九强生物：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告全文

北京九强生物技术股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邹左军、主管会计工作负责人刘伟及会计机构负责人(会计主管人员)刘伟声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告第四节第一项“概述”部分对公司未来可能面对的风险因素进行了阐述，

请投资者注意阅读。已在本报告第四节第九项“公司未来发展的展望”部分对公司未来发展规

划、目标、主要战略举措进行了详细阐述，上述经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，

投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的

差异。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本

249,837,313 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），

以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 25

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 41

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 54

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 55

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 62

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 68

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 147

2015 年年度报告全文

释义

释义项指释义内容

九强生物、公司指北京九强生物技术股份有限公司

年度报告指北京九强生物技术股份有限公司 2015 年年度报告

股东大会指北京九强生物技术股份有限公司股东大会

董事会指北京九强生物技术股份有限公司董事会

深交所指深圳证券交易所

创业板指深圳证券交易所创业板

报告期指 2015 年 1 月 1 日 – 2015 年 12 月 31 日

上年同期指 2014 年 1 月 1 日 – 2014 年 12 月 31 日

公司审计机构指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

信达证券、保荐机构指信达证券股份有限公司

IVD 指 In-Vitro Diagnostics 的缩写，指体外诊断

北京九强医疗诊断用品有限公司，系北京九强生物技术股份有限公司

九强医疗指

在北京市设立的全资子公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称九强生物股票代码 300406

公司的中文名称北京九强生物技术股份有限公司

公司的中文简称九强生物

公司的外文名称（如有） Beijing Strong Biotechnologies,Inc.

公司的外文名称缩写（如有）BSBE

公司的法定代表人邹左军

注册地址北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 5 层

注册地址的邮政编码 100191

办公地址北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 5 层

办公地址的邮政编码 100191

公司国际互联网网址 http://www.bsbe.com.cn/

电子信箱 jiuqiangzhengquan@bsbe.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王建民包楠

北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 5 北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 5

联系地址

层层

电话 010-82247199 010-82247199

传真 010-82012812 010-82012812

电子信箱 jiuqiangzhengquan@bsbe.com.cn jiuqiangzhengquan@bsbe.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼

签字会计师姓名彭中、黄怀颖

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

北京市西城区闹市口大街 9 号

信达证券股份有限公司李文涛、崔萍萍 2014.10.30-2017.12.31

院 1 号楼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 566,201,720.59 508,274,279.05 11.40% 444,625,403.58

归属于上市公司股东的净利润

245,043,364.68 210,640,919.01 16.33% 180,637,381.77

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

241,168,801.33 203,643,239.07 18.43% 176,958,330.81

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

142,586,445.59 156,938,955.17 -9.15% 147,193,672.17

（元）

基本每股收益（元/股） 0.98 2.02 -51.49% 1.810

稀释每股收益（元/股） 0.98 2.02 -51.49% 1.810

加权平均净资产收益率 22.89% 33.35% -10.46% 39.98%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 1,261,765,209.45 1,044,471,765.15 20.80% 520,880,017.93

归属于上市公司股东的净资产

1,175,205,046.85 987,026,942.67 19.07% 476,306,023.66

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 125,337,782.21 140,914,519.11 137,098,435.93 162,850,983.34

归属于上市公司股东的净利润 54,551,369.33 52,181,418.56 60,350,924.12 77,959,652.67

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归属于上市公司股东的扣除非经

54,530,544.33 51,053,541.70 60,094,787.67 75,489,927.63

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 11,149,798.25 48,142,802.05 1,772,662.60 81,521,182.69

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-92,827.31 930,218.60 115,553.87

值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

801,927.02

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,100,526.63 6,498,560.00 4,215,741.38

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 550,610.50 1,859.02 -3,000.00

减：所得税影响额 683,746.47 1,234,884.70 649,244.29

合计 3,874,563.35 6,997,679.94 3,679,050.96 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以

及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的

项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常

性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

北京九强生物技术股份有限公司是一家以生化诊断试剂（“金斯尔”品牌试剂）的研发、生产和销售为主营业务的高成长

型企业，拥有与国际基本同步发展的系列产品。公司注册在北京中关村，是国家认定的高新技术企业。

作为国内同行业的领军企业，九强生物具备生化诊断试剂全线产品。目前的主要诊断试剂种类有肝功类、肾功类、血脂

类和糖代谢类等。自有品牌“金斯尔”是行业内知名品牌，产品覆盖生化诊断试剂的大多数项目，主要产品包括胱抑素C、同

型半胱氨酸、总胆汁酸（TBA）、载脂蛋白A1、载脂蛋白B、酶法钾、酶法钠等诊断试剂。其中，同型半胱氨酸试剂盒已获

得科技部中小企业创新基金和北京市工业项目产业化扶持基金，并入选国家火炬计划的项目立项。同时，还代理销售英国朗

道公司、德国西门子公司及少量其他国外厂家生产的体外诊断试剂，德国西门子公司及少量其他国外厂家生产的体外诊断分

析仪器。

2015年度，公司共获得及申请了7项国际和国内的专利；新获得了14项产品注册；并有6项新产品在注册申请中；公司主

持进行的国家“863计划”生物与医药技术领域“心脑课题”、“营养课题”项目进展顺利。目前公司拥154项体外生化诊断试剂产

品注册证书，全部为生化诊断试剂产品注册证书。

齐全的产品线得益于雄厚的研发实力。公司建有研发中心，自主研发的拳头产品，质量处于国内领先水平。九强生物的

产品不仅在国内拥有良好的口碑，三甲医院的覆盖率高，同时还销往欧美等发达国家。公司与301医院等科研单位共同承担

了“国家高技术研究发展计划（863计划）”中“心脑血管慢性损伤及急救指标等体外诊断试剂的研制”的专项研究。由九强生

物牵头的863计划生物和医药技术领域“人体维生素与抗氧化能力等检测系统及配套试剂的研发”课题已获得科技部立项，研

发及创新能力得到了政府及业界专家的充分肯定。

多年来，九强生物始终秉承“质量第一”的准则，顺利通过了ISO 13485质量管理体系认证，并通过了“十万级洁净车间”

的检测。完善的监管体制保证了产品的质量。同时，公司强大的技术团队，保证在第一时间为客户解决疑难，为客户提供完

备的服务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

在建工程 2015 年公司新建研发中心和参考实验室、扩大体外诊断试剂生产规模两个项目

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

2015年提升公司竞争力方面的主要工作

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1.研发能力持续提升，主要表现在以下3个方面：

1）研发投入持续增加。研发的持续投入，是研发工作取得进展的基础条件。

2015年公司的研发投入2660.58万元，较2014年增加了1.75%。

2）取得了丰硕的研发成果。2015年度，公司共获得及申请了7项国际和国内的专利；新获得了14项产品注册；并有6项新产

品在注册申请中；公司主持进行的国家“863计划”生物与医药技术领域“心脑课题”、“营养课题”项目进展顺利。具体情况如

下：

（1）国际和国内的专利

① 2015年获得的专利

序号发明名称类别

1 25羟维生素D检测试剂盒及其制备方法发明

2 低密度脂蛋白胆固醇定量法发明

② 2015年新申请专利

序号发明名称申请日申请号类别

1 可用作标准物质的胱抑素C产品、其制备方法及其用途 2015.09.29 201510631976.3 发明

2 检测高密度脂蛋白胆固醇含量的试剂盒 2009.03.06 201510736264.8 发明

3 检测高密度脂蛋白胆固醇含量的试剂盒 2009.03.06 201510736689.9 发明

4 一种用于检测胰岛素的竞争法胶乳增强免疫透射比浊试剂盒 2015.12.28 201511001059.3 发明

5 人尿液α1-酸性糖蛋白检测试剂盒 2015.12.21 201510962667.4 发明

（2）新产品注册

①2015年已拿到注册证的产品

序号产品名称英文缩写

1 载脂蛋白 AⅡ测定试剂盒（免疫比浊法） Apo AⅡ

2 载脂蛋白 E 测定试剂盒（免疫比浊法） Apo E

3 载脂蛋白 CⅡ测定试剂盒（免疫比浊法） Apo CⅡ

4 载脂蛋白 CⅢ测定试剂盒(免疫比浊法) Apo CⅢ

5 纤维蛋白原测定试剂盒（免疫比浊法） FG

6 葡萄糖测定试剂盒（己糖激酶法） GLU

7 糖化血红蛋白测定试剂盒（胶乳免疫比浊法） HbA1c

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8 天门冬氨酸氨基转移酶线粒体同工酶测定试剂盒（酶抑制法） mAST

9 转铁蛋白测定试剂盒（免疫比浊法） TF

10 抗环瓜氨酸肽抗体测定试剂盒（胶乳免疫比浊法） Anti-CCP

11 降钙素原测定试剂盒（胶乳免疫比浊法） PCT

12 25-羟基维生素 D 测定试剂盒（酶供体竞争法） 25-OH VD

13 超氧化物歧化酶测定试剂盒 (邻苯三酚底物法) SOD

14 甘胆酸测定试剂盒（胶乳免疫比浊法） CG

②截至2015年12月31日，注册申请中的小而密低密度脂蛋白胆固醇等6项产品已通过性能检测。

（3）“863”项目

①主要成效

对照课题任务书2015年度计划，课题计划执行情况如下：

1、转铁蛋白、超氧化物歧化酶检测试剂取得医疗器械注册证书并实现销售，完成总抗氧化活性、谷胱甘肽还原酶、谷胱

甘肽过氧化物酶测定试剂盒的研制，已提交医疗器械注册申请。

2、已着手开展建立转铁蛋白、谷胱甘肽过氧化物酶、超氧化物歧化酶、25-羟基维生素D的参考区间。

3、维生素B12、叶酸测定试剂盒的研制工作正在进行中。

4、2015年1月24号召开了863课题进展汇报会，促进了课题成员之间的合作于交流及科研成果共享，为保证课题高质量的

完成提供了交流平台。

5、2015年4月10日于四川南充开展子课题启动会议，会议推动了西南地区医疗机构对于试剂性能评价及临床应用研究工

作的积极性，建立了长期的合作关系，利于发挥“产学研医”的辐射效果，也为全国其他地区的相关合作医疗机构起到了积极

示范作用。

②亮点成果

1、完成总抗氧化活性、谷胱甘肽还原酶、谷胱甘肽过氧化物酶测定试剂盒的研制，已提交医疗器械注册申请。

2、取得转铁蛋白测定试剂盒（免疫比浊法）医疗器械注册证。

3、取得超氧化物歧化酶测定试剂盒（邻苯三酚底物法）医疗器械注册证。

4、25羟基维生素D检测试剂盒及其制备方法获得发明专利授权证书。

5、已完成行业标准《铁蛋白定量检测试剂（盒）(定量标记免疫分析法)》的制定，目前正在国家食品药品监督管理总局

医疗器械标准管理中心进行行政审批。

3）研发团队稳定。公司研发团队日趋成熟，核心人员稳定、未发生变化，为未来持续研发成果的出现奠定基础。

2.加强品牌建设，向产品国际化迈进。

（1）加强品牌建设

①公司非常重视品牌建设，视质量为品牌的基础。在研发体制中，推行“质量始于研发”的理念，并将客户、供应商（特

别是原料供应商）、公司技术支持体系、质量控制体系与研发体系组合成一个有机整体，从而提高产品与服务质量，为品牌

建设打下牢固基础；

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②根据“品牌首先应在内部人员心目中竖立”的理念，公司强化了与品牌相关的培训活动，特别是新产品重点内容的培训

并通过考核体系将培训内容落实到实处；

③强化对客户的服务，公司除了不断扩大试剂应用的技术服务队伍之外，为了配合自有生化系统的而销售，扩大了仪器

工程部的人员规模，为客户提供全方位的软硬件服务，受到客户一致好评。

（2）与巨人合作提升竞争力

为实现公司与巨人共行----与行业内领先企业紧密合作的发展战略。本年度公司通过积极运作实现了与深圳迈瑞生物医

疗电子股份有限公司和山东威高医学检验技术有限公司两家国内知名公司的战略合作。通过与深圳迈瑞的合作，公司实现自

有生化体外诊断系统（仪器+试剂）的突破，从而有效应对生化试仪器与剂封闭化的趋势。通过与山东威高医学检验技术有

限公司的合作拓宽了销售渠道，利用双方的优势扩大公司产品的销售规模，从而巩固并提高在生化体外诊断试剂的市场地位

创造了条件。

（3）加大国际展会投入，积极开拓海外市场

近年来，九强生物持续加大了海外市场拓展投入，组建了国际市场销售团队，注重海外市场建设，除继续参加国际知名

IVD展会，包括享誉国际的阿拉伯国际医疗设备博览会（Arab Health）、美国临床化学年会暨临床实验室医疗设备博览会

（AACC Annual Meeting and Clinical Lab Expo）、德国杜塞尔多夫国际医院及医疗设备展览会（MEDICA, Düsseldorf）外，

还在一些新兴市场进行了展示。

随着九强生物海外销售国际化进程的进一步加快，2016年公司将继续关注海外市场宣传和品牌推广，并进一步完善海外

市场战略部署。

序号 2014 2015

1 Arab Health 2014 Arab Health 2015

2 第八届马来西亚东南亚医疗美容器材展 Medlab-Asia

3 2014斯里兰卡展会 2015 MEDICA展会（印度）

4 2014MEDICA展会（印度） 2015越南医药展

5 第21届土耳其TUYAP实验室设备展 AACC 2015

6 越南第21届国际医药医疗器械展 2015缅甸医药展

7 第21届巴西医疗展 2015印尼国际医疗器械展

8 AACC 2014 MEDICA 2015

9 2014印尼国际医疗器械会 -

10 MEDICA 2014（德国） -

（4）加强营销网络建设，销售持续增长。

①2015年公司实现营业收入56,620.17万元，较2014年增长了11.40%。

②为落实公司“精耕细作”的销售战略，管理层2015年重点开展了以下几个方面的工作：强化计划与考核管理、强化新产

品培训、强化管理层对基层营销网络的巡视指导活动、优化经销商网络布局，提高区域经销商销售效率。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

