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*ST银鸽：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-30 13:46:56
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2015 年年度报告

公司代码：600069 公司简称：*ST 银鸽

河南银鸽实业投资股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人贾粮钢、主管会计工作负责人耿营扩及会计机构负责人（会计主管人员）任继超

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2015年度实现归属于母公司股东的净利

润 46,776,411.15 元 ， 加 期 初 未 分 配 利 润 -788,976,847.26 元 ， 本 年 度 可 供 分 配 的 利 润 为

-742,200,436.11元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润仍为负数，为此

公司2015年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚需提交公司2015年度

股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“可

能面对的风险”部分的内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31

第九节 公司治理........................................................................................................................... 36

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 39

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 44

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 139

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、上市公司、银鸽投资 指 河南银鸽实业投资股份有限公司

控股股东、漯河银鸽集团 指 漯河银鸽实业集团有限公司

间接控股股东、河南能源化工集团、

指 河南能源化工集团有限公司

河南能源集团

银鸽生活纸 指 漯河银鸽生活纸产有限公司

银鸽工贸 指 河南银鸽工贸有限公司

再生资源 指 漯河银鸽再生资源有限公司

四川银鸽 指 四川银鸽竹浆纸业有限公司

特种纸公司 指 漯河银鸽特种纸有限公司

无道理、无道理公司 指 河南无道理生物技术股份有限公司

永银化工 指 河南永银化工实业有限公司

一基地、第一生产基地 指 河南银鸽实业投资股份有限公司第一生产基地

报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

报告期末 指 2015 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 河南银鸽实业投资股份有限公司

公司的中文简称 银鸽投资

公司的外文名称 Henan Yinge Industrial Investment Co.,Ltd.

公司的法定代表人 贾粮钢

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 谭洪涛 姚华

河南省漯河市召陵区人民东路6号 河南省漯河市召陵区人民东路6

联系地址

银鸽科技研发大厦803室 号银鸽科技研发大厦703室

电话 0395-5615559/5615607 0395-5615539

传真 0395-5615583 0395-5615583

电子信箱 Lhyg5907@163.com Yaohua103@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 河南省漯河市召陵区人民东路6号

公司注册地址的邮政编码 462000

公司办公地址 河南省漯河市召陵区人民东路6号银鸽科技研发大厦

公司办公地址的邮政编码 462000

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2015 年年度报告

公司网址 http://www.yinge.com.cn

电子信箱 yinge@yinge.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 *ST银鸽 600069 银鸽投资

六、 其他相关资料

公司聘请的会 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

计师事务所（境 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

内） 签字会计师姓名 杨东升、王高林

名称 中原证券股份有限公司

报告期内履行 办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦

持续督导职责

的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 武佩增、刘建森

持续督导的期间 2015 年 7 月 10 日-2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 2,820,238,363.52 3,005,242,677.17 -6.16 3,514,959,659.12

归属于上市公司股东的净利润 46,776,411.15 -696,492,936.84 不适用 -278,647,676.13

归属于上市公司股东的扣除非经常

-293,626,852.44 -720,127,951.66 不适用 -311,788,840.54

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 84,652,888.41 -2,632,428.11 不适用 -119,639,488.99

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东的净资产 2,420,455,715.71 879,643,035.35 175.16 1,576,135,972.19

总资产 5,075,526,117.52 5,563,788,625.93 -8.78 6,091,292,213.03

期末总股本 1,249,102,957.00 825,374,144.00 51.34 825,374,144.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增减

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

(%)

基本每股收益（元／股） 0.05 -0.84 不适用 -0.34

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2015 年年度报告

稀释每股收益（元／股） 0.05 -0.84 不适用 -0.34

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.29 -0.87 不适用 -0.38

加权平均净资产收益率（%） 3.07 -56.72 增加59.79个百分点 -16.30

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -19.25 -58.65 增加39.40个百分点 -18.24

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 569,650,220.84 658,113,340.79 733,393,452.46 859,081,349.43

归属于上市公司股东的净利润 -51,788,930.37 -25,976,727.43 -4,859,372.41 129,401,441.36

归属于上市公司股东的扣除非经常

-53,881,884.53 -57,393,102.57 -35,838,180.47 -146,513,684.87

性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -34,004,772.29 3,881,590.32 39,166,893.88 75,609,176.50

注：第四季度归属于上市公司股东的净利润与前三季度相比发生较大变化，系公司及子公司在第四

季度收到政府补助 2.05 亿元所致。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 169,524,617.72 -283,653.96 33,958.45

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

211,808,318.39 16,344,457.48 12,011,179.82

按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,954,021.29 5,314,936.16 293,785.90

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,029,633.65 8,249,950.11 29,383,047.45

少数股东权益影响额 -750,305.21 498,957.65 -513,213.03

所得税影响额 -45,103,754.95 -6,489,632.62 -8,067,594.18

合计 340,403,263.59 23,635,014.82 33,141,164.41

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司所从事的主要业务

报告期内，公司主要从事包装纸、生活纸、文化纸、特种纸的生产及销售。其中包装纸主要包

括“绿原”、“白云”系列环保牛卡纸，可用于生产箱纸板，是生产纸箱的主要原材料；生活纸主要

包括卫生材料专用纸、卷筒卫生纸、抽取式卫生纸、盒装面纸、袖珍面纸、纸手帕、餐巾纸等各类

卫生擦拭用纸；特种纸主要包括离型原纸、格拉辛原纸、无碳复写原纸、无碳复写纸、食品包装纸

等。

经过多年发展，公司主要产品包装纸和生活纸的生产能力均位于河南造纸行业前列，是中西部

地区规模最大的造纸企业之一。其中包装用纸覆盖华中、华东、西北等主要省市，产品广泛使用于

包装箱领域；生活用纸采用国际先进的整机设备抄造，行业领先，品质优良。

（二）经营模式

1、采购模式：公司采取四权分离的采购管控模式，即使用权、管理权、执行权、监督权相互

分离又互相制衡；确保阳光透明采购，降低采购成本。

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2、生产模式：采取以销定产、以产促销，产销结合的生产模式。

3、销售模式：采用直销和分销相结合，建立了“长期、稳定、共赢”的客户关系，形成了集

产品直销、经销商销售、终端销售、电商等全覆盖的现代营销体系。

（三）行业情况

进入“十二五”后，造纸行业大力推进绿色、低碳、循环发展，国家不断出台产业结构调整政

策以及环保法规，通过价格、税收等措施鼓励企业转型升级、淘汰落后产能，走集约化、健康化发

展道路；“十三五”时期将是造纸产业深度调整分化、集中度进一步提升的关键期。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

本报告期末资产总额 50.76 亿元，比上年末 55.64 亿元减少 4.88 亿元，主要是根据漯河市的“退

二进三”政策，公司对一基地和无道理相关资产进行处置所致；归属于母公司所有者权益 24.20 亿

元，比上年末 8.80 亿元增加 15.40 亿元，主要是公司在本年度完成非公开发行股份 423,728,813 股

募集 15 亿元所致。

三、报告期内核心竞争力分析

（一）品牌优势

公司连续多年被中国造纸协会评为全国重点造纸产量前 30 名企业，是河南省最大的造纸企业，

在国内具有良好的品牌知名度和较广泛的销售渠道。报告期内，公司包装纸再获河南省名牌产品称

号；公司包装纸的“绿原”、“白云”系列环保牛卡纸，生活纸的“银鸽经典”、“惠享生活”、“银鸽

舒蕾”、“银鸽蓓韧”、“银鸽微心情”系列面巾手帕纸，特种纸的“银鸽”、“彩鸽”系列无碳复写纸

等产品享誉国内，深受客户好评。

（二）生活纸品线齐全

公司的生活纸品、生产线齐全，拥有 14 个系列、44 个型号的生活用纸产品，能够满足消费者

多元化的需求。

（三）环保优势

造纸行业是污染较严重的行业之一，公司长期以来注重环境保护，始终把环保工作放在首位，

对于环境保护的投资力度较大，目前公司拥有国内一流的造纸环保设施及环保技术。获得“全国大

气污染减排突出贡献企业”称号。

（四）区域优势

公司地处中原，中原大地有着良好的资源和巨大的市场，其中制造业密集，对包装纸具有旺盛

的需求；人口众多，生活纸的市场容量巨大。

（五）技术优势

公司长期致力造纸行业的研究和生产，在造纸、制浆、环保、资源综合利用、节能减排等方面

形成了独有的核心技术，在全国处于领先地位，在同行业中具有较强的竞争力。核心技术包括系列

制浆环保技术、低污染无氯漂白技术、资源再利用技术等。

（六）资源综合利用优势

公司坚持“生产制造高效化，资源利用循环化，生产废料无害化”的经营思路。生活纸主原料

采用通过 FSC 认证的原生态木浆，绿色环保；生产全过程采用智能化配料、上料；环保理念与实际

经营相结合，采用“循环利用”的方式用回收废纸作为原料生产包装纸。

（七）运输优势

河南地处中原，公司所在地漯河位于河南中部，交通四通八达，产品经过物流能迅速投放到各

地，运输半径小，运输成本低。

（八）管理优势

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公司重视管理体系建设，将 QMS、EMS 和 OHSAS 有机整合，推行“环境、质量、安全”三标一

体化管理；并与河南大学联合建立了 EMBA 实践基地，培训公司内部中高级管理人才。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，国内实体经济增长乏力，造纸行业持续低迷，产能结构性过剩，市场竞争激烈，销

售价格下滑，成本上升，企业盈利空间有限。面对内外部严峻的经营形势，公司董事会及管理层坚

持“稳中求进，改中求效，积极作为”的工作总基调，强化生产基础管理，创新营销模式，调整产

品结构，淘汰落后产能，加强资本运作，使公司经营环境逐步改善，经济效益明显提升。

（一）优化内部市场化考核，实行市场化各级一把手负责制，重点探索各系统市场化运作模式，

拓展市场化、专业化管理新途径，大幅提高了工作效率。

（二）强力推行产销一体化，理顺产销关系，使产销责权利相统一。2015 年通过产销高效对接，

以销定产，以产促销，促使公司较好的完成了全年产销任务，有效的降低了产品库存。

（三）优化营销系统人事、考核机制，激发内生动力，全面梳理销售渠道，打通脉络，形成现

代化、立体化的战略营销模式。

（四）实施优化包装纸，提升特种纸，重点发展生活纸的既定战略，调整优化产品结构，打造

拳头产品，提升产品盈利能力。

（五）积极推进公司第一生产基地、无道理公司“退二进三”工作。报告期内，土地补偿款和

设备转让款已全部到账，公司现金流得到补充。

（六）顺利完成股票定向增发工作，募集资金近 15 亿元，优化了资本结构，降低了财务费用，

为公司的良性发展创造了有利条件。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司共生产白浆 3.96 万吨，较上年同期下降 54.17%,生产机制纸 58.41 万吨，较上年

同期减少 21.49%；实现营业收入 282,023.84 万元，较去年同期减少 6.16%；利润总额为 9,170.17

万元；实现归属于上市公司股东的净利润 4,677.64 万元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,820,238,363.52 3,005,242,677.17 -6.16

营业成本 2,675,915,670.47 2,844,643,238.27 -5.93

销售费用 101,020,030.55 134,976,279.03 -25.16

管理费用 125,235,923.75 404,623,249.50 -69.05

财务费用 158,126,815.68 224,279,245.00 -29.50

经营活动产生的现金流量净额 84,652,888.41 -2,632,428.11 不适用

投资活动产生的现金流量净额 239,564,828.21 464,664.28 51,456.54

筹资活动产生的现金流量净额 -104,934,234.62 -93,316,647.26 不适用

研发支出 3,247,286.68 6,037,331.04 -46.21

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营业收入变动原因说明:一基地、无道理公司“退二进三”停产，营业收入减少；贸易收入增加；

营业成本变动原因说明:一基地、无道理公司“退二进三”停产，营业成本减少；贸易成本增加；

销售费用变动原因说明:一基地、无道理公司“退二进三”停产，销售量减少影响运费及业务费用

减少；

管理费用变动原因说明:一基地、无道理“退二进三”停产后，维修费、长期停工损失减少；2014

年计提经济补偿金；

财务费用变动原因说明:募集资金到位后贷款规模压缩；利率下降导致利息支出减少；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年收到财政补贴款；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年一基地、无道理公司停产后资产出售，处置资产

收到资金；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:压缩带息负债银行融资规模及偿还公司债；

研发支出变动原因说明:一基地停产并出售资产。

1. 收入和成本分析

公司第一生产基地、无道理公司因执行当地政府的“退二进三”政策而停产，导致销量下降；

银鸽工贸贸易收入增加，影响主营业务收入增加。

报告期内，公司销售给前 5 名客户的营业收入合计为 36,761.20 万元,占公司本年营业收入的

13.03%；公司向前 5 名供应商采购金额合计为 70,670.49 万元,占公司本年度采购总额的 26.41%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本

毛利

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）

率（%）

减（%） 减（%）

机制纸 2,294,598,089.36 2,173,253,257.18 5.29 -22.73 -23.09 增加 0.45 个百分点

生态肥 517,794.70 521,999.07 -0.81 -97.19 -96.67 减少 15.61 个百分点

贸易 506,377,296.66 500,127,193.39 1.23

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）

率（%）

减（%） 减（%）

文化纸

（含特种 601,280,163.94 604,109,854.61 -0.47 -50.79 -48.88 减少 3.75 个百分点

纸）

生活纸 879,993,744.29 833,260,863.25 5.31 -0.09 -2.00 增加 1.85 个百分点

包装纸 813,324,181.13 735,882,539.33 9.52 -6.19 -7.31 增加 1.09 个百分点

生态肥 517,794.70 521,999.07 -0.81 -97.19 -96.67 减少 15.61 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本

毛利

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）

率（%）

减（%） 减（%）

内销 2,800,300,699.09 2,672,737,906.69 4.56 -6.05 -5.72 减少 0.34 个百分点

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外销 1,192,481.63 1,164,542.95 2.34 -83.66 -82.75 减少 5.13 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

特种纸包含在文化纸中。

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

机制纸 584,148.46 602,041.72 32,017.21 -21.49 -19.07 -35.90

产销量情况说明

公司库存量比上年减少 35.90%，主要原因是公司实行“以销定产”大幅降低库存，减少资金占

用；一基地“退二进三”库存产品处置。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年同 本期金额

本期占

成本构成 期占总 较上年同 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额

项目 成本比 期变动比 说明

比例(%)

例(%) 例(%)

机制纸 直接材料 1,590,145,985.02 76.48 2,328,528,776.72 78.65 -31.71

机制纸 职工薪酬 82,943,340.56 3.99 139,802,997.00 4.72 -40.67

机制纸 电力 191,456,204.73 9.21 244,470,834.82 8.26 -21.69

机制纸 制造费用 214,699,328.22 10.33 251,897,623.93 8.51 -14.77

成本分析其他情况说明

本期金额较上年同期变动原因：产量较上年同期下降 21.49%，产品耗用下降。

2. 费用

公司销售费用、管理费用、财务费用等科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现金

流量表相关科目变动分析表”。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 3,247,286.68

本期资本化研发投入

研发投入合计 3,247,286.68

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.12

公司研发人员的数量 8

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.24

研发投入资本化的比重（%）

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2015 年年度报告

4. 现金流

公司现金流相关科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

根据漯河市人民政府漯政文[2015]206 号，公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司于 2015 年 11

月 26 日获得政府经营扶持奖励资金人民币 168,787,900.00 元，计入当期营业外收入。（公告编号：

临 2015-077）

根据舞阳县人民政府舞政文[2015]73 号，公司子公司河南银鸽工贸有限公司于 2015 年 12 月 30

日获得舞阳县人民政府拨付的节能减排专项补助资金人民币 36,000,000.00 元，计入当期营业外收

入.（公告编号：临 2015-086）。

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

上期期

本期期末 本期期末金

末数占

数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 情况说明

产的比例 末变动比例

的比例

（%） （%）

（%）

应收票据 127,157,802.77 2.51 68,242,380.01 1.23 86.33 应收票据收到大于支付

预付款项 127,565,470.89 2.51 94,313,708.92 1.70 35.26 预付材料款增加

可供出售金融 对永银化工、君叁实业、

49,724,588.37 0.98 84,590,022.39 1.52 -41.22

资产 银宏公司计提减值准备

重分类至一年内到期的

长期应收款 18,000,000.00 0.35 27,400,000.00 0.49 -34.31

非流动资产

固定资产清理 27,789,069.27 0.55 52,253,405.60 0.94 -46.82 清理资产出售

增发资金到位后用以偿

短期借款 489,250,000.00 9.64 1,191,729,100.94 21.42 -58.95

还了短期借款。

应付票据 435,233,000.00 8.58 1,329,987,296.30 23.90 -67.28 票据到期，不再续做

应付职工薪酬 7,395,703.90 0.15 69,253,795.38 1.24 -89.32 支付辞退福利

应交税费 -37,933,858.57 -0.75 -74,976,939.82 -1.35 增值税留抵减少

应付利息 2,823,567.45 0.06 5,525,622.60 0.10 -48.90 应付债券利息减少

长期借款 2 亿元重分类

一年内到期的

284,191,118.58 5.60 144,770,808.18 2.60 96.30 至一年内到期的非流动

非流动负债

负债和偿还融资租赁款

新增委托贷款 6.89 亿

长期借款 748,386,382.90 14.75 262,506,874.81 4.72 185.09 元；重分类至一年内到

期的非流动负债 2 亿元

应付债券 92,374,000.00 1.82 747,598,335.57 13.44 -87.64 本年兑付 6.57 亿元

第一生产基地生产设备

陈旧，工艺落后，无搬

迁价值，公司决定对其

专项应付款 83,137,367.50 1.49 -100.00

不再进行异地搬迁，相

关资产已进行处置，余

额转入营业外收入

公司通过非公开发行方

实收资本 1,249,102,957.00 24.61 825,374,144.00 14.83 51.34

式发行普通股

公司通过非公开发行普

资本公积 1,839,922,398.85 36.25 769,614,942.64 13.83 22.42

通股，募集资金扣除新

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2015 年年度报告

增注册资本、发行费用

后的净额

(四) 行业经营性信息分析

造纸工业进入发展的新常态，增速放缓、原料对外依存度居高不下、部分产品出现阶段性和结

构性产能过剩。面对资源、能源、环境约束的日益加剧，造纸企业必须进行深度结构调整和产业转

型升级。当前，发挥造纸产业低碳、绿色、可循环的特点，建设科技创新型、资源节约型、环境友

好型绿色纸业势在必行。加快新产品开发、努力培育新的产业增长点是新阶段极其重要的任务。

2015 年，造纸企业市场竞争激烈、产品价格走低、环保成本和人工成本高涨，在行业景气度

下降和市场竞争加剧的双重压力下，造纸企业整体经营业绩持续下滑，但第四季度有所好转。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年末，可供出售金融资产账面价值 49,724,588.37 元。

被投资公司名称：

河南永银化工实业有限公司，主要业务：生产销售烧碱、液氯、供热、发电、货运、电力设备

安装维修。占被投资公司的权益比例 40%。

中原银行股份有限公司，主要业务：吸收公众存款、发放贷款、办理国内外结算、办理票据承

兑与贴现、发放金融债券等。占被投资公司的权益比例 0.4%。

漯河银宏纸品有限公司，主要业务：生产销售纸张、纸浆及其深加工产品；与造纸相关设备、

配件及材料的销售。占被投资公司的权益比例 20%。

河南君叁实业集团股份有限公司，主要业务：重金属吸附材料、生化陶粒、生物陶炭、苯酚类

专用吸附剂的生产、销售等。占被投资公司的权益比例 7.27%。

(1) 重大的股权投资

不适用

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

不适用

(六) 重大资产和股权出售

根据《漯河市政府关于加快推进建成区产业“退二进三”促进协调发展的意见》（漯政[2012]36

号）文件精神，公司按照漯河市政府的要求并结合公司整体生产经营情况，经研究对公司第一生产

基地实施了整体停产；停产后公司对第一生产基地和无道理的相关资产进行了处置。2015 年 6 月

29 日，公司与漯河市土地储备中心签署了《国有土地使用权收购合同书》，合同总价款为人民币

19,505.00 万元（公告编号：临 2015-049）；对外处置的设备类资产，公司已与中标方签署了《资

产转让协议》（公告编号：临 2015-067），转让款 4,181.25 万元，报告期内，上述款项已收到，

公司一基地和无道理相关资产已基本处置完毕。

(七) 主要控股参股公司分析

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2015 年年度报告

截止 2015 年 12 月 31 日

公司类 业务 注册资本 持股比

公司全称 总资产 净资产 营业收入 净利润

型 性质 （人民币元） 例(%)

