钱江水利:2015年年度报告

来源:上交所 2016-03-31 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码:600283 公司简称:钱江水利

钱江水利开发股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 叶建桥 因公出差 刘正洪

董事 韦东良 因公出差 王树乾

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘正洪、主管会计工作负责人倪世强及会计机构负责人(会计主管人员)朱建声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所天健审[2016]1918 号审计报告确认:公司 2015 年度实现归属于上市公

司股东的合并报表净利润为 41,247,319.87 元,基本每股收益 0.12 元。同时确认母公司 2015 年

度实现净利润为 82,618,977.16 元,加上年初未分配利润 14,704,967.38 元,扣除已分配 2014

年度利润 14,119,830.32 元,本年度实际可供全体股东分配的利润为 74,942,216.5 元。

公司 2015 年度的利润分配预案为:公司拟以公司非公开发行 67,665,758 股后的总股本

352,995,758 股为基数,向全体股东每 10 股派发 1.0 元(含税)现金红利,派发现金总额为

35,299,575.8 元,剩余未分配利润结转以后年度分配;本次不派发股票股利,资本公积金不转增

股本。

以上利润分配预案须交 2015 年度股东大会审议。

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2015 年年度报告

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第九节 公司治理........................................................................................................................... 40

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 43

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 149

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

本公司、公司、上市公司、钱 指 钱江水利开发股份有限公司

江水利

钱江供水公司、供水公司 指 浙江钱江水利供水有限公司

舟山自来水公司、舟山公司 指 舟山市自来水有限公司

水利置业公司、水利置业 指 浙江钱江水利置业投资有限公

嵊州投资公司、嵊州公司 指 嵊州市投资发展有限公司

永康水务公司、永康公司 指 永康市钱江水务有限公司

安吉供水公司、安吉公司 指 安吉钱江水利供水有限公司

金西自来水公司、金西公司 指 金华市金西自来水有限公司

兰溪水务公司、兰溪公司 指 兰溪市钱江水务有限公司

丽水供排水公司、丽水公司 指 丽水市供排水有限责任公司

天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷资产管理集团有

限公司

平湖水务公司 指 平湖市钱江独山水务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 钱江水利开发股份有限公司

公司的中文简称 钱江水利

公司的外文名称 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0;LTD

公司的外文名称缩写 QJSL

公司的法定代表人 刘正洪

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 朱建 杨文红

联系地址 杭州市三台山路3号 杭州市三台山路3号

电话 0571-87974381 0571-87974387

传真 0571-87974400 0571-87974400

电子信箱 zj@qjwater.com.cn ywh@qjwater.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 浙江省杭州市三台山路3号

公司注册地址的邮政编码 310013

公司办公地址 浙江省杭州市三台山路3号

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2015 年年度报告

公司办公地址的邮政编码 310013

公司网址 http://www.qjwater.com.cn

电子信箱 qjsl@qjwater.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A 上海证券交易所 钱江水利 600283

六、 其他相关资料

名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所(境

办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号

内)

签字会计师姓名 朱大为 崔文正

名称 中信证券股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 马滨、郑淳

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2015 年 3 月 2 日-2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 804,430,657.57 802,979,857.15 0.18 733,742,082.95

归 属 于 上 市公 司 股东 的 41,247,319.87 17,704,440.52 132.98 18,820,378.71

净利润

归 属 于 上 市公 司 股东 的 9,142,897.06 3,654,648.92 150.17 16,247,648.43

扣 除 非 经 常性 损 益的 净

利润

经 营 活 动 产生 的 现金 流 192,076,791.60 30,947,045.29 520.66 42,737,555.49

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减(%

归 属 于 上 市公 司 股东 的 1,775,951,123.40 971,634,744.75 82.78 956,431,733.12

净资产

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总资产 5,239,000,740.76 4,276,994,681.78 22.49 3,631,889,423.78

期末总股本 352,995,758 285,330,000 23.71 285,330,000

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.12 0.06 100.00 0.07

稀释每股收益(元/股) 0.12 0.06 100.00 0.07

扣除非经常性损益后的基本每 0.03 0.01 200.00 0.06

股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 2.56 1.84 增加0.72个百 2.04

分点

扣除非经常性损益后的加权平 0.57 0.38 增加0.19个百 1.76

均净资产收益率(%) 分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 183,496,809.75 177,693,143.55 210,029,086.82 233,211,617.45

归属于上市公司股东

3,070,590.26 24,998,668.86 12,928,161.58 249,899.17

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 1,211,515.25 21,963,928.05 7,299,599.52 -21,332,145.76

后的净利润

经营活动产生的现金

40,241,621.26 12,266,312.83 48,282,242.02 91,286,615.49

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用)

非流动资产处置损益 11,668,716.64 -2,555,522.86 -5,280,237.09

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

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计入当期损益的政府补助,但与 16,644,520.66 11,725,394.00 10,033,114.16

公司正常经营业务密切相关,符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业 503,542.00

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 12,858,642.13 114,214.55 322,295.15

有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益,以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 9,094,563.37 9,058,563.90 311,840.41

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -5,973,065.77 -1,958,346.23 -2,014,435.97

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所得税影响额 -12,692,496.22 -2,334,511.76 -799,846.38

合计 32,104,422.81 14,049,791.60 2,572,730.28

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要从事自来水的生产和供应,同时经营污水处理和输水管的管道安装业务。经营范围

主要包括水力发电,供水(限分公司生产),污水处理,污泥处置,排水,水利资源开发,水利工

程承包,水产养殖,实业投资,经济信息咨询(不含证券、期货咨询),旅游服务(不含旅行社)。

公司经营模式:公司主要通过实施横向并购,继续扩大业务规模;实施纵向并购,完善产业链布

局,通过与当地水务公司以有限责任公司的形式组建水务公司。公司的制水及自来水供应业务由

下属各分子公司分别承担,其经营模式是净化原水,并向下游自来水终端客户销售和进行自来水

管网维护;公司的排水业务包括从城市污水管网收集生活污水、工商业污水、雨水及其他污水进

行无害化处理,使污水处理厂出水标准达到国家法律法规规定,目前包括丽水供排水、永康钱江

水务从事排水业务,公司污水处理业务规模较小, 污水处理规模约 18 万吨/日。公司还拥有作为

水务业务的延伸,包括管道安装工程业务和水务工程材料销售,其中管道安装工程业务一般由下

属分子公司承接施工,主要业务包括房产片区自来水管道铺设、农村自来水及管网改管和配合市

政道路自来水管道铺设等工程施工业务。

供水行业属公用事业领域,具有自然垄断性、规模经济性、区域垄断性、必需品和安全性特

征,同时受行政政策干预较大,水价尚由政府主导,未实现市场化。目前全国水价普遍偏低,导

致水务行业经营效率不高、整体盈利能力不佳。但从我国水资源的稀缺现状、与国际水价水平比

较以及水务企业提升服务品质等方面来看,未来我国水价仍有一定的上涨空间和需求。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司生产经营稳定,包括但不限于股权资产、固定资产、无形资产、在建工程等主

要资产运行正常,未发生重大变化,公司业务主要面向浙江省内,不涉及境外投资,不拥有境外

资产。

其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析

背景优势:公司是浙江省唯一以水务为核心产业的上市企业,第一控股股东中国水务投资有

限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起成立的国家级专业水务投资和运营管理公司,

主要从事供水、污水处理,弱咸水淡化等投资业务,具有较强的市场运作能力与资源优势。公司

主要股东浙江水利水电投资集团公司和浙江水电实业公司均具有水利行业背景,在水务行业方面

拥有广泛的资源。

规模优势:公司自 2000 年涉足水务行业,先后收购杭州市赤山埠水厂,投资嵊州市城市引水

管道,控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪

市钱江水务有限公司等水务企业,拥有城市供水和污水处理规模 179 万吨/日。由于规模效应,公

司生产成本、管理成本得以大大降低,具有较强的市场竞争力。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年是公司发展过程中任务艰巨勇于挑战的一年,也是公司完成董事会换届创新发展的一

年。2015 年公司董事会按照股东大会决议要求,认真制定和落实公司年度生产经营目标任务,全

面加强风险管控,扎实推进各项工作。一年来,公司新一届班子以董事会确定的目标任务为引领,

在各股东单位的大力支持和董事会正确领导下,紧紧围绕“做大做强水务主业,转变观念加快发

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展”的总目标,公司上下求真务实、创新思路、主动作为,以明确发展战略、股票非公开发行、

水务主业拓展工作、管控经营风险作为公司发展的重要任务,狠抓落实,确保公司健康稳定发展,

公司业绩有大幅的增长,较好地完成了年度目标任务和重点工作,为公司后续发展奠定了良好基础。

二、报告期内主要经营情况

一年来,公司不断深化水务专业化管理,完善内部管理体系。公司供水主业随着兰溪钱塘垅

管线的建成通水以及平湖独山水厂的合作完成,公司供水规模不断扩大,水务产业链不断延伸,

供、售水量显著上升。报告期,公司全年实现售水量 29,678 万吨,完成年度计划的 100.26%,

同比增长 5.28%;实现污水处理量 6,752 万吨,完成年度计划的 110.74%,同比增长 11.42%。

各水务分子公司按计划完成各项重点经营工作及工程建设任务。2015 年度,公司房地产业务继续

努力推进转让事宜,同时全面加强风险管理,严控工程支出和费用支出,确保公司稳定运行。参股

创投公司天堂硅谷努力优化产业结构,全面推进多元化的资产管理业务,并在 2015 年底顺利完成

增资扩股。

2015 年公司实现营业收入 80,443.07 万元、比上年同期增 0.18%,其中水供给及处理行业的营

业收入 73,602.97 万元,比上年同期增长 3.32%,实现稳步增长。实现合并归属于母公司所有者净

利润 4,124.73 万元,同比增长 132.98%,利润增长主要来自于公司投资、理财收益的增长和参股

公司天堂硅谷盈利的大幅增长。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 804,430,657.57 802,979,857.15 0.18

营业成本 480,449,692.43 490,005,552.34 -1.95

销售费用 90,012,427.72 77,147,291.25 16.68

管理费用 140,233,403.39 123,021,409.26 13.99

财务费用 124,223,407.93 102,121,781.39 21.64

经营活动产生的现金流量净额 192,076,791.60 30,947,045.29 520.66

投资活动产生的现金流量净额 -663,816,329.09 -402,448,842.99 -64.94

筹资活动产生的现金流量净额 698,192,007.36 279,868,150.65 149.47

1. 收入和成本分析

公司 2015 年合并净利润 4,124.73 万元,较上年同期净利润 1,770.44 万元增加 2,354.29 万

元,增长 132.98%;2015 年公司实现销售收入 80,443.07 万元,较上年同期 80,297.99 万元增加

145.08 万元,微增 0.18%,其中:水供给及处理行业收入 73,602.97 万元,较上年同期的 71,237.30

万元增加 2,365.67 万元,增长了 3.32%。

2105 年公司营业成本 48,044.97 万元, 较上年同期 49,000.55 万元减少 955.58 万元,下降

1.95%。其中水供给及处理行业的营业成本 43,050.04 万元,比上年同期增 2.04%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

水供给及 736,029,748.20 430,500,418.10 41.51 3.32 2.04 增加 0.73

处理行业 个百分点

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房地产行 81,368.74 87,616.34 -7.68 -99.64 -99.47 减少

业 35.22 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

水供给及 600,770,307.59 334,358,899.66 44.34 3.95 4.60 减少 0.36

处理业务 个百分点

房地产业 81,368.74 87,616.34 -7.68 -99.64 -99.47 减少

务 35.22 个

百分点

管道安装 134,734,896.63 95,809,468.74 28.89 0.59 -6.02 增加 4.99

业务 个百分点

材料和配 524,543.98 332,049.70 36.70 3.50 13.61 减少 5.63

件销售 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

内销 736,111,116.94 430,588,034.44 41.51 0.11 -1.80 增加 2.53

个百分点

(2). 产销量情况分析表 单位:万吨

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)

自来水 32,555.00 29,678.00 0 3.50 5.28 -

产销量情况说明

公司主营自来水的生产和供应,不存在库存量。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

水供给及 营业成 430,500,418.10 89.60 421,885,042.77 86.10 2.04

处理行业 本

房地产行 营业成 87,616.34 0.02 17,046,075.20 3.48 -99.49

业 本

分产品情况

上年同 本期金

本期占

成本构 期占总 额较上 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额

成项目 成本比 年同期 说明

比例(%)

例(%) 变动比

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例(%)

水供给及 营业成 334,358,899.66 69.59 319,645,169.97 65.23 4.60

处理业务 本

房屋销售 营业成 87,616.34 0.02 16,594,957.36 3.39 -99.47

业务 本

管道安装 营业成 95,809,468.74 19.94 101,946,210.03 20.81 -6.02

业务 本

材料和配 营业成 332,049.70 0.07 292,278.75 0.06 13.61

件销售 本

2. 费用

公司销售费用、管理费用、财务费用等科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现

金流量表相关科目变动分析表”。

3. 现金流

公司现金流相关科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现金流量表相关科目变动

分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

公司 2015 年度归属于母公司所有者的净利润为 4,124.73 万元,比上年同期 1,770.44 万元,

增长 132.98%,而公司 2015 年度主营收入 80,443.07 万元,仅比上年同期 80,297.99 万元略有增

长。对于公司 2015 年净利润大幅增长,贡献主要来自于公司闲置募集资金的理财收益的增加以及

参股公司天堂硅谷净利润的大幅增长,2015 年天堂硅谷的净利润为 12,206.73 万元,而 2014 年

天堂硅谷的净利润为 777.76 万元,同比增长 1469.47%。

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期末

本期期末 上期期末

金额较上

数占总资 数占总资 情况

项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变

产的比例 产的比例 说明

动比例

(%) (%)

(%)

货币资金 453,633,878.06 8.66 227,181,408.19 5.31 99.68 主 要

系 本

期 公

司 非

公 开

发 行

股 票

取 得

募 集

资 金

所致

其他应收 29,642,170.46 0.57 20,336,667.06 0.48 45.76 主 要

款 系 本

期 水

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2015 年年度报告

务 子

公 司

污 水

处 理

厂 整

体 征

收 回

购,部

分 款

项 尚

未 收

回 所

存货 1,153,029,854.61 22.01 1,237,727,497.61 28.94 -6.84 主 要

系 本

期 房

产 子

公 司

开 发

产 品

计 提

存 货

跌 价

准 备

所致

其他流动 176,576,772.68 3.37 10,026,585.74 0.23 1,661.09 主 要

资产 系 本

期 公

司 用

暂 时

闲 置

募 集

资 金

购 买

保 本

理 财

产 品

所致

长期股权 687,186,442.73 13.12 319,424,611.93 7.47 115.13 主 要

投资 系 公

司 本

期 对

参 股

公 司

增 加

投 资

所致

固定资产 1,875,972,210.09 35.81 1,484,000,443.92 34.70 26.41 主 要

系 本

期 水

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2015 年年度报告

务 分

子 公

司 工

程 建

设 完

工 结

转 固

定 资

产 所

在建工程 256,327,404.60 4.89 398,046,402.68 9.31 -35.60 主 要

系 本

期 水

务 分

子 公

司 工

程 建

设 完

工 结

转 固

定 资

产 所

其他应付 151,556,351.71 2.89 216,404,182.81 5.06 -29.97 主 要

款 系 本

期 子

公 司

归 还

拆 借

款 所

一年内到 223,727,272.71 4.27 42,891,793.40 1.00 421.61 主 要

期的非流 系 一

动负债 年 内

到 期

长 期

借 款

转 列

所致

其他流动 402,613,444.45 7.68 0.00 主 要

负债 系 公

司 本

期 发

行 短

期 融

资 券

及 非

公 开

定 向

债 务

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2015 年年度报告

融 资

工 具

所致

长期借款 102,780,000.00 1.96 383,000,000.00 8.95 -73.16 主 要

系 本

期 末

将 一

年 内

到 期

的 长

期 借

款 转

列 所

股本 352,995,758.00 6.74 285,330,000.00 6.67 23.71 主 要

系 本

期 公

司 非

公 开

发 行

股 票

增 加

股 份

所致

资本公积 1,168,770,015.85 22.31 517,303,444.03 12.10 125.94 主 要

系 本

期 公

司 非

公 开

发 行

股 票

增 加

股 本

溢 价

所致

其他综合 104,515,336.77 1.99 46,458,777.49 1.09 124.96 主 要

收益 系 本

期 被

投 资

单 位

的 其

他 综

合 收

益 增

加 所

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2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

公司以水务为主业,拥有包括制水、供水、排水及污水处理的厂网一体化体系,同时经营输

水管道的安装业务,主营业务较突出,产业链较完整。

公司自 2000 年涉足水务行业,先后收购杭州市赤山埠水厂、投资嵊州市城市引水管道、控股

舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪市钱江水

务有限公司等。由于规模效应,公司生产成本、管理成本得以大大降低,企业具有很强竞争力。

目前,公司日水处理规模达 179 万吨,其中供水处理规模 161 万吨/日,污水处理规模 18 万吨/

日。处于全省领先地位。今年签约供水项目 1 个。在积极开拓新项目的同时,我们一是立足市场,

充分利用各类资源,积极主动参与竞标 PPP 项目,争取取得实质性进展,为公司进一步扩大水务

规模打下坚实基础。二是按照“做深做透”的工作思路,着力做好舟山市虹桥水厂、丽水市腊口

污水处理厂、永康市污水处理厂三期、赤山埠水厂深度水处理改造及安吉县高禹水厂二期等扩建、

迁建和改造重点水务工程,进一步提升水务处理能力,夯实主业基础。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司五届十六次董事会审议并通过《公司投资平湖独山工业水厂项目》,2015 年 7 月 3 日公

