雅克科技：2015年年度报告_股票频道

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

江苏雅克科技股份有限公司

Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd.

2015 年年度报告

股票简称：雅克科技

股票代码：002409

2016 年 3 月

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人沈琦、主管会计工作负责人钱美芳及会计机构负责人(会计主管

人员)朱俊红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意投资风险。

1、汇率波动风险：公司产品出口占比较大，同时也有部分原材料来源于国

外，因此，如果国家外汇政策发生变化，或者人民币汇率发生较大波动，将会

对公司产品出口及经营业绩产生影响。

2、产品认证风险：公司投资建设 LNG 用保温绝热板材一体化项目的客户

是液化天然气船舶建造者，该行业认证壁垒高，垄断性强，造船厂在选择上游

零部件供应商的过程中，需要遵照船级社、设计公司等第三方机构的规定，行

业新入者很难在短时间内建立起高效的操作管理机制，形成规模化销售效应。

3、人力资源风险：经过多年的发展，公司积累了一批研发、生产、销售及

内部治理的优秀人才，这些人才是公司生存和发展的关键，是公司保持市场竞

争力的重要保障。近年来，国内电子材料等新兴行业发展迅速，对人才和技术

的竞争日趋激烈。若公司不能有效完善实施各类激励约束机制，可能导致公司

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核心人才流失，核心技术泄露，影响公司的长远发展。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 166,320,000 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 1.65 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

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第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2

第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6

第三节公司业务概要...................................................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析.............................................................................................................. 12

第五节重要事项.............................................................................................................................. 24

第六节股份变动及股东情况.......................................................................................................... 36

第七节优先股相关情况.................................................................................................................. 41

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 42

第九节公司治理.............................................................................................................................. 48

第十节财务报告.............................................................................................................................. 53

第十一节备查文件目录................................................................................................................ 137

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、发行人、雅克科技、江苏雅克指江苏雅克科技股份有限公司

TCPP 指三-（氯异丙基）磷酸酯

TDCP 指三（1，3-二氯丙基）磷酸酯

YOKE V6 指四（2-氯乙基）-2，2-二（氯甲基）-1，3-亚丙基二膦酸酯

BDP 指双酚 A 双（二苯基磷酸酯）

YOKE T-9 指异辛酸亚锡

证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局

上海雅克、上海雅克公司指上海雅克化工有限公司

滨海雅克、滨海雅克公司指滨海雅克化工有限公司

响水雅克、响水雅克公司指响水雅克化工有限公司

欧洲先科、欧洲先科公司指先科化学欧洲有限公司

美国先科、美国先科公司指先科化学美国有限公司

斯洋公司指斯洋国际有限公司

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称雅克科技股票代码 002409

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称江苏雅克科技股份有限公司

公司的中文简称雅克科技

公司的外文名称（如有） Jiangsu Yoke Technology Co.,Ltd

公司的外文名称缩写（如有）Yoke Technology

公司的法定代表人沈琦

注册地址江苏省无锡宜兴市经济开发区荆溪北路

注册地址的邮政编码 214203

办公地址江苏省无锡宜兴市经济开发区荆溪北路

办公地址的邮政编码 214203

公司网址 www.yokechem.com

电子信箱 ir@yokechem.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王君吴永春

联系地址江苏省无锡宜兴市经济开发区荆溪北路江苏省无锡宜兴经济开发区荆溪北路

电话 0510-87126509 0510-87126509

传真 0510-87126509 0510-87126509

电子信箱 ir@yokechem.com ir@yokechem.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

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四、注册变更情况

营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”后的的统一社会信用代码为

组织机构代码

91320200250268472W

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室

签字会计师姓名朱佑敏、刘建峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,005,734,423.61 1,323,065,050.30 -23.98% 1,309,419,809.37

归属于上市公司股东的净利润

90,280,509.34 60,275,357.03 49.78% 78,681,400.06

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

66,858,898.58 38,083,582.69 75.56% 65,542,331.40

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

120,513,004.31 168,022,047.88 -28.28% -29,866,512.15

（元）

基本每股收益（元/股） 0.5428 0.3624 49.78% 0.4731

稀释每股收益（元/股） 0.5428 0.3624 49.78% 0.4731

加权平均净资产收益率 6.89% 4.79% 2.10% 6.46%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 1,709,891,283.03 1,689,151,490.12 1.23% 1,388,378,308.08

归属于上市公司股东的净资产

1,349,703,501.00 1,278,428,525.73 5.58% 1,247,982,562.31

（元）

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 286,769,850.76 232,352,263.40 244,706,723.57 241,905,585.88

归属于上市公司股东的净利润 18,267,230.26 20,441,696.80 28,019,848.83 23,551,733.45

归属于上市公司股东的扣除非经

10,431,456.93 16,500,225.71 21,738,862.42 18,188,353.52

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -55,944,190.74 116,502,072.31 18,061,987.09 41,893,135.65

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-67,582.81 -1,170,607.83 -816,142.96

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,718,500.00 1,336,000.00 3,496,900.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 5,998,146.85 2,189,593.02

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,966,124.41 -1,969,698.10 -405,585.91

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其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,015,989.89 26,464,152.67 13,457,960.66

减：所得税影响额 4,277,318.76 4,657,665.42 2,594,063.13

合计 23,421,610.76 22,191,774.34 13,139,068.66 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务、主要产品及用途

公司是国内最大的有机磷系阻燃剂生产和出口商，主要从事磷酸酯阻燃剂和其他橡塑助剂的研发、生产和销售。公司主

要生产有机磷系阻燃剂和其他橡塑助剂等四个系列30多个品种，主要产品为有机磷系阻燃剂TCPP、BDP、TDCP、YOKE V6等和

催化剂YOKE T-9。阻燃剂是阻燃技术在实际生活中的应用，它是一种用于改善可燃易燃材料燃烧性能的化工助剂，广泛应用

于各类有机材料和阻燃加工中。公司产品广泛应用于建筑、建材、电子元器件、电器等多个领域。

2、经营模式

公司以“以销定产、购销对应”为基本经营模式，根据客户订单要求和生产需要安排原材料采购，随后根据下游客户订

单需求，安排相关产品生产，同时根据与客户之间协议以及原材料价格等因素锁定购销数量和购销价格，以完成销售。

3、主要业绩驱动因素

报告期内，由于国际石油低位运行，原材料价格大幅度下降，营业利润较上年同期增长48.20%。此外2015年下半年以来

人民币大幅贬值也给公司业绩带来一定的正面影响。

4、公司所处的行业地位

报告期内，公司产品远销欧洲、美国、韩国、日本等多个国家和地区，在全球有机磷系阻燃剂生产企业中位居前列，在

进一步稳固阻燃剂行业龙头地位的同时，向“全球领先的综合阻燃剂材料供应商”的战略目标稳步前进。

5、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点

国内阻燃剂行业虽然起步较晚，但是发展迅猛。近几年来，我国阻燃剂行业发展格局逐渐从以卤系阻燃剂为主的格局转

向以卤系、磷系阻燃剂为主，有机磷系阻燃剂在我国尚属于成长性行业，因此我国有机磷系阻燃剂行业在市场规模扩大及产

品结构调整方面具有巨大发展空间。在目前全球阻燃剂无卤化的背景和趋势下，欧美等发达国家的卤系阻燃剂占比正在逐步

降低，有机磷系阻燃剂占比逐渐提高，结构性增长趋势明显，行业也将面临较好的发展机遇。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产公司以自有资金 10,000 万元认购华泰瑞联并购基金。

固定资产无重大变化。

2015 年末无形资产为 5,664.64 万元，同比增长 108.21%，主要因液化天然气用保

无形资产

温绝热板材一体化项目厂区取得土地使用权证。

2015 年末在建工程为 13,887.21 万元，同比增长 53.54%，主要因液化天然气用保

在建工程

温绝热板材一体化项目建设投入。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

公司是全球阻燃剂行业龙头企业，经过近20年发展，在客户、技术、质量、管理等方面的综合竞争力进一步提升。报告

期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

1、客户资源优势

公司以客户需求为立足点，致力于为客户量身打造个性化解决方案。凭借多年的发展积累，公司与国内外一大批阻燃剂

消费企业，包括拜耳、巴斯夫、三菱化学、帝人化学、金发科技等多家世界五百强企业和行业领先企业建立了长期稳定的合

作关系。由于阻燃剂生产企业与下游需求端之间的合作关系具有较强稳定性，客户一旦确定供应商后一般会形成长期合作关

系，因此，客户资源已经成为公司极其重要的无形资产之一。

2、技术研发优势

公司始终坚持“科技是第一生产力”的方针，与国内多所著名院校保持长期紧密的合作。经过多年人才引进和培养，公

司已经建立了一支专业化、创新性强的研发团队。公司研发部门在有机磷系阻燃剂的关键领域有深入研究，产品各项指标能

够达到国际先进水平。近几年开发的新产品结构和新工艺改变了过去利润结构单一的状况，高附加值产品已经占据相当大的

利润比例。

报告期内，公司LNG项目团队也积极推进研发、建设进度，自主研发的关键技术获得了长足进步，为后续该项目早日投

产、贡献效益奠定了坚实基础。电子材料项目团队在电子行业用特种树脂、环氧树脂阻燃固化剂等领域进行了深度开发，形

成了成熟的生产工艺，部分产品已经逐步进行客户认证。

3、质量管理优势

公司质量优势主要体现在产品性能的先进性和稳定性上。公司产品多年来在业内享有较高声誉，主要得益于公司严格的

生产线质量管理制度，通过一系列措施和制度，严格检测原材料及产成品质量，以提高产品的品质，树立了“雅克”品牌在

行业内和国内外客户中良好的形象，进一步巩固了综合竞争实力。

4、综合管理优势

报告期内，公司严格贯彻执行已经颁布实施的内部控制制度，并及时依据运行情况实际修订、新增部分内容，提升公司

管理水平。公司管理层具有丰富的现代企业管理经验，在研发、生产、销售、资本运作方面能力卓著，能科学决策并有效实

施，从根本上保证了公司的竞争优势。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

近年来，宏观形势日益严峻复杂，公司在维持传统业务规模优势、完善内部控制机制的前提下，积极探索产业结构调整

新方向，明确了充分利用公司自身在有机磷系阻燃剂领域形成的竞争优势，利用自身对行业核心技术、发展趋势、市场需求

的深刻理解，确定了向相关高附加值新兴领域转型的战略。报告期内，公司积极推进战略转型方向之一的液化天然气（LNG）

用保温绝热板材一体化项目的进展，力争早日为公司贡献效益，进一步强化公司的综合竞争实力。

1、巩固市场份额，提高服务质量

报告期内，公司适应经济新常态，为了应对市场竞争，采用多样化灵活销售策略，积极稳固在市场中的龙头地位。在巩

固好现有市场占有率的同时，公司进一步提升服务质量，从原有的简单销售产品，提升到为客户提供多种个性化的解决方案，

完善产品结构，从各个层面、不同方向全面服务于市场，大大提升了公司整体竞争能力和盈利能力。

2、适应市场需求，推进产品转型

报告期内，为了适应市场对新材料的需求，公司积极优化调整产品结构，依托自身的技术资源和人才储备，研发生产出

更适应市场需求的产品，进行更新换代。这些产品具有结构新、壁垒高、应用领域高端、盈利能力强、更符合安全环保趋势

等特点，受到下游客户的充分肯定。

3、坚持结构调整方向，推动战略转型项目进展

公司牢牢把握产业转型升级的战略目标，坚持结构调整方向不动摇，按计划稳步、有序的推进LNG用保温绝热板材一体

化项目的进程，完成了泡沫生产线、仓储物流工程等基建工作。报告期内，公司完成了该项目部分GTT认证工作，为未来形

成销售打下坚实的基础。公司引进海外团队，开展电子材料项目的研究、开发工作，并形成了一定成果。

4、稳固安全生产目标，推动节能环保发展

报告期内，公司各级、各部门人员严格按照已实施的安全责任制度进行生产管理，具备完善的安全生产条件，为公司安

全生产打下了扎实的基础。为公司保质保量完成销售业绩，提高公司的综合竞争能力奠定了良好基础。

5、积极履行信息披露义务，加强投资者关系管理

报告期内，公司严格按照证监会、交易所要求，真实、准确、完整地披露相关信息，努力做到公平、公正、及时。同时

通过交易所互动易平台、咨询电话等多种渠道与投资者积极交流，回答投资者提问，增进投资者与公司交流的深度与广度，

最大限度地维护广大投资者的合法权益。

二、主营业务分析

1、概述

项目 2015年 2014年同比增减

营业收入 1,005,734,423.61 1,323,065,050.30 -23.98%

营业成本 767,292,615.05 1,080,420,643.85 -28.98%

期间费用 155,645,523.25 188,825,801.06 -17.57%

研发投入 48,512,843.52 66,782,533.14 -27.36%

经营活动产生的现金流量净额 120,513,004.31 168,022,047.88 -28.28%

（1）2015年公司营业收入100,573.44万元，较上年同期减少31,733.06万元，减少23.98%。

（2）2015年公司营业成本76,729.26万元，较上年同期减少31,312.80万元，减少28.98%。

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（3）2015年公司期间费用15,564.55万元，较上年同期减少3,318.03万元，减少17.57%。

