万达院线：2015年年度报告_股票频道

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

万达电影院线股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人张霖、主管会计工作负责人黄朔及会计机构负责人(会计主管人

员)李国良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的实

质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司业务经营面临的各种风险因素已在本年度报告“第四节管理层讨论与

分析之公司未来发展的展望”进行了说明。请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,174,294,974 为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 9

第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12

第五节重要事项.............................................................................................................................. 31

第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45

第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 53

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 54

第九节公司治理.............................................................................................................................. 61

第十节财务报告.............................................................................................................................. 68

第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 210

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释义

释义项指释义内容

万达电影院线股份有限公司及万达电影院线股份有限公司的所有子

公司/本公司/万达院线指

公司

万达集团指大连万达集团股份有限公司

文化产业集团指北京万达文化产业集团有限公司

万达投资指北京万达投资有限公司

万达商业地产指大连万达商业地产股份有限公司

Hoyts 指澳大利亚第二大电影院线，HG Holdco Pty Ltd.的经营实体和院线品牌

HG Holdco Pty Ltd. 指公司收购澳大利亚 Hoyts 院线的标的公司

慕威时尚指慕威时尚文化传播（北京）有限公司

世茂影投指世茂影院投资发展有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

由一个发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，实行统一品

院线、院线公司指

牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构

全国电影票房收入指指我国全国电影市场放映票房收入总和

净票房收入指影院的票房收入扣除国家电影专项资金和增值税金及附加等税费

利用人眼视差原理和视觉心理作用，在电影拍摄、制作和放映等环节

3D 电影指中采用立体图像技术及相关设备，通过同时处理左、右眼两幅图像，

以使观众获得视觉的三维纵深感

加拿大 IMAX 集团所研发的一种巨型银幕，被誉为目前世界上最好的

IMAX 指影像系统及“电影的终极体验”。IMAX 体验由三大技术成分组成：

IMAX 放映机、IMAX 银幕和顶级数字环绕音响系统

万达院线自主开发的巨幕放映系统，拥有世界领先的电影放映工艺技

术，标准配置包括：全墙面金属巨幕、4K 超高分辨率服务器、超高

X-land 指

亮度 3D 设备、全环绕 3D 立体 7.1 声道音箱矩阵，从银幕、分辨率、

音响、3D 效果等方面为观众提供高端观影体验

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称万达院线股票代码 002739

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称万达电影院线股份有限公司

公司的中文简称万达院线

公司的外文名称（如有） WANDA CINEMA LINE CO., LTD

公司的法定代表人张霖

注册地址北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座 11 层

注册地址的邮政编码 100022

办公地址北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座 11 层

办公地址的邮政编码 100022

公司网址 http://www.wandacinemas.com/

电子信箱 wandafilm-ir@wanda.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王会武彭涛

北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座

联系地址

11 层 11 层

电话 010-85587602 010-85587602

传真 010-85587500 010-85587500

电子信箱 wandafilm-ir@wanda.com.cn wandafilm-ir@wanda.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 B 座 11 层证券事务部

四、注册变更情况

组织机构代码 77159284-1

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公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层

签字会计师姓名韩旺潘存君

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

北京市西城区西单北大街 110 2015 年 1 月 22 日至 2017 年

中银国际证券有限责任公司胡悦、徐晨

号7层 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间

深圳市福田区益田路江苏大 2016 年 1 月 4 日至 2017 年 12

招商证券股份有限公司孙世俊、张琦

厦 A 座 38－45 楼月 31 日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 8,000,733,794.57 5,338,992,065.33 49.85% 4,022,557,517.27

归属于上市公司股东的净利润

1,185,827,070.19 800,950,507.74 48.05% 602,533,510.04

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

1,096,522,498.46 707,610,091.17 54.96% 521,308,115.52

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

2,089,100,632.33 1,261,361,268.08 65.62% 1,018,587,206.92

（元）

基本每股收益（元/股） 1.07 0.80 33.75% 0.60

稀释每股收益（元/股） 1.07 0.80 33.75% 0.60

加权平均净资产收益率 26.24% 30.83% -4.59% 31.76%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 15,458,574,702.69 4,573,780,791.82 237.98% 3,452,449,053.28

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归属于上市公司股东的净资产

9,109,523,390.92 2,998,124,758.42 203.84% 2,197,174,250.68

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 1,666,877,880.83 1,819,578,794.45 1,973,858,130.32 2,540,418,988.97

归属于上市公司股东的净利润 338,102,304.66 290,344,645.21 309,794,322.80 247,585,797.52

归属于上市公司股东的扣除非经

304,993,872.05 288,302,865.21 308,120,441.96 195,105,319.24

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 612,939,408.56 280,822,681.29 193,521,407.03 1,001,817,135.45

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-14,439,857.06 -19,786,134.75 -15,636,327.12

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 122,091,286.46 136,002,979.37 102,104,905.52

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,445,787.54 4,184,341.41 19,706,189.74

减：所得税影响额 24,476,346.97 27,068,077.57 24,807,520.59

少数股东权益影响额（税后） 316,298.24 -7,308.11 141,853.03

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合计 89,304,571.73 93,340,416.57 81,225,394.52 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是一家主要从事影院投资建设以及运营管理的电影院线公司，所属行业为电影行业。报告期内，公司实现票房 63

亿元，同比增长 49.6%，观影人次 1.51 亿人次，同比增长 48.9%。其中，国内票房 60.1 亿元，观影人次 1.47 亿人次，境外

票房 2.88 亿元，观影人次 453 万人次（为交割后 Hoyts 公司数据），国内市场占有率 13.6%，澳洲市场占有率 19%。截止 2015

年底，公司共拥有影院 292 家、2557 块银幕，其中国内影院 240 家，2133 块银幕，境外影院 52 家，424 块银幕。2015 年国

内新开业影院 43 家、391 块银幕，国内通过并购增加影院 15 家、126 块银幕。公司票房、观影人次、市场份额已连续七年

位居国内首位。

报告期内，公司主营业务为影院投资建设、院线电影发行、影院电影放映及相关衍生业务，主要业务收入来自于电影票

房收入、卖品收入以及广告收入。公司采取资产连结、连锁经营的经营模式开展上述业务，旗下影院均为自有，影院所在物

业全部采用租赁方式取得。

公司的主要产品或服务为：

1、院线电影发行及电影放映。公司通过各电影发行公司引进影片，根据市场情况向下属影院下达排映指导。公司对影

院影片放映实行科学、规范、标准的管理，全面采用世界水准的放映工艺标准，为观众提供一流的观影体验。

2、销售卖品。卖品品相主要分为两大类，分别为电影衍生产品和餐饮类产品。电影衍生产品指与影片角色、剧情、道

具相关的主题类纪念商品，餐饮类产品指观影时观众选择食用的商品，主要包括食品类和饮料类。

3、发布广告。公司所经营的广告业务主要包括贴片广告和阵地广告，贴片广告指在电影正片前搭载的商业广告，在电

影放映前播出；阵地广告指在实体影院相关媒介上播放、陈列的产品广告，主要包括异形立牌、灯箱广告（含 LED、LCD

电子屏）、喷绘广告等。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产长期股权投资增长的主要是公司报告期收购的 HG Holdco Pty Ltd.对外投资所致

固定资产较上年增长了 32.62%，主要原因为报告期新建影城及收购国内影城与 HG

固定资产

Holdco Pty Ltd.所致

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无形资产无形资产较上年增长了 1570.52%，主要原因为报告期收购 HG Holdco Pty Ltd.所致

在建工程较上年增长了 79.36%，主要原因为：1、2016 年新开业门店增加，导致开

在建工程

业前期工程款金额增加；2、2015 年公司购建放映软件系统所致

货币资金较上年增长了 146.99%，主要原因为报告期营业收入增长，以及公司募集

货币资金

资金到账所致

应收账款较上年增长了 345.76%，主要原因为报告期收购国内影城、HG Holdco Pty

应收账款

Ltd.及慕威时尚等公司纳入合并范围所致

预付款项较上年增长了 124.76%，主要原因为报告期新开业影城，及收购国内影城、

预付款项

HG Holdco Pty Ltd.及慕威时尚等公司纳入合并范围所致

其他应收款较上年增长了 41.09%，主要原因为报告期新开业影城，收购国内影城、

其他应收款

HG Holdco Pty Ltd 及慕威时尚等公司纳入合并范围所致

存货较上年增长了 107.77%，主要原因为报告期新开业影城，收购国内影城、HG

存货

Holdco Pty Ltd 纳入合并范围所致

其他流动资产较上年增长了 113.55%，主要原因为报告期收购国内影城、HG Holdco

其他流动资产

Pty Ltd 及慕威时尚等公司纳入合并范围所致

商誉较上年增长了 22385.12%，主要原因为报告期收购国内影城、HG Holdco Pty Ltd

商誉

及慕威时尚等公司所致

长期待摊费用较上年增长了 66.79%，主要原因为当年新开影城增加以及报告期新建

长期待摊费用

影城及收购国内影城所致

递延所得税资产较上年增长了 830.05%，主要原以为报告期收购国内影城、HG

递延所得税资产

Holdco Pty Ltd 及慕威时尚等公司纳入合并范围所致

其他非流动资产较上年增长了 4329.55%，主要原因为报告期预付工程款、慕威时尚

其他非流动资产

影片投资款，预付股权收购款增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安境外资产占

资产的具体是否存在重

形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产

内容大减值风险

措施的比重

总资产

HG Holdco 自主运营影 4,828.88 万

收购 506,776.85 澳大利亚 20.68% 否

Pty Ltd 院元

万元

三、核心竞争力分析

公司借助国内电影市场蓬勃发展的契机，在较短的时间内迅速打造了“万达院线”、“万达电影城”品牌，成为行业龙头并

拥有较高的市场声誉。公司秉承可持续发展的科学经营理念，依托于快速的跨区域扩张能力、超强的连锁经营能力、持续的

创新经营能力、领先的放映工艺技术、高品质的观影服务，构筑起公司的核心竞争力。

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1、快速的跨区域扩张能力

公司与国内知名商业地产开发商、运营商建立了良好的合作关系，积极推动公司的全国布局。优质商业广场项目，可

以保证影院获得足够良好的位置、规划、人群、消费氛围以及物业服务，公司与优秀商业地产开发商的良性互动合作为公司

的跨区域拓展提供了强有力的支持，并为该等商业地产带来文化娱乐价值，为双方长期合作奠定了良好的基础。

标准化、可复制的投资建设模式是公司跨区域扩张能力的另一重要方面。公司拥有专门的影院建设团队，在影院项目

投资建设的各个环节建立了一系列标准，包括对新建影院进行统一规划设计，工程物资和设备采购进行统一招投标，工程施

工按照相关标准统一建设等，能严格保证公司旗下影院建设品质的一致性。

2、超强的连锁经营能力

公司与旗下影院为纯资产联结关系，采取直营连锁方式经营。经过多年的发展，公司已经具备了现代一流连锁服务企

业的特质，拥有完善的运营标准体系，统一的经营策略，实现了强大的院线总部管理。在对旗下影院管理方面，公司形成了

强大的管控能力，高效的执行能力，规模化的运营能力和创新的营销能力，能保证影院在各方面的统一。基于公司的连锁经

营能力，公司得以在业务规模不断扩张的同时，品牌形象和盈利能力也得到同步提升，从而实现公司的可持续发展。

3、持续的创新经营能力

公司秉承持续创新理念，保持公司领先优势，增强市场竞争力。在产品营销方面，公司充分利用大数据优势，实施精

准营销、个性化营销等多种营销方式，不断创新营销模式；在放映技术方面，公司集合科视、RealD、杜比三家公司世界先

进技术，从银幕、音响、分辨率、3D效果等方面为观众提供高端观影体验；在影城设计方面，公司不断创新设计理念和设

计风格，在统一风格的同时，融入文化、时尚、娱乐等独具电影气质与个性的多重元素，用心为观众创造良好的观影氛围。

4、领先的放映工艺技术

公司全面采用世界一流的放映工艺标准，拥有世界先进的进口数字放映设备、音响系统和银幕，从工艺上确保了观影

品质。公司已与加拿大IMAX公司达成战略合作，截至2015年12月31日，公司已投入运营的IMAX银幕合计146块，是全国拥

有IMAX银幕数量最多的院线，具有较强的市场竞争优势。此外，公司已推出自主研发且集成领先电影放映工艺技术的X-land

巨幕48块。报告期内，公司还引进IMAX激光数字放映系统、科视6P激光放映系统、4D放映系统、SCREEN X放映系统及REALD

Ultimate Screen终极银幕等先进的放映系统，确保公司放映技术处于世界领先地位。

5、高品质的观影服务

公司秉承“一切以观众的观影体验、观影价值为核心追求”的服务经营理念，努力将服务文化贯彻到管理机制和团队建

设中。公司始终将为顾客服务放在经营工作的第一位，推行院线服务于影院，影院管理团队服务于一线员工，一线员工服务

于观众的服务理念。公司建立了培训和督导体系、现场追踪和监督体系、反馈调研和评价体系，实现营运服务品质闭环管理。

为确保为观众提供高品质的观影服务，公司推行以“顾客满意度”为评价中心的管理绩效评价体系，通过增加神秘访客机制，

结合第三方满意度调研，不断提高服务标准和质量。通过提供高品质观影服务，公司观影人次逐年增加，2015年，公司观影

人次1.5亿人次，会员数量突破5000万，显示出观众对公司服务品质的认可。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015 年，中国电影市场同比增长接近 50%，表现出强劲的增长势头。2015 年全球电影票房达到 380 亿美元，其中北美

电影市场票房 111.26 亿美元，占比 29%，中国电影市场票房约合 67.8 亿美元，占比 17.8%，为全球第二大市场，中国电影

市场已连续多年保持快速增长，票房有望在两年内超过北美地区，位列全球第一。

1、2015 年中国电影市场回顾

（1）电影票房高速增长，国产影片表现优异

根据国家新闻出版广电总局统计数据显示，2015 年中国内地电影总票房 440.69 亿元，同比增长 48.7%，票房增幅仅次

于 2010 年，保持了强劲的增长势头；全年城市影院观影人次 12.6 亿，同比增长 51.1%。2015 年 7 月，中国电影市场票房达

到 55 亿元，创单月票房纪录，传统档期依旧是票房产出的高峰期，但电影档期效应逐步减弱，影片内容质量逐渐成为票房

高低的重要因素。

2015 年，全国票房过亿影片 81 部，过亿影片票房占比高达 89%，其中国产影片 47 部，进口影片 34 部。全年国产影片

票房 271.4 亿元，占总票房的 61.6%，进口影片票房 169.3 亿元，占总票房的 38.4%，国产影片票房连续三年超过进口影片。

2015 年，国产影片类型逐渐丰富，影片内容越来越适应本土市场需求，整体质量不断提升，《捉妖记》、《寻龙诀》、《大圣归

来》、《夏洛特烦恼》等“现象级”影片不断涌现，有力拉动了中国电影产业的快速发展。

（2）影院投资热情不减，行业整合拉开帷幕

2015 年全国影院投资依旧保持快速增长，全年新增影院 1200 余家，新增银幕 8035 块，较上年增长 33%，平均每天新

增银幕 22 块，银幕增长数量首次突破 8000 块，影院投资重心从一二线城市向三四线城市转移。2015 年末，全国可统计银

幕总数达到 3.16 万块，进一步接近北美银幕数量。

截止 2015 年末，全国共有 48 条院线，其中票房过 10 亿的院线 15 条，排名前 3 的院线合计市场占有率约为 30%，行

业集中度较低。相比之下，全球成熟电影市场院线行业集中度较高，国内院线行业存在较大整合空间。2015 年，以万达院

线收购世茂影院为代表，国内院线行业整合拉开帷幕，未来院线行业并购将成为常态。

（3）观影习惯逐步形成，社交属性日益凸显

2015 年，中国城镇人口年均观影约 1.6 次，观影频次进一步提高，80 后、90 后已成为观影主力，中国电影观影人群平

均年龄进一步降低，“看电影”已成为城镇居民的生活常态，但中国年均观影频次仍大幅低于北美、韩国等电影发达市场，

未来仍有较大成长空间。

随着国内经济的快速发展以及电影市场的繁荣，电影和社交的关系越来越密不可分。据公司不完全统计，约 93%的观

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影行为发生在家庭、恋人、朋友、同学等群体之间，观影已成为家庭、朋友间等社交的一种方式；同时，电影也为社交提供

着话题、场景等新的社交因素，观影已逐渐成为社会交往的一种形态，社交属性日益凸显。

（4）在线购票大幅增加，大数据助力行业发展

随着消费者 O2O 消费习惯的形成以及影院在线选座功能的实现，2015 年各院线在线销售占比迅速提升，全年国内在线

购票比例已接近 60%， 80 后、90 后推动了在线业务的快速发展，互联网技术的不断进步有力推动了电影市场的蓬勃发展。

2015 年，大数据成为中国电影行业的重要工具，大数据分析对于电影投资方科学决策、发行方降低成本、院线方合理

排片营销、观众选择观影都有着积极的帮助，大数据业务的发展为中国电影行业的持续发展奠定了良好基础。

2、2015 年公司经营管理回顾

2015 年是公司上市元年，公司在董事会的领导下，各项业务继续保持快速发展。公司在业内率先提出“会员+”发展战

略，推动 020 电商模式创新变革，积极开展跨界营销，多渠道促进会员增长，公司着力打造的“电影生态圈”已初步形成；

同时，公司积极开展行业并购，扩大影城规模，提高市场竞争力，收入、利润等各项指标继续保持快速增长。公司 2015 年

总体经营管理情况回顾如下：

（1）成功登陆资本市场，成为市值千亿公司

公司于 2015 年 1 月 22 日正式在深圳证券交易所挂牌上市，成为国内 A 股院线第一股。上市后，公司入选沪深 300、深

证成指、中小板指、深证 100 等指数样本股,市值达到千亿规模，成为全球市值最大的电影院线公司，受到资本市场高度关

注。

（2）加快行业并购步伐，实现产业快速布局

2015 年，公司通过并购加快产业布局，不断提高公司竞争实力。公司通过收购澳洲第二大院线 Hoyts 公司，实现全球

化发展战略，提高国际市场份额；通过购世茂影城，获得优质影院资源，提高国内市场份额，通过收购慕威时尚，实现电影

媒体整合营销，参与好莱坞影片投资以及宣传推广，拓展公司业务领域。同时，公司战略投资时光网，全面合作电影电商

O2O 业务，不断完善产业布局。

（3）收入利润大幅增长，主要指标行业领先

2015 年，公司实现营业收入 80 亿元，比上年同期增长 49.9%，净利润 11.86 亿元，比上年同期增长 48.1%，实现收入、

利润同比大幅增长，盈利能力持续提升。

2015 年，公司实现票房 63 亿元，观影人次 1.51 亿人次，票房和观影人次创历史新高。其中，国内票房 60.1 亿元，观

影人次 1.47 亿人次，市场占有率 13.6%；境外票房 2.88 亿元，观影人次 453 万人次（为交割后 Hoyts 公司数据），澳洲市场

占有率 19%。公司票房、观影人次、市场占有率连续七年位于全国第一。2015 年，公司电商业务表现优异，全年线上票房

突破 40 亿元，同比增长超过 240%，线上占比达到 65%。2015 年，公司下属 41 家影院跻身我国影院票房 100 强，71 家影

院进入我国影院票房 200 强，各项主要经营指标在行业内处于领先地位。

（4）实施“会员+”发展战略，打造电影生活生态圈

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末公司会员突破 5000 万，会员消费占比超过 80%。公司依托庞大的会员体系，在国内率先提出“会员+”发展

战略，围绕众多影城终端建立场景消费平台，与国内外知名厂商合作启动“互动娱乐营销”、“互动影城”、“电影后产品消费”

等场景消费计划，后续还将在网络院线、电商平台、电影衍生品等多方面构建、完善电影生活生态圈，将公司逐步从一个传

统的电影放映商转型成为一个平台型、生态型的娱乐公司。

（5）不断创新营销模式，跨界合作效果良好

2015 年，公司不断创新营销，通过精准营销、个性化营销、娱乐营销等多种模式，有效提高营销能力；同时，公司利

用会员优势与客户开展跨界营销、影片营销、场景化互动营销，将客户资源贯穿于电影生命周期内的全营销链条。公司利用

慕威时尚公司，全面整合电影媒体资源，整合大客户资源，由传统的客户广告到给客户提供电影整合营销。公司还与腾讯游

戏等公司开展娱乐营销，2015 年通过举办《英雄联盟》城市英雄争霸赛“万达院线外卡赛”，实现游戏与影城互动，打造线

下游戏体验和消费场景，跨界合作效果良好。

（6）打造自主衍生品牌，非票房收入创新高

在衍生品方面，2015 年 12 月，公司自有衍生品品牌“衍生π”正式发布，首批 11 家衍生品店正式运营；公司与时光

网合作建立衍生品销售体验中心，与知识产权授权方孩之宝、ZINC 中国、SNAPCO 等大型品牌商建立战略合作关系，推动

衍生品业务发展。同时，公司卖品收入取得了骄人的成绩，全年 4 家影院卖品销售额突破 1000 万元，非票房收入进一步提

高。

（7）加快信息化建设，打造高端放映技术

2015 年，公司实现核心业务系统、电商平台、财务结算系统、影城 POS 系统等系统在影城端落地执行，提升了管理能

力和经营效率。在放映技术上，公司集合科视、RealD、杜比三家公司世界先进技术，通过 RealD 6FL 认证，从“幕”、“声”、

“画”、“3D”四个维度打造了专属“万达 9 号厅”，引起全行业的高度关注。此外，公司还新引进 IMAX 激光数字放映系统、

科视 6P 激光放映系统、4D 放映系统、SCREEN X 放映系统及 REALD Ultimate Screen 终极银幕等先进的放映系统，确保公

司放映技术、品质处于国内外领先地位。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 8,000,733,794.57 100% 5,338,992,065.33 100% 49.85%

分行业

境内影院业务 7,333,505,862.02 91.66% 5,338,992,065.33 100.00% 37.36%

境外影院业务 605,647,186.18 7.57%

广告代理、影片投资

61,580,746.37 0.77%

业务

分产品

放映收入 6,387,737,853.84 79.84% 4,362,102,905.10 81.70% 46.44%

商品销售收入 922,836,251.01 11.53% 631,122,751.59 11.82% 46.22%

影院广告收入 463,315,621.81 5.79% 264,304,417.95 4.95% 75.30%

贴片广告、影片投资

61,580,746.37 0.77%

和宣传推广

其他 165,263,321.54 2.07% 81,461,990.69 1.53% 102.87%

分地区

国内 7,395,086,608.39 92.43% 5,338,992,065.33 100.00% 38.51%

国外 605,647,186.18 7.57%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

境内影院业务 7,333,505,862.02 4,835,130,789.56 34.07% 37.36% 37.79% -0.20%

分产品

放映收入 6,387,737,853.84 4,789,433,343.26 25.02% 46.44% 45.14% 0.67%

商品销售收入 922,836,251.01 287,613,947.90 68.83% 46.22% 46.30% -0.02%

分地区

国内 7,395,086,608.39 4,854,206,243.07 34.36% 38.51% 38.33% 0.09%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

境内影院业务营业成本 4,835,130,789.56 92.34% 3,509,178,155.20 100.00% 37.79%

境外影院业务营业成本 381,873,575.19 7.29%

广告代理、影片

营业成本 19,075,453.51 0.36%

投资业务

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

放映收入营业成本 4,789,433,343.26 91.47% 3,299,732,659.44 94.03% 45.14%

商品销售收入营业成本 287,613,947.90 5.49% 196,594,172.31 5.60% 46.30%

影院广告收入营业成本 93,456,190.21 1.78% 7,037,121.69 0.20% 1,228.05%

贴片广告、影片

营业成本 19,075,453.51 0.36%

投资和宣传推广

其他营业成本 46,500,883.38 0.89% 5,814,201.76 0.17% 699.78%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共204家，较上年增加95家，除2015年公司以自有资金收购HG Holdco Pty Ltd，

发行股份及支付现金方式收购慕威时尚以及世茂影投旗下14家影院公司外，其余均为新设子公司；较上年减少1家，为南京

万达国际电影城有限公司被南京万达电影城有限公司吸收合并原因导致。

本年新设子公司基本情况：

持股比例（%）取得

子公司名称主要经营地注册地业务性质

直接间接方式

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

持股比例（%）取得

子公司名称主要经营地注册地业务性质

直接间接方式

九江万达电影城有限公司九江九江电影放映 100 设立

齐齐哈尔万达电影城有限公司齐齐哈尔齐齐哈尔电影放映 100 设立

营口万达电影城有限公司营口营口电影放映 100 设立

广元万达电影城有限公司广元广元电影放映 100 设立

六安万达电影城有限公司六安六安电影放映 100 设立

临沂万达电影城有限公司临沂临沂电影放映 100 设立

泰安万达电影城有限公司泰安泰安电影放映 100 设立

内江万达电影城有限公司内江内江电影放映 100 设立

固安万达电影城有限公司固安固安电影放映 100 设立

黄石万达电影城有限公司黄石黄石电影放映 100 设立

桂林万达电影城有限公司桂林桂林电影放映 100 设立

安阳万达电影城有限公司安阳安阳电影放映 100 设立

东营大连万达电影城有限公司东营东营电影放映 100 设立

嘉兴万达电影城有限公司嘉兴嘉兴电影放映 100 设立

佳木斯万达电影城有限公司佳木斯佳木斯电影放映 100 设立

柳州万达电影城有限公司柳州柳州电影放映 100 设立

渭南万达电影城有限公司渭南渭南电影放映 100 设立

太原万达电影城有限公司太原太原电影放映 100 设立

西双版纳万达电影城有限公司西双版纳西双版纳电影放映 100 设立

上海金山万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

阜阳万达电影城有限公司阜阳阜阳电影放映 100 设立

麻城万达电影城有限公司麻城麻城电影放映 100 设立

上海颛桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

中山万达电影城有限公司中山中山电影放映 100 设立

万达电影院线（香港）有限公司香港香港投资 100 设立

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 2,774,396,203.01

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.68%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 992,076,746.50 12.40%

2 第二名 870,994,278.00 10.89%

3 第三名 391,081,535.50 4.89%

4 第四名 278,501,442.00 3.48%

5 第五名 241,742,201.01 3.02%

合计 -- 2,774,396,203.01 34.68%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 2,431,885,364.78

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.44%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 1,093,352,529.61 20.88%

2 第二名 986,108,659.63 18.83 %

3 第三名 135,066,684.27 2.58 %

4 第四名 126,045,203.45 2.41 %

5 第五名 91,312,287.82 1.74%

合计 -- 2,431,885,364.78 46.44 %

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

主要原因为当年新建影城及收购国

销售费用 376,553,305.17 285,745,497.62 31.78% 内影城、HG Holdco Pty Ltd.s 及慕威

时尚等公司所致

主要原因为当年新建影城及收购国

管理费用 525,325,665.85 338,043,960.83 55.40% 内影城、HG Holdco Pty Ltd.及慕威时

尚等公司所致

财务费用 59,694,475.14 -14,783,366.99 -503.79% 2015 年新增贷款利息所致

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 8,639,137,848.17 5,882,444,683.89 46.86%

经营活动现金流出小计 6,550,037,215.84 4,621,083,415.81 41.74%

经营活动产生的现金流量净

2,089,100,632.33 1,261,361,268.08 65.62%

额

投资活动现金流入小计 1,275,924.49 729,154.61 74.99%

投资活动现金流出小计 3,486,780,844.74 689,084,229.48 406.00%

投资活动产生的现金流量净

-3,485,504,920.25 -688,355,074.87 406.35%

额

筹资活动现金流入小计 6,426,071,762.18

筹资活动现金流出小计 2,483,542,031.60 2,250,000.00 110,279.65%

筹资活动产生的现金流量净

3,942,529,730.58 -2,250,000.00 -175,323.54%

额

现金及现金等价物净增加额 2,566,507,013.80 570,756,193.21 349.67%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流量增加，原因在于当年营业收入增长，新建影城及收购国内影城、HG Holdco Pty Ltd.及慕威时尚等

公司纳入合并范围所致；

2、投资活动现金流量增加，原因在于当年新增及收购国内影城、HG Holdco Pty Ltd.及慕威时尚等公司纳入合并范围所

致；

3、筹资活动现金流量增加，原因在于2015年新增贷款，以及公司上市对外发行以及定向增发股票所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 4,428,488.14 0.28% Hoyts 对外权益性投资取得是

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

收益

资产减值 11,708,213.01 0.75% 计提当年坏账准备所致是

营业外收入 129,699,116.21 8.31% 取得当年政府补助所致是

当年影城改造将拆除部分报

营业外支出 15,601,899.27 1.00% 否

废所致

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

货币资金较上年增长了 146.99%，主

4,312,493,637. 1,745,986,623.

货币资金 27.90% 38.17% -10.27% 要原因为报告期营业收入增长，以及

31 51

公司募集资金到账所致

应收账款较上年增长了 345.76%，主

383,580,352.3 要原因为报告期收购国内影城、HG

应收账款 2.48% 86,051,209.06 1.88% 0.60%

8 Holdco Pty Ltd.及慕威时尚等公司纳

入合并范围所致

存货较上年增长了 107.77%，主要原

因为报告期新开业影城，收购国内影

存货 82,047,300.46 0.52% 39,489,223.03 0.86% -0.33%

城、HG Holdco Pty Ltd 纳入合并范围

所致

长期股权投资 12,205,642.09 0.08% 0.08% HG Holdco Pty Ltd 对外投资所致

当年新建影城及收购国内影城、HG

1,624,481,264. 1,224,938,860.

固定资产 10.51% 26.78% -16.27% Holdco Pty Ltd 及慕威时尚等公司纳

30 31

入合并范围所致

1. 2016 年新开业门店增加，导致开业

在建工程 76,660,572.90 0.50% 42,740,073.62 0.93% -0.43% 前期工程款金额增加；2. 2015 年公司

购建放映软件系统所致。

3,372,447,776.