司与平湖市人民政府正式签订《平湖市水务项目投资合作框架协议》,在合作框架协议基础上,

本公司与平湖市水务投资(集团)有限公司签订《平湖市水务项目投资合作协议》。协议约定组

建新公司,注册资本为 1.3 亿元,本公司持股 70%,出资 9,100 万元,截止报告期末,新公司已正

常运行中。

公司六届二次董事会审议并通过《关于公司控股子公司永康市钱江水务有限公司投资建设永

康市城市污水处理厂三期工程项目议案》,永康市钱江水务有限公司下辖的永康市城市污水厂规

划设计总规模为 16 万吨/日,分四期实施,其中一、二期已建成规模为 8 万吨/日,同意公司控股

子公司永康市钱江水务有限公司投资建设永康污水厂三期工程项目,总投资额为 10,419 万元,设

计污水处理能力 4 万吨/日。截止报告期末,项目已正常进行中。

2015 年 12 月 25 日,公司 2015 年第三次临时股东大会审议并通过《关于公司参与浙江天堂

硅谷资产管理集团有限公司(简称:天堂硅谷)增资扩股计划的议案》,本公司持有天堂硅谷 27.90%

股权,同意以每股价格 5.11 元,以自有资金 28,513.80 万元出资参与天堂硅谷 2015 年增资扩股

计划。增资后公司仍持有其 27.90%股份。天堂硅谷为公司联营企业,且本公司高级管理人员兼任

天堂硅谷董事,本次投资事项构成关联交易。截止报告期末,项目投资已完成。

截止报告期末,公司总投资 48,032.80 万元,比上年同期增加幅度 100%。

(1) 重大的股权投资

2015 年 12 月 25 日,公司 2015 年第三次临时股东大会审议并通过《关于公司参与浙江天堂

硅谷资产管理集团有限公司(简称:天堂硅谷)增资扩股计划的议案》,本公司持有天堂硅谷 27.90%

股权,同意以每股价格 5.11 元,以自有资金 28,513.80 万元出资参与天堂硅谷 2015 年增资扩股

计划。增资后公司仍持有其 27.90%股份。

天堂硅谷为公司联营企业,且本公司高级管理人员兼任天堂硅谷董事,本次投资事项构成关

联交易。

截止报告期末,该项目投资已完成。

(2) 重大的非股权投资

报告期公司非股权投资主要:投资平湖独山工业水厂和投资建设永康市城市污水处理厂三期

工程项目。

(六) 重大资产和股权出售

公司六届二次临时董事会审议并通过《关于兰溪市人民政府对兰溪市污水处理厂整体征收回

购的议案》,2015 年 12 月 1 日,本公司控股子公司兰溪市钱江水务有限公司(简称:兰溪水务公司)

与兰溪市人民政府签署了《兰溪市人民政府对兰溪市城市污水处理厂整体征收回购协议》。交易价

格以坤元资产评估有限公司出具的坤元评报〔2015〕600 号《资产评估报告书》确认兰溪市污水

处理厂资产评估价值 6,337.86 万元为作价依据,成交价格为 6,995.41 万元。本次政府征收回购有

利于兰溪水务公司集中精力做好兰溪自来水项目。

(七) 主要控股参股公司分析

(1)主要子公司

单位:万元 币种:人民币

公司名称 控 股 业务性质 注册资 资产总额 净资产 主营业务 净利润

比 例 本 收入

(%)

钱江供水 75.00 水 利 供 水 项 4,000 17,655.13 6,426.37 2,692.53 541.32

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2015 年年度报告

公司 目开发等

舟山自来 86.12 自 来 水 的 生 50,000 153,881.40 56,659.5 30,012.0 2,657.80

水公司 产和供应 9 3

水利置业 51.00 房 地 产 开 发 16,000 102,249.64 -43,841. 8.14 -19,764.

公司 投资等 77 09

嵊州投资 70.00 城市供水等 7,000 18,755.17 8,902.66 3,081.08 891.91

公司

永康水务 51.00 自 来 水 的 生 6,000 37,340.73 8,078.58 13,202.1 1,185.65

公司 产和供应 5

兰溪水务 85.00 自 来 水 的 生 10,000 21,899.50 14,047.4 7,415.06 1,603.26

公司 产和供应 8

丽水供排 70.00 自 来 水 的 生 12,000 33,939.18 21,928.9 13,141.4 1,240.42

水公司 产和供应 1 0

(2)参股公司

单位:万元 币种:人民币

公司名称 控股比 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收 净利润

例(%) 入

浙江天堂硅谷 27.90 股权投资等 40,000.00 258,954.78 209,401.05 21,389.13 12,206.73

资产管理集团

有限公司

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、公司所处水务行业的竞争格局和发展趋势

公司水务资产大多地处浙江省,区域经济和水务行业环境发展良好,公司作为国有水务公司,

与地方政府部门有天然的公共关系优势,在区域范围内拥有资源优势和品牌优势,为公司发展提

供广阔的空间。随着国有企业改革的深入,越来越多的项目进行公开招标,公司将以改革创新为

动力,助推实现新跨越。在原有 BOO、TOT、BOT 等模式实践的同时,以公司做大做强水务主业及

公司可持续发展为前提,重点就参与浙江省水务产业投资基金合作、与其他公司组建联合体投标

参与水务项目、参与 PPP 竞标模式等水务拓展方式进行了探索与学习,不断拓展水务创新思路,

(二) 公司发展战略

公司将遵循“在做好水务主业经营的前提下,建立价值取向和资本思维,努力实现水务市场

与资本市场两个市场的良性动态循环,全面提高公司利润、资本、资产和市值水平”的发展要求,

始终坚持打造核心竞争力和智慧水务发展方向,本着“社会、政府、用户、股东、公司和员工”

多方互赢的原则,积极开拓国内水务市场,通过引入市场化的机制与先进的管理模式提高运营效

率,通过建立现代化的企业管理制度,为全面实现公司的发展目标不懈努力,将钱江水利建设成

为管理高效、服务优质、资本雄厚、技术领先、品牌杰出的国内一流国有控股公用事业类优秀上

市公司。

(三) 经营计划

1、2015 年经营计划完成情况:公司在 2014 年度报告中披露的计划为:计划售水总量约 29,600

万吨,污水处理量约 6,000 万吨,实现水供给及处理行业收入约 8.20 亿元。同时加快对房地产项

目的转让。2015 年度实际完成情况是:公司供水业务全年累计实现售水总量 29,678 万吨,完成

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2015 年年度报告

计划的 100.26%,同比增长 5.28%,累计污水处理量 6,752 万吨,完成计划的 110.74%,同比增长

11.42%。

2、2016 年经营计划:计划售水总量 31,306 万吨(日均 85.77 万吨),污水处理量 5,342 万吨(日

均 14.64 万吨),实现水供给及处理行业收入约 8.55 亿元。

(四) 可能面对的风险

水务主业方面

(1)面临的风险

①城市供水项目拓展的难度逐年加大,行业竞争日趋激烈。一方面国家逐步放开市政公用事业门

槛,将有更多的民间资本和海外资本进入供水行业,水务市场化进程进入加速期,导致竞争日趋

激烈,收购难度及成本均大幅增加。另一方面浙江各地方政府财政实力普遍较强,缺乏水务合作

的动力。

②国家对水质管理要求不断提高,2012 年 7 月 1 日起实施《生活饮用水卫生标准》GB5749-2006),

水质检查项目由原来 42 项增加至 106 项,且近年来原水水质较差、藻类等超标严重,水处理难度

加大,都使得各水务企业运行成本增加,面临需要提升水价弥补运行费用的状况。虽然国家对水

价规定“补偿成本,合理盈利”的原则,然因供水行业一贯实行低水价的政策,全社会受城市供

水行业是社会服务福利性行业的旧观念影响,使得各公司在提水价时往往遇到较大阻力。

③新《环保法》于 2015 年 1 月 1 日起正式实施,依法治污、严格执法成为了新常态。一方面,新

《环保法》加大了违法惩治力度,增设了按日连续计罚、查封扣押等措施,在进厂水质未有改善

前提下,污水厂要完全达标排放存在困难,这势必加大了受处罚的政策风险;另一方面污水处理

厂作为水污染(化学需氧量和氨氮)减排的关键,当地政府普遍将污水处理厂作为重点减排项目,

对污水排放标准提出更高的要求。随着污水排放标准提高,公司的运营成本大幅增加,同时将投

入大量资金进行技术改造,最终出现污水费收入与运行成本倒挂的情况。

(2)公司应对措施:

①新《环保法》实施以及“水十条”的即将颁布,催生新的水处理市场空间,公司将继续发挥品

牌效应,积极探索 BOT、TOT、PPP 等并购及运营模式,充分利用公司在当地的现有资源及优势,

做好业务拓展工作。

②抓住城乡供水一体化和我省五水共治的有利时机,充分发挥现有的企业资源优势和品牌优势,

深耕省内水务市场,就地做细收购文章,努力扩大供水范围;同时,根据公司产能利用情况,适

时推进项目扩建,并加强对项目的管理,提高经济效益。

③积极探索 BOT、PPP、TOT 等运作模式,有选择地参与省内项目;同时,重视水务投资运营与产

业链上下游的对接及产业链的纵向并购,做好产业布局。

④充分利用水务技术咨询委员会平台,整理技术力量,提升公司水务专业化管理水平,达到节能

降耗和降低运营成本,以管理促效益的目的;同时积极争取政府相关政策支持,努力提升赢利能

力。

⑤加强与地方政府的沟通,从源头对污染进行控制,加强供排水业务运行管理,进一步提升服务

质量;同时积极开展水价调整工作,使公司有实力更好的做好地方供水工作,服务地方经济,更

好地创造效益。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,

公司五届六次董事会和公司 2012 年第一次临时股东大会议审议并通过《修改公司章程部分条款》

的议案,明确现金分红政策的制定、执行或调整情况。

2015 年 6 月 24 日公司召开 2014 年度股东大会,审议通过公司 2014 年度利润分配方案,公

司以非公开发行 67,665,758 股后的总股本 352,995,758 股为基数,向全体股东每 10 股派发 0.4

元(含税)现金红利,派发现金总额为 14,119,830.32 元,剩余未分配利润结转以后年度分配;本

次不派发股票股利,资本公积金不转增股本。该利润分配方案已于 2015 年 8 月 7 日实施完毕。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数(股) 上市公司股东

(股) (含税) (含税) 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 1.00 35,299,575.80 41,247,319.87 85.58

2014 年 0.40 14,119,830.32 17,704,440.52 79.75

2013 年 0.50 14,266,500.00 18,820,378.71 75.80

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未

如未能

能及

及时履

是否 是否 时履

行应说

承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 行应

承诺背景 明未完

类型 方 内容 及期限 行期 严格 说明

成履行

限 履行 下一

的具体

步计

原因

股份 中国 承诺认购的公 承诺时间 是 是

限售 水务 司 2013 年度 为 2015 年

投资 非公开发行的 3 月 2 日,

有限 股份自登记托 即 2018 年

与再融资相 公司、 管之日起 36 3 月 2 日解

关的承诺 浙江 个月内不出售 禁。

省水

利水

电集

团有

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2015 年年度报告

限公

分红 本公 制订公司《未来 2013-2015 是 是

司 三年

其他承诺

(2013-2015)

股东回报规划》

股份 中国 其持有的无限 承诺时间 是 是

限售 水务 售股未来 12 个 为 2015 年

其他承诺 投资 月内不减持本 7 月 10 日

有限 公司股票。

公司

其他 中国 承诺其或其关 承诺时间 否 是

水务 联企业将在未 为 2015 年

其他承诺 投资 来视证券市场 7 月 10 日

有限 情况择机增持

公司 本公司股票

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 70.00

境内会计师事务所审计年限 18

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 利安达会计师事务所(特殊普 22.00

通合伙)

保荐人 中信证券股份有限公司 2,400.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司 2014 年度股东大会审议并通过《续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015

年度审计单位》的议案及《关于公司聘任 2015 年度内控审计单位》的议案;同意聘任利安达会计

师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度内部控制审计单位,审计费用为 22 万元(公告临

2015-025)。详见 2015 年 6 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交

易所网站。

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2015 年年度报告

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

本公司与北京元润投资发展有限公司民事诉讼 2015 年 1 月 30 日的《上海证券报》、《中国证

案,杭州市中级人民法院强制执行回 券报》、《证券时报》

9,910,981.00 元入本公司账户。详见公告临

2015-002

本公司与北京元润投资发展有限公司民事诉讼 2015 年 7 月 1 日的《上海证券报》、《中国证

案,收到浙江省高级人民法院(2015)浙民申字 券报》、《证券时报》

第 1523 号《民事裁定书》。详见公告临 2015-023

本公司与北京元润投资发展有限公司民事诉讼 2015 年 9 月 17 日《上海证券报》、《中国证券

案,收到杭州市中级人民法院(2015)浙杭执民 报》、《证券时报》

第 34-1 号《执行裁定书》。详见公告临 2015-043

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人遵纪守法,不存在被处罚及需整改的情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 12 月 25 日,公司召开 2015 年第三次临 详见 2015 年 12 月 26 日的《上海证券报》、《中

时股东大会,审议通过《关于公司参与浙江天堂 国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网

硅谷资产管理集团有限公司增资扩股计划的议 站。

案》。并授权公司经营层全权办法本次事项的相

关事宜。本次事项正按计划实施完成。(公告临

2015-057)

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

舟山 控股 舟山 947.3 2008年 2017年 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 2 1月22 6月1日 担保

水公 司 供水 日

司 有限

责任

公司

舟山 控股 舟山 861.2 2008年 2018年 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 0 2月22 6月1日 担保

水公 司 供水 日

司 有限

责任

公司

舟山 控股 舟山 1,636 2008年 2019年 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 .28 3月28 5月10 担保

水公 司 供水 日 日

司 有限

责任

公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 0

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 3,444.80

公司的担保)

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 5,678.00

报告期末对子公司担保余额合计(B) 11,678.00

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 15,122.80

担保总额占公司净资产的比例(%) 8.52

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 8,678.00

对象提供的债务担保金额(D)

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2015 年年度报告

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0

上述三项担保金额合计(C+D+E) 8,678.00

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉

保本型理 海通证券 50,000,000.00 182 天 本金保障 盈利 否

财产品 股份有限 型

公司

保证收益 上海浦东 30,000,000.00 92 天 结构性存 盈利 否

型产品 发展银行 款

股份有限

公司

保本型理 华宝证券 20,000,000.00 88 天 本金保障 盈利 否

财产品 有限责任 型

公司

保本型理 华宝证券 20,000,000.00 94 天 本金保障 盈利 否

财产品 有限责任 型

公司

保本型理 华宝证券 20,000,000.00 94 天 本金保障 盈利 否

财产品 有限责任 型

公司

保本型理 华宝证券 20,000,000.00 94 天 本金保障 盈利 否

财产品 有限责任 型

公司

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1. 2014 年 3 月 12 日,公司与松阳县人民政府签订了《松阳县水务项目合作意向书》,就松阳

县供排水、管道安装、污水处理厂及管网、水源工程建设等内容开展分阶段水务合作方面达成合

作意向协议。目前该项目未有新的进展。

2. 2014 年 2 月 19 日本公司与北京元润公司通过浙江产权交易所有限公司签订的《股权转让协议》,

将持有的水利置业公司 51%股权转让至北京元润公司。

由于北京元润公司未能履行合同,本公司诉至浙江省杭州市中级人民法院(以下简称市中院),

2014 年 4 月 3 日,市中院受理了公司诉北京元润公司关于转让控股子公司浙江钱江置业投资有

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2015 年年度报告

限公司 51%股权纠纷的民事诉讼案,并于 2014 年 11 月 4 日作出判决:北京元润公司于判决生

效之日起十日内向公司支付违约金人民币 2,150.00 万元。2014 年 12 月 29 日,公司向市中院

申请强制执行,并获得执行受理。市中院强制执行了因财产保全冻结的北京元润公司向浙江产权

交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,并于 2015 年 1 月 26 日将扣除执行费后的

9,910,981.00 元汇入本公司账户。2015 年 9 月公司收到市中院《执行裁定书》 ((2015)浙杭执

民字第 34-1 号)。裁定如下:市中院的(2015)浙杭执民字第 34 号案终结本次执行程序。申

请执行人(本公司)若发现被执行人有可供执行的财产时,可以依照《中华人民共和国民事诉讼

法》第二百五十四条的规定请求市中院继续执行。

十四、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 送 其 比例

数量 发行新股 金 小计 数量

(%) 股 他 (%)

一、有 67,665,758 67,665,758 67,665,758 19.17

限售

条件

股份

1、国

家持

2、国 17,079,700 17,079,700 17,079,700 4.84

有法

人持

3、其 50,586,058 50,586,058 50,586,058 14.33

他内

资持

其中: 50,586,058 50,586,058 50,586,058 14.33

境内

非国

有法

人持

内自

然人

持股

4、外

资持

其中:

境外

法人

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2015 年年度报告

持股

外自

然人

持股

二、无 285,330,000 100.00 285,330,000 80.83

限售

条件

流通

股份

1、人 285,330,000 100.00 285,330,000 80.83

民币

普通

2、境

内上

市的

外资

3、境

外上

市的

外资

4、其

三、普 285,330,000 100.00 67,665,758 67,665,758 352,995,758 100.00

通股

股份

总数

2、 普通股股份变动情况说明

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]903 号文《关于核准钱江水利开发股份有限公

司非公开发行股票的批复》核准,本公司获准非公开发行不超过 102,054,800 股新股。本公司于

2015 年 2 月通过上海证券交易所非公开发行 A 股股票 67,665,758 股,每股面值人民币 1 元,每

股发行价人民币 11.01 元,并于 2015 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办

理了登记托管手续。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

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2015 年年度报告

中国水务投 10,205,500 10,205,500 公司非公开 2018 年 3 月

资有限公司 发行股票认 2日

浙江省水利 6,874,200 6,874,200 公司非公开 2018 年 3 月

水电投资集 发行股票认 2日

团有限公司 购

财通基金管 30,000,000 30,000,000 公司非公开 2016 年 3 月

理有限公司 发行股票认 2日

广发证券资 17,000,000 17,000,000 公司非公开 2016 年 3 月

产管理(广 发行股票认 2日

东)有限公 购

申万菱信 3,586,058 3,586,058 公司非公开 2016 年 3 月

(上海)资 发行股票认 2日

产管理有限 购

公司

合计 67,665,758 67,665,758 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 (或利率) 易数量 日期