1.行业发展状况

体外诊断是指：在人体之外，对人体血液、体液、组织等样本进行检测，从而判断疾病或机体功能的诊断方法，国际上

统称为IVD（in-Vitro Diagnostics）。体外诊断产业是随着现代检验医学的发展而产生的，同时其产业化发展又极大推动了检

验医学的发展。20世纪80年代以来，随着科学技术的快速发展，随着现代生物技术、单克隆抗体技术、微电子处理器、光化

学等方面的重要突破，目前全球已形成了一个保持3%-6%的年增长率的持续发展的产业。

中国IVD行业增长速度居世界前列，我国体外诊断行业起步于20世纪80年代。经过三十几年的发展，我国体外诊断行业

现已具备一定的市场规模和基础，目前处于快速成长期，市场前景广阔。2012年已增长到190亿元人民币左右。近5年我国的

IVD市场规模年均增幅将约在15%。

中国IVD行业增长潜力仍然巨大，相对于发达国家，我国体外诊断产业起步相对较晚。我国人口占世界人口的20%左右，

但体外诊断市场规模仅占全球的5%左右。虽然经过最近几年的快速发展，我国体外诊断市场规模有所提升，但与欧美成熟

市场相比，市场规模差距依然很大，增长潜力巨大。

体外诊断行业属于与人类生命健康关系密切的行业，需求的基础比较稳定、波动性不大。基于人口基数相对稳定的前提

下，随着人口老龄化趋势、民众的健康意识提高、健康人群的定期体检的增加及检测技术丰富等因素，都给体外诊断行业带

来了持续增长的动力。但同时受国家医改政策变化的影响，未来市场也存在着一定的不确定性。

总体来看，全球诊断市场保持稳定增长，以我国为代表的新兴经济体市场正处于快速增长期，国内体外诊断行业具有巨

大的发展空间。

2.行业竞争格局

目前我国IVD行业的生产企业约有300-400家，行业集中度低，国内规模较大的公司有科华生物、达安基因、九强生物、

四川迈克、深圳迈瑞、宁波美康、利德曼、复星长征、中生北控等。

近几年我国体外诊断试剂市场需求增长快速，国内规模较大的企业抓住机遇，凭借产品性价比高和更为贴近本土市场的

优势，不断抢占份额，致使原以进口产品为主导的市场格局被逐渐打破。随着研发投入的加大和产品质量水平的提升，我国

体外诊断试剂行业现已涌现一批实力较强的本土企业，并在某些产品领域逐渐具备与国际巨头竞争的实力。

总体而言，国内企业中实力较强的综合性企业还较少，行业排名靠前的企业主要是在某一领域具备竞争优势。目前国内

各领域领先企业正积极进行多元化发展，主要有以下五个发展特点：一是细分领域排名靠前的企业依托已形成的竞争优势向

体外诊断的其他细分领域渗透，以丰富产品种类；二是试剂厂商增加仪器生产和仪器配套能力；仪器厂商增加试剂生产能力，

以增强市场竞争实力；三是开始积极开拓海外市场；四是一些以提供第三方检验实验室的企业出现在行业中；五是一些非IVD

生产型的商业企业，通过委托医院耗材采购及整合销售渠道，快速抢占市场份额。随着国内领先企业技术研发实力的提升和

经营规模的壮大，可以预期行业市场集中度将进一步提高，同时国内领先企业与国外企业在高端市场的竞争能力也将快速提

升。

3.2015年公司主要经营成果

2015年公司实现营业收入56,620.17万元，比去年同期增长11.40%；营业利润为28,211.70万元，比去年同期增长18.52％；

利润总额为28,667.53万元，比去年同期增长16.41％；归属于母公司普通股东的净利润为24,504.34万元，比去年同期增长

16.33％。

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二、主营业务分析

1、概述

2015年公司实现营业收入56,620.17万元，比去年同期增长11.40%；利润总额为28,667.53万元，比去年同期增长16.41％；

归属于母公司普通股东的净利润为24,504.34万元，比去年同期增长16.33％；归属于上市公司股东的所有者权益合计

117,520.50万元，比上年度增长19.07%；

1、主营业务收入主要来源于诊断试剂业务，销售占比为91.63%，较去年同期上升了1.32个百分点；仪器业务全年实现

销售收入4,720.85万元，较去年同期的4,917.57万元略有下降；

2、主营业务成本，2015年主营业务成本15,776.66万元，较去年同期14,576.77万元增长了8.23%。销售成本率下降了0.76%，

主要是试剂销售占比与去年同期提高了1.32 %；

3、期间费用情况，销售费用2015年为7,326.26万元，同比去年6,843.13万元增长了7.06%。主要是公司为了推动销售增

长，公司加大市场推广力度，以及销售人员的增加，造成销售费用同比增长。管理费用4,455.26万元同比去年同期4,835.88

万元减少了7.87%，主要是由于加强成本费用控制所致；财务费用由于募集资金存款利息收入以及银行利息所致同比降低；

4、研发费用情况， 2015年研发费用支出 2,660.58万元，比2014年略有增长；

5、公司2015年现金及现金等价物净增加额5,283.90万元，比2014年减少88.44％，主要是由于2014年公司成功IPO募集资

金，而2015年公司新建研发中心和参考实验室和扩大体外诊断试剂生产规模两个项目集中建造所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 566,201,720.59 100% 508,274,279.05 100% 11.40%

分行业

生物医药 566,201,720.59 100.00% 508,274,279.05 100.00% 11.40%

分产品

体外检测试剂 516,773,942.43 91.27% 458,082,252.31 90.13% 1.14%

体外检测仪器 47,208,453.80 8.34% 49,175,679.42 9.67% -1.33%

其他业务收入 2,219,324.36 0.39% 1,016,347.32 0.20% 0.19%

分地区

国内 555,846,457.28 98.17% 504,503,658.30 99.26% -1.09%

国外 10,355,263.31 1.83% 3,770,620.75 0.74% 1.09%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

生物医药 566,201,720.59 157,766,585.25 72.14% 11.40% 8.23% 0.82%

分产品

体外检测试剂 516,773,942.43 112,487,273.26 78.23% 12.81% 13.52% -0.13%

体外检测仪器 47,208,453.80 45,279,311.99 4.09% -4.00% -2.99% -1.00%

分地区

国内 555,846,457.28 153,265,369.01 72.43% 10.18% 6.38% 0.98%

国外 10,355,263.31 4,501,216.24 56.53% 174.63% 165.54% 1.49%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量升 130,487 114,085 14.38%

体外诊断试剂生产量升 139,096 138,189 0.66%

库存量升 27,358 24,820 10.23%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

体外诊断试剂直接成本 150,414,222.23 95.34% 139,273,703.28 95.54% -0.20%

体外诊断试剂制造费用 7,352,363.02 4.66% 6,493,953.38 4.46% 0.20%

说明

2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本年新增子公司1家

序号子公司名称子公司简称持股比例（%）取得方式

直接间接

1 北京九强医疗诊断用品有限公司九强医疗 100 出资设立

公司于2015年8月26日，以自有资金出资设立子公司北京九强医疗诊断用品有限公司，公司持股100％，故从2015年8

月将其纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 211,388,546.87

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.33%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 珠海金斯尔医疗用品有限公司 60,913,961.11 10.76%

2 上海九强生物技术有限公司 51,892,203.05 9.16%

3 北京金斯尔医疗用品有限责任公司 49,449,679.90 8.73%

4 沈阳朗道生物技术有限公司 25,361,545.30 4.48%

5 北京金朗瑞通医疗用品有限公司 23,771,157.51 4.20%

合计 -- 211,388,546.87 37.33%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 51,785,345.08

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.45%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 Randox Laboratories Ltd. 15,825,012.10 9.00%

2 上海东星科技进出口有限公司 10,384,935.85 5.91%

3 西门子医学诊断产品（上海）有限公司 9,918,397.58 5.64%

4 中国医药对外贸易公司 8,123,008.55 4.62%

HITACHI HIGH-TECHNOLOGIES

5 7,533,991.00 4.28%

CORPORATION

2015 年年度报告全文

合计 -- 51,785,345.08 29.45%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 73,262,593.16 68,431,340.89 7.06%

管理费用 44,552,608.53 48,358,784.39 -7.87%

主要是因募集资金存款利息及银行

财务费用 -6,921,778.91 -2,922,242.36 -136.87%

存款利息所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

研发投入持续增加。2015年公司的研发投入2660.58万元，较2014年增加了1.75%。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 49 36 30

研发人员数量占比 19.76% 15.64% 14.15%

研发投入金额（元） 26,605,808.12 26,148,544.68 19,156,126.58

研发投入占营业收入比例 4.70% 5.14% 4.31%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 592,535,312.41 558,453,601.72 6.10%

经营活动现金流出小计 449,948,866.82 401,514,646.55 12.06%

经营活动产生的现金流量净 142,586,445.59 156,938,955.17 -9.15%

2015 年年度报告全文

额

投资活动现金流入小计 48,000.00 171,000.00 -71.93%

投资活动现金流出小计 53,079,611.64 6,863,078.00 673.41%

投资活动产生的现金流量净

-53,031,611.64 -6,692,078.00 -692.45%

额

筹资活动现金流入小计 26,504,728.56 396,495,200.00 -93.32%

筹资活动现金流出小计 64,299,778.51 89,674,939.99 -28.30%

筹资活动产生的现金流量净

-37,795,049.95 306,820,260.01 -112.32%

额

现金及现金等价物净增加额 52,838,977.94 456,997,128.61 -88.44%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动现金流入同比减少71.93%，主要原因在于处置固定资产的收益减少。

2、投资活动现金流出同比增长673.41%，主要原因在于新建研发中心和参考实验室与扩大体外诊断试剂生产规模两个项

目正在建设中。

3、筹资活动现金流入同比减少93.32%，主要原因在于2014年公司上市成功募集资金流入。

4、筹资活动产生的现金流量净额同比减少112.32%，主要原因在于2014年公司上市成功募集资金流入，2015年只有少量

限制性股票出资款流入，而且报告年度支付了现金股利。

5、现金及现金等价物净增加额同比降低88.44%，主要原因在新建研发中心和参考实验室与扩大体外诊断试剂生产规模

两个项目正在建设中。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

坏账准备金和存货跌价准备

资产减值 7,367,048.70 2.57% 坏账准备金和存货跌价准备

随着运营情况发生变动

营业外收入 4,677,751.00 1.63% 政府补贴收入否

营业外支出 119,441.18 0.04% 固定资产处置损失否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

2015 年年度报告全文

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

697,455,650.5

货币资金 55.28% 644,616,672.62 61.72% -6.44%

年末比年初增长 39.87％，主要系公

282,926,360.8

应收账款 22.42% 202,285,036.10 19.37% 3.05% 司本年销售收入增长相应确认的应

收账款有所增加。

存货 93,466,794.67 7.41% 82,699,996.13 7.92% -0.51%

固定资产 64,557,474.41 5.12% 67,891,937.74 6.50% -1.38%

年末比年初增长 1433.04%，主要系公

司新建研发中心和参考实验室和扩

在建工程 31,439,549.22 2.49% 2,050,800.00 0.20% 2.29%

大体外诊断试剂生产规模两项目的

启动。

1,169,845,829.

合计 92.72% 999,544,442.59 95.70% -2.98%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

10,000,000.00 0.00 100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资披露日披露索

主要业投资投资持股资金投资产品预计本期投是否

公司名合作方期（如引（如

务方式金额比例来源期限类型收益资盈亏涉诉

称有）有）

北京九销售 II 巨潮资

2015 年

强医疗类、I 类 10,000,0 100.00 自有资有限责 20,000, 讯网

新设无长期 180.59 否 09 月 01

诊断用医疗器 00.00 %金任公司 000.00 （www.

日

品有限械；租赁 cninfo.c

2015 年年度报告全文

公司医疗器 om

械、技术

开发、咨

询、推

广、转

让、服务

10,000,0 20,000,

合计 -- -- -- -- -- -- -- 180.59 -- -- --

00.00 000.00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

存放于公

2014 年 10 司募集资

IPO 30,008 5,248.67 5,453.75 0 0 0.00% 24,554.24 0

月 30 日金专项账

户中

合计 -- 30,008 5,248.67 5,453.75 0 0 0.00% 24,554.24 -- 0

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1059 号文《关于核准北京九强生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》

核准，公司获准分别于 2014 年 10 月 23 日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）912.30 万股，于

2014 年 10 月 23 日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）2,198.70 万股（回拨后），共计公开发行人民币普通

股（A 股）3,111 万股，其中新股发行 2,443 万股，老股东转让发行 668 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民

2015 年年度报告全文

币 14.32 元，募集资金总额为人民币 349,837,600.00 元，扣除承销费用、保荐费用及其他发行费用后，募集资金净额为人

民币 300,080,000.00 元。上述资金已于 2014 年 10 月 28 日全部到位，并经瑞华会计事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字

【2014】48090216 号《验资报告》予以验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

1、公司募集资金使用情况

（1）公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目流动资金（募集资金专户：农行北京

怀柔支行）支出 30,989,961.56 无，其中 2014 年 9,157,305.01 元，2015 年 1-3 月 21,832,656.55 元。公司已于 2015 年 3 月

将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转回农行北京怀柔支行募集资金专户；

（2）截止 2015 年 12 月 31 日，公司直接投入募集资金项目的资金累计 54,537,546.12 元，扩大体外诊断试剂项目累计投入

31,154,956.33 元，研发中心和参考实验室项目累计投入 22,175,337.01 元，营销中心和网络建设项目累计投入 1,206,972.78

元,补充流动资金项目支出账户维护费 280 元。其中公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金

1,901,800.00 元。

2、公司募集资金结余情况

截至 2015 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金 54,537,546.12 元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为

245,542,453.88 元，募集资金专用账户利息收入 1,990,629.83 元，募集资金专户 2015 年 12 月 31 日余额合计为 247,533,083.71

元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、

《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、

管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。公司及保荐机构信达证券股份有限公司 2014 年 11

月 21 日分别与中国民生银行股份有限公司总行营业部、招商银行股份有限公司北京东直门支行，2014 年 11 月 24 日分别

与中国农业银行股份有限公司北京怀柔支行、兴业银行股份有限公司北京花园路支行签署了《募集资金三方监管协议》，

公司分别在民生银行北京正义路支行、招商银行北京东直门支行、农业银行北京怀柔支行、兴业银行北京花园路支行开设

募集资金专项账户（账号分别为：692382243、110907074810703、11151501040002424、321190100100193957）。三方监管

协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见附表“募集资金承诺项目情况表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。

2、公司募集资金投资项目未发生对外转让情况。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

2016 年

营销中心和网络建

否 2,140 2,140 120.7 120.7 5.64% 04 月 30 0 0否否

设项目

日

2016 年

新建研发中心和参

否 12,488 12,488 2,099.17 2,217.52 17.76% 10 月 30 0 0否否

考实验室项目

日

2016 年

扩大体外诊断试剂

否 9,380 9,380 3,028.77 3,115.5 33.21% 10 月 30 0 0否否

生产项目

日

2016 年

补充募集资金投资

否 6,000 6,000 0.03 0.03 0.00% 10 月 30 0 0否否

项目流动资金

日

承诺投资项目小计 -- 30,008 30,008 5,248.67 5,453.75 -- -- 0 0 -- --

超募资金投向

无

5,453.7

合计 -- 30,008 30,008 5,248.67 -- -- 0 0 -- --

未达到计划进度或

预计收益的情况和开工项目、时间及进度由工程部提供

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目适用

2015 年年度报告全文

先期投入及置换情截至 2014 年 9 月 30 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,812,000.00 元，募集资金

况到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,812,000.00 元。

适用

用闲置募集资金暂公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从“补充募集资金投资项目流动资金”的募集资金