长期借款 21.82% 21.82% 2016 年向银行申请贷款所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

4,113,404,153.85 28,000,000.00 17,919.25%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资负债披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉

公司名合作方表日期（如引（如

务式额例源限型收益资盈亏诉

称的进有）有）

展情

况

电影放

HG 映、销 1,981,4 已完 2015 年

100.00 自有资 48,288,8 巨潮资

Holdco 售卖品收购 19,505. 无永久股权成过否 06 月 23

%金 19.21 讯网

Pty Ltd 以及广 00 户日

告等

电影实

时大数

据应

慕威时用、好

尚文化莱坞影

1,200,0 发行股已完 2015 年

传播片投资 100.00 61,580,7 巨潮资

收购 00,000. 份及支无永久股权成过否 06 月 27

（北和宣传 % 46.37 讯网

00 付现金户日

京）有推广、

限公司电影媒

体广告

整合营

销

影片放

重庆江

映业

安万达已完 2015 年

务、卖 9,968,7 100.00 发行股 1,148,39 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 83.14 %份 0.41 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

影片放

福州广

映业

达万达已完 2015 年

务、卖 28,494, 100.00 发行股 2,013,64 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 651.93 %份 5.08 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

影片放

贵阳瑞

映业

金万达已完 2015 年

务、卖 73,262, 100.00 发行股 2,803,71 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 783.94 %份 9.20 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

影片放

济南明

映业

湖万达 189,78 已完 2015 年

务、卖 100.00 发行股 7,311,42 巨潮资

电影城收购 7,214.6 无永久股权成过否 06 月 27

品销售 %份 8.20 讯网

有限公 4 户日

业务及

司

其他

影片放

昆明正

映业

义万达已完 2015 年

务、卖 65,188, 100.00 发行股 4,062,55 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 111.35 %份 1.37 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

影片放

昆山万映业

已完 2015 年

达电影务、卖 76,280, 100.00 发行股 3,672,80 巨潮资

收购无永久股权成过否 06 月 27

城有限品销售 483.25 %份 4.04 讯网

户日

公司业务及

其他

影片放

洛阳开

映业

元万达 131,98 已完 2015 年

务、卖 100.00 发行股 4,041,93 巨潮资

电影城收购 9,655.0 无永久股权成过否 06 月 27

品销售 %份 2.08 讯网

有限公 2 户日

业务及

司

其他

影片放

南昌赣

映业

江万达 100,03 已完 2015 年

务、卖 100.00 发行股 3,819,22 巨潮资

电影城收购 4,523.1 无永久股权成过否 06 月 27

品销售 %份 5.95 讯网

有限公 4 户日

业务及

司

其他

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

影片放

南通新

映业

东路万已完 2015 年

务、卖 40,813, 100.00 发行股 2,188,13 巨潮资

达电影收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 659.36 %份 4.38 讯网

城有限户日

业务及

公司

其他

影片放

上海虹

映业

桥万达已完 2015 年

务、卖 26,454, 100.00 发行股 4,504,75 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 818.48 %份 0.62 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

影片放

绍兴迪

映业

荡万达 106,46 已完 2015 年

务、卖 100.00 发行股 3,513,99 巨潮资

电影城收购 3,328.6 无永久股权成过否 06 月 27

品销售 %份 6.48 讯网

有限公 5 户日

业务及

司

其他

影片放

苏州宝

映业

带西路已完 2015 年

务、卖 34,891, 100.00 发行股 2,990,18 巨潮资

万达电收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 826.33 %份 0.96 讯网

影城有户日

业务及

限公司

其他

影片放

徐州云

映业

龙万达已完 2015 年

务、卖 15,071, 100.00 发行股 1,491,18 巨潮资

电影城收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 322.10 %份 4.81 讯网

有限公户日

业务及

司

其他

影片放

上海闸

映业

北万达已完 2015 年

务、卖 33,283, 100.00 发行股 3,346,80 巨潮资

影院管收购无永久股权成过否 06 月 27

品销售 487.52 %份 1.77 讯网

理有限户日

业务及

公司

其他

4,113,4

156,778,

合计 -- -- 04,153. -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

310.93

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

剩余募集

资金将根

据募投项

目计划投

首次公开资进度使

2015 年 124,032.53 120,974.23 120,974.23 34,134.9 34,134.9 27.52% 3,058.3 0

发行用，按照募

集资金三

方监管协

议专户存

储。

剩余募集

资金将根

据募投项

目计划投

定向增发资进度使

2015 年 217,237.97 14,765.61 14,765.61 202,472.36 0

股份用，按照募

集资金三

方监管协

议专户存

储。

合计 -- 341,270.5 135,739.84 135,739.84 34,134.9 34,134.9 27.52% 205,530.66 -- 0

募集资金总体使用情况说明

1、首次公开发行承诺募集资金投资项目为“影院建设项目”，截至 2015 年 12 月 31 日，公司已经累计使用公开发行募集资

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

金 120,974.23 万元，尚未使用募集资金余额 3,058.30 万元；公司 2015 年 12 月 31 日募集资金专户余额合计为 3,235.06 万

元，与尚未使用的募集资金余额的差异 176.76 万元，系因累计利息收入净额 176.76 万元所致。 2、公司重大资产重组配

套募集资金用于收购慕威时尚股权的现金对价部分，影院建设和补充流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已经累计

使用募集资金 14,765.61 万元，尚未使用募集资金余额 202,472.36 万元；公司 2015 年 12 月 31 日募集资金专户余额合计为

202,634.31 万元，与尚未使用的募集资金余额的差异 161.95 万元，系因已支付手续费为 0.08 万元，尚未支付的发行费用为

162.03 万元所致。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2015 年 9

影院建设项目是 124,000 89,996.12 86,839.33 86,839.33 96.49% 43,257.16 否否

月 30 日

2016 年

2015 年影院建设项目否 34,134.9 34,134.9 34,134.9 100.00% 12 月 31 不适用否

日

收购慕威时尚股权的 2016 年

217,237.9

现金对价部分，影院否 218,000 14,765.61 14,765.61 6.80% 12 月 31 不适用否

建设和补充流动资金日

341,368.9 135,739.8 135,739.8

承诺投资项目小计 -- 342,000 -- -- 43,257.16 -- --

9 4 4

超募资金投向

不适用

341,368.9 135,739.8 135,739.8

合计 -- 342,000 -- -- 43,257.16 -- --

9 4 4

未达到计划进度或预公司 IPO 募集资金投入项目截止 2015 年 9 月 30 日，50 家影院已建设完成并投入使用。

计收益的情况和原因该募投项目承诺的年均利润总额为 45,788 万元，本年度实现的效益为 43,257.16 万元，与预计收益

（分具体项目）相差 2,530.84 万元,原因系新建的影院中部分影院经营未达到完整年度所致。

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用

及使用进展情况

募集资金投资项目实不适用

施地点变更情况

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

募集资金投资项目先

2015 年 2 月 15 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，同意以募集资金置换预先投入募集资

期投入及置换情况

金项目的自筹资金合计 844,961,171.54 元。

用闲置募集资金暂时不适用

补充流动资金情况

适用

募集资金结余的原因：（1）公司原“影院建设项目 ”《可行性研究报告》编制于 2011 年初，项目计

划建设影院 50 家，放映设备全部通过购置取得。随着中国电影市场的发展，以及公司票房收入和

市场地位的不断提高，公司通过谈判，以租赁方式取得部分放映设备，降低了公司设备投入成本。（2）

项目实施出现募集资

公司是全国唯一一家资产联结经营模式的电影院线公司，能够实现对所属影院的人、财、物统一管

金结余的金额及原因

理。 2011 年至今，随着公司规模的不断扩大，公司通过总部统一与供应商进行谈判，议价能力不

断提高，项目建筑工程成本、设备采购价格等均较 2011 年《可行性研究报告》预测金额有所下降。

募集资金结余金额：募集资金结余金额为 34,134.90 万元，公司已将该部分结余金额用于 2015 年影

院建设项目。

尚未使用的募集资金

剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照募集资金三方监管协议专户存储。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

2015 年影影院建设项 2016 年 12

34,134.9 34,134.9 34,134.9 100.00% 是否

院建设项目目月 31 日

合计 -- 34,134.9 34,134.9 34,134.9 -- -- 0 -- --

由于公司原“影院建设项目 ”《可行性研究报告》编制于 2011 年初，项目计划建设影

院 50 家，放映设备全部通过购置取得。随着中国电影市场的发展，以及公司票房收

变更原因、决策程序及信息披露情况

入和市场地位的不断提高，公司通过谈判，以租赁方式取得部分放映设备，降低了公

说明(分具体项目)

司设备投入成本。另一方面，公司是全国唯一一家资产联结经营模式的电影院线公司，

能够实现对所属影院的人、财、物统一管理。 2011 年至今，随着公司规模的不断扩

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

大，公司通过总部统一与供应商进行谈判，议价能力不断提高，项目建筑工程成本、

设备采购价格等均较 2011 年《可行性研究报告》预测金额有所下降。因此原募集资

金项目的资金有结余，经本公司 2015 年 4 月 8 日第三届董事会第十七次会议审议通

过，将原影院建设项目募集资金结余金额变更用于“2015 年影院建设项目”。募集资

金结余金额：募集资金结余金额为 34,134.90 万元，公司已将该部分结余金额用于 2015

年影院建设项目

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业格局与发展趋势

（1）行业格局

截止2015年底，全国共有48条院线，院线行业竞争格局呈现一超多强局面，万达院线处于第一梯队，中影星美、广东大

地、上海联和、中影南方新干线、广州金逸珠江处于第二梯队，国内前6条院线超过国内市场份额50%，其余42条院线合计市

场份额不足50%。

国内院线按资产从属形式可分为资产联结和签约加盟两种。资产联结以自有资本直接对外投资、开发和建设影院，对影

院的日常经营、管理有着绝对的控制力；签约加盟以供片为纽带，在院线公司的指导、建议下自主进行经营和管理，院线公

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

司对于其的管理控制相对较弱。目前万达院线为资产联结模式，旗下影院均为自有，国内其他院线均采取资产联结和签约加

盟相结合的方式经营。

（2）发展趋势

随着电影行业的持续发展以及互联网技术与院线的融合，规模较小的院线受制于信息化投入不足，对第三方平台依赖性

较强，加上综合运营成本较高、收入结构单一等因素，面临较强的竞争压力，国内院线整合将成为趋势。

互联网以及大数据的快速发展，使得电影上下游业务联系越来越紧密，电影产业链一体化整合将成为主流趋势，院线公

司凭借稳定的现金流及强大的渠道优势，有望与优质的内容形成较强的协同。

电影放映技术升级将成为影院建设亮点，激光将成为自3D以后，影院放映技术升级的又一大亮点，中国电影将首次走在

世界前沿，领跑世界。

2、公司发展战略

公司将整合集团内影视资产，打通上下游业务，实现全产业链发展。同时，公司将围绕“会员+”发展战略，不断完善

电影生态圈，将公司打造成为平台型、生态型的娱乐公司。公司将加快影院发展速度，通过新建、收购、合作等多种方式增

加影城数量，进一步提高城市覆盖率和市场份额。

3、2016年经营计划

（1）加大影城发展力度

随着2016年万达商业广场加快发展速度，公司与世茂股份、中信地产、步步高集团等知名商业地产开发商进行战略合作，

以及公司加大并购力度，公司将加大影城发展力度，新增影城目标150家，提高市场份额和城市覆盖率。

（2）全面落实“会员+”发展战略

公司将全面落实“会员+”发展战略，推出网络院线与开放式电商平台，打通线上线下资源，创新影院场景消费模式，

布局影游互动，推广VR体验消费，大力推广自有衍生品品牌“衍生π”，全年建设不少于50家衍生品店，不断完善万达电影

生活生态圈。

（3）持续提升经营业绩

2016年，公司将持续探索创新营销模式，做好O2O线上线下融合，整合国际、国内行业及边界资源，努力提高非票房收

入，不断拓展业务领域，保持收入、利润持续增长。

（4）不断提高放映品质

公司将加强与IMAX、杜比战略合作，大力推广“万达9号厅”、X-land自主品牌建设，继续引进IMAX激光数字放映系统、

科视6P激光放映系统、4D放映系统、SCREEN X放映系统及REALD Ultimate Screen终极银幕等领先放映技术，不断提高下属

影城放映品质，全年计划新建、改造不少于100个特色厅，为观众带来更好地视听享受。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）完成并购公司整合

公司将制定并实施针对性整合方案，完成对并购公司的团队和业务整合，提升并购公司经营业绩。

4、风险因素

（1）市场竞争加剧的风险

近年来，随着我国经济的快速发展以及电影行业的持续繁荣，影院行业受到资本高度关注，影院数量呈现出快速增长的

趋势，各大院线的竞争将更加激烈，除了既有影院投资主体继续加快投资以外，来自业内外的新的投资主体也逐渐涌现。目

前，与本公司构成直接竞争的企业主要包括中影星美、上海联和、广东大地等全国性院线公司。虽然本公司已取得了一定的

相对竞争优势，但由于我国电影产业已进入了快速发展时期，随着竞争对手的跨区域扩张以及新的投资主体的陆续进入，影

院数量将进一步增长，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争。若本公司无法迅速有效的应对市场激烈的竞争，可能会对公司

的经营业绩和发展前景带来影响。

（2）优质影片供给的风险

在我国现有市场环境下，观众的观影需求受影片供应情况影响较大，因此，本公司所处电影院线、影院行业受到上游电

影制片、发行行业的影响，也即片源的数量和质量在一定程度上决定着公司的票房收入。一方面，虽然我国电影产量已初具

规模，但是具备较高商业价值的影片数量仍较少；另一方面，进口影片数量受限，根据我国加入世界贸易组织的承诺，我国

每年进口片数量为64部，其中分账片34部。2015年，全国票房过亿影片81部，其中国产影片47部，进口影片34部。全年国产

影片票房271.4亿元，占总票房的61.6%，进口影片票房169.3亿元，占总票房的38.4%。整体而言，虽然国产影片取得了长足

的进步，票房连续三年超过进口影片，但真正能够赢得口碑、获得好评、全面满足市场需要和观众文化需求的优质影片仍然

较为缺乏，票房收入依赖优质影片供应量的风险较大。

（3）影院选址的风险

影院的选址是基于对多种因素的综合考虑进行的，如当地经济发展水平及增长速度、城镇化发展规划、人口密度、人均

收入水平、竞争状况、目标消费群体、优势互动、物业配套服务水平、交通情况等。经过多年的发展，本公司积累了较为丰

富和成熟的影院选址经验并形成了较为健全的影院选址决策流程。在实际影院建设项目中，公司通常选择商业人流密集的地

段或者大型商业综合体作为项目实施地点。如果影院选址不当，将影响本公司经营效益。此外，由于市场竞争逐渐加剧，各

影院投资主体纷纷选择经济发达城市的有利地段开设影院，影院选址面临激烈竞争。如果公司不能在合适的地段获得开设影

院的场址，有可能延缓扩张计划，对公司的未来业务增长造成负面影响。

（4）影院物业租赁的风险

随着我国2002年电影院线制改革和现代商业的蓬勃发展，影院投资主体普遍以物业租赁的方式发展和经营影院，而影院

“嵌入商业地产”的经营模式已成为城市影院建设的主流。截至本年报披露之日，本公司的影院物业均为租赁取得，无自有

物业。因此，本公司存在一定的物业租赁的风险。本公司及下属子公司与相关物业出租方签订了使用期为10至20年的租赁合

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

同，物业租赁到期后在同等条件下拥有优先续租权。上述措施可以从一定程度上减少经营场所租赁期满而无法续租的风险。

但是，当部分物业到期后，可能由于竞争对手的出现导致租赁合同商务条款发生不利变化，本公司仍有可能面临续租成本增

加甚至无法续租原有物业所造成的经营风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

投资者就中国电影市场的基本状况、公

2015 年 07 月 17 日实地调研机构司 2015 年上半年各项经营指标，以及

未来发展战略与公司进行交流

投资者就行业情况、公司状况以及公司

2015 年 10 月 21 日实地调研机构

的会员发展策略进行交流

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司2013年未进行利润分配，未进行资本公积转增股本。

公司2014年度利润分配预案为：以现有公司总股本56,000万股为基数，每10股派发现金股利8元（含税），合计派发现

金股利448,000,000.00元（含税），2014年度不进行公积金转增股本。

公司2015年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本560,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10

股，本次分红后总股本增至1,120,000,000股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 234,858,994.80 1,185,827,070.19 19.81%

2014 年 448,000,000.00 800,950,507.74 55.93%

2013 年 0.00 602,533,510.04 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 2

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 1,174,294,974

现金分红总额（元）（含税） 234,858,994.80

可分配利润（元） 2,965,479,937.38

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据瑞华会计师事务所出具的审计报告，公司 2015 年度合并净利润为人民币 1,187,978,336.46 元，其中归属于上市公司股

东的净利润为人民币 1,185,827,070.19 元，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金人民币 80,028,491.2

元，加年初未分配利润人民币 2,307,681,358.39 元，截止 2015 年 12 月 31 日，可供股东分配的利润为人民币 2,965,479,937.38

元。公司 2015 年度利润分配预案为：以现有公司总股本 1,174,294,974 股为基数，每 10 股派发现金股利 2 元（含税），合

计派发现金股利 234,858,994.80（含税）元，不以资本公积金转增股本，不送红股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

自股份上市

之日起锁定

张龙;马大鹏; 股份限售承 12 个月，自发 2016 年 01 月

2019-01-04 正在履行中

王宇新诺行结束起每 04 日

12 月解锁三

分之一

自股份上市

股份限售承 2016 年 01 月

逄宇峰之日起锁定 2019-01-04 正在履行中

诺 04 日

36 个月

世茂影院投自股份上市

股份限售承 2016 年 01 月

资发展有限之日起锁定 2017-01-04 正在履行中

诺 04 日

公司 12 个月

北京万达文自股份上市

股份限售承 2016 年 01 月

资产重组时所作承诺化产业集团之日起锁定 2019-01-04 正在履行中

诺 04 日

有限公司 36 个月

承诺慕威时

尚在 2015 年

度和 2016 年

度内实现的

实际净利润

张龙;王宇新; 数分别为不 2016 年度审

业绩承诺及 2015 年 06 月

马大鹏;逄宇低于人民币计报告出具正在履行中

补偿安排 30 日

峰陆仟万元和之日

人民币柒仟

捌佰万元，否

则张龙、王宇

新、马大鹏、

逄宇峰应按

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

照协议约定

对万达院线

予以补偿

避免和尽量

减少关联交

易，若有不可

避免的关联

北京万达投关于同业竞

交易依法进 2015 年 06 月

资有限公司、争、关联交易长期有效正在履行中

行；现在没有 08 日

王健林方面的承诺

且将来不从

事与公司主

营业务构成

竞争的业务

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，本公司不

转让或者委

北京万达投股份限售承托他人管理 2015 年 01 月 2018 年 1 月

正在履行中

资有限公司诺本公司持有 22 日 22 日

的发行人股

份，也不由发

行人回购本

公司持有的

股份。

公司根据相

关规定，制订

万达电影院了利润分配

首次公开发行或再融资时所作承诺 2015 年 01 月

线股份有限分红承诺政策，并对利长期有效正在履行中

22 日

公司润分配政策

的修改程序

作出规定

目前不存在

将来也不会

北京万达投关于同业竞从事与公司

2015 年 01 月

资有限公司; 争方面的承从事的业务长期有效正在履行中

22 日

王健林诺可能有实质

性竞争的业

务活动

北京万达投自公司上市

资有限公司; 稳定股价承之日起三年 2015 年 01 月 2018 年 1 月正在履行中

万达电影院诺内，如公司股 22 日 22 日红

线股份有限票连续 20 个

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司交易日的股

票交易均价

低于最近一

期经审计每

股净资产，且

公司情况同

时满足证券

监管机构关

于回购、增持

等股本变动

行为的规定，

启动股价稳

定预案

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索

预测起始时间预测终止时间

或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引

慕威时尚文化

2015 年 01 月 2015 年 12 月 2015 年 06 月

传播（北京）有 6,000 6,788.39 不适用 2015-051 号

01 日 31 日 27 日

限公司

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

2015年，公司向张龙、王宇新、马大鹏和逄宇峰发行股份及支付现金购买其持有的慕威时尚文化传播（北京）有限公

司 100%的股权。根据公司与张龙、王宇新、马大鹏、逄宇峰及慕威时尚文化传播（北京）有限公司签署的《发行股份及支

付现金购买资产协议》，张龙、王宇新、马大鹏、逄宇峰承诺慕威时尚在2015年度和2016年度内实现的实际净利润数分别为

不低于人民币陆仟万元和人民币柒仟捌佰万元，否则张龙、王宇新、马大鹏、逄宇峰应按照协议约定对万达院线予以补偿。

本次交易收购资产慕威时尚文化传播（北京）有限公司2015年度财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审

计，并于2016年3月29日出具了标准审计报告。经审计，收购资产慕威时尚文化传播（北京）有限公司2015年度合并财务报

表中归属于母公司所有者的净利润为67,883,947.80元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为67,852,882.40元，

实现了业绩承诺。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共204家，较上年增加96家，除2015年公司以自有资金收购HG Holdco Pty Ltd，

发行股份及支付现金方式收购慕威时尚以及世茂影投旗下14家影院公司外，其余均为新设子公司；较上年减少1家，为南京

万达国际电影城有限公司被南京万达电影城有限公司吸收合并原因导致。

本年新设子公司基本情况：

持股比例（%）取得

子公司名称主要经营地注册地业务性质

直接间接方式

九江万达电影城有限公司九江九江电影放映 100 设立

齐齐哈尔万达电影城有限公司齐齐哈尔齐齐哈尔电影放映 100 设立

营口万达电影城有限公司营口营口电影放映 100 设立

广元万达电影城有限公司广元广元电影放映 100 设立

六安万达电影城有限公司六安六安电影放映 100 设立

临沂万达电影城有限公司临沂临沂电影放映 100 设立

泰安万达电影城有限公司泰安泰安电影放映 100 设立

内江万达电影城有限公司内江内江电影放映 100 设立

固安万达电影城有限公司固安固安电影放映 100 设立

黄石万达电影城有限公司黄石黄石电影放映 100 设立

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

持股比例（%）取得

子公司名称主要经营地注册地业务性质

直接间接方式

桂林万达电影城有限公司桂林桂林电影放映 100 设立

安阳万达电影城有限公司安阳安阳电影放映 100 设立

东营大连万达电影城有限公司东营东营电影放映 100 设立

嘉兴万达电影城有限公司嘉兴嘉兴电影放映 100 设立

佳木斯万达电影城有限公司佳木斯佳木斯电影放映 100 设立

柳州万达电影城有限公司柳州柳州电影放映 100 设立

渭南万达电影城有限公司渭南渭南电影放映 100 设立

太原万达电影城有限公司太原太原电影放映 100 设立

西双版纳万达电影城有限公司西双版纳西双版纳电影放映 100 设立

上海金山万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

阜阳万达电影城有限公司阜阳阜阳电影放映 100 设立

麻城万达电影城有限公司麻城麻城电影放映 100 设立

上海颛桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

中山万达电影城有限公司中山中山电影放映 100 设立

万达电影院线（香港）有限公司香港香港投资 100 设立

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 320

境内会计师事务所审计服务的连续年限 6

境内会计师事务所注册会计师姓名韩旺、潘存君

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司聘请中国银河证券股份有限公司担任公司收购HG Holdco Pty Ltd的独立财务顾问，期间共支付财务费

用400万元，公司聘任招商证券股份有限公司担任公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金暨关联交易事项的独立

财务顾问，期间共支付财务费用600万元。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

受同一

2015 年

商业地产实际控提供观提供观市场定市场价 1,891.5 实时结 2015-0

否不适用 04 月 10

板块制人控影服务影服务价原则格 3 算 27 号

日

制

受同一提供观提供观市场定市场价实时结 2015 年 2015-0

百货板块 79.08 否不适用

实际控影服务影服务价原则格算 04 月 10 27 号

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

制人控日

制

受同一

2015 年

大歌星板实际控提供观提供观市场定市场价实时结 2015-0

82.82 否不适用 04 月 10

块制人控影服务影服务价原则格算 27 号

日

制

受同一

万达集团 2015 年

实际控提供观提供观市场定市场价 1,271.4 实时结 2015-0

及其其他否不适用 04 月 10

制人控影服务影服务价原则格 9 算 27 号

公司日

制

受同一

2015 年

商业地产实际控销售卖销售卖市场定市场价实时结 2015-0

1.87 否不适用 04 月 10

板块制人控品品价原则格算 27 号

日

制

受同一

2015 年

实际控销售卖销售卖市场定市场价实时结 2015-0

百货板块 7.04 否不适用 04 月 10

制人控品品价原则格算 27 号

日

制

受同一

2015 年

大歌星板实际控销售卖销售卖市场定市场价实时结 2015-0

0 否不适用 04 月 10

块制人控品品价原则格算 27 号

日

制

受同一

万达集团 2015 年

实际控销售卖销售卖市场定市场价实时结 2015-0

及其其他 2.41 否不适用 04 月 10

制人控品品价原则格算 27 号

公司日

制

受同一

商业地产实际控提供广提供广市场定市场价按月结

22.37 否不适用前披露

板块制人控告服务告服务价原则格算

制

受同一

万达集团

实际控提供广提供广市场定市场价 18,935. 按月结

及其其他否不适用未披露

制人控告服务告服务价原则格 21 算

公司

制

受同一

2015 年

商业地产实际控提供场提供场市场定市场价实时结 2015-0

104.8 否不适用 04 月 10

板块制人控地服务地服务价原则格算 27 号

日

制

受同一 2015 年

提供场提供场市场定市场价实时结 2015-0

百货板块实际控 1 否不适用 04 月 10

地服务地服务价原则格算 27 号

制人控日

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

制

受同一

万达集团 2015 年

实际控提供场提供场市场定市场价实时结 2015-0

及其其他 2.18 否不适用 04 月 10

制人控地服务地服务价原则格算 27 号

公司日

制

租赁费

受同一

接受场接受场用为净 2015 年

商业地产实际控市场定 42,613. 按月结 2015-0

地租赁地租赁票房收否不适用 04 月 10

板块制人控价原则 6 算 27 号

服务服务入的日

制

11%

租赁费

受同一

接受场接受场用为净 2015 年

万达集团实际控市场定按月结 2015-0

地租赁地租赁票房收 67.48 否不适用 04 月 10

其他公司制人控价原则算 27 号

服务服务入的日

制

11%

受同一每月

2015 年

商业地产实际控接受物接受物市场定 15-19 16,017. 按月结 2015-0

否不适用 04 月 10

板块制人控业服务业服务价原则元/平方 5 算 27 号

日

制米

受同一每月

2015 年

万达集团实际控接受物接受物市场定 15-16 按月结 2015-0

23.3 否不适用 04 月 10

其他公司制人控业服务业服务价原则元/平方算 27 号

日

制米

受同一

2015 年

万达集团实际控接受其接受其市场定市场价实时结 2015-0

315.29 否不适用 04 月 10

其他公司制人控他服务他服务价原则格算 27 号

日

制

81,438.

合计 -- -- -- 0 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

基于关联方业务需要，公司 2015 年预计发生的提供观影服务的关联交易预计金额为

按类别对本期将发生的日常关联交

4000 万元，2015 年预计发生的场租及其他关联交易预计金额为 500 万元。报告期内，

易进行总金额预计的，在报告期内的

累计发生提供观影服务的关联交易金额为 3324.93 万元，场租及其他关联交易累计金

实际履行情况（如有）

额为 434.59 万元。报告期内，未超出已批准的关联交易预计情况。

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、经营场所租赁

公司根据行业惯例及商业模式，下属影院经营场所均为租赁取得，公司与租赁方签订10-20年的租赁协议，目前租赁协议均

在正常履行中。

2、影院放映设备租赁

公司部分IMAX及Real-D放映设备为租赁取得，公司与设备出租方签订了相关设备租赁协议，目前租赁协议均正常履行中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

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2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2015 年 11 2015 年 12 月 15 连带责任保

HG Bidco Pty Ltd 213,440 213,440 3年否是

月 25 日日证

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

213,440 213,440

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

213,440 213,440

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

213,440 213,440

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

213,440 213,440

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.43%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

担保金额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 213,440

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

不适用

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉合同涉

及资产及资产

评估机评估基截至报

合同订合同订的账面的评估交易价

合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索

立公司立对方价值价值格（万

的订日期（如（如则联交易系的执行期引

方名称名称（万（万元）

有）有）情况

元）（如元）（如

有）有）

万达电北京微

2015 年

影院线影时代市场原正在履

电影票 05 月无否无

股份有科技有则行中

20 日

限公司限公司

百度在

万达电线网络

2015 年

影院线技术市场原正在履

电影票 05 月无否无

股份有（北则行中

27 日

限公司京）有

限公司

万达电北京三

2015 年

影院线快在线市场原正在履

电影票 05 月无否无

股份有科技有则行中

27 日

限公司限公司

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

信息系

北京博

万达电统集成

伟伟业 2015 年

影院线设备的市场原正在履

科技有 06 月无否无

股份有供应及则行中

限责任 01 日

限公司安装调

公司

试

北京影

万达电合众新

鼎新 2015 年

影院线媒体技市场原正在履

POS 售 06 月无否无

股份有术服务则行中

票系统 08 日

限公司有限公

司

科视数

万达电字投影数字放

2015 年

影院线系统映机供市场原正在履

08 月无否无

股份有（上货及安则行中

13 日

限公司海）有装

限公司

电影放

映机配

套设备

天津东

万达电及产品

风电影 2015 年

影院线供应、市场原正在履

设备销 12 月无否无

股份有系统集则行中

售有限 18 日

限公司成安

公司

装、调

试及质

量保修

万达电一汽大

2015 年

影院线众销售营销合市场原正在履

11 月 01 无否无

股份有有限责作协议则行中

日

限公司任公司

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

500,000,0 54,294,97 500,000,0 554,294,9 1,054,294

一、有限售条件股份 100.00% 89.78%

00 4 00 74 ,974

500,000,0 54,294,97 500,000,0 554,294,9 1,054,294

3、其他内资持股 100.00% 89.78%

00 4 00 74 ,974

420,000,0 42,949,75 420,000,0 462,949,7 882,949,7

其中：境内法人持股 84.00% 75.19%

00 6 00 56 56

80,000,00 11,345,21 80,000,00 91,345,21 171,345,2

境内自然人持股 16.00% 14.59%

0 8 0 8 18

60,000,00 60,000,00 120,000,0 120,000,0

二、无限售条件股份 0 10.22%

0 0 00 00

60,000,00 60,000,00 120,000,0 120,000,0

1、人民币普通股 0 10.22%

0 0 00 00

500,000,0 114,294,9 560,000,0 674,294,9 1,174,294

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 74 00 74 ,974

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、经深圳证券交易所《关于万达电影院线股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]29号）同意，

本公司发行的人民币普通股股票在深交所上市，证券简称“万达院线”，证券代码为“002739”。公司发行的6000万股股票于2015

年1月22日起上市交易。发行完成后公司总股本由50,000万股变更为56,000万股。

2、公司于2015年9月17日召开2015年第三次临时股东大会，审议通过了2015年半年度权益分派方案，以公司现有总股本

560,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增完毕后公司股本增加至1,120,000,000股。

3、根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行股份购买资产并配套募集资金的

批复》，核准公司发行股份总计27,147,487股。根据公司《发行股份及支付现金并配套募集资金暨关联交易报告书》，因公

司在发行期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，将前述发行股数进行相应调整。因公司于2015年9月

进行了2015年中期利润分配，以资本公积金每10股转增10股，因此本次新发行股份数应调整为54,294,974股。本次发行完，

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司股本增加至1,174,294,974股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、经深圳证券交易所《关于万达电影院线股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]29号）同意，

本公司发行的人民币普通股股票在深交所上市。

2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行股份购买资产并配套募集资金的

批复》，核准公司发行股份总计27,147,487股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

根据据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2015年12月25日出具的《股份登记申请受理确认书》，公司已于2

015年12月25日办理完毕本次发行股份购买资产并募集配套资金的新增股份登记，本次发行的54,294,974股已登记在交易对

方名下。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司由于股份变动对公司最近一年和最近一期基本收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净

资产等财务指标的影响如下：报告期公司基本每股收益和稀释每股收益为1.07元/股，同比增长33.75%%；报告期归属于上

市公司股东的每股净资产为7.76元/股，同比增长158.67%，主要系报告期内公司发行新股，净资产大幅增加所致。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

北京万达投资有首发限售股、公

340,000,000 0 340,000,000 680,000,000 2018-01-22

限公司积金转增股份

首发限售股、公

孙喜双 21,000,000 0 21,000,000 42,000,000 2016-01-22

积金转增股份

博瑞远达（天津）

首发限售股、公

股权投资合伙企 20,000,000 0 20,000,000 40,000,000 2016-01-22

积金转增股份

业（有限合伙）

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海仁福投资有首发限售股、公

15,000,000 0 15,000,000 30,000,000 2016-01-22

限公司积金转增股份

首发限售股、公

戴成书 10,000,000 0 10,000,000 20,000,000 2016-01-22

积金转增股份

东莞市凯德实业首发限售股、公

10,000,000 0 10,000,000 20,000,000 2016-01-22

投资有限公司积金转增股份

华控成长（天津）

股权投资基金合首发限售股、公

8,000,000 0 8,000,000 16,000,000 2016-01-22

伙企业（有限合积金转增股份

伙）

首发限售股、公

石根建 7,000,000 0 7,000,000 14,000,000 2016-01-22

积金转增股份

天津红杉基业股

首发限售股、公

权投资合伙企业 7,000,000 0 7,000,000 14,000,000 2016-01-22

积金转增股份

（有限合伙）

首发限售股、公

熊贤忠 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2016-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

