03 121,876,040.03
升级项目
混凝土建设机械
12,135,647.84 12,135,647.84
产业化基地项目
大吨位全地面起
重机及特种起重
5,170,210.30 5,170,210.30 12,300,345.16 12,300,345.16
机产业化基地项
目
发展全地面起重
13,310,980.27 13,310,980.27 88,769,775.52 88,769,775.52
机建设项目
履带底盘建设项
83,182,493.31 83,182,493.31 66,303,973.70 66,303,973.70
目
平地机铣刨机质 244,000.00 244,000.00 4,557,172.00 4,557,172.00
137
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
量及产能提升项
目
徐工重型其他零
39,723,767.91 39,723,767.91 17,899,891.69 17,899,891.69
星设备安装等
10000 台装载机
827,943.34 827,943.34
技术改造
重庆生产基地
（二期）技术改 552,373.34 552,373.34 1,207,900.69 1,207,900.69
造项目
大型筑路机械产
1,113,842.92 1,113,842.92 13,261,305.01 13,261,305.01
业基地项目
其他非重大工程 33,416,609.88 718,200.00 32,698,409.88 12,630,823.08 718,200.00 11,912,623.08
合计 186,066,935.00 注 718,200.00 185,348,735.00 391,325,051.62 718,200.00 390,606,851.62
注：注 期末余额中含利息资本化金额 9,337,960.67 元。
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
工程机
械新工
艺驾驶 270,000, 20,000.0 46,768.9 46,768.9 20,000.0 募股资
100.00% 100.00
室等薄 000.00 0 5 5 0 金
板件技
改项目
徐工机
械研发 353,180, 15,254,6 86,920,7 102,175,
100.00% 74.00 其他
能力提 000.00 03.44 33.95 337.39
升项目
工程机
械关键
液压元
件核心 450,880, 23,578,7 12,339,8 2,607,07 8,631,80 募股资
100.00% 100.00
技术提 000.00 75.42 98.07 4.98 2.37 金
升及产
业化投
资项目
混凝土 960,000, 12,135,6 10,622,3 22,758,0 100.00% 100.00 募股资
138
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
建设机 000.00 47.84 52.24 00.08 金
械产业
化基地
项目
大吨位
全地面
起重机
及特种 1,000,00 12,300,3 12,309,8 19,439,9 5,170,21 募股资
100.00% 93.00
起重机 0,000.00 45.16 02.99 37.85 0.30 金
产业化
基地项
目
发展全
地面起 1,992,79 88,769,7 79,133,2 154,592, 13,310,9 15,267,5 3,026,58
95.00% 70.00 6.00% 其他
重机建 0,000.00 75.52 86.83 082.08 80.27 45.35 5.04
设项目
履带底
599,960, 66,303,9 112,588, 95,709,6 83,182,4 17,213,7 7,190,65
盘建设 95.00% 65.00 6.00% 其他
000.00 73.70 142.43 22.82 93.31 39.87 0.88
项目
5,626,81
218,363, 301,621, 407,061, 2,607,07 110,315, 32,481,2 10,217,2
合计 0,000.00 -- -- --
注
121.08 087.39 647.24 4.98 486.25 85.22 35.92
注：注 预算数不包括项目流动资金预算。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
不适用
其他说明
在建工程减值准备明细情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他非重大工程 718,200.00 718,200.00
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 土地所有权 计算机软件 专有技术 合计
139
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
[注]
一、账面原值
1.期初 1,306,932,74 762,263,500. 222,165,581. 14,654,480.2 249,300,000. 2,555,316,31
余额 8.45 00 69 7 00 0.41
2.本期 11,467,490.0 23,233,539.3
2,763,820.37 9,002,229.00
增加金额 0 7
（1） 11,467,490.0 14,231,310.3
2,763,820.37
购置 0 7
（2）
9,002,229.00 9,002,229.00
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减 253,073,729. 222,165,581. 202,500,000. 678,013,311.
274,000.00
少金额 66 69 00 35
（1）
274,000.00 274,000.00
处置
（2）企业合 253,073,729. 222,165,581. 202,500,000. 677,739,311.
并减少 66 69 00 35
4.期末 1,065,326,50 762,263,500. 17,144,300.6 55,802,229.0 1,900,536,53
余额 8.79 00 4 0 8.43
二、累计摊销
1.期初 126,250,552. 206,446,364. 29,474,166.6 367,399,446.
5,228,362.37
余额 49 58 3 07
2.本期 27,085,524.4 38,113,175.0 14,924,773.3 83,284,283.2
3,160,810.44
增加金额 7 0 3 4
（1） 27,085,524.4 38,113,175.0 14,924,773.3 83,284,283.2
3,160,810.44
计提 7 0 3 4
3.本期 18,993,539.3 28,687,500.0 47,790,639.3
109,600.00
减少金额 4 0 4
（1）
109,600.00 109,600.00
处置
（2）企业合 18,993,539.3 28,687,500.0 47,681,039.3
并减少 4 0 4
4.期末 134,342,537. 244,559,539. 15,711,439.9 402,893,089.
8,279,572.81
余额 62 58 6 97
140
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 930,983,971. 517,703,960. 40,090,789.0 1,497,643,44
8,864,727.83
账面价值 17 42 4 8.46
2.期初 1,180,682,19 555,817,135. 222,165,581. 219,825,833. 2,187,916,86
注1
9,426,117.90
账面价值 5.96 42 69 37 4.34
注：注 1 系徐工集团巴西投资有限公司的土地所有权。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.32%。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公家具 3,091,851.43 956,609.56 2,135,241.87
热力接入专项费用 4,928,687.31 609,734.51 4,318,952.80
绿化工程费用 839,653.65 305,328.60 534,325.05
软件购置费用等 4,865,716.03 149,611.93 4,716,104.10
合计 8,860,192.39 4,865,716.03 2,021,284.60 11,704,623.82
其他说明
无
141
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,671,115,013.03 286,180,518.19 2,385,076,382.29 371,689,531.38
内部交易未实现利润 40,003,751.56 8,532,710.63 105,659,942.74 24,832,081.03
可抵扣亏损 206,964,917.38 35,823,854.31 434,700,770.13 83,883,064.38
应付职工工资 15,188,728.87 2,278,309.33 62,117,059.80 9,317,558.97
暂时未抵税的费用 164,889,041.91 24,733,356.28 136,532,058.29 20,760,533.20
合计 2,098,161,452.75 357,548,748.74 3,124,086,213.25 510,482,768.96
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 357,548,748.74 510,482,768.96
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 177,377,246.80 150,283,774.01
可抵扣亏损 646,788,331.94 392,646,937.76
合计 824,165,578.74 542,930,711.77
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2011 年 10,460,737.50 10,460,737.50 于 2016 年到期
2012 年 33,658,906.54 33,658,906.54 于 2017 年到期
2013 年 9,697,402.44 9,697,402.44 于 2018 年到期
2014 年 35,980,529.60 35,980,529.60 于 2019 年到期
2015 年 74,437,019.04 于 2020 年到期
142
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
可抵扣亏损可向后无限期结
巴西制造及圣保罗销售公司 482,553,736.82 302,849,361.68
转
合计 646,788,331.94 392,646,937.76 --
其他说明：
无
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 280,157,063.17 50,000,000.00
保证借款 1,263,482,388.40 1,296,256,200.00
信用借款 2,989,319,440.00 1,955,000,000.00
合计 4,532,958,891.57 3,301,256,200.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
不适用
其他说明：
无
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,081,594,627.52 2,863,460,899.05
银行承兑汇票 309,531,237.87 516,264,280.00
合计 3,391,125,865.39 3,379,725,179.05
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
143
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 4,353,229,965.46 6,634,392,437.60
一至二年 479,084,341.37 511,860,423.48
二至三年 78,679,265.56 98,308,212.82
三年以上 48,605,070.07 58,761,760.12
合计 4,959,598,642.46 7,303,322,834.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
材料采购款 535,923,411.14 在信用期内
工程款 65,497,549.17 工程质保金等
合计 601,420,960.31 --
其他说明：
无
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 288,172,034.72 710,184,089.46
一至二年 43,315,382.28 64,020,585.12
二至三年 55,014,943.47 2,266,335.19
三年以上 2,756,884.98 508,584.58
合计 389,259,245.45 776,979,594.35
不适用
项目 金额
其他说明：
账龄超过一年以上的预收款项系客户预付的产品定制款。
144
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20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 202,738,408.73 1,643,130,989.08 1,771,662,242.26 74,207,155.55
二、离职后福利-设定提
7,154,693.38 282,605,300.84 289,749,367.19 10,627.03
存计划
三、辞退福利 25,908,467.80 25,908,467.80
合计 209,893,102.11 1,951,644,757.72 2,087,320,077.25 注 1 74,217,782.58
注：注 1 本期减少含合并范围变化减少 15,267,302.83 元。
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
132,948,122.91 1,235,303,486.31 1,310,507,685.60 57,743,923.62
补贴