时补充流动资金情专户（农行北京怀柔支行）付款合计 30,989,961.56 元，其中 2014 年 9,157,305.01 元，2015 年 1-3 月

况 21,832,656.55 元。公司已于 2015 年 3 月将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：

11150101040016952）全部转回农行北京怀柔支行募集资金专户。

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。公司将根据自身发展规划及实际生产经营需

尚未使用的募集资

求，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕公司主营业务，合理规划、妥

金用途及去向

善安排其余募集资金的使用计划。

募集资金使用及披

露中存在的问题或无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

2015 年年度报告全文

九、公司未来发展的展望

1、公司的发展规划

公司将以新产品研制推广及建立高效的合作销售模式作为未来三年发展的突破点，产品结构以自主研发产品为主、代理

为辅，高端产品为主、中低端为辅。

在研发方面，做到把握趋势、洞察先机。密切跟踪国内外体外诊断试剂行业的最新变化，制定具有较强前瞻性的研发战

略；并坚持以市场为导向的研发策略，在研发过程中及时关注客户需求，将优势资源集中投入到技术含量高、诊断价值大、

临床需求迫切且量大面广的项目上，从而形成具备原创概念和有市场前景的新产品、新技术；不断提升自主创新、集成创新、

吸收创新的能力。

在生产方面，做到提升品质、降低成本。充分利用国内资源优势，力争实现诊断试剂产品的规模化生产，从生产工艺、

质量控制等多方面进行优化，着重在生化诊断试剂方面加强进口替代品的研发和生产，在确保质量的前提下，通过自主研发

上游原料和试剂产品，真正降低生产成本，以质优价廉的国产诊断试剂进一步挑战进口试剂的垄断地位。

在营销方面，做到精耕细作，树立公司在生化诊断试剂领域的优秀品牌形象。加快实施募投项目中的营销中心及网络建

设项目，不断加大销售渠道建设，建立具有较强市场竞争力的销售激励机制，对现有销售渠道精耕细作，通过新产品、新技

术吸引经销商，通过灵活的销售策略及完善的售后服务帮助经销商，提高销售渠道的稳定性，形成具有鲜明的九强生物特色

的销售网络。在丰富和扩大销售网络的同时，借鉴国外同行销售经验，结合中国国情，促进营销模式的创新，从而实现全国

各区域全面均衡增长、大客户批量涌现的营销格局。

公司将以上市为契机，努力巩固和提高公司在国内生化诊断试剂领域的龙头企业地位，成为国内体外诊断试剂行业的领

先企业，做到国内市场占有率位居前列，并逐步拓展国际市场。

2、公司的发展目标

公司未来三年的发展目标是：努力巩固和提高在国内体外诊断试剂行业尤其是生化诊断试剂领域的龙头企业地位，使公

司成为生化试剂领域的引领者，提升国内市场占有率，并大力开拓国际市场。加强体外诊断试剂的研发自主创新能力，突破

技术研发瓶颈，使公司技术研发水平迈入国际先进行列，生产具有完全自主知识产权的、具有较强国际竞争力的诊断试剂。

在新产品研制推广及营销模式不断创新的过程中，完善和提升属于九强生物的独特的企业文化和品牌形象。

公司的长远目标是：逐步使公司成为中国诊断试剂行业的引领者，最终实现诊断产品的国际销售收入超过国内销售收入，

成为世界知名的诊断用品研发、生产与销售企业，并推动我国体外诊断民族产业的发展。

3、2016年经营目标及主要战略举措

公司2016年的经营目标是：净利润较2015年增长10%至20%。为实现公司2016年的经营目标，公司主要采取以下举措：

（1）品牌建设。利用公司创业板成功上市的优势，进一步提升公司品牌形象，为销售的拓展奠定良好的基础。

（2）资本运作。抓住行业整合的机遇，利用上市公司的优势，积极稳健的开展资本运作及资源整合工作。

（3）产品研发和产品注册。依托募投项目研发中心及参考实验室项目的投入使用加大产品研发的投入力度、加快产品注册

的时间进度，全力以赴、争分夺秒以丰富的有竞争力的产品支持销售业绩快速增长。

（4）募投项目。加快推进募投项目建设工作，达到按预期完工达产的目标，实现产能的扩张，为推进销售的扩张奠定基础。

（5）质量控制体系。依托募投项目研发中心及参考实验室项目的投入使用，在产品溯源等方面实现与国际标准的接轨。

（6）与国际大公司合作。多方拓展销售渠道，积极开展与行业内国际大公司的合作，贯彻“与巨人同行”战略，实现销售的

有效增长。

（7）招聘培训和营销管理，继续贯彻“精耕细作”的战略，加强销售人员的招聘以及大区经理和业务人员的素质培训，严格

日常管理，提升团队的执行力。

（8）加强企业管理。在企业已经形成良好的管理体系和企业文化的基础上，继续推进管理体系的完善和企业文化建设工作，

2015 年年度报告全文

进一步提高企业的管理水平和效率。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

http://www.cninfo.com.cn/information/c

2015 年 01 月 09 日实地调研机构

ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300326

2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1. 2015年3月11日经公司2015 年第二届董事会第七次会议审议通过，本公司2014 年度利润分配预案为：以截至2014年12

月31日公司总股本124,430,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利

62,215,000.00元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以124,430,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增

124,430,000股，转增后公司总股本将增至248,860,000股。本分红政策符合公司章程的规定；分红标准和比例明确清晰；相关

的决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作用；中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得

到了充分保护。

2. 2015 年 4 月 8 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过2014 年年度权益分派方案。 2015 年 5 月 19 日发布了《北

京九强生物技术股份有限公司关于因实施2014年权益分派事宜变更公司注册资本并修订章程的公告。根据2015年4月8日通过

的2014年度利润分配方案，对《公司章程》的部分内容作出修改。 2015 年 4 月 13 日，北京九强生物技术股份有限公司在

中国证监会创业板指定信息披露网站上刊登了《北京九强生物技术股份有限公司2014 年年度权益分派实施公告》，本次权

益分派股权登记日为：2015 年 4 月 17 日，除权除息日为：2015年 4 月 20 日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 3

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 249,837,313

现金分红总额（元）（含税） 74,951,193.90

2015 年年度报告全文

可分配利润（元） 597,152,415.99

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年度利润分配预案为：以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本 249,837,313 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金

股利人民币 3 元（含税），合计派发现金股利 74,951,193.90 元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以 249,837,313 股

为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 249,837,313 股，转增后公司总股本将增至 499,674 ,626 股。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2015年度利润分配预案为：以截至2015年12月31日公司总股本249,837,313股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利

人民币3元（含税），合计派发现金股利74,951,193.90元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以249,837,313股为基数

向全体股东每10股转增10股，共计转增249,837,313股，转增后公司总股本将增至499,674 ,626股。

2014年度利润分配预案为：以截至2014年12月31日公司总股本124,430,000股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股

利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利62,215,000.00元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以124,430,000股为

基数向全体股东每10股转增10股，共计转增124,430,000股，转增后公司总股本将增至248,860,000股。

2013年度利润分配方案为：

1.2013年4月，进行了2012年度利润分配，每10股派发现金股利4.00元（含税），合计派发现金股利4000万元（含税）。

2.2013年10月，进行了2013年半年度利润分配，按每10股派发现金股利5.00元（含税），合计派发现金股利5000万元（含税）。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 74,951,193.90 245,043,364.68 30.59%

2014 年 62,215,000.00 210,640,919.01 29.54%

2013 年 50,000,000.00 180,637,381.77 27.68%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

承诺履行

承诺来源承诺方承诺内容承诺时间承诺期限

类型情况

收购报告书或权益

变动报告书中所作

承诺

资产重组时所作承

诺

IPO 稳定股价承诺：如果公司首次公开发行人民币普通股（A

股）并上市后三年内股价出现低于每股净资产（指公司上一

年度经审计的每股净资产，如果公司因派发现金红利、送股、

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计

算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处

理，以下简称“启动股价稳定措施的前提条件”）的情况时，

公司启动以下稳定股价预案：一、启动股价稳定措施的具体

条件和程序。（一）预警条件：当公司股票连续 5 个交易日

的收盘价低于每股净资产的 120%时，公司将在 10 个交易日

内召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、

发展战略进行深入沟通。（二）启动条件及程序：当公司股

票连续 20 个交易日的收盘价低于每股净资产时，应当在 5

日内召开董事会、25 日内召开股东大会，审议稳定股价具体

方案，明确该等具体方案的实施期间，并在股东大会审议通

过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实

施。（三）停止条件：在上述第（二）项稳定股价具体方案

北京九

的实施期间内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于每 2014 年 10

强生物

首次公开发行或再股净资产时，将停止实施股价稳定措施。上述第（二）项稳 2014 年月 30 日至正在

技术股

融资时所作承诺定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述第（二）项的 10 月 29 日 2017 年 10 履行

份有限

启动条件，则再次启动稳定股价措施。二、稳定股价的具体月 30 日

公司

措施：在启动股价稳定措施的条件满足时，公司应依照法律、

法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，

及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部措施稳定公

司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符

合上市条件：（一）在不影响公司正常生产经营的情况下，

经董事会、股东大会审议同意，以集中竞价交易方式、要约

方式或证券监督管理部门认可的其他方式向社会公众股东

回购股份，回购数量不低于公司股份总数的 1%；（二）要求

实际控制人以增持公司股票的方式稳定公司股价，实际控制

人增持数量不低于公司股份总数的 0.5%，且增持后公司的股

权分布应当符合上市条件；（三）要求董事（不含独立董事）、

高级管理人员以增持公司股票的方式稳定公司股价，每年度

用于增持公司股票的资金不少于该等董事、高级管理人员上

年度薪酬总和的 20%，且增持后公司的股权分布应当符合上

市条件；（四）法律、行政法规、规范性文件规定以及中国

证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施的启动条

2015 年年度报告全文

件时公司的实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理

人员，不因在稳定股价具体方案实施期间内不再作为实际控

制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员和/或职务变更、

离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。同时，公司承

诺：在公司 A 股股票正式挂牌上市之日后三年内，公司将会

要求新聘的董事（不含独立董事）、高级管理人员签署《关

于稳定股价的承诺》（以具体签署名称为准，下同），该承诺

内容与公司发行上市时董事（不含独立董事）、高级管理人

员已作出的相应承诺要求完全一致。如新聘的董事、高级管

理人员未签署前述要求的《关于稳定股价的承诺》，则不得

担任公司董事、高级管理人员。

IPO 稳定股价承诺：如果公司首次公开发行人民币普通股（A

股）并上市后三年内股价出现低于每股净资产（指公司上一

年度经审计的每股净资产，如果公司因派发现金红利、送股、

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计

算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处

理，以下简称“启动股价稳定措施的前提条件”）的情况时，

本人将积极配合公司启动以下稳定股价预案：一、启动股价

稳定措施的具体条件和程序：（一）预警条件：当公司股票

连续 5 个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时，公司

将在 10 个交易日内召开投资者见面会，与投资者就公司经

营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。（二）启动条

件及程序：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于每股

净资产时，应当在 5 日内召开董事会、25 日内召开股东大会，

审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实施期间，并

在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股

邹左军、 2014 年 10

价具体方案的实施。三）停止条件：在上述第（二）项稳定

刘希、 2014 年月 30 日至正在

股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续 20 个交易日

罗爱平、 10 月 29 日 2017 年 10 履行

收盘价高于每股净资产时，将停止实施股价稳定措施。上述

孙小林月 30 日

第（二）项稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述

第（二）项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。二、稳

定股价的具体措施：在启动股价稳定措施的条件满足时，公

司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治

理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以下部分或全

部措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的

股权分布仍符合上市条件：一）在不影响公司正常生产经营

的情况下，经董事会、股东大会审议同意，以集中竞价交易

方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式向社会

公众股东回购股份，回购数量不低于公司股份总数的 1%；

二）要求实际控制人以增持公司股票的方式稳定公司股价，

实际控制人增持数量不低于公司股份总数的 0.5%，且增持后

公司的股权分布应当符合上市条件；三）要求董事（不含独

立董事）、高级管理人员以增持公司股票的方式稳定公司股

价，每年度用于增持公司股票的资金不少于该等董事、高级

2015 年年度报告全文

管理人员上年度薪酬总和的 20%，且增持后公司的股权分布

应当符合上市条件；（四）法律、行政法规、规范性文件规

定以及中国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施

的启动条件时，本人不因在稳定股价具体方案实施期间内不

因职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。

股份减持承诺：1.如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，

将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合

公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票

减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；2.本人减持公司股

份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不

限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方

式等；3.本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，

并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务； 2014 年 10

程辉、如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不 2014 年月 30 日至正在

周晓燕低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果 10 月 29 日 2017 年 10 履行

因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等月 30 日

原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除

权除息处理）。锁定期满后两年内，减持发行人股份不超过

发行时所持股份的 50%；5.如果本人未履行上述减持意向，

本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说

明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者

道歉；6.如果本人未履行上述减持意向，本人持有的公司股

份自本人未履行上述减持意向之日起 6 个月内不得减持。

股份减持承诺：1.本公司在所持公司股份锁定期满后两年内，

减持量不高于发行上市时所持公司股份量的 80%，减持价格

不低于发行价（若期间有分红、转增，则发行价按除权价格

计）；2.本公司减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的

霍尔果

规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大

斯瑞丰 2014 年 10

宗交易方式、协议转让方式等；3.本公司减持公司股份前，

成长创 2014 年 10 月 30 日至正在

应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及

业投资月 29 日 2017 年 10 履行

时、准确地履行信息披露义务；4.如果本公司未履行上述减

有限公月 30 日

持意向，本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体

司

上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公

众投资者道歉；5.如果本公司未履行上述减持意向，本公司

持有的公司股份自本公司未履行上述减持意向之日起 6 个月

内不得减持。

股份减持承诺：1、本人所持公司股票扣除公开发售后（如

有）的部分自公司上市之日起三十六个月内不转让或者委托

邹左军、 2014 年 10

他人管理，也不由公司回购本人持有的股份；在前述锁定期

刘希、 2014 年月 30 日至正在

期满后，在任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议

罗爱平、 10 月 29 日 2019 年 10 履行

转让等方式转让的股份累计不超过本人所持公司股份总数

孙小林月 30 日

的 25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份。2、本

人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低

2015 年年度报告全文

于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易

日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低

于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。

上述减持价格和股份锁定承诺不因本人不再作为公司控股

股东或者职务变更、离职而终止。上述发行价指公司首次公

开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、

送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按

照证券交易所的有关规定作除权除息处理。补充承诺：1.如

果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、

交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展

经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁

定期满后逐步减持；2.本人减持公司股份应符合相关法律、

法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价

交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；3.本人减持公

司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所

的规则及时、准确地履行信息披露义务；4.如果在锁定期满

后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行价（指

发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派

发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、

除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。

锁定期满后两年内，本人减持不超过发行时所持股份的

20%；5.如果本人未履行上述减持意向，本人将在股东大会

及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具

体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；6.如果本人未

履行上述减持意向，本人持有的公司股份自本人未履行上述

减持意向之日起 6 个月内不得减持。

股份限售承诺：本人持有北京九强生物技术股份有限公司

（以下简称“九强生物”）的股份，扣除公开发售后的部分，

自九强生物首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内，不

转让或者委托他人管理本人持有的九强生物的股份，也不由

九强生物回购该部分股份。补充承诺：1.如果在锁定期满后，

本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减

持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的

需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持； 2014 年 10

程辉、 2.本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定， 2014 年月 30 日至履行

周晓燕具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易 10 月 29 日 2015 年 10 完毕