苏忠汉 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2016-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

宛然 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2016-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

王思聪 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2018-01-22

积金转增股份

北京昭德投资有首发限售股、公

5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2016-01-22

限公司积金转增股份

北京国英富诚投首发限售股、公

5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 2016-01-22

资有限公司积金转增股份

首发限售股、公

杜锋 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2016-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

王建春 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2018-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

王建川 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2018-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

王建忠 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2018-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

王建可 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2018-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

宋忠盐 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 2016-01-22

积金转增股份

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

首发限售股、公

马星明 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

积金转增股份

首发限售股、公

孙章康 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

积金转增股份

华控（天津）产

首发限售股、公

业投资基金（有 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

积金转增股份

限合伙）

武汉市同力物资首发限售股、公

2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

有限公司积金转增股份

北京齐物阳光投首发限售股、公

2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

资有限公司积金转增股份

三胞集团南京投首发限售股、公

2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

资管理有限公司积金转增股份

南京雅隆电子科首发限售股、公

2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 2016-01-22

技有限公司积金转增股份

重大资产重组配

北京万达文化产

0 0 29,443,544 29,443,544 套募集资金定向 2019-01-04

业集团有限公司

增发的股份

世茂影院投资发重大资产重组定

0 0 13,506,212 13,506,212 2017-01-04

展有限公司向增发的股份

重大资产重组定

张龙 0 0 8,021,068 8,021,068 2017-01-04

向增发的股份

重大资产重组定

逄宇峰 0 0 1,318,882 1,318,882 2019-01-04

向增发的股份

重大资产重组定

马大鹏 0 0 1,002,634 1,002,634 2017-01-04

向增发的股份

重大资产重组定

王宇新 0 0 1,002,634 1,002,634 2017-01-04

向增发的股份

合计 500,000,000 0 554,294,974 1,054,294,974 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

万达院线 2015 年 01 月 14 21.35 60,000,000 2015 年 01 月 22 60,000,000

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

日日

2015 年 12 月 31 2016 年 01 月 04

万达院线 74.04 54,294,974 54,294,974

日日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

1、经深圳证券交易所《关于万达电影院线股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]29号）同意，

本公司发行的人民币普通股股票在深交所上市，证券简称“万达院线”，证券代码为“002739”。公司发行的6000万股股票于2015

年1月22日起上市交易。发行完成后公司总股本由50,000万股变更为56,000万股。

2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行股份购买资产并配套募集资金的

批复》，核准公司发行股份总计27,147,487股。根据公司《发行股份及支付现金并配套募集资金暨关联交易报告书》，因公

司在发行期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，将前述发行股数进行相应调整。因公司于2015年9月

进行了2015年中期利润分配，以资本公积金每10股转增10股，因此本次新发行股份数应调整为54,294,974股。本次发行完，

公司股本增加至1,174,294,974股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司首次公开发行股票6000万股，发行后公司总股本由50,000万股变更为56,000万股；公司2015年半年度利

润分配方案以资本公积金每10股转增10股，转增完毕后公司总股本增加至1,120,000,000股；公司在报告期内重大资产重组

新发行股份54,294,974股（根据2015年半年度资本公积金转增股本方案调整），公司股本增加至1,174,294,974股。公司重大

资产重组完成后，总资产、净资产大幅增加。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决年度报告披露

年度报告披露

权恢复的优先日前上一月末

报告期末普通日前上一月末

57,486 73,573 股股东总数 0 表决权恢复的 0

股股东总数普通股股东总

（如有）（参见优先股股东总

数

注 8）数（如有）（参

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售持有无限售质押或冻结情况

报告期末持股报告期内增

股东名称股东性质持股比例条件的股份条件的股份

数量减变动情况股份状态数量

数量数量

北京万达投资有

境内非国有法人 57.91% 680,000,000 340,000,000 680,000,000 0

限公司

孙喜双境内自然人 3.58% 42,000,000 21,000,000 42,000,000 0 质押 42,000,000

博瑞远达（天津）

股权投资合伙企境内非国有法人 3.41% 40,000,000 20,000,000 40,000,000 0

业（有限合伙）

上海仁福投资有

境内非国有法人 2.55% 30,000,000 15,000,000 30,000,000 0

限公司

北京万达文化产

境内非国有法人 2.51% 29,443,544 29,443,544 29,443,544 0

业集团有限公司

戴成书境内自然人 1.70% 20,000,000 10,000,000 20,000,000 0 质押 8,680,000

东莞市凯德实业

境内非国有法人 1.70% 20,000,000 10,000,000 20,000,000 0 质押 6,000,000

投资有限公司

华控成长（天津）

股权投资基金合

境内非国有法人 1.36% 16,000,000 8,000,000 16,000,000 0

伙企业（有限合

伙）

石根建境内自然人 1.19% 14,000,000 7,000,000 14,000,000 0

天津红杉基业股

权投资合伙企业境内非国有法人 1.19% 14,000,000 7,000,000 14,000,000 0

（有限合伙）

战略投资者或一般法人因配售新股公司 2015 年发行股份及支付现金购买资产并募集资金暨关联交易事项，向万达文化

成为前 10 名股东的情况（如有）（参产业集团非公开发行股份的数量为 29,443,544 股，该部分股份于 2015 年 12 月 31 日

见注 3）登记在册，并于 2016 年 1 月 4 日上市。

北京万达文化产业集团为北京万达投资有限公司的控股股东，均为实际控制人王健林

上述股东关联关系或一致行动的说

先生控制的企业，除此之外其余股东不存在关联关系，也不属于法律法规规定的一致

明

行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限股份种类

股东名称

售条件股份数量股份种类数量

中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基金 5,645,538 人民币普通股 5,645,538

中国建设银行股份有限公司－华商价值精选混合型证券投资基金 4,587,085 人民币普通股 4,587,085

交通银行股份有限公司－博时新兴成长混合型证券投资基金 2,392,288 人民币普通股 2,392,288

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国建设银行股份有限公司－华宝兴业行业精选混合型证券投资

2,360,000 人民币普通股 2,360,000

基金

中国工商银行股份有限公司－华商创新成长灵活配置混合型发起

2,130,706 人民币普通股 2,130,706

式证券投资基金

中国银行股份有限公司－国联安优选行业股票型证券投资基金 1,228,000 人民币普通股 1,228,000

郑惠英 1,020,700 人民币普通股 1,020,700

冯志浩 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

刘永倩 876,464 人民币普通股 876,464

高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 744,096 人民币普通股 744,096

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和

通股股东和前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属

前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明

于一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）不适用

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

人

北京万达投资有限公司张霖 2006 年 12 月 25 日 79755145-8 股权投资

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上控股股东万达投资除万达院线外未持有其他上市公司股权。

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

王健林中国否

王健林先生，大连万达集团股份有限公司董事长，中共十七大代表，第十一届

主要职业及职务

全国政协常委，第十一届全国工商联副主席，现任中国慈善联合会副会长，中

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

国民间商会副会长，中国企业联合会、中国企业家协会副会长，美国哈佛大学

全球顾问委员会副主席。

大连万达商业地产股份有限公司（3699.HK），萬達酒店發展有限公司

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况

（0169.HK），AMC ENTERTAINMENT HOLDINGS INC（AMC.N）

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2012 年 2018 年

张霖董事长现任男 44 11 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2013 年 2018 年

董事、总

曾茂军现任男 45 07 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

裁

日日

董事、副 2014 年 2018 年

王会武总裁、董现任男 47 07 月 18 12 月 10 0 0 0 0 0

事会秘书日日

2011 年 2017 年

赵晓独立董事现任男 49 01 月 15 01 月 15 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

何德明独立董事现任男 46 12 月 10 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

监事会主

张谌现任男 43 11 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

席

日日

2015 年 2018 年

王大治监事现任男 39 12 月 10 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

职工代表

贾小鹏现任男 32 12 月 10 12 月 10 0 0 0 0 0

监事

日日

2012 年 2018 年

卜义飞副总裁现任男 47 11 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2018 年

包文副总裁现任男 48 05 月 28 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

曾光副总裁现任男 46 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

06 月 23 12 月 10

日日

2012 年 2016 年

叶宁董事离任男 43 11 月 30 02 月 15 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

吴联生独立董事离任男 46 11 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

韩旭监事离任男 45 11 月 30 12 月 10 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2015 年

职工代表

宗树阔离任男 32 01 月 05 12 月 10 0 0 0 0 0

监事

日日

2014 年 2015 年

李函霏副总裁离任男 45 05 月 28 02 月 15 0 0 0 0 0

日日

副总裁、 2012 年 2016 年

许承宁财务负责离任男 48 11 月 30 02 月 15 0 0 0 0 0

人日日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

吴联生独立董事离任 2015 年 12 月 10 日任期届满换届

韩旭监事离任 2015 年 12 月 10 日任期届满换届

宗树阔职工代表监事离任 2015 年 12 月 10 日任期届满，职工代表大会改选

李函霏副总裁离任 2015 年 02 月 15 日个人工作变动原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

1、张霖，男，1972年出生，中国国籍

张霖先生毕业于东北财经大学，会计学学士学位，北京大学工商管理硕士学位，中国注册会计师协会非执业会员、中

国注册税务师协会非执业会员，现任公司董事长，万达文化产业集团总裁。自1997年起，历任大连保税区会计师事务所副所

长、大连北方税务师事务所副所长。2000年3月加入万达集团，历任南京万达项目公司总经理、沈阳万达项目公司总经理、

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都万达项目公司总经理、万达集团财务总监、万达商业地产总裁助理、副总裁、文化产业集团执行总裁。

2、曾茂军，男，1971年出生，中国国籍

曾茂军先生毕业于中国人民大学，工商管理硕士学位，工程师，现任公司董事、总裁。1994年起历任北京航空材料研

究院工程师，北京百慕航材高科技股份有限公司人力资源部部长，恒宝股份有限公司助理总裁，2006年加入万达集团，历任

万达集团人力资源部副总经理，万达酒店建设有限公司副总经理，万达商业管理有限公司副总经理，万达院线常务副总经理。

3、王会武，男，1969年出生，中国国籍

王会武先生毕业于东北财经大学，工商管理硕士学位，高级会计师，现任公司董事、副总裁、董事会秘书。1994年获

得中国注册会计师执业资格，历任大连光华会计师事务所审计部经理，大通证券股份有限公司投资银行部区域投行负责人。

2004年加入万达集团，历任万达集团投资部副总经理，万达商业地产投资证券部副总经理。

4、赵晓，男，1967年出生，中国国籍

赵晓先生毕业于北京大学光华管理学院，获经济学博士学位，现任香柏领导力机构主席，公司独立董事，兼任中国体

改基金会理事、学术委员、中国房地产协会产业与市场研究专业委员会专家委员，同时兼任安捷利公司（香港）独立董事；

中央电视台“经济半小时”年度人物评委；哈佛大学、高登康威尔神学院、香港浸会大学等多所大学访问学者。赵晓先生曾任

国家经贸委、国务院国资委研究中心宏观战略部部长、北京科技大学教授。

5、何德明，男，1970年出生，中国国籍

何德明先生毕业于山西财经大学获学士学位，北京大学光华管理学院获硕士学位，中国注册会计师，高级会计师。1993

年至1995年就职于中国建设银行三峡分行，1995年至1997年就职于中国华远投资集团公司，1997年至今就职于致同会计师事

务所，现任合伙人。同时兼任北京市青年企业家协会常务理事，北京注册会计师协会理事、行业发展委员会委员、南京康尼

机电股份有限公司独立董事、湖北宜昌交运集团股份有限公司独立董事。曾任中国证券监督管理委员会第12届、13届、14

届主板发行审核委员会委员。

（二）监事

1、张谌，男，1973年出生，中国国籍

毕业于东北财经大学，经济学学士学位，现任公司监事会主席，万达集团总裁助理兼审计中心常务副总经理。自1996

年起，历任大连立信会计师事务所会计师，大连永禄合伙会计师事务所会计师，2002年加入万达集团，任万达集团审计部副

总经理。

2、王大治，男，1977年出生，中国国籍

王大治先生2004年毕业于东北财经大学，经济学硕士学位，现任公司监事、万达文化产业集团总裁助理兼财务成本部

总经理。2004年起加入万达集团，历任三亚万达大酒店有限公司副总经理、青岛万达置业有限公司副总经理、抚顺万达置业

有限公司副总经理、大连万达商业地产股份有限公司财务部副总经理、万达文化产业集团财务部总经理。

3、贾小鹏，男，1984年出生，中国国籍

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

贾小鹏先生毕业于东北财经大学，税务专业学士学位，现任公司职工代表监事、高级财务经理。自2007年起，历任无

锡华润微电子有限公司财务经理，2010年加入公司，任核算经理。

（三）高级管理人员

1、曾茂军先生的简历参见本节“（一）董事”部分

2、阙文雄，男，1969年出生，中国国籍

阙文雄先生1991年毕业于广东工业大学，获得学士学位；现任公司常务副总裁。1991年-1999年任广东省肇庆市俏佳人

织业有限公司总经理助理，1999年-2003年任深圳市昌大昌超市有限公司总经理职务，2003年-2015年任沃尔玛中国投资有限

公司高级营运总监职务。

3、王会武先生的简历参见本节“（一）董事”部分

4、卜义飞，男，1969年出生，中国国籍

卜义飞先生毕业于大连海事大学，法学硕士学位，现任公司副总裁，分管人力资源中心。1991年起，历任大连华能-小

野田水泥有限公司人事部职员、大连总新工艺有限公司副总经理。2001年加入万达集团，历任万达集团人力资源部副总经理，

集团商业管理公司副总经理。

5、包文，男，1968年出生，中国国籍

包文先生1991年毕业于四川大学，获工学学士学位，现任公司副总裁分管公司项目建设中心。1991-1995年任北京有色

冶金设计研究总院工程师，1996-2007年任中国国际信托投资有限公司兴业海南公司副总经理，2008年加入万达集团，历任

万达酒店建设公司北京万达铂尔曼、青岛万达艾美等酒店项目部副总经理。

6、曾光，男，1970年出生，中国国籍

曾光先生1992年毕业于国际关系学院，获经济学学士学位，现任公司副总裁兼发展部总经理。1992年-2000年任麦当劳

中国发展公司发展经理，2000年-2006年任7-Eleven南中国区副总经理，2006年-2010年任中油BP石油有限公司资产总监，2011

年-2015年任快乐蜂餐饮管理有限公司餐厅发展执行总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

张霖万达文化产业集团总裁是

总裁助理兼

张谌万达集团审计中心常是

务副总经理

王大治万达文化产业集团总裁助理兼是

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务成本部

总经理

在股东单位任

公司董事、监事以及高级管理人员，除上述任职外，没有在公司股东单位任职的其他情形。

职情况的说明

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司任职的董事、监事、高级管理人员根据公司股东大会审议通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》确定的

标准领取报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

张霖董事长男 44 现任 0 是

曾茂军董事、总裁男 45 现任 600.28 否

董事、副总裁、

王会武男 47 现任 146.52 否

董事会秘书

赵晓独立董事男 49 现任 18 否

何德明独立董事男 46 现任 0 否

张谌监事会主席男 43 现任 0 是

王大治监事男 39 现任 0 是

贾小鹏职工代表监事男 32 现任 23.16 否

卜义飞副总裁男 47 现任 142.19 否

包文副总裁男 48 现任 168.79 否

曾光副总裁男 46 现任 109.07 否

叶宁董事男 43 离任 0 是

吴联生独立董事男 46 离任 16.5 否

韩旭监事男 45 离任 0 是

宗树阔职工代表监事男 32 离任 53.8 否

李函霏副总裁男 45 离任 31.86 否

许承宁副总裁男 48 离任 193.27 否

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- -- -- -- 1,503.44 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 172

主要子公司在职员工的数量（人） 10,853

在职员工的数量合计（人） 11,025

当期领取薪酬员工总人数（人） 11,025

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 8,523

销售人员 767

技术人员 735

财务人员 644

行政人员 324

项目建设 32

合计 11,025

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科及以上 2,669

专科及以下 8,356

合计 11,025

2、薪酬政策

本公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签

订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保

险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。

3、培训计划

公司根据行业特点和经营发展实际需要，尤其重视员工与企业的共同成长和全面的发展。报告期内，公司组织各个层级

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员工进行学习和培训，涵盖了院线分级标准化岗位培训体系，划分为总部、区域和影城三个层级的培训，总计设立7个模块，

23个标准化岗位培训项目，实现从员工基础岗位技能到能力素质开发全覆盖。公司对新员工开展了重点的专项培训，积极贯

彻以人为本的理念，通过员工个人素质的提高、员工团队士气的提升，全面提高了全员的工作效率。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照中国证监会规定及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立

健全内部控制制度，不断规范公司运作，提高公司治理水平，具体内容如下：

1、股东与股东大会

报告期内，公司股东大会的召开、召集程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序符合《公司法》、《上市

公司股东大会规则》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等相关法律法规、规章制度的规定，能够确保全体股东尤

其是中小股东享有平等的地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司召开的股东大会均由董事会召集召开。

2、公司与控股股东

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《中小企业板上市

公司控股股东、实际控制人行为指引》规范自身行为，履行义务，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事

会而直接干预公司经营与决策的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象，也不存在公司为控股股东、实际控制人提供担

保的行为。公司具有独立的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东。

3、董事与董事会

公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》

的要求。公司董事会设立了审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会，为董事会的决策提

供专业的意见和参考。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，以认真负责的

态度按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，维护公司的整体利益。

4、监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事

能够按照《监事会议事规则》等相关要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监

督，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。

5、关于管理层

公司高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，全面负责公

司的经营管理工作、组织实施公司年度经营计划和投资方案、拟定公司的基本管理制度、制订公司的具体规章等，勤勉尽责，

切实贯彻、执行董事会的决议。

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7、内部审计部

公司建立了专门的审计部门并配备了专职人员。内审部门在董事会审计委员会的领导下，根据《内部审计制度》的规定

对公司内控制度执行情况、公司项目进展情况等进行审计与监督，有力加强了公司的规范运作。

8、关于信息披露与透明度

报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，

修订了《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记制度》，并严格按照相关法律法规以及规范性文件的规定，真实、准确、

及时的披露公司相关信息。公司为保证中小投资者更及时的了解公司在电影市场的经营信息，每月在指定信息披露媒体公告

公司上月经营数据，确保公司所有股东公平得获得公司相关信息。

9、关于利益相关者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，积极与相关利益者合作，在公司创造利润的同

时，重视承担社会责任，实现股东、员工、社会等各方利益的平衡，推动公司持续、稳定、健康地发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司法人治理结构。公

司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。公司所有的

日常经营或重大事项均根据《公司章程》以及其他相关制度的规定，由管理层、董事会、股东大会讨论或审议确定，不存在

受控于控股股东、实际控制人的情形。

1、业务独立

公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司拥有独立完整的采购及销售系统，制定独立的

营运制度、财务核算制度、劳动人力制度，公司独立开展公司业务、独立核算、独立决策，并独自承担责任与风险，公司业

务不依赖控股股东及其他关联方进行。

2、人员独立

公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件规定的程序进行。

公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的

任何职务及领取薪酬。公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司建立独立的

人事管理系统，与员工独立签订劳动合同，建立独立的工资、福利与社会保障体制。

3、资产独立

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公司合法拥有或使用经营所需的主要资产，尽管公司及其部分全资子公司的办公和经营场所系租赁关联方的房产，但公

司及下属子公司已经与出租方依法签订了《租赁合同》，租期为开业起20年，公司及下属子公司在该等租赁期限内对租赁房

产享有独家的占有和使用的权利。公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配权，与控股股东及实际控制人之间权责明晰，

不存在被关联方占用的情形，也不存在产权纠纷。

4、机构独立

公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展的需要，建立了符合实际情况的独立、完整的

经营管理机构。该等机构依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。公司生产经营和办公机构独立，不存在与

控股股东、实际控制人及其关联方混合经营的情形。公司各中心、各部门在公司管理层的领导下分工明确，有序协作。

5、财务独立

公司设有独立的财务部门，并配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。

公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形，不存在货币资金或其他资

产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2015 年第一次临时公告编号：2015-016

临时股东大会 8.59% 2015 年 03 月 06 日 2015 年 03 月 07 日

股东大会号

2014 年年度股东大公告编号：2015-034

年度股东大会 10.05% 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 09 日

会号

2015 年第二次临时公告编号：2015-067

临时股东大会 7.83% 2015 年 08 月 03 日 2015 年 08 月 04 日

股东大会号

2015 年第三次临时公告编号：2015-084

临时股东大会 3.57% 2015 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 18 日

股东大会号

2015 年第四次临时公告编号：2015-103

临时股东大会 3.62% 2015 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 11 日

股东大会号

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

赵晓 14 14 0 0 0否

吴联生 13 10 3 0 0否

独立董事列席股东大会次数 5

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规、规范性文件的要求，认真、勤勉、

尽职地履行法律法规、规范性文件及公司赋予的职责，全面关注公司的发展和经营情况，积极出席股东大会和董事会，对公

司的重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，有效的维护公司及全体股东的利益。公司积极听取独立董事在

重大事项的相关意见，并予以采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）战略委员会

报告期内，战略委员会共召开1次会议，审议通过了《关于公司2015年度投资计划的议案》，就公司在2015年计划新发

展的影城项目，以及总投资金额等进行了讨论，并确定了2015年度的投资计划。

（二）审计委员会

报告期内，审计委员会共召开5次会议，审计委员会在年审会计师进场前召开工作会议，听取会计师对审计计划的回报，

并对审计计划的执行工作提出要求，审计委员会还对公司的财务报告、内部控制、审计机构审计情况等进行了讨论，就相关

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事项形成书面记录提交给公司董事会审议。

（三）提名委员会

报告期内，提名委员会共召开1次会议，提名委员会就公司董事会换届选举事项进行了审议，对公司董事候选人的简历

及任职资格进行了审查，并同意提请公司董事会、股东大会审议。

（四）薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会共召开1次会议，确定了公司董事、高级管理人员的薪酬标准，以及公司独立董事的职务

津贴。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行

考评。报告期内，公司对高级管理人员从财务、管理及能力等方面进行了绩效考核。公司未来还将尝试新的激励手段，以有

效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。公司高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符

合相关法律法规的规定。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

65.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

91.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

类别财务报告非财务报告

重大缺陷定性标准为：1）缺乏民主决策程

序； 2）决策程序不科学导致重大失误；3）

违反国家法律法规并受到处罚；4）中高级

管理人员和高级技术人员严重流失； 5）

媒体频现负面新闻，波及面广； 6）重要

业务缺乏制度控制或制度系统失效； 7）

审核委员会和内部审计机构对内部控制的

出现以下情形的，可认定为重大缺陷，

监督无效； 8）董事、监事和高级管理人

其他情形按影响程度分别确定为重要

员舞弊； 9）内部控制重大或重要缺陷未

缺陷或一般缺陷： ①公司缺乏民主决

得到及时整改。重要缺陷定性标准为：1）

策程序，如缺乏集体决策程序； ②公

民主决策程序存在但不够完善； 2）决策

司决策程序不科学； ③违犯国家法

程序导致出现一般失误； 3）违反企业内

定性标准律、法规，如出现重大安全生产或环境

部规章，形成损失； 4）关键岗位业务人

污染事故； ④管理人员或关键岗位技

员流失严重； 5）媒体出现负面新闻，波

术人员纷纷流失； ⑤内部控制评价的

及局部区域； 6）重要业务制度或系统存

结果特别是重大或重要缺陷未得到整

在缺陷； 7）审核委员会和内部审计机构

改； ⑥重要业务缺乏制度控制或制度

对内部控制的监督存在缺陷； 8）内部控

系统性失效。

制重要或一般缺陷未得到整改。一般缺陷

定性标准为：1）决策程序效率不高； 2）

违反内部规章，但未形成损失； 3）一般

岗位业务人员流失严重； 4）媒体出现负

面新闻，但影响不大； 5）一般业务制度

或系统存在缺陷；6）一般缺陷未得到整改；

7）存在的其他缺陷。

重大缺陷定量标准为：财务报表的错报金

额落在如下区间： 1）错报金额≥资产总额

的 0.5%； 2）错报金额≥营业收入总额的

0.5%； 3）错报金额≥股东权益总额的

0.5%； 4）错报金额≥利润总额的 5%。重

要缺陷定量标准为：财务报表的错报金额

落在如下区间： 1）资产总额的 0.2%≤错

报金额<资产总额的 0.5%； 2）营业收入非财务报告内部控制缺陷评价的定量

定量标准总额的 0.2%≤错报金额<营业收入总额的标准参照财务报告内部控制缺陷评价

0.5%； 3）股东权益总额的 0.2%≤错报金的定量标准执行。

额<股东权益总额的 0.5%； 4）利润总额

的 2%≤错报金额<利润总额的 5%。一般

缺陷定量标准为：财务报表的错报金额落

在如下区间： 1）错报金额<资产总额的

0.2%； 2）错报金额<营业收入总额的

0.2%； 3）错报金额<股东权益总额的

0.2%；4）错报金额<利润总额的 2%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

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非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们阅读了由万达电影院线股份有限公司编写并后附的《万达电影院线股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》。

基于作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部分而对该说明中所述的与万达电影

院线股份有限公司上述财务报表编制相关的内部控制的研究和评价，我们未发现万达电影院线股份有限公司编写的《万达

电影院线股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》中所述的与财务报表编制相关的内部控制的相关情况与我们对

万达电影院线股份有限公司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日

审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号瑞华审字[2016] 62060001 号

注册会计师姓名韩旺、潘存君

审计报告正文

万达电影院线股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的万达电影院线股份有限公司的财务报表，包括2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度

合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是万达电影院线股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规

定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万达电影院线股份有限公司2015

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年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：万达电影院线股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 383,580,352.38 86,051,209.06

预付款项 80,487,033.46 35,810,796.86

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 94,325,317.67 66,856,941.89

买入返售金融资产

存货 82,047,300.46 39,489,223.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9,093,952.12 4,258,490.69

流动资产合计 4,962,027,593.40 1,978,453,285.04

非流动资产：

发放贷款及垫款

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售金融资产 371,802,497.77

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 12,205,642.09

投资性房地产

固定资产 1,624,481,264.30 1,224,938,860.31

在建工程 76,660,572.90 42,740,073.62

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 658,880,201.05 39,441,710.58

开发支出

商誉 5,171,577,913.78 23,000,000.00

长期待摊费用 2,062,477,521.10 1,236,591,665.45

递延所得税资产 199,075,807.00 21,404,858.60

其他非流动资产 319,385,689.30 7,210,338.22

非流动资产合计 10,496,547,109.29 2,595,327,506.78

资产总计 15,458,574,702.69 4,573,780,791.82

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 618,541,057.95 231,061,508.74

预收款项 734,617,563.30 514,234,844.54

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 192,625,162.04 125,790,710.53

应交税费 192,378,918.53 89,893,138.94

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应付利息 12,850,875.96

应付股利

其他应付款 682,032,893.16 600,195,482.63

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 56,731,200.00

其他流动负债 35,399,952.05

流动负债合计 2,525,177,622.99 1,561,175,685.38

非流动负债：

长期借款 3,372,447,776.40

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 42,861,768.96

专项应付款

预计负债 308,276,178.16 9,236,924.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 94,483,274.97

非流动负债合计 3,818,068,998.49 9,236,924.00

负债合计 6,343,246,621.48 1,570,412,609.38

所有者权益：

股本 1,174,294,974.00 500,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,590,883,904.27 12,473,873.48

减：库存股

其他综合收益 120,866,557.52

专项储备

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盈余公积 257,998,017.75 177,969,526.55

一般风险准备

未分配利润 2,965,479,937.38 2,307,681,358.39

归属于母公司所有者权益合计 9,109,523,390.92 2,998,124,758.42

少数股东权益 5,804,690.29 5,243,424.02

所有者权益合计 9,115,328,081.21 3,003,368,182.44

负债和所有者权益总计 15,458,574,702.69 4,573,780,791.82

法定代表人：张霖主管会计工作负责人：黄朔会计机构负责人：李国良

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 3,418,364,474.42 1,391,069,199.61

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2,782,320.63 145,413.71

预付款项 580,306.21 7,436,480.00

应收利息

应收股利

其他应收款 1,122,722,897.11 755,370,385.33

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,236,606.20 626,744.56

流动资产合计 4,546,686,604.57 2,154,648,223.21

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5,543,264,950.00 524,500,000.00

投资性房地产

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 13,266,344.03 6,462,274.91

在建工程 30,010,556.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 26,160,655.67 27,513,748.88

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,286,640.38 3,505,530.58

递延所得税资产 14,143,468.97 7,022,997.06

其他非流动资产 101,670,370.20 6,113,713.80

非流动资产合计 5,731,802,985.25 575,118,265.23

资产总计 10,278,489,589.82 2,729,766,488.44

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 266,090,312.44 160,193,378.26

预收款项 335,060,775.95 19,577,912.84

应付职工薪酬 19,209,685.39 13,703,701.15

应交税费 -5,255,321.16 9,354,993.97

应付利息 12,850,875.96

应付股利

其他应付款 344,534,804.74 234,468,638.53

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 972,491,133.32 437,298,624.75

非流动负债：

长期借款 1,402,617,600.00

应付债券

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其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 15,160,000.00 9,236,924.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,417,777,600.00 9,236,924.00

负债合计 2,390,268,733.32 446,535,548.75

所有者权益：

股本 1,174,294,974.00 500,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,588,069,898.28 9,659,867.49

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 257,998,017.75 177,969,526.55

未分配利润 1,867,857,966.47 1,595,601,545.65

所有者权益合计 7,888,220,856.50 2,283,230,939.69

负债和所有者权益总计 10,278,489,589.82 2,729,766,488.44

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 8,000,733,794.57 5,338,992,065.33

其中：营业收入 8,000,733,794.57 5,338,992,065.33

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,557,841,622.88 4,401,993,719.56

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其中：营业成本 5,236,079,818.26 3,509,178,155.20

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 348,480,145.45 256,949,174.29

销售费用 376,553,305.17 285,745,497.62

管理费用 525,325,665.85 338,043,960.83

财务费用 59,694,475.14 -14,783,366.99

资产减值损失 11,708,213.01 26,860,298.61

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

4,428,488.14

列）

其中：对联营企业和合营企业

4,428,488.14

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,447,320,659.83 936,998,345.77

加：营业外收入 129,699,116.21 140,716,408.79

其中：非流动资产处置利得 306,754.91 32,059.18

减：营业外支出 15,601,899.27 20,315,222.76

其中：非流动资产处置损失 14,746,611.97 19,818,193.93

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,561,417,876.77 1,057,399,531.80

减：所得税费用 373,439,540.31 254,835,029.05

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,187,978,336.46 802,564,502.75

归属于母公司所有者的净利润 1,185,827,070.19 800,950,507.74

少数股东损益 2,151,266.27 1,613,995.01

六、其他综合收益的税后净额 120,866,557.52

归属母公司所有者的其他综合收益

120,866,557.52

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

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1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

120,866,557.52

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 120,866,557.52

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 1,308,844,893.98 802,564,502.75

归属于母公司所有者的综合收益

1,306,693,627.71 800,950,507.74

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,151,266.27 1,613,995.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益 1.07 0.80

（二）稀释每股收益 1.07 0.80

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张霖主管会计工作负责人：黄朔会计机构负责人：李国良

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 2,799,844,008.05 2,006,163,554.97

减：营业成本 2,442,502,721.66 1,708,343,947.24

营业税金及附加 -2,824,324.94 6,057,636.97

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销售费用 35,734,433.15 34,104,150.67

管理费用 141,963,525.33 91,010,015.16

财务费用 -7,266,928.79 -19,609,798.42

资产减值损失 984,188.02 409,618.73

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

659,451,000.00 559,850,000.00

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 848,201,393.62 745,697,984.62

加：营业外收入 200,422.11 383,363.09

其中：非流动资产处置利得 202.84

减：营业外支出 240,827.04

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

848,401,815.73 745,840,520.67

列）

减：所得税费用 48,116,903.71 47,103,424.72

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 800,284,912.02 698,737,095.95

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

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效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 800,284,912.02 698,737,095.95

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,449,088,149.64 5,659,120,427.46

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 106,339,891.75 94,531,384.51

收到其他与经营活动有关的现金 83,709,806.78 128,792,871.92

经营活动现金流入小计 8,639,137,848.17 5,882,444,683.89

购买商品、接受劳务支付的现金 4,172,405,249.62 2,923,269,503.04

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

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支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

940,142,263.52 562,617,728.59

金

支付的各项税费 986,034,814.47 780,420,877.84

支付其他与经营活动有关的现金 451,454,888.23 354,775,306.34

经营活动现金流出小计 6,550,037,215.84 4,621,083,415.81

经营活动产生的现金流量净额 2,089,100,632.33 1,261,361,268.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

1,275,924.49 729,154.61

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,275,924.49 729,154.61

购建固定资产、无形资产和其他

1,098,191,250.95 672,284,229.48

长期资产支付的现金

投资支付的现金 461,602,497.77

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

1,926,987,096.02 16,800,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,486,780,844.74 689,084,229.48

投资活动产生的现金流量净额 -3,485,504,920.25 -688,355,074.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,427,819,262.18

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 2,998,252,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 6,426,071,762.18

偿还债务支付的现金 1,940,790,008.34

分配股利、利润或偿付利息支付

537,055,325.26 2,250,000.00

的现金

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其中：子公司支付给少数股东的

1,590,000.00 2,250,000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 5,696,698.00

筹资活动现金流出小计 2,483,542,031.60 2,250,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 3,942,529,730.58 -2,250,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

20,381,571.14

影响

五、现金及现金等价物净增加额 2,566,507,013.80 570,756,193.21

加：期初现金及现金等价物余额 1,745,986,623.51 1,175,230,430.30

六、期末现金及现金等价物余额 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,120,695,180.25 2,027,703,184.01

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 155,410,007.48 189,861,916.67

经营活动现金流入小计 3,276,105,187.73 2,217,565,100.68

购买商品、接受劳务支付的现金 2,324,452,790.26 1,717,963,477.95

支付给职工以及为职工支付的现

71,599,422.73 58,996,895.05

金

支付的各项税费 81,670,249.07 88,552,180.25

支付其他与经营活动有关的现金 449,705,250.89 59,634,393.39

经营活动现金流出小计 2,927,427,712.95 1,925,146,946.64

经营活动产生的现金流量净额 348,677,474.78 292,418,154.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 659,451,000.00 559,850,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

70,239.39

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 659,451,000.00 559,920,239.39

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购建固定资产、无形资产和其他

51,318,349.73 21,991,926.38

长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,898,456,150.00 85,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

376,450,000.00 16,800,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,326,224,499.73 123,791,926.38

投资活动产生的现金流量净额 -2,666,773,499.73 436,128,313.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,427,379,997.76

取得借款收到的现金 1,371,708,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 4,799,087,997.76

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

448,000,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 5,696,698.00

筹资活动现金流出小计 453,696,698.00

筹资活动产生的现金流量净额 4,345,391,299.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 2,027,295,274.81 728,546,467.05

加：期初现金及现金等价物余额 1,391,069,199.61 662,522,732.56

六、期末现金及现金等价物余额 3,418,364,474.42 1,391,069,199.61

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

500,00 2,307,6 3,003,3

一、上年期末余额 12,473, 177,969 5,243,4

0,000. 81,358. 68,182.