（4）2015年公司研发投入4,851.28万元，较上年同期减少1,826.97万元，减少27.36%。

（5）2015年公司经营活动产生的现金流量净额12,051.30万元，较上年同期减少4,750.90万元，减少28.28%。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,005,734,423.61 100% 1,323,065,050.30 100% -23.98%

分行业

制造业 1,005,614,957.88 99.99% 1,322,444,971.19 99.95% -23.96%

其他业务 119,465.73 0.01% 620,079.11 0.05% -80.73%

分产品

阻燃剂 882,110,931.73 87.71% 1,174,463,799.11 88.77% -24.89%

锡盐类 63,818,748.30 6.35% 85,589,096.28 6.47% -25.44%

硅油及胺类 27,704,476.50 2.75% 29,276,891.41 2.21% -5.37%

其他 32,100,267.08 3.19% 33,735,263.50 2.55% -4.85%

分地区

国内销售 235,435,805.11 23.41% 301,345,096.92 22.78% -21.87%

国外销售 770,298,618.50 76.59% 1,021,719,953.38 77.22% -24.61%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

制造业 1,005,614,957.88 767,292,615.05 23.70% -23.96% -28.98% 5.40%

分产品

阻燃剂 882,110,931.73 676,677,809.02 23.29% -24.89% -29.87% 5.45%

锡盐类 63,818,748.30 47,234,725.14 25.99% -25.44% -30.76% 5.70%

硅油及胺类 27,704,476.50 18,775,244.37 32.23% -5.37% -10.33% 3.75%

其他 31,980,801.35 24,604,836.52 23.06% -3.43% -6.58% 2.59%

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分地区

国内销售 235,385,310.01 154,239,929.99 34.47% -21.82% -30.64% 8.33%

国外销售 770,229,647.87 613,052,685.06 20.41% -24.59% -28.55% 4.42%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 82,439.02 97,083.97 -15.08%

制造业生产量吨 83,652.19 93,548.73 -10.58%

库存量吨 12,992.57 11,779.4 10.30%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

制造业 767,292,615.05 100.00% 1,080,382,292.40 100.00% -28.98%

其他业务 38,351.45 0.00%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

阻燃剂 676,677,809.02 88.19% 964,884,439.96 89.31% -29.87%

锡盐类 47,234,725.14 6.16% 68,222,797.24 6.31% -30.76%

硅油及胺类 18,775,244.37 2.45% 20,937,403.88 1.94% -10.33%

其他 24,604,836.52 3.20% 26,376,002.77 2.44% -6.72%

说明

报告期内，主营业务成本76,729.26万元，较上年同期减少31,312.80万元，减少28.98%.

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（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 137,358,914.89

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.66%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客户 1 33,929,977.26 3.37%

2 客户 2 27,472,070.19 2.73%

3 客户 3 26,325,312.46 2.62%

4 客户 4 25,236,273.15 2.51%

5 客户 5 24,395,281.83 2.43%

合计 -- 137,358,914.89 13.66%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 242,497,692.61

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.60%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商 1 67,997,142.00 9.42%

2 供应商 2 61,565,487.08 8.53%

3 供应商 3 43,388,278.80 6.01%

4 供应商 4 38,678,296.23 5.36%

5 供应商 5 30,868,488.50 4.28%

合计 -- 242,497,692.61 33.60%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 39,383,478.72 41,894,617.34 -5.99%

管理费用 122,578,759.98 135,185,180.72 -9.33%

财务费用 -6,316,715.45 11,746,003.00 -153.78% 主要是汇兑收益较上年同期增长。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司2015年度的研发投入为48,512,843.52元。

为了加强公司的技术创新实力，实现公司的战略规划，进一步拓展业务新领域，公司在改进传统产品工艺、提升产品质

量、液化天然气用保温绝热板材、电子材料等方面加大研发投入，这一举动有利于加强自主创新能力，培育新的利润增长点，

增强公司的竞争实力，报告期内公司新获6项发明专利，在增强经济效益的同时，进一步巩固行业龙头的地位，拓展新产品

领域，为公司盈利带来更多贡献。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 88 88 0.00%

研发人员数量占比 14.72% 14.36% 0.36%

研发投入金额（元） 48,512,843.52 66,782,533.14 -27.36%

研发投入占营业收入比例 4.82% 5.05% -0.23%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 893,804,297.98 1,425,925,239.39 -37.32%

经营活动现金流出小计 773,291,293.67 1,257,903,191.51 -38.53%

经营活动产生的现金流量净

120,513,004.31 168,022,047.88 -28.28%

额

投资活动现金流入小计 2,306,421,267.44 3,814,199,112.17 -39.53%

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 2,503,740,892.53 3,967,151,193.86 -36.89%

投资活动产生的现金流量净

-197,319,625.09 -152,952,081.69 -29.01%

额

筹资活动现金流入小计 458,952,424.74 220,406,710.70 108.23%

筹资活动现金流出小计 316,347,896.72 244,879,036.66 29.19%

筹资活动产生的现金流量净

142,604,528.02 -24,472,325.96 682.72%

额

现金及现金等价物净增加额 63,591,498.23 -21,163,122.60 400.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少28.28%，主要原因是主营业务收入较上年同期减少，相应销

售商品收到的现金减少。

报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少29.01%，主要原因是本年度支付华泰瑞联基金投资。

报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加682.72%，主要原因是短期借款收到现金增加，以及收回保证

金增加。

报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加400.48%，主要原因是向银行融资借款增加的现金。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 36,282,253.76 32.99% 主要是银行理财收益。不一定

主要是远期结汇产生的公允

公允价值变动损益 -4,268,117.02 -3.88% 不一定

价值变动损益。

主要是应收账款计提坏账和

资产减值 -1,857,698.35 -1.69% 不一定

存货计提的减值准备金。

营业外收入 2,769,037.08 2.52% 主要是政府补助收入。不一定

主要是未决诉讼预提的赔偿

营业外支出 7,084,244.30 6.44% 不一定

金。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末

占总资产占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

比例例

货币资金 192,403,878.84 11.25% 250,518,152.81 14.83% -3.58%

应收账款 150,266,408.98 8.79% 195,514,734.10 11.57% -2.78%

存货 136,084,009.49 7.96% 171,390,554.04 10.15% -2.19%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%

固定资产 225,451,738.50 13.19% 243,654,334.62 14.42% -1.23%

在建工程 138,872,105.27 8.12% 90,449,157.45 5.35% 2.77%

短期借款 164,936,000.00 9.65% 131,781,802.01 7.80% 1.85%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值本期计提的减

项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数

变动损益值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

2,178,991.93 -2,178,991.93 0.00

的金融资产

（不含衍生金

融资产）

3.可供出售金

0.00 0.00 0.00

融资产

金融资产小计 2,178,991.93 -2,178,991.93 0.00 0.00

上述合计 2,178,991.93 -2,178,991.93 0.00 0.00

金融负债 724,578.52 2,089,125.09 2,813,703.61

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

100,000,000.00 0.00 100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资产

被投资本期

主要业投资持股比资金投资负债表日预计是否披露日期披露索引

公司名投资金额合作方产品类型投资

务方式例来源期限的进展情收益涉诉（如有）（如有）

称盈亏

况

龙头公

司产业

整合、

中国概

念股/

红筹股南京华泰

江苏华回归、瑞联股权已缴纳人

泰瑞联国企自有投资基金产业并购基民币 2015 年 07

其他 100,000,000.00 2.82% 5年 0.00 0.00 否 2015-023

并购基 “混资金管理合伙金 10,000 万月 29 日

金中心改”以企业（有元

及中国限合伙）

企业海

外产业

并购中

的投资

机会

合计 -- -- 100,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收

资产类别计公允价值变期末金额资金来源

成本值变动损益金额出金额益

动

金融衍生工具 0.00 -2,178,991.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金

合计 0.00 -2,178,991.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

响水雅克阻燃剂生

子公司 6,000 万元 153,182,482.34 143,623,292.80 135,990,482.80 18,077,717.20 13,320,317.15

公司产

上海雅克进出口业

子公司 100 万元 10,052,096.38 2,036,167.55 42,938,866.06 -55,865.12 -95,073.60

公司务

阻燃剂欧

欧洲先科

子公司洲地区销 100 万欧元 213,507,144.25 63,694,160.29 363,160,839.49 5,149,025.73 3,777,890.73

公司

售

滨海雅克阻燃剂及

子公司 8,000 万元 234,990,190.65 208,968,395.52 159,357,443.47 -14,864,923.28 -15,906,677.01

