广深铁路：2015年年度报告_股票频道

公司代码：601333 公司简称：广深铁路

广深铁路股份有限公司

Guangshen Railway Company Limited

（于中华人民共和国注册成立之股份有限公司）

2015 年年度报告

2016 年 3 月 29 日

广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

重要提示

一、公司董事会（「董事会」）、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席审议本年度报告的董事会会议。

三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司董事长武勇、总经理胡酃酃、总会计师唐向东、财务部长林闻生声明：保证本年度报告

中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第七届董事会第十次会议已于2016年3月29日审议通过了报告期利润分配预案，董事会建

议以2015年12月31日的总股本7,083,537,000股为基数，向全体股东派发2015年度末期现金股息每

股人民币0.08元（含税），总额为人民币566,682,960元。该预案尚需提呈公司2015年度股东周年

大会审议批准后方可实施。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承

诺，敬请投资者注意风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述未来可能面对的风险，请查阅―董事会报告(含管理层讨论与

分析)‖章节中―可能面对的风险‖部分的相关内容。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节董事会报告（含管理层讨论与分析） ............................................................................. 8

第五节重要事项........................................................................................................................... 17

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26

第八节公司治理........................................................................................................................... 33

第九节财务报告........................................................................................................................... 41

第十节备查文件目录................................................................................................................. 112

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

公司、广深铁路指广深铁路股份有限公司

报告期、本期、本年度指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 12 个月

上年同期指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 12 个月

公司于中国境内发行的、以人民币认购并在上交所上市的每股

A股指

面值人民币 1.00 元的人民币普通股

公司于香港发行的、以港币认购并在联交所上市的每股面值人

H股指

民币 1.00 元的境外上市外资股

公司授权证券存托银行(Trustee)在美国发行的、以美元计价并代

ADS 指

表拥有 50 股 H 股的美国存托股份

中国证监会指中国证券监督管理委员会

深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局

香港证监会指香港证券及期货事务监察委员会

上交所指上海证券交易所

联交所指香港联合交易所有限公司

纽交所指美国纽约证券交易所

证券及期货条例指香港法例第 571 章《证券及期货条例》

上市规则指联交所证券上市规则及/或上交所股票上市规则，视乎情况而定

《公司章程》指《广深铁路股份有限公司章程》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

中铁总指中国铁路总公司

广铁集团、第一大股东指广州铁路（集团）公司

广珠城际指广东广珠城际轨道交通有限责任公司

武广铁路指武广铁路客运专线有限责任公司

广深港铁路指广深港客运专线有限责任公司

广珠铁路指广珠铁路有限责任公司

厦深铁路指厦深铁路广东有限公司

赣韶铁路指赣韶铁路有限公司

贵广铁路指贵广铁路有限责任公司

南广铁路指南广铁路有限责任公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本资料

(一) 公司信息

公司的中文名称广深铁路股份有限公司

公司的中文简称广深铁路

公司的外文名称 Guangshen Railway Company Limited

公司的法定代表人武勇

(二) 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名郭向东邓艳霞

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

联系地址广东省深圳市罗湖区和平路1052号广东省深圳市罗湖区和平路1052号

电话（86）755-25588150 （86）755-25588150

传真（86）755-25591480 （86）755-25591480

电子信箱 ir@gsrc.com ir@gsrc.com

(三) 基本情况简介

公司注册地址广东省深圳市罗湖区和平路1052号

公司注册地址的邮政编码 518010

公司办公地址广东省深圳市罗湖区和平路1052号

公司办公地址的邮政编码 518010

公司网址 http://www.gsrc.com

电子信箱 ir@gsrc.com

(四) 信息披露及备置地点

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券

公司选定的信息披露媒体名称

日报》

http://www.sse.com.cn

登载年度报告的中国证监会指定网

http://www.hkexnews.hk

站的网址 http://www.gsrc.com

公司年度报告备置地点广东省深圳市罗湖区和平路1052号

(五) 公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上交所广深铁路 601333

H股联交所广深铁路股份 00525

ADS 纽交所 - GSH

(六) 其他相关资料

名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华

办公地址

所（境内）永道中心 11 楼

签字会计师姓名周伟然、华军

公司聘请的会计师事务名称罗兵咸永道会计师事务所

所（境外）办公地址香港中环太子大厦 22 楼

名称北京国枫律师事务所

中国法律顾问深圳市南山区深南大道高新南一道 8 号创维大厦 C

办公地址

座 12 层

名称佳利（香港）律师事务所

中国香港法律顾问

办公地址香港轩尼诗道 500 号希慎广场 37 楼

名称美国谢尔曼思特灵律师事务所

美国法律顾问香港中环皇后大道中 15 号置地广场告罗士打大厦 12

办公地址

楼

名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

A 股股份过户登记机构

办公地址上海浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼

名称香港中央证券登记有限公司

H 股股份过户登记机构

办公地址香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712 室至

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

1716 室

名称摩根大通银行

预托股份机构

办公地址美国纽约市纽约广场 4 号 13 楼

名称中国建设银行深圳分行嘉宾路支行

主要往来银行

办公地址中国深圳市嘉宾路金威大厦 1 至 4 楼

二、公司简介

公司于 1996 年 3 月 6 日按照《公司法》在中国深圳市注册成立。

1996 年 5 月，公司发行的 H 股和美国存托股份分别在联交所和纽交所上市；2006 年 12 月，

公司发行的 A 股在上交所上市；2007 年 1 月，公司运用发行 A 股所募集资金成功收购广州至坪

石段铁路，公司经营范围由区域铁路进入全国铁路骨干网络。目前，公司是中国唯一一家在上海、

香港和纽约三地上市的铁路运输企业。

公司主要经营铁路客货运输业务及与香港铁路有限公司合作经营过港直通车旅客列车运输业

务，并为国内其他铁路公司提供铁路运营服务。公司亦经营铁路设施技术综合服务、商业贸易及

兴办各种实业等与公司宗旨相符的其他业务。

公司独立经营的深圳—广州—坪石铁路，营业里程 481.2 公里，纵向贯通广东省全境。其中

广坪段为中国铁路南北大动脉——京广线南段；广深段是目前中国内陆通往香港的唯一铁路通道，

连接京广、京九、三茂、平南、平盐、厦深铁路和香港铁路东铁线，是中国铁路交通网络的重要

组成部分。

客运业务是公司最主要的运输业务。于 2015 年 12 月 31 日，公司每日开行旅客列车 239 对，

其中广深城际列车 105 对（含备用线 19 对），直通车 13 对（广九直通车 11 对、肇九直通车 1

对、京沪九直通车 1 对），长途车 121 对。公司广深城际列车实施公交化运营，在客流高峰期平

均每 10 分钟就有 1 对―和谐号‖电动车组在广深间开行。公司与香港铁路有限公司合作经营的过港

直通车是穗港两地的重要交通工具之一。公司组织开行多列以广州、深圳为始发终到站的长途旅

客列车，通达全国大部分省、自治区和直辖市。

货运业务是公司重要的运输业务。公司不仅拥有完善的货运设施，能有效地进行整车、零担、

集装箱、笨重货物、危险货物、鲜活货物和超限货物的运输，而且经营的铁路线路与广州、深圳

地区的主要港口紧密相连，同时还通过铁路专用线与珠三角地区的若干大型工业区、物流园区和

厂矿企业相连。公司货物运输的主要市场为中国内陆中长途运输，在中国内陆中长远距离货物运

输方面具有竞争优势。

铁路运营服务是公司自 2009 年 12 月武广铁路开通运营以来开拓的一项客货运输延伸业务。

目前，公司已经为武广铁路、广珠城际、广深港铁路、广珠铁路、厦深铁路、赣韶铁路、南广铁

路和贵广铁路等提供该项服务。随着―泛珠三角‖地区一系列高速铁路和城际铁路的陆续建成并投

入运营，公司提供铁路运营服务的区域范围将更加广泛，铁路运营服务将成为公司一个新的业务

增长点。

三、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年同期增减 2013年

(%)

营业收入 15,725,308,667 14,800,780,876 6.25 15,800,677,436

归属于上市公司股东的净利润 1,070,822,950 662,020,979 61.75 1,273,839,358

归属于上市公司股东的扣除非

1,090,473,637 754,728,921 44.49 1,371,876,523

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 2,259,690,512 2,113,226,429 6.93 2,051,059,191

本期末比上

2015年末 2014年末 2013年末

年同期末增

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减（%）

归属于上市公司股东的净资产 27,462,486,711 26,745,840,611 2.68 26,650,541,872

总资产 31,943,271,998 30,536,662,375 4.61 33,231,987,956

期末总股本 7,083,537,000 7,083,537,000 - 7,083,537,000

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.15 0.09 66.67 0.18

稀释每股收益（元／股） 0.15 0.09 66.67 0.18

扣除非经常性损益后的基本每

0.15 0.11 36.36 0.19

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 3.96 2.48 增加1.48个百分点 4.85

扣除非经常性损益后的加权平

4.03 2.83 增加1.20个百分点 5.23

均净资产收益率（%）

注：净资产收益率的―本期比上年同期增减（%）‖为两期数的差值。

(三) 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(四) 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 3,678,860,629 3,696,370,561 3,944,496,348 4,405,581,129

归属于上市公司股东的净利润 262,276,663 202,461,507 418,078,384 188,006,396

归属于上市公司股东的扣除非

273,343,101 202,213,349 426,237,862 188,679,325

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 855,076,631 258,529,245 702,965,975 443,118,661

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

(五) 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 (49,007,671) (123,566,724) (136,985,820)

赔偿款 1,166,588 699,180 13,000

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 7,348,890 7,963,471 5,143,110

定额或定量持续享受的政府补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,825,897 3,500 6,419,167

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,129,101 (6,380,025) (5,690,649)

少数股东权益影响额 (1,203,494) 28,513 646,910

所得税影响额 7,090,002 28,544,143 32,417,117

合计 (19,650,687) (92,707,942) (98,037,165)

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注：非经常性损失以负数列示。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 主要业务及经营模式

报告期内，公司作为一家铁路运输企业，主要独立经营深圳—广州—坪石段铁路客货运输业

务，并与香港铁路有限公司合作经营过港直通车旅客列车运输业务，同时还受委托为武广铁路、

广珠城际、广深港铁路、广珠铁路、厦深铁路、赣韶铁路、南广铁路和贵广铁路等提供铁路运营

服务。

(二) 行业情况说明

铁路作为国民经济的大动脉、国家重要基础设施和大众化交通工具，在国民经济和社会发展

中具有重要作用。近几年来，随着国家―四纵四横‖高速铁路网络以及众多城际铁路陆续建成投产，

铁路运输行业进入了一个高速发展期，铁路客货运输能力和市场竞争地位得到明显提升。到 2015

年底，全国铁路营业里程达 12.1 万公里，居世界第二位；高铁运营里程超过 1.9 万公里，居世界

第一位。2015 年，全国铁路完成旅客发送量 25 亿人，连续 3 年实现 10%的增长；全国铁路完成

货运量 33.6 亿吨，虽然因受宏观经济增速放缓的影响，同比下降 11.9%，但是零散货物运量同比

增长 18.7%，集装箱发送量同比增长 20.2%。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

有关报告期内公司主要资产发生重大变化的情况说明，请查阅本年度报告“董事会报告(含管

理层讨论与分析)”章节中有关“资产、负债情况分析”的相关内容。

第四节董事会报告(含管理层讨论与分析)

一、董事长致辞

各位股东：

本人谨此提呈公司及其附属公司 2015 年度经审计的经营业绩，敬请各位股东审阅。

(一) 业绩回顾

2015 年，尽管宏观经济增速放缓、铁路客运市场竞争加剧以及铁路货运市场运输需求疲软等

不利因素给公司经营带来了较大的影响，公司主营的客货运输业务继续下滑，客货运输收入增长

乏力，但在公司董事会的正确领导下，在全体员工的共同努力下，公司积极应对，采取了一系列

“增收节支”措施，增收方面深挖客货市场潜力，组织开行了 3 对广州东至潮汕的跨线动车组，

加强了湘粤线南方货物快运列车的营销力度，同时积极拓展铁路运营服务范围，报告期内新增为

赣韶铁路、贵广铁路和南广铁路提供铁路运营服务；节支方面强化成本费用管理，大力压缩一般

性和非生产性支出，有效控制了公司的成本费用支出。通过上述努力，公司克服了各类困难，取

得了较好的经营成效，报告期内公司整体的营业收入仍有小幅增长，营业利润和净利润同比有较

大幅度增长。

2015 年，公司完成旅客发送量 8,536.70 万人，同比下降 5.27%；货运发送量 1,688.15 万吨，

同比下降 7.84%；实现营业收入人民币 157.25 亿元，同比增长 6.25%；归属于上市公司股东的净

利润人民币 10.71 亿元，同比增长 61.75%；基本每股收益人民币 0.15 元。

2015 年，公司董事会认真履行《公司章程》赋予的各项职责，各位董事诚信勤勉地开展工作，

致力于提高公司治理水平和规范公司经营管理行为。公司全年召开 1 次股东大会、6 次董事会会

议和 6 次审核委员会会议，对涉及公司财务预算、生产经营和制度建设等方面的重大事项进行了

科学决策，保证了公司的持续稳定发展。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

公司坚持长期稳定的现金分红政策，公司董事会建议派发 2015 年度末期现金股息每股人民币

0.08 元，占本年度基本每股收益的 53.33%。该等末期股息提案尚待提交公司 2015 年度股东周年

大会审议批准。

(二) 前景展望

2016 年，公司将继续秉承―安全优质、兴路强国‖的新时期铁路精神，认真贯彻股东大会和董

事会的科学决策和部署，紧密围绕公司经营目标，主动适应经济发展新常态，坚持以市场为导向，

以经济效益为中心，以科学发展、和谐发展为主线，加强安全协调，深挖运营潜力，改善客货服

务，优化资产管理，强化成本控制，规范经营管理，统筹抓好安全、运输、经营、建设、稳定等

各方面工作，努力把公司打造成安全可控、服务优质、效益良好、管理科学的上市企业。

在生产安全方面：牢固树立安全发展理念，深入推进安全风险管理，扎实推进安全优质标准

线建设，完善安全生产配套保障，确保铁路运输安全持续稳定。

在经营管理方面：深挖客货市场潜力，深化运输组织改革，以推进重点项目建设为依托提升

客货运输能力，以提高客货运输收入为重点强化主营业务，努力提高客货运输服务质量，全面提

升客货运输核心竞争力；积极拓展铁路运营服务，优化铁路运营服务管理模式；强化全面预算管

理，规范合同管理及招标采购行为，加强公司资产管理，严控成本费用支出，提升公司经营管理

水平和经营效益。

在公司治理方面：坚持依法治企，不断完善公司法人治理结构和治理制度，维护公司和股东

的合法权益；建立健全内部控制制度，优化内部控制环境，规范内部决策程序，确保公司依法合

规经营；深入贯彻―真实、准确、完整、及时、公平‖的信息披露原则，提高信息披露质量，增强

公司的透明度。

本人及董事会成员相信，在新的一年里，在全体股东和社会各界的大力支持下，在董事会、

监事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司各项事业一定能够取得新的进步，为股东创造新

的价值，为社会发展做出新的贡献。

承董事会命

武勇

董事长

中国深圳

2016 年 3 月 29 日

二、董事会关于报告期内公司主要经营情况的讨论与分析

2015 年，公司营业收入为人民币 157.25 亿元，比上年同期的人民币 148.01 亿元增长 6.25%，

其中，客运、货运、路网清算及其他运输服务、其他业务收入分别为人民币 69.97 亿元、17.61 亿

元、58.75 亿元及 10.92 亿元，分别占总收入的 44.50%、11.20%、37.36%及 6.94%；营业利润为

人民币 14.85 亿元，比上年同期的人民币 10.02 亿元增长 48.24%；归属于上市公司股东的净利润

为人民币 10.71 亿元，比上年同期的人民币 6.62 亿元增长 61.75%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 15,725,308,667 14,800,780,876 6.25