2、职工福利费 65,423.86 94,608,387.45 94,671,961.11 1,850.20
3、社会保险费 1,364,419.41 147,469,508.62 148,249,352.43 584,575.60
其中：医疗保险费 671,366.21 125,204,335.31 125,873,221.24 2,480.28
工伤保险费 516,259.63 16,345,234.51 16,279,398.82 582,095.32
生育保险费 176,793.57 5,919,938.80 6,096,732.37
4、住房公积金 2,377,466.72 159,058,226.23 158,613,355.00 2,822,337.95
5、工会经费和职工教育
65,982,975.83 6,691,380.47 59,619,888.12 13,054,468.18
经费
合计 202,738,408.73 1,643,130,989.08 1,771,662,242.26 74,207,155.55 注 2
注：2 期末无拖欠性质的应付职工薪酬。
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,933,338.71 255,834,939.69 262,758,277.00 10,001.40
2、失业保险费 221,354.67 26,767,961.15 26,988,690.19 625.63
3、企业年金缴费 2,400.00 2,400.00
合计 7,154,693.38 282,605,300.84 289,749,367.19 10,627.03
145
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他说明：
无
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,902,628.70 56,651,524.38
营业税 1,619,055.76 3,572,183.99
企业所得税 83,146,714.05 78,505,665.55
个人所得税 14,431,868.53 10,616,132.43
城市维护建设税 3,046,991.47 5,160,666.99
房产税 7,834,792.84 10,417,893.39
土地使用税 3,059,510.97 3,895,502.25
印花税 309,470.53 707,670.07
教育费附加 2,180,643.80 3,594,737.91
合计 120,531,676.65 173,121,976.96
其他说明：
无
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息-11 徐工 01/02 公司债券 12,225,000.00 12,225,000.00
合计 12,225,000.00 12,225,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
不适用
其他说明：
无
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,576,997.84 7,336,020.44
146
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
合计 7,576,997.84 7,336,020.44
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
计提出口佣金 314,905,123.57 330,158,834.11
计提海运费 89,834,468.81 137,907,718.53
计提中间商代理费 116,622,132.85 162,389,749.73
计提维修服务费 21,839,582.15 100,113,694.98
计提市场开拓费 33,982,576.61 72,475,189.88
暂收保证金 148,154,383.35 154,609,597.37
其他往来 495,997,696.63 548,164,693.29
与徐工有限往来 1,250,084,774.46
合计 1,221,335,963.97 2,755,904,252.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他应付佣金等 9,825,054.73 约定结算(支付)期一年以上
质量、履约保证金等 86,234,582.09 约定还款期限一年以上
其他应付中间商代理费等 52,330,052.21 约定结算(支付)期一年以上
合计 148,389,689.03 --
其他说明
无
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,548,586,566.70 1,874,599,714.00
一年内到期的应付债券 2,996,890,000.00 注
合计 4,545,476,566.70 1,874,599,714.00
147
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
注：注 详见附注七-27-（2）
其他说明：
（2）一年内到期的长期借款分类
项目 期末余额 期初余额
质押借款[注1] 217,612,166.70 106,946,214.00
保证借款[注2] 25,974,400.00 1,262,653,500.00
信用借款 1,305,000,000.00 505,000,000.00
合计 1,548,586,566.70 1,874,599,714.00
[注1]截止2015年12月31日，徐工集团巴西制造有限公司以定期存单质押向德意志银行巴西分行借款
5,275.70万巴西雷亚尔（折合人民币87,740,166.70元）；截止2015年12月31日，徐州工程机械集团进出口有
限公司以定期存单质押向银行借款2,000.00万美元(折合人民币129,872,000.00元)。
[注2] 保证借款的明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额 备注
徐工集团巴西制造有限公司 徐工机械 保证担保 美元 4,000,000.00 25,974,400.00
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 190,000,000.00 219,068,284.00
保证借款 259,418,434.30 1,524,280,000.00
信用借款 900,000,000.00 1,305,000,000.00
合计 1,349,418,434.30 3,048,348,284.00
长期借款分类的说明：
[注1] 截止2015年12月31日，徐工机械通过“徐工机械一号应收账款资产支持专项计划”资产支持证券，
取得借款19,000.00万元。
[注2] 保证借款的明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额 备注
徐工集团巴西制造有限公司 徐工机械 保证担保 美元 34,000,000.00 220,781,514.30 出具保函
徐工集团智利融资租赁公司 徐工机械 保证担保 美元 5,950,000.00 38,636,920.00 出具保函
合计 39,950,000.00 259,418,434.30
（2）期末金额前五名的长期借款明细
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
中国进出口银行 2015-11-9 2017-11-3 人民币 2.65
中国进出口银行 2015-6-8 2017-6-5 人民币 2.65
148
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
国家开发银行 2013-1-24 2020-12-24 美元 美元6个月Libor+335BP
中国民生银行股份有限公司 2015-12-30 2017-12-30 人民币 4.40
中国民生银行股份有限公司 2015-12-30 2018-12-30 人民币 4.60
合计
续
贷款单位 期末余额 期初余额
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口银行南京分行 500,000,000.00
中国进出口银行南京分行 400,000,000.00
国家开发银行 34,000,000.00 220,781,514.30 36,000,000.00 220,089,600.00
中国民生银行股份有限公司 95,000,000.00
中国民生银行股份有限公司 95,000,000.00
合计 1,310,781,514.30 220,089,600.00
其他说明，包括利率区间：
不适用
27、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 徐工 01 公司债券 2,993,780,000.00
11 徐工 02 公司债券 1,497,213,333.33 1,495,693,333.33
徐工转债 1,080,520,378.64
合计 1,497,213,333.33 5,569,993,711.97
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初金 本期发 溢折价 本期偿 摊销/其 重分类 期末金
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 他 减少 额
息
11 徐工 2,993,78
3,000,00 2011/12/ 2,984,45 3,110,00 2,996,89
01 公司 5 年期 0,000.00
0,000.00 29 0,000.00 注1
0.00 0,000.00
债券
11 徐工 1,500,00 2012/10/ 1,492,40 1,495,69 1,520,00 1,497,21
5 年期
02 公司 0,000.00 26 0,000.00 3,333.33 0.00 3,333.33
149
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
债券
1,080,52
徐工转 2,500,00 2013/10/ 2,430,06 1,080,96 444,084.
6 年期 0,378.64
债 0,000.00 25 8,000.00 注2
4,463.22 58
6,906,91 5,569,99 1,080,96 5,074,08 2,996,89 1,497,21
合计 -- -- --
8,000.00 3,711.97 4,463.22 4.58 0,000.00 3,333.33
注：注 1 经中国证劵监督管理委员会证监许可[2011]2078 号文件批准，公司发行债券 56 亿元：期限 5 年，每年付息，到期
一次还本。其中：第一期发行债券票面总额 3,000,000,000.00 元，票面年利率为 5.38%，第一期债券发行费用 15,550,000.00
元，2015 年 1-12 月摊销发行费用 3,110,000.00 元，累计摊销 12,440,000.00 元；第二期发行债券票面总额 1,500,000,000.00
元，票面年利率为 4.89%，第二期债券发行费用 7,600,000.00 元，2015 年 1-12 月摊销发行费用 1,520,000.00 元，累计摊销
4,813,333.33 元。
注 2 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕1204 号文批准，公司发行可转换公司债券 25 亿元（简称徐工转债），期
限 6 年，每年付息，到期一次还本。可转换公司债券票面总额 2,500,000,000.00 元，其中：负债成分价值 2,106,409,034.59
元，权益成分价值 393,590,965.40 元。徐工转债第一年至第六年票面利率分别为 0.80%、1.30%、1.70%、2.30%、2.50%、2.50%。
徐工转债发行费用 69,932,000.00 元，其中:负债成分分摊 58,941,048.59 元，权益成分分摊 10,990,951.41 元。截止 2015 年 2
月 5 日，可转债转股 298,671,080 股。公司根据约定的有条件赎回条款，按照债券面值加当期应计利息赎回截止 2015 年 2
月 5 日收市后全部未转股的徐工转债。自 2015 年 2 月 16 日起，徐工转债从深圳证券交易所摘牌。
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
根据相关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司发行的徐工转债自2014年4
月25日起可转换为公司A股股份，徐工转债的初始转股价格为8.46元/股。
公司于2014年7月3日（股权登记日）实施了2013年度分红派息方案，根据公司《公开发行可转换公司
债券募集说明书》相关条款约定，徐工转债的转股价格将由初始转股价格8.46元/股调整为8.36元/股，调整
后的转股价格自2014年7月4日起生效。
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,191,638.46 27,411,659.00 54,734,935.77 2,868,361.69 政府拨付专项资金
合计 30,191,638.46 27,411,659.00 54,734,935.77 2,868,361.69 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
工业和信息化部
重点产业振兴和 7,645,998.60 7,645,998.60 与收益相关
技术改造资金
国家 863 计划制 11,799,264.99 21,028,859.00 8,200,000.00 23,601,719.30 1,026,404.69 与收益相关
150
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
造技术领域课题
专项经费
江苏省重大科技
成果转化项目资 10,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 与收益相关
金
其他 746,374.87 6,382,800.00 5,287,217.87 1,841,957.00 与收益相关
合计 30,191,638.46 27,411,659.00 18,845,998.60 35,888,937.17 注 2,868,361.69 --
注：注 主要系转付科研项目合作单位的款项。
其他说明：
无
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
2,210,875,770. 4,722,858,468. 150,553,464.00 4,873,411,932. 7,084,287,702.