公司原料生产

斯洋国际香港地区 3,000 万港

子公司 119,589,622.99 90,917,301.02 229,880,751.30 3,906,424.34 4,277,246.91

公司营销币

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

响水雅克公司，成立于2003年5月21日，注册资本6,000万元人民币（本公司持有其100.00%股权），主要从事发泡剂H

（DPT）、三-（氯异丙基）磷酸酯、三（1,3-二氯丙基）磷酸酯、双酚A双（二苯基磷酸酯）、间苯二酚双（二苯基磷酸酯）、

磷酸三乙酯、磷酸三苯酯的生产销售。报告期内，主营业务收入同比下降19.66%，净利润同比下降43.38%，主要因主营业务

收入的下降，相应期间费用同比增加；

上海雅克公司，成立于2002年9月29日，注册资本100万元人民币（本公司持有其100.00%股权），主要从事自营和代理

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

各类商品和技术的进出口业务。报告期内，主营业务收入同比下降44.70%，净利润同比下降123.14%；

欧洲先科公司，成立于2007年10月1日，注册资本100万欧元（本公司持有其100.00%股权），主要为本公司产品开拓欧

洲市场销售。报告期内，主营业务收入同比下降9.41%，净利润同比增长229.09%；主要因主营业务成本的下降，使得营业利

润和净利润同比增长；

滨海雅克公司，成立于2008年8月13日，注册资本8,000万元人民币（本公司持有其100.00%股权），主要从事三氯化磷、

三氯氧磷等化工产品的生产销售。报告期内，主营业务收入、净利润同比下降27.31%、79.93%，主要因销售业务量下降，毛

利率下降；

斯洋公司，成立于2010年1月28日，注册资本3,000万港币（本公司持有其100.00%股权），主要为本公司产品开拓香港

市场销售。报告期内，主营业务收入同比下降3.67%，净利润同比增长160.33%，主要因投资收益增加以及汇兑损益较去年同

期减少。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2016年的展望

一、行业格局和趋势

2015年以来，国民经济处于经济结构调整、产业升级改造的转型期，经济发展进入低位趋稳的新常态。传统行业面临“去

产能化”，需求低迷，未来发展趋势不甚明朗。而以节能环保、高端装备制造、新材料和新能源等为代表的新兴行业发展迅

速，对新材料产生了大量需求，依托于朝阳产业，为新兴行业配套成为材料企业发展的重要战略之一。

二、公司的发展战略

阻燃剂虽然兼具成长和消费双重属性，但下游行业仍以传统行业为主，市场空间相对有限，未来增长潜力相对较低。公

司自上市以来，一直在谋求转型升级，跳出原有阻燃剂窠臼，开拓更广阔的发展领域。经过几年的探索和实践，初步形成了

“瞄准下游新兴市场，打造综合特定领域新材料综合解决方案”的转型方向。公司将针对新一代信息技术、高端装备制造、

新能源、新能源汽车、节能环保、生物等战略新兴产业需求，结合自身已有和在研产品在这些领域的应用，同时叠加外延式

并购，打造特定领域新材料综合产品链。2016年，公司将形成三个业务板块——以阻燃剂为核心的塑料助剂板块、电子材料

板块、以LNG用保温绝热板材为核心的复合材料板块。

（一）以阻燃剂为核心的塑料助剂板块

在传统业务方面，公司将进一步加强成本控制和环保技术改造升级，依托上市公司资源与平台，采用多样化、灵活的销

售策略以应对市场竞争，稳固公司在阻燃剂行业的龙头地位。

公司将充分利用过去几年的研发成果，扩大在特种阻燃剂方面的生产和销售，并且向市场推荐环保型等更新换代产品，

继续调整产品结构，持续提升高附加值产品在产品线中的比例，整合全球资源，推动公司在该领域的向“全球领先的综合阻

燃方案供应商”转型。

（二）电子材料板块

公司目前在电子材料领域开发了环氧树脂阻燃固化剂（目前主要应用于覆铜板和IC载板）、电子用特种树脂（目前主要

应用于塑封料和IC载板）、电子用阻燃剂（主要用于覆铜板）等一系列产品，目前上述领域已经有中试产品送至客户进行认

证。在此过程中，公司与下游的覆铜板、塑封料企业建立起良好的合作关系，保证了公司产品顺利导入及批量采购。

电子材料具有种类多（据不完全统计，在2万种以上）、市场规模大（全球千亿美元市场）、单一品种市场容量不大（几

十亿元级人民币）、盈利能力高（多数品种毛利率在40%左右甚至更高）、认证周期长和壁垒高（一般从认证到最终采用，

需要3年甚至更长时间）、参与企业多（日本电子材料企业超过200家，我国参与企业更多）等特点，决定了电子材料行业具

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

有持续并购扩张的天然优势。全球领先的电子材料公司，如日立化成株式会社、DIC株式会社、住友电木株式会社、德国汉

高、陶氏化学等，无一不是通过并购完善其产品链，打造了横跨各个电子材料领域的综合型平台公司。

2016年2月，公司公告全资收购浙江华飞电子基材有限公司（以下简称“华飞电子”）预案，通过此次收购，公司将进

一步完善既有的塑封料产品链。华飞电子现有客户主要是集成电路封装材料中的塑封料制造商，未来还将开拓高端覆铜板和

改性塑料等客户。公司的特种环氧树脂也可以用于塑封料，而公司已经与主流的覆铜板和改性塑料企业建立了良好合作关系。

通过此次收购，公司与华飞电子将充分实现客户协同、技术协同，各自产品的销路将更加宽广，产生1+1>2的效果。

未来，公司将充分重视并购在电子材料行业发展中的作用和意义，将电子材料作为未来发展的最主要方向之一，仿照日

本综合型电子材料供应商的发展路径，不断通过自身研发和收购来完善、开拓产品链，既在细分领域生产全球技术领先、高

盈利能力的产品，又借助资本市场，成为多领域产品的平台型公司。

（三）以LNG用保温绝热板材为核心的复合材料板块

公司投资建设的LNG用保温绝热板材项目目前已经完成绝热板材泡沫生产线的建设，目前正在进行设备联动调试和产品

认证，后续板材组装生产线也在建设之中。公司将进一步瞄准全球客户特别是日韩客户，拓展产品应用领域，由船用拓展到

LNG陆地储罐、LNG燃料仓等所有LNG储运领域以及其他需要阻燃隔热等领域。未来公司还将围绕LNG储运领域，采用合适方式，

适时扩展公司产品链，打造LNG材料的全产品线。

公司的LNG用保温绝热板材，可以看作由玻璃纤维增强聚氨酯泡沫制成的复合材料。公司阻燃剂和电子材料可以看作是

单体产品，需销售给配方型企业，做成配方品后，再供给电子元器件制造业等终端需求行业。而公司的保温绝热板材是在公

司内部进行多种材料复合后，直接供给造船厂、陆地储罐等终端客户，在产业链上又向下游延伸一个阶段，渠道更加下沉。

公司也将开拓此种模式，打造复合材料板块，以提高盈利能力，做大销售收入，降低单一行业对公司盈利的影响。

三、公司的经营计划

1、传统阻燃剂方面，公司将进一步控制成本，提高质量，保证销售业绩，稳固市场份额，彰显传统业务对公司稳定盈

利的支撑作用。

2、电子材料方面，既稳又快地推进发行股份及支付现金购买华飞电子项目的进展，实现双方在产品研发、技术设备共

享、客户开拓协同等多方面的合作，拓展公司产品在高端电子领域的销售，为公司的盈利带来新的增长点。做好固化剂等现

有产品的客户认证的后续工作，为批量生产和销售做好准备。开展特种树脂与下游应用企业联合测试、联合开发应用的尝试，

从新型号产品研发之初即介入下游客户。探索以股权方式与下游企业合作的可行性。多层次、多模式实现公司在电子材料领

域外延式发展，积极储备项目，一方面完成自身产品的认证和量产工作；另一方面，努力打造电子材料多领域产品的平台型

公司。

3、积极推动LNG用保温绝热板材一体化项目的进程，做好GTT、船级社、造船厂等认证，加快设备调试和试生产，为未

来形成产能打下坚实的基础。同时，公司也将拓展产品应用领域，积极与国内外客户合作，合理配置专业团队和资源，加快

项目建设进度，力争早日实现订单突破。

总之，公司会立足自身，合理利用外力，既着眼当下，又兼顾前瞻，科学合理地制定、完善、执行经营计划，努力做好

执行和实施，将公司过去几年形成的发展战略转化为实际行动，以更好地回报股东。

四、可能面对的风险

1、汇率波动风险

公司产品出口占比较大，同时也有部分原材料来源于国外，因此，如果国家外汇政策发生变化，或者人民币汇率发生较

大波动，将会对公司产品出口及经营业绩产生影响。

应对措施：公司将继续开展远期结售汇业务，对海外货款进行有效套期保值。同时，公司采用一系列措施缩短海外货款

的回款周期，加快资金回笼速度，尽可能降低汇率波动给公司带来的损失。

2、产品认证风险

公司投资建设LNG用保温绝热板材一体化项目的客户是液化天然气船舶建造者，该行业认证壁垒高，垄断性强，造船厂

在选择上游零部件供应商的过程中，需要遵照船级社、设计公司等第三方机构的规定，行业新入者很难在短时间内建立起高

效的操作管理机制，形成规模化销售效应。

应对措施：公司将密切与造船厂等终端客户及第三方机构沟通、协调，加强质量管理建设能力，提升技术及研发实力，

力争早日通过全部认证，实现订单突破。

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、人力资源风险

经过多年的发展，公司积累了一批研发、生产、销售及内部治理的优秀人才，这些人才是公司生存和发展的关键，是公

司保持市场竞争力的重要保障。近年来，国内电子材料等新兴行业发展迅速，对人才和技术的竞争日趋激烈。若公司不能有

效完善实施各类激励约束机制，可能导致公司核心人才流失，核心技术泄露，影响公司的长远发展。

应对措施：公司将不断加强职业化团队建设，建立完善的人才引进、选拔、培训和激励机制，学习市场经验，采用多种

方式，为公司长远发展提供人力资源保障。

回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

1、公司在传统阻燃剂行业继续保持领头优势，贯彻实施产、供、销独立核算和考核机制，采用灵活多变的营销手段和

方式，在充分掌握行业动态和市场需求的情况下，相应调整产品价格，始终保持公司产品在市场上的价格优势和竞争优势，

结合国内和国外两个市场，提升了产品的市场覆盖率和占有率，促进了公司营销的健康稳定发展，为公司盈利做出了贡献。

同时，公司也不断拓展新的业务领域，向着“全球领先的综合阻燃解决方案供应商”稳步迈进。

2、公司转型项目——LNG用保温绝热板材一体化项目按计划稳步推进中，报告期内，公司完成了厂房建设、泡沫生产线

的安装工作，积极进行相关的认证工作，为将来产品生产奠定基础。截止本报告披露日，公司的泡沫产品已经通过部分认证。

3、报告期内，公司一如既往地重视对研发方面的投入，对研发部门的设备进行针对性补强，同时加强对研发部门的人

才投入，不断注入新鲜血液，同时加强人员培训，提高其专业素质和能力，依托公司研发中心的平台，不断提高研发创新能

力，形成了完善的技术研发创新体系，提升了公司产品的技术含量，进一步加强了公司的竞争优势。

4、报告期内，公司在其他方面，诸如客户维护、管理层建设、人才培养、成本管控、安全生产、职工利益保护等方面

都按计划实施，取得了预期的进展。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的长期、可持续发展。

分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机

制完备，独立董事尽职尽责，充分发挥了应有的作用。公司股东大会在审议利润分配方案和利润分配政策变更等事项时，为

中小股东充分表达诉求、行使权力提供便利条件及机会，中小股东的合法权益受到充分保护。

2、根据《上市公司章程指引》（2014年修订）、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证

监发【2012】37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关规定，公司对《利润分配管理制度》部分条

款做出了相应修订，并经2015年4月20日召开的2014年度股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2013年度利润分配方案

公司以截止2013年12月31日公司总股本166,320,000为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.45元（含税），共计

24,116,400.00元，不进行资本公积转增股本。

2、2014年度利润分配方案

公司以截止2014年12月31日公司总股本166,320,000为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.08元（含税），共计

17,962,560.00元，不进行资本公积转增股本。

3、2015年度利润分配方案

公司以截止2015年12月31日公司总股本166,320,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.65元（含税），共计

27,442,800.00元。同时进行资本公积转增股本，每10股转增10股，共计转增166,320,000股，转增后公司的总股本将增加至

332,640,000股。该方案尚需提交公司2015年年度股东大会审议。

公司分红比例远远超过《公司章程》中规定的“现金分红的比例不低于当年实现可分配利润的10%”。公司利润方案的

审议和实施过程严格按照《公司章程》的规定执行，由董事会审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，提请股东大会审

议通过后，在规定时间内实施完成，未出现利润分配调整或变更的情况。

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 27,442,800.00 90,280,509.34 30.40% 0.00 0.00%

2014 年 17,962,560.00 60,275,357.03 29.80% 0.00 0.00%

2013 年 24,116,400.00 78,681,400.06 30.65% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.65

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 166,320,000

现金分红总额（元）（含税） 27,442,800.00

可分配利润（元） 383,044,483.68

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经江苏公证天业会计师事务所有限公司审计，本公司 2015 年度实现的归属于母公司所有者的净利润为 90,280,509.34 元。

依据《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积 10,901,768.44 元后，加上年初未分配利润 321,628,302.78 元，减去 2014

年年度利润分配 17,962,560.00 元，2015 年年末可供股东分配的利润为 383,044,483.68 元。公司拟以截止 2015 年 12 月 31

日公司总股本 166,320,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.65 元（含税），共计 27,442,800.00 元，进行资本公

积转增股本，每 10 股转增 10 股，转增后公司的总股本数增加至 332,640,000 股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺承诺履行