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

00 873.48 ,526.55 39 24.02 44

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

500,00 2,307,6 3,003,3

12,473, 177,969 5,243,4

二、本年期初余额 0,000. 81,358. 68,182.

873.48 ,526.55 24.02

00 39 44

三、本期增减变动 674,29 4,578,4 6,111,9

120,866 80,028, 657,798 561,266

金额（减少以“－” 4,974. 10,030. 59,898.

,557.52 491.20 ,578.99 .27

号填列） 00 79 77

1,185,8 1,308,8

（一）综合收益总 120,866 2,151,2

27,070. 44,893.

额 ,557.52 66.27

19 98

114,29 5,138,4 5,252,7

（二）所有者投入

4,974. 10,030. 05,004.

和减少资本

00 79 79

114,29 5,138,4 5,252,7

1．股东投入的普

4,974. 10,030. 05,004.

通股

00 79 79

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-528,02 -449,59

80,028, -1,590,0

（三）利润分配 8,491.2 0,000.0

491.20 00.00

0 0

80,028, -80,028,

1．提取盈余公积

491.20 491.20

2．提取一般风险

准备

-448,00 -449,59

3．对所有者（或 -1,590,0

0,000.0 0,000.0

股东）的分配 00.00

0 0

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4．其他

560,00 -560,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

560,00 -560,00

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,174, 4,590,8 2,965,4 9,115,3

120,866 257,998 5,804,6

四、本期期末余额 294,97 83,904. 79,937. 28,081.

,557.52 ,017.75 90.29

4.00 27 38 21

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

500,00 1,576,6 2,203,0

12,473, 108,095 5,879,4

一、上年期末余额 0,000. 04,560. 53,679.

873.48 ,816.95 29.01

00 25 69

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

500,00 12,473, 108,095 1,576,6 5,879,4 2,203,0

二、本年期初余额

0,000. 873.48 ,816.95 04,560. 29.01 53,679.

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00 25 69

三、本期增减变动

69,873, 731,076 -636,00 800,314

金额（减少以“－”

709.60 ,798.14 4.99 ,502.75

号填列）

（一）综合收益总 800,950 1,613,9 802,564

额 ,507.74 95.01 ,502.75

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

69,873, -69,873, -2,250, -2,250,0

（三）利润分配

709.60 709.60 000.00 00.00

69,873, -69,873,

1．提取盈余公积

709.60 709.60

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -2,250, -2,250,0

股东）的分配 000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

500,00 2,307,6 3,003,3

12,473, 177,969 5,243,4

四、本期期末余额 0,000. 81,358. 68,182.

873.48 ,526.55 24.02

00 39 44

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

1,595,6

500,000, 9,659,867 177,969,5 2,283,230

一、上年期末余额 01,545.

000.00 .49 26.55 ,939.69

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,595,6

500,000, 9,659,867 177,969,5 2,283,230

二、本年期初余额 01,545.

000.00 .49 26.55 ,939.69

三、本期增减变动

674,294, 4,578,410 80,028,49 272,256 5,604,989

金额（减少以“－”

974.00 ,030.79 1.20 ,420.82 ,916.81

号填列）

（一）综合收益总 800,284 800,284,9

额 ,912.02 12.02

（二）所有者投入 114,294, 5,138,410 5,252,705

和减少资本 974.00 ,030.79 ,004.79

1．股东投入的普 114,294, 5,138,410 5,252,705

通股 974.00 ,030.79 ,004.79

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

80,028,49 -528,02 -448,000,

（三）利润分配

1.20 8,491.2 000.00

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80,028,49 -80,028,

1．提取盈余公积

1.20 491.20

2．对所有者（或

股东）的分配

-448,00

-448,000,

3．其他 0,000.0

000.00

（四）所有者权益 560,000, -560,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 560,000, -560,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,867,8

1,174,29 4,588,069 257,998,0 7,888,220

四、本期期末余额 57,966.

4,974.00 ,898.28 17.75 ,856.50

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

500,000, 9,659,867 108,095,8 966,738 1,584,493

一、上年期末余额

000.00 .49 16.95 ,159.30 ,843.74

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

500,000, 9,659,867 108,095,8 966,738 1,584,493

二、本年期初余额

000.00 .49 16.95 ,159.30 ,843.74

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三、本期增减变动

69,873,70 628,863 698,737,0

金额（减少以“－”

9.60 ,386.35 95.95

号填列）

（一）综合收益总 698,737 698,737,0

额 ,095.95 95.95

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

69,873,70 -69,873,

（三）利润分配

9.60 709.60

69,873,70 -69,873,

1．提取盈余公积

9.60 709.60

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,595,6

500,000, 9,659,867 177,969,5 2,283,230

四、本期期末余额 01,545.

000.00 .49 26.55 ,939.69

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三、公司基本情况

万达电影院线股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经国家广电总局电影事业管理局《关于同意组建万达电影

院线公司的批复》（广影字[2004]第626号）批准设立，公司成立时的名称为北京万达电影院线有限公司，于2005年1月20日

在北京注册成立。2006年11月30日，公司以经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，并于2006年12月14日变更为现名。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]24

号），本公司于2015年1月14日公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值人民币1元。公司股票于2015年1月22日

在深圳证券交易所上市交易，股票简称“万达院线”，股票代码“002739”。

根据本公司2015年第三次临时股东大会决议，本公司于2015年9月28日将资本公积人民币560,000,000.00元转增股本。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行

股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2438号），本公司于2015年12月非公开发行人民币普通股A股

54,294,974股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币74.04元。本次发行后公司的注册资本为人民币1,174,294,974.00

元，其中北京万达投资有限公司持股68,000万元，占57.91%。

本公司企业法人营业执照号：110000007928474；公司住所：北京市朝阳区建国路93号万达广场B座11层；法定代表人：

张霖。经营范围：许可经营项目：包括影片发行和放映；一般经营项目：包括电影院投资；出租商业设施；广告发布；票务

代理；图文设计、制作。

本财务报表业经本公司董事会于2016年3月29日决议批准报出。

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共204户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比

上年度增加95户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事电影放映、广告及影片投资业务。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准

则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计

准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本

为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

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2、持续经营

本公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司从事电影院投资及影片发行，各子公司从事电影放映、广告代理及影片投资业务。本公司及各子公司根据实际

经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、

23“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度

的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司从事电影院投资及影片发

行，各子公司从事电影放映，正常营业周期短于一年。但因正常营业周期具有不确定性，故以一年作为正常营业周期，并以

其作为划分资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公

司之境外子公司HG Holdco Pty Ltd.根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账本位币；影时尚传媒集团有

限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合

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并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并

日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业

合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方

实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的

负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生

时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确

认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进

一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公

允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当

期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕

19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投

资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的

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初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用

与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价

值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收

益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关

活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是

指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日

起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表

中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及

现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合

并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表

和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对

子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财

务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报

表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少

数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少

数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价

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值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持

续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失

控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股

权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的

各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些

交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子

公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易

的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，

将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营

企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计

政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的

资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所

产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等

资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业

会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确

认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三

个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下

同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币

金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合

资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊

余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允

价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑

差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期

汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，

采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润

分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其

他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差

额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为

调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负

债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部

分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，

与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计

量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金

融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪

商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场

的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行

集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生

工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值

不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定

可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风

险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础

进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及

与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计

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入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入

或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资

产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信

用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及

折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括

应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计

入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际

利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出

售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产

与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进

行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

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① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期

损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，

原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发

生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，

该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确

认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计

入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，

且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产

价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益

的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的

公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与

分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

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风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金

融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以

及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按

照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当

期损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始

确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则

确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间

签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现

存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有

效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余

衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍

生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义

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的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生

工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算

或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金

融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出

售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣

减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：

①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或

进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法

A. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司将期末余额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试（扣除对合并范围内的关联方之间的应收款项）。单项测试已确认减值损失的应收款项，

不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

B. 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

a．信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收

款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来

现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

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项目确定组合的依据

本公司及国内子公司单项金额不重大的应收款项（扣除单项金额不重大但信用风险较高的应

国内业务组合

收款项），以及单项金额重大、但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项

本公司的国外子公司HG Holdco Pty Ltd.及其子公司应收账款账龄通常期限在30-60天，其经

国外业务组合

营与信用环境与国内子公司不同，单独确定为国外业务组合

b．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还

欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项目计提方法

国内业务组合账龄分析法

按照公允价值初始计量，并依据实际利率法计量已摊销成本，减去坏账准备。应收账款的

可回收性应被在运营单元层面持续检验。坏账准备应在有客观证据证明HG Holdco Pty Ltd.及其子

国外业务组合

公司无法回收款项时计提。坏账准备的数额应为应收账款的账面金额与预计可在未来发生的现金流

比较，并用实际利率折现

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内（含1年，下同）

其中：3个月以内（含3个月）

广告代理与影片投资业务 0 1

其他业务 1 1

3个月以上 1 1

1-2年 5 5

2-3年 10 10

3-4年 50 50

4-5年 50 50

5年以上 100 100

本公司的广告代理业务与影片投资业务的信用期通常为3个月，因此3个月以内的广告代理与影片投资业务不计提坏账

准备。

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C. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，以及已有明显迹象表明债务人很可能

无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；

应收本公司合并范围内各公司的应收款项不计提坏账准备。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差

额计入当期损益。

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括周转材料、库存商品、备品备件等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价

准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价

准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可

合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原

已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

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13、划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作

出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产

核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待

售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按

照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并

中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售

的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持

有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在

没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作

出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产

核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待

售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按

照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并

中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售

的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持

有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在

没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投

资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方

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一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合

并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股

份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于

“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子

交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面

价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为

可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并

成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方

的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项

交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新

增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收

益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收

益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期

损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，

分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资

产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接

相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构

成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

102

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对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务

报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实

际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现

金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调

整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当

期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少

长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权

投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照

本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营

企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司

的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失

的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，

以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损

益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司

自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与

交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期

权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期

投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权

投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

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并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按

本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收

益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权

益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进

行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其

在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法

核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综

合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其

他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部

转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期

股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产

仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用

因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 35-40 5% 2.38%-2.71%

机器设备年限平均法 10-20 5% 4.75%-9.5%

其中：IMAX 设备年限平均法 20 5% 4.75%

其他机器设备年限平均法 10 5% 9.5%

电子设备年限平均法 5 5% 19%

运输工具年限平均法 5 5% 19%

其他设备年限平均法 5 5% 19%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资

租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有

权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命

两者中较短的期间内计提折旧。

（4）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成

本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报

废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

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16、在建工程

（1）在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。

（2）在建工程核算内容

本公司影城装修费及 IMAX 安装等。

（3）在建工程结转时点

与设备相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使

用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值

转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，

但不调整原已计提的折旧额。

与装修费相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入长期待摊费用核算。若在建工程已达到预

定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计

的价值转入长期待摊费用，并按本公司长期待摊费用摊销政策计提摊销额，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂

估价值，但不调整原已计提的摊销额。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

17、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化

条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态

所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资

性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资

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本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，

则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分

别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理

分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分

期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对

使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估

计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

19、长期待摊费用

长期待摊费用主要核算影城装修费摊销。

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内

平均摊销。

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

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万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以

及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所

产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计

入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单

方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰

早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，

按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内

退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

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（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收

益计划进行会计处理。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务

很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最

佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23、收入

（1）销售商品收入：顾客购买商品，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，既没有保留通常与所有权相联系

的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计

量时，确认商品收入的实现。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或

协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交

易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并

将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

① 票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，确认票房收入的实现。

② 广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务

或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。

③ 电影宣传推广收入在根据合同或协议约定的相关宣传推广服务已提供给对方且销售收入金额已确定，相关经济利益

很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。

（3）让渡资产使用权

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交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收

费时间和方法计算确定。

影片投资分账收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额为依据，在销

售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）

的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计

算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税

基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税

负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中

产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及

合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很

可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所

得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认

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万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权

益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所

得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税

资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有

租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

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经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，

在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。

或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将

最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年

内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保

余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣

除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

27、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组

成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要

经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“划分为持有待售资产”相关描述。

28、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行

判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不

确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重

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万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变

更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需

要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所

有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收

款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款

项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌

价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且

考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计

被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资

产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表

明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，

表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于

该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等

作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

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万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。

对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确

定未来现金流量的现值。

（5）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复

核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的

技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本

公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产

的金额。

（7）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支

需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的

当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入计算的销项税扣除当期允许抵扣

增值税 17%、6%、3%

的进项税额

营业税应税其他营业额 5%

城市维护建设税实际缴纳流转税 5%或 7%

企业所得税应纳税所得额 25% 香港：16.5%

电影专项资金票房收入 5%

文化事业建设费应纳税所得额 3%

电影专项资金票房收入 5%

教育费附加实际缴纳流转税 3%

114

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106 号）附件 2 第

一条第六款第四目 “试点纳税人中的一般纳税人提供的电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务和收派服务，可以选择按

照简易计税办法计算缴纳增值税”之规定，本公司 223 家门店本年采用增值税简易征收。

2、国外子公司主要税种及税率

税种计税依据税率

消费税按采购或销售金额的一定比例计算澳大利亚：10%；

新西兰：15%

企业所得税应纳税所得额 30%

3、税收优惠

（1）增值税

根据财政部、国家发展和改革委员会、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广

电总局《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号）“对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转

让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12

月31日免征增值税”之规定，本公司该部分电影发行收入免征增值税。

（2）企业所得税

根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、

《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、国家发展与

改革委员会《产业结构调整指导目录（2011年本）》等规定，本公司之部分子公司享受企业所得税的西部大开发优惠政策，

本公司之子公司西安万达国际电影城有限公司、银川万达国际电影城有限公司、重庆万达国际电影城有限公司、南宁万达国

际电影城有限公司、呼和浩特万达国际电影城有限公司、成都万达国际电影城有限公司、银川金凤万达电影城有限公司、汉

中万达国际电影城有限公司、包头万达国际电影城有限公司、重庆市万州区万达电影城有限公司、贵阳万达电影城有限公司、

满洲里万达电影城有限公司、贵阳瑞金万达电影城有限公司、兰州万达国际电影城有限公司2015年度所得税减按15%税率缴

纳，备案手续正在办理之中。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

115

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存现金 617,752.89 416,011.20

银行存款 4,311,875,884.42 1,745,570,612.31

合计 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

其中：存放在境外的款项总额 406,055,200.47

其他说明

2、应收账款

（1）应收账款按种类列示

年末余额

类别账面余额坏账准备

账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收款项

国内业务组合 187,314,373.82 48.11 1,046,113.18 0.56 186,268,260.64

国外业务组合 201,260,006.49 51.70 3,947,914.75 1.96 197,312,091.74

单项金额不重大但单独计提坏 750,000.00 0.19 750,000.00 100.00

账准备的应收款项

合计 389,324,380.31 100.00 5,744,027.93 1.48 383,580,352.38

（续）

年初余额

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收款项

国内业务组合 86,932,048.77 99.14 880,839.71 1.01 86,051,209.06

国外业务组合

单项金额不重大但单独计提坏 750,000.00 0.86 750,000.00 100.00

账准备的应收款项

合计 87,682,048.77 100.00 1,630,839.71 1.86 86,051,209.06

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

年末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内 186,803,388.19 1,011,581.91 0.54

其中：广告代理与影片投资业务3个月以内 85,645,196.90

1至2年 331,346.13 16,567.32 5.00

2至3年 179,639.50 17,963.95 10.00

合计 187,314,373.82 1,046,113.18 0.56

116

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,204,550.09 元，汇率对坏账准备金额的影响额为 127,329.67 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

本公司之子公司 Hoyts Group Holdings LLC 对超过信用期 120

1,526,240.47

天的款项进行核销

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为76,658,554.87元，占应收账款期末余额合计数的比例

为19.69%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为194,169.85元。

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 79,763,998.95 99.10% 28,367,100.26 79.22%

1至2年 723,034.51 0.90% 7,442,093.94 20.78%

2至3年 1,602.66

合计 80,487,033.46 -- 35,810,796.86 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为12,802,525.67元，占预付账款年末余额合计数的比例为

15.91%。

4、其他应收款

（1）其他应收款按种类列示

年末余额

类别

账面余额坏账准备账面价值

117

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额比例（%）金额计提比

例（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

国内业务组合 106,855,224.58 90.83 23,317,409.74 21.82 83,537,814.84

国外业务组合 10,787,502.83 9.17 10,787,502.83

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合计 117,642,727.41 100.00 23,317,409.74 19.82 94,325,317.67

（续）

年初余额

账面余额坏账准备

类别

计提比例账面价值

金额比例（%）金额

（%）

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

国内业务组合 80,988,381.23 100.00 14,131,439.34 17.45 66,856,941.89

国外业务组合

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的其他应收款

合计 80,988,381.23 100.00 14,131,439.34 17.45 66,856,941.89

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

年末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例(%)

1年以内 44,233,818.54 441,837.68 1.00

1至2年 17,822,385.90 891,119.29 5.00

2至3年 13,719,777.00 1,371,977.70 10.00

3至4年 12,972,066.14 6,486,033.07 50.00

4至5年 7,961,470.00 3,980,735.00 50.00

5年以上 10,145,707.00 10,145,707.00 100.00

合计 106,855,224.58 23,317,409.74 21.82

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,467,889.91 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

其他应收款核销说明：本年实际核销的其他应收款金额为 297,561.00 元。

118

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）其他应收款按款项性质列示

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金 93,777,598.56 64,340,739.81

备用金 7,998,750.00 8,034,047.00

虚拟拷贝费 4,836,091.75

其他 11,030,287.10 8,613,594.42

合计 117,642,727.41 80,988,381.23

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名虚拟拷贝费 4,836,091.75 1 年以内 4.11%

1 年以内：

900,698.00 元;1-2

第二名保证金 2,578,178.00 2.19% 161,754.98

年:300,000.00 元;2-3

年：1,377,480 元

第三名保证金 2,000,000.00 3-4 年 1.70% 1,000,000.00

第四名保证金 2,000,000.00 1 年以内 1.70% 20,000.00

第五名保证金 1,000,000.00 1 年以内 0.85% 10,000.00

合计 -- 12,414,269.75 -- 10.55% 1,191,754.98

5、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

库存商品 43,891,841.52 43,891,841.52 19,575,732.52 19,575,732.52

周转材料 29,605,908.21 29,605,908.21 19,913,490.51 19,913,490.51

备品备件 8,549,550.73 8,549,550.73

合计 82,047,300.46 82,047,300.46 39,489,223.03 39,489,223.03

6、其他流动资产

单位：元

119

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

待抵扣进项税 9,093,952.12 4,258,490.69

合计 9,093,952.12 4,258,490.69

其他说明：

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 371,802,497.77 371,802,497.77

按成本计量的 371,802,497.77 371,802,497.77

合计 371,802,497.77 371,802,497.77

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

Mtime

371,802,49 371,802,49

Holdings 20.00%

7.77 7.77

Ltd

371,802,49 371,802,49

合计 --

7.77 7.77

8、长期股权投资

本年增减变动

年初

被投资单位企业合并增加减少权益法下确认其他综合其他权益变

余额

投资的投资损益收益调整动

联营企业

Motivate Val Morgan Cinema 5,560,516.21 4,011,684.48

Advertising FZ LLC

Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 1,652,453.28 174,998.83

120

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

Movietimes Australia and New 335.68 241,804.83

Zealand Pty Ltd -

Northern Beaches Partnership - -

between Hoyts Multipleas, Opera

Investments Pty Ltd and R and G

Mustaca

Digital Cinema Integration Partners 35.67 -

Pty Limited

Digital Cinema Integration 35.67 -

PartnersNZ Pty Limited

合计 7,213,376.51 - 4,428,488.14 -

（续）

本年增减变动

减值准备年

被投资单位宣告发放现金计提减年末余额

其他末余额

股利或利润值准备

联营企业

Motivate Val Morgan Cinema 452,070.27 10,024,270.96

Advertising FZ LLC

Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 104,615.42 1,932,067.53

Movietimes Australia and New 7,087.45 249,227.96

Zealand Pty Ltd -

Northern Beaches Partnership - 0.00

between Hoyts Multipleas, Opera

Investments Pty Ltd and R and G

Mustaca

Digital Cinema Integration 2.15 37.82

Partners Pty Limited

Digital Cinema Integration 2.15 37.82

PartnersNZ Pty Limited

合计 563,777.44 12,205,642.09

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,291,353,955.74 239,711,566.17 17,706,428.95 361,397,379.95 1,910,169,330.81

2.本期增加金

87,348,186.42 445,764,716.51 96,920,900.76 3,001,924.99 74,361,399.02 707,397,127.70

额

121

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）购置 31,122,082.63 150,738,630.61 63,517,144.86 731,568.87 10,525,184.49 256,634,611.46

（2）在建工

92,869,030.09 22,098,253.99 48,933,506.74 163,900,790.82

程转入

（3）企业合

56,226,103.79 202,157,055.81 11,305,501.91 2,270,356.12 14,902,707.79 286,861,725.42

并增加

3.本期减少金

11,943,104.10 6,243,118.59 31,192.00 14,052,312.25 32,269,726.94

额

（1）处置或

11,943,104.10 6,243,118.59 31,192.00 14,052,312.25 32,269,726.94

报废

外币报表折

4,295,201.69 6,562,048.53 10,857,250.22

算差额

4.期末余额 91,643,388.11 1,731,737,616.68 330,389,348.34 20,677,161.94 421,706,466.72 2,596,153,981.79

二、累计折旧

1.期初余额 376,921,974.98 101,076,059.53 7,933,014.89 178,027,500.06 663,958,549.46

2.本期增加金

12,423,097.88 185,854,130.76 53,069,697.23 3,303,931.95 56,392,072.32 311,042,930.14

额

（1）计提 11,056,296.68 129,249,837.45 46,120,262.97 2,354,304.39 47,186,859.21 235,967,560.70

（2）企

1,366,801.20 56,604,293.31 6,949,434.26 949,627.56 9,205,213.11 75,075,369.44

业合并增加

3.本期减少金

8,250,326.22 5,321,340.26 27,709.00 12,325,174.45 25,924,549.93

额

（1）处置或

8,250,326.22 5,321,340.26 27,709.00 12,325,174.45 25,924,549.93

报废

外币报表折

405,443.27 969,597.79 1,375,041.06

算差额

4.期末余额 12,828,541.15 555,495,377.31 148,824,416.50 11,209,237.84 222,094,397.93 950,451,970.73

三、减值准备

1.期初余额 20,634,245.13 328,933.40 308,742.51 21,271,921.04

2.本期增加金

30,897.50 4,875.51 35,773.01

额

（1）计提 30,897.50 4,875.51 35,773.01

3.本期减少金

43,129.18 43,818.11 86,947.29

额

（1）处置或

43,129.18 43,818.11 86,947.29

报废

122

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 20,622,013.45 333,808.91 264,924.40 21,220,746.76

四、账面价值

1.期末账面价

78,814,846.96 1,155,620,225.92 181,231,122.93 9,467,924.10 199,347,144.39 1,624,481,264.30

值

2.期初账面价

893,797,735.63 138,306,573.24 9,773,414.06 183,061,137.38 1,224,938,860.31

值

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

影院建设改造工

46,650,016.90 46,650,016.90 42,740,073.62 42,740,073.62

程

NOC 放映系统 30,010,556.00 30,010,556.00

合计 76,660,572.90 76,660,572.90 42,740,073.62 42,740,073.62

（2）重要在建工程项目本年变动情况

项目名称预算数年初余额企业合并本年增加本年转入固定本年转入长期年末余额

（万元）增加金额资产金额待摊费用

一、影院建设改造工程 42,740,073.62 73,212,918.4 409,582,486.7 163,900,790.82 314,984,671.14 46,650,016.90

9 5

天津万达国际电影城 2,000.00 19,956,651.56 4,882,150.07 15,074,501.49

有限公司

武汉万达国际电影城 1,850.00 13,863,008.43 4,594,004.67 14,752,821.25 3,704,191.85

有限公司

苏州万达国际电影城 1,800.00 182,400.00 5,539,740.00 1,618,723.50 3,875,416.50 228,000.00

有限公司

德州万达电影城有限 1,700.00 16,965,012.30 16,965,012.30

公司

成都万达国际电影城 3,000.00 28,187,400.13 7,947,082.41 8,529,257.90 11,711,059.82

有限公司

重庆万达国际电影城 1,920.00 19,222,571.29 8,540,255.00 10,682,316.29

有限公司

南宁万达国际电影城 2,119.00 19,072,773.96 19,008,939.18 63,834.78

有限公司

123

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

哈尔滨万达国际电影 1,140.00 11,436,867.68 3,993,791.07 7,443,076.61

城有限公司

白山万达电影城有限 880.00 7,979,677.79 75,682.40 69,640.00 7,985,720.19

公司

长春万达国际电影城 1,200.00 374,910.00 11,851,918.60 2,471,066.00 9,637,352.60 118,410.00

有限公司

吉林市万达国际电影 1,620.00 16,193,643.94 7,701,431.83 8,492,212.11

有限公司

大连万达国际电影城 4,080.00 3,806,709.60 36,944,987.75 13,382,671.02 27,369,026.33

有限公司

淄博万达电影城有限 1,780.00 1,476,761.97 16,346,382.76 7,445,276.96 10,377,867.77

公司

南通万达电影城有限 3,040.00 14,920,330.63 15,522,122.95 9,439,198.00 21,003,255.58

公司

广元万达电影城有限 1,850.00 18,494,777.20 8,190,099.89 10,304,677.31

公司

固安万达电影城有限 1,270.00 12,665,127.70 5,959,754.67 6,705,373.03

公司

内江万达电影城有限 1,830.00 18,286,249.30 7,958,315.50 10,327,933.80

公司

营口万达电影城有限 1,630.00 16,319,908.35 7,167,394.26 9,152,514.09

公司

泰安万达电影城有限 930.00 9,299,318.08 9,299,318.08

公司

九江万达电影城有限 1,800.00 7,029,963.03 7,029,963.03

公司

临沂万达电影城有限 1,380.00 13,818,706.68 5,581,220.83 8,237,485.85

公司

太原万达电影城有限 1,220.00 12,153,569.79 12,153,569.79

公司

麻城万达电影城有限 530.00 5,310,513.27 5,310,513.27

公司

渭南万达电影城有限 1,600.00 16,007,379.18 6,404,918.53 9,602,460.65

公司

Hoyts影城 73,212,918.4 55,787,689.21 17,425,229.28

其他公司 136,275.20 58,287,214.18 22,930,896.97 33,404,792.61 2,087,799.80

二、NOC放映系统 3,100.00 30,010,556.00 30,010,556.00

合计 2,000.00 42,740,073.62 73,212,918.4 439,593,042.7 163,900,790.82 314,984,671.14 76,660,572.90

9 5

（续）

项目名称工程累计投入占工程进度利息资本化其中：本年利息本年利息资本资金来源

124

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

预算比例（%）累计金额资本化金额化率（%）

一、影院建设改造工程

天津万达国际电影城有 100% 已完成 0 0 自有资金

限公司

武汉万达国际电影城有 100% 已完成 0 0 自有资金

限公司

苏州万达国际电影城有 30% 30% 0 0 自有资金

限公司

德州万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 自有资金

司

成都万达国际电影城有 93% 93% 0 0 自有资金

限公司

重庆万达国际电影城有 100% 已完成 0 0 自有资金

限公司

南宁万达国际电影城有 90% 90% 0 0 自有资金

限公司

哈尔滨万达国际电影城 100% 已完成 0 0 自有资金

有限公司

白山万达电影城有限公 91% 91% 0 0 自有资金

司

长春万达国际电影城有 98% 98% 0 0 自有资金

限公司

吉林市万达国际电影有 100% 已完成 0 0 自有资金

限公司

大连万达国际电影城有 100% 已完成 0 0 自有资金

限公司

淄博万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 自有资金

司

南通万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 自有资金

司

广元万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

固安万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

内江万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

营口万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

泰安万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

九江万达电影城有限公 40% 40% 0 0 募集资金

司

125

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

临沂万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

太原万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

麻城万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

渭南万达电影城有限公 100% 已完成 0 0 募集资金

司

Hoyts影城 0 0 自有资金

其他公司 0 0 自有资金

二、NOC放映系统 100% 95% 0 0

合计

11、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目软件使用权品牌客户合同软件著作权其他合计

一、账面原值

1.期初余额 52,892,308.85 52,892,308.85

2.本期增加金额 10,639,045.86 561,485,658.15 67,228,930.59 1,718,600.00 47,948.00 641,120,182.60

（1）购置 10,169,956.38 10,169,956.38

（2）内部研发

（3）企业合并

469,089.48 561,485,658.15 67,228,930.59 1,718,600.00 47,948.00 630,950,226.22

增加

外币报表折算差额 33,809,266.27 4,048,119.10 37,857,385.37

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 63,531,354.71 595,294,924.42 71,277,049.69 1,718,600.00 47,948.00 731,869,876.82

二、累计摊销

1.期初余额 13,450,598.27 13,450,598.27

2.本期增加金额 11,326,363.97 28,420,643.04 57,286.67 1,598.27 39,805,891.95

（1）计提 11,014,566.48 551,763.76 57,286.67 1,598.27 11,625,215.18

（2）企业 311,797.49 27,868,879.28 28,180,676.77

126

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

外币报表折算差额 1,694,221.57 1,694,221.57

4.期末余额 24,776,962.24 30,114,864.61 57,286.67 1,598.27 54,950,711.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额 17,014,456.44 17,014,456.44

（1）计提

（2）企业合并

17,014,456.44 17,014,456.44

增加

3.本期减少金额

（1）处置

外币报表折算差额 1,024,507.54 1,024,507.54

4.期末余额 18,038,963.98 18,038,963.98

四、账面价值

1.期末账面价值 38,754,392.47 595,294,924.42 23,123,221.10 1,661,313.33 46,349.73 658,880,201.05

2.期初账面价值 39,441,710.58 39,441,710.58

12、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

企业合并形成的处置外币报表折算差额

项

宝鸡万达电影城

23,000,000.00 23,000,000.00

有限公司

慕威时尚文化传

播（北京）有限 1,033,059,987.53 1,033,059,987.53

公司

昆明正义万达电

53,121,330.80 53,121,330.80

影城有限公司

南通新东路万达

30,870,802.84 30,870,802.84

电影城有限公司

上海虹桥万达电

18,281,441.59 18,281,441.59

影城有限公司

127

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

重庆江安万达电

13,942,053.16 13,942,053.16

影城有限公司

徐州云龙万达电

15,520,549.47 15,520,549.47

影城有限公司

昆山万达电影城

70,427,652.16 70,427,652.16

有限公司

福州广达万达电

25,711,976.83 25,711,976.83

影城有限公司

苏州宝带西路万

达电影城有限公 39,434,433.12 39,434,433.12

司

上海闸北万达影

25,969,198.43 25,969,198.43

院管理有限公司

洛阳开元万达电

121,145,152.67 121,145,152.67

影城有限公司

绍兴迪荡万达电

94,739,704.45 94,739,704.45

影城有限公司

济南明湖万达电

175,959,531.81 175,959,531.81

影城有限公司

贵阳瑞金万达电

56,630,241.33 56,630,241.33

影城有限公司

南昌赣江万达电

92,559,256.19 92,559,256.19

影城有限公司

购买重庆同美影

院有限公司资产 7,412,100.00 7,412,100.00

组

HG Holdco Pty

252,400,256.75 252,400,256.75

Ltd.