方式、协议转让方式等；3.本人减持公司股份前，应提前三月 30 日

个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地

履行信息披露义务；4.如果在锁定期满后两年内，本人拟减

持股票的，减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行

股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券

交易所的有关规定作除权除息处理）。锁定期满后两年内，

减持发行人股份不超过发行时所持股份的 50%；5.如果本人

2015 年年度报告全文

未履行上述减持意向，本人将在股东大会及中国证监会指定

的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股

东和社会公众投资者道歉；6.如果本人未履行上述减持意向，

本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向之日起 6 个

月内不得减持。

股份限售承诺：本公司承诺，本公司持有北京九强生物技术

股份有限公司（以下简称“九强生物”）的股份，扣除公开发

售后的部分，自九强生物股票上市之日起 12 个月内，不转

让或委托他人管理该股份，也不要求九强生物回购该股份。

补充承诺：1.本公司在所持公司股份锁定期满后两年内，减

持量不高于发行上市时所持公司股份量的 80%，减持价格不

霍尔果

低于发行价（若期间有分红、转增，则发行价按除权价格计）；

斯瑞丰 2014 年 10

2.本公司减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，

成长创 2014 年月 30 日至履行

具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易

业投资 10 月 29 日 2015 年 10 完毕

方式、协议转让方式等；3.本公司减持公司股份前，应提前

有限公月 30 日

三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确

司

地履行信息披露义务；4.如果本公司未履行上述减持意向，

本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开

说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资

者道歉；5.如果本公司未履行上述减持意向，本公司持有的

公司股份自本公司未履行上述减持意向之日起 6 个月内不得

减持。

股份限售承诺：本人为北京九强生物技术股份有限公司（以

下简称“九强生物”）实际控制人之一，自九强生物首次公开

发行股票并上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管

理本人持有的九强生物的股份，也不由九强生物回购该部分

股份。在前述限售期满后，本人所持九强生物的股份在本

人担任九强生物的董事、监事或高级管理人员期间每年转让

的比例不超过所持股份总数的 25%，并且在离职后半年内不

转让本人所持九强生物的股份。在申报离任六个月后的十二

个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所

邹左军、持有九强生物的股票总数的比例不超过 50%。此外，本人将 2014 年 10

刘希、严格遵守《公司章程》、公司基本制度及九强生物首次公开 2014 年月 30 日至正在

罗爱平、发行并上市所在证券交易所监管规则中对董事、监事或高级 10 月 29 日 2017 年 10 履行

孙小林管理人员转让其所持有公司股份作出的其他限制性规定。补月 30 日

充承诺：1.如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真

遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳

定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计

划，在股票锁定期满后逐步减持；2.本人减持公司股份应符

合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交

易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；

3.本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按

照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；4.如

果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低

2015 年年度报告全文

于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因

公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原

因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权

除息处理）。锁定期满后两年内，本人减持不超过发行时所

持股份的 20%；5.如果本人未履行上述减持意向，本人将在

股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行

承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；6.如

果本人未履行上述减持意向，本人持有的公司股份自本人未

履行上述减持意向之日起 6 个月内不得减持。

关于关联交易的承诺：本人作为北京九强生物技术股份有限

公司（以下简称“九强生物”）持股 5%以上股份的股东，为

规范和减少与九强生物之间的关联交易，本人特向九强生物

承诺如下：1.本人和本人的关联方（含义同《企业会计准则

第 36 号－－关联方披露》）将采取切实有效的措施尽量规范

和减少与九强生物之间的关联交易；2.不以拆借、占用或由

公司代垫款项、代偿债务等任何方式挪用、侵占九强生物资

邹左军、金、资产及其他资源；不要求九强生物违法违规提供担保；

刘希、 3.对于能够通过市场方式与独立第三方之间进行的交易，支

2011 年 9 月

罗爱平、持九强生物与独立第三方进行；4.对于与九强生物之间确有 2014 年正在

27 日至长

孙小林、必要进行的关联交易，均将严格遵守公平公允、等价有偿的 10 月 29 日履行

期有效

程辉、原则，公平合理地进行；关联交易均以签订书面合同或协议

周晓燕形式明确约定，并严格遵守有关法律法规、规范性文件以及

公司章程、股东大会议事规则、关联交易制度等相关规定，

履行各项审批程序和信息披露义务，切实保护九强生物和九

强生物其他股东利益；5.本人保证遵守上述承诺，不通过关

联交易损害九强生物及九强生物其他股东的合法权益，如因

违反上述承诺而损害九强生物及九强生物其他股东合法权

益的，本人及本人的关联方自愿赔偿由此对九强生物造成的

一切损失。

关于关联交易的承诺：本公司作为北京九强生物技术股份有

限公司（以下简称“九强生物”）持股 5%以上股份的股东，

为规范和减少与九强生物之间的关联交易，本公司特向九强

生物承诺如下：1.本公司和本公司的关联方（含义同《企业

会计准则第 36 号－－关联方披露》）将采取切实有效的措施

霍尔果

尽量规范和减少与九强生物之间的关联交易；2.不以拆借、

斯瑞丰

占用或由公司代垫款项、代偿债务等任何方式挪用、侵占九 2011 年 9 月

成长创 2014 年正在

强生物资金、资产及其他资源；不要求九强生物违法违规提 27 日至长

业投资 10 月 29 日履行

供担保；3.对于能够通过市场方式与独立第三方之间进行的期有效

有限公

交易，支持九强生物与独立第三方进行；4.对于与九强生物

司

之间确有必要进行的关联交易，均将严格遵守公平公允、等

价有偿的原则，公平合理地进行；关联交易均以签订书面合

同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律法规、规范性

文件以及公司章程、股东大会议事规则、关联交易制度等相

关规定，履行各项审批程序和信息披露义务，切实保护九强

2015 年年度报告全文

生物和九强生物其他股东利益；5.本公司保证遵守上述承诺，

不通过关联交易损害九强生物及九强生物其他股东的合法

权益，如因违反上述承诺而损害九强生物及九强生物其他股

东合法权益的，本公司及本公司的关联方自愿赔偿由此对九

强生物造成的一切损失。

关于同业竞争的承诺：本人系北京九强生物技术股份有限公

司（以下简称“九强生物”）的股东，目前本人控制的其他公

司（如有）与九强生物的主营业务各不相同，不存在同业竞

争。为维护九强生物及其股东的合法权益，在遵守有关法律、

邹左军、法规及有关规定的前提下，本人向九强生物作出如下承诺：

刘希、 (1)本人直接或间接控制的子企业目前没有直接或间接地从

2011 年 9 月

罗爱平、事任何与九强生物的主营业务及其它业务相同或相似的业 2014 年正在

27 日至长

孙小林、务（以下称“竞争业务”）；(2)本人直接或间接控制的子企业，10 月 29 日履行

期有效

程辉、不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞

周晓燕争业务的业务；(3)自本函出具日起，本函及本函项下之承诺

为不可撤销的，且持续有效，直至本人不再是九强生物的股

东为止；(4)如违反上述任何承诺，本人将赔偿九强生物及九

强生物其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带

责任。

关于同业竞争的承诺：为维护北京九强生物技术股份有限公

司（以下称“九强生物”）及其股东的合法权益，在遵守有关

法律、法规规定的前提下，深圳市瑞丰成长创业投资有限公

司（下称“本公司”）于此向九强生物作出如下承诺：（1）

霍尔果本公司及本公司直接或间接控制的子企业目前没有直接或

斯瑞丰间接地从事任何与九强生物的主营业务及其它业务相同或

2014 年 10

成长创相似的业务（以下称“竞争业务”）；（2）本公司及本公司直 2014 年正在

月 30 日至

业投资接或间接控制的子企业，不会直接或间接地以任何方式从事 10 月 29 日履行

长期有效

有限公竞争业务或可能构成竞争业务的业务；（3）自本函出具日起，

司本函及本函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本

公司不再是九强生物的股东为止；（4）本公司和/或本公司直

接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺，本公司将赔偿

九强生物及九强生物其他股东因此遭受的一切经济损失，该

等责任是连带责任。

分红承诺：（一）股利分配原则：公司实行连续、稳定的利

润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回

报并兼顾公司的可持续发展，在考虑公司盈利情况和发展战

北京九

略的实际需要的前提下，建立对投资者持续、稳定、科学的

强生物 2014 年 10

回报机制。公司股利分配方案由董事会制定，方案制定过程 2014 年正在

技术股月 30 日至

中应注意听取并充分考虑公众投资者、独立董事、监事的意 10 月 29 日履行

份有限长期有效

见。公司董事会审议通过股利分配方案后报股东大会审议批

公司

准。（二）利润分配形式：公司可采取现金、股票或者二者

相结合的方式分配利润，现金方式优先于股票方式。公司具

备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。公司

2015 年年度报告全文

当年度实现盈利，在依法提取公积金后进行现金分红。综合

考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以

及是否有重大资金支出安排等因素，公司进行利润分配时，

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。在保

证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者

和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、

公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，当

公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分红的

同时进行股票股利分配。利润分配不得超过累计可分配利润

的范围，不得损害公司持续经营能力。公司可以根据公司盈

利及资金需求情况进行中期现金分红。（三）利润分配的

具体比例：1、如无重大投资计划或重大现金支出发生，公

司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的

利润不少于当年度实现的可分配利润的百分之二十。若公司

有扩大股本规模需要，或者公司认为需要适当降低股价以满

足更多公众投资者需求时，可以在满足上述现金股利分配之

余，提出股票股利分配预案。重大投资计划或重大现金支出

指以下情形之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收

购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审

计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；（2）公司未来十二个

月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过

公司最近一期经审计总资产的 30%。根据公司章程关于董事

会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现

金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。

2、公司董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中

披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。3、存在股东

违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现

金红利，以偿还其占用的资金。（四）利润分配的决策程序：

1、董事会在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础

上，经与独立董事、外部监事充分讨论后，制订利润分配方

案； 2、独立董事、外部监事应对利润分配方案进行审核并

独立发表审核意见，监事会应对利润分配方案进行审核并提

出审核意见；3、董事会审议通过利润分配方案后，提交股

东大会审议批准，在公告董事会决议时应同时披露独立董

事、外部监事及监事会的审核意见；4、股东大会审议利润

分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以便股东参与股

东大会表决；5、股东大会审议批准利润分配方案后，公司

董事会须在股东大会结束后两个月内完成股利（或股份）的

派发事项。（五）调整利润分配政策的决策程序：如公司确

需调整利润分配政策，应通过修改《公司章程》关于利润分

配的相关条款进行利润分配政策调整，决策程序如下：1、

董事会制订调整利润分配政策的方案，并作出关于修改《公

司章程》的议案；2、独立董事、外部监事应对上述议案进

行审核并独立发表审核意见，监事会应对上述议案进行审核

2015 年年度报告全文

并发表审核意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出

分红提案，并直接提交董事会审议；3、董事会审议通过上

述议案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时应同时披

露独立董事、外部监事和监事会的审核意见；4、股东大会

审议上述议案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东

参与股东大会表决，该事项应由股东大会特别决议通过；股

东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听

投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会

等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充

分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问

题。5、股东大会批准上述议案后，公司相应修改《公司章

程》，执行调整后的利润分配政策。公司保证现行及未来的

利润分配政策不得违反以下原则：1、如无重大投资计划或

重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现

金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之

二十；2、调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证

券交易所的有关规定。除上述规定外，公司制定了《北京九

强生物技术股份有限公司首次公开发行股票并上市后股东

分红回报规划》，对上市后三年内的股利分配作了进一步安

排。

股东一致行动承诺：1.四方为北京九强生物生物技术股份有

限公司（以下简称“九强生物”）的股东，发行上市前分别持

有九强生物 10.38%、19.83%、18.19%以及 14.44%的股份，

合计持有其 62.84%的股份；2.通过四方签署的《一致行动协

议》，四方合计享有和控制的股份达到九强生物全部股份的

62.84%；3.九强生物拟在境内首次公开发行 A 股股票并在创

业板上市，需要确认其实际控制人。据此，四方经友好协商，

就九强生物实际控制人的确认事宜，达成协议如下：第三

条关于所持九强生物股份转让等事宜，四方同意：(一)除各

方另有约定外，四方应始终一致确保各方合计持有九强生物

邹左军、的股份比例不下降；(二)未经四方事先做出书面同意，任何

2011 年 9 月

刘希、一方不得采取任何单方行动，包括但不限于以转让、质押等 2014 年正在

27 日至长

罗爱平、方式处理自己持有的九强生物股份。各方同意，在九强生物 10 月 29 日履行

期有效

孙小林面临各方之外的其他九强生物股东或第三方收购，各方应一

致维护九强生物的稳定和持续发展；(三)任何一方确需转让

股份的，经四方事先做出书面同意决定，则该方应按四方决

定优先转让给本协议其他各方或各方一致同意的第三方。除

各方另有约定外，此类股份转让不得导致各方合计持有九强

生物的股份比例下降；(四)自九强生物上市之日起三十六个

月内不直接或间接转让九强生物股份。第四条四方承诺，

就九强生物的任何董事会、股东大会职权事项的决策，四方

都将始终保持“意见一致”，并将该等“意见一致”体现为在九

强生物召开审议相关事项的董事会、股东大会会议时，四方

作为董事、或四方作为股东所投的“赞同票”、“反对票”或“弃

2015 年年度报告全文

权票”保持一致。上述事项包括但不限于下列事宜：(一)各方

在九强生物的股东大会会议上选举董事、监事，应保持意见

一致；(二)各方在九强生物的董事会会议上聘任经理、副经

理、财务负责人等高级管理人员，应保持一致意见；(三)九

强生物提交董事会、股东大会决定的其他事项。第五条各

方在九强生物的各董事会、股东大会职权事项进行审议决策

前，应事先沟通协商，形成一致意见；如意见不一致时，应

再充分沟通协商，努力达成一致意见；四方中，三方以上（含

三方）形成的意见为各方最终意见，如仍未形成最终意见的，

则以当时董事长的意见作为各方最终意见，各方需按最终意

见行使股东权利和董事权利。第六条保障条款 (一)四方同

意遵守上述约定，任何一方违反上述约定的，且在收到其他

任何一方要求其予以纠正的通知后十个工作日内仍未纠正

的，则该方应将其所持有的九强生物的股份按本协议其他方

当时的持股比例或其他方确定的其他比例转让给其他各方，

转让价格按九强生物经审计的上一年度净资产或上述通知

期限届满日的市场价格这两者中较低者来确定；(二)任何一

方违反本协议第三条规定，未经各方达成同意意见而擅自以

转让、质押等方式处理自己持有的全部或部分股份的，则应

向其他各方支付相当于其持有的全部股份的价值一倍的违

约金，股份价值按九强生物经审计的上一年度净资产或当时

的市场价格这两者中较高者来确定。第七条四方保证，上

述承诺事项将不因九强生物发生更名、增资扩股、合并、分

立、资产重组等事项而发生改变。第八条未经四方书面协

议，本协议不得修改。第九条本协议有效期五年，自双方

签字之日起计算。在本协议的解释和履行过程中，如发生争

议，协议各方首先应协商解决，如协商不成，任何一方可以

向有管辖权的人民法院提起诉讼。第十条本协议正本一式

六份，自四方签字之日起生效。各份协议均具有同等法律效

力。

股权激励承诺

其他对公司中小股

东所作承诺

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

2015 年年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年8月26日，公司以自有资金出资成立北京九强医疗诊断用品有限公司（以下简称“九强医疗”），公司持有其100％