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容

时间期限情况

股改承诺

收购报告书或权

益变动报告书中

所作承诺

资产重组时所作

承诺

首次公开发行股票并上市前持有公司 5%以上股份的控

股股东及实际控制人沈琦、沈馥、沈锡强、骆颖、窦靖

芳出具了避免同业竞争的承诺，内容如下：（1）本人、

本人直系亲属以及本人、本人直系亲属所控制的其他任

沈琦、沈馥、沈关于同业竞 2010

何类型的企业现时不存在从事与雅克科技及其子公司有正常

锡强、骆颖、窦争、关联交年 05 长期

相同或类似业务的情形，与雅克科技之间不存在同业竞履行

靖芳五位发起易、资金占用月 25 有效

争；（2）在本人作为雅克科技实际控制人期间，本人及中

人股东方面的承诺日

本人直系亲属不会以任何方式直接或间接从事与雅克科

技及其子公司现有及将来业务构成同业竞争的活动； 3）

首次公开发行或本人不会利用雅克科技实际控制人地位损害雅克科技及

再融资时所作承其他股东的利益。

诺为进一步减少关联交易、规范公司运行，公司控股股东、

实际控制人沈琦、沈馥、沈锡强、骆颖、窦靖芳出具了

有关关联交易的承诺函，内容如下：在与发行人可能发

公司控股股东：关于同业竞生的任何交易中，本人保证遵循公平、诚信的原则，以 2010

正常

沈琦、沈馥、沈争、关联交市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关年 05 长期

履行

锡强、骆颖、窦易、资金占用系和地位从事或参与从事任何有损于发行人及发行人其月 25 有效

中

靖芳方面的承诺他股东利益的行为；本人保证以上承诺持续有效且不可日

变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，本人愿意承担

由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额

外的费用支出。

股权激励承诺

公司关于分红政策，作出了如下承诺：1、公司将采取现

金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。董事

会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行

中期现金分红。2、根据《公司法》等有关法律法规及《公

司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续 2015 2017

正常

其他对公司中小经营和长期发展的前提下，2015 年-2017 年公司每年现年 01 年 12

公司分红承诺履行

股东所作承诺金分配的比例不低于当年可分配利润的 10%，且三年内月 01 月 31

中

以现金方式累计分配的利润不得少于三年实现的年均可日日

分配利润的 30%。3、未来三年（2015 年-2017 年）公司

可以遵循合并报表和母公司报表中利润孰低原则，并根

据公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公

司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

分配。4、如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，

公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大

对投资者的回报力度。

公司控股股东之一，公司董事长兼总经理就不减持公司

股份出具承诺，具体内容如下：“一、我们承诺在法律法

规许可情况下，积极探索采取股份回购、主要股东增持

等措施；支持上市公司根据实际情况实施股权激励、员

工持股计划等手段，推动上市公司积极开展市值管理；

承诺本人并积极推动控股股东年内不减持本公司股票，

以实际行动切实维护市场稳定。二、我们承诺诚信经营

控股股东之一、规范发展，持续提高公司信息披露质量，积极践行投资 2015 2015 报告

公司董事长兼不减持公司者关系管理，切实保护投资者合法权益，努力推动中小年 07 年 12 期内

总经理沈琦先股份的承诺股东参与公司治理和重大决策，为股东提供真实、准确月 09 月 31 严格

生的投资决策依据。三、我们承诺立足长远扎实做好实业日日履行

发展，努力强化企业核心竞争力，充分利用好改革机遇，

发挥好资本市场功能，率先实现企业转型发展，以真实

稳定的业绩回报广大股东。我们始终坚信，这场自上而

下的改革将极大激发市场活力和释放发展潜力，上市公

司也将率先享受改革红利，持续为股东创造价值。我们

将以实际行动坚定股东信心，维护好资本市场的健康稳

定，与社会各界携手共筑资本市场的“中国梦”！

承诺是否按时履

是

行

如承诺超期未履

行完毕的，应当详

细说明未完成履

不适用

行的具体原因及

下一步的工作计

划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 53

境内会计师事务所审计服务的连续年限 8

境内会计师事务所注册会计师姓名朱佑敏、刘建峰

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

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十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关委托理报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称联交易财金额方式际收回

金额（如有）额

情况

中国农业

保本理财 2014 年 11 2015 年 01

银行宜兴否 14,000 固定利率 14,000 67.51 67.51

产品月 28 日月 07 日

市支行

中国农业

保本理财 2014 年 12 2015 年 01

银行宜兴否 12,000 固定利率 12,000 57.86 57.86

产品月 10 日月 19 日

市支行

中国工商

保本理财 2014 年 12 2015 年 01

银行宜兴否 11,000 固定利率 11,000 55.69 55.69

产品月 09 日月 20 日

市支行

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国银行

保本理财 2014 年 12 2015 年 01

宜兴市支否 700 固定利率 700 0.61 0.61

产品月 30 日月 07 日

行

中国银行

保本理财 2014 年 12 2015 年 01

宜兴市支否 1,000 固定利率 1,000 0.88 0.88

产品月 31 日月 08 日

行

上海浦东

保本理财 2015 年 03 2015 年 09

发展银行否 1,904 固定利率 1,904 48.82 48.82

产品月 27 日月 28 日

宜兴支行

上海浦东

保本理财 2015 年 05 2015 年 06

发展银行否 2,000 固定利率 2,000 6.96 6.96

产品月 28 日月 29 日

宜兴支行

上海浦东

保本理财 2015 年 06 2015 年 09

发展银行否 2,225 固定利率 2,225 23.04 23.04

产品月 02 日月 01 日

宜兴支行

上海浦东

保本理财 2015 年 07 2015 年 10

发展银行否 2,000 固定利率 2,000 21.63 21.63

产品月 06 日月 08 日

宜兴支行

上海浦东

保本理财 2015 年 09 2015 年 12

发展银行否 3,000 固定利率 3,000 27.75 27.75

产品月 30 日月 30 日

宜兴支行

中国工商

保本理财 2015 年 04 2015 年 10

银行宜兴否 11,500 固定利率 11,500 299.82 299.82

产品月 09 日月 09 日

市支行

广东发展

保本理财 2015 年 04 2015 年 10

银行宜兴否 22,200 固定利率 22,200 567.65 567.65

产品月 23 日月 23 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 05 2015 年 08

银行宜兴否 6,000 固定利率 6,000 77.13 77.13

产品月 05 日月 05 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 07 2015 年 10

银行宜兴否 6,000 固定利率 6,000 58.44 58.44

产品月 31 日月 29 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 09 2015 年 12

银行宜兴否 4,000 固定利率 4,000 38.89 38.89

产品月 07 日月 07 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 10 2015 年 11

银行宜兴否 3,000 固定利率 3,000 9.12 9.12

产品月 12 日月 11 日

支行

中国银行否保本理财 2,000 2015 年 12 2016 年 03 固定利率 22.05 0

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

宜兴市支产品月 07 日月 31 日

行

广东发展

保本理财 2015 年 10 2016 年 01

银行宜兴否 12,000 固定利率 115.4 0

产品月 09 日月 07 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 10 2016 年 01

银行宜兴否 22,500 固定利率 210.82 0

产品月 23 日月 21 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 10 2016 年 01

银行宜兴否 6,000 固定利率 53.26 0

产品月 29 日月 27 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 12 2016 年 03

银行宜兴否 2,500 固定利率 22.19 0

产品月 30 日月 29 日

支行

中国银行

保本理财 2014 年 12 2015 年 01

宜兴市支否 200 固定利率 200 0.18 0.18

产品月 31 日月 07 日

行

广东发展

保本理财 2015 年 07 2015 年 10

银行宜兴否 2,000 固定利率 2,000 19.48 19.48

产品月 23 日月 21 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 10 2016 年 01

银行宜兴否 4,000 固定利率 37.48 0

产品月 22 日月 20 日

支行

中国农业

保本理财 2015 年 01 2015 年 01

银行宜兴否 12,000 固定利率 12,000 24.59 24.59

产品月 01 日月 19 日

市支行

中国农业

保本理财 2015 年 01 2015 年 04

银行宜兴否 12,000 固定利率 12,000 158.41 158.41

产品月 20 日月 23 日

市支行

中国工商

保本理财 2015 年 04 2015 年 07

银行宜兴否 12,000 固定利率 12,000 147.95 147.95

产品月 23 日月 22 日

市支行

广东发展

保本理财 2015 年 07 2015 年 10

银行宜兴否 8,000 固定利率 8,000 77.92 77.92

产品月 23 日月 21 日

支行

广东发展

保本理财 2015 年 11 2015 年 12

银行宜兴否 3,000 固定利率 3,000 8.63 8.63

产品月 11 日月 11 日

支行

广东发展保本理财 2015 年 10 2016 年 01

否 7,000 固定利率 65.59 0

银行宜兴产品月 21 日月 19 日

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支行

中国农业

保本理财 2015 年 12 2016 年 03

银行宜兴否 2,500 固定利率 26.61 0

产品月 11 日月 31 日

市支行

合计 210,229 -- -- -- 151,729 0 2,352.36 0 --

委托理财资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累

计金额

涉诉情况（如适用）不适用

委托理财审批董事会公告披

2015 年 03 月 31 日

露日期（如有)

委托理财审批股东会公告披

2015 年 04 月 21 日

露日期（如有)

未来是否还有委托理财计划是

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司使用自有资金人民币2亿元整参与设立江苏华泰瑞联并购

基金中心（有限合伙）。公司本次参与投资设立华泰瑞联二期产业并购基金，主要目的利用专业投资机构的专业优势和完善

的风险控制体系加强公司的投资能力，有效过滤标的项目前期的各种潜在风险，推动公司积极稳健地并购整合及外延式扩张，

实现持续、健康、快速成长；华泰瑞联二期产业并购基金通过向具有良好成长性和发展前景的项目进行投资，在项目培育成

熟后实现投资退出，有望实现较高的资本增值收益。公司作为投资人，可以从中分享投资回报，从而增强公司的盈利能力。

2、报告期内，公司竞得宜兴经济技术开发区荆溪北路西侧地块国有建设用地使用权，并与宜兴市国土资源局签订上述

地块的《出让成交确认书》、《国有建设用地使用权出让合同》，取得《建设用地规划许可证》。该竞得地块主要用于公司

发展“LNG用保温绝热板材一体化项目”，拓展公司主业发展空间，推动公司可持续发展。

3、报告期内，公司因筹划重大事项，根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《中小企业板上市公司规范运作指引》

等有关规定，经公司申请，公司股票自2015年7月8日开市起停牌。详细公告参见公司分别于2015年7月8日、2015年7月15日、

2015年7月22日、2015年7月29日、2015年8月5日、2015年8月12日发布的《关于重大事项停牌公告》（公告编号：2015-017）、

《关于重大事项继续停牌公告》（公告编号：2015-020、公告编号：2015-021、公告编号：2015-022、公告编号：2015-026、

公告编号：2015-027）。

经确认，筹划的重大事项涉及发行股份及支付现金购买资产，公司于2015年8月19日发布了《关于筹划发行股份及支付

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

现金购买资产暨继续停牌的公告》（公告编号：2015-028）；2015年8月26日、2015年9月2日、2015年9月9日发布了《关于

发行股份及支付现金购买资产进展公告》（公告编号：2015-029、公告编号：2015-032、公告编号：2015-033）；2015年9

月16日发布了《关于发行股份及支付现金购买资产进展暨延期复牌公告》（公告编号：2015-034），公司股票自2015年9月

18日开市起继续停牌；2015年9月23日、2015年9月30日发布了《关于发行股份及支付现金购买资产进展公告》（公告编号：

2015-035，公告编号：2015-036）。2015年10月12日发布了《关于发行股份及支付现金购买资产进展暨延期复牌公告》（公

告编号：2015-037）。2015年10月19日、2015年10月26日、2015年11月2日、2015年11月9日发布了《关于发行股份及支付现

金购买资产进展公告》（公告编号：2015-038，公告编号：2015-039，公告编号：2015-043，公告编号：2015-044）。

2015年11月11日，公司第三届董事会第十三次会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于筹划发

行股份及支付现金购买资产进展暨公司股票继续停牌的议案》，详见2015年11月13日披露的《第三届董事会第十三次会议决

议公告》（公告编号：2015-045）。该议案经公司于2015年12月1日召开的2015年底第一次临时股东大会审议通过，详见2015

年12月2日披露的《2015年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2015-054）。

此后，在报告期内，公司积极履行信息披露义务，严格按照深交所相关规则要求，每五个交易日发布一次进展公告（公

告编号：2015-055，公告编号：2015-056，公告编号：2015-058，公告编号：2015-059）

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

关于公司拟参与设立华泰瑞联二期产业 2015年07月29日公告编号：2015-023；巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）

并购基金的事项

关于公司竞得土地使用权的事项 2015年07月31日公告编号：2015-025；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司因筹划重大事项，根据深圳证券交易 2015年07月08日公告编号：2015-017；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

所《股票上市规则》和《中小企业板上市

2015年07月15日公告编号：2015-020；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司规范运作指引》等有关规定，经公司