普通股股票类

非公开发行股票 2015 年 2 11.01 67,665,758 2016 年 3 50,586,058

月 16 日 月2日

非公开发行股票 2015 年 2 11.01 67,665,758 2018 年 3 17,079,700

月 16 日 月2日

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]903 号文《关于核准钱江水利开发股份有限公

司非公开发行股票的批复》核准,本公司获准非公开发行不超过 102,054,800 股新股。本公司于

2015 年 2 月通过上海证券交易所非公开发行 A 股股票 67,665,758 股,每股面值人民币 1 元,每

股发行价人民币 11.01 元,并于 2015 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办

理了登记托管手续。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司本期向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 67,665,758 股,公司的资产总额

由期初的 427,699.47 万元增加到期末的 523,900.07 万元,净资产由期初的 106,386.50 万元增加

到 185,342.88 万元,公司的资产负债率由期初的 75.13%下降至期末的 64.62%,本次增发后,公

司的资产负债结构更为合理。

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2015 年年度报告

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 49,176

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 53,030

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或

冻结情

持有有限售 况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东

条件股份数 股

(全称) 减 量 (%) 性质

量 份 数

状 量

中国水务投资有限公司 20,000 83,137,053 23.55 10,205,500 国有法

浙江省水利水电投资集 55,979,908 15.86 6,874,200 国有法

团有限公司 人

浙江省水电实业公司 16,077,044 4.55 0 国有法

财通基金-光大银行-财 6,097,561 6,097,561 1.73 6,097,561 其他

通基金-小牛定增 1 号资

产管理计划

财通基金-工商银行-外 5,679,443 5,679,443 1.61 5,679,443 其他

贸信托-恒盛定向增发

投资集合资金管理计划

申万菱信基金-光大银 3,586,058 3,586,058 1.02 3,586,058 其他

行-申万菱信资产-华宝

瑞森林定增 1 号

财通基金-工商银行-富 2,787,456 2,787,456 0.79 2,787,456 其他

春定增 57 号资产管理计

广发证券-工行-广发金 2,500,000 2,500,000 0.71 2,500,000 其他

管家睿利债券分级 1 号

集合资产管理计划

广发证券-广发-广发金 2,500,000 2,500,000 0.71 2,500,000 其他

管家多添利集合资产管

理计划

财通基金-工商银行-富 1,986,063 1,986,063 0.56 1,986,063 其他

春定增 208 号资产管理

计划

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2015 年年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

中国水务投资有限公司 72,931,553 人民 72,931,553

币普

通股

浙江省水利水电投资集团有限公司 49,105,708 人民 49,105,708

币普

通股

浙江省水电实业公司 16,077,044 人民 16,077,044

币普

通股

王建华 1,100,400 人民 1,100,400

币普

通股

高建勇 1,064,305 人民 1,064,305

币普

通股

交通银行股份有限公司-泰达宏利价值 1,039,191 人民 1,039,191

优化型成长类行业混合型证券投资基金 币普

通股

交通银行股份有限公司-天治核心成长 800,000 人民 800,000

混合型证券投资基金 币普

通股

交通银行股份有限公司-光大保德信国 798,300 人民 798,300

企改革主题股票型证券投资基金 币普

通股

泰康人寿保险股份有限公司-万能-个险 736,147 人民 736,147

万能 币普

通股

张君伦 648,500 人民 648,500

币普

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人,其他股东之间未知其是

否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定

的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

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2015 年年度报告

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

1 中国水务投资有限公司 10,205,500 2018 年 3 10,205,50 限售 36

月2日 0 个月

2 浙江省水利水电投资集团有限公 6,874,200 2018 年 3 6,874,200 限售 36

司 月2日 个月

3 财通基金-光大银行-财通基金-小 6,097,561 2016 年 3 6,097,561 限售 12

牛定增 1 号资产管理计划 月2日 个月

4 财通基金-工商银行-外贸信托-恒 5,679,443 2016 年 3 5,679,443 限售 12

盛定向增发投资集合资金信托计 月2日 个月

5 申万菱信基金-光大银行-申万菱 3,586,058 2016 年 3 3,586,058 限售 12

信资产-华宝瑞森林定增 1 号 月2日 个月

6 财通基金-工商银行-富春定增 57 2,787,456 2016 年 3 2,787,456 限售 12

号资产管理计划 月2日 个月

7 广发证券-工行-广发金管家睿利 2,500,000 2016 年 3 2,500,000 限售 12

债券分级 1 号集合资产管理计划 月2日 个月

8 广发证券-广发-广发金管家多添 2,500,000 2016 年 3 2,500,000 限售 12

利集合资产管理计划 月2日 个月

9 财通基金-工商银行-富春定增 208 1,986,063 2016 年 3 1,986,063 限售 12

号资产管理计划 月2日 个月

10 财通基金-光大银行-财通基金-富 1,986,063 2016 年 3 1,986,063 限售 12

春定增 210 号资产管理计划 月2日 个月

上述股东关联关系或一致行动的说明 前二名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收

购管理办法》规定的一致行动人,第 3、4、6、9、

10 名属财通基金管理有限公司旗下资管产品;第 7、

8 名属广发证券资产管理(广东)有限公司旗下产品;

第 5 名属申万菱信(上海)资产管理有限公司旗下产

品。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 中国水务投资有限公司

单位负责人或法定代表人 叶建桥

成立日期 1985 年 11 月 26 日

主要经营业务 公司由水利部综合事业局和中国水利水电建设集团股份有限

公司等股东发起成立,主要从事原水开发和供应、区域间调

水、城市供排水、污水处理和苦咸水淡化等水务行业投资运

营管理及相关增值服务。

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2015 年年度报告

报告期内控股和参股的其他境内外 控股:香梨股份(600506); 参股 利欧股份(002131)

上市公司的股权情况

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 水利部综合事业局

单位负责人或法定代表人 郑通汉

成立日期 2000 年 8 月 2 日

主要经营业务 是水利部党组为适应政府职能的转变及水利事业单位发展

的要求,根据水利部事业单位改革方案,于 2000 年 8 月 2

日成立的部直属正局级事业单位。其主要职责是受部委托,

承担水资源管理、水利科技推广应用、人才资源开发培训、

水土保持监测与生态环境建设等综合管理和服务工作。局长

为郑通汉。

报告期内控股和参股的其他境内外 控股的境内上市公司:三峡水利( 600116)、香梨股份

上市公司的股权情况 (600506);参股的境内上市公司:岷江水电(600131)、

利欧股份(002131)青龙管业(002457)。

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元 币种:人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

浙江省水利水 朱永健 2002 年 8 月 1 74200262-X 60,000.00 实业投资、水利

电投资集团有 日 水电项目投资、

限公司 水利综合开发、

水务项目投资开

发,清洁能源项

目投资开发。

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额(万元)

刘正洪 董事长 男 53 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

月 24 日 月 24 日

韦东良 副董事长 男 42 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

月 24 日 月 24 日

何中辉 副董事长 男 53 2015 年 6 2018 年 6 - - - 51.30 否

月 24 日 月 24 日

叶建桥 董事 男 46 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

月 24 日 月 24 日

王树乾 董事 男 52 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

月 24 日 月 24 日

姚岳来 董事 男 38 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

月 24 日 月 24 日

陈建根 独立董事 男 53 2015 年 6 2018 年 6 - - - 5.00 否

月 24 日 月 24 日

张阳 独立董事 男 56 2015 年 6 2018 年 6 - - - 5.00 否

月 24 日 月 24 日

李晓 独立董事 男 53 2015 年 6 2018 年 6 - - - 0 否

月 24 日 月 24 日

钱建国 监事会主 男 43 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

席 月 24 日 月 24 日

陈德平 监事 男 51 2015 年 6 2018 年 6 - - - - 是

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2015 年年度报告

月 24 日 月 24 日

沈建忠 监事 男 53 2015 年 6 2018 年 6 - - - 32.00 否

月 24 日 月 24 日

倪世强 总经理 男 42 2015 年 6 2018 年 6 - - - 20.00 否

月 24 日 月 24 日

李迅 副总经理 女 45 2015 年 6 2018 年 6 - - - 38.40 否

月 24 日 月 24 日

王朝晖 副总经理 男 50 2015 年 6 2018 年 6 - - - 38.40 否

月 24 日 月 24 日

朱建 财务总监、 男 46 2015 年 6 2018 年 6 - - - 37.70 否

董事会秘 月 24 日 月 24 日

方剑 副总经理 男 54 2015 年 6 2018 年 6 - - - 13.30 否

月 24 日 月 24 日

高雅麟 副总经理 男 46 2015 年 6 2018 年 6 - - - 16.00 否

月 24 日 月 24 日

张棣生 副董事长 男 63 2011 年 6 2014 年 6 - - - 28.00 否

月 10 日 月 10 日

葛捍东 董事 男 49 2011 年 6 2014 年 6 - - - - 是

月 10 日 月 10 日

陈岳军 独立董事 男 69 2011 年 6 2014 年 6 - - - 0 否

月 10 日 月 10 日

周吉 监事会主 男 54 2011 年 6 2014 年 6 - - - - 是

席 月 10 日 月 10 日

倪世强 监事 男 42 2011 年 6 2014 年 6 - - - - 是

月 10 日 月 10 日

王阿平 总经理 男 55 2011 年 6 2014 年 6 - - - 28.00 否

月 10 日 月 10 日

熊莉威 董事会秘 女 38 2011 年 6 2014 年 6 - - - 19.60 否

书 月 10 日 月 10 日

合计 / / / / / / 332.70 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

刘正洪 2007 年 3 月至今任中国水务投资有限公司总经理。2007 年 5 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事,2015 年 6 月至今任钱江水利开发

股份有限公司董事长。

韦东良 2010 年 2 月至 2011 年 5 月任浙江省水利水电投资集团有限公司副总经理;2011 年 6 月至 2014 年 7 月浙江省能源集团有限公司资产经营

部副主任;2014 年 8 月至今任浙江省能源集团有限公司资产经营部主任。2010 年 5 月至 2015 年 6 月任钱江水利开发股份有限公司董事,

2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司副董事长。

何中辉 2004 年 1 月至 2015 年 6 月任钱江水利开发股份有限公司董事、董事长,2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司党委书记、副董

事长。

叶建桥

2003 年 4 月至今任水利部综合开发管理中心副主任; 2011 年 6 月任水利部综合开发管理中心常务副主任;2014 年 5 月至今任新华水利控

股集团公司董事长;2014 年 6 月至今任中国水务投资有限公司董事长。兼任重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司董事长;四川岷江水

利电力股份有限公司副董事长。2002 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

王树乾 2010 年 2 月至今任浙江省水利水电投资集团有限公司副总经理。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

姚岳来 2013 年 8 月至今任浙江省水电实业公司法定代表人。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

陈建根

2011 年 2 月至今任浙江金海棠投资管理有限公司总裁。2012 年 9 月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

张阳

1993 年 3 月至今河海大学商学院,讲师、副教授、教授、博士生导师,副院长、院长。2011 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司独立

董事。

李晓

1997 年至今任吉林大学经济学院教授。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

钱建国 2011 年 11 月至今任浙江省水利水电投资集团有限公司财务总监。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司监事会主席。

陈德平 2006 年 7 月至今中国水务投资有限公司副总经济师。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司监事。

沈建忠 1998 年 12 月至今任钱江水利开发股份有限公司监事,现任公司纪委书记,人力资源部经理.

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2015 年年度报告

倪世强 2006 年 4 月至 2011 年 9 月任中国水务投资有限公司投资部经理;2011 年 9 月至 2015 年 6 月任上海环保(集团)有限公司总经理;2011

年 6 月至 2015 年 6 月任钱江水利开发股份有限公司监事。2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司总经理。

李迅 2005 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

王朝晖 2001 年至 2011 年 6 月任钱江水利开发股份有限公司财务总监;2011 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

朱建 2011 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司财务总监,2015 年 6 月起兼钱江水利开发股份有限公司董事会秘书。

方剑 2013 年 4 月至 2014 年 12 月浙江兴源投资有限公司总经理助理;2014 年 12 月至今任浙江兴源投资有限公司党委委员、总经理助理。2015

年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

高雅麟 2010 年 10 月至 2015 年 6 月任兰溪市钱江水务公司总经理,2015 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

叶建桥 中国水务投资有限公司 董事长 2014 年 6 月 16 日

刘正洪 中国水务投资有限公司 总经理 2007 年 3 月 1 日

韦东良 浙江省能源集团有限公司 资产经营部主任 2014 年 8 月

王树乾 浙江省水利水电投资集团有限公司 副总经理 2010 年 2 月

姚岳来 浙江省水电实业公司 法定代表人 2013 年 8 月

钱建国 浙江省水利水电投资集团有限公司 财务总监 2011 年 11 月

陈德平 中国水务投资有限公司 副总经济师 2006 年 7 月

葛捍东 浙江省水电实业公司 主任 2013 年 6 月 15 日

周吉 浙江省水利水电投资集团有限公司 副总会计师 2010 年 2 月 8 日

倪世强 上海环保(集团)有限公司 总经理 2011 年 9 月 26 日 2015 年 6 月 24 日

在股东单位任职情况的说明 浙江省水利水电投资集团有限公司是浙江省能源集团有限公司的全资子公司;上海环保(集团)有限公司是中国水务投资

有限公司的全资子公司;董事葛捍东、监事周吉、监事倪世强在本报告期内离任。

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2015 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

张阳 河海大学商学院 教授 1995 年 1 月 1 日

陈建根 浙江金海棠投资管理有限公司 总裁 2011 年 2 月 1 日

李晓 吉林大学经济学院 教授 1997 年 9 月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程和董事会薪酬与考核委员会的薪酬考核制度

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照公司董事会决议及有关高级管理人员薪酬考核制度

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 上述公布的公司董事、监事和高级管理人员报酬与实际支付一致

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 332.70 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

刘正洪 公司董事长 选举 公司六届董事会换届产生

韦东良 公司副董事长 选举 公司六届董事会换届产生

王树乾 公司董事 选举 公司六届董事会换届产生

姚岳来 公司董事 选举 公司六届董事会换届产生

陈晓 公司独立董事 选举 公司六届董事会换届产生

钱建国 公司监事会主席 选举 公司六届监事会换届产生

陈德平 公司监事 选举 公司六届监事会换届产生

倪世强 公司总经理 聘任 公司六届董事会聘任

方剑 公司副总经理 聘任 公司六届董事会聘任

高雅麟 公司副总经理 聘任 公司六届董事会聘任

朱建 公司董事会秘书 聘任 公司六届董事会聘任

张棣生 公司副董事长 离任 公司董事会届满换届离任

葛捍东 公司董事 离任 公司董事会届满换届离任

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2015 年年度报告

陈岳军 公司独立董事 离任 公司董事会届满换届离任

周吉 公司监事会主席 离任 公司监事会届满换届离任

倪世强 公司监事 离任 公司监事会届满换届离任

王阿平 公司总经理 解聘 公司董事会届满换届解聘

能莉威 公司董事会秘书 解聘 公司董事会届满换届解聘

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 44

主要子公司在职员工的数量 1,793

在职员工的数量合计 1,837

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,025

销售人员 127

技术人员 288

财务人员 64

行政人员 333

合计 1,837

教育程度

教育程度类别 数量(人)

研究生 10

本科 417

大专 559

高中及以下 851

合计 1,837

(二) 薪酬政策

根据公司制订的管理制度,公司员工薪酬制度遵循绩效优先的原则,将员工的工作能力、业绩、

贡献、工作责任心作为考核的主要依据,根据职务岗位套入工资等级。员工工资按月发放,奖金在

年终考核后发放。

(三) 培训计划

2016 年,公司根据各部门的工作需求,制订培训计划,公司企管部拟进行企业绩效管理培训、

水务公司标准化管理体系培训和技术咨询委员会专题电器知识培训;财务部拟进行管理会计、预

算管理及财务分析培训和资金管理与融资培训;人力资源部拟进行水利部人事管理信息系统的操

作培训。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定,实

行法人治理。公司非公开发行股票事宜在报告期内顺利完成,根据公司新增限售股份,公司及时

修订了《公司章程》部分条款,完成了公司注册资本、法定代表人的工商变更登记手续;针对公

司董事会届期已满,公司积极与各股东单位的沟通,通过修订《公司章程》部分条款,增设公司

副董事长人员等程序,报告期内,公司董事会、监事会顺利实现换届,产生新一届董事会、监事

会成员,聘任了公司新的经营层团队。公司将继续在董事会领导下,紧紧围绕生产经营目标,努

力回报广大投资者。

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2015 年年度报告

公司 2013 年度非公司发行股票已顺利完成。公司严格按照募集资金管理办法,通过强化募投

资项目资金使用管理,切实加强募投项目工程建设进度,四个募投项目工程进度按计划顺利进行,

对部分闲置募集资金进行短期有保本约定的理财,增加公司的理财收益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

报告期内,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次临时股 2015 年 1 月 7 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 1 月 8 日

东大会

2014 年度股东大会 2015 年 6 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 6 月 25 日

2015 年第二次临时股 2015 年月 10 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 9 月 11 日

东大会

2015 年第三次临时股 2015 年 12 月 25 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 12 月 26 日

东大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

刘正洪 否 10 10 6 - - 否 2

何中辉 否 10 10 6 - - 否 4

韦东良 否 10 10 6 - - 否 1

叶建桥 否 10 6 6 4 - 否 -

王树乾 否 6 5 3 1 - 否 2

姚岳来 否 6 6 3 - - 否 3

陈建根 是 10 10 6 - - 否 4

张阳 是 10 10 6 - - 否 3

李晓 是 6 4 3 2 - 否 2

张棣生 否 4 4 3 - - 否 1

葛捍东 否 4 3 3 1 - 否 -

陈岳军 是 4 4 3 - - 否 -

年内召开董事会会议次数 10

其中:现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 6

现场结合通讯方式召开会议次数 -

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

公司独立董事未有对公司有关事项提出异议的情形。

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

本报告期内,公司独立董事李晓先生因个人原因向董事会提出书面辞呈,请求辞去独立董事

和董事会专门委员会有关职务,由于公司尚未召开股东大会选举产生新的独立董事,董事会下设

的专门委员会也没有相应的调整。公司董事在履行职责时认可公司管理层的运作,未提出重要意

见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

本报告期,公司监事会认为公司在生产经营中规范运作,公司内控制度在实际中严格执行,

法人治理不断完善。公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东,不存在不能保证独立性、不

能保持自主经营能力的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员实行基本年薪加绩效考核的报酬机制。