营业成本(*) 13,750,233,383 13,355,024,311 2.96

营业税金及附加 78,544,749 90,978,306 (13.67)

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

销售费用 5,580,523 9,019,450 (38.13)

管理费用(*) 262,739,300 296,938,592 (11.52)

财务费用 (36,144,259) 55,743,745 不适用

资产减值损失 187,537,380 1,149,908 16,208.90

营业外支出 68,408,217 133,079,821 (48.60)

所得税费用 388,529,679 219,506,867 77.00

经营活动产生的现金流量净额 2,259,690,512 2,113,226,429 6.93

投资活动产生的现金流量净额 (1,349,236,094) 3,373,820,737 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 (354,707,963) (4,234,668,105) 不适用

* 于 2015 年 1 月 21 日，中铁总下发了《中国铁路总公司运输成本费用管理核算规程》，根据该规程规定，

公司原在管理费用核算的运输生产人员的工资附加费自本会计期间统一在营业成本核算，同时公司将对比期间进

行了重分类列示。

1、收入和成本分析

(1) 客运业务

客运是公司最主要的运输业务，包括广深城际列车、长途车和过港（香港）直通车运输业务。

于 2015 年 12 月 31 日，公司列车运行图上每日共开行旅客列车 239 对，其中：广深城际列车 105

对（含备用线 19 对）；直通车 13 对（广九直通车 11 对、肇九直通车 1 对、京（沪）九直通车 1

对）；长途车 121 对。下表所列为本期客运收入及客运发送量与上年同期之比较：

2015 年 2014 年同比增减（%）

客运收入（人民币元） 6,997,562,064 6,988,288,048 0.13

--广深城际列车(*) 2,224,043,859 2,115,108,336 5.15

--直通车 510,396,796 526,936,922 (3.14)

--长途车 3,883,550,989 3,782,513,251 2.67

--客运其他收入 379,570,420 563,729,539 (32.67)

客运发送量（人） 85,366,993 90,112,724 (5.27)

--广深城际列车(*) 35,657,667 35,977,615 (0.89)

--直通车 3,784,344 3,911,116 (3.24)

--长途车 45,924,982 50,223,993 (8.56)

总乘客--公里（亿人公里） 259.89 279.54 (7.03)

客运收入增长的主要原因为：尽管受高铁分流以及香港“占中”事件影响，报告期内公

司客运发送量同比减少，但是因公司分别自 2014 年 9 月 30 日和 2015 年 2 月 1 日起，积极组织开

行了 1 对广州至赣州的长途车和 3 对广州东至潮汕的跨线动车组，由此带来总体客运收入增加。

旅客发送量下降的主要原因为：(a)因珠三角地区开往内地主要城市的高铁列车不断增

加，对既有线客流产生了较大的分流影响；(b)受香港“占中”事件影响，内地前往香港地区的客

流有所减少。

* 包含 3 对广州东至潮汕跨线动车组的客运收入和客运发送量。

(2) 货运业务

货运是公司重要的运输业务，包括深圳--广州--坪石间铁路货运业务。下表所列为本期货运收

入及货运量与上年同期之比较：

2015 年 2014 年同比增减（%）

货运收入（人民币元） 1,761,449,286 1,763,679,205 (0.13)

--货物发送 565,392,050 590,448,282 (4.24)

--货物接运（含到达及通过） 1,022,024,772 920,254,511 11.06

--货运其他收入 174,032,464 252,976,412 (31.21)

货运量（吨） 48,438,015 51,562,026 (6.06)

--货物发送 16,881,520 18,317,817 (7.84)

--货物接运（含到达及通过） 31,556,495 33,244,209 (5.08)

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总吨--公里（亿吨公里） 108.74 114.35 (4.91)

货运收入和货运量下降的主要原因为：尽管公司自 2014 年 9 月 17 日起组织开行了湘粤

线南方货物快运列车，而且全国铁路货物统一运价自 2015 年 2 月 1 日起平均每吨公里提高人民币

1 分，但受宏观经济增速放缓、珠三角地区产业结构调整以及运输市场竞争加剧等因素的影响，

通过铁路运输的货物仍有较大幅度的下降，由此造成总体货运收入的下降。

(3) 路网清算及其他运输服务业务

公司提供的路网清算服务包括客运路网清算服务和货运路网清算服务，其他运输服务主要包

括提供铁路运营、机客车租赁、乘务服务及行包运输等服务项目。下表所列为本期路网清算及其

他运输服务收入与上年同期之比较：

2015 年 2014 年同比增减（%）

路网清算及其他运输服务收入

5,874,726,734 5,031,240,526 16.76

（人民币元）

(1) 路网清算服务 2,933,518,262 2,860,187,620 2.56

--客运路网清算 2,701,206,537 2,630,933,093 2.67

--货运路网清算 232,311,725 229,254,527 1.33

(2) 其他运输服务 2,941,208,472 2,171,052,906 35.47

--铁路运营服务 2,387,219,118 1,773,355,800 34.62

--其他服务 553,989,354 397,697,106 39.30

路网清算及其他运输服务收入增长的主要原因为：报告期内公司为武广铁路、广深港铁

路、厦深铁路和赣韶铁路提供的铁路运营服务工作量增加，同时新增为贵广铁路和南广铁路提供

铁路运营服务，因此铁路运营服务收入和乘务服务收入有较大幅度增加。

(4) 其他业务

公司其它业务主要包括列车维修、列车餐饮、租赁、存料及供应品销售、商品销售及其他与

铁路运输有关的业务。2015 年，其他业务收入为人民币 10.92 亿元，较上年同期的人民币 10.18

亿元增长 7.27%，增长的主要原因为：自 2015 年起，公司将提供机客车加油服务作为其他业务核

算，而不再将其作为主营业务核算。

(5) 主营业务分行业、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比

毛利率毛利率比上

分行业营业收入营业成本上年增减上年增减

（%）年增减（%）

（%）（%）

增加 2.55 个

主营业务 14,633,738,084 12,848,545,116 12.20 6.17 3.18

百分点

增加 6.04 个

其他业务 1,091,570,583 901,688,267 17.40 7.27 (0.04)

百分点

增加 2.79 个

合计 15,725,308,667 13,750,233,383 12.56 6.25 2.96

百分点

主营业务分地区情况

营业收入比营业成本比

毛利率毛利率比上

分地区营业收入营业成本上年增减上年增减

（%）年增减（%）

（%）（%）

增加 2.79 个

中国 15,725,308,667 13,750,233,383 12.56 6.25 2.96

百分点

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(6) 成本分析表

币种：人民币单位：元

分行业情况

本期金额

分本期占上年同期

较上年同

行成本构成项目本期金额上年同期金额

总成本占总成本

期变动比

业比例(%) 比例(%)

例(%)

设备租赁及服务费 3,979,715,312 30.98 3,683,719,494 29.58 8.04

工资及福利 4,663,754,780 36.30 4,327,699,768 34.75 7.77

主物料及水电消耗 1,218,554,180 9.48 1,310,106,009 10.52 (6.99)

营固定资产折旧 1,384,720,709 10.78 1,401,962,421 11.26 (1.23)

业维修及线路绿化费用 715,811,794 5.57 905,398,085 7.27 (20.94)

务旅客服务费 444,978,984 3.46 448,490,325 3.60 (0.78)

其他 441,009,357 3.43 375,642,003 3.02 17.40

小计 12,848,545,116 100.00 12,453,018,105 100.00 3.18

工资及福利 395,340,684 43.84 396,506,568 43.96 (0.29)

其

物料及水电消耗 340,472,448 37.76 306,127,467 33.94 11.22

他

固定资产折旧 21,261,335 2.36 20,650,518 2.29 2.96

业

其他 144,613,800 16.04 178,721,653 19.81 (19.08)

务

小计 901,688,267 100.00 902,006,206 100.00 (0.04)

合计 13,750,233,383 - 13,355,024,311 - 2.96

主营业务成本增减变化的主要原因为：(1) 提供铁路运营服务从业人员增加、行业性工

资上调以及住房公积金和社会保险缴费基数提高，工资及福利支出随之增加；(2) 新增开行 3 对

广州东至潮汕的跨线动车组，以及向广铁集团清算的机车租赁费和铁路运营服务管理费增加，设

备租赁及服务费随之增加；(3) 机车车辆维修工作量减少，维修费用随之减少；(4) 列车开行对数

减少以及机车牵引服务工作量下降，物料及水电消耗支出随之减少；(5) 提供铁路运营服务工作

量增加，其他费用支出随之增加。

(7) 主要客户和供应商情况

报告期内，公司向前五名客户的营业额占年度营业总额的比例约为 16%，向前五名供应商的

采购额占年度采购总额的比例约为 13%。

2、费用

单位：元币种：人民币

同比增减

项目名称 2015 年 2014 年主要变动原因分析

（%）

营业税金及附加 78,544,749 90,978,306 (13.67) -

销售费用 5,580,523 9,019,450 (38.13) -

管理费用 262,739,300 296,938,592 (11.52) -

公司于 2014 年底用自有资金偿

还了面值为人民币 35 亿元的中

财务费用 (36,144,259) 55,743,745 不适用

期票据，因此本期银行存款利息

收入和应付债券利息均减少。

固定资产减值损失、存货跌价准

资产减值损失 187,537,380 1,149,908 16,208.90

备和商誉减值损失增加。

营业外支出 68,408,217 133,079,821 (48.60) 钢轨及道岔更换报废损失减少。

报告期利润总额随营业收入增加

所得税费用 388,529,679 219,506,867 77.00

而增加。

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3、现金流量

2015 年，公司的资金来源主要为经营活动收入，资金运用主要为经营及资本性支出、缴纳税

款及支付股息。公司现金流量充足，公司认为有足够的营运资金、银行信贷及其他资金来源满足

经营发展的需要。

单位：元币种：人民币

同比增

2015 年 2014 年主要变动原因分析

减（%）

经营活动产生的

2,259,690,512 2,113,226,429 6.93 -

现金流量净额

本期未收回存期超过三个月

投资活动产生的

(1,349,236,094) 3,373,820,737 不适用以上的定期存款以及固定资

现金流量净额

产投资支出增加所致。

2014 年底公司用自有资金

筹资活动产生的偿还了面值为人民币 35 亿

(354,707,963) (4,234,668,105) 不适用

现金流量净额元的中期票据，而 2015 年公

司未再发生此等现金流出。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

币种：人民币单位：元

本期期末数上期期末数本期期末金额

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变

比例（%）比例（%）动比例（%）

货币资金 2,326,803,114 7.28 1,769,056,659 5.79 31.53

应收账款 2,886,065,085 9.03 2,313,404,994 7.58 24.75

存货 307,057,807 0.96 400,508,871 1.31 (23.33)

固定资产 24,072,123,391 75.36 24,176,101,970 79.17 (0.43)

在建工程 569,572,534 1.78 401,434,222 1.31 41.88

无形资产 950,161,208 2.97 671,113,049 2.20 41.58

应付账款 2,531,288,960 7.92 2,533,257,896 8.30 (0.08)

应交税费 330,830,918 1.04 211,638,233 0.69 56.32

其他应付款 1,031,280,581 3.23 503,987,676 1.65 104.62

货币资金增加的主要原因为：报告期内营业收入增加，银行存款余额随之增加所致。

应收账款增加的主要原因为：应收提供铁路运营服务款及经营性关联交易往来款增加所致。

存货减少的主要原因为：其他互换配件减少及计提旧轨料跌价准备所致。

固定资产减少的主要原因为：固定资产累计折旧增加所致。

在建工程增加的主要原因为：在建工程投资项目增加所致。

无形资产增加的主要原因为：收购增城荔华部分股权导致土地使用权增加所致。

应付账款减少的主要原因为：应付工程及设备款增加，而应付车辆维修款减少所致。

应交税费增加的主要原因为：应交企业所得税增加所致。

其他应付款增加的主要原因为：应付经营性关联交易往来款增加所致。

于报告期末，公司资产负债率（按负债期末余额除以总资产期末余额计算）为 14.08%。

于报告期末，公司无任何资产担保和抵押情况，亦无任何委托存款。

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(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司未进行股票、权证、可转换债券等证券投资，亦未持有或买卖其他上市公司、