（万元） （万元） （万元） （万元）

四川银鸽竹浆纸业 控股 生产

270,665,961.28 73.81 89,155.08 16,483.78 26,838.95 -5,244.39

有限公司 子公司 制造

河南无道理生物技 控股 生产

32,500,000.00 83.85 262.15 -731.50 399.59 -506.23

术股份有限公司 子公司 制造

漯河银鸽再生资源 全资

商业 50,000,000.00 99.80 5,613.79 5,237.87 4,604.55 8.52

有限公司 子公司

河南银鸽工贸有限 全资

商业 272,000,000.00 100.00 41,103.43 14,567.20 57,539.26 2,058.77

公司 子公司

漯河银鸽特种纸有 控股 生产

460 万美元 75.00 19,043.51 -24,452.48 32,138.77 -4,908.50

限公司 子公司 制造

漯河银鸽生活纸产 全资 生产

551,600,000.00 99.95 153,224.40 41,219.70 88,262.67 65.30

有限公司 子公司 制造

四川银鸽竹浆纸业有限公司注册地址：泸州市纳溪区渠坝乡双桥；法定代表人：孟灵魁；经营

范围：制造、销售：纸张、纸制品、纸浆；纸张、纸浆和本企业生产所需设备及零配件的进出口经

营业务。

河南无道理生物技术股份有限公司注册地址：漯河市召陵区人民东路 95 号；法定代表人：宋

伟范；经营范围：有机肥料、复混肥料(复合肥料)、有机无机复混肥料、掺混肥料、生物有机肥料、

复合微生物肥料、水溶性肥料、叶面肥的研究开发、生产、销售；化肥、饲料、农业机械的销售。

漯河银鸽再生资源有限公司注册地址：漯河经济开发区中山路；法定代表人：李相国；经营范

围：废纸、废棉、废铁、废钢、废旧塑料的经营。

河南银鸽工贸有限公司注册地址：舞阳县舞泉镇张家港路中段；法定代表人：孟灵魁；经营范

围：纸张、纸浆及其深加工产品；与造纸相关设备、配件及材料的销售；技术服务、技术转让；自

营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；日用百

货、摄影器材、音响设备及器材、体育用品销售；文化办公用品、办公设备销售；包装材料销售；

烧碱的生产与销售、化工原料及产品的经营(危险品除外)；五金交电销售电子产品、通信设备、通

讯器材(除卫星天线)、仪器仪表、电线电缆销售；机电设备及配件、机械设备、其他机械设备及配

件销售；电脑、计算机软件及配件、印刷制品销售；食品、副食品、白酒销售；塑料制品(橡胶制

品、塑料制品)、金属制品、玻璃制器销售；建筑材料、水泥、钢材、有色金属、黑色金属销售；

车辆销售；煤炭产品、矿产品的购销；化肥销售；物流服务；木制品的采购与销售。

漯河银鸽特种纸有限公司注册地址：漯河经济开发区中山路银鸽第二生产基地，法定代表人：

谭洪涛；经营范围：开发、制造、生产、推广和销售特种用纸、食品包装用纸（以上项目涉及专项

行政审批的，未获批准前不得经营）；从事货物和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出

口的货物和技术除外）。

漯河银鸽生活纸产有限公司注册地址：漯河市召陵区阳山路；法定代表人：张进；经营范围：

卫生用品：纸巾（纸）、尿布、尿裤、湿巾、第一类医疗器械：一次性医用护理垫的生产、销售；

蒸汽的销售；从事货物、设备和技术的进出口业务（国家法律、法规规定应经审批方可经营或禁止

进出口的货物和技术除外）。

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

随着经济发展进入新常态，国际国内都处在转型变革、分化重组之中，我国宏观经济下行压力

还在持续加大。在这样的大环境下，大量造纸企业陷入困境，并处在深度调整阶段。造纸行业在新

阶段亦呈现出新变化，发展目标已经从扩大产能、保障供给为主，转为优化存量、控制增量、消化

过剩、淘汰落后产能为主。受下游产业持续低迷、环保治理力度加大、产能过剩严重等影响，“十

三五”时期浆纸供大于求的局面仍将持续。但随着经济社会的发展和人们生活水平的提高，预计未

来我国纸张的消费量将明显增加，纸业仍存在较大的发展空间。

1、国内包装纸发展趋势

随着生产集中度的不断提高，加上环保上的压力以及国家淘汰落后产能给适合于发展的主要大

中型企业带来了发展机遇；伴随着制造、物流、包装行业与互联网的高速融合发展，电子商务运输

对包装纸的需求将会不断增长，同时对包装样式的多样化需求也会迫使包装纸逐步向中高端发展，

这就要求包装（箱板）纸产品要档次化，环保化，个性化。包装（箱板）纸的生产和消费会向中西

部偏移，产品结构会不断的变化，特别是低定量化、专用功能化已经成为趋势。

2、国内生活纸发展趋势

生活用纸发展市场潜力大，发展前景广阔。目前来看，卷（筒）纸市场已经进入到成熟和基本

稳定的市场状况，消费人群和人均消费量都很难有较大增长，不适合新品牌介入，优势品牌应该进

一步增强品牌和产品核心竞争力，与其他品牌竞争，扩大市场占有率。随着人们生活水平的不断提

高，对于盒装纸巾和小包湿巾的需求逐步扩大，目前有较好的增长态势，且庞大的内需市场和不断

升级的消费趋势也将是拉动生活用纸需求增长的动力。

未来，与互联网结合将是生活用纸行业新的销售方式，追求优质产品成为中国新的消费特征。

企业要保持优势，就必须不断进行技术创新，特别是在对于纸的柔性要求上，要适应消费者的新的

消费趋势与要求，不断提升。

3、国内特种纸发展趋势

近几年国内特种纸发展迅速，根据目前的市场现状分析，未来几年特种纸的需求量会平稳增长，

随着生活水平的提高，与人民密切相关的环保型产品如食品用纸，艺术用纸等会逐步增长，突破人

们传统观念的纸制品，如纸沙发、纸制红酒瓶、纸烤盘甚至是纸衣服等会持续增长，对特种包装功

能材料和视觉享受的追求，将推动个性化特种包装（箱板）纸的发展。

目前，特种纸的利润在造纸行业来讲还是很可观的，大宗特种纸如无碳复写原纸，热敏原纸等

利润微薄，成品纸利润提升空间较大。

(二) 公司发展战略

针对造纸行业的发展前景，公司将秉持“优化包装纸、提升特种纸、重点发展生活纸、拓展多

元化产业”的发展战略，坚持走技术驱动和创新驱动的发展道路。一方面通过产品结构优化和技术

水平提升，促进公司在制浆造纸行业的市场竞争力和经济效益；另一方面结合区域产业特点和新能

源产业发展趋势，探索开发一些“短、平、快”项目，增强企业可持续发展能力。

(三) 经营计划

2016 年是“十三五”规划的开局之年，是公司全面深化改革、调整优化结构、加快转型升级

的关键年。公司将锁定全年目标任务，主动适应新常态，积极谋求新作为；坚持以质量和效益为核

心；以产品调整、效率提升、创新驱动、产业升级为突破；以稳产增效、营销创效、提质增效、降

本减亏为重点；锐意进取，逆势突围，使公司效益快速提升。

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2015 年年度报告

1、调整产品结构，提升盈利水平。算账搞经营，通过增加高附加值产品的生产改善企业盈利

能力；

2、通过新品开发提升品牌影响力，提高市场占用率。

3、优化库存结构，减少资金占用。在销售方面，贴近市场，在满足销售的前提下制定有效产

品库存，提高资金使用效率。在物资供应方面，加强供应商沟通，积极开展大宗物资代储业务，降

低材料的无效库存。

4、优化人力资源结构，推进管理创新。结合公司当前形势和实际需求，进一步优化管理制度，

优化薪酬结构，完善激励机制，充分调动员工积极性和创造性。

5、有序推进体制、机制改革。重点是深化产供销一体化联动，推行专业化经营，压缩管理层

级，提高工作效率。通过承包租赁的方式，放开搞活经营，提高人均效率

6、适时开展资本运作，为公司实现战略转型升级、提升企业竞争力提供有力支撑。

(四) 可能面对的风险

1、行业风险

造纸及纸制品行业是充分竞争性行业，近年来随着产能扩张，造纸企业出现竞相降价和过度竞

争的情况。短期内造纸行业产能过剩和“去库存化”的局面难以改变；因此，公司面临较大的市场

竞争风险。

2、政策风险

今后，抑制高耗能、高排放行业过快增长，加快淘汰落后产能，改造提升传统产业成为造纸行

业未来宏观政策的基调和行业发展的重要指标，对公司的生产经营模式可能带来影响。今后若国家

提高环保标准，将使公司加大对污染治理的投入，提高公司的经营成本，对公司的经营业绩产生一

定影响。

3、经营风险

公司生产所需原材料主要有木浆、废纸、竹子等，其中木浆和废纸占生产成本比重较高，原材

料价格波动将导致公司生产成本出现较大幅度的波动，进而导致公司利润出现较大的波动，公司存

在原材料价格波动的风险；造纸行业市场竞争日趋激烈，产品升级和技术更新换代日趋加快。如果

公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势实现技术和产品升级，

将削弱已有的竞争优势，从而对公司的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》文件精神，

于 2014 年度修改并完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，并经 2014 年 8 月 25 日公司

第七届董事会第三十八次会议和 2014 年 10 月 9 日公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过。

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2015 年度实现归属于母公司股东的净利

润 46,776,411.15 元，加期初未分配利润-788,976,847.26 元，本年度可供分配的利润为

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2015 年年度报告

-742,200,436.11 元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润仍为负数，为此，

公司 2015 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表中归

每 10 股派息 现金分红的 分红年度合并报表

分红 每 10 股送红 每 10 股转增 属于上市公司股

数(元)（含 数额 中归属于上市公司

年度 股数（股） 数（股） 东的净利润的比

税） （含税） 股东的净利润

率(%)

2015 年 0 0 0 0 46,776,411.15 0

2014 年 0 0 0 0 -696,492,936.84 0

2013 年 0 0 0 0 -278,647,676.13 0

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否 是否

时履行应 及时履

承诺背 承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时

说明未完 行应说

景 类型 方 内容 期限 行期 严格

成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

承诺时间：

与重大 河南 自河南银鸽实业投资股份有限公司股东大会通过变 2014 年 5 月

资产重 资产 能源 更该项承诺之日起五年内，将向上市公司河南银鸽 26 日

是 是

组相关 注入 化工 实业投资股份有限公司注入除煤炭业务外的拟上市 期限：2019

的承诺 集团 资产。 年 5 月 26

日前

作出了《河南银鸽实业投资股份有限公司关于本次

非公开发行股票募集资金使用的承诺函》，本次非

公开发行完成后，本公司承诺不改变募集资金用途，

不利用本次募集资金对外投资或兼并收购；不直接

或间接使用本次募集资金通过包括本公司间接控股

承诺时间：

与再融 股东下属财务公司在内的金融或非金融机构进行交

2015 年 1 月

资相关 其他 公司 易性金融资产或可供出售的金融资产、借予他人、 否 是

4日

的承诺 委托理财等财务性投资，不直接或间接使用本次募

期限：长期

集资金投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

募集资金到位后，公司将严格按照相关法律法规、

公司制度的规定使用资金，公司董事会将对募集资

金使用情况进行持续的监督和检查，以保证募集资

金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

承诺时间：

与再融 本公司在本次非公开发行完成后 12 个月内无进行重 2015 年 3 月

资相关 其他 公司 大资产重组、收购资产等影响公司股价的重大事项 2日 是 是

的承诺 的计划。 期限：

2015 年 7 月

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2015 年年度报告

7 日-2016

年7月7日

作出了《关于股份锁定期的承诺》，内容如下：“河

南银鸽实业投资股份有限公司拟进行非公开发行股

承诺时间：

票事宜，漯河银鸽实业集团有限公司（以下简称“银

2014 年 8 月

控股 鸽集团”）截至本承诺签署日持有银鸽 167,709,690

25 日

与再融 股东 股股份，占银鸽投资总股本的 20.32%，为银鸽投资

股份 期限：自发

资相关 漯河 控股股东。银鸽集团愿意参与认购银鸽股份本次非 是 是

限售 行结束之日

的承诺 银鸽 公开发行的股份，且已于 2014 年 8 月 25 日于银鸽

起 36 个月

集团 投资签署了《附条件生效的股份认购协议》。银鸽

内不上市交

集团在此承诺，银鸽集团因参与银鸽投资本次非公

易或转让。

开发行而增持的银鸽投资股票，自发行结束之日起

三十六个月内不上市交易或转让。”

为减少和规范本公司及控制的其他公司与银鸽投资

在本次非公开发行完成后可能发生的关联交易，本

公司做出如下承诺及声明：

（一）除银鸽投资已公开披露的关联交易以外，本

公司及控制的其他公司与上市公司之间现时不存在

其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应

控股 披露而未披露的关联交易；

承诺时间：

与再融 解决 股东 （二）银鸽投资本次非公开发行完成后，本公司及

2014 年 10

资相关 关联 漯河 控制的其他公司将尽量避免、减少与银鸽投资发生 否 是

月8日

的承诺 交易 银鸽 关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法

期限：长期

集团 避免的，本公司及控制的其他公司将严格遵守法律

法规及中国证监会和银鸽投资《河南银鸽实业投资

股份有限公司章程》、《河南银鸽实业投资股份有

限公司关联交易管理制度》的规定，按照公允、合

理的商业准则进行。

（三）本公司承诺不损害银鸽投资及其他股东的合

法利益。

为了避免和消除本公司及控制的其他公司未来和银

鸽投资形成同业竞争的可能性，本公司做出如下承

诺及声明：（一）截至本承诺函出具日，本公司及

控制的其他公司不存在自营、与他人共同经营或为

他人经营与银鸽投资相同、相似业务的情形；（二）

自本承诺出具之日起，本公司承诺本公司及控制的

其他公司不会、并保证不从事与银鸽投资生产经营

有相同或类似业务的投资，今后不会新设或收购从

事与银鸽投资有相同或类似业务的公司或经营实

体，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助

成立、经营、发展任何与银鸽投资业务直接或可能

控股 竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免

承诺时间：

与再融 解决 股东 对银鸽投资的生产经营构成新的、可能的直接或间

2014 年 10

资相关 同业 漯河 接的业务竞争。（三）如银鸽投资进一步拓展其产 否 是

月8日

的承诺 竞争 银鸽 品和业务范围，本公司承诺本公司及控制的其他公

期限：长期

集团 司将不与银鸽投资拓展后的产品或业务相竞争；若

出现可能与银鸽投资拓展后的产品或业务产生竞争

的情形，本公司及控制的其他公司按包括但不限于

以下方式退出与银鸽投资的竞争：（1）停止生产构

成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成

竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的资产

或业务以合法方式置入银鸽投资；（4）将相竞争的

业务转让给无关联的第三方；（5）采取其他对维护

银鸽投资权益有力的行动以消除同业竞争。（四）

如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给银鸽

投资造成损失的，本公司将赔偿银鸽投资的实际损

失。本承诺函持续有效，直至本公司不再控制银鸽

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2015 年年度报告

投资为止。

为减少和规范本公司及控制的其他公司与银鸽投资

在本次非公开发行完成后可能发生的关联交易，本

公司做出如下承诺及声明：（一）除已经银鸽投资

已公开披露的关联交易以外，本公司控制的其他公

司与上市公司之间现时不存在其他任何依照法律法

规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联

河南 交易；（二）银鸽投资本次非公开发行完成后，本 承诺时间：

与再融 解决

能源 公司及控制的其他公司将尽量避免、减少与银鸽投 2014 年 9 月

资相关 关联 否 是

化工 资发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交 9日

的承诺 交易

集团 易无法避免的，本公司及控制的其他公司将严格遵 期限：长期

守法律法规及中国证监会和银鸽投资《河南银鸽实

业投资股份有限公司章程》、《河南银鸽实业投资

股份有限公司关联交易管理制度》的规定，按照公

允、合理的商业准则进行。

（三）本公司承诺不损害银鸽投资及其他股东的合

法利益

为了避免和消除本公司及控制的其他公司未来和银

鸽投资形成同业竞争的可能性，本公司做出如下承

诺及声明：

（一）截至本承诺函出具日，本公司及控制的其他

公司不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与

银鸽投资相同、相似业务的情形；

（二）自本承诺出具之日起，本公司承诺本公司及

控制的其他公司不会、并保证不从事与银鸽投资生

产经营有相同或类似业务的投资，今后不会新设或

收购从事与银鸽投资有相同或类似业务的公司或经

营实体，不在中国境内或境外成立、经营、发展或

协助成立、经营、发展任何与银鸽投资业务直接或

可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以

河南 避免对银鸽投资的生产经营构成新的、可能的直接 承诺时间：

与再融 解决

能源 或间接的业务竞争。 2014 年 9 月

资相关 同业 否 是

化工 （三）如银鸽投资进一步拓展其产品和业务范围， 9日

的承诺 竞争

集团 本公司承诺本公司及控制的其他公司将不与银鸽投 期限：长期

资拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与银鸽

投资拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本公司

及控制的其他公司按包括但不限于以下方式退出与

银鸽投资的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构

成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成

竞争的业务；（3）将相竞争的资产或业务以合法方

式置入银鸽投资；（4）将相竞争的业务转让给无关

联的第三方；（5）采取其他对维护银鸽投资权益有

力的行动以消除同业竞争。

（四）如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺

给银鸽投资造成损失的，本公司将赔偿银鸽投资的

实际损失。本承诺函持续有效，直至本公司不再控

制银鸽投资为止。”

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 740,000

境内会计师事务所审计年限 3

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 260,000

保荐人 中原证券股份有限公司 4,500,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于 2015 年 4 月 16 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《关于继续聘任立信会计师

事务所（特殊普通合伙）的议案》，继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2015

年度会计报表和内部控制审计机构。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

公司 2013 年度、2014 年度经审计的净利润均为负值，公司股票已于 2015 年 3 月 24 日起被实

施退市风险警示。若公司 2015 年度经审计的净利润继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市

规则》的相关规定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。报告期内，公司不断提升产品质量，

加大低贡献值产品的淘汰力度，坚持市场导向作用，加强产销对接；加快公司非公开发行和一基地

资产处置工作；同时加强内部管理，减少各种费用支出，使公司实现扭亏为盈，化解了公司股票被

暂停上市的风险。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿

等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

占同类

关联交

关联交易方 关系交易内容 定价方式 交易比 金额（元）

易类型

例（%）

洛阳 LYC 轴承有限公司 采购 轴承 市场价 0.05 1,467,675.60

河南国贸物流有限公司 采购 润滑油 市场价 0.02 417,519.49

河南永银化工实业有限公司 采购 碱 市场价 0.01 360,537.74

河南永骏化工有限公司 采购 尿素、碳氨 市场价 0.01 399,712.00

开封铁塔橡胶(集团)有限公司 采购 五金 市场价 36,661.54

河南永吉服饰有限公司 采购 工作服 市场价 0.01 267,003.74

洛阳亚盛商贸有限公司 销售 包装纸 市场价 0.01 368,662.16

漯河银宏纸品有限公司 销售 包装纸、水电汽 市场价 0.27 7,679,081.66

贵州永煤科技发展有限公司 销售 生活纸 市场价 -29,541.82

河南国龙矿业建设有限公司 销售 生活纸 市场价 37,777.78

河南能源化工集团国龙物流有限公司 销售 生活纸 市场价 83,760.68

河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司 销售 生活纸 市场价 8,405.13

河南能源化工集团研究院有限公司 销售 生活纸 市场价 3,846.15

河南能源化工集团有限公司 销售 生活纸 市场价 48,396.58

河南能源化工集团有限公司销售公司 销售 生活纸 市场价 36,837.58

河南能源化工集团重型装备有限公司 销售 生活纸 市场价 13,418.80

河南能源化工建设集团有限公司 销售 生活纸 市场价 8,276.93

河南省煤气（集团）有限责任公司 销售 生活纸 市场价 4,738.46

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂 销售 生活纸 市场价 96,188.03

河南永吉服饰有限公司 销售 生活纸 市场价 25,777.79

焦作新亚商厦有限责任公司 销售 生活纸 市场价 0.02 664,851.23

开封空分集团有限公司 销售 生活纸 市场价 24,499.16

洛阳永金化工有限公司 销售 生活纸 市场价 5,123.08

三门峡戴卡轮毂制造有限公司 销售 生活纸 市场价 81,329.03

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2015 年年度报告

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司 销售 生活纸 市场价 0.09 2,639,849.25

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司郑

销售 生活纸 市场价 0.02 434,048.65

州分公司

永城永金化工有限公司 销售 生活纸 市场价 27,304.27

洛阳 LYC 轴承有限公司 销售 生活纸 市场价 63,376.06

开封铁塔橡胶（集团）有限公司 销售 生活纸 市场价 24,423.93

鹤壁煤业（集团）有限责任公司印刷厂 销售 生活纸 市场价 127,333.77

漯河银鸽物业管理有限公司 销售 生活纸 市场价 38,133.33

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易价格与

关联 占同类交易 关联交

关联关 关联交易 关联交易 关联交 市场 市场参考价

关联交易方 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算

系 内容 定价原则 易价格 价格 格差异较大

类型 (%) 方式

的原因

永城煤电集团聚龙物流贸易 其他关 购买

煤 市场价 1,799,839.23 0.07

有限公司 联人 商品

控股股 销售

漯河银鸽实业集团有限公司 生活纸 市场价 358.97

东 商品

其他关 销售

郑州国龙矿业有限公司 生活纸 市场价 731.62

联人 商品

其他关 销售

河南先帅商贸有限公司 生活纸 市场价 1,988,862.13 0.07

联人 商品

义马煤业综能新能源有限责 其他关 销售

生活纸 市场价 44,735.04

任公司 联人 商品

其他关 销售

河南永银化工实业有限公司 生活纸 市场价 17,948.72

联人 商品

其他关 销售

新乡永金化工有限公司 生活纸 市场价 7,008.54

联人 商品

河南省煤气（集团）有限责 其他关 销售

生活纸 市场价 2,948.72

任公司管道输气分公司 联人 商品

安阳鑫龙煤业（集团）有限 其他关 销售

生活纸 市场价 1,859.83

责任公司 联人 商品

河南省煤气（集团）有限责 其他关 销售

生活纸 市场价 478.63

任公司天然气分公司 联人 商品

其他关 销售

河南银鸽地产有限公司 生活纸 市场价 410.26

联人 商品

合计 / / 3,865,181.69 / / /

上市关联交易均属公司的正常业务范围，以公允价格执行的各项

关联交易，不存在损害公司及其他非关联股东的利益的情况，相

关联交易的说明

关业务的开展有利于促进公司的业务增长，符合公司实际业务需

要，有利于公司的长远发展。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 5 月 28 日，公司召开第七届董事会第五十四次

会议审议通过了《关于向控股股东漯河银鸽实业集团有

限公司申请借款的议案》，公司向漯河银鸽集团申请金 公告编号：临 2015—042

额为人民币贰仟伍佰万元整的借款,期限为贰个月,借

款利率为银行同期贷款基准利率。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2015年1月6日，根据公司2014年11月11日召开的第七届董事会第四十四次会议和2014年11月28

日召开的2014年第五次临时股东大会审议通过，公司与河南能源化工集团财务有限公司签署了《委

托贷款借款合同》，河南能源化工集团委托河南能源化工集团财务有限公司向本公司发放金额为人

民币叁亿元整的委托贷款，年利率7.5% 。

2015年1月29日，经公司第七届董事会第四十八次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过，

将经公司第七届董事会第四十四次会议审议通过的公司向河南能源化工集团有限公司申请金额不

超过人民币6.6亿元委托贷款中的3亿元委托贷款的期限由原来的不超过1年延长为3年。

2015年3月19日，经公司第七届董事会第五十次会议和2014年年度股东大会审议通过，公司向

河南能源化工集团有限公司申请委托贷款人民币贰亿元整。并与河南能源化工集团财务有限公司签

署了《委托贷款借款合同》，期限为壹拾贰个月，年利率为7.5%。

2015年8月24日，公司召开第八届董事会第三次会议审议通过了《关于向河南能源化工集团有

限公司申请借款的议案》，公司向河南能源集团申请金额为陆仟万美元（约合人民币3.8亿元）的借

款，期限为三十六个月，借款利率采用浮动利率，为美元6个月 Libor+350BP。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

公司于 2015 年 3 月 21 日披露了《河南银鸽实业投资股份有限公司关于向实际控制人和控股股

东提供反担保的公告》（公告编号：临 2015-021）、于 2015 年 9 月 23 日年披露了《河南银鸽实

业投资股份有限公司关于向河南能源化工集团有限公司和漯河银鸽实业集团有限公司提供反担保

的公告》（公告编号：临 2015—070）。截至报告期末，公司实际为河南能源集团提供担保余额为

0 万元，实际为漯河银鸽集团提供担保余额为 0 万元。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租赁