绩效考核由董事会薪酬与考核委员会按年度提出绩效考核建议,并由董事会确定经理班子考

核奖励。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《钱江水利内部控制规范及配套指引

实施方案》,公司六届四次董事会审议通过《钱江水利开发股份有限公司 2015 年度内部控制评价

报告》,详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具《钱江水利内部控制审计报告》(利安达审字{2016}

第 2015 号),详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2016〕1918 号

钱江水利开发股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的钱江水利开发股份有限公司(以下简称钱江水利公司)财务报表,包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是钱江水利公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,钱江水利公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映

了钱江水利公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:朱大为

中国杭州 中国注册会计师:崔文正

二〇一六年三月二十九日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 钱江水利开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 453,633,878.06 227,181,408.19

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 33,555,378.94 29,951,123.84

预付款项 744,492.61 2,384,737.82

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 29,642,170.46 20,336,667.06

买入返售金融资产

存货 1,153,029,854.61 1,237,727,497.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 176,576,772.68 10,026,585.74

流动资产合计 1,847,182,547.36 1,527,608,020.26

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 137,427,893.44 140,377,893.20

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 687,186,442.73 319,424,611.93

投资性房地产 10,787,113.72 11,172,224.60

固定资产 1,875,972,210.09 1,484,000,443.92

在建工程 256,327,404.60 398,046,402.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 401,322,164.64 373,911,968.46

开发支出

商誉

长期待摊费用 13,606,303.72 13,644,116.53

递延所得税资产 4,188,660.46 3,593,000.20

其他非流动资产 5,000,000.00 5,216,000.00

非流动资产合计 3,391,818,193.40 2,749,386,661.52

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2015 年年度报告

资产总计 5,239,000,740.76 4,276,994,681.78

流动负债:

短期借款 886,700,000.00 1,177,700,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 300,603,325.54 254,156,456.23

预收款项 335,543,896.25 304,503,459.15

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 13,404,959.20 4,938,478.34

应交税费 37,533,315.66 27,343,790.08

应付利息 3,080,158.17 4,495,572.07

应付股利 5,390,000.00 7,730,000.00

其他应付款 151,556,351.71 216,404,182.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 223,727,272.71 42,891,793.40

其他流动负债 402,613,444.45

流动负债合计 2,360,152,723.69 2,040,163,732.08

非流动负债:

长期借款 102,780,000.00 383,000,000.00

应付债券 504,468,423.90 403,516,757.23

其中:优先股

永续债

长期应付款 57,595,733.79 55,149,807.41

长期应付职工薪酬

专项应付款 1,567,240.76 1,521,937.34

预计负债

递延收益 359,007,789.55 329,777,482.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,025,419,188.00 1,172,965,984.91

负债合计 3,385,571,911.69 3,213,129,716.99

所有者权益

股本 352,995,758.00 285,330,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,168,770,015.85 517,303,444.03

减:库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 104,515,336.77 46,458,777.49

专项储备

盈余公积 81,350,390.08 73,088,492.36

一般风险准备

未分配利润 68,319,622.70 49,454,030.87

归属于母公司所有者权益合计 1,775,951,123.40 971,634,744.75

少数股东权益 77,477,705.67 92,230,220.04

所有者权益合计 1,853,428,829.07 1,063,864,964.79

负债和所有者权益总计 5,239,000,740.76 4,276,994,681.78

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:钱江水利开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 170,383,256.73 97,471,751.56

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 5,594,579.15 2,309,193.19

预付款项 90,800.00 37,000.00

应收利息

应收股利 8,160,000.00 7,650,000.00

其他应收款 1,376,901,608.45 1,256,794,277.51

存货 412,163.31 475,607.84

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 292,702,791.66 151,000,000.00

流动资产合计 1,854,245,199.30 1,515,737,830.10

非流动资产:

可供出售金融资产 129,402,155.56 129,402,155.56

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,503,458,676.52 825,086,845.72

投资性房地产 2,304,794.14 2,389,865.38

固定资产 124,888,162.01 13,135,137.66

在建工程 14,015,366.67

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年年度报告

无形资产 74,574,304.00 79,570,077.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 220,810.76 387,023.66

递延所得税资产 21,656,903.89 21,656,903.89

其他非流动资产 216,000.00

非流动资产合计 1,856,505,806.88 1,085,859,375.54

资产总计 3,710,751,006.18 2,601,597,205.64

流动负债:

短期借款 745,000,000.00 998,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 20,145,522.04 45,126.04

预收款项 90,000.00

应付职工薪酬 802,457.25 969,854.50

应交税费 7,230,629.22 3,306,676.24

应付利息 2,579,155.55 3,526,607.93

应付股利

其他应付款 1,161,950.17 1,080,796.04

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 212,000,000.00 10,000,000.00

其他流动负债 402,613,444.45

流动负债合计 1,391,533,158.68 1,017,019,060.75

非流动负债:

长期借款 36,000,000.00 248,000,000.00

应付债券 504,468,423.90 403,516,757.23

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 540,468,423.90 651,516,757.23

负债合计 1,932,001,582.58 1,668,535,817.98

所有者权益:

股本 352,995,758.00 285,330,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,164,945,722.25 513,479,150.43

减:库存股

其他综合收益 104,515,336.77 46,458,777.49

专项储备

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2015 年年度报告

盈余公积 81,350,390.08 73,088,492.36

未分配利润 74,942,216.50 14,704,967.38

所有者权益合计 1,778,749,423.60 933,061,387.66

负债和所有者权益总计 3,710,751,006.18 2,601,597,205.64

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 804,430,657.57 802,979,857.15

其中:营业收入 804,430,657.57 802,979,857.15

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 897,297,830.01 806,229,037.00

其中:营业成本 480,449,692.43 490,005,552.34

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 10,147,218.14 12,747,917.96

销售费用 90,012,427.72 77,147,291.25

管理费用 140,233,403.39 123,021,409.26

财务费用 124,223,407.93 102,121,781.39

资产减值损失 52,231,680.40 1,185,084.80

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 42,949,253.52 -1,267,343.38

其中:对联营企业和合营企业的投资 30,147,271.52 113,324.67

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -49,917,918.92 -4,516,523.23

加:营业外收入 43,981,822.85 25,788,471.70

其中:非流动资产处置利得 12,891,941.35 2,686,161.06

减:营业外支出 2,608,198.97 8,335,032.78

其中:非流动资产处置损失 1,166,564.58 5,205,376.99

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,544,295.04 12,936,915.69

减:所得税费用 28,773,699.46 23,912,233.42

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -37,317,994.50 -10,975,317.73

48 / 149

2015 年年度报告

归属于母公司所有者的净利润 41,247,319.87 17,704,440.52

少数股东损益 -78,565,314.37 -28,679,758.25

六、其他综合收益的税后净额 58,056,559.28 11,765,071.11

归属母公司所有者的其他综合收益的税 58,056,559.28 11,765,071.11

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 58,056,559.28 11,765,071.11

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 58,056,559.28 11,765,071.11

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 20,738,564.78 789,753.38

归属于母公司所有者的综合收益总额 99,303,879.15 29,469,511.63

归属于少数股东的综合收益总额 -78,565,314.37 -28,679,758.25

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.12 0.06

(二)稀释每股收益(元/股) 0.12 0.06

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 37,679,785.21 31,873,860.86

减:营业成本 21,310,877.27 20,631,497.13

营业税金及附加 204,967.24 185,760.82

销售费用

49 / 149

2015 年年度报告

管理费用 25,206,689.49 24,888,329.71

财务费用 -29,499,184.21 -18,002,368.08

资产减值损失 9,538,899.31 40,147,962.01

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 73,421,109.54 43,114,417.74

其中:对联营企业和合营企业的投资 30,147,271.52 113,324.67

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 84,338,645.65 7,137,097.01

加:营业外收入 46,229.28 9,092,007.17

其中:非流动资产处置利得 3,250.00

减:营业外支出 87,324.58 82,254.12

其中:非流动资产处置损失 5,443.40 7,110.07

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 84,297,550.35 16,146,850.06

减:所得税费用 1,678,573.19 22,000.00

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 82,618,977.16 16,124,850.06

五、其他综合收益的税后净额 58,056,559.28 11,765,071.11

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 58,056,559.28 11,765,071.11

1.权益法下在被投资单位以后将重分 58,056,559.28 11,765,071.11

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 140,675,536.44 27,889,921.17

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 844,789,383.98 741,367,023.42

50 / 149

2015 年年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,211,942.89 102,618.04

收到其他与经营活动有关的现金 39,595,465.93 17,500,749.27

经营活动现金流入小计 888,596,792.80 758,970,390.73

购买商品、接受劳务支付的现金 352,698,139.44 391,123,192.23

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 174,839,703.22 175,615,795.97

支付的各项税费 92,237,189.61 78,393,654.33

支付其他与经营活动有关的现金 76,744,968.93 82,890,702.91

经营活动现金流出小计 696,520,001.20 728,023,345.44

经营活动产生的现金流量净额 192,076,791.60 30,947,045.29

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 353,393,339.63 19,327,758.06

取得投资收益收到的现金 16,605,850.47 3,127,102.82

处置固定资产、无形资产和其他长 55,899,971.92 3,359,476.68

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 41,774,211.00 43,622,222.00

投资活动现金流入小计 467,673,373.02 69,436,559.56

购建固定资产、无形资产和其他长 335,851,702.11 457,377,402.55

期资产支付的现金

投资支付的现金 795,638,000.00 14,508,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,131,489,702.11 471,885,402.55

投资活动产生的现金流量净额 -663,816,329.09 -402,448,842.99

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 793,522,329.82

其中:子公司吸收少数股东投资收 74,390,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 1,469,130,072.00 1,877,700,000.00

51 / 149

2015 年年度报告

发行债券收到的现金 500,000,000.00 200,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00 49,900,000.00

筹资活动现金流入小计 2,765,052,401.82 2,127,600,000.00

偿还债务支付的现金 1,859,514,592.69 1,496,147,066.93

分配股利、利润或偿付利息支付的 125,901,503.89 149,768,576.09

现金

其中:子公司支付给少数股东的股 8,017,200.00 10,540,600.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 81,444,297.88 201,816,206.33

筹资活动现金流出小计 2,066,860,394.46 1,847,731,849.35

筹资活动产生的现金流量净额 698,192,007.36 279,868,150.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 226,452,469.87 -91,633,647.05

加:期初现金及现金等价物余额 227,181,408.19 318,815,055.24

六、期末现金及现金等价物余额 453,633,878.06 227,181,408.19

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 35,451,918.50 33,335,620.48

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 12,493,825.07 957,954.60

经营活动现金流入小计 47,945,743.57 34,293,575.08

购买商品、接受劳务支付的现金 10,018,103.75 10,605,088.22

支付给职工以及为职工支付的现金 20,257,144.19 18,835,379.56

支付的各项税费 7,017,087.24 5,438,619.97

支付其他与经营活动有关的现金 9,247,260.25 11,766,740.98

经营活动现金流出小计 46,539,595.43 46,645,828.73

经营活动产生的现金流量净额 1,406,148.14 -12,352,253.65

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 350,000,000.00 1,450,000.00

取得投资收益收到的现金 41,411,046.36 38,322,650.00

处置固定资产、无形资产和其他长 7,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 185,422,502.02 49,468,581.01

投资活动现金流入小计 576,840,548.38 89,241,231.01

购建固定资产、无形资产和其他长 80,134,943.92 14,769,025.50

期资产支付的现金

52 / 149

2015 年年度报告

投资支付的现金 1,105,748,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 170,970,000.00 760,202,700.00

投资活动现金流出小计 1,356,852,943.92 774,971,725.50

投资活动产生的现金流量净额 -780,012,395.54 -685,730,494.49

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 719,132,329.82

取得借款收到的现金 1,296,950,072.00 1,553,000,000.00

发行债券收到的现金 500,000,000.00 200,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,516,082,401.82 1,773,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,559,950,072.00 965,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 102,648,577.25 85,574,547.20

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,966,000.00 40,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,664,564,649.25 1,090,574,547.20

筹资活动产生的现金流量净额 851,517,752.57 682,425,452.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 72,911,505.17 -15,657,295.34

加:期初现金及现金等价物余额 97,471,751.56 113,129,046.90

六、期末现金及现金等价物余额 170,383,256.73 97,471,751.56

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

53 / 149

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 285,330 517,303 46,458, 73,088, 49,454, 92,230,22 1,063,864

,000.00 ,444.03 777.49 492.36 030.87 0.04 ,964.79

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 285,330 517,303 46,458, 73,088, 49,454, 92,230,22 1,063,864

,000.00 ,444.03 777.49 492.36 030.87 0.04 ,964.79

三、本期增减变动金额(减 67,665, 651,466 58,056, 8,261,8 18,865, -14,752,5 789,563,8

少以“-”号填列) 758.00 ,571.82 559.28 97.72 591.83 14.37 64.28

(一)综合收益总额 58,056, 41,247, -78,565,3 20,738,56

559.28 319.87 14.37 4.78

(二)所有者投入和减少资 67,665, 651,466 74,390,00 793,522,3

本 758.00 ,571.82 0.00 29.82

1.股东投入的普通股 67,665, 651,466 74,390,00 793,522,3

758.00 ,571.82 0.00 29.82

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 8,261,8 -22,381 -10,577,2 -24,697,0

97.72 ,728.04 00.00 30.32

1.提取盈余公积 8,261,8 -8,261,

97.72 897.72

54 / 149

2015 年年度报告

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -14,119 -10,577,2 -24,697,0

分配 ,830.32 00.00 30.32

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 352,995 1,168,7 104,515 81,350, 68,319, 77,477,70 1,853,428

,758.00 70,015. ,336.77 390.08 622.70 5.67 ,829.07

85

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 285,330 514,086 71,476, 47,628, 136,252,5 1,054,773

,000.00 ,727.88 007.35 575.36 78.29 ,888.88

加:会计政策变更 3,216,7 34,693, 37,910,42

16.15 706.38 2.53

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 285,330 517,303 34,693, 71,476, 47,628, 136,252,5 1,092,684

,000.00 ,444.03 706.38 007.35 575.36 78.29 ,311.41

三、本期增减变动金额(减 11,765, 1,612,4 1,825,4 -44,022,3 -28,819,3

55 / 149

2015 年年度报告

少以“-”号填列) 071.11 85.01 55.51 58.25 46.62

(一)综合收益总额 11,765, 17,704, -28,679,7 789,753.3

071.11 440.52 58.25 8

(二)所有者投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 1,612,4 -15,878 -15,342,6 -29,609,1

85.01 ,985.01 00.00 00.00

1.提取盈余公积 1,612,4 -1,612,

85.01 485.01

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -14,266 -15,342,6 -29,609,1

分配 ,500.00 00.00 00.00

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 285,330 517,303 46,458, 73,088, 49,454, 92,230,22 1,063,864

,000.00 ,444.03 777.49 492.36 030.87 0.04 ,964.79

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

56 / 149

2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 285,330,0 513,479,1 46,458,7 73,088,4 14,704,9 933,061,3

00.00 50.43 77.49 92.36 67.38 87.66

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 285,330,0 513,479,1 46,458,7 73,088,4 14,704,9 933,061,3

00.00 50.43 77.49 92.36 67.38 87.66

三、本期增减变动金额(减 67,665,75 651,466,5 58,056,5 8,261,89 60,237,2 845,688,0

少以“-”号填列) 8.00 71.82 59.28 7.72 49.12 35.94

(一)综合收益总额 58,056,5 82,618,9 140,675,5

59.28 77.16 36.44

(二)所有者投入和减少资 67,665,75 651,466,5 719,132,3

本 8.00 71.82 29.82

1.股东投入的普通股 67,665,75 651,466,5 719,132,3

8.00 71.82 29.82

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 8,261,89 -22,381, -14,119,8

7.72 728.04 30.32

1.提取盈余公积 8,261,89 -8,261,8

7.72 97.72

2.对所有者(或股东)的分 -14,119, -14,119,8

配 830.32 30.32

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

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2015 年年度报告

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 352,995,7 1,164,945 104,515, 81,350,3 74,942,2 1,778,749

58.00 ,722.25 336.77 90.08 16.50 ,423.60

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 285,330,0 510,262,4 71,476,0 14,459,1 881,527,5

00.00 34.28 07.35 02.33 43.96

加:会计政策变更 3,216,716 34,693,7 37,910,42

.15 06.38 2.53

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 285,330,0 513,479,1 34,693,7 71,476,0 14,459,1 919,437,9

00.00 50.43 06.38 07.35 02.33 66.49

三、本期增减变动金额(减 11,765,0 1,612,48 245,865. 13,623,42

少以“-”号填列) 71.11 5.01 05 1.17

(一)综合收益总额 11,765,0 16,124,8 27,889,92

71.11 50.06 1.17

(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

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2015 年年度报告

4.其他

(三)利润分配 1,612,48 -15,878, -14,266,5

5.01 985.01 00.00

1.提取盈余公积 1,612,48 -1,612,4

5.01 85.01

2.对所有者(或股东)的分 -14,266, -14,266,5

配 500.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 285,330,0 513,479,1 46,458,7 73,088,4 14,704,9 933,061,3