股份总数
00 注 1 注2
00 00 00
注：注 1 2015 年 9 月 15 日，公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过了《2015 年半年度利润分配及资本公积金转增股本
方案》，以公司 2015 年 6 月 30 日公司股份总数 2,361,429,234 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股，转增
股本 4,722,858,468 股，至此，公司总股本增加至 7,084,287,702 股。
注 2 系可转换公司债券原持有人转股增加。
其他说明：
无
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 7,164,832,304.48 1,120,404,225.57 5,418,809,497.91 2,866,427,032.14
其他资本公积 813,050,589.84 193,094,967.31 619,955,622.53
合计 7,977,882,894.32 1,120,404,225.57 5,611,904,465.22 3,486,382,654.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
[注1]本期增加：徐工转债原持有人转股增加资本溢价1,120,404,225.57元，其中：从其他资本公积转入
193,094,967.31元。
[注2]本期减少：(1)徐工转债原持有人转股,从其他资本公积转入资本溢价193,094,967.31元；（2）2015
年9月15日，公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本
方案》，以公司2015年6月30日公司股份总数2,361,429,234股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
20股，转增股本4,722,858,468股；（3）转让原持有的徐州徐工施维英机械有限公司75%股权分享的部分权
151
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
益转作“投资收益”,减少资本公积695,951,029.91元。
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -82,716,802.5 171,367,13 170,556,20 87,839,40
810,926.81
合收益 1 3.18 6.37 3.86
-82,716,802.5 171,367,13 170,556,20 87,839,40
外币财务报表折算差额 810,926.81
1 3.18 6.37 3.86
-82,716,802.5 171,367,13 170,556,20 87,839,40
其他综合收益合计 810,926.81
1 3.18 6.37 3.86
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 42,238,477.16 31,263,132.28 10,975,344.88
合计 42,238,477.16 31,263,132.28 10,975,344.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 728,510,888.21 79,729,264.89 808,240,153.10
合计 728,510,888.21 79,729,264.89 808,240,153.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
调整前上期末未分配利润 9,284,382,608.32 9,111,711,785.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 93,725,577.40
调整后期初未分配利润 9,284,382,608.32 9,205,437,362.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,598,167.68 413,301,876.07
减：提取法定盈余公积 79,729,264.89 34,355,237.72
应付普通股股利 141,685,754.04 注 206,275,815.40
其他 93,725,577.40
期末未分配利润 9,113,565,757.07 9,284,382,608.32
注：注 2015 年 4 月 21 日，公司股东大会决议通过 2014 年度利润分配议案，每 10 股派现金红利 0.60 元(含税)，共计分派
现金股利 141,685,754.04 元(含税)。
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 16,019,176,221.39 12,756,618,281.79 22,418,923,506.55 17,284,700,648.69
其他业务 638,653,123.30 486,258,552.68 887,357,275.49 748,778,129.76
合计 16,657,829,344.69 13,242,876,834.47 23,306,280,782.04 18,033,478,778.45
36、 主营业务情况
（1）主营业务（分产品）
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
1.起重机械 5,756,549,649.42 4,595,212,423.71 7,330,464,279.10 5,484,104,133.38
2.铲运机械 2,168,132,469.74 1,761,786,483.29 3,096,571,122.06 2,437,472,309.85
3.压实机械 946,328,937.48 740,382,746.98 1,161,137,355.40 907,844,481.59
4.混凝土机械 928,667,842.23 726,382,864.19 2,618,755,410.86 1,777,066,676.67
5.路面机械 341,820,438.46 264,998,304.12 442,289,753.31 331,500,278.79
6.桩工机械 1,798,782,853.05 1,203,614,422.07 1,691,735,967.23 1,031,644,082.79
7.消防机械 468,240,179.49 287,285,722.65 474,825,201.02 257,983,497.36
8.其他工程机械 1,043,633,393.96 906,703,204.41 1,865,443,888.66 1,629,909,591.90
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
9.工程机械备件及其他 2,567,020,457.56 2,270,252,110.37 3,737,700,528.91 3,427,175,596.36
合计 16,019,176,221.39 12,756,618,281.79 22,418,923,506.55 17,284,700,648.69
（2）前五名客户的营业收入情况
客户名称 本期发生额 占全部营业收入的比例（%）
客户A 1,744,789,657.13 10.48
客户B 597,341,538.46 3.59
客户C 233,011,046.30 1.40
客户D 172,130,883.00 1.03
客户E 154,001,892.00 0.92
合计 2,901,275,016.89 17.42
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 24,992,428.12 20,812,643.32
城市维护建设税 59,375,513.56 52,583,226.76
教育费附加 42,409,658.91 37,574,204.22
合计 126,777,600.59 110,970,074.30
其他说明：
无
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 346,405,595.32 390,545,427.43
广告宣传费 108,799,927.48 124,670,883.39
三包费用 226,602,284.46 246,920,468.49
中间商费用 114,551,550.88 322,073,247.44
其他费用 422,374,483.33 555,461,979.54
合计 1,218,733,841.47 1,639,672,006.29
其他说明：
无
154
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39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 470,654,784.05 540,143,105.09
折旧及摊销 155,274,076.31 200,674,024.41
技术开发费 541,536,018.73 716,375,356.53
税费 55,501,023.42 89,644,328.24
其他费用 248,554,454.75 327,979,416.38
合计 1,471,520,357.26 1,874,816,230.65
其他说明：
无
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 727,105,131.25 888,913,987.70
减：利息收入 189,166,874.28 293,787,095.95
加：汇兑损失 465,583,389.10 -35,920,258.52
手续费支出 41,299,820.28 51,297,881.11
其他 13,586,039.10 13,361.93
合计 1,058,407,505.45 610,517,876.27
其他说明：
无
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 550,352,276.77 653,903,063.81
二、存货跌价损失 -6,353,028.38 -31,417,926.88
合计 543,999,248.39 622,485,136.93
其他说明：
42、投资收益
单位： 元
155
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,652,112.28 5,600,563.48
处置长期股权投资产生的投资收益 737,380,579.56
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 112,758,356.84 28,590,211.68
其他 2,442,796.76 2,734,247.64
合计 862,233,845.44 36,925,022.80
其他说明：
处置长期股权投资产生的投资收益系附注十之5-（6）第2-4项产生的投资收益。
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 18,722,552.26 4,768,470.92
其中：固定资产处置利得 18,722,552.26 4,768,470.92 18,722,552.26
债务重组利得 6,433,787.83 5,776,205.28 6,433,787.83
政府补助 165,163,926.08 93,290,513.20 165,163,926.08
违约金收入 467,912.71 3,716,012.30 467,912.71
罚款净收入 278,306.57
其他 22,448,332.93 3,680,371.66 22,448,332.93
合计 213,236,511.81 111,509,879.93 213,236,511.81
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
[注]政府补助明细如下：
项目 本期发生额 与资产相关/与收益 备注
相关
项目扶持资金及奖励款 96,972,800.00 与收益相关 徐州经济技术开发区财政局
企业税收优惠（巴西制造） 23,240,892.79 与收益相关 ICMS （ 商 品 流 通 服 务 税 ） 税 收 优 惠
45.000007215-49
国家863计划制造技术领域课题专项经费 8,200,000.00 与收益相关 国科发计[2011]363号
徐工机械工业和信息化部重点产业振兴和技术改造资金 7,645,998.60 与收益相关 发改办产业[2011]2128号
（信息化整体提升工程）
智能节能型混凝土泵车关键技术研发及产业化 8,000,000.00 与收益相关 苏财教[2015]178号
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
千吨级超大履带起重机关键技术研究及应用 3,000,000.00 与收益相关 徐州市科学技术局（重大科技成果转化）
经济建设财政经费补助 2,810,000.00 与收益相关 苏 发 改 工 业 发 [2013]1035 号 ， 苏 经 信 投 资
[2013]539号
徐工集团工程机械股份有限公司军民融合产业示范基地项 2,310,000.00 与收益相关 苏军民办发[2015]5号
目
2015年省级企业创新与成果转化专项资金 2,000,000.00 与收益相关 徐财教[2015]39号
大型筑路机械产业基地项目 1,900,000.00 与收益相关 徐财工贸[2015]55号
2015?????级?业???产业转??级专项资? 1,200,000.00 与收益相关 苏经信综合〔2015?174?