股份。自2015年8月起将九强医疗纳入合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 40

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名彭中、黄怀颖

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

2015 年年度报告全文

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

北京九强生物技术股份有限公司限制性股票激励计划规定的限制性股票授予条件已经成就，根据股东大会授权，公司于

2015年6月25日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会确定2015

年6月25日为授予日，向激励对象授予限制性股票97.7313 万股。经公司董事会薪酬与考核委员会考核并经公司监事会审核，

具备本计划激励对象资格的人员共计13人。此项目已于2015年7月27日授予完毕。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

2015 年年度报告全文

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

2015 年年度报告全文

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

保护其他利益相关者。同时，注重公司与社会、环境的协调可持续发展，通过自身的努力，实现短期利益与长期利益

相结合，公司的发展与社会的发展相统一，努力提升企业的社会贡献，从而实现公司与社会、自然的协调、和谐发展可持续

发展。

在投资者利益方面，公司分红配送，回报股东。

公司近2年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：

2014年度利润分配预案为：以截至2014年12月31日公司总股本124,430,000股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股

利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利62,215,000.00元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以124,430,000股为

基数向全体股东每10股转增10股，共计转增124,430,000股，转增后公司总股本将增至248,860,000股。

2015年度利润分配预案为：以截至2015年12月31日公司总股本249,837,313股为基数，向全体股东按每10股派发现金股

利人民币3元（含税），合计派发现金股利74,951,193.90元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以249,837,313股为基

数向全体股东每10股转增10股，共计转增249,837,313股，转增后公司总股本将增至499,674 ,626股。

在社会健康事业方面，公司主持进行的国家“863计划”生物与医药技术领域“心脑课题”、“营养课题”项目进展顺利。具

体进展如下：

1、863心脑课题2015年7月在长春，由301医院牵头，召开课题汇报进展会，子课题单位参会；

2、九强生物牵头863营养课题2015年1月，在北京召开课题进展汇报会，5家课题承担单位（九强、301、华山、儿童医院）

及课题组纵向课题专家参会；

3、863心脑课题2015年度项目进展汇报会议并开展10个项目的室间质评测试工作1次，发给150家医院，并从106家医院获得

反馈结果。

通过参与或主持国家“863”计划，集中公司的优质研发资源，为我国在疾病诊断及促进全民健康等方面做出了自己的贡

献。在社会环保方面，公司始终坚持可持续发展的理念。公司于怀柔新建的研发中心及参考实验室项目充分贯彻了环保及资

源循环利用的概率，同时教育和鼓励员工低碳生活，节能减排，提高资源利用率。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

100,000,0 100,000,0 -53,803,2 47,174,02 147,174,0

一、有限售条件股份 80.37% 977,313 0 58.91%

00 00 86 7 27

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 279,928 0.20% 0 0 279,928 -559,856 -279,928 0 0.00%

78,504,80 78,504,80 -45,501,0 33,981,09 112,485,8

3、其他内资持股 63.12% 977,313 0 45.03%

0 0 21 2 92

18,390,28 18,390,28 -31,918,9 -13,528,6

其中：境内法人持股 14.80% 0 0 4,861,590 1.94%

3 3 76 93

60,114,51 60,114,51 -13,582,0 47,509,78 107,624,3

境内自然人持股 48.32% 977,313 0 43.09%

7 7 45 5 02

21,215,27 21,215,27 -7,742,40 13,472,86 34,688,13

4、外资持股 17.05% 0 0 13.88%

2 2 9 3 5

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

21,215,27 21,215,27 -7,742,40 13,472,86 34,688,13

境外自然人持股 17.05% 0 0 13.88%

2 2 9 3 5

24,430,00 24,430,00 53,803,28 78,233,28 102,663,2

二、无限售条件股份 19.63% 0 0 41.09%

0 0 6 6 86

24,430,00 24,430,00 53,803,28 78,233,28 102,663,2

1、人民币普通股 19.63% 0 0 41.09%

0 0 6 6 86

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

124,430,0 124,430,0 125,407,3 249,837,3

三、股份总数 100.00% 977,313 0 0 100.00%

00 00 13 13

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

1. 2015年3月11日经公司2015 年第二届董事会第七次会议审议通过，本公司2014 年度利润分配预案为：以截至2014年

12月31日公司总股本124,430,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利

62,215,000.00元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以124,430,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增

124,430,000股，转增后公司总股本将增至248,860,000股。本分红政策符合公司章程的规定；分红标准和比例明确清晰；相关

的决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作用；中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得

到了充分保护。

2. 北京九强生物技术股份有限公司限制性股票激励计划规定的限制性股票授予条件已经成就，根据股东大会授权，公

司于2015年6月25日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会确定

2015年6月25日为授予日，向激励对象授予限制性股票97.7313 万股。经公司董事会薪酬考核委员会考核并经公司监事会审

核，具备本计划激励对象资格的人员共计13人。此项目已于2015年7月27日授予完毕。

3.2015年10日31日公司申请解除限售股份58,396,490股，占公司股本总数的23.37%，实际可上市流通数量为44,357,076

股，占公司股本总数的17.75%。解除股份限售股东共计68名。该申请已成功获批，已于2015年11日3日（星期二）上市流通。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

已获批

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

以上变动均已完成过户登记及相关工商变更手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司先后完成资本公积转股本（每10股转增10股）、向激励对象授予限制性股票97.7313万股后，公司总股

本由12,443万股增加到24,983.7313万股。公司总股本的扩大对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公

司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：

2015年 2014年本年比上年增减

基本每股收益（元/股） 0.98 2.02 -51.49%

稀释每股收益（元/股） 0.98 2.02 -51.49%

归属于上市公司普通股股东的每股 4.7039 7.9324 -40.70%

净资产（元/股）

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

刘希 18,503,419 0 18,503,419 37,006,838

售股日

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

邹左军 9,689,396 0 9,689,396 19,378,792

售股日

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

罗爱平 16,972,351 0 16,972,351 33,944,702

售股日

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

孙小林 13,472,863 0 13,472,863 26,945,726

售股日

霍尔果斯瑞丰成

首发前机构类限 2017 年 10 月 30

长创业投资有限 12,153,973 19,446,356 12,153,973 4,861,590

售股日

公司

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

程辉 11,723,453 11,723,453 11,723,453 11,723,453

售股日

首发前个人类限 2017 年 10 月 30

ZHOU XIAOYAN 7,742,409 7,742,409 7,742,409 7,742,409

售股日

每年转让的股份

累计不超过其所

庄献民 3,062,136 6,124,272 7,655,340 4,593,204 高管锁定股

持公司股份总数

的 25%

中国建设银行股

份有限公司－长

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

城久恒灵活配置 57,938 115,876 57,938 0

售股日

混合型证券投资

基金

中国建设银行股

份有限公司－长首发后个人类限 2015 年 11 月 3

57,938 115,876 57,938 0

城消费增值混合售股日

型证券投资基金

中国建设银行股

份有限公司－长首发后个人类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

城品牌优选混合售股日

型证券投资基金

中国建设银行股

份有限公司－长

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

城景气行业龙头 23,175 46,350 23,175 0

售股日

灵活配置混合型

证券投资基金

2015 年年度报告全文

中国建设银行股

份有限公司－长首发后个人类限 2015 年 11 月 3

57,938 115,876 57,938 0

城久利保本混合售股日

型证券投资基金

中国银行股份有

限公司－长城久首发后个人类限 2015 年 11 月 3

57,938 115,876 57,938 0

鑫保本混合型证售股日

券投资基金

交通银行股份有

限公司－长城久

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

富核心成长混合 31,286 62,572 31,286 0

售股日

型证券投资基金

（LOF）

中国建设银行－

东方龙混合型开首发后个人类限 2015 年 11 月 3

139,051 278,102 139,051 0

放式证券投资基售股日

金

久嘉证券投资基首发后个人类限 2015 年 11 月 3

57,938 115,876 57,938 0

金售股日

中国工商银行－

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

诺安平衡证券投 216,341 432,682 216,341 0

售股日

资基金

中国建设银行股

份有限公司－诺首发后个人类限 2015 年 11 月 3

92,701 185,402 92,701 0

安主题精选股票售股日

型证券投资基金

兴业银行股份有

限公司－兴全趋首发后个人类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

势投资混合型证售股日

券投资基金

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

王萍 74,864 149,728 74,864 0

售股日

中国工商银行股

份有限公司－诺

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

安优势行业灵活 81,113 162,226 81,113 0

售股日

配置混合型证券

投资基金

中国工商银行股

份有限公司－诺首发后个人类限 2015 年 11 月 3

185,402 370,804 185,402 0

安稳健回报灵活售股日

配置混合型证券

2015 年年度报告全文

投资基金

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

卢春声 14,034 28,068 14,034 0

售股日

中国工商银行－

国联安德盛小盘首发后个人类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

精选证券投资基售股日

金

中国工商银行－

国联安德盛安心首发后个人类限 2015 年 11 月 3

115,876 231,752 115,876 0

成长混合型开放售股日

式证券投资基金

中国工商银行－

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

诺安股票证券投 216,341 432,682 216,341 0

售股日

资基金

中国工商银行股

份有限公司－诺首发后个人类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

安灵活配置混合售股日

型证券投资基金

中国银行股份有

限公司－招商丰

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

盛稳定增长灵活 121,670 243,340 121,670 0

售股日

配置混合型证券

投资基金

中国银行股份有

限公司－招商丰首发后个人类限 2015 年 11 月 3

84,589 169,178 84,589 0

利灵活配置混合售股日

型证券投资基金

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

张剑华 74,864 149,728 74,864 0

售股日

交通银行股份有

限公司－工银瑞

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

信绝对收益策略 216,341 432,682 216,341 0

售股日

混合型发起式证

券投资基金

中国农业银行股

份有限公司－兴

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

全沪深 300 指数增 39,398 78,796 39,398 0

售股日

强型证券投资基

金（LOF）

中国工商银行股首发后个人类限 2015 年 11 月 3

69,525 139,050 69,525 0

份有限公司－兴售股日

2015 年年度报告全文

全绿色投资混合

型证券投资基金

（LOF）

中国光大银行股

份有限公司－工

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

银瑞信保本 2 号混 216,341 432,682 216,341 0

售股日

合型发起式证券

投资基金

招商银行－工银

首发后个人类限 2015 年 11 月 3

瑞信保本 3 号混合 216,341 432,682 216,341 0

售股日

型证券投资基金

工银瑞信基金公

司－农行－中国首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

农业银行离退休售股日

人员福利负债

中国工商银行股

份有限公司企业首发后机构类限 2015 年 11 月 3

136,586 273,172 136,586 0

年金计划－中国售股日

建设银行

国联证券股份有首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

限公司售股日

渤海证券股份有首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

限公司售股日

全国社保基金六首发后机构类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

零四组合售股日

山东省农村信用

社联合社（A 计划）

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

企业年金计划－ 136,586 273,172 136,586 0

售股日

招商银行股份有

限公司

中信证券股份有首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

限公司售股日

中国银行股份有

限公司企业年金首发后机构类限 2015 年 11 月 3

136,586 273,172 136,586 0

计划－中国农业售股日

银行

广州证券股份有首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

限公司售股日

中信证券－中信

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

－中信理财 2 号集 74,864 149,728 74,864 0

售股日

合资产管理计划

2015 年年度报告全文

中信证券－中信

－中信证券稳健首发后机构类限 2015 年 11 月 3

20,049 40,098 20,049 0

回报集合资产管售股日

理计划

华宸信托有限责首发后机构类限 2015 年 11 月 3

55,336 110,672 55,336 0

任公司售股日

中国建设银行股

份有限公司企业

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

年金计划－中国 114,127 228,254 114,127 0

售股日

工商银行股份有

限公司

中国石油天然气

集团公司企业年

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

金计划－中国工 81,205 162,410 81,205 0

售股日

商银行股份有限

公司

中国电力投资集

团公司企业年金

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

计划－中国工商 28,531 57,062 28,531 0

售股日

银行股份有限公

司

马钢企业年金计首发后机构类限 2015 年 11 月 3

55,600 111,200 55,600 0

划－中国银行售股日

中国电信集团公

司企业年金计划首发后机构类限 2015 年 11 月 3

136,586 273,172 136,586 0

－中国银行股份售股日

有限公司

全国社保基金四首发后机构类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

零八组合售股日

中国工商银行股

份有限公司企业首发后机构类限 2015 年 11 月 3

136,586 273,172 136,586 0

年金计划－中国售股日

建设银行

中国银行股份有

限公司企业年金首发后机构类限 2015 年 11 月 3

32,921 65,842 32,921 0

计划－中国农业售股日

银行

中国中信集团公

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

司企业年金计划- 136,586 273,172 136,586 0

售股日

中信银行

工银瑞信基金－ 74,864 149,728 74,864 0 首发后机构类限 2015 年 11 月 3

2015 年年度报告全文

工商银行－特定售股日

客户资产管理

工银瑞信基金－

工商银行－中国首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,864 149,728 74,864 0