00.00 50.43 77.49 92.36 67.38 87.66

法定代表人:刘正洪 主管会计工作负责人:倪世强 会计机构负责人:朱建

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三、公司基本情况

1. 公司概况

钱江水利开发股份有限公司(以下简称公司或本公司)系根据浙江省人民政府浙政发〔1998〕

266 号《关于设立钱江水利开发股份有限公司的批复》,由水利部综合开发管理中心等联合发起

设立,于 1998 年 12 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省杭州市。公司现

持有注册号为 330000000068388 的营业执照,注册资本 352,995,758 元,股份总数 352,995,758

股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股 67,665,758 股;无限售条件的流通股

份 A 股 285,330,000 股。公司股票已于 2000 年 10 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属电力及水的生产和供应行业。经营范围:许可经营项目:无;一般经营项目:水力

发电,供水(限分公司生产),水利资源开发,水利工程承包,水产养殖,实业投资,经济信息

咨询(不含证券、期货咨询),旅游服务(不含旅行社)。

本财务报表业经公司 2016 年 3 月 29 日六届 四次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江钱江水利供水有限公司(以下简称钱江供水公司)、舟山市自来水有限公司(以

下简称舟山自来水公司)、浙江钱江水利置业投资有限公司(以下简称水利置业公司)、嵊州市

投资发展有限公司(以下简称嵊州投资公司)、永康市钱江水务有限公司(以下简称永康水务公

司)、兰溪市钱江水务有限公司(以下简称兰溪水务公司)、丽水市供排水有限责任公司(以下

简称丽水供排水公司)、平湖市钱江独山水务有限公司(以下简称平湖水务公司)等子公司纳入

本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2015 年年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分

标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在 12 个月以上,具体周期根据开发项

目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确

认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其

子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财

务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2015 年年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的

外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成

本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

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2015 年年度报告

行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法

处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;

处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的

利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金

融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移

金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计

入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包

括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以

外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入

值等;

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2015 年年度报告

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进

行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续

时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未

超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

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2015 年年度报告

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期

损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余

额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10 10

2-3 年 20 20

3 年以上

3-4 年 30 30

4-5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、

开发产品、库存材料、和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

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2015 年年度报告

(1) 日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提

供劳务过程中耗用的材料和物料等发出时采用月末一次加权平均法。

(2) 工程安装劳务成本的具体核算方法:以工程项目为核算对象,按支出分别核算各工程项

目的工程成本,项目完工后,按工程结转工程成本。

(3) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均

摊销。

(6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发

项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,

则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数

之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组

成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2. 已经就

处置该组成部分作出决议;3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议;4. 该项转让很可能在一年

内完成。

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2015 年年度报告

14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公

积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被

购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务

重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资

产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权

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投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为

其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 平均年限法 35-45 3-5 2.11-2.77

通用设备 平均年限法 5-10 3-5 9.50-19.40

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专用设备 平均年限法 5-25 3-5 3.80-19.40

运输工具 平均年限法 5-12 3-5 7.92-19.40

其他设备 平均年限法 5-10 3-5 9.50-19.40

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已

经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停

止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

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土地使用权 50

特许经营权 30

供水管道使用权 20

软件 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的

方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将

在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形

资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

20. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

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(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受

益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期

损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行

会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关

会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息

净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期

损益或相关资产成本。

23. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控

制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生

的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),完工验收合格后确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳

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务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生

的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开

发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权

和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有

权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关

的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

2. 收入确认的具体方法

公司主要业务为水供给及水处理和提供工程安装劳务。公司确认收入的具体方法及时点:水

供给及水处理业务,均为国内销售。公司定期根据营业部门统计的销售数量,按照物价部门核定

的销售单价每月计算并确认收入;提供工程安装劳务,按照完工验收合格后确认提供劳务的收入。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入

当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

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的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产

生的所得税:(1)企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接

费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、3%、0% [注 1]

消费税

营业税 应纳税营业额 5%、3%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%

土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地 实行四级超率累进税率(30%~

上建筑物和其他附着物产权产 60%)[注 2]

生的增值额

房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%或 12%

除 30 %后余值的 1.2%计缴;从

租计征的,按租金收入的 12%计

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%

[注 1]自来水销售按 3%税率计缴,对农村居民供水收入免征增值税;2015 年 7 月 1 日之前污

水处理收入免征增值税,之后按 17%税率计缴;其余增值税应税收入按 17%税率计缴。

[注 2] 目前子公司麒麟山庄项目仅少部分实现销售,尚未达到土地增值税清算条件,按每年

预收售房款的 3%预缴土地增值税。

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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

1.根据《财政部、国家税务总局关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知》(财

税〔2012〕30 号)文件,自来水公司等为农村居民提供生活用水而建设的供水工程设施免征相应

的房产税、城镇土地使用税、契税、印花税;向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入免

征增值税。上述政策优惠期限为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。

2.财政部和国家税务总局 2015 年 6 月 12 日印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》

(财税[2015]78 号),其中规定污水垃圾处理、再生水和污泥处理劳务,自 2015 年 7 月 1 日起

征收增值税,可享受增值税即征即退政策。根据该规定,公司污水、垃圾及污泥处理劳务自 2015

年 7 月 1 日起按照 17%的税率计缴增值税,并享受 70%的即征即退。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 162,515.43 243,232.31

银行存款 453,454,531.90 226,919,726.08

其他货币资金 16,830.73 18,449.80

合计 453,633,878.06 227,181,408.19

其中:存放在境外的款

项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

类别 期末余额 期初余额

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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 37,449 99.91 3,894, 10.40 33,555 33,471 99.83 3,520, 10.52 29,951

征组合计提坏 ,517.0 138.15 ,378.9 ,727.0 603.19 ,123.8

账准备的应收 9 4 3 4

账款

单项金额不重 32,293 0.09 32,293 100.00 56,685 0.17 56,685 100.00

大但单独计提 .45 .45 .65 .65

坏账准备的应

收账款

37,481 / 3,926, / 33,555 33,528 / 3,577, / 29,951

合计 ,810.5 431.60 ,378.9 ,412.6 288.84 ,123.8

4 4 8 4

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 27,014,116.83 460,324.83 1.70

1至2年 4,916,037.88 491,603.79 10.00

2至3年 2,567,508.58 513,501.72 20.00

3 年以上

3至4年 129,021.45 38,706.45 30.00

4至5年 865,661.99 432,831.00 50.00

5 年以上 1,957,170.36 1,957,170.36 100.00

合计 37,449,517.09 3,894,138.15 10.40

确定该组合依据的说明:

[注]:其中三个月以内自来水销售款 17,807,620.40 元不计提坏账准备

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 393,422.76 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 44,280.00

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款性 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 交易产生

舟山市宏远 房租费 44,280.00 多次催讨,无 管理层审批 否

五金交电化 法收回

工有限公司

合计 / 44,280.00 / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

应收账款金额前 5 名情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

杭州市水业集团有限公司 5,563,911.25 14.84 587,615.56

浙江省兰溪经济开发区管理委员会 2,387,268.50 6.37 210,085.25

临城新区开发建设有限公司 2,035,282.00 5.43 101,764.10

永康市鑫茂物流有限公司 1,301,446.00 3.47 260,289.20

浙江邦泰置业有限公司 1,088,627.00 2.90 99,833.55

小 计 12,376,534.75 33.01 1,259,587.66

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 621,965.81 83.54 2,262,211.02 94.86

1至2年 70,526.80 2.96

2至3年 70,526.80 9.47 37,000.00 1.55

3 年以上 52,000.00 6.99 15,000.00 0.63

合计 744,492.61 100.00 2,384,737.82 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

预付款项金额前 5 名情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

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浙江红狮环保科技有限公司 200,000.00 26.86

平安保险嵊州公司 125,186.96 16.81

中国人民财产保险舟山分公司 51,791.41 6.96

中国平安财产保险浙江分公司 50,000.00 6.72

丽水市南城建设有限公司 50,000.00 6.72

小 计 476,978.37 64.07

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

提 账面 比 提 账面

别 比例

金额 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%)

例 (%) 例

(%) (%)

单 9,910,981. 36. 9,910,981.

项 00 62 00

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2015 年年度报告

按 36,731,148 100. 7,088,977 19. 29,642,170 17,155,014 63. 6,729,328 39. 10,425,686

信 .18 00 .72 30 .46 .37 38 .31 23 .06

合 36,731,148 / 7,088,977 / 29,642,170 27,065,995 / 6,729,328 / 20,336,667

计 .18 .72 .46 .37 .31 .06

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

78 / 149

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 26,544,452.05 1,327,222.60 5.00

1至2年 2,404,083.45 240,408.34 10.00

2至3年 756,803.28 151,360.66 20.00

3 年以上

3至4年 2,208,849.24 662,654.77 30.00

4至5年 219,257.62 109,628.81 50.00

5 年以上 4,597,702.54 4,597,702.54 100.00

合计 36,731,148.18 7,088,977.72 19.30

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 359,649.41 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收转让款 17,214,880.00 4,500,000.00

应收暂付款 12,267,564.30 3,951,676.78

押金保证金 1,087,243.61 1,314,850.01

住房维修基金 3,093,895.71 3,093,895.71

增值税退税 2,259,459.40 1,667,802.64

其他 808,105.16 2,626,789.23

应收违约金赔偿款 9,910,981.00

合计 36,731,148.18 27,065,995.37

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

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2015 年年度报告

兰溪市污水管 转让款 13,714,880.00 1 年以内 37.34 685,744.00

网建设管理有

限公司

永康财政局 应收暂付款 8,419,688.37 1 年以内 22.92 420,984.42

龙泉市水电总 转让款 3,500,000.00 [注 1] 9.53 2,100,000.00

临安市物业维 维修基金 2,425,030.70 [注 2] 6.60 272,402.54

修专项管理中

嵊州市国税局 增值税退税 2,259,459.40 1 年以内 6.15 112,972.97

合计 / 30,319,058.47 / 82.54 3,592,103.93

[注 1]:期末余额中 2,000,000.00 元系账龄 3-4 年,1,500,000.00 元系账龄 5 年以上。

[注 2]:期末余额中 2,126,036.00 元系账龄 1-2 年,298,994.70 元系账龄 2-3 年。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值

原 18,413,710.92 18,413,710.92 25,337,913.33 25,337,913.33

库 17,295,755.15 17,295,755.15 10,605,599.97 10,605,599.97

80 / 149

2015 年年度报告

开 461,171,028.59 461,171,028.59 461,171,028.59 461,171,028.59

开 582,605,290.22 51,478,608.2 531,126,681.99 582,605,290.22 582,605,290.22

发 3

低 514,232.13 514,232.13 140,191.98 140,191.98

劳 124,508,445.83 124,508,445.83 157,867,473.52 157,867,473.52

合 1,204,508,462.8 51,478,608.2 1,153,029,854.6 1,237,727,497.6 1,237,727,497.6

计 4 3 1 1 1

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

产品开发 51,478,60 51,478,60

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2015 年年度报告

8.23 8.23

合计 51,478,60 51,478,60

8.23 8.23

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

存货期末余额中含资本化利息为 193,305,143.31 元。

其他说明

1) 存货——开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

麒麟山庄项目 2009.09.28 滚动开发 约 19 亿 461,171,028.59 461,171,028.59

小 计 461,171,028.59 461,171,028.59

2) 存货——开发产品

项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

锦天城市花园 2005 年 12 月 176,699.01 176,699.01

麒麟山庄东区一期 2014 年 5 月 104,086,644.15 104,086,644.15

麒麟山庄东区二、三期 2014 年 8 月 478,341,947.06 478,341,947.06

小 计 582,605,290.22 582,605,290.22

3) 期初开发产品麒麟山庄东区一期项目中包括已完工的物业用房,系麒麟山庄项目公用,已

分摊调整至麒麟山庄东区二、三期和开发成本。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品本金及利息 161,832,791.66

待抵扣增值税进项税 685,202.22 34,915.10

预缴企业所得税等税金 14,058,778.80 9,991,670.64

合计 176,576,772.68 10,026,585.74

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

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2015 年年度报告

可供

出售

债务

具:

可供 137,541,796.00 113,902.56 137,427,893.44 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20

出售

权益

具:

按公

允价

值计

量的

按 137,541,796.00 113,902.56 137,427,893.44 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20

成本

计量

合计 137,541,796.00 113,902.56 137,427,893.44 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备 被

被 资

投 单

本 本 本 本期现

资 位

期 本期 期 期 金红利

单 期初 期末 期初 期末 持

位 增 减少 增 减 股

加 加 少 比

(%)

舟 500,000.00 500,000.

山 00

浙 110,002,15 110,002,15 9.2 4,676,46

83 / 149

2015 年年度报告

江 5.56 5.56 8 9.70

浙 1,900,000. 1,900,000. 19.

江 00 00 00

浙 1,750,000. 499,999. 1,250,000. 2.5

江 00 76 24 0

浙 3,000,000. 1,950,00 1,050,000. 3.0

江 00 0.00 00 0

84 / 149

2015 年年度报告

浙 3,834,847. 3,834,847. 8.0

江 70 70 0

长 1,890,889. 1,890,889. 1.6

沙 94 94 7

杭 17,500,000 17,500,000 5.0

州 .00 .00 0

85 / 149

2015 年年度报告

兰 113,902.56 113,902.56 113,902 113,902 5.0

溪 .56 .56 0

合 140,491,79 2,949,99 137,541,79 113,902 113,902 / 4,676,46

计 5.76 9.76 6.00 .56 .56 9.70

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 113,902.56 113,902.56

本期计提

其中:从其他综合收益转

本期减少

其中:期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 113,902.56 113,902.56

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

86 / 149

2015 年年度报告

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

小计

二、联

营企

浙江 194,0 285,13 32,73 58,05 5,580, 564,4

天堂 69,83 8,000. 0,338 6,559 000.00 14,73

00 .28

硅谷 5.06 .42 2.76

资产

管理

集团

有限

公司

(以

下简

称天

堂硅

谷公

司)

新疆 57,56 -640, 56,92

昌源 8,441 810.4 7,630

水务 .09 9 .60

集团

伊犁

地方

电力

有限

公司

(以

下简

称伊

犁电

力公

司)

和田 58,96 -1,66 57,30

县水 6,335 3,781 2,554

87 / 149

2015 年年度报告

力发 .78 .37 .41

电有

限责

任公

司(以

下简

称和

田水

电公

司)

富蕴 8,820 -278, 8,541

县昌 ,000. 475.0 ,524.

蕴峡 00 4 96

口水

电开

发有

限公

司(以

下简

称昌

蕴水

电公

司)

小计 319,4 285,13 30,147 58,05 5,580, 687,18

24,61 8,000. ,271.5 6,559 000.00 6,442.

00 2 .28 73

1.93

319,4 285,13 30,147 58,05 5,580, 687,18

合计 24,61 8,000. ,271.5 6,559 000.00 6,442.

00 2 .28 73

1.93

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 13,198,502.40 2,350,674.79 15,549,177.19

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

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2015 年年度报告

4.期末余额 13,198,502.40 2,350,674.79 15,549,177.19

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 3,958,615.74 418,336.85 4,376,952.59

2.本期增加金额 332,873.66 52,237.22 385,110.88

(1)计提或摊销 332,873.66 52,237.22 385,110.88

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 4,291,489.40 470,574.07 4,762,063.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 8,907,013.00 1,880,100.72 10,787,113.72

2.期初账面价值 9,239,886.66 1,932,337.94 11,172,224.60

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、

账面

值:

1

776,351,344. 237,566,171. 936,661,974.1 56,786,257. 2,364,473. 2,009,730,221

.期

52 79 0 79 00 .20

初余

89 / 149

2015 年年度报告

2

.本

266,340,888. 67,441,133.9 205,216,091.5 2,395,939.0 541,599,769.0

期增 205,716.00

36 8 9 8 1

加金

87,735,456.7 42,125,418.4 2,395,939.0 221,602,559.2

1)购 89,140,028.98 205,716.00

0 5 8 1

2)在

178,605,431. 25,315,715.5 116,076,062.6 319,997,209.8

建工

66 3 1 0

程转

3)企

业合

并增

3

.本

40,623,274.4 4,576,485.9

期减 3,090,572.35 40,602,874.28 110,050.00 89,003,257.11

9 9

少金

1)处 40,623,274.4 4,576,485.9

3,090,572.35 40,602,874.28 110,050.00 89,003,257.11

置或 9 9

报废

4

.期 1,002,068,958. 301,916,733. 1,101,275,191 54,605,710. 2,460,139. 2,462,326,733

末余 39 42 .41 88 00 .10

二、

累计

折旧

1

.期 144,926,397. 134,613,699. 210,620,329.3 33,652,110. 1,917,240. 525,729,777.2

初余 40 03 5 94 56 8

2

.本

19,707,263.3 20,485,358.3 4,946,312.3

期增 48,093,709.18 141,696.26 93,374,339.38

4 0 0

加金

19,707,263.3 20,485,358.3 4,946,312.3

1)计 48,093,709.18 141,696.26 93,374,339.38

4 0 0

90 / 149

2015 年年度报告

3

.本

4,247,177.5

期减 5,154,866.16 2,209,437.70 21,033,505.64 104,606.60 32,749,593.65

5

少金

1)处 4,247,177.5

5,154,866.16 2,209,437.70 21,033,505.64 104,606.60 32,749,593.65

置或 5

报废

4

.期 152,889,619. 237,680,532.8 34,351,245. 1,954,330. 586,354,523.0

159,478,794.58

末余 63 9 69 22 1

三、

减值

准备

1

.期

初余

2

.本

期增

加金

1)计

3

.本

期减

少金

1)处

置或

报废

4

.期

末余

四、

账面

价值

1

149,027,113. 863,594,658.5 20,254,465. 1,875,972,210

.期 842,590,163.81 505,808.78

79 2 19 .09

末账

91 / 149

2015 年年度报告

面价

2

.期

102,952,472. 726,041,644.7 23,134,146. 1,484,000,443

初账 631,424,947.12 447,232.44

76 5 85 .92

面价

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

金西自来水公司房屋建筑物 4,740,591.35 权属变更尚未办妥

安吉供水公司房屋建筑物 4,993,165.40 审批手续尚未办妥

舟山自来水公司部分房屋建筑 50,733,165.63 审批手续尚未办妥

岱山自来水公司部分房屋建筑 533,807.54 审批手续尚未办妥

丽水供排水公司部分房屋建筑 14,310,872.30 审批手续尚未办妥

永康水务公司部分房屋建筑物 19,372,471.27 审批手尚未办妥

平湖独山水务公司部分房屋建 37,951,993.29 权属变更手续尚未办妥

筑物

兰溪水务公司部分房屋建筑物 12,589,639.97 权属变更手续等尚未办妥

小 计 145,225,706.75

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

永康水厂建 9,459,313.50 9,459,313.50 4,451,518.50 4,451,518.50

设工程

舟山水厂建 173,474,660.57 173,474,660.57 313,040,190.07 313,040,190.07

设工程

丽水水厂建 6,507,986.49 6,507,986.49 2,521,262.50 2,521,262.50

设工程

兰溪水厂建 2,400,167.12 2,400,167.12

设工程

92 / 149

2015 年年度报告

钱江供水水 216,126.00 216,126.00

厂建设工程

永康管网工 26,112,066.05 26,112,066.05 18,081,555.02 18,081,555.02

兰溪管网工 946,984.56 946,984.56 2,689,075.61 2,689,075.61

舟山管网工 28,950,834.04 28,950,834.04 36,767,528.87 36,767,528.87

零星工程 9,762,231.39 9,762,231.39 6,182,225.61 6,182,225.61

预付工程设 897,202.00 897,202.00 773,100.00 773,100.00

备款

钱塘垅输水 11,139,779.38 11,139,779.38

工程

合计 256,327,404.60 256,327,404.60 398,046,402.68 398,046,402.68

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 工 息 资

预 本期转入 入 利息资本 其中:本

目 期初 本期增加 本期其他 期末 程 资 金

算 固定资产 占 化累计金 期利息资

名 余额 金额 减少金额 余额 进 本 来

数 金额 预 额 本化金额

称 度 化 源

(%

)

