四川西昌电力股份有限公司
2015 年度董事会审计委员会履职情况报告
公司董事会：
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委
员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等有关
规定和要求，作为四川西昌电力股份有限公司（以下简称“公
司”）现任董事会审计委员会成员，我们在报告期内认真履
行审计委员会委员的工作职责，勤勉尽责，切实有效地履行
了审计监督的职责。现就 2015 年度工作情况向董事会作如
下报告：
一、审计委员会基本情况
2015年，公司第七届董事会审计委员会由张敏、赵芳、
李云龙、袁孝康、井润田五人组成。公司于2016年3月11日
召开2016年第二次临时股东大会，对董事会进行了换届选
举。经八届一次董事会选举， 董事会审计委员会由张敏、
赵芳、吉利、井润田、范自力五人组成，其中吉利、井润田、
范自力为公司独立董事。审计委员会主任委员由具有专业会
计资格的独立董事吉利担任。
二、审计委员会召开会议的情况
2015年度，审计委员会共召开会议3次：
1、2015年3月4日，审计委员会2015年第一次工作会议，
会议主要内容是对《2014年度财务报告（初稿）》、《与公司
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治理层沟通函—过程阶段》的相关问题进行沟通和审议《审
计委员会2014年度报告》（初稿）。
2、2015年3月29日，审计委员会召开了2015年度第二次
工作会议，审议《2014年度审计委员会履职情况报告》、《2014
年度内部控制评价报告》、《2014年度内审工作总结及2015年
计划》、《2014年度日常关联交易完成情况及2015年计划》、
《2014年度计提减值准备的议案》、《2014年度不良资产核销
的议案》、《2014年度利润分配预案》。
3、2015年8月4日，审计委员会召开2015年第三次工作
会议，讨论审议了《关于续聘会计师事务所的议案》。
三、审计委员会2015年度履职情况
（一）监督和评估外审机构的工作
1、评估外审机构的独立性和专业性
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信
永中和”）为公司董事会聘用的审计机构，其具有从事证券
相关业务的资格，并从聘任以来一直遵循独立、客观、公正
的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。
信永中和参与年审的人员均具备实施审计工作所必需
的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并
保持了应有的关注和职业谨慎性，对公司经营情况、财务处
理、内控体系等各方面有比较深入的了解，与公司保持着良
好的交流沟通，能够胜任公司的审计工作。
2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董
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事会提议2015年度继续聘请信永中和为公司的审计机构。
3、审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付信永中和的审计费用与公司所披
露的审计费用情况相符。
4、与外部审计机构的讨论和沟通
报告期内，审计委员会认真审阅了信永中和编制的年报
审计计划，与信永中和商定了公司年度财务报告审计工作的
总体时间安排，并就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。
审计期间，信永中和按照审计程序，依据充分适当的审
计证据，对企业遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果
及现金流量进行了审计，审计委员会对管理层关注的重大事
项、关联交易等情况积极与信永中和沟通并审阅相关资料。
按照审计时间安排，信永中和在约定时限内完成了所有审计
程序，向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告及内
控审计报告。
5、外部审计机构的勤勉尽责情况
我们认为信永中和对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循
了独立、客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会审议通过了《2015年内审工作计
划》，指导并重点跟踪其重要事项的执行情况，督促公司内
部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问
题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发
现内部审计工作存在重大问题的情况。
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（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公
司的财务报告是真实、完整、准确，不存在相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况，不存在导致非标准无保留意见审
计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性，审核内部控制自我评价
报告
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规
范》等法规以及中国证监会、上海证券交易所有关规定的要
求，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系。报告
期内，公司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内控
制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实
保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司现有内部
控制体系较为完整、合理、有效，内部控制实际运作情况符
合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审
计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部
门与信永中和进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉
求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时
间完成相关审计工作。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会
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工作细则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审
计委员会的职责,按时出席各次会议，在监督及评估外部审
计机构、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表
意见、内部控制有效性评估等方面建言献策，为提高公司治
理水平做出了积极贡献。
特此报告。
董事会审计委员会委员:
2016年3月29日
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