Hoyts Group

2,849,794,855.34 171,597,389.31 3,021,392,244.65

Holdings LLC

合计 23,000,000.00 4,976,980,524.47 171,597,389.31 5,171,577,913.78

（2）商誉减值测试方法说明

本年，本公司评估了商誉的可收回金额。经测试，商誉未发生减值。

本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度将全部业务划分为境内影院业务、境外影院业务和广告代理、影

片投资业务三个报告分部。为减值测试之目的，本公司将商誉分摊至相关被投资单位，以相关被投资单位为资产组进行商誉

减值测试。截至2015年12月31日，各报告分部涉及的资产组及其商誉的账面价值及相关减值准备如下：

128

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

被投资单位名称或形成商誉的事项商誉账面价值商誉减值准备商誉净额

一、境内影院业务 864,725,424.85 864,725,424.85

宝鸡万达电影城有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00

昆明正义万达电影城有限公司 53,121,330.80 53,121,330.80

南通新东路万达电影城有限公司 30,870,802.84 30,870,802.84

上海虹桥万达电影城有限公司 18,281,441.59 18,281,441.59

重庆江安万达电影城有限公司 13,942,053.16 13,942,053.16

徐州云龙万达电影城有限公司 15,520,549.47 15,520,549.47

昆山万达电影城有限公司 70,427,652.16 70,427,652.16

福州广达万达电影城有限公司 25,711,976.83 25,711,976.83

苏州宝带西路万达电影城有限公司 39,434,433.12 39,434,433.12

上海闸北万达影院管理有限公司 25,969,198.43 25,969,198.43

洛阳开元万达电影城有限公司 121,145,152.67 121,145,152.67

绍兴迪荡万达电影城有限公司 94,739,704.45 94,739,704.45

济南明湖万达电影城有限公司 175,959,531.81 175,959,531.81

贵阳瑞金万达电影城有限公司 56,630,241.33 56,630,241.33

南昌赣江万达电影城有限公司 92,559,256.19 92,559,256.19

购买重庆同美影院有限公司资产组 7,412,100.00 7,412,100.00

二、境外影院业务 3,273,792,501.40 3,273,792,501.40

HG Holdco Pty Ltd. 252,400,256.75 252,400,256.75

Hoyts Group Holdings LLC 3,021,392,244.65 3,021,392,244.65

三、广告代理、影片投资业务 1,033,059,987.53 1,033,059,987.53

慕威时尚文化传播（北京）有限公司 1,033,059,987.53 1,033,059,987.53

合计 5,171,577,913.78 5,171,577,913.78

计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：

A、境内影院业务

境内影院业务各资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层所做出的未来盈利

预测确定，并采用8.885%的折现率。收益期的确定采用永续年期，其中2016年至2020年根据各资产组的经营情况及经营计

129

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

划，收益状况处于变化中，2021年起为永续经营，假设各资产组将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金流量时使用的其他

关键假设还有：基于各资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利；假设国家宏观经济形势无重大变

化，国家现行的有关法律、法规及政策，特别是各资产组相关的税收政策无重大变化；假设各资产组的业务许可证到期后可

顺利续期；假设各资产组的房屋租赁合同到期后可以续签且租金水平不发生较大变化。管理层认为上述假设发生的任何合理

变化均不会导致境内影院业务各资产组的账面价值合计超过其可收回金额。

B、境外影院业务

本公司的境外影院业务为境外子公司HG Holdco Pty Ltd及其子公司Hoyts Group Holdings LLC开展，Hoyts Group

Holdings LLC为开展境外业务的经营实体。因此，对HG Holdco Pty Ltd和Hoyts Group Holdings LLC的商誉，以Hoyts Group

Holdings LLC为资产组进行减值测试。Hoyts Group Holdings LLC可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金

流量基于管理层所做出的未来5年的现金流量预测确定，并采用9%的折现率。管理层将商誉分配至影院放映、映前广告、户

外广告三个现金产出单元，对影院放映业务按照3%的递增增长率为基础计算、对映前广告和户外广告按照5%的递增增长率

为基础计算，该增长率是基于对澳大利亚CPI和GDP增长的长期预测、澳大利亚院线行业和广告行业的预期增长率、行业内

可比公司相关数据等确定的。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：管理层只将维护性资本支出包含在了现金流

中，在进行收入预测时并未考虑扩张/增长性资本支出，即现金流量中不包括预计未来会出现的重组、改良或改进资产所产

生的现金流入或流出。

C、广告代理、影片投资业务

广告代理、影片投资业务所涉及的资产组为子公司慕威时尚文化传播（北京）有限公司，可收回金额按照预计未来现

金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层所做出的未来盈利预测确定，并采用10.26%的折现率。收益期的确定采用永

续年期，其中2016年至2020年根据资产组的经营情况及经营计划，收益状况处于变化中，2021年起为永续经营，假设资产组

将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预

期估计预计销售和毛利；假设国家宏观经济形势无重大变化，国家现行的有关法律、法规及政策，特别是资产组相关的税收

政策无重大变化；假设资产组的产品或服务保持目前的市场竞争态势，研发能力和技术先进性继续保持目前的水平。管理层

认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。

13、长期待摊费用

（1）长期待摊费用情况

项目原始发生额年初余额企业合并形成本年增加额本年摊销额

经营租赁房产装 2,934,524,981.42 1,231,459,693.63 445,354,575.70 606,223,805.88 238,605,864.84

修及改造

其他 12,488,925.84 5,131,971.82 1,336,288.30

130

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,947,013,907.26 1,236,591,665.45 445,354,575.70 606,223,805.88 239,942,153.14

（续）

项目本年转出数累计摊销/转出外币报表折算差额年末余额

经营租赁房产装修及改 10,772,840.74 867,912,451.00 25,022,467.95 2,058,681,837.58

造

其他 8,693,242.32 3,795,683.52

合计 10,772,840.74 876,605,693.32 25,022,467.95 2,062,477,521.10

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

无形资产摊销 7,266,418.08 1,815,102.39 3,850,813.34 956,882.08

固定资产折旧 81,226,532.33 24,314,912.27 930,668.90 232,667.23

资产减值准备 45,686,892.47 10,260,426.56 35,795,629.27 8,044,947.38

长期待摊费用摊销 19,135,514.84 4,768,295.72 9,786,545.31 2,436,446.77

可抵扣亏损 1,849,763.63 373,559.64 1,616,713.64 404,178.41

计提未支付应付职工薪

274,792.12 68,698.03 24,997,156.86 6,037,455.83

酬

预计负债 15,160,000.00 3,790,000.00 9,236,924.00 2,309,231.00

计提未支付费用 1,286,647.85 321,661.96 2,202,704.00 550,676.00

未来可抵扣广告宣传费 242,803.89 60,700.98 1,548,967.06 387,241.77

预收账款 83,890,765.27 25,167,229.58 180,528.52 45,132.13

汇兑损益 30,909,600.00 7,727,400.00

非市场价格租赁 195,168,468.55 58,550,540.57

场地复原费 131,936,502.23 39,580,950.67

其他 155,692,534.90 45,432,473.46

合计 769,727,236.16 222,231,951.83 90,146,650.90 21,404,858.60

（2）未经抵销的递延所得税负债明细

年末余额年初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制下企业合并资产 18,041,657.56 4,510,414.39

131

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

评估增值

固定资产折旧 35,922,509.38 10,776,752.81

其他 26,229,925.44 7,868,977.63

合计 80,194,092.38 23,156,144.83

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 23,156,144.83 199,075,807.00 21,404,858.60

递延所得税负债 23,156,144.83

（4）未确认递延所得税资产明细

项目年末余额年初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 47,011,494.87 34,824,723.58

资产减值准备 4,595,291.96 1,238,570.81

合计 51,606,786.83 36,063,294.39

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份年末余额年初余额备注

2016 年度

2017 年度 3,670,611.73 4,901,416.98

2018 年度 6,096,264.60 6,096,264.60

2019 年度 16,171,227.41 23,827,042.00

2020 年度 21,073,391.13

合计 47,011,494.87 34,824,723.58

15、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付工程款 54,337,714.65 7,210,338.22

预付股权投资款 89,800,000.00

132

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

影片投资款 175,247,974.65

合计 319,385,689.30 7,210,338.22

16、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 614,140,004.29 227,678,213.14

1-2 年 3,384,161.62 2,302,106.03

2-3 年 196,272.35 684,188.48

3 年以上 820,619.69 397,001.09

合计 618,541,057.95 231,061,508.74

17、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 714,838,386.76 497,955,266.00

1-2 年 14,254,300.08 13,055,684.54

2-3 年 5,430,270.46 2,373,894.00

3 年以上 94,606.00 850,000.00

合计 734,617,563.30 514,234,844.54

18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

外币报表折算

项目年初余额企业合并本年增加本年减少年末余额

差额

一、短期薪酬 123,870,479.24 50,642,149.10 884,310,612.75 873,703,641.52 2,632,342.94 187,751,942.51

二、离职后福 1,821,744.59 2,248,855.49 67,351,208.07 66,695,183.28 141,194.66 4,867,819.53

利-设定提存

计划

三、辞退福利 98,486.70 260,340.29 353,426.99 5,400.00

合计 125,790,710.53 52,891,004.59 951,922,161.11 940,752,251.79 2,773,537.60 192,625,162.04

（2）短期薪酬列示

133

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

外币报表折算

项目年初余额企业合并本年增加本年减少年末余额

差额

1、工资、奖金、 119,040,765.97 49,863,859.42 781,720,777.32 771,025,838.55 2,852,236.20 182,451,800.36

津贴和补贴

2、职工福利费 34,194,598.21 34,194,598.21

3、社会保险费 984,247.53 722,084.15 32,816,463.08 32,588,225.67 -219,893.26 1,714,675.83

其中：医疗保 859,876.24 166,685.20 27,472,594.02 27,352,496.87 1,146,658.59

险费

工伤 54,746.12 254,528.93 1,957,123.89 1,980,686.59 -219,893.26 65,819.09

保险费

生育保 69,625.17 4,790.29 1,998,311.49 1,989,310.47 83,416.48

险费

其他保 296,079.73 1,388,433.68 1,265,731.74 418,781.67

险

4、住房公积金 645,330.84 51,861.57 28,280,928.92 28,351,740.10 626,381.23

5、工会经费和 3,142,598.78 6,642,091.76 6,857,034.93 2,927,655.61

职工教育经费

6、其他 57,536.12 4,343.96 655,753.46 686,204.06 31,429.48

7、短期带薪缺

勤

8、短期利润分

享计划

合计 123,870,479.24 50,642,149.10 884,310,612.75 873,703,641.52 2,632,342.94 187,751,942.51

（3）设定提存计划列示

外币报表折算

项目年初余额企业合并本年增加本年减少年末余额

差额

1、基本养老保 1,682,223.11 2,242,530.84 63,273,828.66 62,614,949.85 141,194.66 4,724,827.42

险

2、失业保险费 139,521.48 6,324.65 4,077,379.41 4,080,233.43 142,992.11

合计 1,821,744.59 2,248,855.49 67,351,208.07 66,695,183.28 141,194.66 4,867,819.53

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、

1%或2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当

期损益或相关资产的成本。

19、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 57,559,686.11 18,262,302.77

营业税 224,112.30 179,628.55

134

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业所得税 95,451,401.63 47,219,561.01

城市维护建设税 2,404,010.22 1,504,591.64

教育费附加 1,055,563.36 653,822.19

地方教育费附加 683,860.01 423,788.54

电影专项基金 28,836,729.46 18,213,693.65

其他 6,163,555.44 3,435,750.59

合计 192,378,918.53 89,893,138.94

其他说明：

20、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 12,850,875.96

合计 12,850,875.96

21、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

设备及工程款 403,865,483.48 444,605,561.96

押金及保证金 122,889,925.95 52,563,626.56

影院租金 63,031,700.58 25,047,402.22

待付费用 66,400,945.67 35,288,020.67

其他 25,844,837.48 42,690,871.22

合计 682,032,893.16 600,195,482.63

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

押金保证金 17,880,358.56 租约未到期

新建影城工程未完工，老影城工程质保

工程设备款 105,337,551.15

金尚在质保期内

合计 123,217,909.71 --

135

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22、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 56,731,200.00

合计 56,731,200.00

其他说明：

23、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

亏损合同 35,106,840.85

其他 293,111.20

合计 35,399,952.05

24、长期借款

项目年末余额年初余额

保证借款 3,429,178,976.40

减：一年内到期的长期借款 56,731,200.00

合计 3,372,447,776.40

保证借款的说明：本公司保证借款包括：（1）2.16亿美元的借款利率不低于6个月Libor+340BPS（首贷利率不低于3.9%/

年，以两者孰高计），借款保证人为大连万达集团股份有限公司；（2）4.35亿澳元的借款利率为4.62%，借款保证人为本公

司。

25、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

其他长期福利 42,861,768.96

合计 42,861,768.96

26、预计负债

单位：元

136

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额形成原因

待执行的亏损合同 160,061,629.88

其他 148,214,548.28 9,236,924.00

会员积分兑换 15,160,000.00 9,236,924.00

场地复原费 133,054,548.28

合计 308,276,178.16 9,236,924.00 --

（1）会员积分兑换：本公司根据2015年12月31日会员积分数量及本公司预估的兑换比例计提预计负债15,160,000.00

元。

（2）场地复原费：HG Holdco Pty Ltd.租赁合同明确约定，在租赁期满时必须将装修拆除复原，根据合同约定租赁

期结束时清理装修构成了承租人的一项合同义务，因此HG Holdco Pty Ltd.在租赁期间预提清理费。

（3）亏损合同：亏损合同系HG Holdco Pty Ltd经营场地租赁为长期租赁，租金在合同租赁初期即已约定，每年公司

根据租金合同中约定的价格高于市场公允价格的部分计提亏损合同的预计负债。

27、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

吸收影片投资款 94,483,274.97

合计 94,483,274.97

28、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

1,174,294,974.

股份总数 500,000,000.00 114,294,974.00 560,000,000.00 674,294,974.00

注：

（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可

[2015]24号），本公司于2015年1月14日公开发行人民币普通股A股6,000万股，每股面值人民币1元，发行价格21.35元/股，

募集资金净额人民币1,240,325,302.00元，增加股本60,000,000.00元，增加资本公积1,180,325,302.00元。

（2）根据本公司2015年第三次临时股东大会决议和，本公司于2015年9月28日将资本公积人民币560,000,000.00元转增

股本。

（3）根据本公司2015年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司

137

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

向张龙等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2438号），本公司于2015年12月向张龙、王宇新、马

大鹏、逄宇峰和世茂影院投资发展有限公司发行人民币普通股A股24,851,430股，以收购张龙、王宇新、马大鹏、逄宇峰所

持有的慕威时尚文化传播（北京）有限公司100%股权和世茂影院投资发展有限公司所持有的重庆世茂影院管理有限公司、

福州世茂影院管理有限公司、贵阳世茂影院管理有限公司、济南世茂影院管理有限公司、昆明世茂影院有限公司、昆山世茂

影院管理有限公司、洛阳世茂影院有限公司、南昌世茂影院管理有限公司、南通世茂影院管理有限公司、上海虹桥世茂影院

管理有限公司、上海世茂影院管理有限公司、绍兴世茂影院管理有限公司、苏州世茂影院管理有限公司、徐州世茂影院管理

有限公司等14家公司100%股权。本次发行每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币74.04元，增加股本24,851,430.00

元，增加资本公积1,815,148,570.00元。

（4）根据本公司2015年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司

向张龙等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2438号），本公司于2015年12月向北京万达文化产业

集团有限公司非公开发行人民币普通股A股29,443,544股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币74.04元，募集资

金净额人民币2,172,379,702.79元，增加股本29,443,544.00元，增加资本公积2,142,936,158.79元。

29、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 9,659,867.49 5,138,410,030.79 560,000,000.00 4,588,069,898.28

其他资本公积 2,814,005.99 2,814,005.99

合计 12,473,873.48 5,138,410,030.79 560,000,000.00 4,590,883,904.27

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：

（1）本公司于2015年1月14日公开发行人民币普通股A股6,000万股，每股面值人民币1元，发行价格21.35元/股，募集

资金净额人民币1,240,325,302.00元，增加股本60,000,000.00元，增加资本公积1,180,325,302.00元。

（2）根据本公司2015年第三次临时股东大会决议，本公司于2015年9月28日将资本公积人民币560,000,000.00元转增股

本，减少资本公积560,000,000.00元。

（3）本公司于2015年12月向张龙、王宇新、马大鹏、逄宇峰和世茂影院投资发展有限公司发行人民币普通股A股

24,851,430 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 74.04 元，增加股本 24,851,430.00 元，增加资本公积

1,815,148,570.00元。

（4）本公司于2015年12月向北京万达文化产业集团有限公司非公开发行人民币普通股A股29,443,544股，每股面值人

民币1.00元，每股发行价格为人民币74.04元，募集资金净额人民币2,172,379,702.79元，增加股本29,443,544元，增加资本公

积2,142,936,158.79元。

138

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 120,866,55 120,866,55 120,866,5

合收益 7.52 7.52 57.52

120,866,55 120,866,55 120,866,5

外币财务报表折算差额

7.52 7.52 57.52

120,866,55 120,866,55 120,866,5

其他综合收益合计

7.52 7.52 57.52

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

31、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 177,969,526.55 80,028,491.20 257,998,017.75

合计 177,969,526.55 80,028,491.20 257,998,017.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本

50%以上的，可不再提取。

32、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 2,307,681,358.39 1,576,504,560.25

调整后期初未分配利润 2,307,681,358.39 1,576,604,560.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,185,827,070.19 800,950,507.74

减：提取法定盈余公积 80,028,491.20 69,873,709.60

应付普通股股利 448,000,000.00

期末未分配利润 2,965,479,937.38 2,307,681,358.39

139

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33、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 7,174,029,166.34 5,091,917,991.51 4,816,466,065.02 3,493,954,919.23

其他业务 826,704,628.23 144,161,826.75 522,526,000.31 15,223,235.97

合计 8,000,733,794.57 5,236,079,818.26 5,338,992,065.33 3,509,178,155.20

34、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 2,241,072.68 2,670,618.50

城市维护建设税 18,373,665.62 18,748,873.40

教育费附加 8,084,440.64 8,214,686.07

地方教育费附加 5,172,249.64 5,256,583.99

电影专项基金 300,192,521.64 206,969,810.68

文化事业建设费 11,658,800.63 13,316,122.04

其他 2,757,394.60 1,772,479.61

合计 348,480,145.45 256,949,174.29

其他说明：

35、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

印刷制作、广告促销费 132,358,769.40 119,557,456.43

清洁、保安费 130,921,085.21 85,127,028.80

系统维护费 43,522,359.03 21,488,780.53

维修费 23,753,719.39 16,599,486.67

办公、差旅费 11,686,879.25 12,964,924.21

业务招待费 5,323,254.49 4,553,597.00

保险费 3,125,845.11 3,223,921.44

车辆、市内交通费 726,474.16 515,902.94

其他 25,134,919.13 21,714,399.60

合计 376,553,305.17 285,745,497.62

140

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其他说明：

36、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 348,864,145.75 252,248,133.36

办公、差旅费 33,281,177.20 19,372,515.93

折旧及摊销费 43,148,876.72 16,548,373.71

审计、咨询等中介费 34,313,669.75 11,098,179.10

房租及物业费 9,321,698.03 8,634,810.25

业务招待费 7,306,802.39 5,868,958.57

税费 8,219,979.58 5,254,700.17

培训费 6,940,727.78 3,537,507.25

车辆、市内交通费 2,666,905.36 2,172,509.73

保险费 1,557,847.09 1,189,478.44

其他支出 29,703,836.20 12,118,794.32

合计 525,325,665.85 338,043,960.83

其他说明：

37、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 35,803,924.00

减：利息收入 53,687,338.21 22,274,929.48

汇兑损失 65,070,708.36

其他 12,507,180.99 7,491,562.49

合计 59,694,475.14 -14,783,366.99

其他说明：

38、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 11,672,440.00 6,228,377.49

七、固定资产减值损失 35,773.01 20,631,921.12

141

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 11,708,213.01 26,860,298.61

其他说明：

39、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 4,428,488.14

合计 4,428,488.14

其他说明：

40、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 306,754.91 32,059.18 306,754.91

政府补助 122,091,286.46 136,002,979.37 122,091,286.46

其他 7,301,074.84 4,681,370.24 7,301,074.84

合计 129,699,116.21 140,716,408.79 129,699,116.21

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额

响当年盈亏贴额与收益相关

电影专项资

补助否 106,339,891.75 94,531,384.51 与收益相关

金返还

政府奖励补助否 1,482,000.00 538,362.00 与收益相关

文化企业补

补助否 3,761,476.00 2,143,300.00 与收益相关

助款

从事国家

国产重点影

鼓励和扶

片宣传发行补助否 643,000.00 与收益相关

持行业、

费补贴

产业而获

财政扶持资得的补助

补助否 4,815,609.31 20,242,191.00 与收益相关

金

数字机补贴

补助否 1,920,000.00 16,109,000.00 与收益相关

款

建造影城补

补助否 2,729,500.00 1,670,000.00 与收益相关

贴款

142

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他补助否 1,042,809.40 125,741.86 与收益相关

136,002,979.3

合计 -- -- -- -- -- 122,091,286.46 --

其他说明：

41、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 14,746,611.97 19,818,193.93 14,746,611.97

其他 855,287.30 497,028.83 855,287.30

合计 15,601,899.27 20,315,222.76 15,601,899.27

其他说明：

42、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 376,583,690.46 260,587,401.35

递延所得税费用 -3,144,150.15 -5,752,372.30

合计 373,439,540.31 254,835,029.05

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 1,561,417,876.77

按法定/适用税率计算的所得税费用 390,354,469.19

子公司适用不同税率的影响 -22,958,806.61

调整以前期间所得税的影响 -935,005.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,093,010.38

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,221,654.96

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

6,107,528.07

损的影响

所得税费用 373,439,540.31

143

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

43、其他综合收益

详见附注六、30。

44、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

补贴款 15,751,394.71 41,471,594.86

经营性利息收入 53,687,338.21 22,274,929.48

其他 14,271,073.86 65,046,347.58

合计 83,709,806.78 128,792,871.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

广告宣传费 123,520,349.74 109,771,850.78

保洁费 91,707,186.20 57,992,482.42

系统维护费 38,272,359.03 20,901,368.77

保安费 39,213,899.01 26,669,165.49

中介费用 34,313,669.75 11,098,179.10

保证金及押金 29,436,858.75 18,189,027.60

差旅费 27,984,093.09 19,328,829.14

维修费 23,536,261.43 16,979,969.34

办公费 14,084,283.65 12,784,089.40

业务招待费 11,471,662.36 10,379,395.05

印刷制作费 8,838,419.66 7,430,309.32

保险费 4,311,159.28 4,236,953.36

培训费 3,895,569.46 2,628,221.98

其他 869,116.82 36,385,464.59

合计 451,454,888.23 354,775,306.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

144

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

首次公开发行费用 5,696,698.00

合计 5,696,698.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

45、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 1,187,978,336.46 802,564,502.75

加：资产减值准备 11,708,213.01 26,860,298.61

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

235,967,560.70 183,249,392.71

物资产折旧

无形资产摊销 11,625,215.18 7,214,756.00

长期待摊费用摊销 239,942,153.14 170,673,771.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

10,493,849.77 2,891,677.35

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,946,007.29 16,894,457.40

财务费用（收益以“－”号填列） 78,253,773.00

投资损失（收益以“－”号填列） -4,428,488.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,144,150.15 -5,752,372.30

存货的减少（增加以“－”号填列） -20,581,487.49 -7,838,999.46

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-171,553,592.66 -131,705,425.13

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

508,893,242.22 196,309,208.95

列）

经营活动产生的现金流量净额 2,089,100,632.33 1,261,361,268.08

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

145

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：现金的期初余额 1,745,986,623.51 1,175,230,430.30

现金及现金等价物净增加额 2,566,507,013.80 570,756,193.21

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,316,065,100.00

其中： --

HG Holdco Pty Ltd. 1,950,815,100.00

慕威时尚文化传播（北京）有限公司 360,000,000.00

重庆同美影院有限公司资产组 5,250,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 400,278,003.98

其中： --

HG Holdco Pty Ltd. 270,981,522.56

慕威时尚文化传播（北京）有限公司 85,449,313.36

重庆江安万达电影城有限公司 657,767.30

福州广达万达电影城有限公司 1,555,578.94

贵阳瑞金万达电影城有限公司 6,599,213.10

济南明湖万达电影城有限公司 4,750,639.32

昆明正义万达电影城有限公司 1,644,650.25

昆山万达电影城有限公司 2,274,966.22

洛阳开元万达电影城有限公司 2,706,584.55

南昌赣江万达电影城有限公司 1,857,592.24

南通新东路万达电影城有限公司 1,041,571.78

上海虹桥万达电影城有限公司 1,817,383.69

绍兴迪荡万达电影城有限公司 13,772,341.04

苏州宝带西路万达电影城有限公司 1,712,527.84

徐州云龙万达电影城有限公司 1,504,047.55

上海闸北万达影院管理有限公司 1,952,304.24

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 11,200,000.00

其中： --

宝鸡万达电影城有限公司 11,200,000.00

取得子公司支付的现金净额 1,926,987,096.02

其他说明：

146

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

其中：库存现金 617,752.89 416,011.20

可随时用于支付的银行存款 4,311,875,884.42 1,745,570,612.31

可随时用于支付的其他货币资金

三、期末现金及现金等价物余额 4,312,493,637.31 1,745,986,623.51

其他说明：

46、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额

货币资金 13,464,866.28 50,041,420.39

其中：美元 23,512.66 6.4936 152,597.16

新西兰币 11,245,339.29 4.4364 49,888,823.23

应收账款 2,103,150.65 9,330,417.54

其中：新西兰币 2,103,150.65 4.4364 9,330,417.54

应付账款 13,464,866.28 59,735,532.76

其中：新西兰币 13,464,866.28 4.4364 59,735,532.76

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司之重要子公司HG Holdco Pty Ltd主要经营地为澳大利亚，记账本位币为澳元。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

147

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

HG Holdco 2015 年 10 月 1,981,419,50 2015 年 10 月 605,647,186. 48,288,819.2

100.00% 购买注

Pty Ltd 08 日 5.00 08 日 18 1

慕威时尚文

2015 年 10 月 1,200,000,00 2015 年 10 月 61,580,746.3 25,150,709.7

化传播（北 100.00% 购买注

31 日 0.00 31 日 7 3

京）有限公司

重庆江安万

2015 年 10 月 2015 年 10 月

达电影城有 9,968,783.14 100.00% 购买注 1,148,390.41 -439,420.26

31 日 31 日

限公司

福州广达万

2015 年 10 月 28,494,651.9 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 2,013,645.08 315,109.13

31 日 3 31 日

限公司

贵阳瑞金万

2015 年 10 月 73,262,783.9 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 2,803,719.20 270,759.03

31 日 4 31 日

限公司

济南明湖万

2015 年 10 月 189,787,214. 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 7,311,428.20 1,095,120.22

31 日 64 31 日

限公司

昆明正义万

2015 年 10 月 65,188,111.3 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 4,062,551.37 73,919.47

31 日 5 31 日

限公司

昆山万达电

2015 年 10 月 76,280,483.2 2015 年 10 月

影城有限公 100.00% 购买注 3,672,804.04 760,693.74

31 日 5 31 日

司

洛阳开元万

2015 年 10 月 131,989,655. 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 4,041,932.08 -226,926.98

31 日 02 31 日

限公司

南昌赣江万

2015 年 10 月 100,034,523. 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 3,819,225.95 -511,390.89

31 日 14 31 日

限公司

南通新东路

2015 年 10 月 40,813,659.3 2015 年 10 月

万达电影城 100.00% 购买注 2,188,134.38 57,211.30

31 日 6 31 日

有限公司

上海虹桥万

2015 年 10 月 26,454,818.4 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 4,504,750.62 824,851.69

31 日 8 31 日

限公司

绍兴迪荡万

2015 年 10 月 106,463,328. 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 3,513,996.48 387,921.63