工商银行股份有售股日

限公司

中国农业银行股

份有限公司企业

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

年金计划－中国 136,586 273,172 136,586 0

售股日

银行股份有限公

司

工银如意养老 1 号

企业年金集合计首发后机构类限 2015 年 11 月 3

136,586 273,172 136,586 0

划－中国光大银售股日

行股份有限公司

招商基金公司－

农行－中国农业首发后机构类限 2015 年 11 月 3

64,158 128,316 64,158 0

银行离退休人员售股日

福利负债

招商基金－工商

银行－前海人寿首发后机构类限 2015 年 11 月 3

8,019 16,038 8,019 0

保险股份有限公售股日

司

江苏瑞华投资控首发后机构类限 2015 年 11 月 3

74,905 149,810 74,905 0

股集团有限公司售股日

全国社保基金四首发后机构类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

一八组合售股日

兴业全球基金－

招商银行－兴全

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

－稳进 1 期特定多 27,668 55,336 27,668 0

售股日

客户资产管理计

划

国君资管－交行

－国泰君安君得

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

益二号优选基金 8,420 16,840 8,420 0

售股日

集合资产管理计

划

工银瑞信基金－

建设银行－中国首发后机构类限 2015 年 11 月 3

40,499 80,998 40,499 0

人寿－中国人寿售股日

委托工银瑞信基

2015 年年度报告全文

金公司股票型组

合

全国社保基金四首发后机构类限 2015 年 11 月 3

216,341 432,682 216,341 0

一三组合售股日

兴业全球基金－

上海银行－兴全

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

特定策略 19 号特 22,054 44,108 22,054 0

售股日

定多客户资产管

理计划

诺安基金－建设

银行－中国人寿

－中国人寿委托

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

诺安基金公司股 32,079 64,158 32,079 0

售股日

票型金公司股票

型金公司股票型

组合

中国人寿保险股

份有限公司－中

首发后机构类限 2015 年 11 月 3

国人寿委托中信 73,158 146,316 73,158 0

售股日

证券公司股票型

组合

刘伟 0 0 55,319 55,319 股权激励限售股 2016 年

缪霞红 0 0 36,005 36,005 股权激励限售股 2016 年

闫铭锐 0 0 146,070 146,070 股权激励限售股 2016 年

刘成文 0 0 84,611 84,611 股权激励限售股 2016 年

陈磊 0 0 45,661 45,661 股权激励限售股 2016 年

于建平 0 0 184,399 184,399 股权激励限售股 2016 年

张宜 0 0 184,399 184,399 股权激励限售股 2016 年

张利斌 0 0 63,073 63,073 股权激励限售股 2016 年

丁永进 0 0 30,722 30,722 股权激励限售股 2016 年

张立学 0 0 22,364 22,364 股权激励限售股 2016 年

谢建梅 0 0 21,276 21,276 股权激励限售股 2016 年

马晓明 0 0 73,785 73,785 股权激励限售股 2016 年

薛丽伟 0 0 29,629 29,629 股权激励限售股 2016 年

合计 100,000,000 58,396,490 105,570,517 147,174,027 -- --

2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

√ 适用 □ 不适用

内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元/股）内部职工股的发行数量（股）

2015 年 06 月 25 日 27.12 977,313

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通股恢复的优先股股

15,243 前上一月末普通 15,123 0 权恢复的优先股 0

股东总数东总数（如有）

股股东总数股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限售质押或冻结情况

持股报告期末

股东名称股东性质增减变动售条件的条件的股份

比例持股数量股份状态数量

情况股份数量数量

刘希境内自然人 14.81% 37,006,838

罗爱平境内自然人 13.59% 33,944,702

孙小林境外自然人 10.79% 26,945,726

霍尔果斯瑞丰成

长创业投资有限境内非国有法人 9.73% 24,307,946 19,446,356 质押 4,307,800

公司

程辉境内自然人 9.38% 23,446,906 11,723,453 质押 4,600,000

邹左军境内自然人 7.76% 19,378,792

ZHOU XIAOYAN 境外自然人 6.20% 15,484,818 7,742,409

庄献民境内自然人 2.45% 6,124,272 1,531,068

2015 年年度报告全文

林新境内自然人 0.41% 1,030,375 1,030,375

中国银行股份有

限公司－嘉实先

国有法人 0.36% 899,918 899,918

进制造股票型证

券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明本公司由邹左军、刘希、罗爱平、孙小林四人作为一致行动人共同控制。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

霍尔果斯瑞丰成长创业投资有限公

19,446,356 人民币普通股 19,446,356

司

程辉 11,723,453 人民币普通股 11,723,453

ZHOU XIAOYAN 7,742,409 人民币普通股 7,742,409

庄献民 1,531,068 人民币普通股 1,531,068

林新 1,030,375 人民币普通股 1,030,375

中国银行股份有限公司－嘉实先进

899,918 人民币普通股 899,918

制造股票型证券投资基金

席雅芳 806,178 人民币普通股 806,178

中国建设银行股份有限公司－华商

价值共享灵活配置混合型发起式证 799,871 人民币普通股 799,871

券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司 686,400 人民币普通股 686,400

宋建波 672,859 人民币普通股 672,859

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

名股东之间关联关系或一致行动的股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如公司股东席雅芳通过普通证券账户持有 0 股，通过投资者信用账户持有 806,178 股，

有）（参见注 5）实际合计持有 806,178 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

2015 年年度报告全文

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

邹左军中国否

刘希中国否

罗爱平中国是

孙小林中国香港是

（1）邹左军先生，1958 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2001

年 3 月-2011 年 3 月，担任北京九强生物技术有限公司董事长；2011 年 3 月至

今担任北京九强生物技术股份有限公司董事长，为九强有限创始人之一，全面

负责公司系统运作及发展规划，具体负责中国市场营销工作的组织、实施。其

他任职：中国医疗器械行业协会 IVD 专业委员会（筹）副理事长，中关村民营

科技实业家协会会员，中国科学院大学校友会副理事长，中国医学装备协会临

床检验装备技术专业委员会副主任委员，中关村中创体外诊断产业技术创新联

盟联盟副主席，全国卫生产业企业管理协会医学检验产业分会副会长，北京大

学医学部医药卫生管理 EMBA 校友会常务理事。（2）刘希先生，1962 年 4 月

主要职业及职务出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2001 年 3 月-2011 年 3 月，担任北

京九强生物技术有限公司执行董事；2011 年 3 月至今担任北京九强生物技术股

份有限公司董事、总经理，为九强有限创始人之一，全面负责公司发展规划的

制定与组织实施，主管全球供应商及研发管理工作。（3）罗爱平先生，1963

年 2 月出生，中国籍，有澳大利亚永久居留权，硕士。2008 年 1 月至今担任华

旭金卡股份有限公司董事总经理；2011 年 3 月至今担任北京九强生物技术股份

有限公司董事。（4）孙小林先生，1959 年 12 月出生，中国香港特别行政区公

民。1982 年 7 月毕业于首都经贸大学，获学士学位。1985 年 1 月-1990 年 12

月，任职于北京市经济委员会；1991 年移民香港；2011 年 3 月至今担任本公

司董事。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人;境外自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

邹左军中国否

刘希中国否

罗爱平中国是

孙小林中国香港是

主要职业及职务（1）邹左军先生，1958 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2001

2015 年年度报告全文

年 3 月-2011 年 3 月，担任北京九强生物技术有限公司董事长；2011 年 3 月至今

担任北京九强生物技术股份有限公司董事长，为九强有限创始人之一，全面负

责公司系统运作及发展规划，具体负责中国市场营销工作的组织、实施。其他

任职：中国医疗器械行业协会 IVD 专业委员会（筹）副理事长，中关村民营科

技实业家协会会员，中国科学院大学校友会副理事长，中国医学装备协会临床

检验装备技术专业委员会副主任委员，中关村中创体外诊断产业技术创新联盟

联盟副主席，全国卫生产业企业管理协会医学检验产业分会副会长，北京大学

医学部医药卫生管理 EMBA 校友会常务理事。（2）刘希先生，1962 年 4 月出生，

中国籍，无境外永久居留权，博士。2001 年 3 月-2011 年 3 月，担任北京九强生

物技术有限公司执行董事；2011 年 3 月至今担任北京九强生物技术股份有限公

司董事、总经理，为九强有限创始人之一，全面负责公司发展规划的制定与组

织实施，主管全球供应商及研发管理工作。（3）罗爱平先生，1963 年 2 月出生，

中国籍，有澳大利亚永久居留权，硕士。2008 年 1 月至今担任华旭金卡股份有

限公司董事总经理；2011 年 3 月至今担任北京九强生物技术股份有限公司董事。

（4）孙小林先生，1959 年 12 月出生，中国香港特别行政区公民。1982 年 7 月

毕业于首都经贸大学，获学士学位。1985 年 1 月-1990 年 12 月，任职于北京市

经济委员会；1991 年移民香港；2011 年 3 月至今担任本公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

任期本期减持

任期起期初持股数本期增持股其他增减期末持股数

姓名职务任职状态性别年龄终止股份数量

始日期（股）份数量（股）变动（股）（股）

日期（股）

董事、

刘希现任男 54 18,503,419 18,503,419 0 37,006,838

总经理

罗爱平董事现任男 53 16,972,351 16,972,351 0 33,944,702

孙小林董事现任男 57 13,472,863 13,472,863 0 26,945,726

邹左军董事长现任男 58 9,689,396 9,689,396 0 19,378,792

董事、常

庄献民务副总经现任男 60 3,062,136 3,062,136 0 6,124,272

理

刘伟财务总监现任男 47 0 55,319 0 55,319

于建平副总经理现任男 54 0 184,399 0 184,399

张宜副总经理现任男 44 0 184,399 0 184,399

曹大宽董事现任男 59 0 0 0 0

张先云独立董事现任男 52 0 0 0 0

姜韬独立董事现任男 53 0 0 0 0

胡春生独立董事现任男 61 0 0 0 0

监事会主

宋云现任男 68 0 0 0 0

席

李全跃监事现任男 58 0 0 0 0

生产部经

张全立理、职工现任男 53 0 0 0 0

监事

董事会秘

王建民现任男 39 0 0 0 0

书

合计 -- -- -- -- -- -- 61,700,165 62,124,282 0 123,824,447

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2015 年年度报告全文

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 03 月 10

薛玉炜董事会独立董事任免个人原因

日

2015 年 06 月 18

庄献民董事会秘书任免个人原因

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

1、现任董事及高级管理人员最近5年的主要工作经历

（1）邹左军先生，1958年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2001年3月-2011年3月，担任北京九强生物技术有

限公司董事长；2011年3月至今担任北京九强生物技术股份有限公司董事长，为九强有限创始人之一，全面负责公司系统运

作及发展规划，具体负责中国市场营销工作的组织、实施。其他任职：中国医疗器械行业协会IVD专业委员会（筹）副理事

长，中关村民营科技实业家协会会员，中国科学院大学校友会副理事长，中国医学装备协会临床检验装备技术专业委员会副

主任委员，中关村中创体外诊断产业技术创新联盟联盟副主席，全国卫生产业企业管理协会医学检验产业分会副会长，北京

大学医学部医药卫生管理EMBA校友会常务理事。

（2）刘希先生，1962年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2001年3月-2011年3月，担任北京九强生物技术有限

公司执行董事；2011年3月至今担任北京九强生物技术股份有限公司董事、总经理，为九强有限创始人之一，全面负责公司

发展规划的制定与组织实施，主管全球供应商及研发管理工作。

（3）罗爱平先生，1963年2月出生，中国籍，有澳大利亚永久居留权，硕士。2008年1月至今担任华旭金卡股份有限公司董

事总经理；2001年3月-2011年3月，担任北京九强生物技术有限公司董事；2011年3月至今担任北京九强生物技术股份有限公

司董事。

（4）孙小林先生，1959年12月出生，中国香港特别行政区公民。1982年7月毕业于首都经贸大学，获学士学位。1985年1月

-1990年12月，任职于北京市经济委员会；1991年移民香港；2001年3月-2011年3月，担任北京九强生物技术有限公司董事；

2011年3月至今担任本公司董事。

（5）曹大宽先生，1957年12月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士。2006年3月至今担任北京瑞丰投资管理有限公司董

事、董事长、总经理；2009年7月至今担任霍尔果斯瑞丰成长创业投资有限公司执行董事、经理、法定代表人；2011年4月至

2014年12月31日担任大唐辉煌传媒股份有限公司董事； 2011年11月至今担任新疆广田股权投资合伙企业（普通合伙）普通

合伙人；2012年5月至2014年7月担任德尔惠股份有限公司董事；2011年4月至2014年5月担任湖北三环发展股份有限公司董

事；2011年3月至今担任本公司董事。

（6）庄献民先生，1956年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士。2001年至2011年3月担任北京九强生物技术有限公

司总经理；2011年3月至今担任本公司董事、常务副总经理。

（7）姜韬先生，1963年12月出生，中国籍，无境外永久居留权，理学硕士，高级工程师。2000年至今任职于中国科学院遗

传与发育生物学研究所，担任高级工程师；2014年8月至今担任本公司独立董事。

（8）胡春生先生，1955年6月16日出生，中国籍，无境外永久居留权。经济法专业，2011 年 05 月至今任职于北京上北口

文化发展有限公司担任总经理；2015年3月30日至今担任本公司独立董事。

（9）张先云先生，1964年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，高级会计师，中国注册会计师。2006年12

月至今担任北京中证天通会计师事务所董事长、总经理、主任会计师（改制后任首席合伙人兼执行合伙人）；2006年12月至

2015 年年度报告全文

今担任北京中证天通工程造价咨询有限公司董事、总经理；1996年7月至今担任中国成本研究会常务理事；1997年1月至今担

任中国中青年财务成本研究会常务理事；2007年1月至今担任北京注册会计师协会常务理事；2011年12月至今担任西安联合

信息技术股份有限公司（Kingtone Wirelessinfo Solution Holding Ltd.，美国上市公司）独立董事；2011年3月至今担任本公司

独立董事。

（10）张宜先生，1972年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，项目管理专业（工程硕士）。1998年5月-2001年3月，任

北京海淀九强新技术发展公司工程师、技术部经理；2001年加入北京九强生物技术有限公司，历任技术部经理，广东大区经

理、副总经理。2011年3月至今任本公司副总经理。

（11）于建平先生，1962年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，1991年毕业于北京轻工业学院，获学士学位； 2001年加

入北京九强生物技术有限公司，曾任上海大区经理。2011年3月至今担任本公司副总经理。

（12）刘伟先生，1969年2月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年加入北京九强生物技术有限公司，担任

财务经理。2011年3月至今担任本公司财务总监。

（13）王建民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年出生，硕士研究生学历。分别获得经济学学士、法律硕士学位。

2008 年 7 月—2015 年 4 月任职于信达证券股份有限公司投资银行部，担任高级经理、业务副总监；2015年 6 月至今担任

本公司董事会秘书。

2、现任监事近5年主要工作经历

（1）宋云先生，1948年11月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士。2000年6月-2010年5月，担任山东科兴生物制品有限

公司总经理、教授；2010年6月至今，任北京大学未名生物工程集团教授。曾任日本大阪大学工学部、日本东京御茶水大学

理学部、荷兰弗里斯兰乳品研究中心访问学者。2011年3月至今担任本公司监事会主席。

（2）李全跃先生，1958年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995年-2002年，担任成都华西药业有限公司

董事长，2002年至今，担任北京捷联2011年3月至今担任本公司浩迪科技有限公司执行董事。2011年7月1日至今担任本公司

监事。

（3）张全立先生，1963年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年3月-2011年3月，担任北京九强生物技