(%

)

永 4,451,518 5,007,795 9,459,313 其

康 .50 .00 .50 他

水 来

厂 源

舟 313,040,1 81,353,04 196,617,7 24,300,8 173,474,6 3,740,86 2,535,14 6. 其

山 90.07 3.95 18.97 54.48 60.57 8.27 6.94 41 他

水 来

厂 源

93 / 149

2015 年年度报告

丽 2,521,262 5,575,940 1,369,896 219,320. 6,507,986 其

水 .50 .21 .22 00 .49 他

水 来

厂 源

兰 2,400,167 130,000.0 2,530,16 0.00 其

溪 .12 0 7.12 他

水 来

厂 源

钱 216,126.0 216,126.0 其

江 0 0 他

供 来

水 源

永 18,081,55 11,990,05 3,959,548 26,112,06 其

康 5.02 9.73 .70 6.05 他

管 来

网 源

兰 2,689,075 3,487,588 4,696,713 532,965. 946,984.5 其

溪 .61 .28 .53 80 6 他

管 来

网 源

舟 36,767,5 29,539,40 34,421,99 2,934,10 28,950,83 其

山 28.87 0.72 0.75 4.80 4.04 他

管 来

网 源

94 / 149

2015 年年度报告

钱 259,867.4 259,867.4 其

江 9 9 他

供 来

水 源

零 6,182,225 19,462,86 15,882,85 9,762,231 其

星 .61 3.49 7.71 .39 他

工 来

程 源

预 773,100.0 1,454,210 964,472.7 365,636. 897,202.0 其

付 0 .77 7 00 0 他

工 来

程 源

钱 11,139,77 50,684,36 61,824,14

塘 9.38 4.28 3.66

合 398,046,4 209,161,2 319,997,2 30,883,0 256,327,4 / / 3,740,86 2,535,14 / /

计 02.68 59.92 09.80 48.20 04.60 8.27 6.94

[注]:本期其他减少中:舟山水厂建设工程其他减少 24,300,854.48 均系工程完工结转无形资产;

丽水水厂建设工程其他减少 219,320.00 系结转无形资产;兰溪水厂建设及管网工程其他减少共

3,063,132.92 系污水处理厂于 2015 年 12 月 1 日被兰溪市人民政府整体征收回购;舟山管网工程

其他减少 2,934,104.80 系工程完工结转无形资产;预付设备款其他减少 365,636.00 系工程完工

结转无形资产

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

95 / 149

2015 年年度报告

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

专 专

供水管道使用

项目 土地使用权 利 利 特许经营权 软件 合计

权 技

一、

账面

原值

166,644,644. 151,500,000. 150,000,000. 7,835,513. 475,980,157.

1.期 15 00 00 12 27

初余

2 45,697,070.2 1,375,856. 47,072,926.2

.本 8 00 8

期增

加金

( 18,293,900.0 959,111.00 19,253,011.0

1)购 0 0

(

2)内

部研

(

3)企

业合

并增

在 27,403,170.28 416,745.00 27,819,915.2

建工 8

程转

2,702,448.01 2,702,448.01

3.本

期减

少金

(

1)处

其 2,702,448.01 2,702,448.01

其他

209,639,266.42 151,500,000. 150,000,000. 9,211,369.12 520,350,635.

4.期 00 00 54

末余

96 / 149

2015 年年度报告

二、

累计

摊销

1 20,571,918.3 71,961,360.0 5,000,000.00 4,534,910. 102,068,188.

.期 8 0 43 81

初余

2 3,942,805.33 5,050,000.00 7,500,000.00 922,178.36 17,414,983.6

.本 9

期增

加金

(3,942,805.33 5,050,000.00 7,500,000.00 922,178.36 17,414,983.6

1)计 9

3 454,701.60 454,701.60

.本

期减

少金

(1)

处置

其 454,701.60 454,701.60

4 24,060,022.1 77,011,360.0 12,500,000.0 5,457,088. 119,028,470.

.期 1 0 0 79 90

末余

三、

减值

准备

1

.期

初余

2

.本

期增

加金

1)计

3

.本

期减

97 / 149

2015 年年度报告

少金

(

1)处

4

.期

末余

四、

账面

价值

185,579,244. 74,488,640.0 137,500,000. 3,754,280. 401,322,164.

1.期 31 0 00 33 64

末账

面价

146,072,725. 79,538,640.0 145,000,000. 3,300,602. 373,911,968.

2.期 77 0 00 69 46

初账

面价

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

金西自来水公司土地使用权 3,413,641.28 权属变更尚未办妥

舟山自来水公司土地使用权 5,156,726.10 审批手续尚未办妥

岱山自来水公司土地使用权 870,516.08 审批手续尚未办妥

永康水务公司土地使用权 33,187,183.39 审批手续尚未办妥

小 计 42,628,066.85

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费用 5,378,861.57 3,358,956.49 1,173,434.26 7,564,383.80

水质净化用 6,600,255.00 2,038,335.00 4,561,920.00

98 / 149

2015 年年度报告

破碎炭

预付长期租 1,664,999.96 185,000.04 1,479,999.92

赁使用费

合计 13,644,116.53 3,358,956.49 3,396,769.30 13,606,303.72

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 2,226,440.55 556,610.14 1,937,095.67 484,273.91

内部交易未实现利润 12,728,201.35 3,182,050.32 10,934,905.27 2,733,726.29

可抵扣亏损

期末尚未支付的工资 1,800,000.00 450,000.00 1,500,000.00 375,000.00

合计 16,754,641.90 4,188,660.46 14,372,000.94 3,593,000.20

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 178,246,579.04 177,886,929.63

可抵扣亏损 319,212,160.98 234,877,302.34

合计 497,458,740.02 412,764,231.97

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 19,650,144.10

2016 年 37,393,379.48 42,624,884.81

2017 年 41,566,037.96 52,540,701.87

2018 年 35,921,457.24 44,103,720.36

2019 年 75,957,851.20 75,957,851.20

2020 年 128,373,435.10

合计 319,212,160.98 234,877,302.34 /

29、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付物管用房意向金 5,000,000.00 5,000,000.00

99 / 149

2015 年年度报告

预付软件购置款 216,000.00

合计 5,000,000.00 5,216,000.00

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 26,000,000.00 39,000,000.00

保证借款 695,000,000.00 818,000,000.00

信用借款 165,700,000.00 320,700,000.00

合计 886,700,000.00 1,177,700,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

□适用 √不适用

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 221,257,675.63 181,410,969.00

工程设备款 79,345,649.91 72,745,487.23

合计 300,603,325.54 254,156,456.23

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收售房款 58,800,000.00 58,800,000.00

预收安装工程款 272,165,776.30 242,144,559.24

100 / 149

2015 年年度报告

预收水费 2,015,097.11 1,768,564.01

预收房租费 1,249,048.35 750,866.67

预收货款等 1,313,974.49 1,039,469.23

合计 335,543,896.25 304,503,459.15

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收售房款 58,800,000.00 客户未办理收房手续

合计 58,800,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,938,478.34 170,533,447.1 162,066,966.2 13,404,959.20

4 8

二、离职后福利-设定提存 12,866,399.66 12,866,399.66

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

4,938,478.34 183,399,846.8 174,933,365.9 13,404,959.20

合计

0 4

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 3,640,876.99 123,762,948.9 115,130,600.5 12,273,225.40

补贴 5 4

二、职工福利费 17,073,414.92 17,073,414.92

三、社会保险费 23,144.01 13,986,849.77 13,986,849.77 23,144.01

其中:医疗保险费 23,144.01 12,527,115.20 12,527,115.20 23,144.01

工伤保险费 975,954.14 975,954.14

生育保险费 483,780.43 483,780.43

四、住房公积金 11,787,531.00 11,787,531.00

五、工会经费和职工教育 1,274,457.34 3,825,002.50 3,990,870.05 1,108,589.79

经费

六、短期带薪缺勤

101 / 149

2015 年年度报告

七、短期利润分享计划

其他 97,700.00 97,700.00

4,938,478.34 170,533,447.1 162,066,966.2 13,404,959.20

合计

4 8

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 11,613,075.79 11,613,075.79

2、失业保险费 1,253,323.87 1,253,323.87

3、企业年金缴费

合计 12,866,399.66 12,866,399.66

37、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,256,834.50 1,454,805.49

消费税

营业税 14,759,754.47 7,616,318.92

企业所得税 14,987,110.49 14,106,148.65

个人所得税 848,746.96 782,959.99

城市维护建设税 1,259,117.31 777,632.42

房产税 297,010.18 97,047.85

土地使用税 1,820,238.47 1,814,702.47

印花税 322,912.21 77,337.04

教育费附加 557,387.02 349,949.09

地方教育附加 339,980.85 199,051.32

地方水利建设基金 84,223.20 67,836.84

合计 37,533,315.66 27,343,790.08

38、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,551,113.89 1,972,463.35

企业债券利息

短期借款应付利息 1,247,537.36 2,218,733.72

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

应付国债转贷利息 281,506.92 304,375.00

合计 3,080,158.17 4,495,572.07

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

102 / 149

2015 年年度报告

39、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

子公司应付少数股东股利 5,390,000.00 7,730,000.00

合计 5,390,000.00 7,730,000.00

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 26,588,895.78 25,554,710.80

拆借款 53,402,426.90 119,378,935.91

应付暂收款 23,045,338.21 25,741,942.31

资产收购款 23,459,238.04 23,459,238.04

其他 25,060,452.78 22,269,355.75

合计 151,556,351.71 216,404,182.81

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 222,000,000.00 36,437,248.01

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 1,727,272.71 6,454,545.39

合计 223,727,272.71 42,891,793.40

43、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 402,613,444.45

合计 402,613,444.45

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

103 / 149

2015 年年度报告

44、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 102,780,000.00 183,000,000.00

信用借款 200,000,000.00

合计 102,780,000.00 383,000,000.00

45、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

中期票据 404,716,757.23 403,516,757.23

非公开定向债务融资工具(PPN) 99,751,666.67

合计 504,468,423.90 403,516,757.23

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 面 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末

名称 值 日期 期 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额

13 10 2013-5- 5 100,000 102,185,0 5,400,000 300,000. 5,400,000 102,485,0

钱水 0 27 年 ,000 00.00 .00 00 .00 00.00

利 元

MTN1

13 10 2013-10 5 100,000 100,190,2 6,200,000 300,000. 6,200,000 100,490,2

钱水 0 -15 年 ,000 77.78 .00 00 .00 77.78

利 元

MTN0

02

14 10 2014-9- 5 200,000 201,141,4 12,660,00 600,000. 12,660,00 201,741,4

钱水 0 9年 ,000 79.45 0.00 00 0.00 79.45

利 元

MTN0

01

15 10 2015-12 3 100,000 100,000,0 225,000.0 236,666. 99,751,66

杭州 0 -14 年 ,000 00.00 0 67 6.67

银行 元

PPN

合计 / / / 500,000 403,516,7 100,000,0 24,485,00 1,436,66 24,260,00 504,468,4

,000 57.23 00.00 0.00 6.67 0.00 23.90

104 / 149

2015 年年度报告

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

46、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

浙江钱塘江流域小城镇环境综合 51,323,006.44 47,967,989.17

治理项目

丽水供水工程、污水处理工程建设 2,636,363.66 3,545,454.55

项目

定海城区自来水管网改造项目 2,818,181.88 3,636,363.69

舟山政府债券转贷 818,181.81

合 计 57,595,733.79 55,149,807.41

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

迁建补偿款 1,521,937.34 1,000,000.00 954,696.58 1,567,240.76 迁建补偿款

合计 1,521,937.34 1,000,000.00 954,696.58 1,567,240.76 /

其他说明:

根据 2012 年 12 月 20 日干览镇人民政府与舟山自来水公司签订的《厂房征收迁建安置协议》,

干览镇人民政府征收公司坐落于干览镇干览村龙头周东方红的房屋及土地,应付公司征收总费用

3,187,188.00 元,另 2014 年 5 月收到干览镇政府新购土地补偿款 220 万元。截至 2015 年 12 月

31 日,该迁建事项尚未完成。公司累计收到干览镇人民政府拆迁补偿款 5,150,000.00 元,实际

发生拆迁费用 1,426,923.74 元,新购置土地使用权 2,155,835.50 元,期末尚余 1,567,240.76

元未使用。

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

105 / 149

2015 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 329,777,482.93 39,270,669.00 10,040,362.38 359,007,789.55 资产相关

小计 329,777,482.93 39,270,669.00 10,040,362.38 359,007,789.55 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关

金额 外收入金额 动 /与收益相

水阁污水 16,129,624.79 1,251,347.92 14,878,276.87 与资产相关

厂项目补

水阁水厂 8,200,000.00 8,200,000.00 与资产相关

项目

黄村水库 751,666.62 1,961,000.00 115,383.33 2,597,283.29 与资产相关

除险加固

工程补助

专项补助 38,220.00 196,000.00 8,820.00 225,400.00 与资产相关

腊口污水 8,500,000.00 8,500,000.00 与资产相关

厂工程

农村饮用 12,160,000.00 608,000.00 11,552,000.00 与资产相关

水安全工

芝堰引水 4,918,660.29 307,416.27 4,611,244.02 与资产相关

扩建工程

水厂补助 451,099.13 12,500.04 438,599.09 与资产相关

专项补助 5,521,921.17 212,453.88 5,309,467.29 与资产相关

梅高线工 234,000.08 12,999.96 221,000.12 与资产相关

鄣吴联网 147,999.94 8,000.04 139,999.90 与资产相关

工程

省专项补 1,572,268.45 35,200.08 1,537,068.37 与资产相关

国债专项 8,685,543.86 557,181.48 8,128,362.38 与资产相关

资金

城区管网 119,633.98 6,466.68 113,167.30 与资产相关

小高亭水 6,055,500.00 147,125.00 5,908,375.00 与资产相关

厂扩建城

区主管网

改造

兰亭农村 2,288,100.00 104,400.00 2,183,700.00 与资产相关

饮用水工

程补助

岱山本岛 14,701,333.67 592,000.00 14,109,333.67 与资产相关

环岛主管

网扩建工

程补助

岱山至小 8,742,000.00 131,374.00 375,503.00 8,497,871.00 与资产相关

长涂岛海

106 / 149

2015 年年度报告

底输水管

二期工程

小高亭水 25,000,000.00 34,375.00 24,965,625.00 与资产相关

厂深度水

处理改造

工程补助

临城至长 2,130,000.00 120,000.00 2,010,000.00 与资产相关

峙岛海底

输水管道

工程

普陀区二 2,508,000.00 132,000.00 2,376,000.00 与资产相关

次供水工

金刚川至 1,155,166.83 57,999.96 1,097,166.87 与资产相关

肚斗

DN300-400

原水管工

舟山本岛 13,050,000.00 600,000.00 12,450,000.00 与资产相关

北部管道

联网工程

定海区盐 5,584,837.25 227,586.60 5,357,250.65 与资产相关

仓街道农

村饮用水

工程

长峙岛一 4,704,000.00 192,000.00 4,512,000.00 与资产相关

户一表安

定海区双 13,663,214.42 557,682.24 13,105,532.18 与资产相关

桥镇农村

饮用水工

程(二期)