31 日 65 31 日

限公司

苏州宝带西 2015 年 10 月 34,891,826.3 2015 年 10 月

100.00% 购买注 2,990,180.96 242,088.28

路万达电影 31 日 3 31 日

148

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

城有限公司

徐州云龙万

2015 年 10 月 15,071,322.1 2015 年 10 月

达电影城有 100.00% 购买注 1,491,184.81 50,724.85

31 日 0 31 日

限公司

上海闸北万

2015 年 10 月 33,283,487.5 2015 年 10 月

达影院管理 100.00% 购买注 3,346,801.77 477,345.01

31 日 2 31 日

有限公司

购买重庆同

2015 年 12 月 15,000,000.0 2015 年 12 月

美影院有限 100.00% 购买注

10 日 0 10 日

公司资产组

其他说明：

注：企业合并协议已获交易双方内部权力机构通过；参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续；本公司已支付了

购买价款的大部分并且已经发行了股份，且有能力、有计划支付剩余款项；本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营

政策，享有相应的收益并承担相应的风险。

（2）合并成本及商誉

合并成本减：取得的可辨认商誉/合并成本小于取

发行股份或承净资产公允价值得的可辨认净资产公

项目

合计现金担的债务的公份额允价值份额的金额

允价值

HG Holdco Pty Ltd 1,981,419,505.00 1,981,419,505.00 1,729,019,248.25 252,400,256.75

慕威时尚文化传播（北京） 1,200,000,000.00 360,000,000.00 840,000,000.00 166,940,012.47 1,033,059,987.53

有限公司

重庆江安万达电影城有限公 9,968,783.14 9,968,783.14 -3,973,270.02 13,942,053.16

司

福州广达万达电影城有限公 28,494,651.93 28,494,651.93 2,782,675.10 25,711,976.83

司

贵阳瑞金万达电影城有限公 73,262,783.94 73,262,783.94 16,632,542.61 56,630,241.33

司

济南明湖万达电影城有限公 189,787,214.64 189,787,214.64 13,827,682.83 175,959,531.81

司

昆明正义万达电影城有限公 65,188,111.35 65,188,111.35 12,066,780.55 53,121,330.80

司

昆山万达电影城有限公司 76,280,483.25 76,280,483.25 5,852,831.09 70,427,652.16

洛阳开元万达电影城有限公 131,989,655.02 131,989,655.02 10,844,502.35 121,145,152.67

司

南昌赣江万达电影城有限公 100,034,523.14 100,034,523.14 7,475,266.95 92,559,256.19

司

149

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

南通新东路万达电影城有限 40,813,659.36 40,813,659.36 9,942,856.52 30,870,802.84

公司

上海虹桥万达电影城有限公 26,454,818.48 26,454,818.48 8,173,376.89 18,281,441.59

司

绍兴迪荡万达电影城有限公 106,463,328.65 106,463,328.65 11,723,624.20 94,739,704.45

司

苏州宝带西路万达电影城有 34,891,826.33 34,891,826.33 -4,542,606.79 39,434,433.12

限公司

徐州云龙万达电影城有限公 15,071,322.10 15,071,322.10 -449,227.37 15,520,549.47

司

上海闸北万达影院管理有限 33,283,487.52 33,283,487.52 7,314,289.09 25,969,198.43

公司

购买重庆同美影院有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 7,587,900.00 7,412,100.00

资产组

① 合并成本公允价值的确定

i. 本公司对HG Holdco Pty Ltd的合并，被合并方HG Holdco Pty Ltd净资产公允价值以HG Holdco Pty Ltd合并报表账面

净资产价值确认。因为HG Holdco Pty Ltd单家无实质经营业务，而HG Holdco Pty Ltd于2014年11月27日收购Hoyts Group

Holdings LLC时在合并报表中已对Hoyts Group Holdings LLC按照经评估的可辨认净资产价值进行确认。

该项合并的对价以现金支付。

ii. 本公司对重庆江安万达电影城有限公司、福州广达万达电影城有限公司、贵阳瑞金万达电影城有限公司、济南明湖

万达电影城有限公司、昆明正义万达电影城有限公司、昆山万达电影城有限公司、洛阳开元万达电影城有限公司、南昌赣江

万达电影城有限公司、南通新东路万达电影城有限公司、上海虹桥万达电影城有限公司、上海闸北万达影院管理有限公司、

绍兴迪荡万达电影城有限公司、苏州宝带西路万达电影城有限公司、徐州云龙万达电影城有限公司等14家公司（以下简称“重

庆江安万达电影城有限公司等14家公司”）的合并，被合并方净资产公允价值均以北京天健兴业资产评估有限公司按资产基

础法估值方法确定的估值结果确定。

本公司以发行权益性证券作为该项企业合并的对价，共发行人民币普通股A股24,851,430股，每股面值为人民币1元，

发行价按不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%确定，在除权后调整为74.04元/股。

② 大额商誉形成的主要原因

本公司通过支付现金的方式购买HG ANZ Holdco Ltd.持有的HG Holdco Pty Ltd. 100%股权以及HG ANZ Holdco Ltd.享有的对

HG Holdco Pty Ltd.的金额为7,000万澳元的债权，交易价格为36,570万美元。形成了较大的商誉，主要原因有以下几点：第

一，Hoyts Group Holdings LLC 属于轻资产公司，第二，Hoyts Group Holdings LLC属于澳洲第二大院线，拥有较强的竞争优

势，第三，此交易属于市场化交易，定价系双方谈判的结果。

本公司向张龙、王宇新、马大鹏和逄宇峰发行股份及支付现金购买其持有的慕威时尚文化传播（北京）有限公司100%

的股权，对价为120,000万元；向世茂影院投资发展有限公司发行股份购买其持有的重庆江安万达电影城有限公司等14家公

150

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

司100%的股权，对价为9.32亿元。上述两项收购形成了较大的商誉，原因主要有以下几点：第一，慕威时尚文化传播（北

京）有限公司与重庆江安万达电影城有限公司等14家公司都属于轻资产公司，第二，慕威时尚文化传播（北京）有限公司与

本公司形成了协同效益，加强了广告业务的衍生拓展；第三，此交易属于市场化交易，定价系双方谈判的结果。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

慕威时尚文化传播（北京）有限公重庆江安万达电影城有限公司等

HG Holdco Pty Ltd

司 14 家公司

购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 270,982,053.19 270,982,053.19 85,449,313.36 85,449,313.36 43,847,168.06 43,847,168.06

应收款项 116,114,243.59 116,114,243.59 111,932,857.21 111,932,857.21 28,126,761.99 28,126,761.99

存货 18,577,884.97 18,577,884.97 528,867.00 528,867.00 1,607,773.76 1,607,773.76

固定资产 481,908,789.12 481,908,789.12 2,120,611.62 1,604,166.67 71,197,094.50 92,077,119.40

无形资产 583,831,251.68 583,831,251.68 1,195,799.76 48,949.84 48,949.84

以公允价值计量

且变动计入当期 713,194,402.44 713,194,402.44

损益的金融资产

预付账款 29,157,055.04 29,157,055.04 3,963,493.53 3,963,493.53 961,419.89 961,419.89

其他流动资产 1,956,095.69 1,956,095.69 711,897.49 711,897.49

长期待摊费用 97,816,140.25 64,650,726.83

商誉 2,849,794,855.34 2,849,794,855.34

递延所得税资产 165,979,643.47 165,979,643.47 1,354,978.34 1,354,978.34 1,919,679.27 1,919,679.27

其他长期资产 80,426,295.00 80,426,295.00 172,396,901.98 172,396,901.98

借款 2,809,398,336.95 2,809,398,336.95

应付款项 169,569,615.83 169,569,615.83 107,541,338.68 107,541,338.68 106,086,977.04 106,086,977.04

其他负债 603,935,368.50 603,935,368.50 104,461,471.65 104,461,471.65 34,890,684.01 34,890,684.01

净资产 1,729,019,248.25 1,729,019,248.25 166,940,012.47 165,227,767.76 105,259,224.00 92,973,835.48

取得的净资产 1,729,019,248.25 1,729,019,248.25 166,940,012.47 165,227,767.76 105,259,224.00 92,973,835.48

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2015年纳入合并范围子公司共计204家，除非同一控制下企业合并取得的子公司之外，本年新设子公司25家，减少1家。。

减少的原因是原合并范围内的子公司南京万达电影城有限公司吸收合并南京万达国际电影城有限公司所致。

本年新设子公司基本情况：

151

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

持股比例（%）取得

子公司名称主要经营地注册地业务性质

直接间接方式

九江万达电影城有限公司九江九江电影放映 100 设立

齐齐哈尔万达电影城有限公司齐齐哈尔齐齐哈尔电影放映 100 设立

营口万达电影城有限公司营口营口电影放映 100 设立

广元万达电影城有限公司广元广元电影放映 100 设立

六安万达电影城有限公司六安六安电影放映 100 设立

临沂万达电影城有限公司临沂临沂电影放映 100 设立

泰安万达电影城有限公司泰安泰安电影放映 100 设立

内江万达电影城有限公司内江内江电影放映 100 设立

固安万达电影城有限公司固安固安电影放映 100 设立

黄石万达电影城有限公司黄石黄石电影放映 100 设立

桂林万达电影城有限公司桂林桂林电影放映 100 设立

安阳万达电影城有限公司安阳安阳电影放映 100 设立

东营大连万达电影城有限公司东营东营电影放映 100 设立

嘉兴万达电影城有限公司嘉兴嘉兴电影放映 100 设立

佳木斯万达电影城有限公司佳木斯佳木斯电影放映 100 设立

柳州万达电影城有限公司柳州柳州电影放映 100 设立

渭南万达电影城有限公司渭南渭南电影放映 100 设立

太原万达电影城有限公司太原太原电影放映 100 设立

西双版纳万达电影城有限公司西双版纳西双版纳电影放映 100 设立

上海金山万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

阜阳万达电影城有限公司阜阳阜阳电影放映 100 设立

麻城万达电影城有限公司麻城麻城电影放映 100 设立

上海颛桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100 设立

中山万达电影城有限公司中山中山电影放映 100 设立

万达电影院线（香港）有限公司香港香港投资 100 设立

152

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

天津万达国际电影城有限公司天津天津电影放映 100.00% 设立

南宁万达国际电影城有限公司南宁南宁电影放映 100.00% 设立

武汉万达国际电影城有限公司武汉武汉电影放映 100.00% 设立

哈尔滨万达国际电影城有限公司哈尔滨哈尔滨电影放映 100.00% 设立

大连万达国际电影城有限公司大连大连电影放映 100.00% 设立

长春万达国际电影城有限公司长春长春电影放映 100.00% 设立

青岛万达国际电影城有限公司青岛青岛电影放映 100.00% 设立

南昌万达国际电影城有限公司南昌南昌电影放映 100.00% 设立

北京万达国际电影城有限公司北京北京电影放映 100.00% 设立

上海万达国际电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

宁波万达国际电影城有限公司宁波宁波电影放映 100.00% 设立

成都万达国际电影城有限公司成都成都电影放映 100.00% 设立

东莞市万达国际电影有限公司东莞东莞电影放映 100.00% 设立

呼和浩特万达国际电影城有限公司呼和浩特呼和浩特电影放映 100.00% 设立

惠州万达国际电影城有限公司惠州惠州电影放映 100.00% 设立

长沙万达国际电影城有限公司长沙长沙电影放映 100.00% 设立

银川万达国际电影城有限公司银川银川电影放映 70.00% 设立

西安万达国际电影城有限公司西安西安电影放映 100.00% 设立

潍坊万达国际电影城有限公司潍坊潍坊电影放映 100.00% 设立

蚌埠万达国际电影城有限公司蚌埠蚌埠电影放映 100.00% 设立

晋江市万达国际电影有限公司晋江晋江电影放映 100.00% 设立

株洲万达国际电影城有限公司株洲株洲电影放映 100.00% 设立

汉中万达国际电影城有限公司汉中汉中电影放映 100.00% 设立

海口万达国际电影城有限公司海口海口电影放映 100.00% 设立

大同万达国际电影城有限公司大同大同电影放映 100.00% 设立

苏州万达国际电影城有限公司苏州苏州电影放映 100.00% 设立

沈阳万达国际电影城有限公司沈阳沈阳电影放映 100.00% 设立

厦门万达国际电影城有限公司厦门厦门电影放映 100.00% 设立

153

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海周浦万达国际电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

南京万达电影城有限公司南京南京电影放映 100.00% 设立

重庆万达国际电影城有限公司重庆重庆电影放映 100.00% 设立

洛阳万达国际电影城有限公司洛阳洛阳电影放映 100.00% 设立

无锡滨湖万达电影城有限公司无锡无锡电影放映 100.00% 设立

包头万达国际电影城有限公司包头包头电影放映 100.00% 设立

济南万达国际电影城有限公司济南济南电影放映 100.00% 设立

襄阳万达国际电影城有限公司襄阳襄阳电影放映 100.00% 设立

宜昌万达国际电影城有限公司宜昌宜昌电影放映 100.00% 设立

兰州万达国际电影城有限公司兰州兰州电影放映 100.00% 设立

广州万达国际电影城有限公司广州广州电影放映 100.00% 设立

绍兴万达国际电影城有限公司绍兴绍兴电影放映 100.00% 设立

福州万达国际电影城有限公司福州福州电影放映 100.00% 设立

淮安万达国际电影城有限公司淮安淮安电影放映 100.00% 设立

合肥万达国际电影城有限公司合肥合肥电影放映 100.00% 设立

吉林市万达国际电影有限公司吉林吉林电影放映 100.00% 设立

三亚万达电影城有限公司三亚三亚电影放映 100.00% 设立

上海江桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

镇江万达电影城有限公司镇江镇江电影放映 100.00% 设立

银川金凤万达电影城有限公司银川银川电影放映 100.00% 设立

石家庄万达电影城有限公司石家庄石家庄电影放映 100.00% 设立

郑州万达电影城有限公司郑州郑州电影放映 100.00% 设立

廊坊市万达电影城有限公司廊坊廊坊电影放映 100.00% 设立

大庆万达电影城有限公司大庆大庆电影放映 100.00% 设立

泰州万达电影城有限公司泰州泰州电影放映 100.00% 设立

常州万达电影城有限公司常州常州电影放映 100.00% 设立

岳阳万达电影城有限公司岳阳岳阳电影放映 100.00% 设立

唐山万达电影城有限公司唐山唐山电影放映 100.00% 设立

上海宝山万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

合肥天鹅湖万达电影城有限公司合肥合肥电影放映 100.00% 设立

泉州万达电影城有限公司泉州泉州电影放映 100.00% 设立

芜湖万达电影城有限公司芜湖芜湖电影放映 100.00% 设立

宁德万达电影城有限公司宁德宁德电影放映 100.00% 设立

绵阳万达电影城有限公司绵阳绵阳电影放映 100.00% 设立

154

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

白山万达电影城有限公司白山白山电影放映 100.00% 设立

江阴万达电影城有限公司江阴江阴电影放映 100.00% 设立

保定万达电影城有限公司保定保定电影放映 100.00% 设立

莆田万达电影城有限公司莆田莆田电影放映 100.00% 设立

漳州万达电影城有限公司漳州漳州电影放映 100.00% 设立

温州龙湾万达电影城有限公司温州温州电影放映 100.00% 设立

晋城万达电影城有限公司晋城晋城电影放映 100.00% 设立

德州万达电影城有限公司德州德州电影放映 100.00% 设立

太仓万达电影城有限公司太仓太仓电影放映 100.00% 设立

深圳万达电影城有限公司深圳深圳电影放映 100.00% 设立

寿光万达电影城有限公司寿光寿光电影放映 100.00% 设立

宜兴万达电影城有限公司宜兴宜兴电影放映 100.00% 设立

无锡惠山万达电影城有限公司无锡无锡电影放映 100.00% 设立

厦门集美万达电影城有限公司厦门厦门电影放映 100.00% 设立

重庆市万州区万达电影城有限公司重庆重庆电影放映 100.00% 设立

淮北万达电影城有限公司淮北淮北电影放映 100.00% 设立

抚顺万达电影城有限公司抚顺抚顺电影放映 100.00% 设立

余姚兰江万达电影城有限公司余姚余姚电影放映 100.00% 设立

郴州万达电影城有限公司郴州郴州电影放映 100.00% 设立

德阳万达电影城有限公司德阳德阳电影放映 100.00% 设立

淄博万达电影城有限公司淄博淄博电影放映 100.00% 设立

丹东万达电影城有限公司丹东丹东电影放映 100.00% 设立

徐州万达电影城有限公司徐州徐州电影放映 100.00% 设立

威海万达电影城有限公司威海威海电影放映 100.00% 设立

贵阳万达电影城有限公司贵阳贵阳电影放映 100.00% 设立

盱眙万达电影城有限公司盱眙盱眙电影放映 100.00% 设立

淮南万达电影城有限公司淮南淮南电影放映 100.00% 设立

衡阳万达电影城有限公司衡阳衡阳电影放映 100.00% 设立

上海松江万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

满洲里万达电影城有限公司满洲里满洲里电影放映 100.00% 设立

金华万达电影城有限公司金华金华电影放映 100.00% 设立

赤峰万达电影城有限公司赤峰赤峰电影放映 100.00% 设立

昆明万达电影城有限公司昆明昆明电影放映 100.00% 设立

杭州拱墅万达电影城有限公司杭州杭州电影放映 100.00% 设立

155

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

济宁万达电影城有限公司济宁济宁电影放映 100.00% 设立

佛山万达电影城有限公司佛山佛山电影放映 100.00% 设立

福清万达电影城有限公司福清福清电影放映 100.00% 设立

龙岩万达电影城有限公司龙岩龙岩电影放映 100.00% 设立

江门万达电影城有限公司江门江门电影放映 100.00% 设立

铜陵万达电影城有限公司铜陵铜陵电影放映 100.00% 设立

马鞍山万达电影城有限公司马鞍山马鞍山电影放映 100.00% 设立

荆州万达电影城有限公司荆州荆州电影放映 100.00% 设立

温州平阳万达电影城有限公司温州温州电影放映 100.00% 设立

烟台万达电影城有限公司烟台烟台电影放映 100.00% 设立

南通万达电影城有限公司南通南通电影放映 100.00% 设立

澄迈万达电影城有限公司澄迈澄迈电影放映 100.00% 设立

宝鸡万达电影城有限公司宝鸡宝鸡电影放映 100.00% 购买

九江万达电影城有限公司九江九江电影放映 100.00% 设立

齐齐哈尔万达电影城有限公司齐齐哈尔齐齐哈尔电影放映 100.00% 设立

营口万达电影城有限公司营口营口电影放映 100.00% 设立

广元万达电影城有限公司广元广元电影放映 100.00% 设立

六安万达电影城有限公司六安六安电影放映 100.00% 设立

临沂万达电影城有限公司临沂临沂电影放映 100.00% 设立

泰安万达电影城有限公司泰安泰安电影放映 100.00% 设立

内江万达电影城有限公司内江内江电影放映 100.00% 设立

固安万达电影城有限公司固安固安电影放映 100.00% 设立

黄石万达电影城有限公司黄石黄石电影放映 100.00% 设立

桂林万达电影城有限公司桂林桂林电影放映 100.00% 设立

安阳万达电影城有限公司安阳安阳电影放映 100.00% 设立

东营大连万达电影城有限公司东营东营电影放映 100.00% 设立

嘉兴万达电影城有限公司嘉兴嘉兴电影放映 100.00% 设立

佳木斯万达电影城有限公司佳木斯佳木斯电影放映 100.00% 设立

柳州万达电影城有限公司柳州柳州电影放映 100.00% 设立

渭南万达电影城有限公司渭南渭南电影放映 100.00% 设立

太原万达电影城有限公司太原太原电影放映 100.00% 设立

西双版纳万达电影城有限公司西双版纳西双版纳电影放映 100.00% 设立

上海金山万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

阜阳万达电影城有限公司阜阳阜阳电影放映 100.00% 设立

156

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

麻城万达电影城有限公司麻城麻城电影放映 100.00% 设立

上海颛桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 设立

中山万达电影城有限公司中山中山电影放映 100.00% 设立

重庆江安万达电影城有限公司重庆重庆电影放映 100.00% 购买

福州广达万达电影城有限公司福州福州电影放映 100.00% 购买

贵阳瑞金万达电影城有限公司贵阳贵阳电影放映 100.00% 购买

济南明湖万达电影城有限公司济南济南电影放映 100.00% 购买

昆明正义万达电影城有限公司昆明昆明电影放映 100.00% 购买

昆山万达电影城有限公司昆山昆山电影放映 100.00% 购买

洛阳开元万达电影城有限公司洛阳洛阳电影放映 100.00% 购买

南昌赣江万达电影城有限公司南昌南昌电影放映 100.00% 购买

南通新东路万达电影城有限公司南通南通电影放映 100.00% 购买

上海虹桥万达电影城有限公司上海上海电影放映 100.00% 购买

绍兴迪荡万达电影城有限公司绍兴绍兴电影放映 100.00% 购买

苏州宝带西路万达电影城有限公司苏州苏州电影放映 100.00% 购买

徐州云龙万达电影城有限公司徐州徐州电影放映 100.00% 购买

上海闸北万达影院管理有限公司上海上海电影放映 100.00% 购买

慕威时尚文化传播（北京）有限公司北京北京广告 100.00% 购买

影时尚传媒集团有限公司香港香港影片投资 100.00% 购买

上海铭鹿文化传播有限公司上海上海广告 100.00% 购买

影时尚科技（北京）有限公司北京北京数据软件 100.00% 购买

香港慕尚影业有限公司香港香港投资 100.00% 购买

万达电影院线（香港）有限公司香港香港投资 100.00% 设立

影院运营，影片

HG Holdco Pty Ltd. 澳大利亚澳大利亚发行和电影屏 100.00% 购买

幕广告业务

HG Bidco Pty Ltd. 澳大利亚澳大利亚电影发行 100.00% 购买

Hoyts Group Holdings LLC 澳大利亚美国娱乐和广告 100.00% 购买

Administration and Developments

新西兰新西兰电影放映 100.00% 购买

Limited

Aubidco1 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Aubidco2 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影发行 100.00% 购买

Aubidco3 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Aufinco Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚金融 100.00% 购买

Auholdco1 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

157

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

Auholdco2 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影发行 100.00% 购买

Auholdco3 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Auholdoco4 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚金融 100.00% 购买

Auholdoco5 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚 DVD 租赁 100.00% 购买

Aupikco Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚金融 100.00% 购买

Casper Holdings Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Croydon 4 Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

HCH Bidco (NZ) Limited 新西兰新西兰电影放映 100.00% 购买

Hoyts 8 Belconnen Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts 8 Chatswood Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts 8 Chatswood Unit Trust 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Cinemas (NZ) Limited 新西兰新西兰电影放映 100.00% 购买

Hoyts Consolidated Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Corporation Holdings (NZ)

新西兰新西兰电影放映 100.00% 购买

Limited

Hoyts Digital Cinemas (NZ) Limited 新西兰新西兰广告 100.00% 购买

Hoyts Digital Cinemas Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Films Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影发行 100.00% 购买

Hoyts Investments Holdings Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Multi-Plex Cinemas Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts On-Line Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Screen Advertising Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Hoyts Stream Pty Limited 澳大利亚澳大利亚网络流媒体 100.00% 购买

Hoyts Theatres Holdings Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影发行 100.00% 购买

Independent Cinema Advertising Pty

澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Ltd

Media Entertainment (NZ) Limited 新西兰新西兰广告 100.00% 购买

Media Entertainment Group Limited 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Salisbury Cinemas Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

The Hoyts Corporation Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

The Hoyts Trading Trust 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

The Southlands Unit Trust 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Val Morgan & Co (Australia) Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Val Morgan Cinema Advertsing (NZ) 新西兰新西兰广告 100.00% 购买

158

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

Limited

Val Morgan Holdings Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Val Morgan Petro Media Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Val Morgan Retail Media Holdings Pty

澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Ltd

Val Morgan Retail Media Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Australian Multiplex Cinemas Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Cineads Australia Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

Hoyts Kiosk Pty Ltd (formerly Oovie

澳大利亚澳大利亚 DVD 租赁 100.00% 购买

Pty Ltd )

Hoyts ShowBusiness Cinema

澳大利亚澳大利亚电影放映 100.00% 购买

Advertising Pty Ltd

Innov8 Media Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚广告 100.00% 购买

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

银川万达国际电影城有

30.00% 2,151,266.27 1,590,000.00 5,804,690.29

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

银川万

达国际

18,127,7 6,013,82 24,141,5 4,792,62 4,792,62 14,543,0 7,615,68 22,158,7 4,680,67 4,680,67

电影城

73.72 3.51 97.23 9.61 9.61 71.70 7.96 59.66 9.57 9.57

有限公

司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

159

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

银川万达国

31,597,750.9 28,668,185.6

际电影城有 7,170,887.53 7,170,887.53 6,083,429.13 5,379,983.37 5,379,983.37 7,801,365.99

4 3

限公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

直接间接

计处理方法

Digital Cinema Integration

澳大亚澳大利亚电影放映 33.00% 权益法

Partners Pty Limited

Digital Cinema Integration

新西兰新西兰电影放映 40.00% 权益法

PartnersNZ Pty Limited

Motivate Val Morgan Cinema

阿联酋阿联酋广告 49.00% 权益法

Advertising FZ LLC

Movietimes Australia and New 34% A 级股、

澳大利亚澳大利亚电影放映权益法

Zealand Pty Ltd 38% B 级股

Northern Beaches Partnership

between Hoyts Multipleas, Opera

澳大利亚澳大利亚电影放映 50.00% 权益法

Investments Pty Ltd and R and G

Mustaca

Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 澳大利亚澳大利亚电影放映 27.90% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 12,205,642.09

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 4,428,488.14

--综合收益总额 4,428,488.14

160

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低

这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范

围之内。

本公司密切关注汇率、利率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前尚未使用汇率、利率的对冲金融工具。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，

使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的

各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、美元有关，除本公司的子公司 HG Holdco Pty

Ltd.以澳元进行采购和销售、本公司的子公司影时尚传媒集团有限公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活

动以人民币计价结算。于 2015 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为分别为澳元、美元余额外，本公司的资产及负债均

为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

HG Holdco Pty Ltd.澳元余额表

项目年末数年初数

现金及现金等价物 68,667,981.93

应收账款 39,981,037.00

预付款项 7,590,491.04

其他应收款 4,036,983.68

存货 5,234,550.22

长期股权投资 2,581,784.01

固定资产 34,279,523.93

在建工程 3,685,851.02

无形资产 130,810,167.00

商誉 639,096,422.00

长期待摊费用 98,331,049.30

递延所得税资产 36,835,601.00

161

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目年末数年初数

应付账款 45,065,068.00

预收款项 24,793,072.00

应付职工薪酬 10,499,853.54

应交税金 8,674,234.34

其他应付款 4,700,448.00

一年内到期的非流动负债 12,000,000.00

其他流动负债 14,311,182.00

长期借款 488,139,931.45

长期应付职工薪酬 2,243,036.00

预计负债 62,001,053.00

影时尚传媒集团有限公司美元余额表

项目年末数年初数

现金及现金等价物 12,502,853.83

应收账款 141,513.97

预付款项 3,616.05

其他应收款 27,284.95

其他非流动资产 27,004,850.09

应交税费 55.00

其他应付款 6,877,232.23

其他非流动负债 14,559,407.50

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司面临的利率风险主要来自借款，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本

附注六、24)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。本公司财务部门持续监控利率水平，利率上升会增加新增带

息债务的成本以及本公司尚未结清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层

会依据最新的市场状况及时作出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险，于 2015 年度本公司并无利率

互换安排。

（3）其他价格风险

无。

2、信用风险

2015 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司

金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

162

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于

每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为

降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现

金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

北京万达投资有限公司北京投资 300,000 57.91% 57.91%

本企业的母公司情况的说明

北京万达投资有限公司的法定代表人为张霖，其控股股东为北京万达文化产业集团有限公司，北京万达文化产业集团

有限公司的控股股东为大连万达集团股份有限公司（以下简称“万达集团”）。

本企业最终控制方是王健林。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

1、商业地产板块的项目公司受同一实际控制人控制

大连万达商业地产股份有限公司受同一实际控制人控制

上海万达商业广场置业有限公司受同一实际控制人控制

哈尔滨万达商业投资有限公司受同一实际控制人控制

成都万达商业广场投资有限公司受同一实际控制人控制

163

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

西安万达商业广场有限公司受同一实际控制人控制

苏州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

无锡万达商业广场投资有限公司受同一实际控制人控制

重庆万达商业广场有限公司受同一实际控制人控制

沈阳万达房地产有限公司受同一实际控制人控制

北京银河万达置业有限公司受同一实际控制人控制

青岛万达广场置业有限公司受同一实际控制人控制

济南万达商业广场置业有限公司受同一实际控制人控制

大庆萨尔图万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

银川金凤万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

镇江万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

厦门湖里万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

泰州海陵万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

长沙开福万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

廊坊万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

常州新北万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

泉州浦西万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

武汉经开万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

合肥天鹅湖万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

重庆万州万达商业广场有限公司受同一实际控制人控制

蚌埠万达广场有限公司受同一实际控制人控制

丹东万达广场有限公司受同一实际控制人控制

抚顺万达广场有限公司受同一实际控制人控制

南京江宁万达广场有限公司受同一实际控制人控制

宁波万达商业广场有限公司受同一实际控制人控制

西安大明宫万达广场有限公司受同一实际控制人控制

徐州万达广场有限公司受同一实际控制人控制

大连一方商业投资有限公司受同一实际控制人控制

余姚万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

南通万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

赤峰万达广场有限公司受同一实际控制人控制

上海松江万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

上海万达广场置业有限公司受同一实际控制人控制

淮安万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

164

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

南京万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

吉林省地王置业开发有限公司受同一实际控制人控制

陕西银丰民乐置业有限公司受同一实际控制人控制

唐山万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

石家庄万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

包头万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

呼和浩特万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

洛阳万达建业置业有限公司受同一实际控制人控制

上海嘉定万达投资有限公司受同一实际控制人控制

天津河东万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

武汉万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

宜昌万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

福州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

合肥万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

襄阳万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

陕西华源房地产开发有限公司受同一实际控制人控制

绍兴柯桥万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

宁波江北万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

成都金牛万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

大连高新万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

武汉武昌万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

郑州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

广州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

南宁安吉万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

阜阳万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

黄石万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

杭州拱墅万达投资有限公司受同一实际控制人控制

内江万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

苏州吴中万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

渭南万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

上海宝山万达投资有限公司受同一实际控制人控制

南昌红谷滩万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

廊坊万达学苑投资有限公司受同一实际控制人控制

郑州二七万达广场有限公司受同一实际控制人控制

165

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁德万达广场有限公司受同一实际控制人控制

晋江万达广场有限公司受同一实际控制人控制

江阴万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

漳州万达广场有限公司受同一实际控制人控制

青岛李沧万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

芜湖万达广场有限公司受同一实际控制人控制

绵阳涪城万达广场有限公司受同一实际控制人控制

北京万达广场房地产开发有限公司受同一实际控制人控制

温州龙湾万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

宜兴万达广场有限公司受同一实际控制人控制

莆田万达广场有限公司受同一实际控制人控制

无锡惠山万达广场有限公司受同一实际控制人控制

东莞长安万达广场有限公司受同一实际控制人控制

厦门集美万达广场有限公司受同一实际控制人控制

沈阳奥体万达广场有限公司受同一实际控制人控制

万达商业规划研究院有限公司受同一实际控制人控制

万达酒店建设有限公司受同一实际控制人控制

万达酒店设计研究院有限公司受同一实际控制人控制

三亚万达大酒店有限公司受同一实际控制人控制

长春宽城万达广场有限公司受同一实际控制人控制

北京万达广场置业有限公司受同一实际控制人控制

安阳万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

广州南沙万达广场有限公司受同一实际控制人控制

佳木斯万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

嘉兴万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

齐齐哈尔万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

太原万达广场有限公司受同一实际控制人控制

重庆万达广场置业有限公司受同一实际控制人控制

金华万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

满洲里万达广场有限公司受同一实际控制人控制

银川西夏万达广场有限公司受同一实际控制人控制

佛山南海万达广场有限公司受同一实际控制人控制

广州增城万达广场有限公司受同一实际控制人控制

常州武进万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

166

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

潍坊万达广场有限公司受同一实际控制人控制

合肥万达城投资有限公司受同一实际控制人控制

广州市万诺投资管理有限公司受同一实际控制人控制

兰州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

济宁太白路万达广场有限公司受同一实际控制人控制

马鞍山万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

福清万达广场有限公司受同一实际控制人控制

银川万达投资置业有限公司受同一实际控制人控制

哈尔滨哈西万达广场有限公司受同一实际控制人控制

太仓万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

荆州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

东莞东城万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

南宁青秀万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

温州平阳万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

龙岩万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

昆明万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

江门万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

烟台芝罘万达广场有限公司受同一实际控制人控制

广元万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

大连经开万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

广州萝岗万达广场有限公司受同一实际控制人控制

柳州万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

营口万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

上海金山万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

天津万达中心投资有限公司受同一实际控制人控制

东营大连万达广场投资有限公司受同一实际控制人控制

2、商业地产板块的商业管理公司

万达商业管理有限公司受同一实际控制人控制

北京万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

北京万达时代物业管理有限公司受同一实际控制人控制

成都万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

大连万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

广州万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

天津河东万达广场物业服务有限公司受同一实际控制人控制

167

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

银川金凤万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

厦门湖里万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海江桥万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