申请，公司股票自2015年7月8日开市起停 2015年07月22日公告编号：2015-021；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

牌。 2015年07月29日公告编号：2015-022；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年08月05日公告编号：2015-026；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年08月12日公告编号：2015-027；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

经公司确认，筹划的重大事项涉及发行股 2015年08月19日公告编号：2015-028；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

份及支付现金购买资产。经公司申请，公

2015年08月26日公告编号：2015-029；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

司股票自2015年8月19日开市起继续停

牌。 2015年09月02日公告编号：2015-032；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年09月09日公告编号：2015-033；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年09月16日公告编号：2015-034；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年09月23日公告编号：2015-035；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年09月30日公告编号：2015-036；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年10月12日公告编号：2015-037；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年10月19日公告编号：2015-038；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年10月26日公告编号：2015-039；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年11月2日公告编号：2015-043；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015年11月9日公告编号：2015-044；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年11月11日，公司第三届董事会第十 2015年11月13日公告编号：2015-045；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

三次会议以7票同意，0票反对，0票弃权

2015年12月1日公告编号：2015-054；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

的表决结果审议通过了《关于筹划发行股

份及支付现金购买资产进展暨公司股票 2015年12月7日公告编号：2015-055；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

继续停牌的议案》，该议案经公司于2015 2015年12月14日公告编号：2015-056；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

年12月1日召开的2015年底第一次临时股

2015年12月21日公告编号：2015-058；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

东大会审议通过。

2015年12月28日公告编号：2015-059；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

作为上市公司，多年来公司重视践行社会责任。

在股东权益保护方面，公司努力提升综合治理水平，严格按照证监会、深交所的相关规定，遵循公平、公正、及时、准

确的原则，积极履行信息披露义务，不存在选择性披露或提前透露非公开信息的情形，切实保护投资者特别是中小股东的合

法权益。在日常的生产与经营中，公司重视为社会提供优质的服务和产品，力求为不同的客户提供量身定制的解决方案。在

员工利益保护方面，公司始终坚持“以人为本”的方针，严格贯彻《劳动法》、《劳动合同法》等相关的法律法规，与员工

签订劳动合同并依法缴纳社会保险，从制度上保证员工的合法权益。并且，公司也注重提高员工的自身能力，积极组织员工

参加公司内部培训，提高其职业素养。同时，公司也在节假日为员工发放员工福利，安排外出旅游等事宜，增强了公司的凝

聚力和员工的归属感。在其他方面，公司在追求效益的同时也注重对环境的保护，对社会责任的承担，努力做到经济效益与

社会效益，自身发展与社会发展相互协调，真正做到公司与社会、环境健康、和谐、可持续发展。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 83,790,000 50.38% 0 0 0 0 0 83,790,000 50.38%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 83,790,000 50.38% 0 0 0 0 0 83,790,000 50.38%

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 83,790,000 50.38% 0 0 0 0 0 83,790,000 50.38%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 82,530,000 49.62% 0 0 0 0 0 82,530,000 49.62%

1、人民币普通股 82,530,000 49.62% 0 0 0 0 0 82,530,000 49.62%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 166,320,000 100.00% 0 0 0 0 0 166,320,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

年度报告披露报告期末表决

日前上一月末

日前上一月末权恢复的优先

报告期末普通表决权恢复的

7,258 普通股股东总 10,280 股股东总数 0 0

股股东总数优先股股东总

数（如有）（参见

数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期末报告期内增持有有限售条持有无限售条质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例

持股数量减变动情况件的股份数量件的股份数量股份状态数量

沈琦境内自然人 33.59% 55,860,000 0 41,895,000 13,965,000

沈馥境内自然人 30.84% 51,300,000 0 38,475,000 12,825,000

沈锡强境内自然人 2.74% 4,560,000 0 3,420,000 1,140,000

天安财产保险股

份有限公司-保赢其他 1.68% 2,799,849 2,799,849 0 2,799,849

1号

王卫列境内自然人 1.17% 1,950,000 -892,100 0 1,950,000

王兴友境内自然人 1.14% 1,900,000 -428,092 0 1,900,000

北京太伟新起点境内非国有法人 1.03% 1,708,968 1,708,968 0 1,708,968

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建筑材料有限责

任公司

钟凤兴境内自然人 0.83% 1,382,300 175,300 0 1,382,300

窦靖芳境内自然人 0.69% 1,140,000 0 0 1,140,000

骆颖境内自然人 0.69% 1,140,000 0 0 1,140,000

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

1、上述各股东中，沈锡强、窦靖芳夫妻为沈琦、沈馥兄弟的父母，骆颖为沈琦的配偶。

上述股东关联关系或一致行动的说

2、除前述关联关系外，未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致

明

行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

沈琦 13,965,000 人民币普通股 13,965,000

沈馥 12,825,000 人民币普通股 13,965,000

天安财产保险股份有限公司-保赢 1

2,799,849 人民币普通股 2,799,849

号

王卫列 1,950,000 人民币普通股 1,950,000

王兴友 1,900,000 人民币普通股 1,900,000

北京太伟新起点建筑材料有限责任

1,708,968 人民币普通股 1,708,968

公司

钟凤兴 1,382,300 人民币普通股 1,382,300

窦靖芳 1,140,000 人民币普通股 1,140,000

骆颖 1,140,000 人民币普通股 1,140,000

沈锡强 1,140,000 人民币普通股 1,140,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以

1、上述各股东中，沈锡强、窦靖芳夫妻为沈琦、沈馥兄弟的父母，骆颖为沈琦的配偶。

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

2、除前述关联关系外，未知前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股

名股东之间关联关系或一致行动的

股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

说明

前十名股东中，王卫列通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

前 10 名普通股股东参与融资融券业 1,950,000 股，王兴友通过通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

务情况说明（如有）（参见注 4） 1,900,000 股，钟凤兴通过普通证券账户持有 232,300 股，通过浙商证券股份有限公司

客户信用交易担保证券账户持有 1,150,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

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2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

沈琦、沈馥、沈锡强、骆颖、窦靖芳组成的

中国否

沈氏家族成员

沈琦：江苏雅克董事长兼总经理、欧洲先科董事、美国先科总裁；沈馥：本公

司董事、副总经理，兼任上海雅克总经理、欧洲先科董事长；沈锡强：江苏雅

主要职业及职务

克副董事长、斯洋国际董事、江苏锦诚投资有限公司监事；骆颖任上海雅克董

事长；窦靖芳未在公司任职。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

不适用

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

沈琦、沈馥、沈锡强、骆颖、窦靖芳组成的

中国否

沈氏家族成员

沈琦：江苏雅克董事长兼总经理、欧洲先科董事、美国先科总裁；沈馥：本公

司董事、副总经理，兼任上海雅克总经理、欧洲先科董事长；沈锡强：江苏雅

主要职业及职务

克副董事长、斯洋国际董事、江苏锦诚投资有限公司监事；骆颖任上海雅克董

事长；窦靖芳未在公司任职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持其他增

任期起始日任期终止日期初持股数期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量减变动

期期（股）数（股）

（股）（股）（股）

董事长、 2013 年 12 2016 年 12

沈琦现任男 41 55,860,000 0 0 0 55,860,000

总经理月 10 日月 09 日

董事、副 2013 年 12 2016 年 12

沈馥现任男 38 51,300,000 0 0 0 51,300,000

总经理月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

沈锡强副董事长现任男 68 4,560,000 0 0 0 4,560,000

月 10 日月 09 日

董事、财

2013 年 12 2016 年 12

钱美芳务总监、现任女 47 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

副总经理

2013 年 12 2016 年 12

陈良华独立董事现任男 53 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

贾叙东独立董事离任男 50 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

朱和平独立董事现任男 52 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

监事会主 2013 年 12 2016 年 12

秦建军现任男 41 0 0 0 0 0

席月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

卞红星监事现任男 38 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

秦旻监事现任男 44 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

2013 年 12 2016 年 12

蒋益春副总经理现任男 50 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

董事会秘

2013 年 12 2016 年 12

王君书、副总现任男 35 0 0 0 0 0

月 10 日月 09 日

经理

111,720,00

合计 -- -- -- -- -- -- 111,720,000 0 0 0

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

按照中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）

问题的意见》的文件规定，以及《教育部办公厅关于开展党政领导干部

在企业兼职情况专项检查的通知》要求，贾叙东先生提出了书面辞职申

请，同时辞去提名委员会主任委员及战略委员会委员职务。因贾叙东先

2015 年 12

贾叙东独立董事离任生的辞职导致公司战略委员会和提名委员会人数低于法定人数，故根据

月 10 日

《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章

程》的相关规定，贾叙东先生将继续履职直至股东大会选出新任独立董

事填补其缺额为止。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

沈琦先生，中国国籍，1975年10月生，大专学历，高级经济师。1998年起担任江苏雅克化工有限公司董事长、总经理。

在阻燃剂行业具有10多年的技术、管理、市场经验。曾获中国石油和化学工业协会评选的优秀民营企业家、江苏省委组织部

和江苏省科技厅评选的首批“科技企业家培育工程”培育对象、无锡市十佳青年企业家、宜兴市优秀企业家等荣誉称号。现

任本公司董事长兼总经理，兼任先科化学欧洲有限公司董事和先科化学美国有限公司总裁。

沈馥先生，中国国籍，1978年10月生，英国埃克塞特大学工商管理硕士。曾在苏州丝绸纺织轻工工艺品进出口贸易有限

公司工作。2002年起历任上海雅克化工有限公司执行董事、先科化学欧洲有限公司董事长、本公司营销副总。有多年阻燃剂

行业的市场经验。现任本公司董事、副总经理，兼任上海雅克化工有限公司总经理、先科化学欧洲有限公司董事长。

沈锡强先生，中国国籍，1948年3月生，高级经济师。1964年至1992年任宜兴市香料厂厂长，1992年至1997年担任无锡

申新化工有限公司董事长，1997年开始担任江苏雅克化工有限公司副董事长。曾荣获无锡市劳动模范、无锡市优秀共产党员、

宜兴市优秀厂长经理等荣誉称号。兼任中国石油和化学工业联合会阻燃材料专业委员会副主任委员、中国阻燃学会副主任委

员、中国塑料加工工业协会副会长、宜兴市上市公司协会名誉副会长、江苏锦诚投资有限公司监事并占有其25%股份。现任

本公司副董事长、斯洋国际有限公司董事。

钱美芳女士，中国国籍，1969年1月生，本科学历，注册会计师，高级会计师。历任宜兴万昌食品有限公司财务科科长，

江苏德威节能有限公司财务副总，舟山万昌食品有限公司财务副总。2010年1月至2010年12月，任公司内部审计部经理。现

任本公司董事、财务总监、副总经理。

陈良华先生，中国国籍，1963年12月生，会计学教授，博士生导师。现任东南大学经济管理学院教授。陈良华先生在中

国人民大学会计系获得博士学位，东南大学博士后，是中国会计学会理事、管理会计委员会专家成员。现兼任中航黑豹股份

有限公司、国睿科技股份有限公司及本公司独立董事。

贾叙东先生，中国国籍，1966年6月出生，理学博士学位。现任南京大学化学化工学院教授，博士生导师，从事高分子

化学与物理研究，兼任江苏省复合材料学会副理事长，江苏省化学化工学会副秘书长。根据中共中央组织部《关于进一步规

范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见》的文件规定，以及《教育部办公厅关于开展党政领导干部在企业兼职情况

专项检查的通知》要求，贾叙东先生分别向南京红宝丽股份有限公司、江苏九九久科技股份有限公司、江苏剑牌农化股份有

限公司及本公司提出书面辞职申请，辞去在上述公司担任的独立董事职务，履行职责直至新任独立董事任职为止。同时辞去

江苏南大光电材料股份有限公司监事会主席一职。

朱和平先生，中国国籍，1964年4月生，中国注册会计师协会会员，会计学教授。现任江南大学商学院教授。从事会计

学相关研究和教学20多年，主持和参与国家自然科学基金、江苏软科学基金等课题10多项，发表论文50余篇，兼任江苏远程

电缆股份有限公司、江苏亚太轻合金科技股份有限公司、无锡小天鹅股份有限公司及本公司独立董事。

秦建军先生，中国国籍，无境外居留权，1975年12月生，本科学历，现任本公司产品经理、监事会主席。曾在金陵石化

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司塑料厂任技术员、工艺员；2003年11月至今任公司产品经理；2010年12月起担任本公司监事会主席。