开发区财政局专项资金 1,000,000.00 与收益相关 苏科高函（2015）219号
2014年度徐州市技术进步和产学研联合专项资金 200,000.00 与收益相关 徐经工贸﹝2015﹞39号
企业发展先进单位奖励 200,000.00 与收益相关 徐凯党工委[2015]16号
2014市技术进步和产学研联合专项资金 200,000.00 与收益相关 徐州市财政局、科技局、知识产权局
散装水泥科研经费 300,000.00 与收益相关 徐州市散装水泥办公室
江苏省数控一代机械产品创新应用示范工程专项经费 495,000.00 与收益相关 国科发资[2015]315号
第十六届中国专利奖 200,000.00 与收益相关 徐财教（2014）173号
2014年企业发展先进单位领导班子奖励 200,000.00 与收益相关 徐州市经济开发区财政局
财政局产业转型升级专项资金 300,000.00 与收益相关 苏财工贸（2015）74号
2015年省级工业和信息产业转型升级资金 300,000.00 与收益相关 徐州经济技术开发区财政局
2014年度江苏省企业知识产权管理标准化示范先进单位奖 200,000.00 与收益相关 徐财教[2014]46号
2013年度徐州市技术进步和产学研联合专项资金 200,000.00 与收益相关 徐经新科技[2013]288号，徐财工贸[2013]43号
2014年度江苏省进口贴息资金 236,000.00 与收益相关 苏财工贸[2014]140号
2014区级政策奖励资金 300,000.00 与收益相关 徐州经济技术开发区财政局
双创引进计划和紧缺型人才资助金 200,000.00 与收益相关 徐州经济技术开发区财政局
2014年度升级专利资助基金 228,000.00 与收益相关 徐州市云龙区会计核算中心
2014年外经贸转型升级第一批、第二批项目资金 150,000.00 与收益相关 徐财工贸[2014]61号
第八届江苏省专利项目金奖 160,000.00 与收益相关 江苏省知识产权局（机关）
"紧缺型资助计划"资助基金 100,000.00 与收益相关 徐州经济技术开发区财政局
高级科技人才津贴 132,000.00 与收益相关 徐工集团工程机械股份有限公司
2014年第一批知识产权专项资金 140,000.00 与收益相关 徐财教[2015]23号
2014年企业知识产权管理标准化建设合格单位奖励、专利 130,000.00 与收益相关 徐财教（2015）23号
领航奖励
技能大师工作室奖励款 100,000.00 与收益相关 徐州市人保局
2015年度省级工业和信息产业转型升级专项资金 80,000.00 与收益相关 苏财工贸﹝2015﹞74号
其他企业扶持资金 2,133,234.69 与收益相关
合计 165,163,926.08
续
项目 上期发生额 与资产相关/ 备注
与收益相关
项目扶持资金及奖励款 67,591,855.62 与收益相关 徐州金山桥开发区财政局
徐州市财政局拨工业和信息产业转型升级专项引导资金 5,000,000.00 与收益相关 苏财工贸[2014]106号
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徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
2013年下达质量强省专项奖励经费和促进转型升级标准化补助经 205,000.00 与收益相关 苏财工贸[2014]108号
费
技术进步和产学研联合专项资金项目 240,000.00 与收益相关 徐经信科技[2013]288号
2013年度工业和信息产业转型升级专项引导资金 1,100,000.00 与收益相关 徐财工贸[2013]61号
2013年省级企业创新与成果转化专项资金 5,000,000.00 与收益相关 苏财教[2013]189号
工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目 3,000,000.00 与收益相关 苏经信投[2010]657号
产业振兴和技术改造2013年中央预算内投资项目 6,600,000.00 与收益相关 苏发改工业发[2013]1035号、苏经信
投资[2013]539号
2013年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金 1,000,000.00 与收益相关 苏财工贸[2013]184号
质量强省专项奖励 50,000.00 与收益相关 徐财工贸[2014]40号
2014年度工业和信息产业转型升级专项引导资金 500,000.00 与收益相关 苏财工贸[2014]27号
支持企业科学发展推动产业转型升级的专项资金 110,000.00 与收益相关 徐开管[2012]2号
加强企业研发机构建设的专项资金 50,000.00 与收益相关 徐政发[2011]82号
徐州市2014年推动科技创新专项资金 200,000.00 与收益相关 徐财工贸[2014]54号
2014年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金 1,500,000.00 与收益相关 苏财贸[2014]183号
科技进步奖 20,000.00 与收益相关 徐政发[2013]88号
建设与民生科技专项资金 50,000.00 与收益相关 徐财教[2014]45号
其他企业扶持资金 1,073,657.58 与收益相关
合计 93,290,513.20
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,528,241.14 2,207,589.53
其中：固定资产处置损失 4,528,241.14 2,207,589.53 4,528,241.14
债务重组损失 888,241.72
综合基金 4,392,427.35 7,342,813.90 4,392,427.35
其他 15,812,949.10 9,062,547.97 15,812,949.10
合计 24,733,617.59 19,501,193.12 24,733,617.59
其他说明：
无
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
158
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 191,432,945.74 237,333,140.89
递延所得税费用 -82,500,702.04 -100,980,590.99
合计 108,932,243.70 136,352,549.90
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 46,250,696.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,937,604.51
子公司适用不同税率的影响 36,319,123.25
调整以前期间所得税的影响 28,599,765.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 946,037.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
73,188,360.24
损的影响
其他 -37,058,647.25
所得税费用 108,932,243.70
其他说明
无
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 189,166,874.28 293,787,095.95
拨款及补助 146,317,927.48 93,290,513.20
往来及其他 1,234,091,269.44 109,323,615.28
合计 1,569,576,071.20 496,401,224.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
159
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
宣传及展览费 65,566,458.82 145,417,129.60
三包费用等 284,080,154.35 246,920,468.49
中间商费用 160,319,167.76 322,073,247.44
费用化研发支出 579,780,276.32 368,772,018.96
车辆及运输费 134,047,347.08 76,201,948.84
水电费 78,108,703.97 98,253,629.05
差旅费 65,087,787.73 60,346,174.41
往来及其他 687,528,245.70 1,711,084,379.31
合计 2,054,518,141.73 3,029,068,996.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
零碎股出售净所得 964,400.91
保证金等到期转为现金等价物 134,926,000.00
合计 134,926,000.00 964,400.91
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
转为受限的银行存款（定期存单） 129,343,950.00
可转债转股时不足 1 股支付债券持有人
7,607.84
的现金
发行债券费用 19,680,000.00
可转债未转股赎回等支付的现金 3,112,555.30
合计 3,112,555.30 149,031,557.84
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
160
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -62,681,546.98 406,921,838.86
加：资产减值准备 543,999,248.39 622,485,136.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
716,383,283.15 652,502,075.37
物资产折旧
无形资产摊销 83,284,283.24 79,440,590.72
长期待摊费用摊销 2,021,284.60 1,976,373.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-14,194,311.12 -2,560,881.39
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 709,180,760.47 633,837,042.72
投资损失（收益以“－”号填列） -862,233,845.44 -36,925,022.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -82,500,702.04 -100,980,590.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,074,564,977.28 232,285,193.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-2,563,344,546.29 870,894,452.72
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-436,736,886.23 -2,622,208,620.91
列）
经营活动产生的现金流量净额 107,741,999.03 737,667,588.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 1,077,862,722.26 1,060,424,301.14
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 4,731,808,970.10 4,755,483,886.54
减：现金的期初余额 4,755,483,886.54 6,766,189,045.76
现金及现金等价物净增加额 -23,674,916.44 -2,010,705,159.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
161
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 647,492,300.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 647,492,300.00
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 508,870,766.80
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 213,155,244.78
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 295,715,522.02
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,731,808,970.10 4,755,483,886.54
其中：库存现金 662,251.40 456,327.93
可随时用于支付的银行存款 3,328,697,602.95 3,322,507,291.94
可随时用于支付的其他货币资金 1,402,449,115.75 1,432,520,266.67
三、期末现金及现金等价物余额 4,731,808,970.10 4,755,483,886.54
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
1,090,044,763.24 1,403,236,059.12
的现金和现金等价物
其他说明：
无
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
162
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他货币资金 1,357,736,812.34 保证金和用于质押的存单等
应收票据 45,029,000.00 用于质押
合计 1,402,765,812.34 --
其他说明：
无
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 270,103,284.77
其中：美元 36,566,251.26 6.49360 237,446,609.18
欧元 2,067,112.31 7.09520 14,666,575.26
港币 903,682.84 0.83780 757,105.48
英镑 2.82 9.61590 27.12
日元 945,512.00 0.05387 50,934.73
巴西雷亚尔 3,202,622.21 1.66310 5,326,281.00
卢布 82,841,569.09 0.08840 7,323,194.71
卢比 4,316,601.46 0.09790 422,595.28
比索 448,663,389.00 0.00916 4,109,756.64
澳元 43.44 4.72760 205.37
应收账款 -- -- 2,222,847,174.82
其中：美元 244,209,472.83 6.49360 1,585,798,632.77
欧元 725,880.76 7.09520 5,150,269.17
港币 9,271.00 0.83780 7,767.24
日元 28,740,899.00 0.05387 1,548,272.23
巴西雷亚尔 354,896,161.06 1.66310 590,227,805.46
卢布 17,742,400.40 0.08840 1,568,428.20
卢比 4,336,466.00 0.09790 424,540.02
比索 4,161,731,412.00 0.00916 38,121,459.73
长期借款 -- -- 259,418,434.30
其中：美元 39,950,000.00 6.4936 259,418,434.30
其他说明：
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
163
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他应收款 166,992,835.15
其中：美元 31,183.00 6.49360 202,489.93