非上市金融企业股权。有关报告期末公司对外股权投资的详细情况，已列载于财务报表附注五(7)、

附注五(9)、附注六和附注七。

(1) 重大的股权投资

报告期内，除列载于财务报表附注六有关合并范围的变更所涉及的股权收购事项外，公司不

存在其他重大的股权投资项目。

(2) 重大的非股权投资

报告期内，公司重大的非股权投资项目主要包括：

单位：万元币种：人民币

项目

项目名称项目进度本年度投入金额累计实际投入金额

金额

新购 25T 型客车 116 辆 51,206 已完成 43,665 43,665

(3) 以公允价值计量的金融资产

报告期内，公司不存在以公允价值计量的金融资产。

(五) 重大资产和股权出售

报告期内，公司不存在重大资产和股权出售事项。

(六) 主要控股参股公司分析

单位：万元币种：人民币

业务净资产/(负净利润

公司名称主要产品或服务注册资本总资产

性质债) /(亏损)

东莞市常盛实业有限公司运输业装卸、仓储 3,800 7,671.94 7,586.08 (179.35)

商业宾馆、写字楼出租、铁路

深圳富源实业开发有限公司商业 1,850 5,625.97 3,808.86 954.30

运输业务咨询

深圳市平湖群亿铁路仓储装卸

运输业货物转运、装卸、仓储 1,000 1,793.64 952.75 13.84

运输有限公司

深圳市南铁工程建设监理有限铁路、工业及民用建筑工程的

建筑业 300 1,356.19 1,070.00 581.80

公司监理

物业管理、园林绿化、高新技

深圳市深铁物业管理有限公司服务业术产品开发、国内商业、物资 300 848.00 324.46 138.33

供销业

深圳市深华胜储运有限公司服务业代办货运包装、运输、仓储 200 557.85 233.60 3.05

深圳市广深铁路列车经贸实业列车餐饮管理及食品、饮料、

服务业 200 3,988.88 (3,051.15) 223.72

有限公司水果、百货、小家电销售

深圳市火车站服务有限公司服务业销售土产品、饮料等 150 484.15 209.32 (1.37)

广州市广深铁路东群实业有限

服务业日用百货的批发、零售 102 1,503.35 620.42 449.17

公司

广州铁路黄埔服务公司服务业装卸、搬运货物、仓储 37.9 360.46 360.46 (1.25)

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

代办铁路货物运输、仓储、装

卸业务；批发和零售贸易（国

增城荔华股份有限公司服务业 10,705.47 35,326.90 (10,473.19) (1,446.03)

家专营专控项目除外）；货物

包装

广州铁城实业有限公司服务业房地产开发经营、物业管理等 34,305 32,451.65 29,830.53 677.65

深圳市广深铁路土木工程公司建筑业市政公用工程施工总承包等 6,400 87,903.44 13,672.14 446.82

三、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

行业发展趋势：铁路作为国民经济的大动脉、国家重要基础设施和大众化交通工具，在国民

经济和社会发展中具有重要作用。针对目前我国铁路发展状况不能满足国民经济和社会发展需要，

铁路客货运输需求依然紧张的局面，国务院先后于 2008 年和 2012 年审议发布了《中长期铁路网

调整规划》和《―十二五‖综合交通运输体系规划》，从而掀起了中国铁路尤其是高速铁路和城际

铁路建设的新高潮。因此，预计在未来相当长的一段时期内，随着中国经济的持续稳定发展、国

家―四纵四横‖高铁网络和众多城际铁路的建成投产，以及铁路市场化改革的深入推进，铁路运输

行业将迎来一个新的发展机遇期，铁路客货运输能力和市场竞争地位将得以明显提升。

行业竞争格局：国家铁路实行高度集中、统一指挥的运输管理体制，行业竞争主要来自外部，

包括公路、航空、水运等其他运输行业，且这种竞争关系将长期存在。但是，随着铁路市场化改

革（如投融资体制、运输管理体制、定价机制等改革）的逐步深入，铁路行业市场准入条件将逐

步放宽，铁路行业投资主体趋于多元化，以及―四纵四横‖高铁网络和众多城际铁路的建成投产，

预计未来铁路运输行业的竞争结构将发生较大的变化，不仅与公路、航空、水运等行业外的竞争

将有所加剧，而且行业内的竞争亦会逐步增强。

(二) 公司发展战略

在公司董事会的正确领导和科学决策下，紧抓大规模铁路建设的历史性机遇，积极适应铁路

体制改革的政策导向，立足于大珠三角地区，完善和优化以铁路客货运输为主、以铁路延伸业务

为辅的业务组合，并围绕服务质量提升持续推进管理创新、服务创新和技术创新，力争将公司打

造成为国内一流的铁路运输服务企业，实现公司―做大做强‖的发展目标。

(三) 经营计划

2016 年 3 月 29 日，公司第七届董事会第十次会议审议通过 2016 年度财务预算，公司计划完

成旅客发送量 8,855 万人（不含委托运输），货物发送量 1,765 万吨。为实现上述目标，公司将重

点做好以下工作：

1、生产安全方面：一是继续推进―安全优质标准线‖建设，加大安全设施设备投入；二是以“安

全管理规范化、现场作业标准化、检查整治常态化”为重点推进安全风险管理。

2、客运业务方面：一是针对广深港高铁福田站开通运营、莞惠城际即将开通运营的情况，加

强广深城际列车客流分析，优化列车开行方案；二是鉴于公司已于 2016 年 1 月 10 日起新增开行

了 2 对广州东至潮汕的跨线动车组，不断加强列车的客运营销和运输组织工作；三是加快推进广

深 I、II 线增设平湖城际客运站、广深Ⅲ、Ⅳ线广州东至新塘段改建工程等大型项目建设，努力开

拓广深城际客运新的增长点；四是继续加强对广九直通车恢复票价后的客流分析，有针对性地推

出客运营销措施；五是充分利用全国铁路列车运行图将于 2016 年 5 月调整的时机，积极争取开行

更多有效益的长途车。

3、货运业务方面：一是完善受理方式，坚决实行敞开受理，加强后厂运力保障，切实做到有

货就收、有货就运；二是创新货运列车开行模式，按市场需求组织开车，努力提高货运列车运行

速度，提高运输效率，满足客户对运到时限的要求；三是强化市场营销，落实区域营销联动机制，

推行协议运输、物流总包等服务方式，加快发展高铁快运、货物快运新业务，进一步拓展和延伸

特货运输市场，大力发展集装化运输和专业物流、特色物流。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

4、财务管理方面：一是严格执行公司成本预算，严禁无预算和超预算支出，压缩预算外支出；

二是加强资金拨付和资金安全管理，强化资金总量的管理和控制，统筹安排、合理使用，提高资

金利用率。

(四) 可能面对的风险

1、经营环境风险：作为深圳-广州-坪石间铁路运输业务的主要供应商，公司客货运服务吸引

范围主要包括粤港两地，两地经济发展状况及经济增长水平直接影响公司客货运业务的发展，如

粤港经济增长放缓，将引起市场对公司运输需求的不足，从而影响公司的客货运输业务。

2、市场竞争风险：公司客货运输服务存在着与其他运输方式如公路、水运及航空的竞争，公

司在价格、便捷、发车频率、服务质量及安全等多方面与汽车运输公司、航运公司及航空公司间

展开竞争。此外，随着中国境内多条高速铁路客运专线开通运营，以及珠三角地区轨道交通网络

逐渐完善，公司客货运服务区内的客货运输竞争格局发生了较大变化，这种格局给公司现有的客

货运输业务带来较大的风险。

3、运输价格波动及调整风险：运输价格是影响公司营业收入的重要因素之一。若铁路运价

政策发生调整，或运价政策因为市场等原因在执行上与预期存在出入，都将给公司经营带来一定

风险。

4、财务风险：有关公司经营活动可能面临的外汇风险、利率风险、信用风险及流动风险等财

务风险，已列载于财务报表附注三，而且公司并未使用任何金融工具对冲该等风险。

5、自然灾害风险：铁路运输较其他运输方式受自然灾害的影响较小，但是严重的自然灾害如

大面积持续雨雪冰冻、洪水等将对铁路运输构成较大危害，给公司经营带来较大风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 税项

公司于报告期内所适用税项的详情，已列载于财务报表附注四。

(二) 资本化利息

报告期内，公司无计入固定资产及在建工程的利息。

(三) 物业及固定资产

报告期内，公司持有的物业均作为发展之用，且其百分比率（按《上市规则》第14.04(9)条所

界定）未超过5%，有关报告期内公司所持物业及固定资产的变动情况，已列载于财务报表附注五

(10)。

(四) 未分配利润

公司未分配利润于报告期内的变动情况，已列载于股东权益变动表和财务报表附注五(28)。

(五) 盈余公积

公司盈余公积于报告期内的变动情况，已列载于股东权益变动表和财务报表附注五(27)。

(六) 附属公司

于报告期末，公司所拥有的主要附属公司之详情，已列载于财务报表附注七。

(七) 持有的重大投资、附属公司及联营公司的重大收购及出售情况，以及未来作重大投资或购入

资本资产的计划

报告期内，除本年度报告所披露者外，公司没有持有任何重大投资，没有进行有关附属公司

及联营公司的任何重大收购及出售，亦没有任何重大投资或购入资本资产的确实计划。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

(八) 或有负债

于报告期末，公司无或有负债。

(九) 固定息率

于报告期末，公司没有任何按固定息率所作的借贷。

(十) 法律及规则情况

报告期内，公司已遵守对公司有重大影响的所有有关法律及规则。

(十一) 附属公司的董事

于报告期末，公司附属公司中除东莞市常盛实业有限公司、深圳市南铁工程建设监理有限公

司和增城荔华股份有限公司外，其他公司均未成立董事会。上述三家附属公司的董事会成员名单

列示如下：

公司名称董事会成员名单

东莞市常盛实业有限公司穆安云、张应鸿、邓辉、林闻生、李平稳、黎建平、周肖眉

深圳市南铁工程建设监理

穆安云、吴岳芳、胡荣泽、方雷、邓荣君

有限公司

增城荔华股份有限公司穆安云、邓辉、林闻生、黄剑、朱小强

(十二) 公司有重要关系的人士

报告期内，除本年度报告所披露者外，公司与其雇员、顾客及供货商没有涉及一般与雇员、

顾客及供货商以外的关系，亦没有人士会对公司的业务构成严重影响。

(十三) 物业权益或有形资产的评估

报告期内，公司未曾根据《上市规则》第五章对物业或其他有形资产进行评估。

(十四) 管理合约

报告期内，公司没有订立任何载有以下条款的合约：合约的另一方按该合约承担该公司的全

部或任何重大部分业务的管理及行政；及该合约并非与该公司的任何董事或任何全职雇员所订立

的服务合约。

(十五) 给予某实体的贷款

报告期内，公司没有给予任何实体贷款。

(十六) 获准许的补偿条文

于报告期末，公司无任何曾惠及或正在惠及任何一名公司的、或有联系的公司的董事（包括

前任董事）的补偿条文。

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会、深圳证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关

规定，公司于 2012 年对《公司章程》中有关利润分配的条款进行了修订，修订后的《公司章程》

对公司现金分红标准、比例、相关决策程序以及利润分配政策调整的具体条件、决策程序和机制

进行了明确规定，为独立董事尽职履责和中小股东充分表达诉求提供了制度保障，充分维护了中

小股东的合法权益。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

公司自 1996 年上市以来，始终坚持持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报并

兼顾公司的可持续发展。报告期内，公司实施了 2014 年度利润分配，即以 2014 年度末总股本为

基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含税），共计派发股息人民币 354,176,850

元。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红年度合并报表占合并报表中归属

分红每 10 股派息数现金分红的数额

中归属于上市公司于上市公司股东的

年度 (元)（含税）（含税）

股东的净利润（*）净利润的比率(%)

2015 年 0.80 566,682,960 1,070,822,950 52.92

2014 年 0.50 354,176,850 662,020,979 53.50

2013 年 0.80 566,682,960 1,273,839,358 44.49

*为按中国会计准则核算的归属于上市公司股东的净利润。

2015 年利润分配预案的说明：董事会建议以 2015 年 12 月 31 日的总股本 7,083,537,000 股为

基数，向全体股东派发 2015 年度末期现金股息每股人民币 0.08 元（含税），总额为人民币

566,682,960 元。

上述预案将提呈公司 2015 年度股东周年大会审议批准，如若审议通过，公司将在该预案审议

通过之日起两个月内完成利润分配工作。

对于公司 A 股股东，有关发放 2015 年度末期现金股息的具体安排，请及时留意并认真阅读

公司即时发布的《2015 年度分红派息实施公告》的相关内容。

对于公司 H 股股东，有关发放 2015 年度末期现金股息的具体安排，请及时留意并认真阅读

公司将于 2016 年 4 月 8 日发布的《2015 年度股东周年大会通知》和将于 2016 年 5 月 26 日发布

的《2015 年度股东周年大会投票结果》等公告的相关内容。

就公司所知，截至本报告披露之日，不存在有关股东放弃或同意放弃 2015 年度拟派发之末期

股息的安排。

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

承诺时是否有是否及

承诺承诺承诺承诺

间及期履行期时严格

背景类型方内容

限限履行

与首广铁集团及其下属的任何其它成员将不会

次公在公司运营的线路范围内，以任何方式直接

解决

开发广铁或间接从事任何在铁路运输及相关业务上

同业 - 否是

行相集团对公司有竞争的业务活动。广铁集团及其下

竞争

关的属的任何其它成员在广坪段铁路运营资产

承诺及业务收购后也不与公司存在同业竞争。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

与首广铁集团在与公司的经营往来中，将尽量减

次公少与公司的关联交易，对于必不可少的关联

解决

开发广铁交易，广铁集团将本着公开、公正、公平的

关联 - 否是

行相集团原则履行关联交易，不会滥用大股东地位，

交易

关的作出损害公司利益的行为。

承诺

广铁集团对广坪段占用土地在以授权经营

形式取得后租予公司。广铁集团与公司签订

《土地租赁协议》，自 2007 年 1 月 1 日正

其他广铁

其他式生效，约定广铁集团将广州至坪石段铁路 20 年是是

承诺集团

线路的土地使用权租予公司，租赁期限为

20 年，双方确定每年租金最高不超过人民

币 7,400 万元。

广铁集团于 2007 年 10 月向公司出具加强未

其他广铁 2007 年

其他公开信息管理承诺函，加强对未公开信息的否是

承诺集团 10 月

管理。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 185

境内会计师事务所审计年限 8

境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所

境外会计师事务所报酬 593

境外会计师事务所审计年限 13

名称报酬

内部控制审计会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 30

财务顾问德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 96

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

六、面临暂停上市或终止上市风险的情况

报告期内，公司不存在面临暂停上市或终止上市的情况。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在诚信状况方面需要说明的事项。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易，已列载于财务报表附注九(5)。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