北蝉乡农 3,467,313.21 153,534.12 3,313,779.09 与资产相关

村饮用水

工程

岑港镇农 9,433,070.32 385,023.36 9,048,046.96 与资产相关

村饮用水

工程

东湾社区 1,910,460.04 77,977.92 1,832,482.12 与资产相关

饮用水工

城北社区 2,149,384.01 95,175.72 2,054,208.29 与资产相关

饮用水工

小沙农村 8,220,420.78 360,166.32 7,860,254.46 与资产相关

饮用水工

白泉镇农 19,549,967.10 865,681.20 18,684,285.90 与资产相关

村饮用水

工程

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2015 年年度报告

舟山本岛 2,116,926.39 91,707.96 2,025,218.43 与资产相关

环岛(定海

-岑港)给

水管道联

网工程

舟山市普 22,779,466.67 925,600.00 21,853,866.67 与资产相关

陀区本岛

饮水安全

二期工程

岑港至外 8,000,000.00 1,482,295.00 9,482,295.00 与资产相关

钓岛供水

工程

定海三官 1,083,277.00 43,476.00 1,039,801.00 与资产相关

堂给水管

道安装农

饮水工程

金塘大鹏 1,350,304.93 54,192.84 1,296,112.09 与资产相关

岛农村饮

用水工程

小沙长白 489,999.98 20,000.04 469,999.94 与资产相关

乡后岸社

区农村饮

用水工程

岑港烟墩 7,466,418.07 302,331.20 7,164,086.87 与资产相关

农村饮用

水工程

东港至普 7,000,000.00 14,800,000.00 21,800,000.00 与资产相关

陀山

DN400 过

海管道工

登步岛 980,000.02 39,999.96 940,000.06 与资产相关

DN300PE

管安装工

白泉镇和 1,700,000.00 1,700,000.00 3,400,000.00 与资产相关

平村

DN100-200

主给水管

及一户一

表工程

沈家门至 3,790,000.00 3,790,000.00 与资产相关

鲁家峙、登

步岛、蚂蚁

岛过海管

工程

普陀山零 239,000.00 239,000.00 与资产相关

星给水管

网改造

二次供水 537,999.84 38,000.04 499,999.80 与资产相关

108 / 149

2015 年年度报告

改造工程

岛北水厂 36,170,000.00 226,062.50 35,943,937.50 与资产相关

8 万吨/日

常规水处

理工程(含

排泥水处

理)

临城水厂 6,700,000.00 41,875.00 6,658,125.00 与资产相关

4 万吨/日

深度水处

理改造工

平阳浦水 14,000,000.00 14,000,000.00 与资产相关

厂深度水

处理改造

工程

干览自来 2,130,684.09 43,116.72 2,087,567.37 与资产相关

水厂迁建

安置补偿

定海白虎 500,000.00 500,000.00 与资产相关

山路 4806

宿舍给水

改造工程

虹桥水厂 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关

迁建(深度

水处理)建

设工程

合计 329,777,482.93 39,270,669.00 10,040,362.38 359,007,789.55 /

51、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 期末余额

金 其他 小计

新股 股

股份 285,330,000.00 67,665,758.00 67,665,758.00 352,995,758.00

总数

其他说明:

根据公司第五届董事会第五次临时会议和 2013 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监

督管理委员会核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 67,665,758 股,发行

价为每股人民币 11.01 元,坐扣承销、保荐等相关发行费用后募集资金净额为 719,132,329.82

元,其中计入股本人民币 67,665,758.00 元,计入资本公积(股本溢价)651,466,571.82 元。该

出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具验资报告(天健验〔2015〕23 号),

公司已办妥工商变更登记手续。

109 / 149

2015 年年度报告

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 511,537,530.33 651,466,571.82 1,163,004,102.15

价)

其他资本公积 5,765,913.70 5,765,913.70

合计 517,303,444.03 651,466,571.82 1,168,770,015.85

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加详见本财务报表附注五合并资产负债表项目注释股本之说明。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减: 税

前期 后

计入 归

减:

期初 其他 属 期末

项目 本期所得税前 所得 税后归属于母

余额 综合 于 余额

发生额 税费 公司

收益 少

当期 数

转入 股

损益 东

一、以

后不

能重

分类

进损

益的

其他

综合

收益

其中:

重新

计算

设定

受益

计划

净负

债和

净资

产的

变动

110 / 149

2015 年年度报告

益法

下在

被投

资单

位不

能重

分类

进损

益的

其他

综合

收益

中享

有的

份额

二、以 46,458,777.49 58,056,559.28 58,056,559.28 104,515,336.77

后将

重分

类进

损益

的其

他综

合收

其中: 46,458,777.49 58,056,559.28 58,056,559.28 104,515,336.77

权益

法下

在被

投资

单位

以后

将重

分类

进损

益的

其他

综合

收益

中享

有的

份额

供出

售金

融资

产公

允价

值变

111 / 149

2015 年年度报告

动损

有至

到期

投资

重分

类为

可供

出售

金融

资产

损益

金流

量套

期损

益的

有效

部分

币财

务报

表折

算差

其他 46,458,777.49 58,056,559.28 58,056,559.28 104,515,336.77

综合

收益

合计

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

本期其他综合收益增加 58,056,559.28 元,系本公司联营企业天堂硅谷公司以后将重分类进

损益的其他综合收益变动,本公司按享有的权益比例相应增加。

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 73,088,492.36 8,261,897.72 81,350,390.08

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 73,088,492.36 8,261,897.72 81,350,390.08

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系按母公司净利润的 10%计提的法定盈余公积。

112 / 149

2015 年年度报告

58、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 49,454,030.87 47,628,575.36

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 49,454,030.87 47,628,575.36

加:本期归属于母公司所有者的净利 41,247,319.87 17,704,440.52

减:提取法定盈余公积 8,261,897.72 1,612,485.01

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 14,119,830.32 14,266,500.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 68,319,622.70 49,454,030.87

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

59、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 736,111,116.94 430,588,034.44 735,275,263.95 438,478,616.11

其他业务 68,319,540.63 49,861,657.99 67,704,593.20 51,526,936.23

合计 804,430,657.57 480,449,692.43 802,979,857.15 490,005,552.34

60、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 6,042,254.66 7,858,102.36

营业税

城市维护建设税 2,370,964.43 2,428,743.03

教育费附加 1,040,407.40 1,065,679.49

资源税

地方教育费附加 693,591.65 710,453.08

土地增值税 684,940.00

合计 10,147,218.14 12,747,917.96

61、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

113 / 149

2015 年年度报告

职工薪酬 38,198,011.80 34,564,248.70

折旧、摊销费用 22,987,082.20 15,603,013.89

维修费 19,652,392.56 17,547,133.57

办公费 2,106,026.62 2,231,906.17

广告、宣传费 483,091.00 1,256,754.15

房租费 344,504.73 1,218,536.57

业务招待费 216,568.63 481,612.72

其他 6,024,750.18 4,244,085.48

合计 90,012,427.72 77,147,291.25

62、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 76,922,328.85 70,332,717.41

办公费用 13,415,334.03 11,954,548.78

税费 12,305,256.44 7,574,825.16

折旧、摊销费 10,415,608.27 10,352,796.74

业务招待费 4,646,918.49 4,813,044.86

中介机构费 3,196,750.34 3,805,107.43

差旅费 2,276,800.26 2,919,346.07

广告、宣传费 838,410.00 958,206.60

其他 16,215,996.71 10,310,816.21

合计 140,233,403.39 123,021,409.26

63、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -4,288,519.05 -2,503,815.33

利息支出 110,148,780.25 92,030,630.79

手续费及其他 15,411,676.37 12,425,231.97

汇兑损益 2,951,470.36 169,733.96

合计 124,223,407.93 102,121,781.39

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 753,072.17 1,185,084.80

二、存货跌价损失 51,478,608.23

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

114 / 149

2015 年年度报告

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 52,231,680.40 1,185,084.80

65、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 30,147,271.52 113,324.67

处置长期股权投资产生的投资收益 -36,306.93

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 4,676,469.70

处置可供出售金融资产取得的投资 -56,660.13

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财产品产生的投资收益 8,182,172.43 114,214.55

原股权投资差额摊销 -1,458,575.67

合计 42,949,253.52 -1,267,343.38

67、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 12,891,941.35 2,686,161.06 12,891,941.35

合计

其中:固定资产处置 12,891,941.35 2,686,161.06 12,891,941.35

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 16,644,520.66 10,057,591.36 16,644,520.66

罚没收入 811,246.86 1,451,653.74 811,246.86

115 / 149

2015 年年度报告

违约赔款收入 9,053,381.00

增值税退税 4,803,599.65 1,667,802.64

其他 8,830,514.33 871,881.90 8,830,514.33

合计 43,981,822.85 25,788,471.70 39,178,223.20

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

递延收益中政府补助 10,040,362.38 7,545,405.61 与资产相关

转入

就业局稳定岗位补贴 394,744.44 与收益相关

设备维护补助款 100,000.00 330,000.00 与收益相关

污泥处理工程补贴 500,000.00 与收益相关

污染源自动监控运维 153,200.00 189,000.00 与收益相关

补助

污水污泥处理差价补 4,930,000.00 与收益相关

消火栓维护补贴款 350,000.00 350,000.00 与收益相关

污泥二次搬运费补助 500,000.00 与收益相关

污水厂创卫污水药剂 708,000.00 与收益相关

费补助

扶持奖励款 315,301.58 与收益相关

合计 16,468,306.82 9,937,707.19 /

68、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 1,166,564.58 5,205,376.99 1,166,564.58

失合计

其中:固定资产处置 1,166,564.58 5,205,376.99 1,166,564.58

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 277,600.00 512,100.00 277,600.00

罚款支出 37,715.43 1,496,319.16 37,715.43

地方水利建设基金 894,436.57 811,303.05

其他 231,882.39 309,933.58 231,882.39

合计 2,608,198.97 8,335,032.78 1,713,762.40

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

116 / 149

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 29,369,359.72 25,341,135.57

递延所得税费用 -595,660.26 -1,428,902.15

合计 28,773,699.46 23,912,233.42

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 -8,544,295.04

按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,136,073.75

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 5,744.67

非应税收入的影响 -8,705,935.30

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,183,356.58

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -5,729,881.22

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 45,291,781.60

异或可抵扣亏损的影响

核定征收的影响 -1,135,293.12

所得税费用 28,773,699.46

70、 其他综合收益

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

详见附注

71、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行利息收入 3,784,964.99 2,198,835.63

政府补贴及奖励 6,604,158.28 2,512,185.75

押金、保证金 1,780,953.80 2,596,441.09

暂收应付款 4,924,447.29 6,517,125.21

违约金收入 9,910,981.00

收益补偿款 6,500,000.00

其他 6,089,960.57 3,676,161.59

合计 39,595,465.93 17,500,749.27

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现销售费用 29,754,628.62 26,824,812.55

付现管理费用 34,272,020.85 34,668,003.30

押金、保证金 352,028.42 2,191,231.78

预收购房款退回 2,000,000.00

其他 12,366,291.04 17,206,655.28

117 / 149

2015 年年度报告

合计 76,744,968.93 82,890,702.91

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回往来单位借款本息 1,503,542.00 552,222.00

收到与资产相关的政府补助 39,270,669.00 39,870,000.00

收到拆迁补偿款 1,000,000.00 3,200,000.00

合计 41,774,211.00 43,622,222.00

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到往来单位借款 2,400,000.00 49,900,000.00

合计 2,400,000.00 49,900,000.00

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付往来单位借款本息 79,478,297.88 27,796,206.33

支付信托借款本息 169,770,000.00

支付其他融资费用 1,966,000.00 4,250,000.00

合计 81,444,297.88 201,816,206.33

72、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 -37,317,994.50 -10,975,317.73

加:资产减值准备 52,231,680.40 1,185,084.80

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 93,707,213.04 78,939,572.64

性生物资产折旧

无形资产摊销 17,467,220.91 14,552,096.97

长期待摊费用摊销 3,396,769.30 2,747,694.53

处置固定资产、无形资产和其他长期 -11,755,992.86 2,519,215.93

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号 30,616.09

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 112,596,708.61 91,193,175.80

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2015 年年度报告

投资损失(收益以“-”号填列) -42,949,253.52 1,267,343.38

递延所得税资产减少(增加以“-” -595,660.26 -1,428,902.15

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 33,219,034.77 -206,453,388.39

经营性应收项目的减少(增加以 -30,880,103.95 -51,179,051.75

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 2,926,553.57 108,579,521.26

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 192,076,791.60 30,947,045.29

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 453,633,878.06 227,181,408.19

减:现金的期初余额 227,181,408.19 318,815,055.24

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 226,452,469.87 -91,633,647.05

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 453,633,878.06 227,181,408.19

其中:库存现金 162,515.43 243,232.31

可随时用于支付的银行存款 453,454,531.90 226,919,726.08

可随时用于支付的其他货币资 16,830.73 18,449.80

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 453,633,878.06 227,181,408.19

119 / 149

2015 年年度报告

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

73、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金

应收票据

存货

固定资产 3,876,936.05 用于银行借款抵押担保

无形资产 2,120,618.54 用于银行借款抵押担保

投资性房地产 5,703,228.93 用于银行借款抵押担保

合计 11,700,783.52 /

74、 外币货币性项目

□适用 √不适用

75、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

120 / 149

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

平湖市钱江独山水务有限公司 现金出资设立 2015.8.11 91,000,000.00 70.00%

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

钱江供水 杭州市 杭州市 水利供水项 75.00 设立

公司 目开发、投

资等

舟山自来 舟山市 舟山市 自来水的生 86.12 设立

水公司 产和供应

水利置业 杭州市 杭州市 投资等 51.00 设立

公司

嵊州投资 嵊州市 嵊州市 城市供水, 70.00 设立

公司 水资源开

发,投资等

永康水务 永康市 永康市 自来水的生 51.00 设立

公司 产和供应

兰溪水务 兰溪市 兰溪市 自来水的生 85.00 设立

公司 产和供应

丽水供排 丽水市 丽水市 自来水的生 70.00 非同一控制

水公司 产和供应 下企业

平湖水务 平湖市 平湖市 集中式供水 70.00 设立

公司

安吉钱江 安吉县 安吉县 自来水的生 100.00 设立

水利供水 产和供应

有限公司

金华市金 金华婺城区 金华市 自来水的生 65.00 设立

西自来水 产和供应

有限公司

舟山市昌 舟山市 舟山市 供排水管道 100.00 设立

通管道安 安装的确良

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2015 年年度报告

装工程有 的安装,维

限公司 修,防腐等

舟山市昌 舟山市 舟山市 管道配件销 100.00 设立

贸物资经 售等

营有限公

舟山市岱 舟山市岱山 舟山市岱山 集中式供水 100.00 设立

山自来水 县 县 生产,供应

有限公司

丽水市华 丽水市 丽水市 给排水管道 100.00 设立

通给排水 安装等

工程有限

责任公司

浙江锦天 杭州市 杭州市 房地产开发 99.00 设立

房地产开 等

发有限公

司(注)

永康市钱 永康市 永康市 给排水管道 100.00 设立

江水务安 安装,管材

装工程有 配件销售

限公司

丽水市水 丽水市 丽水市 供水,水资 85.00 非同一控制

资源开发 源开发,利 下企业

有限公司 用

兰溪市管 兰溪市 兰溪市 管道安装 100.00 非同一控制

道安装有 下企业

限公司

其他说明:

[注]:本公司通过子公司水利置业公司间接持有其 100.00%股权,由于 1%股权用于质押,相

关权利及义务均归属于质押权人承担,故公司持股比例为 99.00%。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

钱江供水公司 25.00 1,353,299.94 21,315,926.84

舟山自来水公 13.88 3,686,594.44 2,637,200.00 78,629,633.34

水利置业公司 49.00 -98,096,738.06 -216,965,776.34

嵊州投资公司 30.00 2,675,743.85 1,800,000.00 26,707,974.31

永康水务公司 49.00 5,809,709.21 5,390,000.00 39,585,042.69

兰溪水务公司 15.00 2,404,896.37 750,000.00 21,071,217.41

丽水供排水公 30.00 3,728,194.46 68,260,702.00

平湖水务公司 30.00 -127,014.58 38,872,985.42

小计 -78,565,314.37 10,577,200.00 77,477,705.67

122 / 149

2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

非流 非流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债

动负 动负

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计

债 债

钱 4,24 13,4 17,6 4,50 6,72 11,2 3,01 13,9 16,9 4,57 6,47 11,0

江 8.70 06.4 55.1 7.69 1.07 28.7 5.82 13.3 29.1 4.07 0.05 44.1

3 3 6 5 7 2

舟 26,8 127, 153, 62,7 34,4 97,2 14,6 113, 128, 59,9 38,1 98,0

册 42.7 038. 881. 67.8 53.9 21.8 91.1 746. 437. 34.8 00.5 35.3

自 7 63 40 6 5 1 0 05 15 4 1 5

水 101, 707. 102, 146, 146, 108, 787. 109, 133, 133,

利 542. 50 249. 091. 091. 507. 65 294. 372. 372.