欧元 91,169.19 7.09520 646,863.64
巴西雷亚尔 98,388,800.15 1.66310 163,630,413.53
卢布 268,989.43 0.08840 23,778.67
卢比 2,663.40 0.09790 260.75
比索 271,728,016.38 0.00916 2,489,028.63
短期借款 896,801,828.40
其中：美元 111,769,000.00 6.49360 725,783,178.40
欧元 5,000,000.00 7.09520 35,476,000.00
巴西雷亚尔 81,500,000.00 1.66310 135,542,650.00
应付账款 133,067,827.20
其中：美元 441,634.69 6.49360 2,867,799.02
欧元 1,231,659.88 7.09520 8,738,873.18
巴西雷亚尔 59,461,668.26 1.66310 98,890,700.48
卢布 51,288,573.54 0.08840 4,533,909.90
比索 1,969,055,089.52 0.00916 18,036,544.62
其他应付款 7,932,379.57
其中：欧元 69,920.27 7.09520 496,098.30
巴西雷亚尔 1,418,989.76 1.66310 2,359,921.87
卢布 22,017,642.44 0.08840 1,946,359.59
比索 341,703,036.03 0.00916 3,129,999.81
一年内到期的非流动负债 243,586,566.70
其中：美元 24,000,000.00 6.49360 155,846,400.00
巴西雷亚尔 52,757,000.00 1.66310 87,740,166.70
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体说明
公司 经营地 记账本位币 选择理由
徐工集团（香港）国际贸易有限公司 香港 人民币 日常经营活动系其母公司主营业务的延伸
徐工集团巴西制造有限公司 巴西 巴西雷亚尔 具有相对独立的生产经营活动，且日常收支及借
款等以巴西币为主
徐工集团圣保罗销售服务有限公司 巴西 巴西雷亚尔 日常收支以巴西币为主
徐工印度机械有限公司 印度 卢比 日常收支以卢比为主
徐工俄罗斯有限公司 俄罗斯 卢布 日常收支以卢布为主
徐工集团智利融资租赁公司 智利 比索 日常收支以比索为主
徐工欧洲采购中心有限公司 德国 欧元 日常收支以欧元为主
164
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
业经相
徐工集 关部门
2015 年
团巴西 379,671, 协议转 批准，且 31,058,1 21,048,4 21,048,4
90.00% 06 月 24 5.00%
投资有 100.00 让 已办理 00.00 00.00 00.00
日
限公司 变更登
记
业经相
徐州徐
关部门
工施维 2015 年
468,453, 协议转 批准，且 544,898,
英机械 75.00% 12 月 29
400.00 让 经股东 100.00
有限公 日
大会审
司[注]
议通过
其他说明：
[注]详见附注十二-5-（5）。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
165
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
报告期内公司新设徐州徐工环境技术有限公司、徐工（辽宁）机械有限公司，纳入本期合并报表范围。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
徐州工程机械上
上海市 上海市 贸易 90.00% 新设方式
海营销有限公司
徐工重庆工程机
重庆市 重庆市 生产 100.00% 新设方式
械有限公司
徐州徐工铁路装
徐州市 徐州市 生产 100.00% 新设方式
备有限公司
徐州徐工投资有
徐州市 徐州市 投资 100.00% 新设方式
限公司
徐工集团沈阳工
沈阳市 沈阳市 贸易 100.00% 新设方式
程机械有限公司
徐工营销有限公
徐州市 徐州市 贸易 100.00% 新设方式
司
徐工集团财务有
徐州市 徐州市 财务投资等 100.00% 新设方式
限公司
福建徐工机械销
霞浦县 霞浦县 销售 100.00% 新设方式
售有限公司
徐州徐工履带底
徐州市 徐州市 生产 100.00% 新设方式
盘有限公司
徐州徐工传动科
徐州市 徐州市 生产 100.00% 新设方式
技有限公司
徐州徐工环境技
徐州市 徐州市 制造 100.00% 新设方式
术有限公司
徐工（辽宁）机
阜新市 阜新市 制造 60.00% 新设方式
械有限公司
徐工集团（香港）
国际贸易有限公 香港 香港 贸易 100.00% 新设方式
司
166
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐工集团巴西制
巴西 巴西 制造 99.20% 新设方式
造有限公司
徐工集团圣保罗
销售服务有限公 巴西 巴西 贸易 95.00% 新设方式
司
徐工印度机械有
印度 印度 贸易 100.00% 新设方式
限公司
徐工俄罗斯有限
莫斯科 莫斯科 销售 100.00% 新设方式
公司
徐工欧洲采购中
德国 德国 采购、销售 100.00% 新设方式
心有限公司
徐工集团智利融
智利 智利 服务 51.00% 新设方式
资租赁公司
徐州徐工物资供
徐州市 徐州市 贸易 100.00% 同一控制下合并
应有限公司
徐州重型机械有
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
限公司
徐州工程机械集
团进出口有限公 徐州市 徐州市 贸易 100.00% 同一控制下合并
司
徐州徐工液压件
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
有限公司
徐州徐工专用车
徐州市 徐州市 制造 60.00% 40.00% 同一控制下合并
辆有限公司
徐州徐工随车起
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
重机有限公司
徐州徐工特种工
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
程机械有限公司
上海徐工徐重经
上海市 上海市 贸易 100.00% 同一控制下合并
贸有限公司
徐州徐工供油有
徐州市 徐州市 贸易 100.00% 同一控制下合并
限公司
徐州工程机械保
徐州市 徐州市 贸易 100.00% 同一控制下合并
税有限公司
徐州徐工筑路机
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
械有限公司
徐州徐工基础工
徐州市 徐州市 制造 100.00% 同一控制下合并
程机械有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
167
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
徐工集团巴西制造有限
0.80% -3,851,831.97 -4,084,574.54
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
徐工集
团巴西 1,249,29 182,555, 1,431,85 1,724,07 220,781, 1,944,86 1,321,35 384,424, 1,705,78 1,656,01 329,210, 1,985,22
制造有 6,747.40 202.88 1,950.28 9,044.11 514.30 0,558.41 9,134.48 383.26 3,517.74 9,680.91 284.00 9,964.91
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
徐工集团巴
398,287,157. -483,776,937. -399,646,650. -320,336,568. 422,469,178. -355,366,276. -348,390,203. -26,067,000.0
西制造有限
09 00 82 23 24 33 20 4
公司
其他说明：
168
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
不适用
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
徐州特许机器有
徐州市 徐州市 生产 50.00% 权益法
限公司
徐州派特控制技
徐州市 徐州市 生产 50.00% 权益法
术有限公司
徐州赫思曼电子
徐州市 徐州市 生产 50.00% 权益法
有限公司
重庆昊融投资有
重庆市 重庆市 投资 40.00% 权益法
限公司
徐州美驰车桥有
徐州市 徐州市 生产 40.00% 权益法
限公司
徐州罗特艾德回
徐州市 徐州市 生产 40.00% 权益法
转支承有限公司
力士（徐州）回
徐州市 徐州市 生产 40.00% 权益法
转支承有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
特许公司 派特公司 赫思曼公司 特许公司 派特公司 赫思曼公司
流动资产 8,338,604.24 82,798,090.04 208,589,054.27 11,565,558.50 84,788,692.74 273,936,754.62
其中：现金和现
498,875.84 16,430,095.41 24,752,050.67 203,248.24 16,309,956.15 24,971,801.46
金等价物
非流动资产 3,709,749.16 1,656,209.39 18,462,393.72 4,451,015.69 3,639,605.95 20,383,387.96
资产合计 12,048,353.40 84,454,299.43 227,051,447.99 16,016,574.19 88,428,298.69 294,320,142.58
流动负债 3,920,180.61 41,688,589.75 83,195,779.52 6,783,696.24 47,832,650.45 119,266,208.93
169
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
非流动负债 323,250.00 832,736.92 616,452.00 1,177,849.70
负债合计 4,243,430.61 41,688,589.75 84,028,516.44 7,400,148.24 47,832,650.45 120,444,058.63
归属于母公司股
7,804,922.79 42,765,709.68 143,022,931.55 8,616,425.95 40,595,648.24 173,876,083.95
东权益
按持股比例计算
3,902,461.40 21,382,854.84 71,511,465.78 4,308,212.98 20,297,824.12 86,938,041.98
的净资产份额
--商誉 9,829,345.16 63,239,144.91 10,914,375.88 95,230,958.02
对合营企业权益
3,902,461.40 31,212,200.00 134,750,610.69 4,308,212.98 31,212,200.00 182,169,000.00
投资的账面价值
营业收入 22,434,142.83 72,796,612.71 144,568,819.80 28,904,175.54 128,990,729.21 210,823,444.62
财务费用 42,909.84 489,189.47 844,008.10 316,476.75 725,962.61 3,584,835.63
所得税费用 -270,501.07 544,749.64 3,051,598.63 800,763.27 7,832,858.32
净利润 -811,503.16 5,442,168.39 20,601,221.37 -2,198,945.19 4,579,813.44 54,198,445.45
其他综合收益 742,215.00 20,114.66
综合收益总额 -811,503.16 5,442,168.39 21,343,436.37 -2,198,945.19 4,579,813.44 54,218,560.11
本年度收到的来
自合营企业的股 24,648,389.31
利
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
昊融投资公司 美驰车桥公司 罗特艾德公司 徐州力士公司 昊融投资公司 美驰车桥公司
流动资产 34,395,711.21 322,942,456.52 422,507,938.69 872,163,188.45 28,896,413.36 403,999,409.85
非流动资产 10,164.85 186,869,738.11 340,050,387.77 472,307,083.73 10,861.33 171,513,993.21
资产合计 34,405,876.06 509,812,194.63 762,558,326.46 1,344,470,272.18 28,907,274.69 575,513,403.06
流动负债 4,345,486.74 354,592,456.80 187,074,925.78 441,423,580.25 3,889,189.57 408,762,314.83
非流动负债 20,186,682.49 2,782,803.69 71,349,691.93 88,352.40 4,048,489.20
负债合计 4,345,486.74 374,779,139.29 189,857,729.47 512,773,272.18 3,977,541.97 412,810,804.03
归属于母公司股
30,060,389.32 135,033,055.34 572,700,596.99 831,697,000.00 24,929,732.72 162,702,599.03
东权益
按持股比例计算
12,024,155.72 54,013,222.14 229,080,238.80 332,678,800.00 9,971,893.08 65,081,039.61
的净资产份额
--商誉 28,507,518.03 1,612,661.20 46,975,860.39
170
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
对联营企业权益
12,024,155.72 82,520,740.17 230,692,900.00 332,678,800.00 9,971,893.08 112,056,900.00
投资的账面价值
营业收入 17,579,703.29 475,415,251.05 668,614,165.97 1,150,086,426.93 10,135,272.71 699,700,427.38
净利润 25,144,659.64 -6,499,278.21 53,986,481.74 168,858,675.65 16,750,090.19 20,231,238.91
综合收益总额 25,144,659.64 -6,499,278.21 53,986,481.74 168,858,675.65 16,750,090.19 20,231,238.91
本年度收到的来
自联营企业的股 8,005,601.22 70,000,000.00 1,974,386.26
利
其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并进行风险管理，及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、巴西雷亚尔、英镑、欧元
等有关，本公司境外子公司基本上以其业务发生地的当地货币记账，以及徐工保税、徐工进出口公司以美
元、英镑和其他零星外币计价进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2015
年12月31日，除附注七之49所述资产及负债的美元、巴西雷亚尔、英镑、欧元等余额外，本公司的资产及
负债均为人民币余额。该等表内已确认的美元等外币资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩
产生影响。
随着国际市场占有份额的不断提升，境外子公司资产总额的增加，本公司密切关注汇率变动对本公司
的影响，加强对汇率风险管理政策和策略的研究，及时调整应对策略，降低汇率变动带来的风险。
外汇风险敏感性分析：
于2015 年12 月31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑有关外币的汇率变动使人民币升
值/贬值5%将导致净利润和股东权益减少/增加人民币4,828.00万元。此影响按资产负债表日即期汇率折算为
人民币列示。
（2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。本公司主要面临公允价值利率风险。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关，对于固定利率借
款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司的政策是
保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
利率风险敏感性分析：
于2015年12 月31 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行借款利率上升/下降100个基本点，本
171
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
年合并税后利润将会减少/增加人民币2,897.00万元，主要是借款利息费用增加所致。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采
取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公
司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
为避免造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资
金流动性来履行到期债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，
以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、其他
1、报告期末公司无持续及非持续以公允价值计量的资产和负债。
2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司报告期末按成本计量的可供出售金融资产主要系子公司徐州徐工投资有限公司对重庆昊融睿工投
资中心(合伙企业)、上海经石投资管理中心（有限合伙）和天津光大金控新能源投资中心(有限合伙)的投资，
截止2015年12月31日对重庆昊融睿工投资中心(合伙企业)、上海经石投资管理中心（有限合伙）和天津光
大金控新能源投资中心(有限合伙)的投资没有发生减值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
徐工集团工程机械
江苏徐州 生产及贸易 125,301.3513 42.13% 42.13%
有限公司[注 1]
徐州工程机械集团
江苏徐州 生产 203,487.00
有限公司[注 2]
本企业的母公司情况的说明
[注1]徐工集团工程机械有限公司以下简称徐工有限。
[注2]徐州工程机械集团有限公司以下简称徐工集团，徐工集团持有徐工有限100.00%的股权，间接控
172
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
制本公司。
本企业最终控制方是徐州市人民政府。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之 1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之 2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京徐工汽车制造有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
江苏徐工工程机械租赁有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐州徐工挖掘机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州回转支承公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
江苏徐工广联机械租赁有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州建机工程机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐工重庆建机工程机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
江苏公信资产经营管理有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐州徐工信息技术服务股份有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐州工程机械高级技工学校 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐工（香港）国际发展有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐工集团巴西投资有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐州徐工施维英机械有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
徐州徐工斗山发动机有限公司 徐工有限（原）合营企业（现已清算）
Fluitronics GmbH 同受徐州工程机械集团有限公司控制
Amca Beheer B.V.（及其境内外关联公司） 同受徐州工程机械集团有限公司控制
XCMG Europe GmbH 同受徐州工程机械集团有限公司控制
173
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
XCMG European Research Center GmbH 同受徐州工程机械集团有限公司控制
XCMG American Research Center GmbH 同受徐州工程机械集团有限公司控制
Schwing GmbH（及其境外关联公司） 同受徐州工程机械集团有限公司控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
徐州特许机器有限
材料 778,160.27 否 1,754,710.44
公司
徐州美驰车桥有限
材料、产品 146,162,851.03 否 269,186,045.96
公司
徐州赫思曼电子有
材料、产品 103,050,652.00 否 167,944,955.74
限公司
力士（徐州）回转
材料、产品 56,035,408.12 否 90,853,351.28
支承有限公司
南京徐工汽车制造
材料、产品 419,997,466.26 否 612,402,302.32
有限公司
徐州派特控制技术
材料 47,862,098.56 否 98,499,562.88
有限公司
徐州徐工挖掘机械
材料、产品 310,840,388.57 否 312,420,512.88
有限公司
徐州建机工程机械
材料、产品 203,718,611.96 否 57,190,702.49
有限公司
徐州罗特艾德回转
材料 6,195,846.15 否 10,052,529.91
支承有限公司
江苏公信资产经营
产品 否 5,830,407.69
管理有限公司
江苏徐工工程机械
产品 否 81,789,676.80
租赁有限公司
江苏徐工广联机械
材料、产品 5,792,307.69 否 19,052,700.00
租赁有限公司
徐州徐工信息技术
材料、产品 3,840,309.76 否 5,098,090.64
服务股份有限公司
174
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐州徐工信息技术
服务 8,143,507.32 否 1,124,528.30
服务股份有限公司
Amca Beheer B.V.
（及其境内外关联 材料 2,229,369.46 否 6,451,085.30
公司）
Schwing GmbH（及
材料、产品 1,271,005.05 否 7,573,229.95
其境外关联公司）
XCMG European
Research Center 其他 26,162,278.81 否 30,345,655.20
GmbH
XCMG American
Research Center 其他 6,261,072.00 否
GmbH
Fluitronics GmBH 材料 34,169.48 否 39,355.78
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
江苏徐工工程机械租赁有限公
产品 467,160,639.34 858,407,913.51
司
江苏徐工工程机械租赁有限公
其他 17,274,857.97
司
徐州特许机器有限公司 材料 1,448,955.53
徐州徐工挖掘机械有限公司 材料 526,628,139.00 840,613,243.75
徐州徐工挖掘机械有限公司 产品 232,727,164.40 302,124,787.70
徐州徐工挖掘机械有限公司 加工费 1,071,864.52
江苏徐工广联机械租赁有限公
产品 45,720,489.01 851,507,798.95
司
江苏徐工广联机械租赁有限公
其他 194,896.84
司
南京徐工汽车制造有限公司 材料 123,032,144.42 193,136,823.55
南京徐工汽车制造有限公司 产品 56,722,393.16 118,997,332.51
南京徐工汽车制造有限公司 其他 118,500.86
徐州派特控制技术有限公司 材料 1,674,514.93 71,936,586.09
徐州建机工程机械有限公司 材料 43,258.00 740,731.45
徐州建机工程机械有限公司 产品 35,201,046.90 20,039,826.18
徐州建机工程机械有限公司 其他 817,223.25 9,978,445.00
175
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐工重庆建机工程机械有限公
材料 4,942,002.53
司
江苏公信资产经营管理有限公
产品 118,770,820.60
司
徐州工程机械高级技工学校 产品 153,846.15
徐州罗特艾德回转支承有限公
产品 418,803.42
司
徐工集团工程机械有限公司 材料 31,298,527.11
徐工集团工程机械有限公司 产品 5,317,094.02 10,548,280.60
徐工集团工程机械有限公司 技术开发 39,669,811.32
徐工集团工程机械有限公司 服务费 61,050,235.87
Schwing GmbH（及其境外关联
材料 9,250,735.30 5,466,459.91
公司）
Amca Beheer B.V.（及其境内外
材料 311,811.97
关联公司）
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
徐州建机工程机 徐州重型机械有 其他资产（经营 2015 年 01 月 01 2015 年 12 月 31
市场价格 2,000,000.00
械有限公司 限公司 管理）托管 日 日
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
无
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
176
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
徐州工程机械集团有限公司 办公楼等 90,000.00 90,000.00
徐州建机工程机械有限公司 办公楼等 2,400,000.00 4,240,000.00
徐工重庆建机工程机械有限
厂房、办公楼等 7,863,800.00
公司
徐工集团工程机械有限公司 厂房、办公楼等 71,841,880.34
合计 82,195,680.34 4,330,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
徐州徐工斗山发动机有限公
停车场 135,217.95
司
徐工广联租赁机械有限公司 设备 51,823.93 116,841.75
XCMG Europe GmbH 办公楼 734,695.37 432,299.67
合计 786,519.30 684,359.37
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
徐工集团巴西投资有限
5,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2016 年 06 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
5,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2016 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
8,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2017 年 06 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
8,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2017 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
9,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2018 年 06 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
9,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2018 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
10,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2019 年 06 月 21 日 否
公司
177
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐工集团巴西投资有限
10,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2019 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
10,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2020 年 06 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
9,000,000.00 2013 年 02 月 28 日 2020 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
1,000,000.00 2014 年 03 月 20 日 2020 年 12 月 21 日 否
公司
徐工集团巴西投资有限
4,000,000.00 2014 年 03 月 20 日 2021 年 01 月 09 日 否
公司
小计 88,000,000.00 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
① 发行债券
徐工集团工程机械有限
3,000,000,000.00 2011 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 29 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