术有限公司储运部及生产部经理。2011年3月至今担任本公司生产部总经理、职工监事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位

在股东单位担任

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期是否领取报

的职务

酬津贴

执行董事、经理、

曹大宽霍尔果斯瑞丰成长创业投资有限公司 2009 年 07 月 08 日否

法定代表人

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年年度报告全文

在其他单位

在其他单位担任的任期终止

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期是否领取报

职务日期

酬津贴

罗爱平北京四通电脑有限公司董事、经理 2002 年 05 月 10 日是

罗爱平华旭金卡股份有限公司董事、总经理 2008 年 01 月 15 日是

执行董事、经理、

曹大宽霍尔果斯瑞丰成长创业投资有限公司 2009 年 07 月 08 日否

法定代表人

曹大宽北京瑞丰投资管理有限公司董事长、经理 2006 年 03 月 06 日是

曹大宽北京圆明信泰财务顾问有限公司监事 2006 年 11 月 01 日否

新疆广田股权投资合伙企业（普通合

曹大宽任普通合伙人 2011 年 11 月 09 日否

伙）普通合伙人

董事长、总经理、

主任会计师（改制

张先云北京中证天通会计师事务所有限公司 2007 年 01 月 29 日是

后任首席合伙人兼

执行合伙人）

张先云北京中证天通工程造价咨询有限公司董事、总经理 2007 年 01 月 08 日是

西安联合信息技术股份有限公司

张先云（Kingtone Wirelessinfo Solution 独立董事 2011 年 12 月 19 日是

Holding Ltd.，美国上市公司）

李全跃北京捷联浩迪科技有限公司执行董事 2002 年 05 月 16 日是

姜韬中国科学院遗传与发育生物学研究所高级工程师 2000 年 08 月 01 日否

胡春生北京上北口文化发展有限公司总经理 2011 年 05 月 01 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据《公司法》、《北京九强生物技术股份有限公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定，公司董事、监事报酬由股东

大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。2014年7月15日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《审议关于公司2014

年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》，规定了高级管理人员薪酬的具体实施细则。

董事、监事及高级管理人员的薪酬按照《公司法》、《北京九强生物技术股份有限公司章程》及《董事会议事规则》等相关

规定，结合董事、监事及高级管理人员的岗位分工、工作能力及公司经营状况等考核确定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

邹左军董事长男 58 现任 201.6

刘希董事、总经理男 54 现任 201.6

2015 年年度报告全文

罗爱平董事男 53 现任 0

孙小林董事男 57 现任 0

曹大宽董事男 59 现任 0

董事、常务副总

庄献民男 60 现任 201.6

经理

胡春生独立董事男 61 现任 6.3

张先云独立董事男 52 现任 8.4

姜韬独立董事男 53 现任 8.4

宋云监事会主席男 68 现任 2.4

李全跃监事男 58 现任 2.4

生产部总经理、

张全立男 53 现任 25.27

职工监事

于建平副总经理男 54 现任 39.6

张宜副总经理男 44 现任 39.6

刘伟财务总监男 47 现任 33

王建民董事会秘书男 39 现任 16

薛玉炜独立董事男 54 离任 2.1

合计 -- -- -- -- 788.27 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内报告期新限制性股

报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有

已行权股授予限制票的授予

姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股

数行权价性股票数价格（元/

数数股）票数量量票数量

格（元/股）量股）

刘伟财务总监 55,319 55,319

于建平副总经理 184,399 184,399

张宜副总经理 184,399 184,399

合计 -- 0 0 -- -- 0 0 424,117 -- 424,117

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 248

主要子公司在职员工的数量（人） 4

在职员工的数量合计（人） 248

2015 年年度报告全文

当期领取薪酬员工总人数（人） 248

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 51

销售人员 40

技术人员 84

财务人员 15

行政人员 58

合计 248

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生（含硕士及博士） 44

本科及大专 166

大专以下 38

合计 248

2、薪酬政策

2015年公司继续秉承“公平、竞争、激励、经济、合法”原则，不断适应公司发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓

展员工职业上升通道，针对不同的岗位制定不同的绩效管理方式，将公司业绩与员工利益紧密联系在一起，使得全体员工能

够充分享受公司发展的成果。同时，坚持以人为本，除按照国家和地方政策要求，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，

提供通勤班车、节日贺礼、年度体检、等福利。

本报告期内，公司推出了股权权激励计划，进一步吸引和保留核心骨干人才，彰显了公司在激励优秀人才方面的决心。

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 248

当期总体薪酬发生额（万元） 2,730.14

总体薪酬占当期营业收入比例 4.82%

高管人均薪酬金额（万元/人） 63.57

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 11.01

3、培训计划

2015年公司培训教育工作紧密围绕公司人才战略开展，根据培训需求调查结果，制定年度培训计划并认真落实。培训教

育工作取得了新的进展。公司员工共1312人次参加培训，员工学习课时累计3309小时，培训覆盖率100%。相继开展了企业

文化、行业特点及发展状况、生化分析仪基础及操作、生化产品知识、质量管理体系培训、消防安全培训等一系列培训，有

效提升了中高层管理人员、专业技术人员、技能人员能力素质和管理水平。增强了公司各类人才的业务知识和岗位技能，保

证了公司管理体系的有效运行。

2015 年年度报告全文

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

1、公司治理基本情况

公司根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，制定

了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等三会议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职

责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制；能够做到各司其职、规范协作。

股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。

董事会是公司的常设决策机构，由9名董事组成，设董事长1名。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策

问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个委员会，分别负责公司战

略与重大投资、人才选拔、财务及内控审计、薪酬管理与绩效考核方面相关事项的监督与审查，并制订了各专门委员会的工

作细则，明确了各委员会的组成、职权、决策程序和议事规则，通过专门委员会的建立，进一步完善了治理结构，促进董事

会科学、高效决策。

监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理人员的行为及公司的经营、财务活动进行监督。

公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司日常经营活动的管理，组织实施董事会的决议。

2、公司治理整改情况

报告期内，公司根据保荐机构的意见，对公司制度进行了如下方面的修订及完善：

（1）修订《公司章程》：主要为对修改第六条公司注册资本、第十九条公司股份总数、第一百一十二条交易。

（2）修改《募集资金使用管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《信息

披露管理制度》。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

控股股东为自然人，不适用此独立情况

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2015 年年度报告全文

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

http://www.cninfo.co

m.cn/cninfo-new/dis

closure/szse_gem/bu

2014 年年度股东大会年度股东大会 68.92% 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 08 日 lletin_detail/true/120

0801025?announceT

ime=2015-04-08%2

019:00

http://www.cninfo.co

m.cn/cninfo-new/dis

closure/szse_gem/bu

2015 年第一次临时股

临时股东大会 65.80% 2015 年 06 月 04 日 2015 年 06 月 04 日 lletin_detail/true/120

东大会

1106113?announceT

ime=2015-06-04%2

017:16

http://www.cninfo.co

m.cn/cninfo-new/dis

closure/szse_gem/bu

2015 年第二次临时股

临时股东大会 65.80% 2015 年 10 月 28 日 2015 年 10 月 28 日 lletin_detail/true/120

东大会

1735242?announceT

ime=2015-10-28%2

017:11

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

胡春生 6 6 0 0 0 否

姜韬 8 8 0 0 0 否

张先云 8 8 0 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2015 年年度报告全文

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2015年度，三位独立董事按照《独立董事制度》的要求，认真、勤勉、谨慎地履行职责，积极参加公司的董事会会议，

在公司做出决策前，根据相关规定与公司其他独立董事就相关事项发表的独立意见主要有：

1、2015年3月19日，在公司第二届董事会第八次会议上，就公司制定《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》及公司管

理层2014年度奖励方案，发表独立意见。

2、2015年3月30日，在公司第二届董事会第九次会议上，就公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金发表独立意见。

3、2015年5月19日，在公司第二届董事会第十一次会议上，就公司限制性股票激励计划（草案）发表独立意见。

4、2015年6月25日，在公司第二届董事会第十二次会议上，就公司《关于向激励对象授予限制性股票的议案》及公司《关于

变更公司董事会秘书的议案》，发表独立意见。

5、2015年8月19日，在公司公司第二届董事会第十三次会议上，就公司以下事项发表了独立意见：

1)关于2015年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

2)关于2015年半年度公司控股股东及其他关联方资金占用公司资金

3)关于2015年半年度关联交易事项

4)关于公司2015年半年度对外担保情况

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、提名委员会工作情况

名称会议时间内容

二届三次 2015年3月10日 1.关于批准薛玉炜辞去公司第二届董事会独立董事的议案；

2.关于提名胡春生先生为公司独立董事候选人的议案。

二届四次 2015年6月25日关于变更公司董事会秘书的议案。

二届五次 2015年12月31日董事会提名委员会2015年工作情况的议案

2、战略委员会工作情况

名称会议时间内容

二届三次 2015年6月25日关于九强生物2015年下半年主要战略举措的议案。

二届四次 2015年12月31日关于九强生物2016年主要战略举措的议案

2015 年年度报告全文

3、审计委员会工作情况

名称会议时间内容

二届五次 2015年3月11日 1.审议关于公司2014年度财务决算的议案；

2.审议关于2014年度利润分配预案的议案；

3.关于续聘会计事务所及支付会计师事务所2014年度审计费用的议案；

4.关于2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告；

5.关于公司2014年度内部控制自我评估报告的议案；

6.关于审议瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2014年审计报告的议案。

二届六次 2015年3月31日 1.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第1季度审计报告的议案；

2.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第2季度内部审计工作计划的议案。

二届七次 2015年6月26日 1.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第2季度审计报告的议案；

2.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第3季度内部审计工作计划的议案。

二届八次 2015年9月30日 1.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第3季度审计报告的议案；

2.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第4季度内部审计工作计划的议案；

二届九次 2015年12月31日 1.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2015年第4季度审计报告的议案；

2.审议关于北京九强生物技术股份有限公司2016年第1季度内部审计工作计划的议案；

4、薪酬与考核委员会工作情况

名称会议时间内容

二届三次 2015年3月19日关于制定《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》的议案。

二届四次 2015年5月19日 1.北京九强生物技术股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要；

2.北京九强生物技术股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法。

二届五次 2015年12月31日 1.审议关于制定《2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》的议案。

2.审议关于制定《关于公司管理层2015年度奖励方案》的议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

北京九强生物技术股份有限公司限制性股票激励计划规定的限制性股票授予条件已经成就，根据股东大会授权，公司

于2015年6月25日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会确定2015

年6月25日为授予日，向激励对象授予限制性股票97.7313 万股。经公司董事会薪酬考核委员会考核并经公司监事会审核，

具备本计划激励对象资格的人员共计13人。此项目已于2015年7月27日授予完毕。

2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

重大缺陷认定标准：1.董事、监事、高级管理人员舞

弊；2.对已经公告的财务报告出现重大差错而进行的重大缺陷认定标准：1.公司经营活动违反国家法律、

差错更正；3.当期财务报告存在重大差错，而内部控法规；2.媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成

制运行过程中未发现该差错；4.公司审计委员会和审重大影响；3.高级管理人员和核心技术人员严重流

计部门对财务报告内部控制监督无效。重要缺陷认失；4.内部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷认

定标准：1.未建立反舞弊程序和控制措施；2.对于定标准：1.公司违反国家法律、法规活动受到轻微

定性标准

非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应控制机处罚；2.媒体出现负面新闻，对公司声誉造成影响；

制 3.对于财务报告编制过程中存在一项或多项缺陷 3.关键岗位人员严重流失；4.内部控制重要缺陷未得

不能保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。到整改。一般缺陷认定标准：1.媒体出现负面新闻，

一般缺陷认定标准：1.当期财务报告存在小额差错，但影响不大；2.一般岗位人员流失严重；3.内部控制

而内部控制运行过程中未发现该差错；2.公司审计委一般缺陷未得到整改。

员会和审计部门对内部控制的监督存在一般缺陷。

重大缺陷：直接损失金额≥资产总额的 0.5%；重要

重大缺陷：错报 ≥税前利润 3%；重要缺陷：税前

缺陷：资产总额的 0.05%＜直接损失金额＜资产总

定量标准利润的 1%≤错报＜税前利润 3% ；一般缺陷：错报

额的 0.5%；一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的

＜税前利润的 1% 。

0.05%。

财务报告重大缺

陷数量（个）

非财务报告重大

缺陷数量（个）

财务报告重要缺

陷数量（个）

非财务报告重要

缺陷数量（个）

2015 年年度报告全文

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，九强生物公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的

《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 30 日

审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号瑞华审字［2016］48420002

注册会计师姓名彭中，黄怀颖

审计报告正文

北京九强生物技术股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京九强生物技术股份有限公司（以下简称“九强生物”）的财务报表，包括2015年12月31日合并及

公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报

表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是九强生物管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不

存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允

列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理

性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九强生物2015年12月31日合并及

公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。

2015 年年度报告全文

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国北京

二〇一六年三月三十日

彭中

中国注册会计师

黄怀颖

2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：北京九强生物技术股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 697,455,650.56 644,616,672.62

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,895,874.49 14,124,201.50

应收账款 282,926,360.88 202,285,036.10

预付款项 47,425,841.04 23,467,793.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 3,937,011.54 949,754.56

买入返售金融资产

存货 93,466,794.67 82,699,996.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 291,489.54

流动资产合计 1,134,107,533.18 968,434,944.17

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 64,557,474.41 67,891,937.74

在建工程 31,439,549.22 2,050,800.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,466,006.80 3,701,234.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 880,705.85 184,058.97

递延所得税资产 4,106,194.99 2,208,789.77

其他非流动资产 23,207,745.00

非流动资产合计 127,657,676.27 76,036,820.98

资产总计 1,261,765,209.45 1,044,471,765.15

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 22,791,754.63 20,917,915.64

预收款项 12,960,488.33 11,764,944.54

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

应交税费 15,946,272.97 10,343,195.63

应付利息

应付股利

2015 年年度报告全文

其他应付款 27,656,910.30 6,098,766.67

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 79,355,426.23 49,124,822.48

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,204,736.37 8,320,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 7,204,736.37 8,320,000.00

负债合计 86,560,162.60 57,444,822.48

所有者权益：

股本 249,837,313.00 124,430,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 265,901,309.06 359,454,154.00

减：库存股 26,504,728.56

其他综合收益

专项储备

盈余公积 88,818,601.77 64,314,278.86

一般风险准备

2015 年年度报告全文

未分配利润 597,152,551.58 438,828,509.81

归属于母公司所有者权益合计 1,175,205,046.85 987,026,942.67

少数股东权益

所有者权益合计 1,175,205,046.85 987,026,942.67

负债和所有者权益总计 1,261,765,209.45 1,044,471,765.15

法定代表人：邹左军主管会计工作负责人：刘伟会计机构负责人：刘伟

2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 687,455,469.77 644,616,672.62