租赁 租赁

租赁 收益 是否

出租方名 租赁方 资产 收益 关联

资产 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 对公 关联

称 名称 涉及 确定 关系

情况 司影 交易

金额 依据

响

河南银鸽 漯河银

其他

实业投资 宏纸品 市场

厂房 2010.05.01 2019.04.30 1,200,000.00 是 关联

股份有限 有限公 价

人

公司 司

河南银鸽 漯河银

实业投资 鸽实业 办公 市场 控股

2011.03.01 2016.06.30 27,000.00 是

股份有限 集团有 楼 价 股东

公司 限公司

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 0

司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 24,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 15,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 6.25

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 15,000

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,000

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

2015 年 4 月 8 日，公司召开第七届董事会第五十一次会议审议通过了《关于公司第一生产基

地和公司子公司河南无道理生物技术股份有限公司相关资产进行处置的议案》；2015 年 6 月 29 日，

公司与漯河市土地储备中心签署了《国有土地使用权收购合同书》，合同总价款为人民币 19,505.00

万元（公告编号：临 2015-049），公司已收到上述补偿收入；对外处置的设备类资产，公司已与

中标方签署了《资产转让协议》，截至报告期末，公司已收到受让人支付的资产转让款 4,181.25

万元。

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（一）因公司 2013 年度、2014 年度经审计的净利润均为负值，公司股票已于 2015 年 3 月 24

日起被实施退市风险警示，股票简称由“银鸽投资”变更为“*ST 银鸽”； 公司 2010 年发行的

公司债券自 2015 年 4 月 8 日起暂停上市，债券简称更名为“银债暂停”。

（二）2015 年 7 月 7 日，公司 2014 年非公开发行股票已在中国证券登记结算有限责任公司上

海分公司办理完毕登记托管手续，并由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更

登记证明；该次非公开发行共募集资金 15 亿元；公司注册资本由人民币 825,374,144 元整增加到

人民币 1,249,102,957 元整。

（三）公司于 2015 年 7 月 3 日召开的第七届董事会第五十六次会议、2015 年 7 月 16 日召开的

2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司住所、公司经营范围并修改<公司章程>的

议案》；公司住所由原来的“漯河市银鸽路中段”变更为“漯河市召陵区人民东路 6 号”；公司经

营范围增加了：“提供加工、修理修配劳务；废纸、废棉等废旧物资的经营”内容。

报告期内，公司至工商部门办理了注册资本、经营范围、公司住所变更手续，并领取了变更

后的营业执照。

（四）公司于 2015 年 7 月 9 号公告了《河南银鸽实业投资股份有限公司关于股东计划增持公司

股份的公告》，公司第三大股东漯河市发展投资有限责任公司计划自 2015 年 7 月 9 日起 3 个月内，

累计增持本公司 A 股股份合计不低于 100 万股，增持金额不低于人民币 564 万元，并承诺，在增持

期间及增持完成后六个月内不转让本次增持的公司股份；公司于 2015 年 8 月 4 日披露了《河南银

鸽实业投资股份有限公司关于股东增持公司股份的进展公告》；目前，增持计划已完成。（具体内

容详见临 2015-054、临 2015-062）

（五）因公司第七届董事会于报告期内到期，公司于 2015 年 7 月 16 日完成了董事会的换届选

举工作。

（六）为继续优化财务管理，提高资金使用效率，降低融资成本和融资风险，公司于2015年9

月21召开第八届董事会第四次会议审议通过了《关于与河南能源化工集团财务有限公司续签金融服

务协议的议案》。

（七）根据《财政部国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》

（财税〔2015〕78 号）等相关政策的规定，我公司符合以废纸、农作物秸秆为原料生产的纸浆、

秸秆浆和纸实现的增值税即征即退 50%的政策规定；报告期内，公司共收到资源综合利用产品增值

税退税款 1056.07 万元，预计公司后期将持续获得资源综合利用产品增值税退税款。

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2015 年年度报告

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司自成立以来坚持“生产制造高效化，资源利用循环化，生产废料无害化”以及“治理污染，

持续发展”的经营思路，始终坚持诚信为本、诚信经营、以诚待人，始终坚持经济效益和社会效益

并重的经营理念。

在企业发展过程中，公司始终坚持真诚对待股东、客户、债权人、供应商等利益相关方，坚持

“为股东创造价值、为员工提供平台、与合作者共赢、为社会承担责任”的经营理念，勇于承担社

会责任，关注民生和社会进步，热心社会公益事业，持续加大扶贫、赈灾、捐资力度，努力回馈社

会，努力推动社会和企业的和谐发展。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司在当前造纸行业产能过剩，环保压力日益严峻的情况下，公司把调整优化结构、推进清洁

生产作为积极应对的措施，以增强在市场上的进一步发展；积极倡导并实践可持续发展的循环经济，

始终贯彻“没有长远的环保，便没有长远的企业”的环境质量理念，有效控制了能源消耗总量的增

长幅度，能源综合利用效率不断提高，实现了以较低能源消耗支持公司生产业务稳步发展的目标。

近年来，公司相继投资 6 亿多元，分类对废水、废气、固体废弃物进行全面深度治理，建设了

配套完善的环保治理设施，在硬件上为环保工作打下了坚实的基础，公司在污染治理上一直高标准

要求，不断加大环保投入，引进国际先进的设备和技术，使各项环保指标都做到优化国家和地方排

放标准。

1、废水

公司废水处理主要采用：初沉池+厌氧反应塔+好氧氧化沟+深度处理+浅层气浮+为主的处理工

艺。设计污水处理能力 1.6 万吨/天，通过实行清洁生产、节能减排，实际排放水量 9 千吨/天.其

中厌氧工艺引进国际先进的荷兰帕克环保公司 IC 内循环厌氧反应器工艺，具有效率高、成本低的

特点。深度处理工艺采用国内先进的改良型芬顿（Fenton）氧化工艺，可更进一步去除废水中的难

降解 COD 和色度。排放 COD 小于 60mg/L，优于 70mg/L 的排污许可证标准。整套流程设施运行稳定，

废水处理效果良好，于 2005 年九月中旬通过由河南省环保厅验收，为河南省环保样板工程。

2、废气

公司锅炉为循环流化床锅炉，配套有“干法+湿法结合”烟气脱硫设施，先经干法脱硫将石灰

石粉料通过二次风管喷入炉膛，与煤充分混合燃烧完成脱硫过程。然后湿法脱硫以氢氧化钠作为脱

硫剂脱除烟道气中的二氧化硫，以石灰（氢氧化钙）乳液作为再生剂，在外循环池与脱硫过程产生

的亚硫酸盐进行置换反应，再生氢氧化钠脱硫剂，实现循环脱硫与再生。置换反应产生的脱硫副产

物（亚硫酸钙）晾干并堆至渣场，外运制砖再利用，综合脱硫效率达到 90%以上。

烟气除尘结合电除尘器与袋式除尘器的优点，先由电场捕集烟气中大量的大颗粒的粉尘，能够

收集烟气中 70%～80%以上的粉尘量，再结合后者布袋收集剩余细微粉尘，具有除尘稳定、性能优

异的特点。除尘效率大于 99%。

锅炉脱氮设施通过二次风合理布局和风速的优化，实现炉内氧气分布的基本均匀，减少局部富

氧的氮氧化物生成环境，产生低氮燃烧基本效应。整体设施运行稳定，脱氮效率可达 50%。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比 公积

送 其 比例

数量 例 发行新股 金转 小计 数量

股 他 (%)

(%) 股

一、有限售条件股份 423,728,813 423,728,813 423,728,813 33.92

1、国家持股

2、国有法人持股 423,728,813 423,728,813 423,728,813 33.92

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持

股

境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 825,374,144 100 825,374,144 66.08

1、人民币普通股 825,374,144 100 825,374,144 66.08

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 825,374,144 100 423,728,813 423,728,813 1,249,102,957 100

2、 普通股股份变动情况说明

公司于 2015 年 6 月 8 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准河南银鸽实业投资股份有限公

司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】1086 号），公司非公开发行不超过 423,728,813

股新股；发行新增股份已于 2015 年 7 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完

毕登记托管手续。截至报告期末，公司总股本为 1,249,102,957 股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报 告期 内， 公司非 公开发 行股 票新增 423,728,813 股股份 ，本 次发 行前， 公司 股本为

825,374,144 股，本次发行后，公司股本变更为 1,249,102,957 股。公司根据《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计

算每股收益和每股净资产，具体金额详见“会计数据和财务指标摘要”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位: 股

年初限售 本年解除 本年增加限

股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期

股数 限售股数 售股数

漯河银鸽实

认购非公开发行

业集团有限 0 0 423,728,813 423,728,813 2018 年 7 月 7 日

股票

公司

合计 0 0 423,728,813 423,728,813 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

发行价 交易

股票及其衍生 获准上市交

发行日期 格（或利 发行数量 上市日期 终止

证券的种类 易数量

率） 日期

普通股股票类

人民币普通股（A

2015 年 7 月 7 日 3.54 423,728,813 2015 年 7 月 7 日 423,728,813

股）

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

2014 年 8 月 25 日公司召开的第七届董事会第三十八次会议和 2014 年 10 月 9 日公司召开的 2014

年第三次临时股东大会审议通过了《非公开发行股票方案》等相关议案；

2014 年 10 月 21 日，公司提交的《河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行股票》行政许可

申请材料获中国证券监督管理委员会行政许可受理；

2015 年 4 月 10 日，公司非公开发行 A 股股票的申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委

员会审核通过；

2015 年 6 月 8 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准河南银鸽实业投资股份有限公

司非公开发行股票的批复》；

2015 年 7 月 7 日，公司 2014 年非公开发行股票已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司办理完毕登记托管手续，并有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证

明；该次非公开发行共募集资金 15 亿元。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

本次非公开发行股票公司控股股东未发生变化，股东结构发生的变化详见本节“1、普通股股份

变动情况表”。

本次非公开发行前后股本总数、资产和负债结构变动情况如下：

变动比率

指标 发行前 发行后 变动额

（%）

总股本（股） 825,374,144 1,249,102,957 423,728,813 51.34

总资产（元） 5,563,788,625.93 5,075,526,117.52 -488,262,508 -8.78

归属于上市公司股东的净资产（元） 879,643,035.35 2,420,455,715.71 1,540,812,680 175.16

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2015 年年度报告

资产负债率（%） 84.05 52.69 -31.36 -37.31

(三) 现存的内部职工股情况

报告期内，公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 46,776

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 44,949

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东

总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东

条件股份数 股份

（全称） 减 量 (%) 数量 性质

量 状态

漯河银鸽实业集团有限公司 423,728,813 591,438,503 47.35 423,728,813 无 国有法人

永城煤电控股集团上海有限公司 0 40,950,570 3.28 0 质押 40,950,570 国有法人

漯河市发展投资有限责任公司 -8,000,000 33,292,776 2.67 0 未知 国有法人

北京汇富恒资产管理有限公司－富恒

6,160,000 6,160,000 0.49 0 未知 未知

精选一号基金

卓国章 -353,151 4,503,900 0.36 0 未知 未知

杨兴甫 0 3,097,301 0.25 0 未知 未知

北京汇富恒资产管理有限公司－富恒

3,000,000 3,000,000 0.24 0 未知 未知

精选二号基金

江游 2,325,509 2,359,509 0.19 0 未知 未知

郭锋 -997,967 2,303,100 0.18 0 未知 未知

刘宝云 0 2,239,710 0.18 0 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

漯河银鸽实业集团有限公司 167,709,690 人民币普通股 167,709,690

永城煤电控股集团上海有限公司 40,950,570 人民币普通股 40,950,570

漯河市发展投资有限责任公司 33,292,776 人民币普通股 33,292,776

北京汇富恒资产管理有限公司－

6,160,000 人民币普通股 6,160,000

富恒精选一号基金

卓国章 4,503,900 人民币普通股 4,503,900

杨兴甫 3,097,301 人民币普通股 3,097,301

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2015 年年度报告

北京汇富恒资产管理有限公司－

3,000,000 人民币普通股 3,000,000

富恒精选二号基金

江游 2,359,509 人民币普通股 2,359,509

郭锋 2,303,100 人民币普通股 2,303,100

刘宝云 2,239,710 人民币普通股 2,239,710

上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中：（1）第一大股东漯河银鸽实业集团有限公司为公司控股股东，与第二大

股东永城煤电控股集团上海有限公司同属于本公司间接控股股东河南能源化工集团有限公司

说明

控制；（2）未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司

收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

序 持有的有限售

有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件

号 条件股份数量 可上市交易时间

股份数量

控股股东认购的非公开发行

股份，自发行结束之日起三

1 漯河银鸽实业集团有限公司 423,728,813 2018 年 7 月 7 日 423,728,813

十六个月内不上市交易或转

让。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 漯河银鸽实业集团有限公司

单位负责人或法定代表人 贾粮钢

成立日期 2002-09-25

实业投资（不含创业投资）及投资咨询（不含证券、期货、担保等涉及专项行政

审批项目）；从事货物和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的货

主要经营业务 物和技术除外）；房地产开发与经营、物业管理服务（以上项目凭资质证核定等

级经营）；计算机软件开发和技术咨询；生物技术的研究及技术转让；再生资源

回收及销售（不含金属制品）；建筑材料的销售。

报告期内控股和参股的其他

无

境内外上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 河南省人民政府国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 肖新明

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无。

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

贾粮钢 董事长 男 55 2014-10-16 2018-07-16 13.44 否

王卫华 副董事长 男 49 2013-06-13 2018-07-16 25.08 否

朱圣民 董事 男 54 2012-07-12 2018-07-16 是

毋龙先 董事 男 50 2015-07-16 2018-07-16 6,600 6,600 19.87 否

张山峰 董事 男 50 2012-07-12 2018-07-16 是

孟灵魁 董事 男 36 2015-07-16 2018-07-16 18.21 否

赵海龙 独立董事 男 51 2014-06-12 2018-07-16 5.00 否

陶雄华 独立董事 男 52 2014-12-29 2018-07-16 5.00 否

刘汴生 独立董事 男 62 2014-12-29 2018-07-16 5.00 否

金焕民 独立董事 男 52 2014-12-29 2018-07-16 5.00 否

张歌 监事会主席 男 47 2002-05-15 2018-07-16 18.54 否

陈应楼 监事 女 48 2012-07-12 2018-07-16 19.35 否

程翔东 监事 男 42 2015-07-16 2018-07-16 是

谭洪涛 董事会秘书 男 41 2013-05-24 2018-07-16 18.38 否

耿营扩 财务总监 男 40 2012-07-12 2018-07-16 19.33 否

副董事长

张世进 男 49 2012-07-12 2015-03-30 59,124 59,124 9.62 否

副总经理

成雪梅 监 事 女 43 2012-07-12 2015-07-16 是

董晖 副总经理 男 51 2012-07-12 2015-07-16 16.48 否

合计 / / / / / 65,724 65,724 / 198.30 /

连任董事、监事、高管的任期起始日期从首次聘任起算起。

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

中共党员，毕业于郑州工学院无机化工专业，本科学历。历任安阳化肥厂技术处副处长、安阳化学工业集团有限责任公司生产处副处长、

贾粮钢 处长、总经理助理、副总经理、常务副总经理、党委副书记，河南省煤气（集团）有限公司副总经理、河南能源集团化工事业部副总经

理。现任漯河银鸽集团董事长、总经理。本公司董事长。

中共党员，政工师，研究生学历。历任永煤龙宇煤化工综合部长、工会主席、河南煤化集团煤气化公司义马气化厂党委书记、纪委书记。

王卫华

现任漯河银鸽集团党委书记，本公司副董事长、党委书记。

中共党员，毕业于南京经济学院经济管理专业，大专学历，会计师。历任永煤财务处生产财务科长、永煤审计处科长，龙门煤业财务负

朱圣民

责人，天龙公司财务总监，永银化工财务总监，龙王庄煤业财务副总监。现任漯河银鸽集团总会计师、本公司董事。

中共党员，本科学历，高级工程师。毕业于西北轻工业学院制浆造纸专业，历任本公司车间副主任、主任，生产部副经理、经理，企业

毋龙先 管理部经理，舞阳银鸽纸产有限责任公司总经理，无道理董事长，漯河银鸽集团总经理助理，舞阳银鸽纸产有限责任公司董事长，公司

党委副书记。现任本公司董事、常务副总经理。

中共党员，河南郾城县人。1985 年 10 月参加工作，郑州工学院工民建专业毕业。历任漯河市建筑施工管理处主任助理，漯河市自来水公

张山峰 司副总经理、副书记、经理兼书记，漯河市建委施工管理处书记兼主任，漯河市建委施工管理科科长，漯河市城市建设投资中心副主任。

现任漯河市发展投资有限责任公司党组副书记、本公司董事。

中共党员，大专学历。历任洛阳永龙电力有限公司人力资源部长、洛阳永卓钨钼材料有限公司党总支书记、河南省长青矿业有限公司总

孟灵魁

经理、漯河银鸽集团组织部长、公司总经理助理。现任四川银鸽董事长，兼任银鸽工贸执行董事，本公司董事。

中共党员，华中科技大学工商管理博士，正高级会计师。1984 年 7 月至 1999 年 5 月历任平顶山矿务局六矿财务科副科长、科长、副总会

计师、总会计师；1999 年 5 月至 2008 年 3 月历任平煤集团内部银行行长、内部结算中心主任、财务处处长、集团副总会计师；2008 年 4

赵海龙

月至 2009 年 2 月任平煤集团总会计师；2009 年 2 月至今任中国平煤神马集团总会计师；2009 年 9 月选为中国平煤神马集团董事。现任

中国平煤神马能源化工集团有限责任公司总会计师、董事、本公司独立董事。

中共党员，经济学博士，教授，博士生导师。1988 年 7 月至报告期末任职于中南财经政法大学。现任湖北省高校人文社科重点研究基地

陶雄华

中南财经政法大学湖北金融研究中心副主任，金融学专业硕士导师组副组长，本公司独立董事。

中共党员，研究生学历。毕业于中南财经政法大学工业经济专业，历任河南财经政法大学工商管理学院院长，河南财经政法大学 MBA 学

刘汴生

院院长，河南省企业管理与教育学会理事、河南营销协会专家委员，硕士生导师。现任本公司独立董事。

中共党员，副教授，中国著名营销实战专家，武汉大学经济学硕士。历任职国企、深圳市麦肯特企业顾问公司首席营销管理顾问、《销

金焕民 售与市场》杂志社高级研究员。2005 年至报告期末任职郑州轻工业学院经济与管理学院，现任郑州轻工业学院营销研究与训练中心主任、

本公司独立董事。

中共党员，研究生毕业，历任漯河市第一造纸厂办事员、科员、人事负责人，团委副书记、书记，银鸽公司办公室副主任、主任，银鸽

张 歌 公司行政人事副总、党委委员、工会主席、监事会主席，公司党委委员、监事会主席，河南银鸽地产有限公司、漯河银鸽物业管理有限

公司董事长，四川银鸽董事长，漯河市法学会常务理事，漯河市消费者协会副会长，中国工会十五大代表。现任本公司监事会主席。

陈应楼 中共党员，硕士研究生，毕业于河南大学工商管理专业，高级人力资源师，政工师，历任漯河市第二造纸厂团委副书记、团委书记、党

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2015 年年度报告

办主任、党委委员；银鸽投资党办主任、培训交流部经理、人力资源部经理、企管部经理，漯河银鸽集团宣传部部长、党办主任。现任

漯河银鸽集团党委委员、纪委书记、工会主席；银鸽投资党委委员、纪委书记，漯河市工会常委，本公司监事。

中共党员，硕士学位，政工师。1995 年 6 月参加工作,历任商丘市物资局党委办公室副主任、商丘市物资流通中心办公室副主任、永煤商

程翔东

丘龙宇化工总经理助理兼销售部长、永煤商丘龙宇化工副总经理。现任河南能源集团纪委案件检查室主任。

中共党员，会计师，本科学历，1993 年参加工作，历任公司财务科科长、银鸽集团资金中心主任、公司财务部副经理、经理、公司财务

谭洪涛

副总监、银鸽生活纸公司总经理。现任本公司董事会秘书兼特种纸公司董事长。

中共党员，1997 年 7 月毕业于河南商业高等专科学校，会计电算化专业，大专学历，注册会计师，注册税务师，高级会计师。历任鹤壁

耿营扩

煤业机械设备制造有限公司财务部长，永城煤电控股集团税价科科长、漯河银鸽集团财务部部长。现任本公司财务总监。

中共党员，高级工程师，浙江大学工商管理研究生。毕业于西北轻工业学院制浆造纸专业，历任本公司车间副主任、主任、技改科科员、

张世进

生产部副经理、项目部经理、副总经理、监事会主席、副董事长、副总经理。现任漯河银鸽集团调研员。

中共党员，河南永城人，1994 年毕业于中国矿大会计专业，1994 年 7 月参加工作，本科学历，高级会计师。历任永煤集团基建财务科科

成雪梅 长，永煤股份财务部部长，龙宇煤化工财务总监，永煤股份财务总监，河南煤业化工集团财务部长，漯河银鸽集团监事，公司监事。现

任河南能源集团副总会计师、焦作煤业集团总会计师。

董 晖 中共党员，工程师，大学本科，毕业于华南理工大学轻化系制浆造纸专业。2004 年起任本公司副总经理，主管公司生产工作。

其它情况说明

公司第七届董事会、监事会于 2015 年 7 月 12 日任期届满，公司召开 2015 年第二次临时股东大会对公司董事会、监事会进行换届选举。会议选

举贾粮钢、王卫华、朱圣民、张山峰、毋龙先、孟灵魁为第八届董事会非独立董事，选举赵海龙、陶雄华、刘汴生、金焕民为第八届董事会独立董事；

选举张歌先生、程翔东先生为公司第八届监事会非职工代表监事和职工代表监事陈应楼组成公司第八届监事会。

公司第八届董事会第一次会议选举贾粮钢为董事长，王卫华为副董事长，聘任毋龙先为公司常务副总经理，聘任耿营扩先生为公司财务总监，聘任谭

洪涛先生为第八届董事会秘书。

公司第八届监事会第一次会议选举张歌为监事会主席。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

贾粮钢 漯河银鸽实业集团有限公司 董事长、总经理 2014 年 9 月 27 日

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2015 年年度报告

朱圣民 漯河银鸽实业集团有限公司 总会计师 2011 年 11 月 29 日

王卫华 漯河银鸽实业集团有限公司 党委书记 2013 年 5 月 13 日

张山峰 漯河市发展投资有限责任公司 党组副书记 2011 年 1 月 13 日

程翔东 河南能源化工集团有限公司 纪委案件检查室主任 2013 年 9 月 01 日

陈应楼 漯河银鸽实业集团有限公司 党委委员、纪委书记、工会主席 2015 年 9 月 17 日

成雪梅 河南能源化工集团有限公司 副总会计师

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

赵海龙 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 总会计师、董事 2009 年 2 月

湖北金融研究中心副主任、金融学

湖北省高校人文社科重点研究基地中南财

陶雄华 专业硕士导师组副组长、广西桂东 2010 年 12 月

经政法大学湖北金融研究中心

电力股份有限公司独立董事

刘汴生 河南豫能控股股份有限公司 独立董事 2014 年 5 月

金焕民 郑州轻工业学院营销研究与训练中心 主任 2005 年 1 月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程的有关规定，公司董事和监事报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据岗位的工作内容及复杂程度，由董事会薪酬与考核委员会决定并提交公司股东大会或董事会审议。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