√适用 □不适用

报告期内，公司发生的资产或股权收购、出售方面的关联交易，已列载于财务报表附注六。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

向关联方提供资金

关联方关联关系期初期末

发生额

余额余额

深圳市平湖群亿铁路仓储装卸运输有限公司全资子公司 908 - 908

增城荔华股份有限公司控股子公司 1,458 (227) 1,231

深圳广铁土木工程有限公司联营公司 11 (11) -

合计 2,377 (238) 2,139

关联债权债务对公司的影响对公司经营成果及财务状况均无重大影响

(五) 与第一大股东及其附属公司之间订立的合约

报告期内，除本年度报告中披露者外，公司或其任何一家附属公司与第一大股东或其附属公

司之间无订立其他重要合约。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

(六) 其他

报告期内，除本年度报告中披露者外，公司没有发生其他重大关联交易事项。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保或财务资助情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 质押情况

报告期内，公司第一大股东及其实际控制人没有把其持有的公司股份全部或部分权益加以质

押，以担保公司的债务、保证或其他责任上的支持。

(五) 贷款协议及其履行情况

报告期内，公司或其附属公司没有订立任何贷款协议，亦没有违反任何对其业务运作影响重

大的贷款协议条款。

(六) 其他重大合同

报告期内，除本年度报告中披露者外，公司无其他重大合同。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

报告期内，公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。有关报告期内公司在运输安全、

环境保护、社会公益等方面履行社会责任的工作情况，请查阅公司于上交所网站

（http://www.sse.com.cn）、联交所披露易网站（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站

（http://www.gsrc.com）披露的《2015 年度社会责任报告》。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截止报告期末近 3 年，公司未发行任何证券。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司普通股股份总数及股东结构、资产和负债结构均未因送股、转增股本、配股、

增发新股或其他原因而发生变动。

(三) 现存的内部职工股情况

截止报告期末，公司未发行任何内部职工股。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 289,611

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 298,277

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻结

股东名称比例限售条情况股东

期末持股数量

（全称） (%) 件股份股份数性质

数量状态量

广州铁路（集团）公司 2,629,451,300 37.12 - 无 - 国有法人

HKSCC NOMINEES LIMITED(注) 1,419,421,076 20.04 - 未知 - 境外法人

中国证券金融股份有限公司 164,025,844 2.32 - 未知 - 国有法人

中央汇金资产管理有限责任公司 85,985,800 1.21 - 未知 - 国有法人

全国社保基金四零四组合 34,999,811 0.49 - 未知 - 其他

科威特政府投资局－自有资金 33,269,344 0.47 - 未知 - 其他

太原钢铁（集团）有限公司 30,781,989 0.43 - 未知 - 国有法人

博时基金－农业银行－博时中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

信中证金融资产管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

南方基金－农业银行－南方中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

证金融资产管理计划

银华基金－农业银行－银华中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金

28,101,600 0.40 - 未知 - 其他

融资产管理计划

交通银行股份有限公司－华安策略

23,899,951 0.34 - 未知 - 其他

优选混合型证券投资基金

北京凤山投资有限责任公司 22,481,281 0.32 - 未知 - 其他

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股份种类及数量

股东名称

股的数量种类数量

广州铁路（集团）公司 2,629,451,300 人民币普通股 2,629,451,300

人民币普通股 10,533,627

HKSCC NOMINEES LIMITED(注) 1,419,421,076

境外上市外资股 1,408,887,449

中国证券金融股份有限公司 164,025,844 人民币普通股 164,025,844

中央汇金资产管理有限责任公司 85,985,800 人民币普通股 85,985,800

全国社保基金四零四组合 34,999,811 人民币普通股 34,999,811

科威特政府投资局－自有资金 33,269,344 人民币普通股 33,269,344

太原钢铁（集团）有限公司 30,781,989 人民币普通股 30,781,989

博时基金－农业银行－博时中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

信中证金融资产管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

证金融资产管理计划

银华基金－农业银行－银华中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金

28,101,600 人民币普通股 28,101,600

融资产管理计划

交通银行股份有限公司－华安策略

23,899,951 人民币普通股 23,899,951

优选混合型证券投资基金

北京凤山投资有限责任公司 22,481,281 人民币普通股 22,481,281

上述股东关联关系或一致行动的说公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司

明收购管理办法》规定的一致行动人。

注：HKSCC NOMINEES LIMITED 即香港中央结算（代理人）有限公司，其持有公司 A 股 10,533,627 股和 H 股

1,408,887,449 股，分别占公司已发行 A 股和 H 股的 0.19%和 98.43%，乃分别代表其多个客户持有。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

(三) 于报告期末，就公司董事、监事及高级管理人员所知，公司根据《证券及期货条例》（香港

法律第 571 章）第 XV 分部第 336 条须存置的登记册记录，以下人士（公司董事、监事或

高级管理人员除外）持有公司的股份及相关股份中的权益或淡仓：

单位：股

占类别股占总股本

股票

股东名称持股数身份本的比例的比例

类别

（%）（%）

广州铁路（集团）公司 A股 2,629,451,300(L) 实益拥有人 46.52(L) 37.12(L)

217,845,866(L) 大股东所控制 15.22(L) 3.08(L)

BlackRock, Inc. H股

7,035,150(S) 的法团的权益 0.49(S) 0.10(S)

FIL Limited H股 171,814,000(L) 投资经理 12.00(L) 2.43(L)

BlackRock Global Funds H股 159,699,000(L) 实益拥有人 11.16(L) 2.25(L)

注：字母(L)代表好仓，(S)表示淡仓，(P)代表可供借出的股份。

四、第一大股东及其实际控制人情况

(一) 第一大股东情况

1、法人

名称广铁集团

单位负责人或法定代表人武勇

成立日期 1992-12-05

主要经营业务组织管理铁路客货运输、科技与其他实业开发等。

报告期内控股和参股的其他境内

无

外上市公司的股权情况

2、公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 第一大股东的实际控制人情况

1、法人

名称中铁总

单位负责人或法定代表人盛光祖

成立日期 2013-03-14

主要经营业务以铁路客货运输服务为主业，实行多元化经营。

报告期内控股和参股的其他

中铁总是上交所上市公司大秦铁路和铁龙物流的实际控制人。

境内外上市公司的股权情况

于 2013 3 月 14 日，按照有关国务院机构改革和职能转变的方案

以及《国务院关于组建中国铁路总公司有关问题的批复》「批复」），

广铁集团实际控制人原中华人民共和国铁道部（「原铁道部」）已

被撤销。根据批复，原铁道部的行政职责被划入交通运输部及其下

其他情况说明辖的新组建的国家铁路局，而其企业职责被划入新注册成立的中铁

总，并且其相关资产、负债和人员一并划入中铁总。广铁集团为原

铁道部直属的铁路公司，其权益将划转至中铁总（「划转」），划

转完成后，公司第一大股东的实际控制人将变更为中铁总。公司已

于 2013 年 4 月 24 日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）发布《关

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

于第一大股东实际控制人变更的公告》及在联交所披露易网站

（http://www.hkexnews.hk）发布《铁道部改制导致公司第一大股东

之实际控制人变更公告》。截止报告期末，公司尚在了解划转的进

度，并将就有关进展适时进行后续披露。

2、待上述划转完成后，公司与第一大股东的实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止报告期末，除上述第一大股东外，公司无其他持股 10%或以上的法人股东（不包括香港

中央结算（代理人）有限公司）。

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

七、公众持股量

截止报告期末，公司公众持股数量为 4,454,085,700 股，占公司总股本的 62.88%，按照 2015

年 12 月 31 日公司 A 股收市价格每股人民币 5.01 元计算，公众持股市值约为人民币 223.15 亿元，

公司公众持股比例符合有关规则对于维持足够公众持股量的规定。

八、重叠情况

报告期内，公司董事、最高政人员或该等其他人士的权益没有出现重叠情况。

九、购回、出售或赎回公司上市股份

截止报告期末，公司及其任何附属公司概无购回、出售或赎回公司上市股份。

十、优先购股权

根据公司《章程》及中国法律，公司无需对现有的股东按其持股比例给予其优先购买新股之

权利。

十一、有关涉及本身的证券之交易

截止报告期末，公司及其任何附属公司概无发行或授予任何可转换证券、期权、认股权证或

其他类似权证，亦无可赎回证券及认股期权计划。

十二、上市证券持有人税项减免

截止报告期末，公司的上市证券持有人按中国法律地位并不能够因持有该等证券而享有税项

减免。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公司获得的是否在公司关

姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期

税前报酬总额（万元）联方获取报酬

武勇董事长男 52 2014 年 12 月 16 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

执行董事 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 38.80

申毅男 60 否

总经理* 2008 年 10 月 10 日 2015 年 12 月 9 日 -

孙景非执行董事男 50 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

俞志明非执行董事男 56 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

陈建平非执行董事男 49 2015 年 5 月 28 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

黄欣* 非执行董事男 51 2014 年 5 月 29 日 2015 年 5 月 28 日 - 是

罗庆执行董事男 51 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 32.70 否

陈松独立非执行董事男 43 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 11.20 否

贾建民独立非执行董事男 58 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 13.50 否

王云亭独立非执行董事男 57 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 11.20 否

刘梦书监事会主席男 52 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

陈少宏监事男 49 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

申俭聪监事男 47 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

李志明监事男 54 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 - 是

周尚德职工监事男 45 2015 年 5 月 28 日 2017 年 5 月 28 日 33.10 否

陈建平* 职工监事男 49 2014 年 5 月 29 日 2015 年 5 月 28 日 - 是

宋敏职工监事女 45 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 29.40 否

胡酃酃总经理男 52 2015 年 12 月 9 日 3.00 否

穆安云副总经理男 55 2009 年 2 月 23 日 32.80 否

郭向东副总经理、董事会秘书男 50 2010 年 12 月 28 日 32.80 否

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

唐向东总会计师男 47 2008 年 12 月 19 日 32.50 否

合计 / / / / / 271.00 /

注：（1）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有或买卖公司股票，亦未持有公司的股票期权及被授予限制性股票数量。

（2）以上―*‖表示报告期内已离任，其中：申毅先生由于年龄原因终止担任公司总经理，黄欣先生因为工作变动终止担任公司非执行董事，而陈建平先生则因为工作变动由

公司职工监事改任公司非执行董事。

（3）胡酃酃先生及陈建平先生均已确认，除本年度报告中披露者外，其与公司其他董事、监事、高级管理人员、主要股东或者控股股东之间没有任何关系。

姓名主要工作经历

男，1963 年 6 月出生，2014 年 12 月加入公司，现任公司董事长，大学本科学历，提高待遇高级工程师。武先生 1986 年 7 月参加工作，先后

任上海铁路局蚌埠分局宿县工务段、淮北工务段、阜阳工务段、宿州工务段段长职务，2003 年 9 月任上海铁路局蚌埠分局分局长助理，2004

武勇年 11 月任上海铁路局蚌埠分局副分局长，2005 年 3 月任上海铁路局合武铁路工程建设指挥部指挥长，2005 年 4 月任武汉铁路局局长助理，

2006 年 4 月任武汉铁路局副局长，2008 年 8 月任武汉铁路局常务副局长，2009 年 3 月任成都铁路局局长、党委副书记，自 2014 年 8 月起任

广铁集团董事长、总经理、党委副书记。

男，1955 年 4 月出生，2008 年 10 月加入公司，现任公司执行董事。申先生毕业于北方交通大学（现北京交通大学）铁道运输专业，大学本

申毅科学历。申先生拥有三十多年铁路行业管理经验，曾在铁路运输站段、铁路分局、铁路局工作，先后担任香港启文贸易有限公司、广梅汕铁

路有限责任公司、广铁集团怀化铁路总公司和石长铁路有限责任公司总经理等职务，2008 年 10 月至 2015 年 12 月任公司总经理。

男，1965 年 7 月出生，2012 年 5 月加入公司，现任公司非执行董事，大学本科学历，工学硕士学位，高级工程师。孙先生在 2004 年 6 月之

孙景前曾先后在郑州铁路局郑州分局郑州北机务段、郑州铁路局机务处、郑州铁路局郑州分局月山机务段任职，2004 年 6 月至 2007 年 3 月任郑州

铁路局机务处处长，2007 年 4 月任郑州铁路局局长助理，自 2007 年 5 月起任广铁集团副总经理。

男，1959 年 4 月出生，2008 年 6 月加入公司，现任公司非执行董事，大学本科学历，工程硕士学位，高级会计师。俞先生拥有多年财务工作

俞志明经验，在 2008 年 4 月之前曾先后担任郑州铁路局武汉分局财务分处分处长、武汉铁路局财务处处长、武汉铁路局资金结算所主任、铁道部资

金清算中心常务副主任等职务，自 2008 年 4 月起任广铁集团总会计师。

男，1966 年 11 月出生，1997 年加入公司，现任公司非执行董事。陈先生曾在广铁一中、广铁集团火车头体协、广铁集团及公司工作，并先

后担任广铁集团工会办公室秘书、公司后勤供应部部长、公司客运事业部党委副书记兼纪委书记、公司办公室副主任、广铁集团机械化线路

陈建平中心工会主席，2007 年至 2012 年 10 月任公司广州客运段段长，2012 年 11 月至 2013 年 10 月任广铁集团多元经营发展中心总经理、党委副

