目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—8 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2016〕2100 号
天润曲轴股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的天润曲轴股份有限公司（以下简称天润曲轴公司）董事会
编制的 2015 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天润曲轴公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为天润曲轴公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
天润曲轴公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天润曲轴公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天润曲轴公司董事会编制的 2015 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了天润曲轴公司募集资金 2015 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙敏
中国杭州 中国注册会计师：胡彦龙
二〇一六年三月二十九日
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天润曲轴股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2015 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1076 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商国信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通
股（A 股）股票 7,941.18 万股，发行价为每股人民币 13.60 元，共计募集资金 108,000.00
万元，坐扣承销费和保荐费用 3,471.77 万元后的募集资金为 104,528.23 万元，已由主承销
商国信证券股份有限公司于 2011 年 7 月 27 日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司文登
支行开立的人民币账户。另扣除律师费、审计费和法定信息披露费等与发行权益性证券直接
相关的新增外部费用 219.14 万元后，公司本次募集资金净额为 104,309.09 万元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（天健验
〔2011〕305 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 98,911.89 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 2,185.15 万元；2015 年度实际使用募集资金 488.00 万元，2015 年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 97.55 万元；累计已使用募集资金
99,399.89 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,282.70 万元。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 7,191.90 万元（包括累计收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
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为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项管理制度》（以下简称《管理制度》）。根
据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构国信证券股份有限公司于 2011 年 8 月 13 日分别与中国银行股份有限公司文登支行（以
下简称“中行文登支行”）、中国建设银行股份有限公司文登支行（以下简称“建行文登支行”）、
交通银行股份有限公司威海文登支行（以下简称“交行文登支行”）、威海市商业银行股份有
限公司文登支行（以下简称“商行文登支行”）、中国民生银行股份有限公司青岛分行（以下
简称“民生银行青岛分行”）签订了《2011 年度非公开发行股票募集资金专户存储三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
商行文登支行 68900201090000000163 2,403.25 募集资金专户
建行文登支行 37001706501050166250 1,204.88 募集资金专户
建行文登支行 37001706501050166267 962.81 募集资金专户
交行文登支行 401006009018010086251 3,498.86 募集资金专户
中行文登支行 213012002853 募集资金专户
民生银行青岛分行 2701014210025550 71,910,968.13 募集资金专户
合 计 71,919,037.93
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
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本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
天润曲轴股份有限公司
二〇一六年三月二十九日
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附件
募集资金使用情况对照表
2015 年度
编制单位：天润曲轴股份有限公司 单位：人民
币万元
募集资金总额 104,309.09 本年度投入募集资金总额 488.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 99,399.89
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 是否达 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 本年度实
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 到预计 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 现的效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 重大变化
承诺投资项目
康明斯轻型发动机曲
否 12,028.00 11,929.79 0.00 11,929.79 100.00 [注 1] 1,284.00 否 否
轴生产线项目
潍柴重型发动机曲轴
否 24,108.00 22,341.21 0.00 22,341.21 100.00 [注 1] 1,334.00 否 否
生产线项目
锡柴/上菲红/康明斯
重型发动机曲轴生产 否 25,207.00 25,385.08 0.00 25,385.08 100.00 [注 1] 2,236.00 否 否
线项目
印度利兰中型发动机
否 15,190.00 13,923.06 0.00 13,923.06 100.00 [注 1] 709.00 否 否
曲轴生产线项目
轿车发动机曲轴生产 否 14,448.00 12,954.30 0.00 12,954.30 100.00 [注 1] 463.00 否 否
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线项目
船用曲轴锻造生产线
否 12,519.00 12,866.45 488.00 12,866.45 100.00 2015 年 12 月 [注 2] 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 103,500.00 99,399.89 488.00 99,399.89 6,026.00
超募资金投向
无
超募资金投向小计
合 计 － 103,500.00 99,399.89 488.00 99,399.89 － － 6,026.00 － －
最近两年，汽车及其零部件行业整体趋势持续向淡，国内汽车产销量增速下降，特别是中重卡行业大
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 大低于年初预期，报告期内公司完工的 5 个募集资金项目（除船用曲轴锻造生产线项目）对应的客户推迟
项目达成时间，使公司产品订单需求低于该期项目规划，募投项目无法达产，造成项目未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据公司对募投项目的建设计划与要求，在本次非公开发行募集资金到位前，公司已经以自筹资金先
行投入募投项目建设。截至 2011 年 7 月 31 日，本公司已经向 6 个募集资金项目投入自筹资金 19,838.61
募集资金投资项目先期投入及置换情况
万元。经 2011 年 8 月 13 日公司第二届董事会第九次会议审议通过，本公司以募集资金置换了上述预先投
入募集资金投资项目的自筹资金 19,838.61 万元。
经公司 2013 年 6 月 21 日第二届董事会第二十六次会议审议通过，公司继续使用闲置募集资金 10,000
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。公司已于 2014 年 6 月归还。
项目结余募集资金的主要原因是在项目实施过程中，生产线设备采用集中招标的方式，部分项目设备
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
实际采购成本低于预算。
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用途：经公司 2016 年 3 月 29 日第三届董事会第十五次会议审议通过，募集资金项目结余资金及募集
资金总额 104,309.09 万元超出项目原承诺投资总额 103,500.00 万元的 809.09 万元，全部用于补充流动
尚未使用的募集资金用途及去向
资金。
去向：剩余募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：该 5 个募集资金项目的部分设备于 2013 年 12 月投入生产，但仍有部分设备没有到位或在调试，项目整体 2014 年 12 月才达到预定可使用状态。
[注 2]：船用曲轴锻造生产线项目于 2015 年 12 月才完全投产，本年尚未产生效益，因此无法与预期效益进行比较。
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