公司董事、监事及高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司考核制度兑现。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

198.30 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

贾粮钢 董事长 选举 换届选举

王卫华 副董事长 选举 换届选举

朱圣民 董事 选举 换届选举

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2015 年年度报告

毋龙先 董事、常务副总经理 选举 换届选举

张山峰 董事 选举 换届选举

孟灵魁 董事 选举 换届选举

赵海龙 独立董事 选举 换届选举

陶雄华 独立董事 选举 换届选举

刘汴生 独立董事 选举 换届选举

金焕民 独立董事 选举 换届选举

张 歌 监事会主席 选举 换届选举

陈应楼 监事 选举 换届选举

程翔东 监事 选举 换届选举

谭洪涛 董事会秘书 聘任 换届选举

耿营扩 财务总监 聘任 换届选举

张世进 副董事长、副总经理 离任 因身体原因辞职

成雪梅 监事 离任 任期届满

董 晖 副总经理 离任 任期届满

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 939

主要子公司在职员工的数量 2,331

在职员工的数量合计 3,270

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

809

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,284

销售人员 223

技术人员 179

财务人员 84

行政人员 500

合计 3,270

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上 259

大专 542

高中及中专 1,370

高中以下 1,099

合计 3,270

(二) 薪酬政策

公司建立“按照绩效取酬”的薪酬政策，以业绩为考核导向，加大绩效考核力度，形成“内

部公平、外部竞争”的薪酬体系，与公司战略相协调，与公司企业文化相一致。

(三) 培训计划

围绕公司年度生产经营的发展需求，广泛征求各单位培训需求和培训建议的基础上，制定

科学合理的培训计划。坚持以提供高素质的管理人才、技术人才和后备干部为目标，加强培训，

不断提升员工综合素质和专业技能，促进企业持续健康发展。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，制定了一系列

内部管理制度和内控制度；设置了股东大会、董事会、监事会，董事会下设战略与投资决策委

员会、审计委员会、薪酬考核与提名委员会。报告期内，认真履行信息披露义务，加强投资者

关系管理，提升公司规范运作水平。目前，公司的法人治理结构健全，运转良好，符合中国证

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2015 年年度报告

监会有关上市公司治理结构的要求。

1、股东与股东大会

公司能够严格按照《公司章程》的要求召开股东大会，确保股东能够参加股东大会，行使

股东的表决权；《股东大会议事规则》能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，充分

行使自己的权力。

2、控股股东与公司

控股股东依照《公司章程》的规定行使股东的权利与义务，未发生超越股东大会、直接或

间接干预公司决策和经营活动的现象；发行人与实际控制人、控股股东及其关联方在人员、资

产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，董事会、监事会和内部机构均保持独立运作。

3、董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法

规的要求；公司制定了《董事会议事规则》，全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股

东大会，认真执行有关法律法规，充分认识和履行作为董事的权利、义务和责任。

4、监事与监事会

公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；发行人制定了《监事会议事规则》，

监事能够认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务及公司董事、总经理和其它高级

管理人员履行职责的合法性进行监督、检查。

5、利益相关者

公司能够充分尊重和维护债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公

司持续、健康的发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保

治理的投入，积极响应国家提出的"节能减排"号召，重视公司的社会责任。

6、信息披露与透明度

公司制定并严格执行信息披露制度，明确了公司董事会秘书为公司信息披露责任人，上海

证券交易所网站为公司法定信息披露网站，《上海证券报》和《证券日报》为公司法定信息披露

报纸；公司严格按照信息披露相关制度的规定，以"公平、公正、公开"为原则，真实、准确、

及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，确保所有股东平等的获得信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露

会议届次 召开日期

索引 日期

2015 年第一次临时股东大会 2015 年 2 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 2 月 17 日

2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 4 月 17 日

2015 年第二次临时股东大会 2015 年 7 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 7 月 17 日

2015 年第三次临时股东大会 2015 年 10 月 9 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 10 月 10 日

股东大会情况说明

河南陆达律师事务所律师现场见证，上述股东大会的召集、召开程序、出席大会人员资格、

召集人资格和大会表决程序都符合法律、法规、《股东大会规则》和公司《章程》的规定，表

决结果合法有效。

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

是否

董事 是否连续

独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东

姓名 委托出 缺席 两次未亲

董事 加董事会 出席 方式参 大会的次

席次数 次数 自参加会

次数 次数 加次数 数

议

贾粮钢 否 16 16 6 0 0 否 4

王卫华 否 16 16 6 0 0 否 4

朱圣民 否 16 16 6 0 0 否 3

毋龙先 否 7 7 3 0 0 否 1

张山峰 否 16 16 6 0 0 否 4

孟灵魁 否 7 7 3 0 0 否 1

赵海龙 是 16 16 7 0 0 否 2

陶雄华 是 16 16 7 0 0 否 4

刘汴生 是 16 16 7 0 0 否 4

金焕民 是 16 16 7 0 0 否 3

张世进 否 3 3 1 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 16

其中：现场会议次数 9

通讯方式召开会议次数 6

现场结合通讯方式召开会议次数 1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设战略与投资决策委员会、审计委员会、薪酬考核与提名委员会。公司

董事会下设各专门委员会按照各自工作细则的规定，认真勤勉地履行了各自职责，在公司经营

管理中充分发挥了其专业性作用。

战略与投资决策委员会根据公司发展战略，对公司的生产经营等提出了合理化建议。

董事会审计委员会在公司聘任审计机构、内部控制制度的建设、定期报告编制和年度审计等

工作中积极发挥了专业委员会的作用，对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审

核，在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，审阅财务报告，认

真履行了专业职责；

公司薪酬考核与提名委员会审阅了公司董事及高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况进

行了监督审查，为董事会建立和完善高管激励机制发挥了专业作用。薪酬与考核委员会对公司

新任董事和高级管理人员候选人的任职资格、履职经历等进行了审查，确保了公司报告期内换

届工作的顺利完成。

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2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事和高级管理人员执行职务等工

作履行了监督职责。监事会认为：公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及其有

关法律法规规范运作，决策程序符合法律法规的要求，没有发生损害公司和股东权益的情况，

监事会未发现存在风险的事项。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司根据经营发展的目标，制定了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司董事

会根据公司核定的经营目标，依据高级管理人员的岗位职责和年度工作计划进行考评和激励。

七、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司一直以来都十分重视公司内控建设，不断完善和提升法人治理结构，公司依据《企业内

部控制基本规范》及其配套指引要求，建立健全了公司内控部门，负责公司内控工作的建设、

监督、组织和落实，明确了实施工作具体责任人，负责内控建设的具体工作。

公司内控自我评价报告详见公司 2016 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn 相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

八、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行了审计，出具了标

准无保留的内部控制审计报告，内容详见公司 2016 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn 相关

公告

是否披露内部控制审计报告：是

九、其他

公司制定的《年报信息披露重大差错责任追究制度》有“年报信息披露重大差错责任追究”

等相关规定；报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

还本付息 交易

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率

方式 场所

河南银鸽实 单利按年计

业投资股份 2010 年 2017 年 息，不计复 上海证

有限公司 银债暂停 122060 12 月 22 12 月 21 92,374,000 8.09% 利，每年付息 券交易

2010 年公司 日 日 一次、到期一 所

债券 次还本

公司债券其他情况的说明

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2015 年年度报告

（一）2015 年 1 月 20 日，公司收到公司债券评级机构鹏元资信评估有限公司出具的《河南

银鸽实业投资股份有限公司 2010 年公司债券 2015 年度不定期跟踪评级报告》，公司 2010 年

公司债券信用等级和主体长期信用等级均为 A-，评级展望负面。根据上海证券交易所 2014 年

6 月 17 日发布的《关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知》的规定，公司债券被实行风

险警示，债券简称由“10 银鸽债”变为“ST 银鸽债”。（公告编号：临 2015-007）

（二）2015 年 3 月 21 日，公司 2014 年年度报告披露后，鉴于公司 2013 年度、2014 年度两

个会计年度经审计的净利润为负值，根据《上海证券交易所债券上市规则》相关规定，公司 2010

年发行的“ST 银鸽债”(代码 122060)于 2015 年 3 月 23 日起连续停牌。

（三）2015 年 4 月 8 日，公司根据上海证券交易所发来的《关于对 2010 年河南银鸽实业投

资股份有限公司公司债券实施暂停上市的决定》，公司 2010 年发行的公司债券暂停上市，债券

简称由“ST 银鸽债”更名为“银债暂停”,债券代码不变。（公告编号：临 2015-030）

（四）根据上海证券交易所《关于为暂停上市债券提供转让服务的通知》的相关规定，公司

向上海证券交易所申请为公司债券“银债暂停”提供转让服务，并收到回函，同意自 2015 年 5

月 8 起为本期债券提供转让服务。

（五）报告期内，公司根据《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》

相关条款，在债券存续期限的第 5 年末上调债券票面利率 100 个基点至 8.09%，并在债券存续

期后 2 年固定不变；并在 2015 年 12 月 11 日、2015 年 12 月 14 日，对“银债暂停”实施了

回售申报，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的统计，公司债券回售申报有效数

量为 657,626,000 元。本次回售实施完毕后，“银债暂停”公司债券在上海证券交易所上市并交

易的数量为 92,374,000 元。并按期支付了 2015 年的公司债券利息款。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 西南证券股份有限公司

办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 楼

债券受托管理人

联系人 武胜

联系电话 （010）88092288

名称 鹏元资信评估有限公司

资信评级机构

办公地址 深圳市深南大道 7008 阳光高尔夫大厦三楼

三、公司债券募集资金使用情况

根据《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》的相关内容，本期发

行公司债券所募资金，拟用其中 2-4 亿元偿还银行贷款，优化公司债务结构，剩余资金补充公

司流动资金，改善公司资金状况。

报告期内，公司债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

四、公司债券资信评级机构情况

根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和上海证券交易所《上海

证券交易所公司债券上市规则》的有关规定，公司委托鹏元资信评估有限公司对公司 2010 年发

行的 7.5 亿元公司债券进行跟踪评级。

报告期内，评级机构鹏元资信评估有限公司在对本公司经营状况和其他情况进行综合分析

与评估的基础上对公司债券进行了不定期跟踪评级，于 2015 年 1 月 20 日出具了《河南银鸽实

业投资股份有限公司 2010 年公司债券 2015 年度不定期跟踪评级报告》，本期公司债券信用等级

和主体长期信用等级均为 A-，评级展望负面。在 2014 年年度报告披露后对公司债券进行定期

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2015 年年度报告

跟踪评级，并出具《河南银鸽实业投资股份有限公司 2010 年公司债券 2015 年跟踪信用评级报

告》（鹏信评【2015】跟踪第【23】号 01），本期债券 2015 年跟踪评级结果为：本次公司主体

信用等级为：BBB+；本期债券信用等级结果为：BBB+。

鹏元资信评估有限公司对本公司及公司债券作出最新跟踪评级的时间预计为公司 2015 年年

度报告披露后一个月内，评级结果将在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露，敬请投资者

关注。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

公司“银债暂停”的担保人为漯河银鸽实业集团有限公司,担保方式为无条件的不可撤销的

连带责任保证担保。

2015 年报告期末，漯河银鸽实业集团有限公司未经审计的主要财务指标如下：

净资产 28.00 亿元、资产负债率 55.21%、净资产收益率 2.30%、流动比率 1.46、速动比率

0.71；

公司 2015 年对外担保额度为 3.27 亿元，占公司净资产的 11.68%，全部为对银鸽投资及其

下属子公司提供的担保；

截止 2015 年底，漯河银鸽集团除长期股权投资外主要资产由对子公司的借款构成。

以上资产均不存在后续权利限制安排。

报告期内，公司严格按照《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》

中披露的偿债计划及偿债保障措施执行。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内未发生需要召开持有人会议的情形

七、公司债券受托管理人履职情况

西南证券股份有限公司作为公司“银债暂停”的债券受托管理人，勤勉尽责，按时履行受托

管理人相关义务。2015 年 4 月 16 日，西南证券股份有限公司出具了《2010 年河南银鸽实业投

资股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2014 年度）》。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上

主要指标 2015 年 2014 年 年同期增 变动原因

减（%）

息税折旧摊销前

432,804,101.63 -436,692,278.66 不适用 去年计提减值损失及辞退福利

利润

投资活动产生的

239,564,828.21 464,664.28 51,456.54 本年一基地、无道理处置资产收到资金

现金流量净额

筹资活动产生的

-104,934,234.62 -93,316,647.26 不适用

现金流量净额

期末现金及现金

368,373,015.12 149,901,910.30 145.74 美元借款结余

等价物余额

流动比率 1.05 0.53 95.31 增发资金到位后，短期带息负债减少

速动比率 0.88 0.43 105.97 增发资金到位后，短期带息负债减少

增发后，所有者权益增加；偿还了带息

资产负债率 52.69% 84.05% -37.31

负债

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2015 年年度报告

EBITDA 全部债 本年增发后所有者权益增加，偿债能力

0.16 -0.09 不适用

务比 增强；去年计提减值损失及辞退福利

本年增发后所有者权益增加，偿债能力

利息保障倍数 1.46 -2.56 不适用

增强；去年计提减值损失及辞退福利

现金利息保障倍 本年增发后所有者权益增加，偿债能力

1.54 0.99 55.98

数 增强；去年计提减值损失及辞退福利

EBITDA 利息保 本年增发后所有者权益增加，偿债能力

2.49 -1.68 不适用

障倍数 增强；去年计提减值损失及辞退福利

贷款偿还率 100.00 100.00

利息偿付率 100.00 100.00

九、报告期末公司资产情况

(一)公司以第二生产基地漯国用[2005]第 001561 号土地使用权证及房屋作抵押与中国银行股

份有限公司漯河市分行签订最高额抵押合同。

(二)公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司以漯国用[2011]第 002824 号、第 002825 号土地使

用权作抵押，与交通银行股份有限公司河南省分行签订最高额抵押合同。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，公司没有除公司债券以外其他债券和债务融资工具的付息兑付事宜。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

已用金 未用金

授信金额

金融机构 授信类型 授信主体 额(万 额（万 担保方式

（万元）

元） 元）

综合授信、贸易

中信银行郑州分行 银鸽投资 20,000 5,000 15,000 漯河银鸽集团担保

融资

中信银行郑州分行 综合授信 银鸽生活纸 15,000 10,000 5,000 银鸽投资担保

交行河南省分行 综合授信 银鸽投资 12,000 9,000 3,000 河南能源集团担保

土地使用权抵押 7000 万

交行河南省分行 综合授信 银鸽生活纸 11,800 11,800 元，河南能源集团担保

4800 万元

兴业郑州分行 流动资金贷款 银鸽投资 20,000 20,000 河南能源集团担保

浦发郑州分行 承兑 银鸽投资 10,000 9,371 629 漯河银鸽集团担保

浦发郑州分行 承兑 银鸽生活纸 5,000 5,000 银鸽投资担保

中行漯河分行 贸易融资、承兑 银鸽投资 13,000 8,000 5,000 土地使用权证及房屋

平顶山银行郑州分行 综合授信 银鸽投资 6,000 6,000 漯河银鸽集团担保

民生银行郑州分行 综合授信 银鸽投资 4,000 1,925 2,075 漯河银鸽集团担保

重庆银行 承兑 四川银鸽 4,000 4,000 银鸽投资担保

中原信托有限公司 流动资金贷款 四川银鸽 5,000 5,000 漯河银鸽集团担保

河南能源化工集团担保有

华夏银行郑州分行 综合授信 银鸽投资 3,000 3,000

限公司担保

华夏银行郑州分行 综合授信 银鸽生活纸 5,000 5,000 银鸽投资担保

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格按照《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》执

行。

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2015 年年度报告

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，因 2013 年度、2014 年度经审计的净利润均为负值，公司债券 2015 年跟踪评级

结果为：本次公司主体信用等级为：BBB+；本期债券信用等级结果为：BBB+，公司债券被暂停

上市，影响了公司债券的流通性，对公司的外部融资造成困难。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2016]第 110656 号

河南银鸽实业投资股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、

合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2015 年年度报告

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司

经营成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：王高林

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：杨东升

中国上海 二 O 一六年三月二十八日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注七 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 （一） 878,764,268.81 937,925,278.31

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

衍生金融资产

应收票据 （四） 127,157,802.77 68,242,380.01

应收账款 （五） 253,533,471.31 280,294,979.23

预付款项 （六） 127,565,470.89 94,313,708.92

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 （九） 7,110,147.87 10,268,329.20

买入返售金融资产

存货 （十） 270,905,301.21 359,113,612.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 （十二） 9,400,000.00

其他流动资产 （十三） 1,679,429.47

流动资产合计 1,674,436,462.86 1,751,837,717.27

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 （十四） 49,724,588.37 84,590,022.39

持有至到期投资

长期应收款 （十六） 18,000,000.00 27,400,000.00

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 （十九） 2,096,371,778.02 2,304,972,593.48

在建工程 （二十） 517,610,615.38 547,509,479.93

工程物资 （二十一） 210,691.99 325,182.47

固定资产清理 （二十二） 27,789,069.27 52,253,405.60

生产性生物资产

油气资产

无形资产 （二十五） 212,838,626.08 238,478,294.85

开发支出 （二十六）

商誉

长期待摊费用 （二十八） 11,152,500.15 13,406,438.79

递延所得税资产 （二十九） 151,323,108.46 223,721,623.63

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2015 年年度报告

其他非流动资产 （三十） 316,068,676.94 319,293,867.52

非流动资产合计 3,401,089,654.66 3,811,950,908.66

资产总计 5,075,526,117.52 5,563,788,625.93

流动负债：

短期借款 （三十一） 489,250,000.00 1,191,729,100.94

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债

衍生金融负债

应付票据 （三十四） 435,233,000.00 1,329,987,296.30

应付账款 （三十五） 286,245,354.69 425,812,410.49

预收款项 （三十六） 29,686,159.22 29,334,944.46

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 （三十七） 7,395,703.90 69,253,795.38

应交税费 （三十八） -37,933,858.57 -74,976,939.82

应付利息 （三十九） 2,823,567.45 5,525,622.60

应付股利

其他应付款 （四十一） 104,361,473.96 151,252,704.38

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 （四十三） 284,191,118.58 144,770,808.18

其他流动负债 （四十四） 311,651.69 95,613.50

流动负债合计 1,601,564,170.92 3,272,785,356.41

非流动负债：

长期借款 （四十五） 748,386,382.90 262,506,874.81

应付债券 （四十六） 92,374,000.00 747,598,335.57

其中：优先股

永续债

长期应付款 （四十七） 150,033,387.58 226,693,543.03

长期应付职工薪酬

专项应付款 （四十九） 83,137,367.50

预计负债

递延收益 （五十一） 18,373,372.90 20,261,157.10

递延所得税负债 （二十九） 18,476,073.40 18,476,073.40

其他非流动负债 （五十二） 45,004,563.30 45,004,563.30

非流动负债合计 1,072,647,780.08 1,403,677,914.71

负债合计 2,674,211,951.00 4,676,463,271.12

所有者权益

股本 （五十三） 1,249,102,957.00 825,374,144.00

其他权益工具

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2015 年年度报告

其中：优先股

永续债

资本公积 （五十五） 1,839,922,398.85 769,614,942.64

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 （五十九） 73,630,795.97 73,630,795.97

一般风险准备

未分配利润 （六十） -742,200,436.11 -788,976,847.26

归属于母公司所有者权益合计 2,420,455,715.71 879,643,035.35

少数股东权益 -19,141,549.19 7,682,319.46

所有者权益合计 2,401,314,166.52 887,325,354.81

负债和所有者权益总计 5,075,526,117.52 5,563,788,625.93

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:河南银鸽实业投资股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注十七 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 683,248,272.69 473,292,533.90

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据 171,358,691.47 54,334,881.94

应收账款 （一） 323,081,920.69 368,774,258.39

预付款项 88,893,758.58 69,834,618.39

应收利息

应收股利

其他应收款 （二） 1,559,089,329.48 1,395,359,793.40

存货 55,569,024.07 118,498,244.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,594,339.62

流动资产合计 2,881,240,996.98 2,481,688,669.84

非流动资产：

可供出售金融资产 44,126,645.88 72,361,864.82

持有至到期投资

长期应收款 18,000,000.00 18,000,000.00

长期股权投资 （三） 1,081,999,755.78 1,109,006,010.78

投资性房地产

固定资产 748,703,494.28 877,838,843.00

在建工程 8,045,310.40 36,355,057.88

工程物资

48 / 139

2015 年年度报告

固定资产清理 27,789,069.27 52,040,061.45

生产性生物资产

油气资产

无形资产 36,949,087.34 59,037,309.04

开发支出

商誉

长期待摊费用 773,879.16

递延所得税资产 164,937,350.45 189,091,262.43

其他非流动资产

非流动资产合计 2,130,550,713.40 2,414,504,288.56

资产总计 5,011,791,710.38 4,896,192,958.40

流动负债：

短期借款 389,250,000.00 1,191,729,100.94

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据 293,423,000.00 609,487,296.30

应付账款 213,693,588.74 362,559,469.77

预收款项 11,179,802.80 11,356,754.07

应付职工薪酬 6,081,301.25 63,699,363.05

应交税费 -2,115,588.47 4,243,931.44

应付利息 2,687,633.39 4,669,162.88

应付股利

其他应付款 51,136,605.96 70,829,323.08

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 63,194,787.50 63,046,300.30