置 14 64 42 42 19 84 52 52

嵊 2,27 16,4 18,7 9,85 9,85 2,53 17,7 20,2 11,6 11,6

州 1.03 84.1 55.1 2.51 2.51 5.98 38.1 74.1 63.4 63.4

投 4 7 9 7 2 2

永 7,24 30,0 37,3 28,1 1,15 29,2 6,26 28,9 35,2 26,0 1,21 27,2

康 4.36 96.3 40.7 06.9 5.20 62.1 9.94 86.0 55.9 47.0 6.00 63.0

水 7 3 5 5 2 6 3 3

兰 10,6 10,2 20,8 6,39 461. 6,85 4,04 16,3 20,3 6,93 491. 7,42

溪 55.0 44.4 99.5 0.89 13 2.02 0.45 26.8 67.3 1.26 87 3.13

水 1 9 0 8 3

丽 6,74 27,1 33,9 6,30 5,70 12,0 6,65 27,8 34,5 7,97 5,86 13,8

水 5.62 93.5 39.1 6.54 3.73 10.2 5.46 79.0 34.4 9.49 6.50 45.9

供 6 8 7 1 7 9

平 473. 14,4 14,9 1,96 1,96

123 / 149

2015 年年度报告

湖 16 45.8 19.0 1.35 1.35

水 6 2

子 本期发生额 上期发生额

司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

名 总额 现金流量 总额 现金流量

钱 3,178.59 541.32 541.32 1,664.79 2,683.96 118.16 118.16 734.52

舟 35,125.4 2,657.80 2,657.80 13,453.0 32,992.4 2,465.10 2,465.10 2,235.45

山 8 2 7

水 8.14 -19,764. -19,764. -2,962.1 2,295.23 -9,477.6 -9,477.6 -8,162.1

利 09 09 7 4 4 6

嵊 3,081.08 891.91 891.91 3,170.04 2,405.41 671.14 671.14 1,348.21

永 13,202.1 1,185.65 1,185.65 5,290.57 13,934.7 1,300.13 1,300.13 3,351.85

康 5 1

兰 7,470.28 1,603.26 1,603.26 1,874.96 8,379.30 1,300.76 1,300.76 1,708.52

124 / 149

2015 年年度报告

丽 14,270.3 1,240.42 1,240.42 3,337.19 14,467.1 1,339.58 1,339.58 3,113.53

水 1 4

平 356.39 -42.34 -42.34 105.43

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

浙江天堂硅 杭州市 杭州市 投资 27.90 权益法核

谷资产管理 算

集团有限公

新疆昌源水 伊犁 伊犁 供电 49.00 权益法核

务集团伊犁 算

地方电力有

限公司

和田县水力 和田县 和田县 供电 49.00 权益法核

发电有限责 算

任公司

富蕴县昌蕴 富蕴县 富蕴县 供电 49.00 权益法核

峡口水电开 算

发有限公司

125 / 149

2015 年年度报告

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

天堂硅谷 伊犁电力 和田水 昌蕴水 天堂硅谷 伊犁电力 和田水 昌蕴水

公司 公司 电公司 电公司 公司 公司 电公司 电公司

流 151,837.4 3,773.23 1,593.2 57.66 39,900.32 3,734.45 1,307.0 4.58

动 6 4 9

非 107,117.3 7,285.96 5,842.8 6,576.4 86,495.67 7,679.57 5,989.6 6,347.8

流 2 4 9 8 9

资 258,954.7 11,059.1 7,436.0 6,634.1 126,395.9 11,414.0 7,296.7 6,352.4

产 8 9 8 5 9 2 7 7

流 28,377.12 2,124.52 1,211.3 4,368.9 34,173.57 2,548.92 1,243.4 4,030.4

动 5 8 0 7

非 22,515.33 704.00 3,560.1 522.00 15,571.12 654.00 3,292.3 522.00

流 0 0

负 50,892.45 2,828.52 4,771.4 4,890.9 49,744.69 3,202.92 4,535.7 4,552.4

债 5 8 0 7

少 4,633.35 248.57 5,962.44 254.45

归 203,428.9 7,982.10 2,664.6 1,743.1 70,688.87 7,956.65 2,761.0 1,800.0

属 8 3 7 7 0

126 / 149

2015 年年度报告

按 56,756.68 3,911.23 1,305.6 854.15 19,722.19 3,898.76 1,352.9 882.00

持 8 3

调 -315.21 1,781.53 4,424.5 -315.21 1,858.09 4,543.7

整 8 1

- 1,781.53 4,424.5 1,858.09 4,543.7

- 8 1

-

-

- -315.21 -315.21

-

对 56,441.47 5,692.76 5,730.2 854.15 19,406.98 5,756.84 5,896.6 882.00

联 6 3

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2015 年年度报告

营 21,390.84 2,297.34 881.03 6,331.26 2,342.59 479.67 1.03

净 12,206.73 26.45 -96.44 -56.83 777.76 199.24 -350.42

其 20,808.80 4,216.87

综 33,015.53 26.45 -96.44 -56.83 4,994.63 199.24 -350.42

128 / 149

2015 年年度报告

本 558.00 279.00

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,

并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经

认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大

坏账风险。

129 / 149

2015 年年度报告

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2015 年 12 月 31 日,本公

司应收账款的 33.01%(2014 年 12 月 31 日:44.03%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信

用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄

分析如下:

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 17,807,620.40 17,807,620.40

小 计 17,807,620.40 17,807,620.40

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 12,692,539.41 12,692,539.41

其他应收款 9,910,981.00 9,910,981.00

小 计 22,603,520.41 22,603,520.41

因公司销售自来水满 30 天至 90 天客户即结算销售货款,因此账龄在三个月之内的应收账款

存在坏账损失风险基本为零,故账龄在 3 个月以内的此类应收账款未计提坏账准备。

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债

务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用股权筹资、银行借款、发行中、短期票据等多种融资手段,

并采取股权融资和长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性

之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类 单位:万元

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

短期借款 88,670.00 90,978.06 90,978.06

应付账款 30,060.33 30,060.33 30,060.33

应付利息 308.02 308.02 308.02

应付股利 539.00 539.00 539.00

其他应付款 15,155.64 15,155.64 15,155.64

130 / 149

2015 年年度报告

一年内到期

的非流动负 22,372.73 23,573.24 23,573.24

其他流动负

40,261.34 41,562.00 41,562.00

长期借款 10,278.00 12,523.57 7,617.95 4,905.62

应付债券 50,446.84 59,894.00 34,830.00 25,064.00

长期应付款 5,759.57 6,872.12 1,542.81 5,329.31

小 计 263,851.47 281,465.98 202,176.29 43,990.76 35,298.93

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

短期借款 117,770.00 122,265.06 122,265.06

应付账款 25,415.65 25,415.65 25,415.65

应付利息 449.56 449.56 449.56

应付股利 773.00 773.00 773.00

其他应付款 21,640.42 21,640.42 21,640.42

一年内到期

的非流动负 4,289.18 4,472.36 4,472.36

长期借款 38,300.00 44,957.24 2,527.37 31,985.89 10,443.98

应付债券 40,351.68 50,970.00 2,426.00 4,852.00 43,692.00

长期应付款 5,514.98 5,514.98 81.82 1,058.19 4,374.97

小 计 254,504.47 276,458.27 180,051.24 37,896.08 58,510.95

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市

场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。

截至2015年12月31日,本公司银行借款人民币1,211,480,000.00元(2014年12月31日:人民币

1,597,137,248.01元),在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的50%基准点的变动时,

将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

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2015 年年度报告

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重

大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币

货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

中国水务投 北京 水源及引水 120,000 23.55 23.55

资有限公司 工程等

本企业的母公司情况的说明

中国水务投资有限公司系本公司第一大股东,持有本公司 23.55%股权。

本企业最终控制方是水利部综合事业局。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

天堂硅谷公司 本公司联营企业

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本公司作为被担保方

单位:万元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

天堂硅谷公司 5,000.00 2015-05-08 2016-05-07 否

天堂硅谷公司 10,000.00 2015-05-14 2016-05-13 否

天堂硅谷公司 10,000.00 2015-08-18 2016-08-16 否

天堂硅谷公司 4,500.00 2015-09-29 2016-09-28 否

天堂硅谷公司 2,400.00 2014-07-07 2016-06-20 至 否

2017-06-27

天堂硅谷公司 2,400.00 2014-08-12 2016-06-20 至 否

2017-08-12

小 计 34,300.00

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 322.70 289.50

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

133 / 149

2015 年年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

√适用 □不适用

3、 其他

子公司为非关联方提供的担保事项

担保借款金额

担保单位 被担保单位 贷款金融机构 借款到期日

(万元)

1,100.00 2017-06-01

舟山自来水 舟山开源供水 中国工商银行股份有限 1,000.00 2018-06-01

公司 有限责任公司 公司舟山解放路支行

1,900.00 2019-05-10

小 计 4,000.00

十四、资产负债表日后事项

1、 其他资产负债表日后事项说明

1. 经公司第六届第五次临时董事会审议通过,公司拟出资 1,800 万元与浙江兴源投资有限

公司共同投资设立玉环县污水处理项目公司,本公司占该公司注册资本的 10%。

2. 经公司第六届第四次董事会审议通过,同意国开发展基金有限公司(以下简称国开基金)

以现金 5,200 万元对舟山自来水公司进行增资,为“虹桥水厂迁建(深度水处理)工程”项目提

供专项建设基金,投资期限 10 年,平均年化投资收益率 1.2%,投资期限届满时由公司按照约定

的回购计划回购股权。国开基金将在增资金额范围内,缴付增资款。增资完成后,舟山自来水公

司的注册资本由 5.00 亿元增加到 5.52 亿元,国开发展基金持有舟山自来水公司 9.40%股份。

3. 2016 年初受大面积寒潮影响,公司下属自来水公司出现水管、水表冻裂等情况,相关自

来水公司已组织人员进行抢修并恢复了正常供水。公司因本次寒潮影响造成的水管相关材料更换、

增加的劳务人工费用以及水管破裂的漏水损失等尚在统计中。

2、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

3、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 以总股本 352,995,758 股为基数,向全体股东每 10 股派

发现金股利 1.00 元(含税),不转增股本。

经审议批准宣告发放的利润或股利 上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

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2015 年年度报告

4、 销售退回

□适用 √不适用

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不

同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 水供给及水处理 房地产业务 分部间抵销 合计

主营业务收入 736,029,748.20 81,368.74 736,111,116.94

主营业务成本 430,500,418.10 87,616.34 430,588,034.44

资产总额 4,216,504,313.67 1,022,496,427.09 5,239,000,740.76

负债总额 1,924,657,744.30 1,460,914,167.39 3,385,571,911.69

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2015 年年度报告

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 2014 年 3 月 12 日,公司与松阳县人民政府签订了《松阳县水务项目合作意向书》,就

松阳县供排水、管道安装、污水处理厂及管网、水源工程建设等内容开展分阶段水务合作方面达

成合作意向协议。目前该项目未有新的进展。

2. 2014 年 2 月 19 日本公司与北京元润公司通过浙江产权交易所有限公司签订的《股权转让

协议》,将持有的水利置业公司 51%股权转让至北京元润公司。

由于北京元润公司未能履行合同,本公司诉至浙江省杭州市中级人民法院(以下简称市中院),

2014 年 4 月 3 日,市中院受理了公司诉北京元润公司关于转让控股子公司浙江钱江置业投资有

限公司 51%股权纠纷的民事诉讼案,并于 2014 年 11 月 4 日作出判决:北京元润公司于判决生

效之日起十日内向公司支付违约金人民币 2,150.00 万元。

2014 年 12 月 29 日,公司向市中院申请强制执行,并获得执行受理。市中院强制执行了因

财产保全冻结的北京元润公司向浙江产权交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,并于 2015

年 1 月 26 日将扣除执行费后的 9,910,981.00 元汇入本公司账户。2015 年 9 月公司收到市中院《执

行裁定书》 ((2015)浙杭执民字第 34-1 号)。裁定如下:市中院的(2015)浙杭执民字第 34 号

案终结本次执行程序。申请执行人(本公司)若发现被执行人有可供执行的财产时,可以依照《中

华人民共和国民事诉讼法》第二百五十四条的规定请求市中院继续执行。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

提 账面 计提 账面

类 比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

例 (%)

(%)

136 / 149

2015 年年度报告

按 6,214,735. 100.0 620,156. 9.9 5,594,579. 2,896,808. 100.0 587,615. 20.2 2,309,193.

信 95 0 80 8 15 75 0 56 8 19

137 / 149

2015 年年度报告

合 6,214,735. / 620,156. / 5,594,579. 2,896,808. / 587,615. / 2,309,193.

计 95 80 15 75 56 19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 5,627,120.39 32,541.24 0.58

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 587,615.56 587,615.56 100.00

合计 6,214,735.95 620,156.80 9.98

确定该组合依据的说明:

[注]:其中三个月以内自来水销售款 4,976,295.69 元不计提坏账准备。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

138 / 149

2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 32,541.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

应收账款金额前 5 名情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

杭州市水业集团有限公司 5,563,911.25 89.53 587,615.56

兰溪市水务建设工程投资有限责任 650,824.70 10.47 32,541.24

公司

小 计 6,214,735.95 100.00 620,156.80

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类 提

比 提 账面 比 账面

别 比

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 价值

(%) 例 (%)

(%

(%)

)

139 / 149

2015 年年度报告

单 1,370,817,5 94. 68,540,87 5.0 1,302,276,6 1,234,376,6 93. 61,223,28 4. 1,173,153,3

项 50.57 16 7.53 0 73.04 73.97 07 4.65 96 89.32

按 85,097,543. 5.8 10,472,60 12. 74,624,935. 91,924,731. 6.9 8,283,843 9. 83,640,888.

信 70 4 8.29 31 41 29 3 .10 01 19

140 / 149

2015 年年度报告

合 1,455,915,0 / 79,013,48 / 1,376,901,6 1,326,301,4 / 69,507,12 / 1,256,794,2

计 94.27 5.82 08.45 05.26 7.75 77.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

1,246,201,047.25 62,310,052.36 5.00 应收子公

司借款,

浙江钱江水利置业投资有限公司

单独认

定。

124,616,503.32 6,230,825.17 5.00 应收子公

司借款,

永康市钱江水务有限公司

单独认

定。

合计 1,370,817,550.57 68,540,877.53 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

141 / 149

2015 年年度报告

1 年以内小计 6,895,392.65 344,769.63 5.00

1至2年 74,000,391.54 7,400,039.15 10.00

2至3年 92,450.00 18,490.00 20.00

3 年以上

3至4年 2,000,000.00 600,000.00 30.00

4至5年

5 年以上 2,109,309.51 2,109,309.51 100.00

合计 85,097,543.70 10,472,608.29 12.31

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 9,506,358.07 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

拆借款 1,450,948,401.08 1,310,751,220.75

应收资产转让款 3,500,000.00 4,500,000.00

其他 1,466,693.19 1,139,203.51

股权转让诉讼赔偿 9,910,981.00

合计 1,455,915,094.27 1,326,301,405.26

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

浙江钱江水 借款本金及 1,246,201,047.25 [注 1] 85.60 62,310,052.36

利置业投资 利息

有限公司

永康市钱江 借款本金及 124,616,503.32 [注 2] 8.56 6,230,825.17

水务有限公 利息

142 / 149

2015 年年度报告

嵊州市投资 借款本金 64,000,000.00 1-2 年 4.40 6,400,000.00

发展有限公

浙江钱江水 借款本金 10,000,000.00 1-2 年 0.69 1,000,000.00

利供水有限

公司

平湖市钱江 借款本金及 6,130,850.51 1 年内 0.42 306,542.53

独山水务有 利息

限公司

合计 / 1,450,948,401.08 / 99.67 76,247,420.06

[注 1]:期末余额中 138,035,354.28 元系 1 年内,739,193,439.39 元系 1-2 年,

319,220,273.72 元系 2-3 年,49,751,979.86 元系 3-4 年。

[注 2]:期末余额中 8,316,503.32 元系 1 年内,5,100,000.00 元系 1-2 年, 85,568,413.33

元系 2-3 年,25,631,586.67 元系 3-4 年。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明:

由本公司向金融机构融资,并通过本公司转付给舟山自来水公司 5,600 万元、岱山自来水公

司 1,500 万元;本公司通过非公开发行股票融资,并通过委托贷款方式转付给舟山自来水公司

5,987 万元,在其他流动资产科目列示。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对 902,312,233.79 86,040,000. 816,272,233.79 591,702,233. 86,040,000. 505,662,233.

子 00 79 00 79

对 687,186,442.73 687,186,442.73 319,424,611. 319,424,611.

联 93 93

营、

143 / 149

2015 年年度报告

合 1,589,498,676. 86,040,000. 1,503,458,676. 911,126,845. 86,040,000. 825,086,845.

计 52 00 52 72 00 72

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本 计

被投资单 期 提 减值准备期末

期初余额 本期增加 期末余额

位 减 减 余额

少 值

水利置业 86,050,000.00 86,050,000.00 86,040,000.00

公司

舟山自来 211,000,000.00 219,610,000.00 430,610,000.00

水公司

嵊州投资 49,000,000.00 49,000,000.00

公司

钱江供水 30,000,000.00 30,000,000.00

公司

丽水供排 94,421,000.00 94,421,000.00

水公司

永康水务 33,414,850.96 33,414,850.96

公司

兰溪水务 87,816,382.83 87,816,382.83

公司

平湖独山 91,000,000.00 91,000,000.00

水务公司

合计 591,702,233.79 310,610,000.00 902,312,233.79 86,040,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

小计

144 / 149

2015 年年度报告

二、联

营企

天堂 194,0 285,1 32,73 58,0 5,580 564,4

硅谷 69,83 38,00 0,338 56,5 ,000. 14,73

公司 5.06 0.00 .42 59.2 00 2.76

8

伊犁 57,56 -640, 56,92

电力 8,441 810.4 7,630

公司 .09 9 .60

和田 58,96 -1,66 57,30

水电 6,335 3,781 2,554

公司 .78 .37 .41

昌蕴 8,820 -278, 8,541

水电 ,000. 475.0 ,524.

公司 00 4 96

小计 319,4 285,1 30,14 58,0 5,580 687,1

24,61 38,00 7,271 56,5 ,000. 86,44

1.93 0.00 .52 59.2 00 2.73

8

319,4 285,1 30,14 58,0 5,580 687,1

24,61 38,00 7,271 56,5 ,000. 86,44

合计

1.93 0.00 .52 59.2 00 2.73

8

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 37,319,785.21 21,225,806.03 31,603,860.86 20,567,693.70

其他业务 360,000.00 85,071.24 270,000.00 63,803.43

合计 37,679,785.21 21,310,877.27 31,873,860.86 20,631,497.13

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 30,422,800.00 43,037,400.00

权益法核算的长期股权投资收益 30,147,271.52 113,324.67

处置长期股权投资产生的投资收益 -36,306.93

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

145 / 149

2015 年年度报告

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,676,469.70

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财产品产生的投资收益 8,174,568.32

合计 73,421,109.54 43,114,417.74

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 11,668,716.64

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 16,644,520.66

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 503,542.00

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 12,858,642.13

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

146 / 149

2015 年年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,094,563.37

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -12,692,496.22

少数股东权益影响额 -5,973,065.77

合计 32,104,422.81

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.56 0.12 0.12

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.57 0.03 0.03

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

1.加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 41,247,319.87

非经常性损益 B 32,104,422.81

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,142,897.06

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 971,634,744.75

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 719,132,329.82

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 10.00

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 14,119,830.32

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00

按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益

I 58,056,559.28

中所享有的份额

其他

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 6.00

报告期月份数 K 12.00

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 1,613,503,710.68

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 2.56%

147 / 149

2015 年年度报告

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.57%

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 41,247,319.87

非经常性损益 B 32,104,422.81

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,142,897.06

期初股份总数 D 285,330,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F 67,665,758.00

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 10

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的普通股加权平均数 341,718,131.67

×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.12

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.03

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的会计报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及其公告的原稿。

董事长:刘正洪

董事会批准报送日期:2016 年 3 月 31 日

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