中直股份：2015年度董事会审计委员会履职报告_股票频道

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2015 年度董事会审计委员会履职报告

根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审

计委员运作指引》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董

事会审计委员会实施细则》等规定，中航直升机股份有限公

司董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履行了审计

监督职责。现将审计委员会 2015 年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会议召开情况

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事

2 人，主任委员由具有专业会计资格的独立董事王玉杰担任。

报告期内，董事会审计委员会共召开现场会议 2 次，定期报

告电话沟通会 4 次。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履

行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见，并

对会议记录进行了签字确认。

（一）2015 年 1 月 8 日，公司董事会审计委员会召开现

场会议，审议了公司 2014 年年度报告初稿、2014 年经营成

果分析、主要会计数据及财务指标情况、内部控制报告等事

项。会议由王玉伟主持，在年报期间形成多次审阅意见。

（二）2015 年 8 月 25 日，公司召开董事会调整了审计

委员会成员，由独立董事王玉杰担任主任委员，会议同时审

议了公司 2015 年半年度报告。

（三）报告期内董事会审计委员会成员对公司 2015 年

第一季度报告、第三季度报告进行电话沟通，对关注的问题

进行了询问审核。

二、董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

报告期内，审计委员会通过对安永华明会计师事务所进

行审核，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，

能够独立对公司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作

的要求，同意公司聘请其为公司 2015 年年审会计师事务所。

2、评估外部审计机构的独立性和专业性

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事会计

师事务所执业、H 股审计、证券、期货等相关业务资质，并

获得国务院国资委批准，可参与央企审计监督项目。作为公

司年审会计师，能够恪尽职守，严格遵循独立、客观、公正

的执业准则，认真履行审计工作职责。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司 2014 年度审计费为 90 万元。授权公司管

理层根据行业审计费用标准和工作量的情况与年审事务所

协商确定 2015 年度审计费用。

（二）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司 2014 年

度内部审计工作报告及 2015 年度内部审计工作计划，督促

公司内部审计机构认真落实审计计划，对内部审计出现的问

题提出了指导性意见，提高了内部审计工作效率。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

1、审阅公司年度报告情况

（1）在年审事务所正式进场前，董事会审计委员会审

阅了公司编制的 2014 年度财务会计报表，并提出审阅意见。

董事会审计委员会认为，2014 年度财务会计报表可以提

交年审会计师审计。

（2）在年审会计师事务所正式进场后，董事会审计委

员会与年审会计师通过电话沟通的方式就审计工作过程中

遇到的重大问题进行了广泛深入的研究和探讨，均发表了各

自的意见和看法。

（3）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，董事

会审计委员会再次审阅了公司 2014 年度财务会计报表，并

与年审会计师进行了充分沟通，同意将审计报告提交公司董

事会审议。

2、审阅了公司 2015 年第一季度报告、半年度报告、第

三季度报告的财务报表。

3、报告期内，董事会审计委员会与年审会计师事务所、

总会计师就新会计准则对公司合并财务报告的影响等方面

进行了充分沟通，并提出了意见和建议。

（四）评估公司内部控制有效性

报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作

用，积极推进公司内部控制制度建设，督促指导公司内部审

计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了公司内部控

制自我评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审

计机构沟通

报告期内，为更好促使管理层、内部审计部门及相关部

门与外部审计机构进行充分有效的沟通，董事会审计委员会

在充分听取了各方诉求和意见后，积极进行协调，力求高效

准确地完成相关审计工作。

2016 年 3 月 28 日

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