其他流动负债

流动负债合计 1,028,531,131.17 2,381,620,701.83

非流动负债：

长期借款 748,386,382.90 62,506,874.81

应付债券 92,374,000.00 747,598,335.57

其中：优先股

永续债

长期应付款 142,646,882.17 200,082,779.65

长期应付职工薪酬

专项应付款 83,137,367.50

预计负债

递延收益 7,332,413.36 7,725,479.96

递延所得税负债 2,901,236.55 2,901,236.55

其他非流动负债

非流动负债合计 993,640,914.98 1,103,952,074.04

负债合计 2,022,172,046.15 3,485,572,775.87

所有者权益：

股本 1,249,102,957.00 825,374,144.00

其他权益工具

其中：优先股

49 / 139

2015 年年度报告

永续债

资本公积 1,786,263,761.83 715,956,305.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 69,735,297.80 69,735,297.80

未分配利润 -115,482,352.40 -200,445,564.89

所有者权益合计 2,989,619,664.23 1,410,620,182.53

负债和所有者权益总计 5,011,791,710.38 4,896,192,958.40

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,820,238,363.52 3,005,242,677.17

其中：营业收入 （六十一） 2,820,238,363.52 3,005,242,677.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,128,384,263.56 3,950,885,507.08

其中：营业成本 （六十一） 2,675,915,670.47 2,844,643,238.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 （六十二） 7,544,225.19 5,737,130.47

销售费用 （六十三） 101,020,030.55 134,976,279.03

管理费用 （六十四） 125,235,923.75 404,623,249.50

财务费用 （六十五） 158,126,815.68 224,279,245.00

资产减值损失 （六十六） 60,541,597.92 336,626,364.81

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （六十八） 16,598,400.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -308,145,900.04 -929,044,429.91

加：营业外收入 （六十九） 411,019,678.01 30,341,715.42

其中：非流动资产处置利得 175,614,757.76 176,952.79

减：营业外支出 （七十） 11,172,060.78 8,965,975.74

其中：非流动资产处置损失 6,090,140.04 460,606.75

50 / 139

2015 年年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,701,717.19 -907,668,690.23

减：所得税费用 （七十一） 71,749,174.69 -163,705,842.30

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,952,542.50 -743,962,847.93

归属于母公司所有者的净利润 46,776,411.15 -696,492,936.84

少数股东损益 -26,823,868.65 -47,469,911.09

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 19,952,542.50 -743,962,847.93

归属于母公司所有者的综合收益总额 46,776,411.15 -696,492,936.84

归属于少数股东的综合收益总额 -26,823,868.65 -47,469,911.09

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.05 -0.84

（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 -0.84

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 （四） 1,605,191,910.59 2,385,790,336.26

减：营业成本 （四） 1,522,120,137.13 2,258,831,634.62

营业税金及附加 5,737,323.20 4,859,427.20

销售费用 29,880,318.00 60,079,062.28

管理费用 74,021,777.30 323,329,636.13

财务费用 -7,019,118.64 48,365,538.96

资产减值损失 65,388,822.54 312,127,499.35

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （五） 16,598,400.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

51 / 139

2015 年年度报告

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,937,348.94 -605,204,062.28

加：营业外收入 201,620,765.63 20,231,118.11

其中：非流动资产处置利得 175,230,318.65

减：营业外支出 7,566,292.22 3,752,614.41

其中：非流动资产处置损失 5,352,986.21 4,263.92

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,117,124.47 -588,725,558.58

减：所得税费用 24,153,911.98 -147,180,794.71

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,963,212.49 -441,544,763.87

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 84,963,212.49 -441,544,763.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,789,380,413.35 1,520,381,202.35

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

52 / 139

2015 年年度报告

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 10,560,659.83

收到其他与经营活动有关的现金 （七十三） 256,563,181.49 31,655,520.65

经营活动现金流入小计 2,056,504,254.67 1,552,036,723.00

购买商品、接受劳务支付的现金 1,597,545,475.06 1,043,130,074.44

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 211,395,934.29 358,011,850.96

支付的各项税费 88,597,172.41 87,137,316.78

支付其他与经营活动有关的现金 （七十三） 74,312,784.50 66,389,908.93

经营活动现金流出小计 1,971,851,366.26 1,554,669,151.11

经营活动产生的现金流量净额 84,652,888.41 -2,632,428.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5,000,000.00

取得投资收益收到的现金 16,598,400.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

236,062,500.00 14,814.00

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 241,062,500.00 16,613,214.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

1,497,671.79 16,148,549.72

支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,497,671.79 16,148,549.72

投资活动产生的现金流量净额 239,564,828.21 464,664.28

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,494,036,269.21

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

取得借款收到的现金 1,979,838,127.40 1,929,866,450.82

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 （七十三） 20,196,531.52 22,441,889.86

筹资活动现金流入小计 3,494,070,928.13 1,952,308,340.68

偿还债务支付的现金 2,803,064,309.50 1,766,215,204.58

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 156,000,843.10 157,728,010.28

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金 （七十三） 639,940,010.15 121,681,773.08

筹资活动现金流出小计 3,599,005,162.75 2,045,624,987.94

筹资活动产生的现金流量净额 -104,934,234.62 -93,316,647.26

53 / 139

2015 年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -812,377.18 -5,582.81

五、现金及现金等价物净增加额 218,471,104.82 -95,489,993.90

加：期初现金及现金等价物余额 149,901,910.30 245,391,904.20

六、期末现金及现金等价物余额 368,373,015.12 149,901,910.30

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 855,245,909.95 1,113,540,461.61

收到的税费返还 10,560,659.83

收到其他与经营活动有关的现金 40,191,374.32 21,440,316.25

经营活动现金流入小计 905,997,944.10 1,134,980,777.86

购买商品、接受劳务支付的现金 917,795,460.92 821,324,607.04

支付给职工以及为职工支付的现金 85,250,394.93 220,537,439.13

支付的各项税费 69,332,085.60 67,235,256.63

支付其他与经营活动有关的现金 29,693,601.92 28,703,073.72

经营活动现金流出小计 1,102,071,543.37 1,137,800,376.52

经营活动产生的现金流量净额 -196,073,599.27 -2,819,598.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 16,598,400.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

215,847,200.00

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 215,847,200.00 16,598,400.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

4,019,382.71 147,359.78

支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 4,019,382.71 147,359.78

投资活动产生的现金流量净额 211,827,817.29 16,451,040.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,494,036,269.21

取得借款收到的现金 1,809,838,127.40 1,729,866,450.82

收到其他与筹资活动有关的现金 16,382,006.01 20,047,745.48

筹资活动现金流入小计 3,320,256,402.62 1,749,914,196.30

偿还债务支付的现金 2,651,304,182.37 1,179,096,064.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,197,603.96 120,871,226.71

支付其他与筹资活动有关的现金 371,791,454.90 530,505,649.92

54 / 139

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 3,155,293,241.23 1,830,472,940.63

筹资活动产生的现金流量净额 164,963,161.39 -80,558,744.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -812,377.25 -5,582.73

五、现金及现金等价物净增加额 179,905,002.16 -66,932,885.50

加：期初现金及现金等价物余额 119,196,408.63 186,129,294.13

六、期末现金及现金等价物余额 299,101,410.79 119,196,408.63

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

55 / 139

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本 期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 专

其他 一般 少数股东权 所有者权益合

优 永 库 项 益 计

股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存 储

他 收益 准备

股 债 股 备

一、上年期末余额 825,374,144.00 769,614,942.64 73,630,795.97 -788,976,847.26 7,682,319.46 887,325,354.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 825,374,144.00 769,614,942.64 73,630,795.97 -788,976,847.26 7,682,319.46 887,325,354.81

三、本期增减变动金额（减

423,728,813.00 1,070,307,456.21 46,776,411.15 -26,823,868.65 1,513,988,811.71

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 46,776,411.15 -26,823,868.65 19,952,542.50

（二）所有者投入和减少资

423,728,813.00 1,070,307,456.21 1,494,036,269.21

本

1．股东投入的普通股 423,728,813.00 1,070,307,456.21 1,494,036,269.21

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

56 / 139

2015 年年度报告

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,249,102,957.00 1,839,922,398.85 73,630,795.97 -742,200,436.11 -19,141,549.19 2,401,314,166.52

上 期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 专

其他 一般 少数股东权 所有者权益合

优 永 库 项 益 计

股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存 储

他 收益 准备

股 债 股 备

一、上年期末余额 825,374,144.00 769,614,942.64 73,630,795.97 -92,483,910.42 55,152,230.55 1,631,288,202.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 825,374,144.00 769,614,942.64 73,630,795.97 -92,483,910.42 55,152,230.55 1,631,288,202.74

三、本期增减变动金额（减

-696,492,936.84 -47,469,911.09 -743,962,847.93

少以“－”号填列）

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2015 年年度报告

（一）综合收益总额 -696,492,936.84 -47,469,911.09 -743,962,847.93

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 825,374,144.00 769,614,942.64 73,630,795.97 -788,976,847.26 7,682,319.46 887,325,354.81

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本 期

项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备

一、上年期末余额 825,374,144.00 715,956,305.62 69,735,297.80 -200,445,564.89 1,410,620,182.53

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 825,374,144.00 715,956,305.62 69,735,297.80 -200,445,564.89 1,410,620,182.53

三、本期增减变动金额（减

423,728,813.00 1,070,307,456.21 84,963,212.49 1,578,999,481.70

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 84,963,212.49 84,963,212.49

（二）所有者投入和减少资

423,728,813.00 1,070,307,456.21 1,494,036,269.21

本

1．股东投入的普通股 423,728,813.00 1,070,307,456.21 1,494,036,269.21

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,249,102,957.00 1,786,263,761.83 69,735,297.80 -115,482,352.40 2,989,619,664.23

上 期

项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备

一、上年期末余额 825,374,144.00 715,956,305.62 69,735,297.80 241,099,198.98 1,852,164,946.40

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 825,374,144.00 715,956,305.62 69,735,297.80 241,099,198.98 1,852,164,946.40

三、本期增减变动金额（减

-441,544,763.87 -441,544,763.87

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -441,544,763.87 -441,544,763.87

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

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2015 年年度报告

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 825,374,144.00 715,956,305.62 69,735,297.80 -200,445,564.89 1,410,620,182.53

法定代表人：贾粮钢 主管会计工作负责人：耿营扩 会计机构负责人：任继超

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

河南银鸽实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)设立于 1993 年，是由原漯

河市第一造纸厂、舞阳冠军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯

河市彩色造纸有限公司共同发起并向内部职工定向募集 12,000 万股设立的股份有限公司。

1997 年 4 月，经中国证监会证监发字第(1997)117 号、118 号文批准，公司首次公开发行股票

4,000 万股并在上海证券交易所挂牌上市，公司股本总额变更为 16,000 万股，其中发起人股 10,400

万股，内部职工股 1,600 万股，社会公众股 4,000 万股。

1998 年 4 月，经河南省豫证券办字(1998)6 号文件审批，漯河经济发展投资总公司分别与舞阳

冠军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司

签订股份转让协议，受让上述四家公司所持本公司的全部发起人法人股。本次股权转让完成后，

漯河经济发展投资总公司持有公司 4005.60 万股股份，占公司总股本的 25.03%，为公司第二大股

东。

1998 年 11 月，经财政部财国字（1998）32 号文件和中国证监会证监发字第(1998)120 号文件

批准，公司按 10:3 向全体股东实施配股。实际完成配股 2,580 万股；其中，向国家股股东漯河市

国有资产管理局配售 900 万股，社会公众股配售 1,200 万股，内部职工股配售 480 万股。本次配

股完成后，公司总股本增至 18580 万元。

1998 年 11 月，经河南省豫证券办字（1998）42 号文件审批，河南开祥电力实业股份有限公司

以协议方式受让公司第二大股东漯河经济发展投资总公司所持本公司 4,005.60 万股法人股。本次

股权转让完成后，河南开祥电力实业股份有限公司持有公司 4,005.60 万股股份，占公司总股本的

21.56%，为公司第二大股东。

1999 年 11 月，公司按 10:10 向全体股东转增股份，本次转增股份后，公司总股本增至 37,160

万元。

1999 年 12 月，公司名称由漯河银鸽制浆造纸股份有限公司变更为河南银鸽实业投资股份有限

公司。

2000 年 4 月 30 日，公司 4,160 万股内部职工股上市流通。

2002 年 10 月 8 日，经漯河市人民政府漯政[2002]51 号、河南省人民政府豫政文[2002]173 号

及国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]151 号文件批准，漯河市财政局持有的河南

银鸽实业投资股份有限公司的国家股 14,588.8 万股（占总股本的 39.26％）无偿划转给漯河银鸽

创新发展有限公司（漯河银鸽创新发展有限公司为河南省漯河市财政局全资控股的国有企业）。

漯河银鸽创新发展有限公司于 2003 年 12 月 31 日更名为漯河银鸽实业集团有限公司，股权过户手

续于 2004 年 2 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。

2003 年 7 月 1 日，河南开祥实业投资股份有限公司分别与许继集团有限公司、漯河市经济发

展投资总公司和辽阳造纸机械股份有限公司签订了《股份转让合同》，将其持有的本公司法人股

8,011.2 万股（占本公司总股本的 21.56%）分别转让给上述三公司；其中，许继集团有限公司受

让 3,685.52 万股（占本公司总股本的 9.92%）；漯河市经济发展投资总公司受让 2,467.68 万股

（占本公司总股本的 6.64%）；辽阳造纸机械股份有限公司受让 1,858 万股（占本公司总股本的

5%）。股权过户手续于 2003 年 8 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。

2005 年 6 月 27 日，许继集团有限公司与许继集团国际工程有限公司签订了股权转让协议，转

让其持有的本公司社会法人股 3,685.52 万股。2005 年 7 月 1 日双方在中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司办理了股权转让过户手续，许继集团国际工程有限公司成为本公司第二大股东，

持有公司社会法人股 3,685.52 万股，占公司总股本的 9.92％。

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2015 年年度报告

2005 年 6 月 20 日，公司被中国证券监督管理委员会批准为第二批股权分置改革试点单位。2005

年 8 月 16 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案》，具体内

容为由原非流通股股东向原流通股股东每 10 股送 4 股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股

份均为流通股，原非流通股 22,600 万股转变为有限售条件的流通股 16,776 万股，占公司总股本

的 45.15%，无限售条件的流通股股数增加到 20,384 万股，占公司总股本的 54.85%。

2007 年 8 月 6 日，公司以每股 7.06 元非公开发行 5,460 万股，公司注册资本变更为 42,620

万元。

2009 年 5 月 25 日，公司非公开发行 124,049,429 股，本次非公开发行后公司总股数增加至

550,249,429 股。

经 2009 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 6 月 18 日为股权登记日，以股本 550,249,429

股为基数，向全体股东以每 10 股转增 5 股的比例转增股本，合计转增 275,124,715 股，转增后公

司总股本增加至 825,374,144 股。

2011 年 1 月 16 日，漯河市人民政府与河南煤业化工集团有限责任公司（河南煤业化工集团有

限责任公司于 2013 年 9 月更名为河南能源化工集团有限公司，以下简称“河南能源”）签署《漯

河银鸽实业集团国有股权无偿划转协议》。2011 年 7 月，本公司控股股东漯河银鸽实业集团有限

公司将 100%股权无偿划转给河南能源，该项划转获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权

【2011】653 号文件的批准。河南能源通过漯河银鸽实业集团有限公司持有本公司 20.32%的股权，

通过永城煤电控股集团上海有限公司持有本公司 4.96%的股权，共计持有本公司 25.28%的股份，

成为公司的实际控制人。

2014 年 8 月 25 日公司召开的第七届董事会第三十八次会议和 2014 年 10 月 9 日召开的 2014

年度第三次临时股东大会决议，河南省国有资产监督管理委员会豫国资产权【2014】29 号《关于

同意河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行 A 股股票方案的批复》并经中国证券监督管理委

员会以证监许可【2015】1086 号《关于核准河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行股票的批

复》核准，公司非公开发行股份总量为 423,728,813 股，申请增加注册资本人民币 423,728,813.00

元，系非公开发行人民币普通股 423,728,813 股，每股面值为人民币 1.00 元，合计增加人民币

423,728,813.00 元，增资后的注册资本为人民币 1,249,102,957.00 元。

公司注册及总部所在地址：河南省漯河市召陵区人民东路 6 号；

法定代表人：贾粮钢；

注册登记号：410000100016929；

所属行业：制造业-造纸及纸制品业

公司主要经营范围：纸张、纸浆及其深加工、百货销售；技术服务、投资咨询（国家专项规定

的除外）。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、

机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业

务，提供加工、修理修配劳务；废纸、废棉等废旧物资的经营。（依法须经批准的项目，经相关

部门批准后方可开展经营活动）

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 1,249,102,957.00 股，注册资本为

1,249,102,957.00 元。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

漯河银鸽再生资源有限公司

河南银鸽工贸有限公司

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2015 年年度报告

河南无道理生物技术股份有限公司

漯河银鸽生活纸产有限公司

漯河银鸽特种纸有限公司

四川银鸽竹浆纸业有限公司

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债

按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并

中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计

入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资

方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

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2015 年年度报告

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司

编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和

列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公

司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、

会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公

允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债

（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其

财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表

中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数

股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲

减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务

合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，

视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制

方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取

得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初

数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业

务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买

方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额

计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除

净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其

他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或

净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本

公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值

之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额

与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期

投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

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2015 年年度报告

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交

易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子

交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧

失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于

与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处

理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

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2015 年年度报告

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置

当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确

认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，

在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场

上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款

作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计

入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以

及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则

终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金

融资产。

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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，

同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得

不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这

种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认

原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大为期末余额大于 500 万元（包含

单项金额重大的判断依据或金额标准

500 万元）的应收款项。

单独进行减值测试。对于单项金额重大且有客

观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其

他应收款，以账龄分析法计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合：应收账款、其他应收款 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00

1－2 年 5.00 5.00

2－3 年 10.00 10.00

3－4 年 20.00 20.00

4－5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明其发生了减值。

对期末单项金额非重大的应收款项单独进行减值

测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

坏账准备的计提方法

认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减

值的应收账款和其他应收款，以账龄分析法计提

坏账准备。

12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

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产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工

的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合

同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数

量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，

且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场

价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品及包装物采用领用时一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经

取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对

被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司

联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资

单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达

到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，

调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价

值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含

的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润

确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被

投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成

本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收

益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综

合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值

为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投

资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所

有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司

的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资

产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”

和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投

资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经

过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，

计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损

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益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当

期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之

间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益

法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权

益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的

剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同

自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加

重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允

价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余

股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综

合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计

处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于

出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建

筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执

行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确

定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择

不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁

资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁

期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3－5 4.85-2.38

机器设备 年限平均法 8-15 3－5 12.13-6.33

运输设备 年限平均法 8-15 3－5 12.13-6.33

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其他设备 年限平均法 6-12 3－5 16.17-7.92

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的

入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账

价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂

估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的

期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款

费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在

该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，

则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状

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态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期

损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借

款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形

资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形

资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命（年） 依据

计算机软件 5-10 根据预计产生经济利益期限估计

专利权及非专利技术 10 法定期限或根据预计产生经济利益期限估计

土地使用权 50 合同性权利期限

商标使用权 5 法定期限或根据预计产生经济利益期限估计

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶

段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生

产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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2015 年年度报告

20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资

产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于

其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置

费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基

础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方

法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉

的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占

相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资

产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产

组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金

额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进

行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部

分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉

的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公

司长期待摊费用主要包括货场建设费、土地租赁费以及分拣中心信息管理服务费等。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过五

年的期限平均摊销。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务

的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。

（2）设定受益计划

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2015 年年度报告

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限

两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的

义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公

司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后

续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确

认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并

计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

无。

23. 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司

确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因

素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24. 收入

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

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2015 年年度报告

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相

联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的

经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）销售商品收入确认和计量的具体原则

产品已发出，买方已确认收货并验收合格，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。

25. 政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

确认时点：自收到相关补助或明确可以收到相关补助之日起。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的

判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，

包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长

期资产的政府补助；

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外

收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

划分为与收益相关的具体标准：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来

抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外

的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所

得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所

得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结

算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以

抵销后的净额列报。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

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2015 年年度报告

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认

的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确

认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关

的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

无。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30. 其他

无。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税

增值税 17%、13%等

额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7%、5%

企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

财税〔2008〕56 号规定，自 2008 年 6 月 1 日起，纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免

征增值税；财税〔2015〕90 号规定，自 2015 年 9 月 1 日起，对纳税人销售和进口化肥统一按 13%

税率征收国内环节和进口环节增值税。依据规定，本公司下属子公司河南无道理生物技术股份有

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限公司属于有机肥生产企业，2015 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 31 日期间享受相关的增值税免税税

收优惠政策，2015 年 9 月 1 日恢复征收。

2015 年 6 月份，财政部及国家税务总局联合下发财税[2015]78 号文件《关于印发<资源综合利

用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，对资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和

调整，本公司第二生产基地包装纸产品符合增值税即征即退 50%的税收优惠条目，自 2015 年 7 月

1 日起享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。

3. 其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,466,436.81 239,353.83

银行存款 365,906,578.31 149,662,556.47

其他货币资金 510,391,253.69 788,023,368.01

合计 878,764,268.81 937,925,278.31

其他说明：

受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 271,259,725.61 671,352,226.17

信用证保证金 238,631,528.08 96,671,141.84

质押的定期存款 20,000,000.00

中原信托融资保障基金 500,000.00

合计 510,391,253.69 788,023,368.01

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 127,157,802.77 68,242,380.01

商业承兑票据

合计 127,157,802.77 68,242,380.01

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 910,198,365.77

商业承兑票据

合计 910,198,365.77

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

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2015 年年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

269,376,593.42 100.00 15,843,122.11 5.88 253,533,471.31 295,858,871.27 100.00 15,563,892.04 5.26 280,294,979.23

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 269,376,593.42 / 15,843,122.11 / 253,533,471.31 295,858,871.27 / 15,563,892.04 / 280,294,979.23

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 225,894,250.17 2,258,942.49 1.00

1至2年 28,315,872.84 1,415,793.63 5.00

2至3年 2,262,355.23 226,235.53 10.00

3至4年 919,067.90 183,813.58 20.00

4至5年 453,420.80 226,710.40 50.00

5 年以上 11,531,626.48 11,531,626.48 100.00

合计 269,376,593.42 15,843,122.11

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 319,217.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 39,987.64

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

无。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 数的比例(%) 账龄

四川省印刷物资有限责任公司 10,444,779.21 3.88 1 年以内

河南华丽纸业包装股份有限公司 9,731,078.39 3.61 1 年以内

重庆林博贸易有限公司 8,435,912.77 3.13 1-2 年

武汉龙发包装有限公司 6,683,925.84 2.48 1 年以内

漯河市金鼎包装设计有限公司 6,055,226.17 2.25 1 年以内

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2015 年年度报告

合计 41,350,922.38 15.35

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 103,836,492.68 81.40 77,470,102.79 82.14