东莞万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

绵阳万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

太仓万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

温州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

宜兴万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

淮安万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

济南万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南昌万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南宁万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

宁波万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

青岛万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

沈阳万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

苏州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

天津万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

无锡万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

武汉万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

西安万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

重庆万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南京万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

洛阳万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

宜昌万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

襄阳万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

包头万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

合肥万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

镇江万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

大庆万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

郑州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

廊坊万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

泰州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

常州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

168

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

江阴万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

嘉兴万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

东莞厚街万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

佳木斯万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

内江万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

太原万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

营口万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

泉州万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海宝山万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

成都金牛万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

晋江万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

宁德万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

莆田万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

沈阳奥体万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

无锡惠山万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南京江宁万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

银川西夏万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

佛山万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海松江万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

东莞东城万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

烟台万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

龙岩万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

江门万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

杭州拱墅万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

北京通州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南京万达广场新街口商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

吉林省长白山万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

重庆市万州区万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

厦门集美万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

广州增城万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

常州武进万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

169

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州番禺万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

营口万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

东营万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

广州南沙万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

嘉兴万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海金山万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

泰安万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

重庆巴南万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

漳州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

抚顺万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

余姚万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

丹东万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

蚌埠万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

徐州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

潍坊万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

济宁万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

赤峰万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

兰州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

昆明万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

福清万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

荆州万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

哈尔滨万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

石家庄万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

马鞍山万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

满洲里万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

长春万达广场商业物业服务有限公司受同一实际控制人控制

长沙万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

上海万达广场南汇商业管理有限公司受同一实际控制人控制

呼和浩特万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

唐山万达广场商业物业服务有限公司受同一实际控制人控制

福州万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

宁波江北万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

沈阳铁西万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

170

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

广元万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

大连万达物业管理有限公司受同一实际控制人控制

阜阳万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

黄石万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

柳州万达广场商业物业管理有限公司受同一实际控制人控制

苏州吴中万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

渭南万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

南通万达广场商业管理有限公司受同一实际控制人控制

3、百货板块

万达百货有限公司受同一实际控制人控制

成都锦华万达百货有限公司受同一实际控制人控制

哈尔滨万达百货有限公司受同一实际控制人控制

西安万达百货有限公司受同一实际控制人控制

廊坊华彩万达百货有限公司受同一实际控制人控制

常州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

大庆万达百货有限公司受同一实际控制人控制

郑州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

长春凯旋万达百货有限公司受同一实际控制人控制

无锡锡惠万达百货有限公司受同一实际控制人控制

沈阳奥体万达百货有限公司受同一实际控制人控制

东莞长安万达百货有限公司受同一实际控制人控制

上海江桥万达百货有限公司受同一实际控制人控制

北京银河万达百货有限公司受同一实际控制人控制

上海周浦万达百货有限公司受同一实际控制人控制

苏州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

青岛万达百货有限公司受同一实际控制人控制

重庆万达百货有限公司受同一实际控制人控制

南京万达百货有限公司受同一实际控制人控制

洛阳万达百货有限公司受同一实际控制人控制

西安民乐园万达百货有限公司受同一实际控制人控制

无锡梁溪万达百货有限公司受同一实际控制人控制

宁波万达百货有限公司受同一实际控制人控制

武汉菱角湖万达百货有限公司受同一实际控制人控制

襄阳万达百货有限公司受同一实际控制人控制

171

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

宜昌万达百货有限公司受同一实际控制人控制

天津泰兴万达百货有限公司受同一实际控制人控制

长春万达百货有限公司受同一实际控制人控制

沈阳滑翔万达百货有限公司受同一实际控制人控制

广州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

唐山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

呼和浩特万达百货有限公司受同一实际控制人控制

合肥精品万达百货有限公司受同一实际控制人控制

淮安万达百货有限公司受同一实际控制人控制

绍兴万达百货有限公司受同一实际控制人控制

包头万达百货有限公司受同一实际控制人控制

济南万达百货有限公司受同一实际控制人控制

镇江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

厦门万达百货有限公司受同一实际控制人控制

石家庄万达百货有限公司受同一实际控制人控制

泰州济川万达百货有限公司受同一实际控制人控制

上海宝山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

银川万达百货有限公司受同一实际控制人控制

福州仓山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

合肥天鹅湖万达百货有限公司受同一实际控制人控制

泉州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

福州闽江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

武汉三角湖万达百货有限公司受同一实际控制人控制

成都金牛万达百货有限公司受同一实际控制人控制

江阴澄江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

晋江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

南昌万达百货有限公司受同一实际控制人控制

绵阳万达百货有限公司受同一实际控制人控制

太仓经开万达百货有限公司受同一实际控制人控制

长沙万达百货有限公司受同一实际控制人控制

沈阳兴华万达百货有限公司受同一实际控制人控制

温州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

芜湖镜湖万达广场百货有限公司受同一实际控制人控制

漳州万达百货有限公司受同一实际控制人控制

172

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

郑州二七万达百货有限公司受同一实际控制人控制

青岛李沧万达百货有限公司受同一实际控制人控制

白山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

莆田万达百货有限公司受同一实际控制人控制

宁德万达百货有限公司受同一实际控制人控制

哈尔滨哈西万达百货有限公司受同一实际控制人控制

武汉东湖万达精品百货有限公司受同一实际控制人控制

厦门集美万达百货有限公司受同一实际控制人控制

大连高新万达百货有限公司受同一实际控制人控制

宜兴万达百货有限公司受同一实际控制人控制

重庆市万州区万达百货有限公司受同一实际控制人控制

抚顺万达百货有限公司受同一实际控制人控制

余姚兰江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

西安大明宫万达百货有限公司受同一实际控制人控制

蚌埠万达百货有限公司受同一实际控制人控制

丹东万达百货有限公司受同一实际控制人控制

南京江宁万达百货有限公司受同一实际控制人控制

徐州云龙万达百货有限公司受同一实际控制人控制

上海松江万达百货有限公司受同一实际控制人控制

佛山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

金华万达百货有限公司受同一实际控制人控制

荆州东门万达百货有限公司受同一实际控制人控制

马鞍山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

银川西夏万达百货有限公司受同一实际控制人控制

满洲里万达百货有限公司受同一实际控制人控制

广州番禺万达百货有限公司受同一实际控制人控制

潍坊万达百货有限公司受同一实际控制人控制

济宁万达百货有限公司受同一实际控制人控制

广州增城万达百货有限公司受同一实际控制人控制

赤峰万达百货有限公司受同一实际控制人控制

常州武进万达百货有限公司受同一实际控制人控制

东莞东城万达百货有限公司受同一实际控制人控制

福清万达百货有限公司受同一实际控制人控制

杭州拱墅万达百货有限公司受同一实际控制人控制

173

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

烟台芝罘万达百货有限公司受同一实际控制人控制

荆州东门万达百货有限公司受同一实际控制人控制

马鞍山万达百货有限公司受同一实际控制人控制

龙岩万达百货有限公司受同一实际控制人控制

昆明万达百货有限公司受同一实际控制人控制

4、大歌星板块

北京大歌星投资有限公司受同一母公司控制

北京大歌星超市有限公司受同一母公司控制

洛阳大歌星娱乐有限公司受同一母公司控制

天津大歌星娱乐有限公司受同一母公司控制

三亚大歌星娱乐有限公司受同一母公司控制

大连大歌星娱乐有限公司受同一母公司控制

成都星歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

南京诺星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

西安星歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

哈尔滨大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

北京大歌星康食坊餐饮有限公司受同一母公司控制

济南激情飞乐餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

石家庄大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

廊坊市大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

泰州市大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

成都金牛欢歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

南京江宁欢歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

马鞍山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

银川大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

厦门大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

郑州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

大庆大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

常州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

唐山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

晋江大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

宁德大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

白山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

西安欢歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

174

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

南宁大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

南宁大歌星自选超市有限公司受同一母公司控制

宁波大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

西安大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

北京大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

苏州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

青岛大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

重庆大歌星餐饮文化有限公司受同一母公司控制

沈阳大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

无锡大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

长春大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

包头大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

襄阳大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

宜昌大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

广州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

绍兴大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

武汉大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

福州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

合肥大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

淮安大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

镇江大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

上海澧溪大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

沈阳泰元大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

呼和浩特大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

上海江桥大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

武汉沌阳大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

上海宝山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

青岛李沧大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

郑州航海大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

无锡惠山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

厦门集美大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

沈阳浑南大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

武汉东沙大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

长春凯旋大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

175

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

宜兴大歌星餐饮娱乐管理有限公司受同一母公司控制

上海松江大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

宁波余姚大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

上海五角场大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

合肥天鹅湖大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

沈阳北一路大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

重庆市万州区星歌餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

哈尔滨哈西大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

福州市仓山区大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

南昌大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

芜湖大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

江阴大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

泉州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

莆田大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

漳州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

温州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

绵阳大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

太仓大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

东莞大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

长沙大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

蚌埠大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

丹东大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

抚顺大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

徐州大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

宜兴大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

余姚大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

赤峰大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

济宁大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

佛山大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

烟台大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

龙岩大歌星餐饮娱乐有限公司受同一母公司控制

5、儿童娱乐板块

万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

东莞东城万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

176

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

马鞍山万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

淮安万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

常州新北万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

营口万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

广州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

齐齐哈尔万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

东营大连万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

大连经开万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

沈阳北一路万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

桂林高新万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

西双版纳万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

德州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

宜兴万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

银川金凤万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

东莞东城万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

马鞍山万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

淮安万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

常州新北万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

营口万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

广州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

齐齐哈尔万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

东营大连万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

大连经开万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

沈阳北一路万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

桂林高新万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

西双版纳万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

德州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

宜兴万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

银川金凤万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

江门万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

烟台芝罘万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

龙岩万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

上海周浦万达儿童室内游乐有限公司受同一实际控制人控制

177

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

嘉兴万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

湖北黄石万达宝贝王儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

安阳万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

渭南万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

唐山路南万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

沈阳铁西万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

佳木斯万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

宁波江北万达宝贝王儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

襄阳万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

柳州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

郑州二七区万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

镇江润州万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

洛阳万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

南通港闸万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

厦门集美万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

南宁安吉万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

济南万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

苏州吴中万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

芜湖万达儿童娱乐有限公司受同一实际控制人控制

6、万达集团其他公司

长白山国际旅游度假区开发有限公司受同一实际控制人控制

北京华夏时报传媒广告有限公司受同一实际控制人控制

北京万达电影发行有限公司受同一母公司控制

三亚万达娱乐文化管理有限公司受同一实际控制人控制

北京万达电影文化传媒有限公司受同一实际控制人控制

万达影视传媒有限公司受同一母公司控制

万达信息科技有限公司受同一实际控制人控制

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

178

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

获批的交易额是否超过交

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

度易额度

武汉万达广场商业管理有限公司接受物业服务 4,503,133.65 4,503,133.65 否 4,431,299.00

青岛万达广场商业管理有限公司接受物业服务 4,206,374.53 4,206,374.53 否 4,010,964.71

长春万达广场商业物业服务有限公司接受物业服务 3,915,724.50 3,915,724.50 否 3,891,341.00

西安万达广场商业管理有限公司接受物业服务 3,842,467.20 3,842,467.20 否 3,859,567.20

哈尔滨万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,472,116.00 2,472,116.00 否 2,933,136.00

郑州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,830,492.90 2,830,492.90 否 2,778,144.00

沈阳铁西万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,778,042.00 2,778,042.00 否 2,697,912.00

福州万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 2,587,905.03 2,587,905.03 否 2,575,030.64

上海宝山万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,065,753.80 2,065,753.80 否 2,023,653.80

成都金牛万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,887,936.00 1,887,936.00 否 1,820,736.00

大连万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,397,961.40 2,397,961.40 否 1,804,224.00

温州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,733,810.00 1,733,810.00 否 1,734,480.00

北京万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,636,584.00 1,636,584.00 否 1,636,584.00

南京江宁万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,630,900.80 1,630,900.80 否 1,631,600.81

上海万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,638,933.40 1,638,933.40 否 1,619,308.40

北京万达时代物业管理有限公司接受物业服务 1,838,830.08 1,838,830.08 否 1,612,555.08

绵阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,596,910.58 1,596,910.58 否 1,603,096.00

抚顺万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,596,144.00 1,596,144.00 否 1,597,344.00

南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,662,650.00 1,662,650.00 否 1,592,675.00

太仓万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,566,584.00 1,566,584.00 否 1,545,134.00

沈阳奥体万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,518,289.00 1,518,289.00 否 1,524,144.00

成都万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,508,020.80 1,508,020.80 否 1,508,020.80

天津河东万达广场物业服务有限公司接受物业服务 1,494,893.33 1,494,893.33 否 1,494,960.00

长沙万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,472,030.00 1,472,030.00 否 1,472,880.00

漳州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,582,350.00 1,582,350.00 否 1,461,000.00

银川金凤万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,468,568.26 1,468,568.26 否 1,450,536.00

宁德万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,458,053.00 1,458,053.00 否 1,442,203.00

宁波万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,376,565.10 1,376,565.10 否 1,409,659.44

东莞万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,393,946.88 1,393,946.88 否 1,393,946.88

济南万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,356,714.00 1,356,714.00 否 1,385,489.00

宁波江北万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,372,094.03 1,372,094.03 否 1,361,190.00

江阴万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,349,048.26 1,349,048.26 否 1,349,616.00

179

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

南京万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,343,967.36 1,343,967.36 否 1,343,967.36

徐州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,341,760.80 1,341,760.80 否 1,342,060.80

莆田万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,332,517.80 1,332,517.80 否 1,333,084.80

丹东万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,250,275.20 1,250,275.20 否 1,331,475.20

厦门湖里万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,385,242.80 1,385,242.80 否 1,312,632.00

广州万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,319,892.62 1,319,892.62 否 1,301,831.00

泉州万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,344,246.40 1,344,246.40 否 1,301,796.40

余姚万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,376,503.00 1,376,503.00 否 1,290,528.00

蚌埠万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,287,960.00 1,287,960.00 否 1,288,560.00

无锡惠山万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,279,896.00 1,279,896.00 否 1,280,496.00

宜兴万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,276,348.00 1,276,348.00 否 1,276,848.00

石家庄万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,276,656.00 1,276,656.00 否 1,276,656.00

廊坊万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,261,413.03 1,261,413.03 否 1,272,484.00

合肥万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,269,625.52 1,269,625.52 否 1,270,125.12

厦门集美万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 1,349,466.84 1,349,466.84 否 1,267,809.60

司

上海江桥万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,234,740.40 1,234,740.40 否 1,267,440.40

包头万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,262,616.00 1,262,616.00 否 1,263,216.00

无锡万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,194,556.00 1,194,556.00 否 1,214,056.00

芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 1,204,924.00 1,204,924.00 否 1,205,424.00

司

大庆万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,204,766.71 1,204,766.71 否 1,205,328.00

重庆万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,199,320.32 1,199,320.32 否 1,199,320.32

上海万达广场南汇商业管理有限公司接受物业服务 1,223,065.60 1,223,065.60 否 1,190,965.60

淮安万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,194,657.29 1,194,657.29 否 1,188,850.00

常州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,143,464.00 1,143,464.00 否 1,175,389.00

唐山万达广场商业物业服务有限公司接受物业服务 1,168,836.36 1,168,836.36 否 1,167,226.00

泰州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,152,493.20 1,152,493.20 否 1,152,792.00

南昌万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,158,495.60 1,158,495.60 否 1,136,095.60

苏州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,136,064.00 1,136,064.00 否 1,136,064.00

重庆市万州区万达广场商业管理有限公

接受物业服务 1,130,236.00 1,130,236.00 否 1,130,736.00

司

镇江万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,081,190.00 1,081,190.00 否 1,109,740.00

合肥万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,107,964.00 1,107,964.00 否 1,108,464.00

晋江万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,095,518.40 1,095,518.40 否 1,096,118.40

180

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海松江万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,931,660.00 1,931,660.00 否 1,088,371.00

绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,085,310.00 1,085,310.00 否 1,083,960.00

呼和浩特万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,072,565.03 1,072,565.03 否 1,074,136.00

宜昌万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,062,936.00 1,062,936.00 否 1,063,536.00

赤峰万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,497,475.20 1,497,475.20 否 1,062,624.66

襄阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,028,395.26 1,028,395.26 否 1,028,805.00

潍坊万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,584,647.36 1,584,647.36 否 968,967.13

广州增城万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 1,574,541.32 1,574,541.32 否 941,867.48

司

沈阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 783,290.49 783,290.49 否 764,643.84

洛阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 727,968.00 727,968.00 否 727,968.00

北京万达时代物业管理有限公司接受物业服务 626,052.00 626,052.00 否 626,055.36

济宁万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,261,045.44 1,261,045.44 否 620,309.01

金华万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,382,285.76 1,382,285.76 否 602,224.44

银川西夏万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,269,724.00 1,269,724.00 否 578,657.60

常州武进万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 1,357,813.44 1,357,813.44 否 543,365.38

司

佛山万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,476,741.44 1,476,741.44 否 463,074.99

满洲里万达广场商业管理有限公司接受物业服务 859,240.94 859,240.94 否 441,920.07

马鞍山万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,546,620.00 1,546,620.00 否 438,668.00

荆州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,343,758.66 1,343,758.66 否 378,560.66

东莞东城万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,246,944.48 1,246,944.48 否 377,547.08

昆明万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,757,525.00 1,757,525.00 否 293,032.00

兰州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,673,500.00 1,673,500.00 否 279,000.00

广州番禺万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 1,736,471.55 1,736,471.55 否 239,482.27

司

北京通州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,319,140.99 2,319,140.99 否 225,183.67

龙岩万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,357,153.60 1,357,153.60 否 203,603.04

烟台万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,443,350.40 1,443,350.40 否 160,372.26

江门万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 1,474,742.72 1,474,742.72 否 121,636.43

温州万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,291,531.68 1,291,531.68 否 93,298.95

南宁万达广场商业管理有限公司接受物业服务 2,782,687.55 2,782,687.55 否 91,453.60

福清万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,205,088.00 1,205,088.00 否 88,131.60

杭州拱墅万达广场商业管理有限公司接受物业服务 1,583,544.00 1,583,544.00 否 88,008.00

安阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 743,650.52 743,650.52 否

181

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

大连万达物业管理有限公司接受物业服务 23,896.80 23,896.80 否

东莞厚街万达广场商业管理有限公司接受物业服务 260,150.29 260,150.29 否

东营万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 568,063.37 568,063.37 否

阜阳万达广场商业管理有限公司接受物业服务 645,116.89 645,116.89 否

广元万达广场商业管理有限公司接受物业服务 986,850.00 986,850.00 否

广州萝岗万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 791,388.06 791,388.06 否

司

广州南沙万达广场商业物业管理有限公

接受物业服务 46,637.71 46,637.71 否

司

黄石万达广场商业管理有限公司接受物业服务 877,027.10 877,027.10 否

佳木斯万达广场商业管理有限公司接受物业服务 485,116.00 485,116.00 否

嘉兴万达广场商业管理有限公司接受物业服务 856,435.50 856,435.50 否

柳州万达广场商业物业管理有限公司接受物业服务 160,081.07 160,081.07 否

内江万达广场商业管理有限公司接受物业服务 820,574.16 820,574.16 否

上海金山万达广场商业管理有限公司接受物业服务 737,816.30 737,816.30 否

苏州吴中万达广场商业管理有限公司接受物业服务 97,813.41 97,813.41 否

太原万达广场商业管理有限公司接受物业服务 740,632.74 740,632.74 否

泰安万达广场商业管理有限公司接受物业服务 827,049.09 827,049.09 否

渭南万达广场商业管理有限公司接受物业服务 612,321.47 612,321.47 否

营口万达广场商业管理有限公司接受物业服务 812,371.97 812,371.97 否

重庆巴南万达广场商业管理有限公司接受物业服务 249,480.72 249,480.72 否

南通万达广场商业管理有限公司接受物业服务 160,224.36 160,224.36 否

三亚万达娱乐文化管理有限公司接受物业服务否 883,773.36

长白山国际旅游度假区开发有限公司接受物业服务 233,016.08 233,016.08 否 206,785.41

北京万达电影文化传媒有限公司接受设计服务 1,381,527.38 1,381,527.38 否 3,269,431.46

北京万达广场房地产开发有限公司万达

接受酒店服务 249,807.10 249,807.10 否

索菲特大饭店

北京华夏时报传媒广告有限公司接受广告服务 169,516.97 169,516.97 否 2,233,389.27

陕西华源房地产开发有限公司西安万达

接受酒店服务 132,020.00 132,020.00 否

希尔顿酒店

廊坊万达学苑投资有限公司接受培训服务 1,220,000.00 1,220,000.00 否 2,952,200.00

长白山国际旅游度假区开发有限公司接受其他服务否 60,199.92

合计 163,560,841.15 163,560,841.15 否 130,454,253.30

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

182

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

1、商业地产板块提供观影服务 18,915,260.68 46,640,834.81

2、百货板块提供观影服务 790,841.50 8,626,039.10

3、大歌星板块提供观影服务 828,230.00 4,244,701.00

4、万达集团及其其他公司提供观影服务 12,714,933.65 9,454,785.37

关联方合计提供观影服务 33,249,265.83 68,966,360.28

1、商业地产板块销售卖品 18,650.00 2,045,050.00

2、百货板块销售卖品 70,415.00 271,272.43

3、大歌星板块销售卖品 12,360.00

4、万达集团其他公司销售卖品 24,145.63 316,449.23

关联方合计销售卖品 113,210.63 2,645,131.66

1、商业地产板块提供广告服务 223,701.89 129,000.00

2、大歌星板块提供广告服务 10,800.00

3、万达集团其他公司提供广告服务 189,352,081.53 178,051,895.59

关联方合计提供广告服务 189,575,783.42 178,191,695.59

1、商业地产板块提供场地服务 1,047,989.96 1,014,000.00

2、百货板块提供场地服务 10,000.00 3,000.00

3、万达集团其他公司提供场地服务 21,845.00 131,650.00

关联方合计提供场地服务 1,079,834.96 1,148,650.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

根据公司与万达商业地产股份有限公司（以下简称“万达商业地产”）于2012年7月1日签署的《房屋租赁与物业服务框架

协议》，公司下属关联方影城物业管理费为15-19元/平米/月，其中包含空调服务费10元/平米/月。

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

福州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 10,722,315.51 9,589,954.47

吉林省地王置业开发有限公司接受场地租赁服务 10,461,022.59 9,481,066.34

南昌红谷滩万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 8,864,754.27 7,663,711.62

沈阳万达房地产有限公司接受场地租赁服务 8,982,471.65 7,402,332.07

上海万达商业广场置业有限公司接受场地租赁服务 9,488,078.18 7,353,553.93

广州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 8,041,033.18 7,293,365.10

北京万达广场房地产开发有限公司接受场地租赁服务 6,310,886.06 6,030,116.09

183

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都万达商业广场投资有限公司接受场地租赁服务 6,123,178.39 5,523,102.36

上海宝山万达投资有限公司接受场地租赁服务 7,154,764.75 5,521,170.60

哈尔滨万达商业投资有限公司接受场地租赁服务 5,821,851.06 5,440,569.68

北京银河万达置业有限公司接受场地租赁服务 5,555,588.16 5,233,507.69

陕西银丰民乐置业有限公司接受场地租赁服务 5,276,460.75 5,030,850.39

呼和浩特万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 5,201,178.42 4,954,648.32

上海万达广场置业有限公司接受场地租赁服务 5,801,812.41 4,741,195.07

成都金牛万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 5,633,882.18 4,723,761.59

廊坊万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 5,967,327.90 4,536,167.58

宁波万达商业广场有限公司接受场地租赁服务 4,499,748.50 4,436,926.50

哈尔滨哈西万达广场有限公司接受场地租赁服务 5,489,387.24 4,365,980.39

西安万达商业广场有限公司接受场地租赁服务 4,418,621.68 4,288,222.31

南京万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 5,018,610.37 4,269,193.51

武汉万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,023,217.06 4,264,184.39

包头万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,521,202.51 4,183,148.65

郑州二七万达广场有限公司接受场地租赁服务 5,411,058.28 4,137,120.85

西安大明宫万达广场有限公司接受场地租赁服务 5,395,748.76 4,095,990.17

南京江宁万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,397,642.33 4,045,335.85

石家庄万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,317,154.42 3,970,412.33

绵阳涪城万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,779,671.06 3,948,674.14

长沙开福万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,446,335.68 3,861,935.08

厦门湖里万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 5,107,716.20 3,798,483.85

银川金凤万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,425,499.50 3,794,666.23

郑州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,540,682.24 3,793,470.91

合肥万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,801,793.28 3,708,138.30

温州龙湾万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,426,994.88 3,682,086.34

宜兴万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,738,522.80 3,672,890.35

江阴万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,627,156.29 3,618,130.52

武汉万达东湖置业有限公司接受场地租赁服务 4,900,887.77 3,589,415.28

无锡万达商业广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,593,869.65 3,551,101.41

大连高新万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,872,732.89 3,515,252.19

淮安万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,204,214.63 3,386,871.00

泰州海陵万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,896,061.39 3,380,648.76

泉州浦西万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,318,523.21 3,343,337.32

184

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

莆田万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,298,117.08 3,302,205.60

天津河东万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,220,337.10 3,204,753.18

襄阳万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,129,761.18 3,050,499.47

济南万达商业广场置业有限公司接受场地租赁服务 3,084,127.21 3,031,744.17

青岛万达广场置业有限公司接受场地租赁服务 2,967,145.69 3,003,277.54

常州新北万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,293,226.86 2,953,803.55

上海嘉定万达投资有限公司接受场地租赁服务 3,634,479.34 2,874,395.34

宜昌万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,053,824.69 2,804,197.76

长春宽城万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,086,245.76 2,764,133.98

重庆万达商业广场有限公司接受场地租赁服务 2,911,034.16 2,733,768.51

厦门集美万达广场有限公司接受场地租赁服务 4,033,216.92 2,686,083.64

大庆萨尔图万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,637,117.27 2,642,273.02

东莞长安万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,289,294.13 2,601,745.35

青岛李沧万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,941,525.11 2,491,661.31

宁波江北万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,050,051.58 2,480,427.59

武汉经开万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,234,792.03 2,465,770.17

晋江万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,031,734.88 2,437,902.47

大连一方商业投资有限公司接受场地租赁服务 2,923,616.72 2,417,778.46

宁德万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,376,197.32 2,413,272.54

漳州万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,421,707.90 2,359,649.90

唐山万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,990,390.21 2,257,111.90

镇江万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,536,786.16 2,251,728.82

合肥天鹅湖万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,752,968.08 2,224,911.54

无锡惠山万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,599,162.38 2,224,645.13

丹东万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,275,333.27 2,189,042.12

洛阳万达建业置业有限公司接受场地租赁服务 2,279,081.21 2,155,955.27

芜湖万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,093,229.13 2,144,630.21

太仓万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,401,832.10 2,005,012.41

绍兴柯桥万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,318,865.76 1,993,671.57

苏州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,230,828.80 1,959,260.13

重庆万州万达商业广场有限公司接受场地租赁服务 2,849,675.87 1,931,346.16

徐州万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,741,147.69 1,817,442.86

蚌埠万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,419,470.88 1,720,911.57

余姚万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,664,216.69 1,636,404.90

185

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

沈阳奥体万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,534,358.10 1,545,693.61

上海松江万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,618,845.87 1,485,858.86

抚顺万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,592,167.87 1,379,065.29

潍坊万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,371,546.53 1,177,170.52

三亚万达大酒店有限公司接受场地租赁服务 951,099.92 1,167,288.86

广州增城万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,554,736.61 1,054,034.31

济宁太白路万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,292,503.01 948,213.46

佛山南海万达广场有限公司接受场地租赁服务 3,145,616.07 874,260.74

赤峰万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,369,417.13 867,716.20

金华万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,741,625.30 790,472.39

银川西夏万达广场有限公司接受场地租赁服务 2,220,672.57 780,319.58

常州武进万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,821,378.84 706,823.48

东莞东城万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 3,816,973.28 699,458.16

荆州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,258,056.03 538,736.20

马鞍山万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,758,678.28 330,753.41

满洲里万达广场有限公司接受场地租赁服务 401,634.79 293,200.23

广州市万诺投资管理有限公司接受场地租赁服务 2,897,028.76 281,219.63

兰州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,754,048.53 260,579.45

龙岩万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,542,560.18 247,150.35

温州平阳万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,567,008.33 201,192.86

昆明万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,121,077.27 198,712.31

烟台芝罘万达广场有限公司接受场地租赁服务 1,925,310.36 144,974.77

福清万达广场有限公司接受场地租赁服务 1,993,760.81 131,441.94

江门万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 2,434,776.90 106,895.79

南宁青秀万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 4,449,645.53 95,627.68

北京万达广场房地产开发有限公司接受场地租赁服务 6,707,736.00 6,707,736.00

北京万达时代物业管理有限公司接受场地租赁服务 258,260.00 234,108.00

北京万达广场置业有限公司接受场地租赁服务 3,164,215.49

南宁安吉万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 154,847.51

安阳万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 682,764.44

大连经开万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,441,541.48

阜阳万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 783,597.23

广元万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,034,708.63

广州南沙万达广场有限公司接受场地租赁服务 77,029.11

186

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州萝岗万达广场有限公司接受场地租赁服务 1,118,042.18