书记兼多种经营管理处处长，2013 年 11 月至 2014 年 9 月任公司深圳北站站长、党委副书记，自 2014 年 10 月起任广铁集团客运处处长。陈

先生曾于 2014 年 5 月至 2015 年 5 月期间担任公司职工监事。

男，1964 年 9 月出生，2008 年 12 月加入公司，现任公司执行董事。罗先生毕业于中央党校函授学院经济管理专业，硕士研究生学历，政工

师。罗先生在 2006 年 4 月之前曾先后在广东省体工队、广州铁路局广州分局工会、广铁集团羊城铁路总公司工会、广铁集团羊城铁路总公司

罗庆

火车头体协、广铁集团火车头体协担任运动员、教练员、秘书长等职务，2006 年 4 月至 2008 年 10 月任广铁集团工会组织部部长，2008 年 11

月至 2010 年 4 月任公司工会主席，自 2010 年 5 月起任公司党工委副书记、纪工委书记、工会主席。

陈松男，1973 年 1 月出生，2014 年 5 月加入公司，现任公司独立非执行董事，中山大学管理学院财务与投资方向博士学位，中国注册会计师、美

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

国注册内部审计师。陈先生曾任广东食品药品学院高等数学和医药机械教师，中山大学管理学院 MBA 及 EMBA 校外导师，宝洁（中国）投

资有限公司管理培训生、口腔事业部（佳洁士）财务分析经理，亨氏（中国）投资有限公司事业部财务总监、首席财务执行官、执行董事，

科蒂（中国）首席财务执行官和彩妆事业部董事、总经理，波尔亚太有限公司中国区财务总监，现任重庆啤酒股份有限公司副总经理、CFO。

男，1957 年 8 月出生，2014 年 5 月加入公司，现任公司独立非执行董事，研究生学历，美国德克萨斯大学（奥斯汀）商学院博士学位。贾先

生曾任国家自然科学基金委管理科学部专家咨询委员会委员，全国 MBA 教育指导委员会委员，美国营销科学学会（MSI）学术董事，拥有丰

贾建民

富的公司资讯和培训经验，其服务对象包括和记黄浦、中国电信、中国移动、中信银行、IBM、中铁集团、中国南车、中国北车等。贾先生现

任香港中文大学工商管理学院市场学系教授和系主任、教育部―长江学者讲座教授‖。

男，1958 年 7 月出生，2014 年 5 月加入公司，现任公司独立非执行董事。王先生毕业于西安交通大学医学院医学系，大学本科学历，北京大

王云亭

学光华学院 EMBA。王先生曾任中商外贸深圳公司副总经理，北京首都华银集团副总经理，现任陕西财富投资有限公司董事长。

男，1963 年 7 月出生，2014 年 5 月加入公司，现任公司监事会主席，大学本科学历，工程师。刘先生在 2004 年 11 月之前，曾先后在广州铁

刘梦书路局怀化分局、广铁集团长沙总公司任职，2004 年 11 月至 2006 年 4 月任广铁集团党委组织部部长，2006 年 4 月至 2008 年 9 月任广铁集团

党委宣传部部长，2008 年 9 月至 2013 年 12 月任广铁集团办公室主任，自 2013 年 12 月起任广铁集团党委副书记、纪委书记。

男，1967 年 1 月出生，2008 年 6 月加入公司，现任公司监事，大学本科学历，经济师。陈先生长期从事企业管理的研究实践工作，在 2006

年 4 月之前曾先后担任广铁集团企业管理办公室体制改革科副科长和科长、企业管理办公室副主任、企业和法律事务处副处长等职务，2006

陈少宏

年 4 月至 2008 年 5 月任广铁集团企业管理和法律事务处处长，2008 年 6 月至 2015 年 7 月任广铁集团副总经济师兼企业管理和法律事务处处

长，自 2015 年 8 月起任广铁集团企业管理和法律事务处处长。

男，1968 年 9 月出生，2011 年 6 月加入公司，现任公司监事，大学本科学历，经济师。申先生在 2011 年 3 月之前曾先后担任广州铁路局广

申俭聪州分局广州机保段团委书记、广铁集团干部处副科长和科长、广铁集团人事处副处长兼党委组织部副部长、公司深圳车站党委书记兼副站长

等职务，自 2011 年 3 月起任广铁集团人事处处长、党委组织部部长。

男，1961 年 5 月出生，2005 年 5 月加入公司，现任公司监事。李先生毕业于中央党校经济管理专业，大学本科学历，会计师。李先生在 1996

李志明年之前曾先后在广州铁路局衡阳分局、广铁集团长沙铁路总公司担任多个管理职务，1996 年至 2005 年 3 月任广铁集团长沙铁路总公司财务分

处分处长，自 2005 年 4 月起任广铁集团审计处副处长、处长。

男，1970年12月出生，1994年加入广深铁路总公司（公司前身公司），现任公司职工监事。周先生毕业于中央党校，在职研究生学历，政工

师。周先生自1994年6月至2007年7月一直在公司任职，先后担任公司原深圳北站（现―笋岗火车站‖）团委书记、组织人事部副部长、党委办公

周尚德

室主任、综合服务中心工会主席等职务。2007年7月至2011年3月周先生调任广铁集团，先后任职人事处副处长，办公室副主任兼接待办主任、

机关事务部党总支书记等职务。2011年3月周先生调回公司，先后担任深圳站党委书记、站长等职务，自2014年12月起任深圳北站站长。

女，1970 年 11 月出生，2012 年 11 月加入公司，现任公司职工监事。宋女士毕业于兰州大学会计专业，大学本科学历，会计师。宋女士 1991

年即加入铁路工作，曾在多家铁路公司任职，曾先后担任青藏铁路公司计划财务部运营财务室副主任、青藏铁路公安局办公室副主任兼财务

宋敏

主任、青藏铁路公司企业年金理事会办公室副主任、青海省国家税务局财务管理处副调研员、中石油广东销售公司深圳分公司高级主管等职

务，自 2012 年 11 月起任公司审计部部长。

男，1963年11月出生，2015年12月加入公司，现任公司总经理，大学本科学历，工程师。胡先生1985年参加工作，拥有三十年铁路行业从业

胡酃酃

经验。于1985年至2003年期间，胡先生曾先后担任广铁集团原羊城铁路总公司韶关车站（现―韶关东车站‖）副总工程师、副站长，广铁集团原

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

羊城铁路总公司副总工程师、副总经理，广铁集团运输处处长等职务，2003年7月至2006年3月任广铁集团副总经理并兼任公司董事，2006年3

月至2012年2月任国际铁路联盟常驻法国巴黎总部世界部职员，2012年2月至2015年12月任广深港客运专线有限责任公司副总经理，自2015年

12月起任公司总经理。

男，1960 年 6 月出生，2009 年 2 月加入公司，现任公司副总经理，大学本科学历，澳门科技大学工商管理硕士学位，经济师。穆先生于 1981

穆安云年加入铁路部门工作，曾先后在广州铁路局、广铁集团担任多个管理职务，2000 年 5 月至 2009 年 1 月任广梅汕铁路有限责任公司董事、副总

经理，自 2009 年 2 月起任职公司副总经理。

男，1965 年 11 月出生，1991 年加入广深铁路总公司（公司前身公司），现任公司副总经理兼董事会秘书。郭先生毕业于华中师范大学，大

郭向东学本科学历，工商管理硕士学位，经济师。郭先生在 2004 年 1 月之前曾先后担任公司董事会秘书处副科长、副主任、主任等职务，2004 年 1

月至 2010 年 11 月任公司董事会秘书，自 2010 年 12 月起任公司副总经理兼董事会秘书。

男，1968 年 9 月出生，1990 年 6 月加入广深铁路总公司（公司前身公司），现任公司总会计师。唐先生毕业于暨南大学工商管理专业，大学

唐向东本科学历，工商管理硕士学位，高级会计师。唐先生在 2006 年 3 月之前曾先后在公司劳资部、多元事业部和收入清算中心等部门担任专业管

理职务，2006 年 3 月至 2008 年 11 月任公司财务部部长，自 2008 年 12 月起任公司总会计师。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人股东单位任期起始任期终止

在股东单位担任的职务

员姓名名称日期日期

武勇广铁集团董事长、总经理、党委副书记 2014 年 8 月

孙景广铁集团副总经理 2007 年 5 月

俞志明广铁集团总会计师 2008 年 4 月

陈建平广铁集团客运处处长 2014 年 10 月

刘梦书广铁集团党委副书记、纪委书记 2013 年 12 月

陈少宏广铁集团企业管理和法律事务处处长 2015 年 8 月

申俭聪广铁集团人事处处长、党委组织部部长 2011 年 3 月

李志明广铁集团审计处处长 2006 年 4 月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员

其他单位名称在其他单位担任的职务

姓名

广梅汕铁路有限责任公司、广东三茂铁路股份有限公司、

武勇董事长

石长铁路有限责任公司、粤海铁路有限责任公司

孙景广州电力机车有限公司董事

中国铁路（香港）控股有限公司董事长

粤海铁路有限责任公司、广东广珠城际轨道交通有限责任

公司、茂湛铁路有限责任公司、广东珠三角城际轨道交通监事会主席

有限公司

广梅汕铁路有限责任公司、广东三茂铁路股份有限公司、

俞志明

石长铁路有限责任公司、沪昆铁路客运专线湖南公司、海

南高速铁路有限公司、赣韶铁路有限公司、中铁集装箱运董事

输有限责任公司、中铁特货运输有限责任公司、怀邵衡铁

路有限责任公司、黔张常铁路有限责任公司

广珠铁路有限责任公司监事

海南铁路经济技术开发有限公司董事

陈建平

中铁纪念票证公司监事

陈松重庆啤酒股份有限公司副总经理、CFO

工商管理学院市场学系

贾建民香港中文大学教授和系主任、教育部

―长江学者讲座教授‖

王云亭陕西财富投资有限公司董事长

刘梦书广梅汕铁路有限责任公司、广东三茂铁路股份有限公司监事会主席

广梅汕铁路有限责任公司、粤海铁路有限责任公司、厦深

铁路广东有限公司、荆岳铁路有限公司、广东深茂铁路有

董事

限责任公司、黔张常铁路有限责任公司、广东梅汕客运专

线公司

石长铁路有限责任公司、沪昆铁路客运专线湖南公司、海

陈少宏监事会主席

南铁路经济技术开发有限公司

广东三茂铁路股份有限公司、湖南城际铁路有限公司、广

东珠三角城际轨道交通有限公司、海南高速铁路有限公司、

监事

赣韶铁路有限公司、中铁快运股份有限公司、广州电力机

车公司

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

香港启文公司、海南铁路经济技术开发有限公司董事

广东深茂铁路有限责任公司、广州铁城实业有限公司、北

监事会主席

京兴广吉经贸公司

广梅汕铁路有限责任公司、广东三茂铁路股份有限公司、

石长铁路有限责任公司、粤海铁路有限责任公司、沪昆铁

李志明

路客运专线湖南有限责任公司、怀邵衡铁路有限责任公司、

厦深铁路广东有限公司、赣韶铁路有限公司、贵广铁路有监事

限责任公司、南广铁路有限责任公司、荆岳铁路有限责任

公司、广珠铁路有限公司、广东梅汕客运专线公司、广州

东北货车外绕线铁路公司、广州南沙港铁路公司

穆安云广州铁城实业有限公司、深圳广铁土木工程有限公司董事

唐向东广州铁城实业有限公司、深圳广铁土木工程有限公司董事

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬董事、监事的薪酬或津贴标准在经过公司董事会审议后，再提