卞红星先生，中国国籍，无境外居留权，1978年6月出生，大专学历。1997年9月至2004年2月在无锡市凯利药业有限公

司任工艺员、车间副主任。2004年2月起至今任公司车间班长、车间主任、生产部副经理。2013年12月起担任本公司监事。

秦旻先生，中国国籍，无境外居留权，1972年3月出生。1995年毕业于江西中医学院药学系，本科学历。2003年至2007

年任本公司企管部部长，2007年至2008年任质量管理部经理，2008年至今任本公司人力资源部经理、监事。

蒋益春先生，中国国籍，1966年3月生，本科学历，工程师。历任宜兴化肥厂生产科副科长、无锡申新化工有限公司工

程师、江苏雅克化工有限公司副总经理。现任本公司副总经理。

王君先生，中国国籍，1981年8月生，研究生学历。2008年7月至2010年7月就职于中国化工经济技术发展中心，任咨询

评价处项目经理；期间曾同时服务于中国石油和化学工业协会军工办公室。2010年8月至2013年6月任中信证券股份有限公司

高级经理，从事基础化工行业研究。现任本公司董事会秘书、副总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位担任在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

的职务领取报酬津贴

沈琦先科化学欧洲有限公司董事 2007 年 10 月 01 日否

沈琦先科化学美国有限公司总裁 2009 年 05 月 26 日否

沈馥先科化学欧洲有限公司董事长 2007 年 10 月 01 日是

沈馥上海雅克化工有限公司总经理 2002 年 09 月 29 日否

沈锡强斯洋国际有限公司董事 2010 年 01 月 28 日是

沈锡强江苏锦诚投资有限公司监事 2011 年 06 月 01 日否

陈良华东南大学经济管理学教授 1997 年 07 月 01 日是

陈良华中航黑豹股份有限公司独立董事 2013 年 03 月 20 日 2016 年 10 月 29 日是

陈良华国睿科技股份有限公司独立董事 2015 年 05 月 29 日是

朱和平江南大学商学院教授 2007 年 09 月 01 日是

朱和平江苏远程电缆股份有限公司独立董事 2013 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 23 日是

江苏亚太轻合金科技股份有

朱和平独立董事 2013 年 08 月 18 日 2016 年 08 月 18 日是

限公司

朱和平无锡小天鹅股份有限公司独立董事 2015 年 08 月 26 日 2018 年 08 月 25 日是

化学化工学院教

贾叙东南京大学是

授、博士生导师

贾叙东江苏省复合材料学会副理事长 2012 年 06 月 04 日否

贾叙东江苏省化学化工学会副秘书长 2013 年 06 月 18 日否

江苏南大光电材料股份有限

贾叙东监事会主席 2010 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 29 日否

公司

贾叙东南京红宝丽股份有限公司独立董事 2010 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 19 日是

贾叙东江苏九九久科技股份有限公独立董事 2013 年 12 月 21 日 2017 年 02 月 25 日是

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

司

贾叙东江苏剑牌农化股份有限公司独立董事 2014 年 07 月 23 日 2017 年 07 月 22 日是

在其他单位任先科化学欧洲有限公司、先科化学美国有限公司、响水雅克化工有限公司、上海雅克化工有限公司、斯洋

职情况的说明国际有限公司均为公司全资控股子公司。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬公司内部建立了高级管理人员的考核机制，使高管人员更好地履行职责，维护股东权益。

的决策程序同时，董事会下设薪酬与考核委员会，负责董事、监事和高级管理人员的薪酬考核工作。

独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬行业总体薪酬水平及公司实际经营状况。

确定依据

董事、监事和高级管理人员报酬公司高管人员的薪酬已经按月支付，董事、监事、高级管理人员截止到公告期已支付2015

的实际支付情况年度全部报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

沈琦董事长、总经理男 41 现任 71.32 否

沈馥副总经理男 38 现任 75.53 否

沈锡强副董事长男 68 现任 57.02 否

钱美芳董事、财务总监女 47 现任 33.04 否

陈良华独立董事男 53 现任 5否

贾叙东独立董事男 50 离任 5否

朱和平独立董事男 52 现任 5否

秦建军监事会主席男 41 现任 28.71 否

秦旻监事男 44 现任 7.52 否

卞红星监事男 38 现任 11.19 否

蒋益春副总经理男 50 现任 38.24 否

董事会秘书、副

王君男 35 现任 36.54 否

总经理

合计 -- -- -- -- 374.11 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 268

主要子公司在职员工的数量（人） 330

在职员工的数量合计（人） 598

当期领取薪酬员工总人数（人） 598

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 406

销售人员 23

技术人员 74

财务人员 21

行政人员 74

合计 598

教育程度

教育程度类别数量（人）

博士 5

硕士 17

本科 96

大专 183

高中及以下 297

合计 598

2、薪酬政策

公司依据法律法规和地方政策的要求，结合公司的实际情况，制定了适合公司发展需要的薪酬政策。

公司在考虑充分调动员工积极性的前提下，按照不同的岗位、工种，设立了不同的薪资标准、薪酬形式，包括等级年薪

制——依据岗位等级来约定整个合同年度薪酬方案的薪酬制度；基本月薪制——按月工资标准和员工约定工作报酬的薪酬制

度；提成制——用于销售或特别项目的一种按业绩目标达成来核定收入的一种薪酬发放与计算方式；特殊工资制——用于特

别情形或特别人员的一种薪酬方式，该方式具体执行没有固定的模式，以合同或双方约定的内容为标准。

同时，公司依据绩效管理制度的规定，通过一系列的绩效评估活动来确认员工年度业绩水平，进而确认员工年度绩效工

资即年度奖励的标准。

公司设立薪酬与绩效考核委员会，负责对公司中长期及每年薪酬政策、绩效奖励政策、福利政策以及各类涉及薪酬与福

利等事项的评定、审议。确保公司薪酬制度的公平性、合理性及可执行性。

公司在确保以前薪酬政策有延续性的情况下，将依据国家政策、法律法规和公司的经营需要，在考虑公司整体价值增长

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

的幅度内，每年度对薪酬政策进行适当的调整。

3、培训计划

近年来，随着公司的发展壮大，公司领导层越来越关注员工的成长与发展，对员工的培训投入也逐年增加。

2016年，公司将进一步深化包括新员工岗前培训、普通员工培训、管理人员培训、岗位技能培训、制度流程培训在内的

全方位培训体制，通过内训视频培训、内训师培训、聘请外部人员授课等多种培训方式来提高员工的个人综合素质和能力，

力求通过倡导员工不断学习与培训，打造学习型团队，从而建设学习型企业。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板

上市公司规范运作指引》及中国证监会相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，提高公司的运营水平，强化内

部管理，规范公司运作。

截至本报告期末，公司内部治理结构完整、健全、规范、科学，制定并完善了一系列的制度及工作细则，提高了公司经

营决策的有效性和科学性，切实保护公司全体股东的切身利益。公司“三会”机制健全，能够有效运作，各位董事、监事均

能认真履行职责。公司经理及其他高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》以及绩效考核规定，忠实、勤勉地

履行义务，为公司的经营发展尽心尽责，维护公司及全体投资者的利益。

报告期内，公司高度重视信息披露工作的质量和透明度，严格按照《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》

等规范性文件的要求，真实、准确、及时、完整地披露相关信息，确保所有股东都能平等、公平地获得相关信息。不存在内

幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立情况

公司的控股股东及实际控制人是由沈琦、沈馥、沈锡强、骆颖、窦靖芳组成的沈氏家族成员，而公司目前主要从事的是

磷酸酯阻燃剂和其他橡塑助剂的研发、生产和销售，拥有完整的研发、采购、销售体系，具有直接面向市场的独立经营能力，

在业务上与控股股东及实际控制人不存在同业竞争，也不存在依赖控股股东及实际控制人的情形。

公司控股股东及实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司经营范围相同或相似的业务。

2、人员独立情况

公司建立了完善的法人治理结构，公司董事长、总经理及其他高级管理人员、普通员工皆在公司专职工作并领取报酬，

不存在有法律法规所禁止的兼职情况。公司制定了严格的员工聘用、考评、晋升等完整的用工制度，在册员工均与公司签订

了《劳动合同书》，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。

3、资产独立情况

公司拥有的资产，权属清晰，不存在公司的资产由其控股股东及实际控制人、其他股东、公司高管人员及其关联人员占

用的情形，不存在公司的资产与其股东的资产权属混同的情形。公司具有独立经营的能力，不存在与公司股东共享经营资产

的情况。

4、机构独立情况

根据《公司法》等相关法律法规的要求，公司设有股东大会、董事会、监事会。公司严格按照《公司章程》的要求规范

运作，建立了适应自身发展的组织机构，各职能部门在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，与控股股东、实际控

制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形，也不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。在内部

机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理和控制制

度，能够独立开展生产经营活动。

5、财务独立情况

公司设立了独立完整的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算与财务管理体系，独立开立银行账户，

依法独立纳税，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业任意干预公司资金使用及占用公司资

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金的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

公告编号：2015-013；公告名

称：《2014 年年度股东大会决

2014 年年度股东大会年度股东大会 0.30% 2015 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 21 日议公告》；公告网站名称：巨

潮资讯网；公告网站网址：

www.cninfo.com.cn

公告编号：2015-054；公告名

称：《2015 年第一次临时股东

2015 年度第一次临时

临时股东大会 0.00% 2015 年 12 月 01 日 2015 年 12 月 02 日大会决议公告》；公告网站名

股东大会

称：巨潮资讯网；公告网站

网址：www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

陈良华 6 2 4 0 0否

贾叙东 6 2 4 0 0否

朱和平 6 2 4 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司各独立董事均勤勉尽责，严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》的相关规定，充分发挥其专业

知识，积极了解公司的生产经营情况和规范运作情况，及时关注公司所在行业的相关信息、外部市场变化对公司生产经营方

面的影响，对公司的信息披露情况进行监督和核查，及时提示风险，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项，

出具了独立、公正的意见，为公司的科学决策、规范运作、未来发展提出了宝贵的意见和建议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，董事会下设各专门委员会严格按照监管机构的规则和公司的专门委员会议事规则开展工作，发挥了专门委员

会的各项职能。

1、战略委员会

报告期内，公司战略委员会积极履行职责，就公司资金的有效使用，公司的长期发展战略、重大对外投资事项进行了分

析和讨论，提出了分析和参考意见，为加强决策的科学性，提高决策的质量和效益，发挥了重要作用。

2、审计委员会

报告期内，公司审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《审计委员会实施细则》、《内部审计制度》等有

关规定积极开展相关工作，采用事前控制和事后审计相结合的内审工作方式，充分发挥了内审的检查监督职能。对公司的定

期财务报告、内部专项审计等进行了审议，并与会计师事务所进行审计和交流，在工作中，及时发现经营活动中存在的问题，

提出整改建议，并向董事会报告。

3、提名委员会

报告期内，公司审计委员会积极履行职责，对公司的经理人员及其他高级管理人员的任职资格进行了讨论，认为公司现

有董事会人员结构合理，具有完备的履职条件和能力，完全能够胜任各自的工作。

4、薪酬和考核委员会

报告期内，公司薪酬和考核委员会对2015年度公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度

薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定，符合公司目前的发展状况。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任。公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公

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司董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。报告期内，公

司未建立关于高级管理人员的股权激励制度或实施股权激励。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日

详见刊登于巨潮资讯网的《江苏雅克科技股份有限公司关于 2015 年度内部控制有

内部控制评价报告全文披露索引

效性的自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：财

务报告重大缺陷的迹象包括：1、公司董事、监事和高级管理

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定

人员的舞弊行为；2、公司更正已公布的财务报告；3、注册

性标准如下：如果缺陷发生的可能性较小，会降

会计师发现的缺未被公司内部控制识别的当期财务报告中的

低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或

重大错报；4、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告

使之偏离预期为一般缺陷；如果缺陷发生的可能

和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包

定性标准性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加

括：1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2、未建

大效果的不确定性、或使之显著偏离预期为重要

立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规和特殊交易的账务

缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工

处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿

作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或

性控制；4、对于期末财务报告的控制存在一项或多项缺陷且

使之严重偏离预期为重大缺陷。

不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般

缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。

陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表

衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独

错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额

营业收入的 1%但小于 2%，则认定为重要缺陷；如果超过营小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果