1,500,000,000.00 2012 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 否
公司
小计 4,500,000,000.00
② 银行借款
徐州工程机械集团有限
70,000,000.00 2015 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 05 日 否
公司
徐州工程机械集团有限
20,000,000.00 2015 年 07 月 08 日 2018 年 07 月 07 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
50,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2018 年 07 月 20 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
30,000,000.00 2015 年 09 月 17 日 2018 年 09 月 16 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
70,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 14 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
25,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 16 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
80,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 15 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
120,000,000.00 2015 年 12 月 19 日 2018 年 12 月 18 日 否
公司
小计 465,000,000.00
178
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
③ 银行承兑汇票
徐工集团工程机械有限
40,000,000.00 2015 年 07 月 29 日 2018 年 01 月 29 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
9,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2018 年 03 月 24 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
20,000,000.00 2015 年 07 月 23 日 2018 年 01 月 23 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
30,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2018 年 04 月 22 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
25,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 05 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
50,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
1,000,000.00 2015 年 09 月 11 日 2018 年 03 月 10 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
25,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2018 年 02 月 21 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
20,000,000.00 2015 年 08 月 18 日 2018 年 02 月 18 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
50,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2018 年 04 月 28 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
27,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2018 年 05 月 30 日 否
公司
徐工集团工程机械有限
50,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2018 年 06 月 10 日 否
公司
小计 347,000,000.00
④ 融资租赁销售回
购担保
徐工集团工程机械有限
234,078,926.46 否
公司
关联担保情况说明
保证合同条款中载明:保证期间自相关合同生效之日起至其主合同项下债务到期（包括展期到期）后满两年之日止。
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
179
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
向本公司转让徐州罗特艾德
回转支承有限公司 40%股权、
徐工集团工程机械有限公司 633,371,700.00
力士（徐州）回转支承有限公
司 40%股权
徐工集团（香港）国际贸易有
徐工（香港）国际发展有限公 限公司向其转让持有的徐工
379,671,100.00
司 集团巴西投资有限公司 90%股
权
徐工集团巴西制造有限公司
徐工集团巴西投资有限公司 136,791,788.89 注 1
向其转让钢结构等资产
向其转让持有的徐州徐工施
徐州工程机械集团有限公司 维英机械有限公司全部 75%股 676,632,900.00 注 2
权
向本公司转让徐州徐工基础
工程机械有限公司 100%股权、
徐州派特控制技术有限公司
徐工集团工程机械有限公司 972,930,400.00
50%股权、 徐州赫思曼电子有
限公司 50%股权、 徐州美驰
车桥有限公司 40%股权
注：注 1 货币单位：巴西雷亚尔。系徐工集团（香港）国际贸易有限公司转让徐工集团巴西投资有限公司股权交易过渡期
发生的交易。
注 2 系相关股权转让协议原列示金额，经对转让目标公司的过渡期审计，调减股权转让对价 208,179,462.53 元。
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 17,432,000.00 注 17,625,800.00
注：注 不含从股东单位获得的报酬
（7）其他关联交易
商标使用
公司许可南京徐工汽车制造有限公司、徐州徐工挖掘机械有限公司有偿使用“徐工”商标。南京徐工汽
车制造有限公司每年向公司支付“徐工”商标使用费45.00万元，徐州徐工挖掘机械有限公司每年向公司支付
商标使用费100.00万元。上述两方2015年度的商标使用费公司已收取。
180
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏徐工工程机械
应收票据 258,428,222.69 85,345,000.00
租赁有限公司
徐州徐工挖掘机械
应收票据 87,080,000.00 21,350,000.00
有限公司
江苏徐工广联机械
应收票据 1,300,000.00 1,900,000.00
租赁有限公司
徐州建机工程机械
应收票据 3,680,000.00 3,050,000.00
有限公司
南京徐工汽车制造
应收票据 9,140,000.00
有限公司
徐州徐工汽车制造
应收票据 2,000,000.00
有限公司
徐州徐工施维英机
应收票据 206,140,000.00
械有限公司
江苏徐工工程机械
应收账款 385,346,681.66 7,706,933.63 454,989,506.64 8,650.00
租赁有限公司
徐州徐工挖掘机械
应收账款 161,722,138.85 3,234,442.78 564,572,751.44 2,629,325.67
有限公司
江苏徐工广联机械
应收账款 52,705,174.32 1,054,103.49 931,146,990.00 39,000.00
租赁有限公司
徐州建机工程机械
应收账款 17,297,707.65 345,954.15 12,473,721.79
有限公司
南京徐工汽车制造
应收账款 19,024,318.33 380,486.37 4,652,737.83
有限公司
SchwingGmbH（及
应收账款 16,022,965.93 643,479.47
其境外关联公司）
江苏公信资产经营
应收账款 27,057,620.50 2,705,762.05 268,144,706.66
管理有限公司
徐州罗特艾德回转
应收账款 24,500.00 490.00
支承有限公司
徐州徐工施维英机
应收账款 437,607,622.49 32,951,438.58
械有限公司
181
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
徐州特许机器有限
预付款项 237,497.19 296,976.70
公司
徐州徐工挖掘机械
预付款项 7,087,641.35 230,501.55
有限公司
南京徐工汽车制造
预付款项 65,609,137.32 339,798,232.75
有限公司
徐州建机工程机械
预付款项 27,289,898.51
有限公司
Amca Beheer B.V.
预付款项 （及其境内外关联 3,997,128.17 2,439,956.31
公司）
Schwing GmbH（及
预付款项 4,515,056.58
其境外关联公司）
XCMG European
预付款项 Research Center 2,702,779.80
GmbH
徐州赫思曼电子有
应收股利 24,648,389.31
限公司
力士（徐州）回转支
应收股利 70,000,000.00
承有限公司
徐州建机工程机械
其他应收款 2,838,039.66
有限公司
江苏徐工工程机械
其他应收款 69,661.00 34,830.50
租赁有限公司
徐州徐工斗山发动
其他应收款 1,189,675.37
机有限公司
徐州徐工施维英机
其他应收款 674,539,589.25
械有限公司
徐州工程机械集团
其他应收款 338,453,437.47
有限公司
徐工集团巴西投资
其他应收款 152,458,765.73
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 徐州美驰车桥有限公司 41,986,811.19 65,787,669.71
应付账款 徐州特许机器有限公司 9,397.75
182
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
应付账款 徐州赫思曼电子有限公司 59,489,308.28 86,054,098.28
应付账款 徐州徐工挖掘机械有限公司 333,361,943.24
应付账款 徐州回转支承公司 5,863,270.65
应付账款 南京徐工汽车制造有限公司 276,955.77 6,150,000.00
力士（徐州）回转支承有限公
应付账款 22,670,368.45 106,211,243.95
司
应付账款 徐州派特控制技术有限公司 15,367,515.30 14,884,846.48
徐州徐工斗山发动机有限公
应付账款 83,160.00
司
应付账款 徐州建机工程机械有限公司 32,363,611.03 16,890,100.00
Schwing GmbH（及其境外关联
应付账款 14,403,680.77
公司）
徐州罗特艾德回转支承有限
应付账款 5,013,420.01 7,567,830.00
公司
应付账款 徐工集团工程机械有限公司 3,000,000.00
徐州徐工信息技术服务股份
应付账款 1,564,880.02
有限公司
徐州徐工施维英机械有限公
应付账款 531,676.00
司
XCMG European Research
应付账款 3,470,747.40
Center GmbH
预收款项 徐州徐工挖掘机械有限公司 7,472,075.73
江苏徐工广联机械租赁有限
预收款项 1,046,132.14 79,250.00
公司
预收款项 徐工集团工程机械有限公司 3,149,776.51
Schwing GmbH（及其境外关联
预收款项 1,123.45
公司）
其他应付款 徐州特许机器有限公司 50,000.00 50,000.00
其他应付款 徐州美驰车桥有限公司 30,000.00
江苏公信资产经营管理有限
其他应付款 62,133,833.74
公司
其他应付款 徐工集团工程机械有限公司 1,250,084,774.46
其他应付款 徐州徐工挖掘机械有限公司 496,750.00 100,000.00
其他应付款 徐州派特控制技术有限公司 1,000.00
其他应付款 徐州赫思曼电子有限公司 4,990.00 3,000.00
徐州徐工信息技术服务股份
其他应付款 1,311,775.00
有限公司
183
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
其他应付款 南京徐工汽车制造有限公司 90,000.00
徐州徐工施维英机械有限公
其他应付款 34,645,838.85
司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2015年12月31日，无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2015年12月31日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（二）与产品融资销售相关的担保
1、2015年3月16日，徐工机械第七届董事会第二十二次会议决议批准公司以“银企商”方式为客户购买
公司产品提供回购担保，每笔担保期限不超过5年，担保额度不超过人民币60亿元，担保额度使用期限一
年。
截止2015年12月31日，客户按揭贷款余额为133,790.40万元。客户逾期按揭贷款列入应收账款，并按
公司坏账政策计提坏账准备。
2、公司与国银金融租赁有限公司签署关于工程机械设备融资租赁的合作协议，国银金融租赁有限公
司为公司及本公司客户提供配套融资租赁服务，由本公司提供担保，合作额度总额为76亿元。
徐州徐工基础工程机械有限公司与民生金融租赁股份有限公司签署关于工程机械设备融资租赁的合
作协议，民生金融租赁股份有限公司为徐工基础及其客户提供配套融资租赁服务，对此，由徐工基础提
供担保。
截止2015年12月31日，公司为承租人应付的融资租赁款承诺权益购买义务的余额为303,706.72万元。
3、公司与江苏徐工工程机械租赁有限公司签订相关协议，在该等协议中约定江苏徐工工程机械租赁
有限公司以融资租赁方式为公司及其下属子公司的工程机械系列产品销售提供融资租赁服务，公司对该
等产品提供回购担保。
截止2015年12月31日，公司为承租人应付的融资租赁款承诺回购担保的余额为595,013.84万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
184
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、重要的非调整事项
经徐工机械2015年10月第七届董事会第三十四次审议、2015年第六次临时股东大会决议，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准徐工集团工程机械股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证
监许可[2015]3063 号）核准，徐工机械向合格投资者公开发行面值总额不超过30亿元的公司债券。本次公
司债券采用分期发行方式，首期发行自证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自证监
会核准发行之日起24个月内完成。截至2016年1月12日止，徐工机械公开发行公司债券(第一期)募集资金总
额为人民币150,000.00万元。
2、利润分配情况
经公司第七届董事会第三十九次会议审议通过2015年度利润分配预案，公司2015年度不对股东进行利