的决策程序交给股东大会批准。

参照公司所在地深圳地区的薪酬水平并考虑不同人员的任职情

董事、监事、高级管理人员报酬

况的基础上，结合公司年度目标、工作任务的完成情况以及公

确定依据

司的经营业绩而确定。

报告期内，董事武勇、孙景、俞志明、陈建平和黄欣先生，监

事刘梦书、陈少宏、申俭聪和李志明均未在公司领取薪酬。就

公司所知，截至本报告披露之日，公司不存在有关董事、监事

董事、监事和高级管理人员报酬和高级管理人员已放弃或同意放弃任何薪酬的安排。有关报告

的实际支付情况期内董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况和按薪酬

等级披露的酬金详情，请查阅上述“现任及报告期内离任董事、

监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”和公司按国际财务

报告准则编制的财务报表附注 42 的相关内容。

报告期末全体董事、监事和高级报告期内全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬总额

管理人员实际获得的报酬合计为人民币 271.00 万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

胡酃酃总经理聘任新当选

申毅总经理解聘到龄退休

陈建平非执行董事选举新当选

黄欣非执行董事离任工作变动

周尚德职工监事选举新当选

陈建平职工监事离任工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

六、董事、监事和高级管理人员其他情况

(一) 董事、监事或最高行政人员之股本权益

于报告期末，公司按《证券及期货条例》第 352 条而须备存的登记册中无任何公司的董事、

监事或最高行政人员持有公司或任何相联法团（定义见《证券及期货条例》）之股份、相关股份

及债务证之权益及淡仓（包括根据该条例条文而拥有或被视为拥有之权益及淡仓）的记录；公司

亦无接获任何董事、监事或最高行政人员根据联交所《上市规则》附录 10 之《上市发行人董事进

行证券交易的标准守则》（《标准守则》）规定而须通知公司及联交所之该等权益及淡仓的通知。

报告期内，公司、公司的附属公司亦无参与订立任何安排使公司之董事、监事、最高行政人

员或彼等之配偶或 18 岁以下子女取得认购公司或任何其他法人团体之股本或债务证券之权利。

由公司董事、监事担任董事或雇员的其他公司并未拥有根据《证券及期货条例》第 XV 部第

2 及第 3 分部须向公司披露的公司股份及相关股份中的权益。

(二) 董事、监事之服务合同

公司各董事及监事均与公司订立了服务合同，而且公司或其任何附属公司概无于 2004 年 1

月 31 日之前订立，并获豁免遵守《上市规则》第 13.68 条有关股东批准规定的董事及监事服务合

约。公司各董事、监事概无与公司签订任何于一年内不可在不予赔偿（法定赔偿除外）之情况下

由公司终止之服务合同。

(三) 董事、监事之合约权益

公司董事、监事在公司或任何附属公司于年度内所订立之重要交易、合约或安排中，概无直

接或间接拥有任何权益。

七、员工情况

(一) 员工情况

在职员工的数量合计 43,824

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 127

专业构成

专业构成类别专业构成人数

客运人员 10,035

货运人员 1,933

车务人员 6,860

机务人员 5,552

车辆人员 4,510

工务人员 4,511

电务人员 1,693

供电、供水人员 2,232

房建公寓人员 1,026

多种经营及其他子公司人员 381

技术行管人员 4,855

其他人员 236

合计 43,824

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生及以上 107

大学本科 3,225

大学专科 11,508

其他（中专、高中、职业技校等） 28,984

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

合计 43,824

(二) 薪酬政策

公司对薪酬实行预算管理，每年年初由公司预算部门、劳资部门联合编制年度工资预算，该

预算首先经公司总经理办公会议研究通过，然后上报公司董事会审议批准后由公司劳资部门组织

实施。

公司员工的薪酬主要由基本工资、绩效工资以及福利计划组成，基本工资包括岗位工资、技

能工资以及按照规定在应付工资项目下列支的各项津贴、补贴，绩效工资是指与经济效益、社会

效益挂钩考核的工资，或按工作量计件考核的计件工资，或与员工岗位业绩挂钩考核的绩效工资

等，而福利计划包括按照政策规定缴交的各项社会保险、住房公积金等。报告期内，公司支付予

员工的工资和福利总额请查阅财务报表附注五(20)。

在员工薪酬的分配过程中，公司一贯坚持按劳分配和效率优先、兼顾公平的原则，即员工薪

酬分配以宏观调控为前提、以岗位劳动评价为基础、以员工绩效考核为依据，充分发挥分配制度

在公司激励机制中的重要作用，调动广大员工的积极性。

(三) 培训计划

报告期内，公司共有 608,808 人次参加了各类职业培训，主要包括岗位规范化培训、适应性培

训和继续教育等，完成全年培训计划的 100%。

(四) 员工保险和福利计划

根据国家政策和行业法规的规定，公司为员工提供了一系列保险和福利计划，主要包括：住

房公积金、养老保险（基本医疗保险、补充养老保险）、医疗保险（基本医疗保险、补充医疗保

险、生育医疗保险）、工伤保险和失业保险。

(五) 退休计划

截止报告期末，公司没有施行任何退休计划。

第八节公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司自1996年在联交所和纽交所上市以及2006年在上交所上市以来，按照境内外有关《上市

规则》和监管要求，结合公司实际，不断完善公司治理结构，健全内部管理和控制制度，加强信

息披露，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、

透明。目前公司治理结构的实际情况与公司股票上市地监管机构有关上市公司治理的规范性文件

不存在明显差异。

报告期内，公司根据境内外证券监管机构对上市公司内部控制工作的有关要求，完成了 2014

年度内部控制自我评价工作及其相关的审计工作，并对《公司章程》、《股东大会议事规则》、

《审核委员会工作条例》进行了修订，进一步完善了公司治理和内部控制制度，促进了公司健康、

可持续发展。

报告期内，鉴于国家铁路实行高度集中、统一指挥的运输管理体制，公司第一大股东广铁集

团在行使法律、行政法规授予的行业主管行政职能过程中，需获取公司有关财务信息，由公司于

报告期内向其提供月度财务速报数据。对此，公司认真按照《内幕信息及知情人管理制度》的规

定，加强对未公开信息的管理，及时提醒股东履行信息保密义务并防范内幕交易。

公司治理的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和提高。公司将一如既往地积极根

据有关规定及时更新完善公司内部制度，及时发现问题解决问题，夯实管理基础，不断提高公司

规范运作意识和治理水平，以促进公司的规范健康和可持续发展。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

二、股东大会情况简介

(一) 报告期内股东大会召开情况

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期

2014 年度股东上交所网站（www.sse.com.cn）和联

2015 年 5 月 28 日 2015 年 5 月 29 日

周年大会交所披露易网站(www.hkexnews.hk)

(二) 下一年度股东重要事项日志

公司计划于 2016 年 5 月 26 日召开 2015 年度股东周年大会，对包括利润分配方案在内的事

项进行投票表决，有关 2015 年度股东周年大会的具体安排，请投资者及时留意并认真阅读公司将

于 2016 年 4 月 8 日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）、联交所披露易网站

（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站（http://www.gsrc.com）发布的《2015 年度股东周年大

会通知》。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大

参加董事会情况

是否会情况

董事

独立本年应参以通讯是否连续两

姓名亲自出委托出缺席出席股东大

董事加董事会方式参次未亲自参

席次数席次数次数会的次数

次数加次数加会议

武勇否 6 5 5 1 0 否 1

申毅否 6 6 5 0 0 否 1

孙景否 6 5 5 1 0 否 1

俞志明否 6 6 5 0 0 否 1

陈建平否 4 4 4 0 0 否 0

黄欣* 否 2 1 1 1 0 否 0

罗庆否 6 6 5 0 0 否 1

陈松是 6 6 5 0 0 否 1

贾建民是 6 6 5 0 0 否 1

王云亭是 6 5 5 1 0 否 1

注：以上“*”表示报告期内已离任。

无连续两次未亲自出席董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 6

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事履行职责情况报告

1、出席会议情况

报告期内，公司先后召开 1 次股东大会、6 次董事会会议和 6 次审核委员会会议，未召开薪

酬委员会会议，公司所有独立董事均亲自出席或委托出席了全部的会议，具体情况请查阅本章节

―董事参加董事会和股东大会的情况‖和―审核委员会‖的相关内容。

2、对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项均未提出异议。

3、对公司提出的建议及采纳情况

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

报告期内，公司所有独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章

程》、《独立董事工作条例》赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参

加董事会及相关会议，认真负责地审议了会议的各项议案，利用专业知识对公司重大项目投资、

经营管理等方面提出建议和意见，还按规定和掌握的实际情况，对公司对外担保、会计政策变更、

董事更换等重大事项发表了独立意见，在年报的编制及披露过程中，严格按照证券监管部门的要

求及《审核委员会及独立董事年报工作制度》的规定，积极履行职责，与公司及财务审计机构进

行了充分、细致的沟通，并提出相关建议，充分发挥了独立董事的独立作用，切实保障了广大股

东尤其是中小股东的合法权益。

一是建议公司按照商定的审计工作计划安排，配合外部审计师做好 2014 年度报告的审计工作。

公司及时提供审计所需要的会计资料和其他相关资料，保证了 2014 年度报告的审计质量。

二是建议公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所

作为公司 2014 年度的境内外核数师。公司第七届董事会第五次会议和 2014 年度股东周年大会先

后审议批准了续聘上述境内外核数师的议案。

4、现场办公、实地考察情况

报告期内，公司独立董事通过参加公司现场会议、实地考察等形式了解公司的日常经营运作

情况，平时也通过电话、电子邮件等保持与公司其他董事、高级管理人员和有关工作人员的沟通，

具体情况如下：

时间事项地点参加人员

视察深圳火车北站、参加第七深圳火车北站、

2015 年 3 月 25 日陈松、贾建民

届董事会第五次会议公司总部

2015 年 5 月 28 日参加 2014 年度股东周年大会公司总部陈松、贾建民、王云亭

5、发表独立意见情况

报告期内，公司独立董事发表独立意见的情况如下：

时间会议事项意见类型

对公司对外担保情况的专项说明报告期内，公司无对外担保的

及独立意见情况。

本次会计政策的变更对公司

2015 年 3 第七届董事会对公司会计政策变更的专项说明

的财务报告没有重大影响。

月 25 日第五次会议

对广铁集团提名陈建平先生作为

同意向股东大会推荐该位董

公司第七届董事会非独立董事候

事候选人。

选人的独立意见

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时未提出重要意见和建议，也不存在异议事项。

五、监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司自主经营，自负盈亏，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与第一大

股东广铁集团保持独立。

报告期内，公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争

问题，公司第一大股东广铁集团亦有避免同业竞争和减少关联交易方面的承诺，有关承诺的具体

内容和履行情况，已列载于本年度报告“重要事项”章节。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

为加强对高级管理人员的激励和约束，激励高级管理人员提高管理能力和水平，及检查评价

各高级管理人员的工作和管理业绩，公司对高级管理人员实行目标责任制考核，董事会每年年初

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

与公司高级管理人员以及各子公司管理层签订包括客货运量、运输收入、安全、成本、利润、管

理等指标在内的目标考核责任书，考核期满后，公司根据各高级管理人员目标任务完成情况和评

价结果，分别兑现奖励承诺。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制及风险管理制度负责。财务报告相关

内部控制的目标是保证财务报告信息的真实、准确和完整，防范重大错报风险。由于内部控制存

在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。

公司从 2006 年开始根据 2002 年―美国萨班斯-奥克斯利法‖的规定开展财务报告内部控制有效

性的建设和评价工作，并从 2011 年开始贯彻落实国家五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》

及《企业内部控制配套指引》，至今已形成了一套以机关各部门和下属各单位为核心的包括投融

资管理、信息披露、预算管理、资金管理、合同管理、工程项目管理、采购与付款、销售与收款、

成本费用、人事管理以及财务报告编制等内容的内部控制制度体系。公司基本建立起了贯穿决策、

执行和监督全过程的内控制度，不相容岗位相互分离的制约机制，以及符合公司经营特点的管理

规范与流程，形成了一套较为完整的内部控制评价体系，并对其有效运行进行持续监督。

报告期内，公司董事会继续按照境内外有关要求，对财务报告相关内部控制及风险管理制度

（包括财务、运营及合规控制，风险管理体系，会计和财务报告团队的资源充足性、资质及经验

等方面）进行年度检讨和评价，并认为其在 2015 年 12 月 31 日（基准日）有效。有关评价报告的

具体内容请查阅公司于上交所网站（http://www.sse.com.cn）、联交所披露易网站

（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站（http://www.gsrc.com）披露的《2015 年度内部控制评

价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对董事会关于财务报告内控制度有效性的评价

进行审计，并出具了无保留意见的审计报告。有关审计报告的具体内容请查阅公司于上交所网站

（http://www.sse.com.cn）、联交所披露易网站（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站