定量标准

业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或超过营业收入的 1%但小于 2%，则认定为重要

导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果缺陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为重大

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资

于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺

的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如果超过资产总额的陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1%，则认定为重大缺陷。报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺

陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，则认

定为重要缺陷；如果超过资产总额的 1%，则认

定为重大缺陷。

财务报告重

大缺陷数量 0

（个）

非财务报告

重大缺陷数 0

量（个）

财务报告重

要缺陷数量 0

（个）

非财务报告

重要缺陷数 0

量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，雅克科技按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日

内部控制鉴证报告全文披露索引详见刊登在巨潮资讯网的《江苏雅克科技股份有限公司 2015 年度内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型标准意见的内部控制鉴证报告

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号苏公 W【2016】A227 号

注册会计师姓名朱佑敏、刘建峰

审计报告正文

江苏雅克科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏雅克科技股份有限公司(以下简称雅克科技)财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司

资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附

注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是雅克科技管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其

实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计

政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，雅克科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雅克科技2015年12月31日的合

并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

江苏公证天业会计师事务所中国注册会计师

（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国无锡

二〇一六年三月二十八日

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏雅克科技股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 192,403,878.84 250,518,152.81

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

2,178,991.93

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 43,136,559.67 53,265,752.33

应收账款 150,266,408.98 195,514,734.10

预付款项 4,638,099.98 9,414,145.69

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,021,885.38 3,129,112.31

应收股利

其他应收款 3,189,397.76 7,098,764.59

买入返售金融资产

存货 136,084,009.49 171,390,554.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 585,742,380.74 561,305,021.46

流动资产合计 1,119,482,620.84 1,253,815,229.26

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 100,000,000.00

持有至到期投资

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 225,451,738.50 243,654,334.62

在建工程 138,872,105.27 90,449,157.45

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 56,646,406.66 27,206,893.36

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 6,954,166.44 7,177,574.55

其他非流动资产 62,484,245.32 66,848,300.88

非流动资产合计 590,408,662.19 435,336,260.86

资产总计 1,709,891,283.03 1,689,151,490.12

流动负债：

短期借款 164,936,000.00 131,781,802.01

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

2,813,703.61 724,578.52

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 80,668,693.45 102,127,073.00

应付账款 68,310,446.46 144,970,677.92

预收款项 1,803,831.29 1,032,308.33

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5,394,926.66 5,436,998.20

应交税费 16,105,470.12 9,649,339.25

应付利息 168,649.67 1,136,373.20

应付股利

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其他应付款 4,716,500.77 4,234,930.29

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 344,918,222.03 401,094,080.72

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 7,142,960.00 1,529,750.00

递延收益 8,126,600.00 7,739,600.00

递延所得税负债 359,533.67

其他非流动负债

非流动负债合计 15,269,560.00 9,628,883.67

负债合计 360,187,782.03 410,722,964.39

所有者权益：

股本 166,320,000.00 166,320,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 751,442,540.47 751,442,540.47

减：库存股

其他综合收益 -12,922,678.15 -10,618,984.23

专项储备 4,851,619.02 3,590,899.17

盈余公积 56,967,535.98 46,065,767.54

一般风险准备

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 383,044,483.68 321,628,302.78

归属于母公司所有者权益合计 1,349,703,501.00 1,278,428,525.73

少数股东权益

所有者权益合计 1,349,703,501.00 1,278,428,525.73

负债和所有者权益总计 1,709,891,283.03 1,689,151,490.12

法定代表人：沈琦主管会计工作负责人：钱美芳会计机构负责人：朱俊红

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 100,928,700.43 170,463,409.01

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 36,400,620.17 48,324,325.82

应收账款 181,008,668.53 220,226,800.68

预付款项 11,075,788.32 6,688,527.63

应收利息 3,151,159.34 2,746,262.99

应收股利

其他应收款 1,190,083.10 5,064,521.15

存货 60,333,402.78 84,026,614.99

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 450,000,000.00 437,525,301.15

流动资产合计 844,088,422.67 975,065,763.42

非流动资产：

可供出售金融资产 100,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 495,268,619.48 495,268,619.48

投资性房地产

固定资产 58,245,689.81 67,252,931.37

在建工程 122,202,739.77 73,077,400.68

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工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 38,583,590.63 7,813,633.25

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,618,417.49 1,510,747.20

其他非流动资产 14,262,237.00 21,371,274.95

非流动资产合计 830,181,294.18 666,294,606.93

资产总计 1,674,269,716.85 1,641,360,370.35

流动负债：

短期借款 164,936,000.00 131,781,802.01

以公允价值计量且其变动计入当

2,771,525.60 566,000.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 80,668,693.45 102,127,073.00

应付账款 55,025,342.38 133,308,835.70

预收款项 1,800,151.82 1,027,654.04

应付职工薪酬 3,112,539.50 3,175,761.43

应交税费 9,458,375.74 3,993,609.01

应付利息 168,649.67 1,136,373.20

应付股利

其他应付款 555,175.39 880,248.47

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 318,496,453.55 377,997,356.86

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

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长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 887,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 887,000.00

负债合计 319,383,453.55 377,997,356.86

所有者权益：

股本 166,320,000.00 166,320,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 751,442,540.47 751,442,540.47

减：库存股

其他综合收益

专项储备 3,347,323.00 2,879,197.55

盈余公积 56,967,535.98 46,065,767.54

未分配利润 376,808,863.85 296,655,507.93

所有者权益合计 1,354,886,263.30 1,263,363,013.49

负债和所有者权益总计 1,674,269,716.85 1,641,360,370.35

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,005,734,423.61 1,323,065,050.30

其中：营业收入 1,005,734,423.61 1,323,065,050.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 923,467,219.84 1,274,606,931.96

其中：营业成本 767,292,615.05 1,080,420,643.85

利息支出

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手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,386,779.89 5,675,858.54

销售费用 39,383,478.72 41,894,617.34

管理费用 122,578,759.98 135,185,180.72

财务费用 -6,316,715.45 11,746,003.00

资产减值损失 -1,857,698.35 -315,371.49

加：公允价值变动收益（损失以

-4,268,117.02 1,454,413.41

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

36,282,253.76 27,199,332.28

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,281,340.51 77,111,864.03

加：营业外收入 2,769,037.08 1,504,810.51

其中：非流动资产处置利得 19,276.29

减：营业外支出 7,084,244.30 3,309,116.44

其中：非流动资产处置损失 67,582.81 1,189,884.12

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,966,133.29 75,307,558.10

减：所得税费用 19,685,623.95 15,032,201.07

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,280,509.34 60,275,357.03

归属于母公司所有者的净利润 90,280,509.34 60,275,357.03

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -2,303,693.92 -7,121,583.72

归属母公司所有者的其他综合收益

-2,303,693.92 -7,121,583.72

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

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能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-2,303,693.92 -7,121,583.72

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -2,303,693.92 -7,121,583.72

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额 87,976,815.42 53,153,773.31

归属于母公司所有者的综合收益总额 87,976,815.42 53,153,773.31

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.5428 0.3624

（二）稀释每股收益 0.5428 0.3624

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：沈琦主管会计工作负责人：钱美芳会计机构负责人：朱俊红

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 898,349,280.33 1,172,033,722.52

减：营业成本 738,655,264.07 1,030,778,327.73

营业税金及附加 1,378,909.57 4,437,374.38

销售费用 28,283,901.77 30,906,389.90

管理费用 59,295,903.52 65,016,968.23

财务费用 -8,560,807.24 2,508,103.32

资产减值损失 -2,742,866.10 41,682.68

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加：公允价值变动收益（损失以

-2,205,525.60 -566,000.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

40,469,181.70 81,036,097.88

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,302,630.84 118,814,974.16

加：营业外收入 2,208,143.36 738,512.21

其中：非流动资产处置利得 13,053.93

减：营业外支出 770,578.54 514,501.63

其中：非流动资产处置损失 19,682.04 353,556.58

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

121,740,195.66 119,038,984.74

列）

减：所得税费用 12,722,511.30 6,457,323.60

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,017,684.36 112,581,661.14

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 109,017,684.36 112,581,661.14

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七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 842,777,647.33 1,401,981,235.37

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 39,579,103.76 22,573,534.35

收到其他与经营活动有关的现金 11,447,546.89 1,370,469.67

经营活动现金流入小计 893,804,297.98 1,425,925,239.39

购买商品、接受劳务支付的现金 581,539,396.68 1,018,442,448.54

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

56,310,588.15 53,983,173.20

金

支付的各项税费 41,663,159.94 46,348,953.93

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支付其他与经营活动有关的现金 93,778,148.90 139,128,615.84

经营活动现金流出小计 773,291,293.67 1,257,903,191.51

经营活动产生的现金流量净额 120,513,004.31 168,022,047.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 221,286,803.02 20,118,690.60

取得投资收益收到的现金 34,123,134.37 25,557,921.60

处置固定资产、无形资产和其他

5,012,200.06

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,051,011,330.05 3,763,510,299.91

投资活动现金流入小计 2,306,421,267.44 3,814,199,112.17

购建固定资产、无形资产和其他

96,088,829.65 84,199,423.76

长期资产支付的现金

投资支付的现金 321,286,803.02 20,292,640.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,086,365,259.86 3,862,659,130.10

投资活动现金流出小计 2,503,740,892.53 3,967,151,193.86

投资活动产生的现金流量净额 -197,319,625.09 -152,952,081.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 327,170,622.73 220,406,710.70

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 131,781,802.01

筹资活动现金流入小计 458,952,424.74 220,406,710.70

偿还债务支付的现金 294,016,424.74 88,624,908.69

分配股利、利润或偿付利息支付

22,331,471.98 24,472,325.96

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 131,781,802.01

筹资活动现金流出小计 316,347,896.72 244,879,036.66

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筹资活动产生的现金流量净额 142,604,528.02 -24,472,325.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-2,206,409.01 -11,760,762.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额 63,591,498.23 -21,163,122.60

加：期初现金及现金等价物余额 118,422,620.61 139,585,743.21

六、期末现金及现金等价物余额 182,014,118.84 118,422,620.61

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 901,588,489.41 1,169,199,345.36

收到的税费返还 34,859,511.54 18,426,446.38

收到其他与经营活动有关的现金 9,768,691.42 1,108,534.77

经营活动现金流入小计 946,216,692.37 1,188,734,326.51

购买商品、接受劳务支付的现金 784,293,951.71 974,842,049.95

支付给职工以及为职工支付的现

22,283,824.15 20,558,272.96

金

支付的各项税费 13,953,017.11 11,482,407.29

支付其他与经营活动有关的现金 48,899,053.09 45,183,855.26

经营活动现金流出小计 869,429,846.06 1,052,066,585.46

经营活动产生的现金流量净额 76,786,846.31 136,667,741.05

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 38,797,939.03 79,603,587.12

处置固定资产、无形资产和其他

98,076.92

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,558,698,599.86 3,053,510,299.91

投资活动现金流入小计 1,597,496,538.89 3,133,211,963.95

购建固定资产、无形资产和其他

83,664,319.93 76,901,307.39

长期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

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的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,570,975,499.86 3,140,346,399.91

投资活动现金流出小计 1,754,639,819.79 3,217,247,707.30

投资活动产生的现金流量净额 -157,143,280.90 -84,035,743.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 327,170,622.73 220,406,710.70

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 131,781,802.01

筹资活动现金流入小计 458,952,424.74 220,406,710.70

偿还债务支付的现金 294,016,424.74 88,624,908.69

分配股利、利润或偿付利息支付

22,331,471.98 24,472,325.96

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 131,781,802.01

筹资活动现金流出小计 316,347,896.72 244,879,036.66

筹资活动产生的现金流量净额 142,604,528.02 -24,472,325.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-2,313.82