润分配，未分配利润结转下年度。2015年度下半年资本公积金不转增股本。该项分配议案尚需提交股东大
会审议通过。
3、其他资产负债表日后事项说明
2015年7月13日，公司第七届董事会第二十九次会议（临时）审议通过了《关于购买徐州工程机械集
团有限公司所持徐州徐工信息技术服务股份有限公司全部股份的议案》。公司于2016年1月30日与徐工集
团签订了《产权转让合同》，合同约定公司现金出资1,260.15万元人民币购买徐工集团持有的江苏徐工信
息技术股份有限公司（即：原徐州徐工信息技术服务股份有限公司，简称“徐工信息”）全部股份，占徐工
信息注册资本的60.00%。
十五、其他重要事项
1、其他
截止2015年12月31日，公司无需要披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
185
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
单项金额重大并单
2,616,08 2,616,08
独计提坏账准备的 0.07% 100.00%
8.48 8.48
应收账款
按信用风险特征组 3,822,10 2,733,9
174,479, 3,647,621 116,649,1 2,617,308,7
合计提坏账准备的 1,687.36 99.92% 4.57% 57,825. 99.85% 4.27%
注
700.68 ,986.68 06.32 18.98
应收账款 30
单项金额不重大但
497,398. 497,398. 4,180,8 3,800,799
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.15% 90.91% 380,034.93
78 78 34.62 .69
的应收账款
2,738,1
3,825,21 177,593, 3,647,621 120,449,9 2,617,688,7
合计 100.00% 4.64% 38,659. 100.00% 4.40%
5,174.62 187.94 ,986.68 06.01 53.91
92
注：注 该数含无风险组合 8,917,500.00 元。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
按揭等逾期回购垫款 2,616,088.48 2,616,088.48 100.00%
低于其账面价值
合计 2,616,088.48 2,616,088.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,408,357,417.76 68,167,148.35 2.00%
1至2年 300,018,828.29 30,001,882.82 10.00%
2至3年 56,994,543.61 28,497,271.81 50.00%
3 年以上 47,813,397.70 47,813,397.70 100.00%
合计 3,813,184,187.36 174,479,700.68
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
186
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备余额 计提比例(%) 理由
按揭等逾期回购垫款 497,398.78 497,398.78 100.00 预计未来现金流量现值低于其账面价值
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 65,263,955.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 683,024.37 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户甲 683,024.37 抵账
合计 683,024.37 --
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 8,803,697.69
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
经徐工集团工程机
械股份有限公司第
暂无偿还能力，难
客户乙 货款 5,350,197.69 七届董事会第三十 否
以收回
四次会议（临时）的
决议通过
经徐工集团工程机
械股份有限公司第
暂无偿还能力，难
客户丙 货款 3,333,500.00 七届董事会第三十 否
以收回
四次会议（临时）的
决议通过
合计 -- 8,683,697.69 -- -- --
应收账款核销说明：
无
187
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的 坏账准备
比例(%) 期末余额
客户A 非关联方 423,738,765.77 11.08 8,474,775.32
客户B 非关联方 165,339,700.00 4.32 3,306,794.00
客户C 非关联方 147,949,511.67 3.87 2,958,990.23
客户D 非关联方 102,328,028.81 2.68 2,046,560.58
客户E 关联方 92,334,273.59 2.41 1,846,685.47
合计 931,690,279.84 24.36 18,633,805.60
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无追索的应收账款保理 112,000,000.00 -2,052,336.99
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00
其他应收款
按信用风险特征组 5,273,55 6,524,7
161,370. 5,273,395 172,570.6 6,524,556,0
合计提坏账准备的 7,324.86 100.00% 0.00% 28,621. 100.00% 0.00%
注
69 ,954.17 9 50.57
其他应收款 26
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00
的其他应收款
6,524,7
5,273,55 161,370. 5,273,395 172,570.6 6,524,556,0
合计 100.00% 0.00% 28,621. 100.00% 0.00%
7,324.86 69 ,954.17 9 50.57
26
注：注 含无风险组合 4,244,282,749.46 元。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
188
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,027,660,868.49
1至2年 1,613,706.91 161,370.69 10.00%
合计 1,029,274,575.40 161,370.69
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-11,200.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
其他应收款核销说明：
无
189
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收徐工机械合并范围内子公司余额 4,244,282,749.46 6,491,478,064.23
保证金、备用金等其他往来 1,029,274,575.40 33,250,557.03
合计 5,273,557,324.86 6,524,728,621.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
徐州重型机械有限公
关联方往来 1,511,419,758.78 一年以内 28.66%
司
徐州工程机械集团进
关联方往来 968,097,813.19 一年以内 18.36%
出口有限公司
徐州徐工施维英机械
关联方往来 663,920,278.55 一年以内 12.59%
有限公司
徐工集团财务有限公
关联方往来 553,265,260.39 一年以内 10.49%
司
徐州工程机械集团有
关联方往来 338,453,437.47 一年以内 6.42%
限公司
合计 -- 4,035,156,548.38 -- 76.52%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6,217,598,542.93 6,217,598,542.93 5,441,817,542.93 5,441,817,542.93
对联营、合营企
811,855,250.86 811,855,250.86 325,438,100.00 325,438,100.00
业投资
合计 7,029,453,793.79 7,029,453,793.79 5,767,255,642.93 5,767,255,642.93
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
190
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
备 额
徐州徐工专用车
112,602,244.89 112,602,244.89
辆有限公司
徐州徐工液压件
71,343,206.47 63,000,000.00 134,343,206.47
有限公司
徐州徐工随车起
105,469,048.02 4,381,000.00 109,850,048.02
重机有限公司
徐州徐工特种工
98,066,005.01 2,400,000.00 100,466,005.01
程机械有限公司
徐州重型机械有
1,459,986,506.53 30,000,000.00 1,489,986,506.53
限公司
徐州工程机械集
团进出口有限 512,958,208.58 200,000,000.00 712,958,208.58
公司
徐工重庆工程机
139,000,000.00 11,000,000.00 150,000,000.00
械有限公司
徐州工程机械上
40,500,000.00 40,500,000.00
海营销有限公司
徐州徐工物资供
44,951,809.97 44,951,809.97
应有限公司
徐州徐工铁路装
300,000,000.00 300,000,000.00
备有限公司
徐州徐工筑路机
177,265,789.07 177,265,789.07
械有限公司
徐州徐工投资有
700,000,000.00 300,000,000.00 1,000,000,000.00
限公司
徐工集团沈阳工
30,000,000.00 30,000,000.00
程机械有限公司
徐工营销有限公
100,000,000.00 100,000,000.00
司
徐州徐工施维英
100,000,000.00 100,000,000.00
机械有限公司
徐工集团财务有
1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
限公司
福建徐工机械销
5,000,000.00 5,000,000.00
售有限公司
徐州徐工传动科
135,000,000.00 65,000,000.00 200,000,000.00
技有限公司
徐州徐工基础工 309,674,724.39 100,000,000.00 409,674,724.39
191
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
程机械有限公司
徐州徐工环境技
100,000,000.00 100,000,000.00
术有限公司
合计 5,441,817,542.93 875,781,000.00 100,000,000.00 6,217,598,542.93
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
徐州派特
31,212,20 31,212,20
控制技术
0.00 0.00
有限公司
徐州赫思
182,169,0 -24,648,3 -22,770,0 134,750,6
曼电子有
00.00 89.31 00.00 10.69
限公司
213,381,2 -24,648,3 -22,770,0 165,962,8
小计
00.00 89.31 00.00 10.69
二、联营企业
徐州美驰
112,056,9 -29,536,1 82,520,74
车桥有限
00.00 59.83 0.17
公司
徐州罗特
艾德回转 230,692,9 230,692,9
支承有限 00.00 00.00
公司
力士（徐
州）回转 402,678,8 -70,000,0 332,678,8
支承有限 00.00 00.00 00.00
公司
112,056,9 633,371,7 -70,000,0 -29,536,1 645,892,4
小计
00.00 00.00 00.00 59.83 40.17
325,438,1 633,371,7 -94,648,3 -52,306,1 811,855,2
合计
00.00 00.00 89.31 59.83 50.86
192
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,906,360,492.34 4,149,806,886.21 8,026,070,406.33 6,930,294,802.66
其他业务 572,044,258.18 323,477,702.66 1,622,480,504.13 1,312,885,076.71
合计 5,478,404,750.52 4,473,284,588.87 9,648,550,910.46 8,243,179,879.37
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 563,500,000.00 465,700,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 368,453,437.47
合计 931,953,437.47 465,700,000.00
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 751,574,890.68 转让股权及相关资产产生的收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 165,163,926.08 政府项目扶持资金及奖励款等
受的政府补助除外）
可供出售金融资产在持有期间的投资收
委托他人投资或管理资产的损益 115,201,153.60
益
债务重组损益 6,433,787.83
受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 受托经营管理资产取得的收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,710,869.19
193
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
减：所得税影响额 138,732,159.68
少数股东权益影响额 2,637,142.21
合计 901,715,325.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.24% 0.007 0.007
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.18% -0.12 -0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
194
徐工集团工程机械股份有限公司 2015 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2015年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2015年度财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报刊、网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
董事长：王民
董事会批准报送日期：2016年3月29日
195
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