1至2年 12,179,508.34 9.55 5,382,254.55 5.71

2至3年 3,596,805.87 2.82 2,752,950.81 2.92

3 年以上 7,952,664.00 6.23 8,708,400.77 9.23

合计 127,565,470.89 100.00 94,313,708.92 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额合计数的

预付对象 期末余额

比例（%）

亚太森博（山东）浆纸有限公司 19,973,142.85 13.07

青岛华港通运国际物流有限公司 16,831,605.72 11.01

河南筑联贸易有限公司 10,600,000.00 6.93

河南省新利进出口贸易有限公司 10,084,673.59 6.60

舞阳县财政局 10,000,000.00 6.54

合计 67,489,422.16 44.15

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

19,131,217.05 100.00 12,021,069.18 62.83 7,110,147.87 22,013,058.42 100.00 11,744,729.22 53.35 10,268,329.20

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合计 19,131,217.05 / 12,021,069.18 / 7,110,147.87 22,013,058.42 / 11,744,729.22 / 10,268,329.20

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 5,517,868.49 55,178.70 1.00

1至2年 1,616,271.47 80,813.58 5.00

2至3年 53,533.60 5,353.36 10.00

3至4年 56,960.00 11,392.00 20.00

4至5年 36,503.91 18,251.96 50.00

5 年以上 11,850,079.58 11,850,079.58 100.00

合计 19,131,217.05 12,021,069.18

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 276,339.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 1,628,685.40 1,118,981.58

往来款 17,502,531.65 20,894,076.84

合计 19,131,217.05 22,013,058.42

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应

款项 收款期末

坏账准备

单位名称 的性 期末余额 账龄 余额合计

期末余额

质 数的比例

(%)

漯河银宏纸品有限公司 3,281,384.03 1 年以内 17.15 32,813.84

河南省新源生物化工有限公司 2,023,684.00 5 年以上 10.58 2,023,684.00

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2015 年年度报告

漯河市经济贸易委员会 2,000,000.00 5 年以上 10.45 2,000,000.00

中共泸州市纳溪区群众工作局 1,300,000.00 5 年以上 6.80 1,300,000.00

漯河市泰威新型墙体材料有限责

969,195.56 1-2 年 5.07 48,459.78

任公司

合计 / 9,574,263.59 / 50.05 5,404,957.62

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无。

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 67,565,325.40 860,898.53 66,704,426.87 83,884,179.42 4,125,525.66 79,758,653.76

在产品 11,841,986.01 11,841,986.01 8,387,153.51 8,387,153.51

库存商品 158,143,027.82 9,250,338.59 148,892,689.23 241,829,136.96 16,181,639.12 225,647,497.84

低值易耗品 42,286,592.52 3,804,442.93 38,482,149.59 42,850,844.33 3,264,350.64 39,586,493.69

包装物 4,889,350.92 200,770.00 4,688,580.92 6,004,658.90 931,414.89 5,073,244.01

委托加工物资 300,021.60 4,553.01 295,468.59 660,569.32 660,569.32

合计 285,026,304.27 14,121,003.06 270,905,301.21 383,616,542.44 24,502,930.31 359,113,612.13

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 4,125,525.66 637,815.17 3,902,442.30 860,898.53

在产品

库存商品 16,181,639.12 50,900.46 6,982,200.99 9,250,338.59

低值易耗品 3,264,350.64 623,783.94 83,691.65 3,804,442.93

包装物 931,414.89 200,770.00 931,414.89 200,770.00

委托加工物资 4,553.01 4,553.01

合计 24,502,930.31 1,517,822.58 11,899,749.83 14,121,003.06

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无。

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2015 年年度报告

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

招银金融租赁保证金 9,400,000.00

合计 9,400,000.00

注：一年内到期的其他非流动资产系长期应收款融资租赁保证金转入，详见附注七(十六)长期

应收款。

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待摊费用-财产保险费 85,089.85

增发费用 1,594,339.62

合计 1,679,429.47

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债

务工具：

可供出售权

144,621,602.06 94,897,013.69 49,724,588.37 144,621,602.06 60,031,579.67 84,590,022.39

益工具：

按公允价

值计量的

按成本计

144,621,602.06 94,897,013.69 49,724,588.37 144,621,602.06 60,031,579.67 84,590,022.39

量的

合计 144,621,602.06 94,897,013.69 49,724,588.37 144,621,602.06 60,031,579.67 84,590,022.39

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备 在被投资 本期

被投资

本期 本期 本期 本期 单位持股 现金

单位 期初 期末 期初 期末

增加 减少 增加 减少 比例(%) 红利

中原银行股份有限公司 44,126,645.88 44,126,645.88 0.40

河南永银化工实业有限公司 81,694,956.18 81,694,956.18 53,459,737.24 28,235,218.94 81,694,956.18 40.00

河南君叁实业集团股份有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 5,040,000.00 6,304,708.44 11,344,708.44 7.27

漯河银宏纸品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 1,531,842.43 325,506.64 1,857,349.07 20.00

合计 144,621,602.06 144,621,602.06 60,031,579.67 34,865,434.02 94,897,013.69 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

期初已计提减值余额 60,031,579.67 60,031,579.67

本期计提 34,865,434.02 34,865,434.02

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 94,897,013.69 94,897,013.69

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2015 年年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

折现率

项目 坏账 坏账

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间

准备 准备

融资租赁款 18,000,000.00 18,000,000.00 27,400,000.00 27,400,000.00

其中：未实现融资收

益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

合计 18,000,000.00 18,000,000.00 27,400,000.00 27,400,000.00 /

注：2013 年 1 月 25 日公司下属子公司漯河银鸽生活纸产有限公司与招银金融租赁有限公司签订

了《融资租赁合同》，租期三十六个月。依据合同双方约定，漯河银鸽生活纸产有限公司向招银

金融租赁有限公司交纳保证金 9,400,000.00 元，该合同于 2016 年 1 月到期，融资租赁保证金

9,400,000.00 元已重分类至一年内到期的其他非流动资产。

2014 年 5 月河南银鸽实业投资股份有限公司、漯河银鸽生活纸产有限公司、漯河银鸽特种纸

有限公司与皖江金融租赁有限公司签署了为期 5 年的融资租赁协议，依据合同双方约定，公司向

皖江金融租赁有限公司交纳保证金 18,000,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同尚未到期。

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

17、 长期股权投资

□适用√不适用

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,205,583,257.67 1,921,661,786.53 19,021,872.75 28,792,738.95 3,175,059,655.90

2.本期增加金额 4,891,443.75 40,087,219.66 1,640,507.61 949,763.57 47,568,934.59

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2015 年年度报告

（1）购置 570,405.69 6,181,763.87 1,640,507.61 949,763.57 9,342,440.74

（2）在建工程转入 4,301,317.06 33,426,731.45 37,728,048.51

（3）企业合并增加

（4）原值调整 19,721.00 478,724.34 498,445.34

3.本期减少金额 103,688,728.03 45,721,121.20 2,858,638.31 152,365.68 152,420,853.22

（1）处置或报废 103,688,728.03 45,721,121.20 2,858,638.31 152,365.68 152,420,853.22

4.期末余额 1,106,785,973.39 1,916,027,884.99 17,803,742.05 29,590,136.84 3,070,207,737.27

二、累计折旧

1.期初余额 189,529,254.72 632,812,517.27 9,580,450.43 14,523,355.91 846,445,578.33

2.本期增加金额 34,291,829.69 132,216,743.01 1,604,117.78 3,425,923.21 171,538,613.69

（1）计提 34,291,829.69 132,216,743.01 1,604,117.78 3,425,923.21 171,538,613.69

3.本期减少金额 51,339,100.73 25,323,017.90 1,854,645.74 67,577.68 78,584,342.05

（1）处置或报废 51,339,100.73 25,323,017.90 1,854,645.74 67,577.68 78,584,342.05

4.期末余额 172,481,983.68 739,706,242.38 9,329,922.47 17,881,701.44 939,399,849.97

三、减值准备

1.期初余额 1,192,988.39 22,427,568.80 2,550.09 18,376.81 23,641,484.09

2.本期增加金额 465,116.98 10,751,165.20 178,995.28 483,836.71 11,879,114.17

（1）计提 465,116.98 10,751,165.20 178,995.28 483,836.71 11,879,114.17

3.本期减少金额 422,488.46 662,000.52 1,084,488.98

（1）处置或报废 422,488.46 662,000.52 1,084,488.98

4.期末余额 1,235,616.91 32,516,733.48 181,545.37 502,213.52 34,436,109.28

四、账面价值

1.期末账面价值 933,068,372.80 1,143,804,909.13 8,292,274.21 11,206,221.88 2,096,371,778.02

2.期初账面价值 1,014,861,014.56 1,266,421,700.46 9,438,872.23 14,251,006.23 2,304,972,593.48

注：公司以第二生产基地房屋作抵押与中国银行股份有限公司漯河市分行签订最高额抵押合同，

房屋原值 164,829,755.02 元，账面价值 130,685,538.24 元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 1,616,535.54 386,650.62 1,192,988.39 36,896.53

机器设备 19,449,517.41 10,461,769.38 7,070,402.87 1,917,345.16

运输设备 11,000.00 8,371.04 2,550.09 78.87

其他设备 244,684.85 216,453.50 18,376.81 9,854.54

合计 21,321,737.80 11,073,244.54 8,284,318.16 1,964,175.10

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 681,485,103.10 213,111,429.64 8,241,502.14 460,132,171.32

合计 681,485,103.10 213,111,429.64 8,241,502.14 460,132,171.32

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2015 年年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

经营租出资产 39,626,386.43

合计 39,626,386.43

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 439,460,887.46 正在办理

运输设备 31,532.12 正在办理

合计 439,492,419.58

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

一基地在建工

42,046,099.99 23,237,785.91 18,808,314.08

程项目

二基地在建工

5,176,756.36 5,176,756.36 17,546,743.80 17,546,743.80

程项目

总部在建工程

2,868,554.04 2,868,554.04

项目

生活纸在建工

11,284,961.51 11,284,961.51

程项目

特种纸在建工

785,854.17 785,854.17 202,564.10 202,564.10

程项目

无道理在建工

22,585,291.32 4,057,118.73 18,528,172.59

程项目

四川银鸽在建

521,733,739.60 12,954,288.79 508,779,450.81 494,093,012.64 12,954,288.79 481,138,723.85

工程项目

合计 530,564,904.17 12,954,288.79 517,610,615.38 587,758,673.36 40,249,193.43 547,509,479.93

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2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期

工程累

利息

期初 本期转入固定 本期其他减少 期末 计投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息资 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 资本

余额 资产金额 金额 余额 占预算 进度 计金额 本化金额 来源

化率

比例(%)

(%)

四川银鸽 3 万吨/年竹纤

457,300,000.00 473,836,122.81 32,515,087.03 506,351,209.84 110.73 99.04 62,980,498.03 12,187,189.11 5.84 自筹

维和 5 万吨/年竹浆项目

巨源纸业 2#机改造项目 1,000,000.00 13,365,289.03 13,365,289.03 自筹

银鸽生活纸 1880 长网

7,650,000.00 10,298,241.99 10,298,241.99 自筹

多缸擦手纸机

银鸽投资总部机电维修

2,736,000.00 2,868,554.04 2,868,554.04 104.84 99.00 自筹

中心建设项目

四川银鸽生活纸项目 4,500,000.00 4,467,565.56 4,467,565.56 自筹

四川银鸽 3 万吨/年竹纤

17,000,000.00 3,278,436.72 1,373,668.97 1,904,767.75 25.36 95.00 170,662.59 自筹

维配套项目

银鸽二基地污泥烘干工

4,150,000.00 1,369,461.46 133,065.81 1,502,527.27 36.21 40.00 自筹

程

银鸽二基地污水场运行

1,400,000.00 1,511,440.54 248,560.49 615,384.60 1,144,616.43 81.76 86.00 自筹

管理监控平台项目

银鸽特种纸可控中高辊

1,400,000.00 785,854.17 785,854.17 56.13 60.00 自筹

改造项目

四川银鸽污泥掺烧项目 17,000,000.00 3,500,691.10 1,284,457.72 4,551,075.75 234,073.07 234,073.07 153,114.08 自筹

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2015 年年度报告

银鸽一基地设备改造提

21,940,000.00 27,993,419.89 27,993,419.89 自筹

取车间节能减排工程

银鸽一基地污泥处理系

13,000,000.00 14,052,680.10 72,649.57 14,125,329.67 自筹

统改造

银鸽二基地污水厂项目 3,900,000.00 3,894,804.04 3,894,804.04 自筹

银鸽二基地压榨辊、施

3,120,000.00 2,924,411.04 2,924,411.04 自筹

胶机辊包进口胶项目

银鸽二基地 3#锅炉技改

1,800,000.00 1,812,169.83 1,812,169.83 自筹

项目

银鸽二基地供热车间脱

2,900,000.00 2,121,099.99 854,700.86 2,975,800.85 自筹

硫系统改造项目

无道理公司污泥焙烧项

10,305,000.00 13,391,998.18 13,391,998.18 自筹

目

无道理公司原料储存棚

4,935,400.00 4,624,978.59 4,624,978.59 自筹

建设项目工程

其他零星项目（33 项） 26,768,500.00 9,783,428.05 5,016,198.37 6,803,979.45 5,353,561.33 2,642,085.64 自筹

合计 602,804,900.00 587,758,673.36 48,246,693.62 37,728,048.51 67,712,414.30 530,564,904.17 / / 63,385,233.69 12,340,303.19 / /

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2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期计提金额 计提原因

在建工程 5,128,543.55 资产收储，评估减值

合计 5,128,543.55 /

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

四川银鸽项目五金类物资 107,155.10 217,507.83

四川银鸽项目其他 103,536.89 107,674.64

合计 210,691.99 325,182.47

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一基地已拆除待处理资产 27,732,503.04 52,040,061.45

无道理已拆除待处理资产 213,344.15

二基地车辆处置 56,566.23

合计 27,789,069.27 52,253,405.60

其他说明：

公司第一生产基地由于实施“退二进三”已于 2014 年第四季度全面停产，地上动产经评估后

转入固定资产清理，截至 2015 年 12 月 31 日，尚有 27,732,503.04 元已拆除的实物资产未对外处

置。

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 266,696,480.79 580,000.00 101,499.89 11,273.26 2,145,192.43 269,534,446.37

2.本期增加金额 351,989.00 12,500.00 364,489.00

(1)购置 351,989.00 12,500.00 364,489.00

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2015 年年度报告

3.本期减少金额 25,754,192.78 25,754,192.78

4.期末余额 241,294,277.01 580,000.00 101,499.89 11,273.26 2,157,692.43 244,144,742.59

二、累计摊销

1.期初余额 28,612,913.37 580,000.00 101,499.89 11,273.26 1,750,465.00 31,056,151.52

2.本期增加金额 5,171,865.93 169,044.52 5,340,910.45

（1）计提 5,171,865.93 169,044.52 5,340,910.45

3.本期减少金额 5,090,945.46 5,090,945.46

4.期末余额 28,693,833.84 580,000.00 101,499.89 11,273.26 1,919,509.52 31,306,116.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 212,600,443.17 238,182.91 212,838,626.08

2.期初账面价值 238,083,567.42 394,727.43 238,478,294.85

注：(1)公司以第二生产基地漯国用[2005]第 001561 号土地使用权证作抵押，于 2012 年 12 月 29

日与中国银行股份有限公司漯河市分行签订最高额抵押合同，截至 2015 年 12 月 31 日，该项无形

资产的帐面原值为 29,457,989.53 元，净值 23,794,989.36 元。

(2)公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司以漯国用[2011]第 002824 号、第 002825 号土地使

用权作抵押，于 2014 年 12 月 25 日与交通银行股份有限公司河南省分行签订最高额抵押合同，截

至 2015 年 12 月 31 日，该两项无形资产的帐面原值为 100,068,116.83 元，净值 92,396,228.09

元。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初

项目 确认为无 期末余额

余额 内部开发支出 其他 转入当期损益

形资产

二基地研发支出项目 1,310,053.53 1,310,053.53

生活纸研发支出项目 1,087,983.19 1,087,983.19

特种纸研发支出项目 691,580.06 691,580.06

四川银鸽研发支出项目 157,669.90 157,669.90

合计 3,247,286.68 3,247,286.68

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2015 年年度报告

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

货场建设费 12,481,893.00 264,465.50 1,760,524.94 10,985,833.56

土地租赁费 677,879.16 677,879.16

分拣中心信息

246,666.63 80,000.04 166,666.59

管理服务费

合计 13,406,438.79 264,465.50 2,518,404.14 11,152,500.15

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 150,244,231.44 37,561,057.88 337,040,223.09 84,260,055.77

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 437,610,092.13 109,402,523.03 475,909,709.54 118,977,427.39

未摊销的递延收益 7,332,413.36 1,833,103.34 12,281,121.73 3,070,280.43

预提费用 4,013,694.68 1,003,423.67 3,906,820.96 976,705.24

应付职工薪酬 6,092,002.17 1,523,000.54 65,748,619.21 16,437,154.80

合计 605,292,433.78 151,323,108.46 894,886,494.53 223,721,623.63

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

企业合并中形成的应纳

62,299,347.40 15,574,836.85 62,299,347.40 15,574,836.85

税暂时性差异

长期股权投资账面价值

11,604,946.20 2,901,236.55 11,604,946.20 2,901,236.55

大于计税基础

合计 73,904,293.60 18,476,073.40 73,904,293.60 18,476,073.40

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2015 年年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 98,477,567.84 73,271,375.26

可抵扣亏损 622,077,721.11 607,748,128.07

合计 720,555,288.95 681,019,503.33

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银鸽工贸收储资产 316,068,676.94 319,293,867.52

合计 316,068,676.94 319,293,867.52

其他说明：

2013 年 10 月 31 日公司下属子公司河南银鸽工贸有限公司（原名为舞阳银鸽纸产有限责任公

司）与舞阳县人民政府签订了《资产收储补偿协议》。协议双方约定，舞阳县人民政府按河南银

鸽工贸有限公司账面的固定资产、无形资产、在建工程净值对河南银鸽工贸有限公司进行补偿，

但补偿款 322,519,058.10 元尚未收到，下属子公司河南银鸽工贸有限公司将收储资产账面价值结

转至其他非流动资产项目，本年度对上述收储补偿款计提减值准备 3,225,190.58 元。

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 80,000,000.00 100,000,000.00

抵押借款

保证借款 409,250,000.00 591,729,100.94

信用借款 500,000,000.00

合计 489,250,000.00 1,191,729,100.94

短期借款分类的说明：

(1)公司由漯河银鸽实业集团有限公司提供担保向中国民生银行股份有限公司郑州分行借款

19,250,000.00 元。

(2)子公司四川银鸽竹浆纸业有限公司由漯河银鸽实业集团有限公司提供担保向中原信托有限公

司借款 50,000,000.00 元。

(3)子公司漯河银鸽生活纸产有限公司由河南银鸽实业投资股份有限公司自身提供担保向中信银

行股份有限公司郑州分行借款 50,000,000.00 元。

(4)公司以 94,362,691.48 元的应收账款所有权作为质押，向中国银行股份有限公司漯河分行借款

80,000,000.00 元。

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2015 年年度报告

(5)公司由河南能源化工集团有限公司提供担保向交通银行股份有限公司河南省分行借款

90,000,000.00 元。

(6)公司由河南能源化工集团有限公司提供担保向兴业银行股份有限公司郑州分行借款

200,000,000.00 元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 435,233,000.00 1,329,987,296.30

合计 435,233,000.00 1,329,987,296.30

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 216,358,113.15 323,166,036.61

1-2 年 43,465,182.91 80,047,392.65

2-3 年 14,811,482.60 6,564,195.43

3 年以上 11,610,576.03 16,034,785.80

合计 286,245,354.69 425,812,410.49

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

河南永锦能源有限公司 4,518,907.93

广东金天擎化工科技有限公司 1,271,387.08

苏州市恒康造纸助剂技术有限公司 1,150,186.63

河南新华物资集团有限公司 812,000.00

山东亚太森博浆纸有限公司 799,968.53

合计 8,552,450.17 /

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2015 年年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 19,726,242.41 19,950,667.33

1-2 年 2,190,085.37 2,343,515.49

2-3 年 878,653.42 441,352.23

3 年以上 6,891,178.02 6,599,409.41

合计 29,686,159.22 29,334,944.46

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

杭州众力纸业有限公司 1,709,336.64

佛山市南海区官窑崇昌印刷有限公司 818,390.47

新乡市新华育林教育书店 490,000.00

海南人教文海出版发行有限公司 400,000.08

ROXCELHANDELSGESM.B.H 348,970.02

合计 3,766,697.21 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 8,174,989.68 161,537,520.08 165,048,347.34 4,664,162.42

二、离职后福利-设定提存计划 630,165.32 21,165,052.52 21,263,676.36 531,541.48

三、辞退福利 60,448,640.38 267,755.16 58,516,395.54 2,200,000.00

四、一年内到期的其他福利

合计 69,253,795.38 182,970,327.76 244,828,419.24 7,395,703.90

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 4,476,062.66 144,342,267.65 148,080,894.84 737,435.47

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2015 年年度报告

二、职工福利费 3,940,811.79 3,940,811.79

三、社会保险费 322,705.74 8,442,046.74 8,594,006.46 170,746.02

其中：医疗保险费 184,267.47 7,035,463.18 7,063,710.43 156,020.22

工伤保险费 138,438.27 1,143,275.19 1,266,987.66 14,725.80

生育保险费 137,373.14 137,373.14

补充医疗保险费 125,935.23 125,935.23

四、住房公积金 344,302.91 2,678,970.19 2,999,841.10 23,432.00

五、工会经费和职工教育经费 3,031,918.37 2,125,023.71 1,424,393.15 3,732,548.93

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 8,400.00 8,400.00

合计 8,174,989.68 161,537,520.08 165,048,347.34 4,664,162.42

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 532,384.39 19,856,375.81 19,874,144.71 514,615.49

2、失业保险费 97,780.93 1,308,676.71 1,389,531.65 16,925.99

3、企业年金缴费

合计 630,165.32 21,165,052.52 21,263,676.36 531,541.48

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -38,296,234.37 -72,189,550.39

消费税

营业税 3,219.89 7,565.14

企业所得税 -3,161,019.66 -6,364,881.66

个人所得税 199,855.07 217,798.72

城市维护建设税 -34,845.59 287,141.20

教育费附加 117,464.07 347,839.21

其他税费 3,237,702.02 2,717,147.96

合计 -37,933,858.57 -74,976,939.82

其他说明：

期末增值税负数主要为以前年度公司投资购买的固定资产进项税留抵金额较大。

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息 1,456,849.32

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2015 年年度报告

短期借款应付利息 1,247,111.12 1,476,305.54

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

质押李再富股权款利息 523,143.35 477,888.36

融资租赁应付利息 1,053,312.98 2,114,579.38

合计 2,823,567.45 5,525,622.60

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程类应付款 75,182,412.60 104,539,951.26