影响

五、现金及现金等价物净增加额 62,248,093.43 28,157,357.92

加：期初现金及现金等价物余额 38,680,607.00 10,523,249.08

六、期末现金及现金等价物余额 100,928,700.43 38,680,607.00

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益少数

项目

其他权益工具减：库一般风股东所有者权益合计

股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

存股险准备权益

优先股永续债其他

一、上年期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -10,618,984.23 3,590,899.17 46,065,767.54 321,628,302.78 1,278,428,525.73

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -10,618,984.23 3,590,899.17 46,065,767.54 321,628,302.78 1,278,428,525.73

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填 -2,303,693.92 1,260,719.85 10,901,768.44 61,416,180.90 71,274,975.27

列）

（一）综合收益总额 -2,303,693.92 90,280,509.34 87,976,815.42

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

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4．其他

（三）利润分配 10,901,768.44 -28,864,328.44 -17,962,560.00

1．提取盈余公积 10,901,768.44 -10,901,768.44

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-17,962,560.00 -17,962,560.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 1,260,719.85 1,260,719.85

1．本期提取 4,377,398.92 4,377,398.92

2．本期使用 3,116,679.07 3,116,679.07

（六）其他

四、本期期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -12,922,678.15 4,851,619.02 56,967,535.98 383,044,483.68 1,349,703,501.00

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上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

少数

项目其他权益工具减：

一般风股东所有者权益合计

股本资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

优先股永续债其他险准备权益

股

一、上年期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -3,497,400.51 2,182,309.06 34,807,601.43 296,727,511.86 1,247,982,562.31

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -3,497,400.51 2,182,309.06 34,807,601.43 296,727,511.86 1,247,982,562.31

三、本期增减变动

金额（减少以“－” -7,121,583.72 1,408,590.11 11,258,166.11 24,900,790.92 30,445,963.42

号填列）

（一）综合收益总

-7,121,583.72 60,275,357.03 53,153,773.31

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 11,258,166.11 -35,374,566.11 -24,116,400.00

1．提取盈余公积 11,258,166.11 -11,258,166.11

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-24,116,400.00 -24,116,400.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 1,408,590.11 1,408,590.11

1．本期提取 4,533,421.09 4,533,421.09

2．本期使用 3,124,830.98 3,124,830.98

（六）其他

四、本期期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 -10,618,984.23 3,590,899.17 46,065,767.54 321,628,302.78 1,278,428,525.73

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8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他

一、上年期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 2,879,197.55 46,065,767.54 296,655,507.93 1,263,363,013.49

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 166,320,000.00 751,442,540.47 2,879,197.55 46,065,767.54 296,655,507.93 1,263,363,013.49

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 468,125.45 10,901,768.44 80,153,355.92 91,523,249.81

号填列）

（一）综合收益总

109,017,684.36 109,017,684.36

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

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4．其他

（三）利润分配 10,901,768.44 -28,864,328.44 -17,962,560.00

1．提取盈余公积 10,901,768.44 -10,901,768.44

2．对所有者（或

-17,962,560.00 -17,962,560.00

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 468,125.45 468,125.45

1．本期提取 1,895,919.04 1,895,919.04

2．本期使用 1,427,793.59 1,427,793.59

（六）其他

四、本期期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 3,347,323.00 56,967,535.98 376,808,863.85 1,354,886,263.30

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上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他

一、上年期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 2,046,286.34 34,807,601.43 219,448,412.90 1,174,064,841.14

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 166,320,000.00 751,442,540.47 2,046,286.34 34,807,601.43 219,448,412.90 1,174,064,841.14

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 832,911.21 11,258,166.11 77,207,095.03 89,298,172.35

号填列）

（一）综合收益总

112,581,661.14 112,581,661.14

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

江苏雅克科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（三）利润分配 11,258,166.11 -35,374,566.11 -24,116,400.00

1．提取盈余公积 11,258,166.11 -11,258,166.11

2．对所有者（或

-24,116,400.00 -24,116,400.00

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 832,911.21 832,911.21

1．本期提取 1,856,807.41 1,856,807.41

2．本期使用 1,023,896.20 1,023,896.20

（六）其他

四、本期期末余额 166,320,000.00 751,442,540.47 2,879,197.55 46,065,767.54 296,655,507.93 1,263,363,013.49

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三、公司基本情况

1、公司的历史沿革

江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为江苏雅克化工有限公司（原名宜兴市雅克化工有

限公司），经宜兴市工商行政管理局核准于1997年10月成立，公司注册号25026847-2，注册资本人民币3,000万元。其中：

宜兴市周铁经济发展总公司出资2780万元，沈锡强出资120万元，宜兴市香料厂出资60万元，宜兴市恒昌化工厂出资25万元，

宜兴市包装圆桶厂出资10万元，宜兴市吉祥化工厂出资5万元。上述资本经宜兴苏瑞会计师事务所宜瑞师内验字（1997）第

297号验资报告确认。

1998年7月本公司更名为江苏雅克化工有限公司，并重新在江苏省无锡工商行政管理局进行了登记，公司注册号

3202822106830。

2002年5月根据宜兴市周铁镇人民政府文件“关于江苏雅克化工有限公司进行产权制度改革有关问题的通知”，同意并

授权属于周铁镇集体资产的宜兴市周铁经济发展总公司、宜兴市香料厂、宜兴市恒昌化工厂所持本公司股权以经评估净资产

为依据作价转让。经本公司股东会同意，宜兴市周铁经济发展总公司将持有的2780万元股权转让给沈琦；宜兴市香料厂将持

有的60万元股权、宜兴市吉祥化工厂将持有的5万元股权转让给沈馥；宜兴市恒昌化工厂将持有的25万元股权转让给窦靖芳；

宜兴市包装圆桶厂将持有的10万元股权转让给骆颖。

2003年12月沈琦将2780万元股权中的1285万元股权转让给沈馥、20万元股权转让给骆颖、5万元股权转让给窦靖芳。至

此，本公司注册资本3000万元的股权结构为沈琦持有1470万元，持股比例49%；沈馥持有1350万元，持股比例45%；沈锡强持

有120万元，持股比例4%；窦靖芳持有30万元，持股比例1%；骆颖持有30万元，持股比例为1%。

2007年12月根据公司股东会决议，本公司以2007年10月31日为基准日整体变更为股份有限公司，以截至2007年10月31

日经审计的净资产102,160,594.47元按1:0.7439的比例折为股本7,600万股，每股面值1元，股东持股比例不变。上述变更业

经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2007]B157号验资报告确认，并重新在江苏省无锡工商行政管理局领取企业法人营

业执照。

2008年2月根据股东大会决议，增加注册资本688万元，由自然人任恒星和陈葆元出资，增资后注册资本变更为人民币

8,288万元。上述变更业经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2008]B028号验资报告确认，并办理了工商变更登记。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]436 号文核准，本公司于2010年5 月11 日首次公开发行人民币普通股（A

股）2,800 万股并在深圳证券交易所上市交易，每股面值1元，每股发行价格30元，发行后公司的注册资本为110,880,000

元，股票简称“雅克科技”，股票代码“002409”。上述股票发行业经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W[2010]B042

号验资报告确认。

根据2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日总股本110,880,000股为基数，以资本公积转增股本，每10股转

增5股，合计转增55,440,000股，转增股本后公司总股本变更为166,320,000股，每股面值1元，注册资本变更为166,320,000

元。上述资本公积转增股本已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W[2012]B047号验资报告验证确认，并办理了工商

变更登记。

2、公司的组织管理架构及登记资料

公司下设人力资源部、行政部、技术研发中心、财务部、审计部、生产部、采购部、质量管理部、国内业务部、国际业

务部、物流部、对外投资及法务部等；控股子公司有响水雅克化工有限公司（以下简称“响水雅克”）、上海雅克化工有限

公司（以下简称“上海雅克”）、先科化学欧洲有限公司（英文名称：Shekoy Chemicals Europe B.V.以下简称“欧洲先科”）、

滨海雅克化工有限公司（以下简称“滨海雅克”）、先科化学美国有限公司（英文名称：Shekoy Chemicals US, Inc. 以下

简称“美国先科”）；斯洋国际有限公司（英文名称：S＆Y International Limited，以下简称“香港斯洋”)；无非控股

企业。母公司法人工商登记情况如下：

统一社会信用代码：91320200250268472W

注册资本：16632万元人民币注册地：宜兴经济开发区荆溪北路

法定代表人：沈琦

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3、公司的业务性质和主要经营活动

本公司产品属于精细化工领域中的橡塑助剂行业，主要从事聚氨酯阻燃剂、发泡剂、催化剂和塑料阻燃剂、深冷复合节

能保温材料的生产销售。公司于2007年9月经国家科学技术部火炬高新技术产业开发中心，国科火字【2007】第124号文批准

认定为国家火炬计划高新技术重点企业。控股子公司响水雅克主要从事三-（氯异丙基）磷酸酯、三（1,3-二氯丙基）磷酸

酯、双酚A双（二苯基磷酸酯）、间苯二酚双（二苯基磷酸酯）、磷酸三乙酯、磷酸三苯酯、盐酸（副产）的生产销售；滨

海雅克公司主要从事三氯化磷、三氯氧磷等化工产品的生产销售；上海雅克主要从事自营和代理各类商品和技术的进出口业

务；欧洲先科主要为本公司产品开拓欧洲市场销售；美国先科主要为本公司产品开拓美洲市场销售；香港斯洋主要为本公司

产品开拓香港市场销售。

4、本财务报告于2016年3月28日经公司第三届董事会第十五次会议批准报出。

5、本期的合并财务报表范围及其变化情况

与上期相比，本期纳合并范围的子公司未发生变化。详细见本附注九、“在其他主体中的权益”

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、

于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的

一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及子公司从事聚氨酯阻燃剂、发泡剂、催化剂、塑料阻燃剂和深冷复合节能保温材料的生产销售。本公司及

子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计

估计，详见本附注五、26“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注五、31“重大

会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度的

经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

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自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年（12个月）作为正常

营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下的企业合并：

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合

并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并

对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留

存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生

的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下的企业合并：

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为

取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之

和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方

各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其

账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债

及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的认定

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制

为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响

其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之

间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，

处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负

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债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并

日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子

公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别

财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开

始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司

出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股

东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归

属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权

益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”

项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司

少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控

制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净

负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长

期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权

投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交

易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司

的控制权”）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易

作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

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8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑

换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本

位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，

与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；

其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改

变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折

算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入

和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产

负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的

按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融

资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价

值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益。应收款项及持有至到期投资以摊余

成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他

金融负债两类。

（2）金融资产和金融负债公允价值的

生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活

跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易

的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允

价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。

（3）金融资产转移的确认与计量

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本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全

部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

①、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

②、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义

务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，

收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损

益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（4）金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

①、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计

提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损

益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信

用组合进行减值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业

能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

①、发行方或债务人发生严重财务困难；

②、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

④、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金

融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差

额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金

融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可

供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连

续下跌时间超过12个月。

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11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额 100 万元以上的应收账款。

根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单独进行减值

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

测试，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

对于单项金额不重大的应收款项账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

关联方组合 0.00% 0.00%

应收出口退税组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流

单项计提坏账准备的理由

量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

（1）存货分类

在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和

物料等，包括库存材料、低值易耗品、在产品、库存商品。

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（2）存货的计价方法

库存材料购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采取领用时一次摊销的办法；在产品仅保留原材料

成本；库存商品入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部

分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的

成本高于其可变现净值的差额提取。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要

发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同

价格为基础计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

当期提取的存货跌价准备计入当期损益；已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计

提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

公司对于持有待售资产按预计可收回金额（但不超过符合持有待售条件时原账面价值）调整其账面价值，原账面价值高

于调整后预计可收回金额部分作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产、无形资产不计提折旧、摊销，按账面

价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售确认条件的某项资产或处置组，应停止将其划归为持有待售，并按下列两

项金额中较低者计量：

（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折

旧、摊销或减值进行调整后的金额；

（2）决定不再出售之日的再收回金额。

14、长期股权投资

指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

①、同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股

份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

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通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进

行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并

日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期

股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融

资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

②、非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价

值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其

所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合

并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购

买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用

权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间

的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

③、其他方式取得的长期投资

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资

成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（2）长期股权投资的后续计量

①、能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。

②、对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易