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,895,874.49 14,124,201.50

应收账款 282,926,360.88 202,285,036.10

预付款项 47,425,841.04 23,467,793.72

应收利息

应收股利

其他应收款 3,937,011.54 949,754.56

存货 93,466,794.67 82,699,996.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 291,489.54

流动资产合计 1,124,107,352.39 968,434,944.17

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 10,000,000.00

投资性房地产

固定资产 64,557,474.41 67,891,937.74

在建工程 31,439,549.22 2,050,800.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,466,006.80 3,701,234.50

开发支出

商誉

2015 年年度报告全文

长期待摊费用 880,705.85 184,058.97

递延所得税资产 4,106,194.99 2,208,789.77

其他非流动资产 23,207,745.00

非流动资产合计 137,657,676.27 76,036,820.98

资产总计 1,261,765,028.66 1,044,471,765.15

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 22,791,754.63 20,917,915.64

预收款项 12,960,488.33 11,764,944.54

应付职工薪酬

应交税费 15,946,227.77 10,343,195.63

应付利息

应付股利

其他应付款 27,656,910.30 6,098,766.67

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 79,355,381.03 49,124,822.48

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,204,736.37 8,320,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

2015 年年度报告全文

非流动负债合计 7,204,736.37 8,320,000.00

负债合计 86,560,117.40 57,444,822.48

所有者权益：

股本 249,837,313.00 124,430,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 265,901,309.06 359,454,154.00

减：库存股 26,504,728.56

其他综合收益

专项储备

盈余公积 88,818,601.77 64,314,278.86

未分配利润 597,152,415.99 438,828,509.81

所有者权益合计 1,175,204,911.26 987,026,942.67

负债和所有者权益总计 1,261,765,028.66 1,044,471,765.15

2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 566,201,720.59 508,274,279.05

其中：营业收入 566,201,720.59 508,274,279.05

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 284,084,696.96 270,246,663.36

其中：营业成本 157,766,585.25 145,767,656.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 8,057,640.23 6,921,925.16

销售费用 73,262,593.16 68,431,340.89

管理费用 44,552,608.53 48,358,784.39

财务费用 -6,921,778.91 -2,922,242.36

资产减值损失 7,367,048.70 3,689,198.62

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 282,117,023.63 238,027,615.69

加：营业外收入 4,677,751.00 8,407,998.90

其中：非流动资产处置利得 25,371.64 1,105,536.71

减：营业外支出 119,441.18 175,434.26

其中：非流动资产处置损失 118,198.95 175,318.11

2015 年年度报告全文

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 286,675,333.45 246,260,180.33

减：所得税费用 41,631,968.77 35,619,261.32

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 245,043,364.68 210,640,919.01

归属于母公司所有者的净利润 245,043,364.68 210,640,919.01

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 245,043,364.68 210,640,919.01

归属于母公司所有者的综合收益

245,043,364.68 210,640,919.01

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.98 2.02

（二）稀释每股收益 0.98 2.02

2015 年年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：邹左军主管会计工作负责人：刘伟会计机构负责人：刘伟

2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 566,201,720.59 508,274,279.05

减：营业成本 157,766,585.25 145,767,656.66

营业税金及附加 8,057,640.23 6,921,925.16

销售费用 73,262,593.16 68,431,340.89

管理费用 44,545,764.53 48,358,784.39

财务费用 -6,914,754.12 -2,922,242.36

资产减值损失 7,367,048.70 3,689,198.62

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 282,116,842.84 238,027,615.69

加：营业外收入 4,677,751.00 8,407,998.90

其中：非流动资产处置利得 25,371.64 1,105,536.71

减：营业外支出 119,441.18 175,434.26

其中：非流动资产处置损失 118,198.95 175,318.11

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

286,675,152.66 246,260,180.33

列）

减：所得税费用 41,631,923.57 35,619,261.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 245,043,229.09 210,640,919.01

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

2015 年年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 245,043,229.09 210,640,919.01

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.98 2.02

（二）稀释每股收益 0.98 2.02

2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 582,802,425.74 541,858,594.47

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,732,886.67 16,595,007.25

经营活动现金流入小计 592,535,312.41 558,453,601.72

购买商品、接受劳务支付的现金 229,760,245.10 200,539,306.99

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

35,406,753.28 33,475,710.30

金

支付的各项税费 112,360,778.99 99,638,965.74

支付其他与经营活动有关的现金 72,421,089.45 67,860,663.52

经营活动现金流出小计 449,948,866.82 401,514,646.55

经营活动产生的现金流量净额 142,586,445.59 156,938,955.17

二、投资活动产生的现金流量：

2015 年年度报告全文

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

48,000.00 171,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 48,000.00 171,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

53,079,611.64 6,863,078.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 53,079,611.64 6,863,078.00

投资活动产生的现金流量净额 -53,031,611.64 -6,692,078.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 26,504,728.56 311,144,253.81

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 85,350,946.19

筹资活动现金流入小计 26,504,728.56 396,495,200.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

62,215,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,084,778.51 89,674,939.99

筹资活动现金流出小计 64,299,778.51 89,674,939.99

筹资活动产生的现金流量净额 -37,795,049.95 306,820,260.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,079,193.94 -70,008.57

影响

五、现金及现金等价物净增加额 52,838,977.94 456,997,128.61

2015 年年度报告全文

加：期初现金及现金等价物余额 644,616,672.62 187,619,544.01

六、期末现金及现金等价物余额 697,455,650.56 644,616,672.62

2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 582,802,425.74 541,858,594.47

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,725,526.88 16,595,007.25

经营活动现金流入小计 592,527,952.62 558,453,601.72

购买商品、接受劳务支付的现金 229,760,245.10 200,539,306.99

支付给职工以及为职工支付的现

35,406,753.28 33,475,710.30

金

支付的各项税费 112,360,778.99 99,638,965.74

支付其他与经营活动有关的现金 72,413,910.45 67,860,663.52

经营活动现金流出小计 449,941,687.82 401,514,646.55

经营活动产生的现金流量净额 142,586,264.80 156,938,955.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

48,000.00 171,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 48,000.00 171,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

53,079,611.64 6,863,078.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 10,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 63,079,611.64 6,863,078.00

投资活动产生的现金流量净额 -63,031,611.64 -6,692,078.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 26,504,728.56 311,144,253.81

取得借款收到的现金

2015 年年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 85,350,946.19

筹资活动现金流入小计 26,504,728.56 396,495,200.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

62,215,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,084,778.51 89,674,939.99

筹资活动现金流出小计 64,299,778.51 89,674,939.99

筹资活动产生的现金流量净额 -37,795,049.95 306,820,260.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,079,193.94 -70,008.57

影响

五、现金及现金等价物净增加额 42,838,797.15 456,997,128.61

加：期初现金及现金等价物余额 644,616,672.62 187,619,544.01

六、期末现金及现金等价物余额 687,455,469.77 644,616,672.62

2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

124,43

359,454 64,314, 438,828 987,026

一、上年期末余额 0,000.

,154.00 278.86 ,509.81 ,942.67

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

124,43

359,454 64,314, 438,828 987,026

二、本年期初余额 0,000.

,154.00 278.86 ,509.81 ,942.67

三、本期增减变动 125,40

-93,552, 26,504, 24,504, 158,324 188,178

金额（减少以“－” 7,313.

844.94 728.56 322.91 ,041.77 ,104.18

号填列） 00

（一）综合收益总 245,043 245,043

额 ,364.68 ,364.68

（二）所有者投入 977,31 30,877, 26,504, 5,349,7

和减少资本 3.00 155.06 728.56 39.50

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

977,31 30,877, 26,504, 5,349,7

所有者权益的金

3.00 155.06 728.56 39.50

额

4．其他

24,504, -86,719, -62,215,

（三）利润分配

322.91 322.91 000.00

2015 年年度报告全文

24,504, -24,504,

1．提取盈余公积

322.91 322.91

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -62,215, -62,215,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

124,43 -124,43

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

124,43 -124,43

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

249,83 1,175,2

265,901 26,504, 88,818, 597,152

四、本期期末余额 7,313. 05,046.

,309.06 728.56 601.77 ,551.58

00 85

2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

100,00

83,804, 43,250, 249,251 476,306

一、上年期末余额 0,000.

154.00 186.96 ,682.70 ,023.66

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

100,00

83,804, 43,250, 249,251 476,306

二、本年期初余额 0,000.

154.00 186.96 ,682.70 ,023.66

三、本期增减变动 24,430

275,650 21,064, 189,576 510,720

金额（减少以“－” ,000.0

,000.00 091.90 ,827.11 ,919.01

号填列） 0

（一）综合收益总 210,640 210,640

额 ,919.01 ,919.01

24,430

（二）所有者投入 275,650 300,080

,000.0

和减少资本 ,000.00 ,000.00

24,430

1．股东投入的普 275,650 300,080

,000.0

通股 ,000.00 ,000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

21,064, -21,064,

（三）利润分配

091.90 091.90

2015 年年度报告全文

21,064, -21,064,

1．提取盈余公积

091.90 091.90

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

124,43

359,454 64,314, 438,828 987,026

四、本期期末余额 0,000.

,154.00 278.86 ,509.81 ,942.67

2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

124,430, 359,454,1 64,314,27 438,828 987,026,9

一、上年期末余额

000.00 54.00 8.86 ,509.81 42.67

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

124,430, 359,454,1 64,314,27 438,828 987,026,9

二、本年期初余额

000.00 54.00 8.86 ,509.81 42.67

三、本期增减变动

125,407, -93,552,8 26,504,72 24,504,32 158,323 188,177,9

金额（减少以“－”

313.00 44.94 8.56 2.91 ,906.18 68.59

号填列）

（一）综合收益总 245,043 245,043,2

额 ,229.09 29.09

（二）所有者投入 977,313. 30,877,15 26,504,72 5,349,739

和减少资本 00 5.06 8.56 .50

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

977,313. 30,877,15 26,504,72 5,349,739

所有者权益的金

00 5.06 8.56 .50

额

4．其他

24,504,32 -86,719, -62,215,0

（三）利润分配

2.91 322.91 00.00

24,504,32 -24,504,

1．提取盈余公积

2.91 322.91

2．对所有者（或 -62,215, -62,215,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

2015 年年度报告全文

（四）所有者权益 124,430, -124,430,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 124,430, -124,430,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

249,837, 265,901,3 26,504,72 88,818,60 597,152 1,175,204

四、本期期末余额

313.00 09.06 8.56 1.77 ,415.99 ,911.26

2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

100,000, 83,804,15 43,250,18 249,251 476,306,0

一、上年期末余额

000.00 4.00 6.96 ,682.70 23.66

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

100,000, 83,804,15 43,250,18 249,251 476,306,0

二、本年期初余额

000.00 4.00 6.96 ,682.70 23.66

三、本期增减变动

24,430,0 275,650,0 21,064,09 189,576 510,720,9

金额（减少以“－”

00.00 00.00 1.90 ,827.11 19.01

号填列）

（一）综合收益总 210,640 210,640,9

额 ,919.01 19.01

（二）所有者投入 24,430,0 275,650,0 300,080,0

和减少资本 00.00 00.00 00.00

1．股东投入的普 24,430,0 275,650,0 300,080,0

通股 00.00 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

21,064,09 -21,064,

（三）利润分配

1.90 091.90

21,064,09 -21,064,

1．提取盈余公积

1.90 091.90

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

2015 年年度报告全文

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

124,430, 359,454,1 64,314,27 438,828 987,026,9

四、本期期末余额

000.00 54.00 8.86 ,509.81 42.67

三、公司基本情况

北京九强生物技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系由北京九强生物技术有限公司整体变更设立，并

于2011年3月17日在北京市工商行政管理局办理变更登记，取得了注册号为110000002603153号的企业法人营业执照，注册资

本为人民币10,000万元。

根据公司2014年第5次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1059号文《关于核准北京九强生

物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2014年10月23日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普

通股（A股）912.30万股，采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2,198.70万股（回拨后），共计公开发行人民币

普通股（A股）3,111万股，其中新股发行2,443万股，老股东转让发行668万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民

币14.32元。本次发行后公司的注册资本变更为人民币124,430,000.00元。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特

殊普通合伙）出具瑞华验字【2014】48090216号验资报告予以验证。公司股票于2014年10月30日在深圳证券交易所上市，股

票代码：300406。

根据公司2014年度股东大会决议，公司以截至2014年12月31日总股本124,430,000股为基数，向全体股东每10股转增10

股，共计转增124,430,000股，转增后股本为人民币248,860,000.00元。

根据公司2015年第一次临时股东大会、第二届董事会第十二次会议决议以及修改后的章程规定，公司向于建平等13名员

工发行人民币限制性股票977,313股，每股面值1 元，本次变更后的股本为人民币249,837,313.00元。本次变更业经北京兴华

会计师事务所（特殊普通合伙）出具〔2015〕京会兴验字第03010015号验资报告予以验证。

公司住所：北京市海淀区花园东路15号旷怡大厦5层

本财务报表业经本公司董事会于2016年3月30日决议批准报出。

本公司及子公司主要从事体外诊断试剂及体外诊断仪器的生产及销售。

1、本公司本年末纳入合并范围的子公司

序号子公司名称子公司简称持股比例（%）取得方式

直接间接

1 北京九强医疗诊断用品有限公司九强医疗 100 出资设立

2015 年年度报告全文

详见本附注八、“在其他主体中的权益”。

2、本公司本年度合并范围比上年度增加1户，减少0户。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准

则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计

准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本

为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经

营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司从事体外诊断试剂及体外诊断仪器经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入

确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见22“收入”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度

的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制

2015 年年度报告全文

本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一

步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允

价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕

19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见6（2）），判断该多次

交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一

揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的

初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用

与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价

值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收

益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活

动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指

被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；

当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金

流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增

加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同

时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对

子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财

务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价

值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持

续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失

控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见13“长期股权投资”或10“金

融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的

各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些

交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”（详见13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”

（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易

作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，

将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营

企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和

共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的

收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资

产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会

计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认

该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个

月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当月月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或

涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资

本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除

摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计

量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金

融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，

本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机

2015 年年度报告全文

构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确

定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金

融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相

关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管

理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，

但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消

除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理

或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管

理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等

金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期

损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出

的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金

融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损

失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价

或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票

据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期

损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款

和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法

2015 年年度报告全文

将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益

工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余

成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检

查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似

信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。

金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成

本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减

值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累

计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减

值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期

损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入

所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变

动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允

价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价

值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的

前述账面金额之差额计入当期损益。

100

2015 年年度报告全文

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独

测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失

的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，

单项计提坏账准备的理由单独进行减值测试：有客观证据表明其发生了减值的；与对

方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表

101

2015 年年度报告全文

明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

坏账准备的计提方法

损失，计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价；

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售

费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订

购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其

可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算

基础。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准

备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准

备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并

计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算，其会计政策详见10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

102

2015 年年度报告全文

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份

的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一

揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和

的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售

金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成

本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的

股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成

本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进

行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计

公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分

别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相

关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成

控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报

表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

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2015 年年度报告全文

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易