（http://www.gsrc.com）披露的《内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

十、企业管治报告

(一) 遵守《企业管治守则》的情况

报告期内，除关于建立提名委员会的企业管治守则条文之外，据公司及其董事所知，公司已

符合联交所《证券上市规则》附录十四《企业管治守则》内所载之有关守则条文。同时，公司已

应用《企业管治守则》列载的原则于其企业管治架构及常规内。

截止报告期末，公司董事会经审慎考虑公司所处行业的政策环境和背景以及公司长期以来的

企业管理架构，决定暂不成立提名委员会。而根据《公司章程》以及《股东提名董事候选人程序》

的规定，在公司董事任期届满或者公司董事出现缺额时，单独或者合并持有公司已发行股份百分

之三以上的股东，可以书面提案的方式向公司提出非独立董事候选人；单独或者合并持有公司已

发行股份百分之一以上的股东，可以书面提案的方式向公司提出独立董事候选人，并且公司董事

须经公司股东大会选举产生，任期三年。董事任期届满，可以连选连任。

(二) 董事、监事和高级管理人员的证券交易以及在竞争业务上的权益

公司已采纳联交所《证券上市规则》附录十所载《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》

和中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》（证监公

司字[2007]56 号）内的规定作为公司董事进行证券交易的守则。公司第四届董事会第二十二次会

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

议审议通过了《广深铁路股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制

度》。

经向所有董事、监事和高级管理人员作出具体查询后，公司确认全体董事、监事和高级管理

人员于报告期内均已遵守上述守则、规则及制度内的规定。

经向所有执行董事、非执行董事及监事作出具体查询后，公司确认所有执行董事、非执行董

事及监事于报告期内均未持有任何与公司的业务直接或间接产生竞争，或可能产生竞争的业务上

的权益。

(三) 董事会

董事会以尽责的态度和有效的方式领导公司，董事会负责根据《公司章程》、股东大会议事

规则及董事会议事规则，制订和审批公司的发展策略和规划、审批年度预算与业务计划、建议股

息方案、确保实施审慎有效的内部监控系统以及监督管理层的表现。

公司管理层以总经理为首，负责公司的日常运营。总经理在副总经理的辅助下督导公司的日

常业务运营、发展规划与实施，并就公司一切业务对董事会负责。

董事会现时由九位成员组成，其中三位为独立非执行董事。董事会成员多元化，体现在董事

不但拥有不同的文化及教育背景和多种行业的丰富经验，具备适当及跟公司业务相关的专业资格，

并且董事的年龄介乎 40 岁到 60 岁，可以以多元化的思维方式从多角度给管理层提供建议。各董

事的姓名、个人资料及任职情况请查阅本年度报告―董事、监事、高级管理人员和员工情况‖章节

的相关内容。

公司向全体董事提供公司业务发展资料（包括各类报表、文件和会议纪要等）。独立董事听

取公司管理层关于生产经营情况的汇报并进行实地考察，及时深入了解公司运营情况。公司保证

为独立董事提供履行职责必需之工作条件，董事会秘书积极为独立董事履行职责提供协助，公司

有关人员在独立董事行使职权时予以积极配合。公司承担独立董事聘请中介机构及行使其他职权

时所需费用，保证独立董事有效行使职权。

董事会于报告期内共召开 6 次会议。有关各董事出席董事会会议的情况请查阅本章节“董事履

行职责情况‖的相关内容。

董事会成员之间以及董事长与总经理之间不存有任何包括财务、业务、家属或其他重大/相关

的关系。

董事会下设审核委员会和薪酬委员会，藉此监察公司有关方面的事务。每个委员会有特定职

权范围，并会定期向董事会汇报及提出建议。

(四) 董事长与总经理

公司董事长及总经理分别由武勇先生及胡酃酃先生担任。董事长负责领导董事会确保其有效

地运作，确保董事会适时讨论所有重要和合适的事项。公司并无设立行政总裁职务，有关行政总

裁履行的职责（包括组织实施公司年度经营计划和投资方案，主持公司的生产经营管理决策等）

均由公司总经理负责。

(五) 非执行董事的任期及独立非执行董事的独立性确认

公司现任非执行董事的任期请查阅本年度报告―董事、监事、高级管理人员和员工情况‖章节

的相关内容。

公司已根据联交所《证券上市规则》第 3.13 条的规定，收到了所有独立非执行董事就其独立

性而作出的年度确认函，公司对其独立性表示认同。

(六) 薪酬委员会及董事薪酬

公司薪酬委员会成员由董事会委任，现时由三位独立非执行董事及两位执行董事组成，分别

为陈松先生（薪酬委员会主席）、贾建民先生、王云亭先生、武勇先生和申毅先生。

按照公司《薪酬委员会工作条例》的规定，薪酬委员会之主要职责是对董事及监事之个人薪

酬进行检讨及向董事会作出建议及批准执行董事服务合约条款。公司薪酬政策应根据公司业务发

展战略，支付合理薪酬以吸引及保留高素质人才。薪酬委员会从内部及外部信息掌握市场薪酬状

况和同业水平等，根据公司整体表现，拟定各董事及监事的薪酬并且向董事会建议各董事及监事

的薪酬。薪酬委员会已获得公司充足资源以履行其职务。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

报告期内，公司薪酬委员会未召开会议。

公司于 2014 年 5 月 29 日举行的 2013 年度股东周年大会审议批准境内独立非执行董事薪酬为

每年 10 万元人民币、境外独立非执行董事薪酬为每年 15 万元港币。有关各董事 2015 年的报酬情

况，请查阅本年度报告―董事、监事、高级管理人员和员工情况‖章节的相关内容。

(七) 审核委员会

审核委员会成员由董事会委任，现由三位独立非执行董事组成，分别为陈松先生（审核委员

会主席）、贾建民先生和王云亭先生，均具备合适的学历和专业资格或相关的财务管理才能。公

司董事会秘书郭向东先生任审核委员会秘书。

按照公司《审核委员会工作条例》的规定，审核委员会的主要职责包括但不限于审查公司及

附属公司的财务表现，确定有关审计的性质及范围，以及监督公司内部控制建设和遵循有关法规

的情况。审核委员会还会讨论由内部审计、外聘审计师及监管机构所提出之各项建议，以确保所

有合适的审核建议均已实行。审核委员会已获得公司的充足资源以履行其职务，公司董事会亦没

有不同意其对审计师甄选、委任、辞任或罢免事宜的意见。

审核委员会于报告期内召开了 6 次会议，审核、检讨及监督公司与财务报告相关的内部控制

工作，审核公司财务报表、审计师之审核结果，并向董事会建议委任外聘审计师。

审核委员会各成员出席率详列如下：

委员姓名应出席会议次数亲自出席会议次数出席率

陈松 6 6 100%

贾建民 6 6 100%

王云亭 6 5 83.33%

公司审核委员会与外聘审计师协商年报审计工作计划，督促外聘审计师按时提交审计报告。

公司审核委员会在外聘审计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，形成书面意见；在外聘审

计师出具初步审计意见后再次审阅了公司财务会计报表，形成书面意见。公司 2015 年度各季度财

务报告、2015 年中期财务报告及 2015 年度财务报告及业绩公告已经审核委员会审阅。

(八) 审计师酬金及相关专业费用

2015 年度，公司之审计师分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（中国审计师）

及罗兵咸永道会计师事务所（国际审计师）。截止报告期末，公司中国审计师为公司连续服务的

时间为 8 年，国际审计师为公司连续服务的时间为 13 年，有关审计项目负责人及签字注册会计师

的轮换符合中国证监会和中国财政部《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》

的要求。

报告期内，公司给予普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）人民币 215 万元（含内控

审计费 30 万元人民币）及罗兵咸永道会计师事务所人民币 593 万元作为 2015 年度审计服务的酬

金。此外，公司给予普华永道商务咨询（上海）有限公司北京分公司人民币 25 万元作为其提供的

非审计业务之酬金。

(九) 董事及公司秘书培训

公司非常重视董事、监事及高级管理人员的后续培训工作，每名董事加入董事会时均会收到

董事培训材料，内载操守指引及有关其他主要的管治事宜。此外，公司向所有董事提供最新的董

事责任手册，告知最新的上市规则的要求和修订，同时鼓励所有董事参加相关培训课程，并记录

董事的培训纪录。报告期内，公司公司副总经理兼董事会秘书郭向东先生先后参加了上交所、联

交所及香港特许秘书公会组织的一系列业务培训，并且已参加不少于 15 小时的相关专业培训。

(十) 企业管治职能

董事会负责履行以下企业管治职责：

1、制定及检讨公司的企业管治政策及常规；

2、检讨及监察公司董事及高级管理层的培训及持续专业发展；

3、检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策常规，包含上市规则、适用法例及其他

监管规定和适用组织管治标准可能规定之任何规定、指引及规则的政策及常规；

4、制定、检讨及监察公司雇员及董事的操守准则及合规手册（如有）；

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

5、检讨公司遵守公司不时采纳之企业管治守则的情况及在公司年报所载企业管治报告内的

披露。

(十一) 股东权利

根据《公司章程》的规定，合计持有在该拟举行的股东大会上有表决权的股份 10%以上（含

10%）股份的两个或者两个以上的股东，可透过信函或电子邮件向董事会或公司秘书送交经签署

的一份或者数份同样格式内容的书面请求书，提请董事会召集临时股东大会或者类别股东会议，

并阐明会议的议题。董事会在收到前述书面要求后应当尽快召集临时股东大会或者类别股东会议；

单独或合并持有在该拟举行的会议上有表决权的股份 3%以上（含 3%）股份的股东，可透过信函

或电子邮件向董事会或公司秘书送交经签署的一份或者数份同样格式内容的书面提案，提请于该

拟举行的会议上审议该书面提案中所提出的议案。

股东宜出席大会就公司的业绩、营运、战略及／或管理作出提问或发表意见。董事会主席或

副主席、合适的管理行政人员及外聘审计师将出席股东大会，回答股东的提问。各股东大会均会

对股东的提问时间作出合理安排。

股东可根据公司提供的联络资料向董事会提出查询并在股东大会提出建议。联系方式请查阅

本年度报告―公司简介和主要财务指标‖章节的相关内容。

(十二) 投资者关系

公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系工作，公司制订了《董事会秘书工作条例》、《信

息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，并严格依据相关规定履行信息披露义务和开展投

资者关系管理工作。

公司倡导尊重投资者、对投资者负责的企业文化，以充分的信息披露为基础，通过开展多种

形式的投资者关系活动，与投资者建立起顺畅的沟通渠道，增进彼此的信任和互动，给予投资者

充分的知情权和选择权，并坚持回报股东。

1、信息披露

良好的信息披露能够有效地搭建公司与投资者、监管机构和社会公众之间沟通和认知的桥梁，

使公司的价值得到更充分和广泛的认识。历年来，公司本着公开、公正、公平的基本原则，努力

遵循相关法律和上市规则的规定，及时、准确地履行信息披露义务，并主动了解投资者的关注重

点，有针对性地进行自愿性的信息披露，增强公司透明度。

2015 年，公司按时完成了年度、半年度以及季度报告的编制和披露工作，并及时发布各类临

时公告及其他股东文件和资料，详细披露了有关公司董事会、监事会和股东大会运作、经营状况、

投资、分红派息、公司治理等多方面的信息。此外，公司一贯坚持在年度报告、半年度报告中对

经营和财务状况以及影响业务表现的主要因素进行深入分析，以加深投资者对公司业务、管理和

发展趋势的了解。

2、持续沟通

在做好信息披露工作的基础上，公司通过多种途径与投资者保持有效的双向沟通，向投资者

传递其所关注的信息，增强其对公司未来发展的信心；同时广泛收集市场反馈，提高公司治理和

经营管理水平。

(1)公布投资者热线电话和投资者关系电子邮箱、设立网站投资者留言栏目，及时回应投资者

的查询。

(2)妥善安排投资者的来访和调研要求，以开放的态度与投资者交流沟通，建立了投资者与公

司直接对话的机制。

(3)投资者和公众可以通过公司网站，随时查阅有关公司基本资料、公司治理规则、信息披露

文件、董事、监事及高级管理人员简介等多方面的信息。

(4)公司通过上交所为上市公司和投资者搭建的―e互动‖平台，及时关注和回复投资者的留言。

3、股东回报

上市以来，公司一直坚持回报股东，已连续19年派发年度现金股息，累计派发现金股息约为

人民币98亿元。以下为公司自1996年上市以来历年分红派息情况统计表：

单位：元币种：人民币

年份每股收益每股股利股利发放率(每股股利/每股收益)

1996 年度 0.28 0.10 35.71%

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

1997 年度 0.19 0.12 63.16%

1998 年度 0.15 0.10 66.67%

1999 年度 0.12 0.12 100.00%

2000 年度 0.11 0.10 90.91%

2001 年度 0.12 0.10 83.33%

2002 年度 0.13 0.10 76.92%

2003 年度 0.12 0.105 87.50%

2004 年度 0.13 0.11 84.62%

2005 年度 0.14 0.12 85.71%

2006 年度 0.16 0.08 50.00%

2007 年度 0.20 0.08 40.00%

2008 年度 0.17 0.08 47.06%

2009 年度 0.19 0.08 42.11%

2010 年度 0.22 0.09 40.91%

2011 年度 0.25 0.10 40.00%

2012 年度 0.19 0.08 42.11%

2013 年度 0.18 0.08 44.44%

2014 年度 0.09 0.05 55.56%

合计 3.14 1.795 57.17%

公司董事会已建议派发2015年度现金股息每股人民币0.08元（含税），上述建议将提交公司

2015年度股东周年大会批准。有关股息的详情、公司的现金分红政策及其执行情况，请查阅本年

度报告―重要事项‖章节的相关内容。

(十三) 问责及核数

公司的董事承认其有编制账目的责任，并负责监督编制每个财政期间的账目，使账目能真实

和公平地反映公司在该段期间的业务状况、业绩及现金流量表现。于编制截至 2015 年 12 月 31

日止年度之账目时，董事已采用适当之会计政策并贯彻使用，作出审慎判断及估计，并按持续经

营之基准编制账目。

公司已按照联交所《证券上市规则》的规定，在有关期间完结后的 4 个月及 2 个月限期内，

分别适时地发表年度报告及中期报告。公司已按照上交所《股票上市规则》的规定，按时披露年

报、中报和季报。

有关公司董事及审计师对财务报表的申报责任的声明载于本年度报告第九节―财务报告‖之

―审计报告‖内。

(十四) 组织章程文件的重大变动

2015 年 5 月 28 日，公司召开 2014 年度股东周年大会，审议批准了对《公司章程》的修订方

案，具体的修订条款，请查阅公司于 2015 年 4 月 10 日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）、

联交所披露易网站（http://www.hkexnews.hk）披露的《2014 年度股东周年大会会议资料》。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

普华永道中天审字(2016)第 10065 号

广深铁路股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广深铁路股份有限公司(以下简称―广深铁路‖)的财务报表，包括 2015 年 12 月

31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合

并及公司现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是广深铁路管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述广深铁路的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

广深铁路2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

普华永道中天注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙)

周伟然

中国上海市注册会计师

2016 年 3 月 29 日

华军

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 广深铁路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金五(1) 2,326,803,114 1,769,056,659

应收账款五(2) 2,886,065,085 2,313,404,994

预付款项五(3) 5,755,865 46,361,710

应收利息 2,415,513 700,569

其他应收款五(4) 118,851,817 142,514,320

存货五(5) 307,057,807 400,508,871

其他流动资产五(6) 15,590,092 -

流动资产合计 5,662,539,293 4,672,547,123

非流动资产：

可供出售金融资产五(7) 53,825,879 53,825,879

长期应收款五(8) 30,804,185 30,197,014

长期股权投资五(9) 168,710,990 147,101,613

固定资产五(10) 24,072,123,391 24,176,101,970

在建工程五(11) 569,572,534 401,434,222

无形资产五(12) 950,161,208 671,113,049

商誉五(13) 281,254,606 281,254,606

长期待摊费用五(14) 14,485,113 22,004,395

递延所得税资产五(15) 93,249,259 67,583,833

其他非流动资产五(16) 46,545,540 13,498,671

非流动资产合计 26,280,732,705 25,864,115,252

资产总计 31,943,271,998 30,536,662,375

流动负债：

应付账款五(18) 2,531,288,960 2,533,257,896

预收款项五(19) 249,825,054 237,096,690

应付职工薪酬五(20) 166,107,393 174,905,248

应交税费五(21) 330,830,918 211,638,233

应付股利五(22) 14,318,034 548,020

其他应付款五(23) 1,031,280,581 503,987,676

流动负债合计 4,323,650,940 3,661,433,763

非流动负债：

递延收益五(24) 103,984,771 88,770,917

递延所得税负债五(15) 71,376,179 -

非流动负债合计 175,360,950 88,770,917

负债合计 4,499,011,890 3,750,204,680

所有者权益

股本五(25) 7,083,537,000 7,083,537,000

资本公积五(26) 11,562,737,107 11,562,737,107

盈余公积五(27) 2,708,543,178 2,596,782,586

未分配利润五(28) 6,107,669,426 5,502,783,918

归属于母公司所有者权益合计 27,462,486,711 26,745,840,611

少数股东权益五(30) (18,226,603) 40,617,084

所有者权益合计 27,444,260,108 26,786,457,695

负债和所有者权益总计 31,943,271,998 30,536,662,375

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:广深铁路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 2,313,739,678 1,759,849,029