招标押金合同履约金 15,284,825.72 17,960,179.40

往来款 13,894,235.64 28,752,573.72

合计 104,361,473.96 151,252,704.38

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

常德烟草机械有限责任公司 5,900,000.00

泸州太昌建筑安装工程有限公司 3,516,028.00

江苏华东造纸机械有限公司 1,936,499.87

浙江华章科技有限公司 1,638,419.12

郑州丰源钢管有限公司 1,578,615.54

合计 14,569,562.53 /

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 203,194,787.50 3,046,300.30

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 80,996,331.08 141,724,507.88

合计 284,191,118.58 144,770,808.18

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2015 年年度报告

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

其他 311,651.69 95,613.50

合计 311,651.69 95,613.50

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 300,000,000.00

保证借款

信用借款 448,386,382.90 262,506,874.81

合计 748,386,382.90 262,506,874.81

长期借款分类的说明：

期末余额 年初余额

贷款单位

外币金额 汇率 本币金额 外币金额 汇率 本币金额

日本海外经济协力基金 1,157,473,565.00 5.3875 62,358,888.31 1,216,773,565.00 5.1371 62,506,874.81

河南能源化工集团有限公司 29,447,378.12 6.4936 191,219,494.59

河南能源化工集团有限公司 30,000,000.00 6.4936 194,808,000.00

合计 448,386,382.90 62,506,874.81

日本海外经济协力基金外币信用借款（日元），汇率为 100 日元折算汇率；河南能源化工集团有限公司外币信用借款（美元），汇率为 1 美元折算汇

率。

其他说明，包括利率区间：

利率 期末余额 年初余额

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

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2015 年年度报告

河南能源化工集团有限公司 2014.04.28 2016.04.27 人民币 6.15 200,000,000.00

河南能源化工集团有限公司 2015.02.16 2018.02.15 人民币 6.25 300,000,000.00

河南能源化工集团有限公司 2015.09.25 2018.09.25 美元 3.84 29,447,378.12 191,219,494.59

河南能源化工集团有限公司 2015.12.21 2018.09.25 美元 4.10 30,000,000.00 194,808,000.00

日本海外经济协力基金 1999.11.04 2036.11.10 日元 0.75 1,157,473,565.00 62,358,888.31 1,216,773,565.00 62,506,874.81

合计 748,386,382.90 262,506,874.81

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债券 92,374,000.00 747,598,335.57

合计 92,374,000.00 747,598,335.57

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 债券 期初 本期 本期 期末

面值 发行日期 发行金额 按面值计提利息 溢折价摊销

名称 期限 余额 发行 偿还 余额

公司债券 750,000,000.00 2010.12.22 7年 750,000,000.00 747,598,335.57 51,718,150.68 2,401,664.43 657,626,000.00 92,374,000.00

合计 / / / 750,000,000.00 747,598,335.57 51,718,150.68 2,401,664.43 657,626,000.00 92,374,000.00

注：公司于 2010 年 12 月 22 日公开发行七年期固定利率债券 7.5 亿元，在第五年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率 7.09%，

每年付息一次，2015 年 12 月 22 日兑付 65,762.60 万元，剩余债券公司选择上调票面利率 100 个基点至 8.09%，并在债券存续期后 2 年固定不变。

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2015 年年度报告

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

无。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

新加坡废水处理工程私人有限公司 1,407,566.00 1,407,566.00

纳溪区政府 7,386,505.41 7,386,505.41

应付招银融资租赁款 19,224,257.97

应付皖江融资租赁款 141,239,316.17 198,675,213.65

合计 150,033,387.58 226,693,543.03

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

银鸽第一生产基地

83,137,367.50 83,137,367.50

收储补偿款

合计 83,137,367.50 83,137,367.50 /

其他说明：

根据 2012 年漯政纪[2012]90 号《漯河市人民政府关于河南银鸽实业投资股份有限公司第一

生产基地土地有关问题的会议纪要》，漯河市土地储备中心对公司第一生产基地 190,171.10 平方

米土地（漯国用[2003]第 016869 号）、房屋建筑物进行收储，收储价为 199,520,000.00 元；截

至 2014 年 12 月 31 日，公司第一生产基地共转入土地、房屋及人员补偿款 116,382,632.50 元，

尚结余 83,137,367.50 元；2014 年第四季度公司第一生产基地整体停产，因第一生产基地生产设

备陈旧，工艺落后，无搬迁价值，公司决定对第一生产基地及无道理公司的设备不再进行异地搬

迁，相关资产已进行处置，将专项应付款余额 83,137,367.50 元转入营业外收入。

50、 预计负债

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助

分拣中心政府补贴 1,641,666.81 199,999.92 1,441,666.89 完成漯河市再生资源回收利用体系建设实施方案

高档文化及包装用纸项目贴息 5,705,479.96 513,066.60 5,192,413.36 高档文化及包装用纸项目贴息

2006 年河南省工业经济结构调整和高新技术项目

特种纸结构调整和高新技术产业化项目 2,020,000.00 180,000.00 1,840,000.00

资金

生活纸财政贴息 766,666.77 200,000.04 566,666.73 生产性重点项目固定资产贷款贴息

四川银鸽环厂公路政府补助 385,416.83 24,999.96 360,416.87 四川银鸽环厂公路政府补贴

工业园区项目补助 792,951.61 16,377.72 776,573.89 四川银鸽火车站土地补偿

2#机技改及污水处理专项资金 5,160,000.12 759,999.96 4,400,000.16 巨源纸业污水处理专项资金

生活纸进口产品贴息 3,788,975.00 293,340.00 3,495,635.00 对重要设备进口给予的进口产品贴息资金

冷链运输箱板纸的研究与开发 100,000.00 100,000.00 对“冷链运输箱板纸的研究与开发”项目扶持

抑菌纸的研究与应用 100,000.00 100,000.00 对“抑菌纸的研究与应用”拔尖人才项目扶持

防油纸的开发与应用 100,000.00 100,000.00 防油纸的开发与应用

合计 20,261,157.10 300,000.00 2,187,784.20 18,373,372.90 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

本期新增 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

补助金额 外收入金额 与收益相关

四川银鸽环厂公路政府补助 385,416.83 24,999.96 360,416.87 与资产相关

工业园区项目补助 792,951.61 16,377.72 776,573.89 与资产相关

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2015 年年度报告

2#机技改及污水处理专项资金 5,160,000.12 759,999.96 4,400,000.16 与资产相关

分拣中心政府补贴 1,641,666.81 199,999.92 1,441,666.89 与资产相关

高档文化及包装用纸项目贴息 5,705,479.96 513,066.60 5,192,413.36 与资产相关

特种纸结构调整和高新技术产业化项目 2,020,000.00 180,000.00 1,840,000.00 与资产相关

生活纸财政贴息 766,666.77 200,000.04 566,666.73 与资产相关

生活纸进口产品贴息 3,788,975.00 293,340.00 3,495,635.00 与资产相关

冷链运输箱板纸的研究与开发 100,000.00 100,000.00 与资产相关

抑菌纸的研究与应用 100,000.00 100,000.00 与资产相关

防油纸的开发与应用 100,000.00 100,000.00 与资产相关

合计 20,261,157.10 300,000.00 2,187,784.20 18,373,372.90 /

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2015 年年度报告

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

日本海外经济协力基金 45,004,563.30 45,004,563.30

合计 45,004,563.30 45,004,563.30

其他说明：

2013 年 10 月 31 日舞阳县人民政府和河南银鸽工贸有限公司签订了资产收储协议，由舞阳县

人民政府收储河南银鸽工贸有限公司生产经营所拥有的土地 245 亩及地上房屋建筑物、机器设备

等资产，资产账面价值 32,578.43 万元。同时签订了资产收储补充协议，约定河南银鸽工贸有限

公司欠日本海外经济协力基金 716,713,062.00 日元自收储补偿款中扣除，自 2013 年 9 月该借款

所产生的费用及收益由舞阳县财政局承担，截至 2015 年 12 月 31 日下属子公司河南银鸽工贸有限

公司收储补偿款尚未收到，收储补偿款列示至“其他非流动资产”，与之对应的日本海外协力基

金列示至“其他非流动负债”。

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份

825,374,144.00 423,728,813.00 423,728,813.00 1,249,102,957.00

总数

其他说明：

2015 年 7 月 2 日，公司通过非公开发行方式向投资者发行了 42,372.8813 万股人民币普通股

（A 股），发行价格为 3.54 元/股，实际收到募集资金为人民币 1,496,999,998.02 元(已扣除承

销保荐费 3,000,000.00 元)，扣除前期银鸽投资已预付承销保荐费人民币 1,500,000.00 元和其他

发行费用人民币 1,463,728.81 元（其中：会计师费用 640,000.00 元、律师费用 180,000.00 元、

信息披露及登记费用 643,728.81 元,合计为 1,463,728.81 元）后，募集资金净额为人民币

1,494,036,269.21 元，其中新增注册资本人民币 423,728,813.00 元，余额人民币

1,070,307,456.21 元转入资本公积—资本溢价，变更后的股本为 1,249,102,957.00 元，此次增

资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第 114481 号验资报告审验。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 749,173,193.66 1,070,307,456.21 1,819,480,649.87

其他资本公积 20,441,748.98 20,441,748.98

合计 769,614,942.64 1,070,307,456.21 1,839,922,398.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积－股本溢价变动详见附注七、(五十三)股本。

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2015 年年度报告

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 73,630,795.97 73,630,795.97

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 73,630,795.97 73,630,795.97

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -788,976,847.26 -92,483,910.42

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 -788,976,847.26 -92,483,910.42

加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,776,411.15 -696,492,936.84

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -742,200,436.11 -788,976,847.26

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,801,493,180.72 2,673,902,449.64 2,987,983,975.46 2,841,500,724.35

其他业务 18,745,182.80 2,013,220.83 17,258,701.71 3,142,513.92

合计 2,820,238,363.52 2,675,915,670.47 3,005,242,677.17 2,844,643,238.27

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2015 年年度报告

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 105,641.35 58,363.27

城市维护建设税 4,338,195.09 3,303,430.32

教育费附加 3,100,388.75 2,375,336.88

资源税

合计 7,544,225.19 5,737,130.47

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂装卸费 52,393,581.68 83,385,412.44

销售经费 37,939,422.61 45,785,475.19

广告宣传费 9,628,625.12 4,772,090.57

其他 1,058,401.14 1,033,300.83

合计 101,020,030.55 134,976,279.03

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 13,163,752.30 197,355,295.94

折旧费 14,158,750.08 10,992,284.17

税金 18,939,117.60 25,197,275.57

无形资产摊销 5,340,910.45 5,859,688.20

长期停工损失 11,457,165.04 40,156,883.80

研究开发费用 3,247,286.68 6,107,331.04

办公费 1,509,749.75 2,568,458.01

差旅费 1,269,097.73 1,666,147.89

业务招待费 2,663,946.22 3,598,151.58

维修费 41,799,109.33 99,328,007.99

排污费 1,750,232.42 2,676,326.48

咨询费 108,902.17 1,786,969.07

其他 9,827,903.98 7,330,429.76

合计 125,235,923.75 404,623,249.50

其他说明：

（1）本公司第一生产基地及河南无道理生物技术股份有限公司受“退二进三”政策影响已于

2014 年 11 月全面停产，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《社

会保险法》等国家有关法律规定及河南省、漯河市相关政策，征集广大员工意见，本公司召开职

代会通过《“退二进三”员工安置方案》，对不愿意继续在公司工作的员工，本公司发放经济补

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2015 年年度报告

偿金解除双方劳动关系和用工关系，2014 年度共计提“退二进三”经济补偿金 1.3 亿元，2015

年度已签订解除用工劳动合同人员已补偿，部分员工分流至其他生产基地，结余 3343 万元经济补

偿金无需支付，本年度予以冲回；

（2）本公司第一生产基地及河南无道理生物技术股份有限公司受“退二进三”政策影响已于

2014 年 11 月全面停产，2015 年已全部拆除，第一生产基地及河南无道理生物技术股份有限公司

修理费较上年度减少 3550 万元；四川银鸽 2015 年度未停机检修，修理费用较上年度减少 1181

万元；

（3）本公司第一生产基地及河南无道理生物技术股份有限公司受“退二进三”政策影响已于

2014 年 11 月全面停产，2015 年已全部拆除，第一生产基地及河南无道理生物技术股份有限公司

停工损失较上年度减少 2492 万元；四川银鸽 2015 年度未进行停机检修，长期停工损失较上年度

减少 323 万元。

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 161,704,456.16 241,183,552.01

减：利息收入 -22,748,903.54 -23,667,616.28

汇兑损益 9,075,616.11 -4,748,781.95

其他（手续费等） 10,095,646.95 11,512,091.22

合计 158,126,815.68 224,279,245.00

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,978,030.98 9,202,513.60

二、存货跌价损失 1,465,284.62 18,773,943.01

三、可供出售金融资产减值损失 34,865,434.02 60,031,579.67

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 11,879,114.17 218,098,233.31

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失 5,128,543.55 27,294,904.64

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他 3,225,190.58 3,225,190.58

合计 60,541,597.92 336,626,364.81

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2015 年年度报告

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 16,598,400.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量

产生的利得

合计 16,598,400.00

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 175,614,757.76 176,952.79 175,614,757.76

其中：固定资产处置利得 71,370,470.13 176,952.79 71,370,470.13

无形资产处置利得 104,244,287.63 104,244,287.63

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 222,368,978.22 16,344,457.48 211,808,318.39

罚款收入 368,898.97 248,508.77 368,898.97

保险赔付 357,137.46 357,137.46

确实无法支付的应付账款 6,997,614.13 12,399,868.00 6,997,614.13

其他 5,312,291.47 1,171,928.38 5,312,291.47

合计 411,019,678.01 30,341,715.42 400,459,018.18

注 1：根据漯河市人民政府下发的《关于给予漯河银鸽生活纸产有限公司经营扶持奖励的决定》

（漯政文[2015]206 号），公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司于 2015 年 11 月 26 日获得政府

经营扶持奖励资金人民币 168,787,900.00 元，按照《企业会计准则》及公司会计政策的有关规定，

上述款项为经营扶持奖励，并非用于购建或以其他方式形成长期资产，属于与收益相关的政府补

助，计入当期营业外收入。

注 2：根据舞阳县人民政府下发的《舞阳县人民政府关于落实市政府对河南银鸽工贸有限公司专

项补助资金的批复》（舞政文 [2015]73 号），公司子公司河南银鸽工贸有限公司于 2015 年 12

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2015 年年度报告

月 30 日获得舞阳县人民政府节能减排专项补助资金人民币 36,000,000.00 元。按照《企业会计准

则》及公司会计政策的有关规定，上述款项为节能减排补贴，并非用于购建或以其他方式形成长

期资产，属于与收益相关的政府补助，计入当期营业外收入。

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

与收益相关

高档文化及包装用纸项目贴息 513,066.60 513,066.60 与资产相关

特种纸结构调整和高新技术产业化项目 180,000.00 180,000.00 与资产相关

废纸回收综合利用财政补贴 307,200.00 与收益相关

废纸综合利用增值税即征即退 10,560,659.83 与收益相关

洗草废水处理循环利用工程结构调整贴息 6,797,777.82 与资产相关

沼气发电项目中央预算内基建支出拨款 1,463,888.75 与资产相关

造纸能量系统优化改造项目中央补助 4,473,333.29 与资产相关

分拣中心政府补贴 199,999.92 199,999.92 与资产相关

财政局进口木浆贴息 1,794,900.00 与收益相关

生活纸财政贴息 493,340.04 493,340.04 与资产相关

环厂公路补贴款 24,999.96 24,999.96 与资产相关

舞阳县政府节能减排奖励补助资金 36,000,000.00 与收益相关

漯河市政府经营扶持奖励 168,787,900.00 与收益相关

漯河财政局外经贸区域协调发展促进资金 1,000,000.00 与收益相关

四川银鸽土地返还款 16,377.72 16,377.72 与资产相关

失业人员社保补贴 121,109.00 127,249.00 与收益相关

国债项目补助 759,999.96 288,424.38 与资产相关

城镇困难职工解困资金 70,000.00 与收益相关

漯河市质量技术监督局名牌奖励 100,000.00 100,000.00 与收益相关

特种纸防油纸项目补助 400,000.00 与收益相关

舞阳县政府税收奖励 156,000.00 与收益相关

中小企业发展专项资金 300,000.00 与收益相关

泸州市政府奖励 405,800.00 与收益相关

工业经济率先突破奖补助金 740,000.00 与收益相关

市医疗工伤生育保险管理处工伤预防费 50,707.82 与收益相关

纳溪区国库企业发展科技补助专项资金 600,000.00 与收益相关

纳溪区质量技术监督局名牌升级补助 170,000.00 与收益相关

泸州就业局岗位补贴款 282,917.37 与收益相关

合计 222,368,978.22 16,344,457.48 /

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

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2015 年年度报告

损益的金额

非流动资产处置损失合计 6,090,140.04 460,606.75 6,090,140.04

其中：固定资产处置损失 737,153.83 460,606.75 737,153.83

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

赔偿支出 4,235,632.88 560,153.12 4,235,632.88

罚款、滞纳金支出 132,223.65 2,773,500.68 132,223.65

非常损失 52,852.97 3,877,677.59 52,852.97

其他 661,211.24 1,294,037.60 661,211.24

合计 11,172,060.78 8,965,975.74 11,172,060.78

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 -649,340.48 150,189.89

递延所得税费用 72,398,515.17 -163,856,032.19

合计 71,749,174.69 -163,705,842.30

72、 其他综合收益

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 209,920,534.19 1,893,249.00

碳减排收入 1,030,160.40

废料及租金收入 5,865,479.41 4,549,417.64

单位间往来 26,369,888.04 11,867,345.69

收到保证金及押金 11,494,156.77 4,427,251.14

活期存款利息收入 2,552,372.02 1,225,726.42

其他 360,751.06 6,662,370.36

合计 256,563,181.49 31,655,520.65

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用付现 19,793,815.46 32,910,565.41

销售费用付现 36,946,395.83 16,449,078.77

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2015 年年度报告

各项保证金及押金 7,828,596.44 7,152,200.62

职工借款 5,132,419.16 5,857,291.60

其他 4,611,557.61 4,020,772.53

合计 74,312,784.50 66,389,908.93

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保证金利息收入 20,196,531.52 22,441,889.86

合计 20,196,531.52 22,441,889.86

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁保证金 18,000,000.00

融资租赁手续费 15,000,000.00

票据敞口及贴现息 632,554,719.78 77,169,681.86

金融机构融资手续费 5,649,386.30 9,604,358.96

其他融资费用 1,735,904.07 1,907,732.26

合计 639,940,010.15 121,681,773.08

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 19,952,542.50 -743,962,847.93

加：资产减值准备 60,541,597.92 336,626,364.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

171,538,613.69 221,927,806.60

旧

无形资产摊销 5,340,910.45 5,859,688.20

长期待摊费用摊销 2,518,404.14 2,005,364.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-169,524,617.72 283,653.96

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 158,814,359.56 223,574,033.63

投资损失（收益以“－”号填列） -16,598,400.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 72,398,515.17 -163,856,032.19

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 98,590,238.17 48,201,170.02

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2015 年年度报告

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,533,560.00 44,141,336.50

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -275,984,115.47 39,165,433.53

其他

经营活动产生的现金流量净额 84,652,888.41 -2,632,428.11

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产 681,485,103.10 681,485,103.10

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 368,373,015.12 149,901,910.30

减：现金的期初余额 149,901,910.30 245,391,904.20

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 218,471,104.82 -95,489,993.90

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 368,373,015.12 149,901,910.30

其中：库存现金 2,466,436.81 239,353.83

可随时用于支付的银行存款 365,906,578.31 149,662,556.47

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 368,373,015.12 149,901,910.30

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

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2015 年年度报告

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 510,391,253.69 详见附注七、（一）

应收票据

存货

固定资产 130,685,538.24 详见附注七、（十九）

无形资产 116,191,217.45 详见附注七、（二十五）

合计 757,268,009.38 /

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 389,207,151.93

其中：美元 59,937,038.29 6.4936 389,207,151.85

欧元 0.01 7.0952 0.08

港币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

长期借款 448,386,382.90

其中：美元 59,447,378.12 6.4936 386,027,494.59

欧元

港币

日元 1,157,473,565.00 5.3875 62,358,888.31

人民币

应付账款 26,978,514.65

其中：美元 4,154,631.43 6.4936 26,978,514.65

一年内到期非流动负债 59,300,000.00 5.3875 3,194,787.50

注：日元汇率为 100 日元折算汇率；美元汇率为 1 美元折算汇率；欧元汇率为 1 欧元折算汇率。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

79、 其他

无。

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

非同一控制下

四川银鸽竹浆纸业有限公司 泸州市 泸州市 生产制造 73.81

企业合并

河南无道理生物技术股份有限公 非同一控制下

漯河市 漯河市 生产制造 83.85

司 企业合并

漯河银鸽再生资源有限公司 漯河市 漯河市 商业 99.80 0.20 投资设立

河南银鸽工贸有限公司 舞阳县 舞阳县 商业 100.00 投资设立

漯河银鸽特种纸有限公司 漯河市 漯河市 生产制造 75.00 投资设立

漯河银鸽生活纸产有限公司 漯河市 漯河市 生产制造 99.95 0.05 投资设立

非同一控制下

泸州巨源纸业有限公司 泸州市 泸州市 生产制造 73.81

企业合并

非同一控制下

泸州邦博商贸有限公司 泸州市 泸州市 商业 73.81

企业合并

非同一控制下

泸州纳溪巨森林竹有限公司 泸州市 泸州市 商业 73.81

企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司直接持有漯河银鸽再生资源有限公司 99.80%的股份，公司通过 100%全资子公司河南银鸽

工贸有限公司间接持有漯河银鸽再生资源有限公司注册资本的 0.20%，实际持有 100%的股份。

公司直接持有漯河银鸽生活纸产有限公司 99.95%的股份，公司通过 100%全资子公司河南银鸽

工贸有限公司间接持有漯河银鸽生活纸产有限公司注册资本的 0.05%，实际持有 100%的股份。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

股比例 东的损益 宣告分派的股利 益余额

四川银鸽竹浆纸业

26.19 -13,735,061.51 43,171,028.34

有限公司

河南无道理生物技

16.15 -817,563.37 -1,181,375.85

术股份有限公司

漯河银鸽特种纸有

25.00 -12,271,243.77 -61,131,201.68

限公司

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2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