杭州拱墅万达投资有限公司接受场地租赁服务 2,272,977.96

黄石万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 945,353.12

佳木斯万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 888,046.28

嘉兴万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,300,925.85

柳州万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 320,612.05

内江万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,013,960.65

齐齐哈尔万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 721,262.13

上海金山万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 878,091.29

苏州吴中万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 185,289.23

太原万达广场有限公司接受场地租赁服务 1,200,973.13

天津万达中心投资有限公司接受场地租赁服务 111,452.04

渭南万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 436,086.11

重庆万达广场置业有限公司接受场地租赁服务 295,455.60

东营大连万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 604,593.40

南通万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 153,345.62

营口万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 1,477,971.95

东莞厚街万达广场投资有限公司接受场地租赁服务 422,167.51

长白山国际旅游度假区开发有限公司接受场地租赁服务 470,444.96 409,163.29

西双版纳国际旅游度假区开发有限公司接受场地租赁服务 204,388.92

合计 426,810,865.98 304,109,975.04

（3）其他关联交易

接受其他服务

关联方本期发生额上期发生额

北京万达电影文化传媒有限公司 1,381,527.38 3,269,431.46

北京万达广场房地产开发有限公司万达索菲特大饭店 249,807.10

北京华夏时报传媒广告有限公司 169,516.97 2,233,389.27

陕西华源房地产开发有限公司西安万达希尔顿酒店 132,020.00

廊坊万达学苑投资有限公司 1,220,000.00 2,952,200.00

长白山国际旅游度假区开发有限公司 60,199.92

合计 3,152,871.45 8,515,220.65

187

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款昆明万达广场投资有限公司 123,930.00 1,239.30

应收账款东营大连万达广场投资有限公司 28,800.00 288.00

应收账款万达信息科技有限公司 1,107,471.60 11,074.72

其他应收款沈阳万达房地产有限公司 900,000.00 480,000.00 900,000.00 195,000.00

其他应收款福州万达广场投资有限公司 600,000.00 450,000.00 600,000.00 300,000.00

其他应收款青岛万达广场置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款包头万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款北京银河万达置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款广州万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款合肥万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款呼和浩特万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款济南万达商业广场置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款洛阳万达建业置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款南京万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款淮安万达广场投资有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款宁波江北万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款上海万达广场置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款绍兴柯桥万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款苏州万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款天津河东万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款无锡万达商业广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款武汉万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款陕西银丰民乐置业有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款襄阳万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款宜昌万达广场投资有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款吉林省地王置业开发有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款重庆万达商业广场有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

其他应收款三亚万达大酒店有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

188

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款上海嘉定万达投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款石家庄万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款唐山万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款大庆萨尔图万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款银川金凤万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款武汉经开万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款厦门湖里万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款廊坊万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款镇江万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款郑州万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款泰州海陵万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 150,000.00

其他应收款上海宝山万达投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款郑州二七万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款南昌红谷滩万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款常州新北万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款泉州浦西万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款漳州万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款晋江万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款成都金牛万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款绵阳涪城万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款莆田万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款江阴万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款芜湖万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款青岛李沧万达广场投资有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款宁德万达广场有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款太仓万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款温州龙湾万达广场投资有限公司 300,000.00 150,000.00 300,000.00 30,000.00

其他应收款大连高新万达广场投资有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款东莞长安万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款厦门集美万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款沈阳奥体万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款无锡惠山万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款宜兴万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

189

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款长春宽城万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款武汉万达东湖置业有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款哈尔滨哈西万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款抚顺万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款余姚万达广场投资有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款长沙开福万达广场投资有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款西安大明宫万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款蚌埠万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款南京江宁万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款重庆万州万达商业广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款徐州万达广场有限公司 300,000.00 30,000.00 300,000.00 15,000.00

其他应收款赤峰万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款上海松江万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款金华万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款满洲里万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款丹东万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款银川西夏万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款佛山南海万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款广州增城万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款广州市万诺投资管理有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款常州武进万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款潍坊万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款马鞍山万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款荆州万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款江门万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款济宁太白路万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款东莞东城万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款福清万达广场有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款杭州拱墅万达投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款昆明万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款兰州万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款龙岩万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款南宁青秀万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款温州平阳万达广场投资有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

190

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款烟台芝罘万达广场有限公司 300,000.00 3,000.00 300,000.00 3,000.00

其他应收款安阳万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款北京万达广场置业有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款大连经开万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款东莞厚街万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款东营大连万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款阜阳万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款广元万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款广州萝岗万达广场有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款广州南沙万达广场有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款黄石万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款佳木斯万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款嘉兴万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款柳州万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款南宁安吉万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款南通万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款内江万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款齐齐哈尔万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款上海金山万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款苏州吴中万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款太原万达广场有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款泰安万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款渭南万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款营口万达广场投资有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款重庆万达广场置业有限公司 300,000.00 3,000.00

其他应收款北京万达时代物业管理有限公司 92,196.00 30,174.06 80,910.00 26,425.62

其他应收款天津万达中心投资有限公司 55,726.02 557.26

其他应收款上海金山万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00

其他应收款东莞东城万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00

其他应收款东莞厚街万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00

大连万达物业管理有限公司天津分公

其他应收款 11,948.40 119.48

司

其他应收款广州万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00

其他应收款宁波万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00

191

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款无锡万达广场商业管理有限公司 5,000.00 2,500.00 5,000.00 500.00

广州增城万达广场商业物业管理有限

其他应收款 5,000.00 50.00

公司

其他应收款杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00

其他应收款温州万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00

其他应收款丹东万达广场商业管理有限公司 1,000.00 10.00

其他应收款上海万达广场商业管理有限公司 3,000.00 300.00 3,080.00 154.00

其他应收款唐山万达广场商业物业服务有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00

其他应收款江阴万达广场商业管理有限公司 2,000.00 20.00

其他应收款银川金凤万达广场商业管理有限公司 2,000.00 20.00

其他应收款长春万达广场商业物业服务有限公司 1,300.00 395.00 1,300.00 275.00

广州萝岗万达广场商业物业管理有限

其他应收款 1,000.00 10.00

公司

其他应收款宜昌万达广场商业管理有限公司 700.00 350.00 700.00 350.00

其他应收款西双版纳万达广场商业管理有限公司 560.00 5.60

其他应收款廊坊万达广场商业管理有限公司 300.00 150.00 300.00 30.00

其他应收款上海宝山万达广场商业管理有限公司 180.00 90.00 180.00 18.00

其他应收款天津河东万达广场物业服务有限公司 100.00 10.00 100.00 10.00

其他应收款郑州万达广场商业管理有限公司 100.00 50.00 100.00 10.00

其他应收款安阳万达广场商业管理有限公司 100.00 1.00

其他应收款泉州万达广场商业物业管理有限公司 100.00 1.00

其他应收款合肥万达广场商业管理有限公司 100.00 1.00

其他应收款大庆万达广场商业管理有限公司 40.00 20.00 40.00 20.00

其他应收款万达武汉电影科技娱乐有限公司 5,000.00 50.00

其他应收款长白山国际旅游度假区开发有限公司 300,000.00 15,000.00 300,000.00 3,000.00

西双版纳国际旅游度假区开发有限公

其他应收款 300,000.00 3,000.00

司

（2）预付款项

关联方年末数年初数

1、商业地产板块 12,716,680.09 9,046,379.83

赤峰万达广场商业管理有限公司 414,434.01 242,120.59

北京万达时代物业管理有限公司 339,379.59 264,834.59

南宁万达广场商业管理有限公司 335,221.44 195,972.00

大连万达广场商业管理有限公司 296,166.00 150,352.00

武汉万达广场商业管理有限公司 268,190.56 269,032.00

192

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

温州万达广场商业管理有限公司 251,992.64 252,192.64

太原万达广场商业管理有限公司 244,164.64

郑州万达广场商业管理有限公司 231,261.45 231,512.00

北京通州万达广场商业管理有限公司 210,822.29 211,195.91

佳木斯万达广场商业管理有限公司 175,684.00

东莞厚街万达广场商业管理有限公司 165,900.16

长春万达广场商业物业服务有限公司 165,397.50 164,765.00

上海宝山万达广场商业管理有限公司 158,052.40 158,152.40

阜阳万达广场商业管理有限公司 157,311.36

丹东万达广场商业管理有限公司 154,089.60 104,289.60

上海松江万达广场商业管理有限公司 152,448.00 152,628.00

成都金牛万达广场商业管理有限公司 151,728.00 151,728.00

黄石万达广场商业管理有限公司 147,760.00

昆明万达广场商业管理有限公司 146,416.00 146,516.00

青岛万达广场商业管理有限公司 144,882.21 142,670.86

广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 144,576.90

广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 144,311.94

广元万达广场商业管理有限公司 143,716.00

德州万达广场商业管理有限公司 141,936.16

苏州吴中万达广场商业管理有限公司 139,734.04

泰安万达广场商业管理有限公司 139,692.16

兰州万达广场商业管理有限公司 139,400.00 139,500.00

天津万达中心投资有限公司 138,439.86

广州增城万达广场商业物业管理有限公司 136,582.10 119,026.36

南京江宁万达广场商业管理有限公司 135,858.40 135,958.40

广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 135,456.00 135,556.00

哈尔滨万达广场商业管理有限公司 134,240.00 134,340.00

内江万达广场商业管理有限公司 133,066.08

抚顺万达广场商业管理有限公司 132,912.00 133,112.00

安阳万达广场商业管理有限公司 132,004.64

杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 131,912.00 49,567.00

绵阳万达广场商业管理有限公司 130,960.00 131,546.00

潍坊万达广场商业管理有限公司 130,837.28 130,937.28

嘉兴万达广场商业管理有限公司 129,110.88

马鞍山万达广场商业管理有限公司 128,696.00 129,020.00

南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 127,600.00 127,700.00

上海金山万达广场商业管理有限公司 127,458.56

营口万达广场商业管理有限公司 126,933.12

渭南万达广场商业管理有限公司 126,687.20

太仓万达广场商业管理有限公司 125,832.00 125,932.00

193

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都万达广场商业管理有限公司 125,668.40 125,668.40

东营万达广场商业物业管理有限公司 124,393.44

长沙万达广场商业物业管理有限公司 122,690.00 122,740.00

漳州万达广场商业管理有限公司 121,650.00 121,750.00

重庆巴南万达广场商业管理有限公司 120,716.48

烟台万达广场商业物业管理有限公司 120,279.20 120,279.20

沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 118,896.00 118,996.00

沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 118,112.00 118,262.00

西安万达广场商业管理有限公司 117,712.00 117,712.00

东莞万达广场商业管理有限公司 116,162.24 116,162.24

金华万达广场商业管理有限公司 115,140.48 115,240.48

宁德万达广场商业物业管理有限公司 114,944.00 115,044.00

常州武进万达广场商业物业管理有限公司 113,101.12 113,201.12

龙岩万达广场商业物业管理有限公司 113,012.80 113,112.80

佛山万达广场商业物业管理有限公司 112,845.12 112,945.12

江阴万达广场商业管理有限公司 112,368.00 112,468.00

荆州万达广场商业管理有限公司 111,927.20 112,027.20

徐州万达广场商业管理有限公司 111,738.40 111,838.40

莆田万达广场商业物业管理有限公司 110,990.40 111,090.40

江门万达广场商业物业管理有限公司 110,478.56 110,578.56

厦门湖里万达广场商业管理有限公司 107,989.60 108,336.00

余姚万达广场商业管理有限公司 107,344.00 107,544.00

蚌埠万达广场商业管理有限公司 107,280.00 107,380.00

无锡惠山万达广场商业管理有限公司 106,608.00 106,708.00

石家庄万达广场商业管理有限公司 106,388.00 106,388.00

宜兴万达广场商业管理有限公司 106,304.00 106,404.00

银川西夏万达广场商业管理有限公司 105,752.00 105,852.00

合肥万达广场商业管理有限公司 105,743.84 105,843.76

厦门集美万达广场商业物业管理有限公司 105,424.00 105,650.80

济宁万达广场商业管理有限公司 105,037.12 105,137.12

东莞东城万达广场商业管理有限公司 103,912.04 103,912.04

上海江桥万达广场商业管理有限公司 102,836.70 102,936.70

银川金凤万达广场商业管理有限公司 102,528.00 102,628.00

泉州万达广场商业物业管理有限公司 102,287.20 102,387.20

廊坊万达广场商业管理有限公司 101,657.00 101,757.00

芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 100,352.00 100,452.00

大庆万达广场商业管理有限公司 100,344.00 100,444.00

福清万达广场商业管理有限公司 97,924.00 97,924.00

福州万达广场商业物业管理有限公司 96,476.00 96,576.00

泰州万达广场商业管理有限公司 95,966.40 96,066.00

194

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

唐山万达广场商业物业服务有限公司 94,970.56 100,798.00

重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 94,128.00 94,228.00

晋江万达广场商业物业管理有限公司 91,243.20 91,343.20

镇江万达广场商业管理有限公司 89,045.00 89,145.00

常州万达广场商业管理有限公司 86,912.00 87,172.00

满洲里万达广场商业管理有限公司 71,200.00 71,368.00

南通万达广场商业管理有限公司 55,890.22

大连万达物业管理有限公司 29,683.35

宜昌万达广场商业管理有限公司 20,000.00

沈阳万达房地产有限公司 11,301.00

沈阳万达广场商业管理有限公司 2,071.85

宁波万达广场商业管理有限公司 14,750.94

南京万达广场商业管理有限公司 7,975.52

合计 12,716,680.09 9,046,379.83

截至2015年12月31日，预付账款中预付关联方款项余额12,716,680.09元，主要是预付物业费。

（3）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付款项吉林省地王置业开发有限公司 925,739.50 810,880.47

应付款项福州万达广场投资有限公司 819,874.79 656,052.57

应付款项沈阳万达房地产有限公司 794,742.28 600,380.62

应付款项南昌红谷滩万达广场投资有限公司 773,114.04 626,315.60

应付款项上海万达商业广场置业有限公司 763,208.37 428,864.52

应付款项北京万达广场房地产开发有限公司 732,028.03 564,935.35

应付款项北京万达广场置业有限公司 608,809.63

应付款项北京银河万达置业有限公司 586,112.72 447,987.56

应付款项广州万达广场投资有限公司 562,974.73 523,570.75

应付款项廊坊万达广场投资有限公司 524,908.05 394,602.86

应付款项哈尔滨哈西万达广场有限公司 517,125.62 382,676.95

应付款项上海宝山万达投资有限公司 514,982.94 395,860.02

应付款项成都万达商业广场投资有限公司 502,012.42 448,951.08

应付款项成都金牛万达广场投资有限公司 496,935.58 380,252.83

应付款项郑州二七万达广场有限公司 495,208.05 401,561.95

应付款项上海万达广场置业有限公司 471,284.19 310,703.25

应付款项哈尔滨万达商业投资有限公司 457,567.77 450,842.45

195

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付款项大连高新万达广场投资有限公司 456,699.32 331,668.27

应付款项大连经开万达广场投资有限公司 444,417.33

应付款项太原万达广场有限公司 441,284.25

应付款项南京万达广场投资有限公司 438,478.39 393,150.70

应付款项兰州万达广场投资有限公司 436,405.71

应付款项武汉万达东湖置业有限公司 433,351.25 100,091.38

应付款项厦门湖里万达广场投资有限公司 431,283.77 268,436.26

应付款项西安大明宫万达广场有限公司 428,172.96 412,528.56

应付款项呼和浩特万达广场投资有限公司 424,250.86 374,069.80

应付款项长春宽城万达广场有限公司 412,080.82 264,656.73

应付款项石家庄万达广场投资有限公司 390,591.20 354,630.96

应付款项西安万达商业广场有限公司 389,836.62 383,686.23

应付款项绵阳涪城万达广场有限公司 387,113.43 286,141.11

应付款项郑州万达广场投资有限公司 379,480.10 328,310.60

应付款项厦门集美万达广场有限公司 374,410.29 255,569.30

应付款项银川金凤万达广场投资有限公司 371,821.10 257,247.53

应付款项陕西银丰民乐置业有限公司 368,350.56 432,592.47

应付款项南宁青秀万达广场投资有限公司 360,941.04 95,627.68

应付款项昆明万达广场投资有限公司 359,180.16 198,712.31

应付款项长沙开福万达广场投资有限公司 357,738.49 297,056.91

应付款项包头万达广场投资有限公司 352,271.44 298,223.11

应付款项武汉万达广场投资有限公司 346,512.40 279,401.05

应付款项合肥万达广场投资有限公司 345,879.15 324,574.33

应付款项上海松江万达广场投资有限公司 342,778.14 183,442.80

应付款项上海嘉定万达投资有限公司 338,324.57 157,800.11

应付款项温州龙湾万达广场投资有限公司 333,975.47 201,698.02

应付款项南京江宁万达广场有限公司 333,778.39 354,130.19

应付款项宁波万达商业广场有限公司 333,131.52 385,585.82

应付款项大庆萨尔图万达广场投资有限公司 332,613.72 236,954.38

应付款项泉州浦西万达广场投资有限公司 331,273.25 233,307.07

应付款项武汉经开万达广场投资有限公司 330,095.59 191,481.68

应付款项丹东万达广场有限公司 327,930.39 167,993.10

应付款项天津河东万达广场投资有限公司 322,899.06 251,893.65

应付款项温州平阳万达广场投资有限公司 321,537.95 201,192.86

196

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付款项柳州万达广场投资有限公司 320,612.05

应付款项泰州海陵万达广场投资有限公司 312,019.11 244,971.45

应付款项莆田万达广场有限公司 298,773.32 219,284.90

应付款项无锡万达商业广场投资有限公司 292,703.07 278,111.26

应付款项青岛李沧万达广场投资有限公司 287,908.78 182,815.99

应付款项佳木斯万达广场投资有限公司 285,288.95

应付款项合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 284,684.55 182,750.28

应付款项东莞东城万达广场投资有限公司 284,530.52 158,706.27

应付款项宜兴万达广场有限公司 284,184.36 224,951.91

应付款项江阴万达广场投资有限公司 280,904.26 237,641.52

应付款项重庆万州万达商业广场有限公司 278,777.16 150,578.72

应付款项沈阳奥体万达广场有限公司 278,228.26 170,632.11

应付款项宁德万达广场有限公司 277,615.33 163,326.55

应付款项徐州万达广场有限公司 273,924.82 147,660.24

应付款项重庆万达商业广场有限公司 273,165.92 306,609.38

应付款项大连一方商业投资有限公司 266,699.16 193,858.96

应付款项东莞长安万达广场有限公司 264,173.59 137,974.93

应付款项阜阳万达广场投资有限公司 262,224.07

应付款项唐山万达广场投资有限公司 260,377.07 179,259.98

应付款项宜昌万达广场投资有限公司 258,487.92 190,657.07

应付款项济南万达商业广场置业有限公司 257,917.35 258,214.57

应付款项太仓万达广场投资有限公司 257,585.62 135,761.83

应付款项青岛万达广场置业有限公司 256,782.43 212,168.60

应付款项漳州万达广场有限公司 252,704.29 147,954.55

应付款项杭州拱墅万达投资有限公司 251,798.48 92,479.50

应付款项常州新北万达广场投资有限公司 244,687.53 210,586.64

应付款项蚌埠万达广场有限公司 242,107.37 155,757.11

应付款项金华万达广场投资有限公司 239,678.04 127,956.91

应付款项佛山南海万达广场有限公司 237,518.33 179,112.18

应付款项晋江万达广场有限公司 235,935.12 130,824.45

应付款项抚顺万达广场有限公司 234,898.97 161,656.26

应付款项营口万达广场投资有限公司 233,796.74

应付款项宁波江北万达广场投资有限公司 233,499.08 170,737.30

应付款项襄阳万达广场投资有限公司 230,022.29 238,249.82

197

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付款项广州市万诺投资管理有限公司 230,003.67 147,435.82

应付款项淮安万达广场投资有限公司 229,241.58 203,256.00

应付款项银川西夏万达广场有限公司 229,093.98 187,396.99

应付款项常州武进万达广场投资有限公司 219,250.11 209,468.81

应付款项广州萝岗万达广场有限公司 217,869.92

应付款项齐齐哈尔万达广场投资有限公司 216,599.08

应付款项赤峰万达广场有限公司 213,511.28 128,071.39

应付款项荆州万达广场投资有限公司 212,920.06 106,986.78

应付款项泰安万达广场商业管理有限公司 212,160.00

应付款项东莞厚街万达广场投资有限公司 209,732.27

应付款项镇江万达广场投资有限公司 208,160.32 139,393.44

应付款项潍坊万达广场有限公司 206,742.35 152,149.10

应付款项济宁太白路万达广场有限公司 203,000.94 168,058.80

应付款项无锡惠山万达广场有限公司 199,370.92 114,864.38

应付款项绍兴柯桥万达广场投资有限公司 196,988.41 147,187.54

应付款项芜湖万达广场有限公司 195,661.73 119,242.01

应付款项洛阳万达建业置业有限公司 193,748.67 193,299.21

应付款项广州增城万达广场有限公司 191,681.81 136,065.95

应付款项烟台芝罘万达广场有限公司 189,326.84 90,298.05

应付款项福清万达广场有限公司 189,154.81 131,441.94

应付款项德州万达广场投资有限公司 188,958.62

应付款项嘉兴万达广场投资有限公司 187,923.13

应付款项苏州吴中万达广场投资有限公司 185,289.23

应付款项苏州万达广场投资有限公司 181,141.84 124,261.16

应付款项马鞍山万达广场投资有限公司 176,882.68 102,498.19

应付款项内江万达广场投资有限公司 176,158.03

应付款项江门万达广场投资有限公司 174,499.79 85,838.90

应付款项黄石万达广场投资有限公司 173,915.54

应付款项上海金山万达广场投资有限公司 172,877.90

应付款项东营大连万达广场投资有限公司 171,614.29

应付款项泰安万达广场投资有限公司 160,319.31

应付款项广元万达广场投资有限公司 157,540.59

应付款项重庆万达广场置业有限公司 154,928.50

应付款项南宁安吉万达广场投资有限公司 154,847.51

198

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付款项龙岩万达广场投资有限公司 154,312.71 151,863.26

应付款项南通万达广场投资有限公司 153,345.62

应付款项余姚万达广场投资有限公司 151,527.23 112,938.81

应付款项渭南万达广场投资有限公司 107,166.01

应付款项柳州万达广场商业物业管理有限公司 88,280.00

应付款项安阳万达广场商业管理有限公司 87,880.60

应付款项哈尔滨万达广场商业管理有限公司 84,000.00 12,000.00

应付款项三亚万达大酒店有限公司 82,421.97 54,833.60

应付款项广州南沙万达广场有限公司 77,029.11

应付款项大连万达广场商业管理有限公司 75,687.16

应付款项满洲里万达广场有限公司 12,228.75 44,747.62

应付款项厦门湖里万达广场商业管理有限公司 66,259.43

应付款项北京华夏时报传媒广告有限公司 200,000.00 200,000.00

应付款项北京万达电影文化传媒有限公司 100,000.00 100,000.00

应付款项万达信息科技有限公司 150,000.00

应付款项合计 40,464,726.18 25,347,402.22

（4）预收账款

关联方年末数年初数

丹东大歌星餐饮娱乐有限公司 21,000.00

泰安万达广场投资有限公司 4,310.00

万达影视传媒有限公司 7,920.00

合计 12,230.00 21,000.00

十二、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

本公司目前正在筹划拟发行股份购买万达集团影视类资产，涉及重大资产重组，公司股票已于 2016年 2 月 24 日开市

起停牌。

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 234,858,994.80

经审议批准宣告发放的利润或股利 234,858,994.80

199

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十三、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定

期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为

境内影院业务、境外影院业务和广告代理、影片投资业务。这些报告分部是以公司经营业务为基础确定的。本公司各个报告

分部提供的主要产品及劳务分别为：境内影院业务主要是境内影院提供观影服务、销售卖品、提供映前广告等；境外影院业

务主要是境外的影院提供观影服务、销售卖品、提供映前广告等；广告代理、影片投资业务主要是提供贴片广告服务及好莱

坞大片的影片投资和宣传推广业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与

计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

广告代理、影片投资

项目境内影院业务境外影院业务分部间抵销合计

业务

营业收入 7,333,928,753.06 605,647,186.18 61,580,746.37 -422,891.04 8,000,733,794.57

营业成本 4,835,469,355.60 381,873,575.19 19,075,453.51 -338,566.04 5,236,079,818.26

资产总额 8,305,287,942.63 5,692,123,935.75 1,519,162,814.31 -57,999,990.00 15,458,574,702.69

负债总额 3,292,083,620.76 2,842,659,435.20 266,503,555.52 -57,999,990.00 6,343,246,621.48

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）本公司与都兴平、都赫以及琳熙置地（大连）有限公司签订了《关于大连奥纳投资发展有限公司之股权转让协

议》，公司向都兴平、都赫以及琳熙置地（大连）有限公司购买其持有的大连奥纳投资发展有限公司100%股权。

（2）本公司与北斗星（大连）投资管理有限公司签订《关于广东厚品文化传播有限公司和赤峰北斗星电影放映有限

公司之股权转让协议》，公司向北斗星投资购买其持有的广东厚品文化传播有限公司及赤峰北斗星电影放映有限公司100%

的股权。

200

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

2,824,06 41,740.6 2,782,320 152,943

合计提坏账准备的 79.02% 1.48% 16.94% 7,529.43 4.92% 145,413.71

1.24 1 .63 .14

应收账款

单项金额不重大但

750,000. 750,000. 750,000 750,000.0

单独计提坏账准备 20.98% 100.00% 83.06% 100.00%

00 00 .00 0

的应收账款

3,574,06 791,740. 2,782,320 902,943 757,529.4

合计 100.00% 22.15% 100.00% 83.90% 145,413.71

1.24 61 .63 .14 3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,674,061.24 26,740.61 1.00%

2至3年 150,000.00 15,000.00 10.00%

合计 2,824,061.24 41,740.61 1.48%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 34,211.18 元。

201

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 3,356,087.79 元，占应收账款年末余额合计数的比例

93.90%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 776,060.88 元。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

55,761,2 1,237,12 54,524,09 9,118,6 287,151.3 8,831,531.2

合计提坏账准备的 4.96% 2.22% 1.21% 3.15%

19.29 8.19 1.10 82.60 5 5

其他应收款

单项金额不重大但

1,068,19 1,068,198 746,538 746,538,85

单独计提坏账准备 95.04% 98.79%

8,806.01 ,806.01 ,854.08 4.08

的其他应收款

1,123,96 1,237,12 1,122,722 755,657 287,151.3 755,370,38

合计 100.00% 0.11% 100.00% 0.04%

0,025.30 8.19 ,897.11 ,536.68 5 5.33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 50,324,019.29 503,240.19 1.00%

1至2年 3,615,952.00 180,797.60 5.00%

2至3年 1,103,084.00 110,308.40 10.00%

3至4年 541,614.00 270,807.00 50.00%

4至5年 9,150.00 4,575.00 50.00%

5 年以上 167,400.00 167,400.00 100.00%

合计 55,761,219.29 1,237,128.19 2.22%

确定该组合依据的说明：

202

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 949,976.84 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司往来 1,068,198,806.01 746,538,854.08

押金及保证金 18,755,566.91 8,915,960.00

代收代付款项 37,005,652.38 202,722.60

合计 1,123,960,025.30 755,657,536.68

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

慕威时尚文化传播

往来款项 57,000,000.00 1 年以内 5.07%

（北京）有限公司

武汉万达国际电影城

往来款项 56,010,378.92 1 年以内 4.98%

有限公司

南通万达电影城有限

往来款项 39,798,812.63 1 年以内 3.54%

公司

重庆万达国际电影城

往来款项 38,644,202.34 1 年以内 3.44%

有限公司

昆明万达电影城有限

往来款项 37,485,816.40 1 年以内 3.34%

公司

合计 -- 228,939,210.29 -- 20.37%

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

203

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

对子公司投资 5,543,264,950.00 5,543,264,950.00 524,500,000.00 524,500,000.00

合计 5,543,264,950.00 5,543,264,950.00 524,500,000.00 524,500,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备期末余额

天津万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

南宁万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

武汉万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

哈尔滨万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

大连万达国际电影城有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

长春万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

青岛万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

南昌万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

北京万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

宁波万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

成都万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

东莞市万达国际电影有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

呼和浩特万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

惠州万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

长沙万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

银川万达国际电影城有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00

西安万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

潍坊万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

蚌埠万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

晋江市万达国际电影有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

5,000,000.0

南京万达国际电影城有限公司 5,000,000.00

株洲万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

汉中万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

海口万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

大同万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

204

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

苏州万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

沈阳万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

厦门万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海周浦万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

南京万达电影城有限公司 1,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00

重庆万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

洛阳万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

无锡滨湖万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

包头万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

济南万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

襄阳万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

宜昌万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

兰州万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

广州万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

绍兴万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

福州万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

淮安万达国际电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

合肥万达国际电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

吉林市万达国际电影有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

三亚万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海江桥万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

镇江万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

银川金凤万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

石家庄万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

郑州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

廊坊市万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

大庆万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

泰州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

常州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

岳阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

唐山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海宝山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

合肥天鹅湖万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

泉州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

205

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

芜湖万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

宁德万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

绵阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

白山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

江阴万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

保定万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

莆田万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

漳州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

温州龙湾万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

晋城万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

德州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

太仓万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

深圳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

寿光万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

宜兴万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

无锡惠山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

厦门集美万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

重庆市万州区万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

淮北万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

抚顺万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

余姚兰江万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

郴州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

德阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

淄博万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

丹东万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

徐州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

威海万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

贵阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

盱眙万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

淮南万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

衡阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海松江万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

满洲里万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

金华万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

206

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

赤峰万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

昆明万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

佛山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

江门万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

马鞍山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

荆州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

济宁万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

铜陵万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

宝鸡万达电影城有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00

杭州拱墅万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

南通万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

龙岩万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

福清万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

烟台万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

温州平阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

澄迈万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

营口万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

广元万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

嘉兴万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

固安万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

内江万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

安阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上海金山万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

渭南万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

黄石万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

齐齐哈尔万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

佳木斯万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

临沂万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

西双版纳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

桂林万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

泰安万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

阜阳万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

东营大连万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

六安万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

207

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

太原万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

九江万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

柳州万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

慕威时尚文化传播（北京）有限公 1,200,000,000

1,200,000,000.00

司 .00

2,708,764,950

万达电影院线（香港）有限公司 2,708,764,950.00

.00

上海颛桥万达电影城有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

昆明正义万达电影城有限公司 67,951,058.00 67,951,058.00

南通新东路万达电影城有限公司 42,122,616.00 42,122,616.00

上海虹桥万达电影城有限公司 28,141,202.00 28,141,202.00

重庆江安万达电影城有限公司 20,228,674.00 20,228,674.00

徐州云龙万达电影城有限公司 22,782,157.00 22,782,157.00

昆山万达电影城有限公司 82,419,083.00 82,419,083.00

福州广达万达电影城有限公司 32,328,854.00 32,328,854.00

苏州宝带西路万达电影城有限公司 52,490,609.00 52,490,609.00

上海闸北万达影院管理有限公司 37,765,667.00 37,765,667.00

133,159,018.0

洛阳开元万达电影城有限公司 133,159,018.00

106,463,329.0

绍兴迪荡万达电影城有限公司 106,463,329.00

195,717,624.0

济南明湖万达电影城有限公司 195,717,624.00

贵阳瑞金万达电影城有限公司 73,262,784.00 73,262,784.00

105,167,325.0

南昌赣江万达电影城有限公司 105,167,325.00

5,023,764,950 5,000,000.0

合计 524,500,000.00 5,543,264,950.00

.00 0

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 2,667,943,306.02 2,349,265,460.01 1,868,739,560.28 1,602,009,122.45

其他业务 131,900,702.03 93,237,261.65 137,423,994.69 106,334,824.79

合计 2,799,844,008.05 2,442,502,721.66 2,006,163,554.97 1,708,343,947.24

208

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 659,451,000.00 559,850,000.00

合计 659,451,000.00 559,850,000.00

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -14,439,857.06

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 122,091,286.46

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,445,787.54

减：所得税影响额 24,476,346.97

少数股东权益影响额 316,298.24

合计 89,304,571.73 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 26.24% 1.07 1.07

扣除非经常性损益后归属于公司

24.26% 0.99 0.99

普通股股东的净利润

209

万达电影院线股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报

表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、载有董事长签名的2015年年度报告文本原件。

210

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