四川银鸽竹浆

99,083,563.67 792,467,247.58 891,550,811.25 713,789,482.40 12,923,496.33 726,712,978.73 124,640,919.52 786,835,952.84 911,476,872.36 680,470,250.23 13,724,873.97 694,195,124.20

纸业有限公司

河南无道理生

物技术股份有 2,621,463.77 2,621,463.77 9,936,484.58 9,936,484.58 3,002,063.27 25,312,085.86 28,314,149.13 30,566,858.04 30,566,858.04

限公司

漯河银鸽特种

99,605,968.31 90,829,148.28 190,435,116.59 434,959,923.34 434,959,923.34 117,406,593.60 97,771,478.79 215,178,072.39 410,617,904.05 410,617,904.05

纸有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

四川银鸽竹浆纸业有限公司 268,389,518.45 -52,443,915.64 -52,443,915.64 7,193,064.37 235,169,627.45 -108,254,463.88 -108,254,463.88 -36,396,003.18

河南无道理生物技术股份有

3,995,937.25 -5,062,311.90 -5,062,311.90 -1,213,889.83 18,769,682.31 -12,825,450.37 -12,825,450.37 6,607,009.31

限公司

漯河银鸽特种纸有限公司 321,387,735.73 -49,084,975.09 -49,084,975.09 -3,489,251.34 352,931,447.78 -68,187,027.07 -68,187,027.07 -1,491,936.69

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2015 年年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无。

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无。

6、 其他

无。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全

面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权

本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计

师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低

风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面

临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括

外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无

需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为

“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未

来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。尽管该政策不能使本公司完全避免

支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但

是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约

或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

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2015 年年度报告

（3）其他价格风险

本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受

的。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门

集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚

动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

4、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、短期借款、应付账款、其他

应付款、一年内到期的非流动负债和长期借款。

5、 其他

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定。

本期末公司无以公允价值计量的资产和负债。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本 母公司对本

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决

比例(%) 权比例(%)

漯河银鸽实业集团 资产经营、投

漯河市 21.58 亿 47.35 47.35

有限公司 资等

本企业最终控制方是河南省人民政府国有资产监督管理委员会。

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2015 年年度报告

2、 本企业的子公司情况

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)

四川银鸽竹浆纸业有限公司 控股子公司 有限责任公司 泸州市 孟灵魁 生产制造 270,665,961.28 73.81 73.81

河南无道理生物技术股份有限公司 控股子公司 股份有限公司 漯河市 宋伟范 生产制造 32,500,000.00 83.85 83.85

漯河银鸽再生资源有限公司 全资子公司 有限责任公司 漯河市 李相国 商业 50,000,000.00 99.80 100.00

河南银鸽工贸有限公司 全资子公司 有限责任公司 舞阳县 孟灵魁 商业 272,000,000.00 100.00 100.00

漯河银鸽特种纸有限公司 控股子公司 有限责任公司 漯河市 谭洪涛 生产制造 460 万美元 75.00 75.00

漯河银鸽生活纸产有限公司 全资子公司 有限责任公司 漯河市 张进 生产制造 551,600,000.00 99.95 100.00

本公司的其他重要关联方情况 单位：人民币元

子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)

泸州巨源纸业有限公司 有限责任公司 泸州市叙永县 王修朋 生产制造 565,000.00 73.81 73.81

泸州邦博商贸有限公司 有限责任公司 泸州市纳溪区 孟灵魁 商业 5,000,000.00 73.81 73.81

泸州纳溪巨森林竹有限公司 有限责任公司 泸州市纳溪区 王修朋 商业 5,000,000.00 73.81 73.81

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2015 年年度报告

3、 本企业合营和联营企业情况

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

河南能源化工集团有限公司 其他

中原银行股份有限公司 其他

河南永银化工实业有限公司 集团兄弟公司

漯河银宏纸品有限公司 其他

河南君叁实业集团股份有限公司 其他

河南永骏化工有限公司 集团兄弟公司

洛阳 LYC 轴承有限公司 集团兄弟公司

开封铁塔橡胶(集团)有限公司 集团兄弟公司

河南国贸物流有限公司 集团兄弟公司

永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司 集团兄弟公司

河南永吉服饰有限公司 集团兄弟公司

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司 集团兄弟公司

河南先帅商贸有限公司 集团兄弟公司

焦作新亚商厦有限责任公司 集团兄弟公司

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司郑州分公司 集团兄弟公司

鹤壁煤业（集团）有限责任公司印刷厂 集团兄弟公司

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂 集团兄弟公司

河南能源化工集团国龙物流有限公司 集团兄弟公司

三门峡戴卡轮毂制造有限公司 集团兄弟公司

义马煤业综能新能源有限责任公司 集团兄弟公司

漯河银鸽物业管理有限公司 母公司的控股子公司

河南国龙矿业建设有限公司 集团兄弟公司

河南能源化工集团有限公司销售公司 集团兄弟公司

永城永金化工有限公司 集团兄弟公司

开封空分集团有限公司 集团兄弟公司

开封铁塔橡胶（集团）有限公司 集团兄弟公司

河南能源化工集团重型装备有限公司 集团兄弟公司

河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司 集团兄弟公司

河南能源化工建设集团有限公司 集团兄弟公司

新乡永金化工有限公司 集团兄弟公司

洛阳永金化工有限公司 集团兄弟公司

河南省煤气（集团）有限责任公司 集团兄弟公司

河南能源化工集团研究院有限公司 集团兄弟公司

河南省煤气（集团）有限责任公司管道输气分公司 集团兄弟公司

安阳鑫龙煤业（集团）有限责任公司 集团兄弟公司

郑州国龙矿业有限公司 集团兄弟公司

河南省煤气（集团）有限责任公司天然气分公司 集团兄弟公司

河南银鸽地产有限公司 母公司的全资子公司

漯河银鸽实业集团有限公司 关联人（与公司同一董事长）

洛阳亚盛商贸有限公司 集团兄弟公司

贵州永煤科技发展有限公司 集团兄弟公司

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2015 年年度报告

鹤壁煤业（集团）公司有限公司印刷厂 集团兄弟公司

安阳化学工业集团有限责任公司 集团兄弟公司

河南永乐生物工程有限公司 集团兄弟公司

河南国贸物流有限公司 集团兄弟公司

安阳龙宇投资管理有限公司 集团兄弟公司

河南永锦能源有限公司 集团兄弟公司

开封中环环保工程有限公司 集团兄弟公司

洛阳轴承集团瑞环大型轴承有限公司 集团兄弟公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联交易内

关联方 本期发生额 上期发生额

容

开封铁塔橡胶（集团）有限公司 五金 36,661.54 126,698.12

河南永吉服饰有限公司 工作服 267,003.74 1,478,668.55

洛阳 LYC 轴承有限公司 轴承 1,467,675.60 2,288,910.04

河南永乐生物工程有限公司 淀粉 13,047,627.15

河南永银化工实业有限公司 碱 360,537.74 14,820,965.66

永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司 煤 1,799,839.23 77,728,446.73

河南永骏化工有限公司 尿素、碳铵 399,712.00 3,020,000.00

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂 化工材料 55,304.40

安阳龙宇投资管理有限公司 五金 6,521.37

河南君叁实业集团股份有限公司 办公用品 49,087.52

河南国贸物流有限公司(原河南能源化工集团

滑润油 417,519.49 1,357,845.62

国龙物流有限公司郑州仓储运输分公司)

合计 4,748,949.34 113,980,075.16

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联交易

关联方 本期发生额 上期发生额

内容

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司 生活纸 2,639,849.25 5,073,522.62

河南先帅商贸有限公司 生活纸 1,988,862.13

焦作新亚商厦有限责任公司 生活纸 664,851.23 407,278.63

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司郑州

生活纸 434,048.65 942,739.91

分公司

鹤壁煤业（集团）有限责任公司印刷厂 生活纸 127,333.77 171,884.62

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂 生活纸 96,188.03 134,806.15

河南能源化工集团国龙物流有限公司 生活纸 83,760.68

三门峡戴卡轮毂制造有限公司 生活纸 81,329.03 84,686.32

水、电、汽、

漯河银宏纸品有限公司 7,679,081.66 1,603,177.39

包装纸

洛阳亚盛商贸有限公司 包装纸 368,662.16 639,891.69

125 / 139

2015 年年度报告

洛阳 LYC 轴承有限公司 生活纸 63,376.06 74,017.09

合计 14,227,342.65 9,132,004.42

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

针对本期交易金额小于 5 万元的客户，不在上表中单独披露，金额合计 353,897.48 元。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

漯河银宏纸品有限公司 厂房 1,200,000.00 1,500,000.00

漯河银鸽实业集团有限公司 办公楼 27,000.00 40,500.00

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

河南君叁实业集团股份有限公司 仓库 161,100.00 115,200.00

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

漯河银鸽实业集团有限公司 92,374,000.00 2010.12.22 2017.12.22 否

漯河银鸽实业集团有限公司 21,182,591.20 2013.01.30 2016.01.30 否

河南能源化工集团有限公司 210,000,000.00 2015.05.23 2019.05.05 否

漯河银鸽实业集团有限公司 19,250,000.00 2015.04.17 2016.01.28 否

漯河银鸽实业集团有限公司 50,000,000.00 2015.05.29 2016.05.29 否

河南能源化工集团有限公司 90,000,000.00 2015.11.30 2016.11.30 否

河南能源化工集团有限公司 200,000,000.00 2015.11.30 2016.11.26 否

漯河银鸽实业集团有限公司 2,000,000.00 2015.07.15 2016.01.15 否

漯河银鸽实业集团有限公司 9,411,500.00 2015.07.30 2016.01.30 否

漯河银鸽实业集团有限公司 7,300,000.00 2015.07.30 2016.01.30 否

漯河银鸽实业集团有限公司 50,000,000.00 2015.08.21 2016.02.20 否

漯河银鸽实业集团有限公司 75,000,000.00 2015.09.28 2016.03.24 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

河南能源化工集团有限公司 300,000,000.00 2015.02.16 2015.07.10

河南能源化工集团有限公司 300,000,000.00 2015.02.16 2018.02.15

河南能源化工集团有限公司 200,000,000.00 2015.04.21 2015.07.10

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2015 年年度报告

河南能源化工集团有限公司 194,808,000.00 2015.09.25 2018.09.25

河南能源化工集团有限公司 194,808,000.00 2015.12.21 2018.09.25

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,983,078.33 3,039,120.13

(8). 其他关联交易

无。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司 493,108.90 4,931.09 2,122,875.08 21,228.75

永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司

应收账款 1,327,254.52 414,787.14 1,819,417.55 46,850.65

郑州分公司

应收账款 鹤壁煤业（集团）公司有限公司印刷厂 394,474.90 15,888.60 254,434.40 4,677.52

应收账款 安阳化学工业集团有限责任公司 133,470.00 1,363.50

应收账款 洛阳亚盛商贸有限公司 200,523.52 2,005.24

应收账款 焦作新亚商厦有限责任公司 160,115.91 1,601.16

应收账款 漯河银宏纸品有限公司 5,394,786.07 53,947.86 6,209,664.93 620,966.49

应收账款 河南国龙矿业建设有限公司 66,696.00 1,566.80 62,496.00 1,151.04

应收账款 河南能源化工集团国龙物流有限公司 179,394.00 6,602.40 81,394.00 2,056.10

应收账款 贵州永煤科技发展有限公司 148,656.00 7,432.80 183,220.00 1,832.20

应收账款 开封铁塔橡胶（集团）有限公司 67,916.80 3,039.04

应收账款 河南先帅商贸有限公司 871,747.95 8,717.48

应收账款 义马煤业综能新能源有限责任公司 52,340.00 523.40

预付账款 河南君叁实业集团股份有限公司 40,592.00 40,592.00 40,592.00

预付账款 河南永骏化工有限公司 138,928.00 291,340.00

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气

预付账款 4,449.60 4,449.60 4,449.60

化厂

其他应收

漯河银宏纸品有限公司 3,281,384.03 32,813.84 4,270,269.15 78,484.76

款

注：针对本期应收关联方款项余额小于 5 万元的客户，不在上表中单独披露，余额合计

159,742.73 元（其中安阳化学工业集团有限责任公司期末账面余额 33,470.00 元，坏账准备

1,673.50 元；洛阳亚盛商贸有限公司期末账面余额 21,488.73 元，坏账准备 214.89 元）。

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 河南永吉服饰有限公司 8,360.00 8,630.63

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2015 年年度报告

应付账款 洛阳LYC轴承有限公司 1,228,926.84 1,390,115.90

应付账款 开封铁塔橡胶（集团）有限公司 41,197.47 41,303.47

应付账款 永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司 928,320.00 41,220,162.53

应付账款 河南永乐生物工程有限公司 18,543.39 18,543.39

应付账款 河南永银化工实业有限公司 173,123.00 89,272.84

应付账款 河南国贸物流有限公司 444,343.11 373,214.13

应付账款 安阳龙宇投资管理有限公司 99.00 99.00

应付账款 河南永锦能源有限公司 4,518,907.93 4,518,907.93

应付账款 洛阳轴承集团瑞环大型轴承有限公司 7,823.30 7,823.30

其他应付款 开封中环环保工程有限公司 250,000.00 250,000.00

其他应付款 河南君叁实业集团股份有限公司 133,042.74 133,042.74

其他应付款 永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

其他应付款 开封铁塔橡胶（集团）有限公司 3,000.00

预收账款 焦作新亚商厦有限责任公司 0.04

7、 关联方承诺

无。

8、 其他

无。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无。

5、 其他

无。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

为盘活长期资产，优化资产结构，公司与永城煤电控股集团有限公司签署框架协议，拟转

让公司持有的中原银行股份有限公司 67,049,619 股股权和持有的河南永银化工实业有限公司

40%的股权。股权转让价格以资产评估机构资产评估结果为基础进行确认，截至 2016 年 3 月

28 日，上述转让行为尚未完成。

根据公司 2016 年 3 月 28 日召开第八届董事会第九次会议，2015 年度公司分配预案为：

本年度不进行利润现金股利分配，也不进行资本公积转增股本。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、 其他

2014 年 5 月 21 日公司与皖江金融租赁有限公司签订了融资租赁合同，租赁设备为本公司

拥有的部分生产设备以及下属子公司漯河银鸽生活纸产有限公司和漯河银鸽特种纸有限公司

的部分生产设备，合同约定租赁保证金 18,000,000.00 元，融资额 300,000,000.00 元，租赁

期限为 5 年 20 期，每期租金 15,000,000.00 元，由公司间接控股股东河南能源化工集团有限

公司提供不可撤销的连带责任保证担保，截至 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁合同尚未到期。

2013 年 1 月 25 日下属子公司漯河银鸽生活纸产有限公司与招银金融租赁有限公司签订了

融资租赁合同，租赁设备为生活纸生产设备，合同约定租赁设备的转让价款为 274,089,653.72

元，租赁保证金 9,400,000.00 元，融资额 235,000,000.00 元，租赁期限为 3 年，每期租金

21,491,989.37 元，由漯河银鸽实业集团有限公司为漯河银鸽生活纸产有限公司提供连带责任

保证担保，截止 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁合同尚未到期。

根据《漯河市人民政府关于河南银鸽实业投资股份有限公司第一生产基地土地有关问题的

会议纪要》漯政纪[2012]90 号，漯河市土地储备中心对本公司第一生产基地 190171.1 平方米

土地（漯国用[2003]第 016869 号）及地上附着物进行收储，收储价为 199,520,000 元。截至

2015 年 12 月 31 日本公司一基地地上不动产及附着物已拆除完毕，资产已进行了处置。

2014 年 8 月 25 日公司第七届董事会第三十八次会议和 2014 年 10 月 9 日公司 2014 年第

三次临时股东大会审议通过了《非公开发行股票方案》等相关议案；2014 年 10 月 21 日，公

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2015 年年度报告

司提交的《河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行股票》行政许可申请材料获中国证券监

督管理委员会行政许可受理，2014 年 8 月 25 日公司召开的第七届董事会第三十八次会议和

2014 年 10 月 9 日召开的 2014 年度第三次临时股东大会决议，河南省国有资产监督管理委员

会豫国资产权【2014】29 号《关于同意河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行 A 股股票

方案的批复》并经中国证券监督管理委员会以证监许可【2015】1086 号《关于核准河南银鸽

实业投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行股份总量为 423,728,813

股，申请增加注册资本人民币 423,728,813.00 元，并于 2015 年 7 月 2 日收到投资款，此次增

资由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第 114481 号验资报告审验。

公司于 2010 年 12 月 22 日公开发行七年期固定利率债券 7.5 亿元，截至 2015 年 12 月 31

日公司债券已发行五年，依据 2010 年河南银鸽实业投资股份有限公司公司债券受托管理事务

报告，2015 年投资者行使回售选择权，回售金额为 657,626,000.00 元，尚余 92,374,000.00

元未进行回售。

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2015 年年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 价值 计提比 价值

金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额

(%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

208,090,828.21 62.81 208,090,828.21 201,438,406.97 53.42 201,438,406.97

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

123,216,137.97 37.19 8,225,045.49 6.68 114,991,092.48 175,675,942.16 46.58 8,340,090.74 4.75 167,335,851.42

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 331,306,966.18 / 8,225,045.49 / 323,081,920.69 377,114,349.13 / 8,340,090.74 / 368,774,258.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

漯河银鸽生活纸产有限公司 119,000,792.85 合并关联方，不计提坏账准备

漯河银鸽特种纸有限公司 65,629,551.98 合并关联方，不计提坏账准备

河南银鸽工贸有限公司 23,460,483.38 合并关联方，不计提坏账准备

合计 208,090,828.21 / /

确定该组合依据的说明：对于合并关联方，考虑到性质特殊，按单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款进行组合，不计提坏账准备。

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 94,945,320.98 949,453.21 1.00

1至2年 20,648,975.29 1,032,448.76 5.00

2至3年 891,107.46 89,110.75 10.00

3至4年 619,719.56 123,943.91 20.00

4至5年 161,851.64 80,925.82 50.00

5 年以上 5,949,163.04 5,949,163.04 100.00

合计 123,216,137.97 8,225,045.49

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-115,045.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总

单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 额的比例(%)

漯河银鸽生活纸产有限公司 合并关联方 119,000,792.85 1 年以内 35.92

漯河银鸽特种纸有限公司 合并关联方 65,629,551.98 1 年以内 19.81

河南银鸽工贸有限公司 合并关联方 23,460,483.38 3 年以内 7.08

河南华丽纸业包装股份有限公司 非关联方 9,731,078.39 1 年以内 2.94

重庆林博贸易有限公司 非关联方 8,435,912.77 1-2 年 2.55

合计 226,257,819.37 68.30

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无。

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2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值

例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

1,553,252,994.60 99.03 1,553,252,994.60 1,387,213,850.43 98.75 1,387,213,850.43

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

15,178,613.82 0.97 9,342,278.94 61.55 5,836,334.88 17,495,457.81 1.25 9,349,514.84 53.44 8,145,942.97

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 1,568,431,608.42 / 9,342,278.94 / 1,559,089,329.48 1,404,709,308.24 / 9,349,514.84 / 1,395,359,793.40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提理由

计提比例

四川银鸽竹浆纸业有限公司 616,338,539.76 合并关联方，不计提坏账准备

漯河银鸽生活纸产有限公司 431,597,046.39 合并关联方，不计提坏账准备

漯河银鸽特种纸有限公司 336,118,518.31 合并关联方，不计提坏账准备

河南银鸽工贸有限公司 168,159,084.49 合并关联方，不计提坏账准备

河南无道理生物技术股份有限公司 1,039,805.65 合并关联方，不计提坏账准备

合计 1,553,252,994.60 / /

确定该组合依据的说明：对于合并关联方，考虑到性质特殊，按单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款进行组合，不计提坏账准备。

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 4,501,031.75 45,010.32 1.00

1至2年 1,433,274.93 71,663.75 5.00

2至3年 6,803.60 680.36 10.00

3至4年 2,400.00 480.00 20.00

4至5年 21,318.07 10,659.04 50.00

5 年以上 9,213,785.47 9,213,785.47 100.00

合计 15,178,613.82 9,342,278.94

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-7,235.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收子公司款项 1,553,252,994.60 1,387,237,074.91

备用金 587,886.50 635,408.45

往来款 14,590,727.32 16,836,824.88

合计 1,568,431,608.42 1,404,709,308.24

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收

款项

款期末余额 坏账准备

单位名称 的性 期末余额 账龄

合计数的比 期末余额

质

例(%)

四川银鸽竹浆纸业有限公司 借款 616,338,539.76 3 年以内 39.30

漯河银鸽生活纸产有限公司 借款 431,597,046.39 1 年以内 27.52

漯河银鸽特种纸有限公司 借款 336,118,518.31 5 年以内 21.43

河南银鸽工贸有限公司 借款 168,159,084.49 2 年以内 10.72

水电

漯河银宏纸品有限公司 3,281,384.03 1 年以内 0.07 32,813.84

气款

合计 / 1,555,494,572.98 / 99.04 32,813.84

134 / 139

2015 年年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无。

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2015 年年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,136,506,010.78 54,506,255.00 1,081,999,755.78 1,136,506,010.78 27,500,000.00 1,109,006,010.78

对联营、合营企业投资

合计 1,136,506,010.78 54,506,255.00 1,081,999,755.78 1,136,506,010.78 27,500,000.00 1,109,006,010.78

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

河南银鸽工贸有限公司 272,000,000.00 272,000,000.00

漯河银鸽生活纸产有限公司 551,438,190.93 551,438,190.93

河南无道理生物技术股份有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00

漯河银鸽再生资源有限公司 49,900,000.00 49,900,000.00

漯河银鸽特种纸有限公司 27,006,255.00 27,006,255.00 27,006,255.00 27,006,255.00

四川银鸽竹浆纸业有限公司 208,661,564.85 208,661,564.85

合计 1,136,506,010.78 1,136,506,010.78 27,006,255.00 54,506,255.00

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2015 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 863,897,774.05 792,028,189.28 1,584,780,840.71 1,478,222,493.84

其他业务 741,294,136.54 730,091,947.85 801,009,495.55 780,609,140.78

合计 1,605,191,910.59 1,522,120,137.13 2,385,790,336.26 2,258,831,634.62

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 16,598,400.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生

的利得

合计 16,598,400.00

6、 其他

无。

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 169,524,617.72

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 211,808,318.39

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

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2015 年年度报告

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影

响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支

7,954,021.29

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,029,633.65

所得税影响额 -45,103,754.95

少数股东权益影响额 -750,305.21

合计 340,403,263.59

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 3.07 0.05 0.05

扣除非经常性损益后归属于公司

-19.25 -0.29 -0.29

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无。

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正

备查文件目录

本及公告的原稿。

董事长：贾粮钢

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 28 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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