应收账款十三(1) 2,880,289,803 2,300,152,675

预付款项 5,724,794 46,334,481

应收利息 2,289,802 607,944

应收股利 4,491,687 6,078,958

其他应收款十三(2) 158,457,319 196,158,312

存货 301,988,956 395,772,730

其他流动资产 15,840,718 -

流动资产合计 5,682,822,757 4,704,954,129

非流动资产：

可供出售金融资产 52,108,000 52,108,000

长期应收款 30,804,185 30,197,014

长期股权投资十三(3) 251,832,449 232,023,072

固定资产 23,964,531,346 24,086,166,324

在建工程 568,591,090 401,434,222

无形资产 624,922,433 644,343,941

商誉 281,254,606 281,254,606

长期待摊费用 14,088,793 21,321,811

递延所得税资产 104,770,117 67,483,073

其他非流动资产 17,069,555 12,857,757

非流动资产合计 25,909,972,574 25,829,189,820

资产总计 31,592,795,331 30,534,143,949

流动负债：

应付账款 2,505,530,208 2,508,583,922

预收款项 248,092,497 235,232,876

应付职工薪酬 163,697,570 173,463,463

应交税费 321,554,729 203,574,229

应付股利 15,540 16,909

其他应付款 723,124,617 561,135,302

流动负债合计 3,962,015,161 3,682,006,701

非流动负债：

递延收益 103,984,771 88,770,917

非流动负债合计 103,984,771 88,770,917

负债合计 4,065,999,932 3,770,777,618

所有者权益：

股本 7,083,537,000 7,083,537,000

资本公积 11,564,461,609 11,564,461,609

盈余公积 2,708,543,178 2,596,782,586

未分配利润 6,170,253,612 5,518,585,136

所有者权益合计 27,526,795,399 26,763,366,331

负债和所有者权益总计 31,592,795,331 30,534,143,949

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 15,725,308,667 14,800,780,876

其中：营业收入五(31) 15,725,308,667 14,800,780,876

二、营业总成本 14,248,491,076 13,808,854,312

五(31)、五

其中：营业成本 13,750,233,383 13,355,024,311

(35)

营业税金及附加五(32) 78,544,749 90,978,306

销售费用五(35) 5,580,523 9,019,450

五(33)、五

管理费用 262,739,300 296,938,592

(35)

财务费用五(34) (36,144,259) 55,743,745

资产减值损失五(36) 187,537,380 1,149,908

加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖号填列）五(37) 8,383,577 9,990,188

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,499,377 5,047,408

三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 1,485,201,168 1,001,916,752

加：营业外收入五(38) 35,045,125 11,795,723

其中：非流动资产处置利得五(38) 11,774,337 2,418,693

减：营业外支出五(39) 68,408,217 133,079,821

其中：非流动资产处置损失五(39) 60,782,008 125,985,417

四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 1,451,838,076 880,632,654

减：所得税费用五(40) 388,529,679 219,506,867

五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,063,308,397 661,125,787

归属于母公司所有者的净利润 1,070,822,950 662,020,979

少数股东损益 (7,514,553) (895,192)

六、其他综合收益的税后净额 - -

七、综合收益总额 1,063,308,397 661,125,787

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,070,822,950 662,020,979

归属于少数股东的综合收益总额 (7,514,553) (895,192)

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 五(41) 0.15 0.09

（二）稀释每股收益(元/股) 五(41) 0.15 0.09

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

附注

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入十三(4) 15,306,193,130 14,369,771,595

减：营业成本十三(4) 13,433,290,563 13,045,736,488

营业税金及附加 57,394,218 69,320,385

销售费用 5,388,942 7,314,490

管理费用 191,216,850 211,301,886

财务费用 (39,296,610) 56,330,086

资产减值损失 147,177,272 1,149,908

加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖号填列）十三(5) 17,146,754 17,341,241

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,499,377 5,047,408

二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 1,528,168,649 995,959,593

加：营业外收入 29,757,671 11,756,000

其中：非流动资产处置利得 11,764,513 2,417,603

减：营业外支出 68,178,587 132,966,504

其中：非流动资产处置损失 60,743,093 125,970,024

三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 1,489,747,733 874,749,089

减：所得税费用 372,141,815 214,389,344

四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,117,605,918 660,359,745

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 1,117,605,918 660,359,745

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 不适用不适用

（二）稀释每股收益(元/股) 不适用不适用

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 12,268,592,547 11,923,819,724

收到其他与经营活动有关的现金五(42)(1) 158,832,035 83,254,161

经营活动现金流入小计 12,427,424,582 12,007,073,885

购买商品、接受劳务支付的现金 4,078,077,496 3,958,839,302

支付给职工以及为职工支付的现金 5,219,433,615 4,968,047,320

支付的各项税费 785,532,749 836,955,489

支付其他与经营活动有关的现金五(42)(2) 84,690,210 130,005,345

经营活动现金流出小计 10,167,734,070 9,893,847,456

经营活动产生的现金流量净额五(43)(1) 2,259,690,512 2,113,226,429

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金 5,884,200 4,903,500

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

7,820,859 707,993

回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金五(42)(3) 11,055,000 4,507,738,650

投资活动现金流入小计 24,760,059 4,513,350,143

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

1,292,274,324 999,631,963

付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额五(42)(4) 60,611,829 139,897,443

支付其他与投资活动有关的现金五(42)(5) 21,110,000 -

投资活动现金流出小计 1,373,996,153 1,139,529,406

投资活动产生的现金流量净额 (1,349,236,094) 3,373,820,737

三、筹资活动产生的现金流量：

偿还债务支付的现金 - 3,500,000,000

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 354,707,963 734,334,722

支付其他与筹资活动有关的现金五(42)(6) - 333,383

筹资活动现金流出小计 354,707,963 4,234,668,105

筹资活动产生的现金流量净额 (354,707,963) (4,234,668,105)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额五(43)(1) 555,746,455 1,252,379,061

加：期初现金及现金等价物余额 1,665,056,659 412,677,598

六、期末现金及现金等价物余额五(43)(1) 2,220,803,114 1,665,056,659

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 11,831,536,636 11,486,601,078

收到其他与经营活动有关的现金 172,117,136 81,046,036

经营活动现金流入小计 12,003,653,772 11,567,647,114

购买商品、接受劳务支付的现金 3,918,005,290 3,780,884,616

支付给职工以及为职工支付的现金 5,014,816,781 4,768,203,299

支付的各项税费 752,450,224 805,912,273

支付其他与经营活动有关的现金 70,583,796 107,460,392

经营活动现金流出小计 9,755,856,091 9,462,460,580

经营活动产生的现金流量净额 2,247,797,681 2,105,186,534

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金 16,087,623 10,146,766

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

7,683,160 667,648

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 52,395 1,943,403

收到其他与投资活动有关的现金 10,950,000 4,508,007,500

投资活动现金流入小计 34,773,178 4,520,765,317

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

1,293,003,171 996,163,686

付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,390,189 139,897,443

支付其他与投资活动有关的现金 19,110,000 -

投资活动现金流出小计 1,374,503,360 1,136,061,129

投资活动产生的现金流量净额 (1,339,730,182) 3,384,704,188

三、筹资活动产生的现金流量：

偿还债务支付的现金 - 3,500,000,000

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 354,176,850 734,334,722

支付其他与筹资活动有关的现金 - 333,383

筹资活动现金流出小计 354,176,850 4,234,668,105

筹资活动产生的现金流量净额 (354,176,850) (4,234,668,105)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 553,890,649 1,255,222,617

加：期初现金及现金等价物余额 1,659,849,029 404,626,412

六、期末现金及现金等价物余额 2,213,739,678 1,659,849,029

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润

一、上年期末余额 7,083,537,000 11,562,737,107 - 2,596,782,586 5,502,783,918 40,617,084 26,786,457,695

二、本年期初余额 7,083,537,000 11,562,737,107 - 2,596,782,586 5,502,783,918 40,617,084 26,786,457,695

三、本期增减变动金额（减少

- - - 111,760,592 604,885,508 (58,843,687) 657,802,413

以―－‖号填列）

（一）综合收益总额 - - - - 1,070,822,950 (7,514,553) 1,063,308,397

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -

（三）利润分配 - - - 111,760,592 (465,937,442) (1,426,995) (355,603,845)

1．提取盈余公积 - - - 111,760,592 (111,760,592) - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - (354,176,850) (1,426,995) (355,603,845)

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - -

1．本期提取 - - 192,860,292 - - - 192,860,292

2．本期使用 - - 192,860,292 - - - 192,860,292

（六）其他 - - - - - (49,902,139) (49,902,139)

四、本期期末余额 7,083,537,000 11,562,737,107 - 2,708,543,178 6,107,669,426 (18,226,603) 27,444,260,108

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

上期

项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润

一、上年期末余额 7,083,537,000 11,562,776,387 - 2,530,746,611 5,473,481,874 43,821,294 26,694,363,166

二、本年期初余额 7,083,537,000 11,562,776,387 - 2,530,746,611 5,473,481,874 43,821,294 26,694,363,166

三、本期增减变动金额（减少

- (39,280) - 66,035,975 29,302,044 (3,204,210) 92,094,529

以―－‖号填列）

（一）综合收益总额 - - - - 662,020,979 (895,192) 661,125,787

（二）所有者投入和减少资本 - (39,280) - - - (1,904,920) (1,944,200)

1．其他 - (39,280) - - - (1,904,920) (1,944,200)

（三）利润分配 - - - 66,035,975 (632,718,935) (404,098) (567,087,058)

1．提取盈余公积 - - - 66,035,975 (66,035,975) - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - (566,682,960) (404,098) (567,087,058)

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - -

1．本期提取 - - 208,250,004 - - - 208,250,004

2．本期使用 - - 208,250,004 - - - 208,250,004

（六）其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 7,083,537,000 11,562,737,107 - 2,596,782,586 5,502,783,918 40,617,084 26,786,457,695

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,596,782,586 5,518,585,136 26,763,366,331

二、本年期初余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,596,782,586 5,518,585,136 26,763,366,331

三、本期增减变动金额（减少

- - - 111,760,592 651,668,476 763,429,068

以―－‖号填列）

（一）综合收益总额 - - - - 1,117,605,918 1,117,605,918

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -

（三）利润分配 - - - 111,760,592 (465,937,442) (354,176,850)

1．提取盈余公积 - - - 111,760,592 (111,760,592) -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - (354,176,850) (354,176,850)

（四）所有者权益内部结转 - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - -

1．本期提取 - - 192,860,292 - - 192,860,292

2．本期使用 - - 192,860,292 - - 192,860,292

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,708,543,178 6,170,253,612 27,526,795,399

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

上期

项目

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,530,746,611 5,490,944,326 26,669,689,546

二、本年期初余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,530,746,611 5,490,944,326 26,669,689,546

三、本期增减变动金额（减少

- - - 66,035,975 27,640,810 93,676,785

以―－‖号填列）

（一）综合收益总额 - - - - 660,359,745 660,359,745

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -

（三）利润分配 - - - 66,035,975 (632,718,935) (566,682,960)

1．提取盈余公积 - - - 66,035,975 (66,035,975) -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - (566,682,960) (566,682,960)

（四）所有者权益内部结转 - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - -

1．本期提取 - - 208,250,004 - - 208,250,004

2．本期使用 - - 208,250,004 - - 208,250,004

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 7,083,537,000 11,564,461,609 - 2,596,782,586 5,518,585,136 26,763,366,331

董事长：武勇总经理：胡酃酃总会计师：唐向东财务部长：林闻生

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

财务报表附注

一、公司基本情况

广深铁路股份有限公司(―本公司‖)是于 1996 年 3 月 6 日在中华人民共和国注册成立的股份有限公

司，总部地址为中华人民共和国广东省深圳市。广州铁路(集团)公司(―广铁集团‖)根据中国铁道部

铁政策函[1995]522 号文，经过深圳市工商行政管理局批准，以其拥有的全资子公司－广州铁路(集

团)广深铁路总公司的客货运输主业以及与运输业务和设施相关的多种经营服务单位的资产(扣除

相关负债)，折价入股组建了本公司。

1996 年 4 月 9 日，经国务院证券委员会证券发[1996]7 号文批准，本公司向境外公众发行了

1,431,300,000 股境外上市外资股(―H 股‖)。包括 217,812,000 股 H 股及 24,269,760 股美国存托股份，

每股美国存托股份代表 50 股 H 股。1996 年 5 月 14 日，本公司的股票在香港联合交易所和纽约股

票交易所上市。

2006年12月19日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]146号文《关于核准广深铁路股

份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司公开发行了2,747,987,000股人民币普通股(―A

股‖)，并在上海证券交易所上市。发行A股募集的资金主要用于收购广州铁路集团羊城铁路实业发

展总公司(―羊城铁路‖)于中国南部地区经营的广州至坪石之间的铁路业务及相关运营资产与负债

(―羊城铁路业务‖)。于2007年1月1日，本公司以10,169,924,967元的收购代价取得了羊城铁路业务

的控制权。

本公司及其子公司(―本集团‖)的经营范围为铁路客货运输服务；铁路设施技术服务；经营国内商业、

物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；兴办各类实业(具体项目另报)。本公司的注册地点为中

华人民共和国广东省深圳市和平路1052号。2015年度，本集团的实际主营业务与经营范围一致。

本公司之大股东广铁集团对本公司具有重大影响。2013 年 3 月前，广铁集团的实际控制人为铁道

部。于 2013 年 3 月 14 日，广铁集团的实际控制人铁道部被撤销，其企业职责被划入新注册成立

的中国铁路总公司(―中铁总‖)。相应地，原铁道部所属的若干企业(―划转下属企业‖)的权益亦划入

中铁总(―划转‖)。广铁集团为原铁道部直属的铁路公司，其权益也将划转至中铁总。划转完成后，

本公司第一大股东的实际控制人将变更为中铁总。详细情况请参见附注十。

本年度纳入合并范围的子公司详见附注七，本年度新纳入合并范围的子公司为增城荔华股份有限

公司(―增城荔华‖，附注六(1))；本年度不再纳入合并范围的子公司为深圳市广深铁路国际旅行社

有限公司(―广深铁旅‖)，详见附注六 2。

本财务报表已由本公司董事会于 2016 年 3 月 29 日批准报出。

二、重要会计政策及会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方

法(附注二(10))、存货的计价方法及减值(附注二(11))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(13)

及(16))、长期资产的减值(附注二(18))及收入的确认时点(附注二(22))等。

本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二(28)。

1. 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、

各项具体会计准则及相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

本财务报告以持续经营为基础编制。

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月

31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

3. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4. 记账本位币

记账本位币为人民币。

5. 企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付

的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整

留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益

性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生

的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停

止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之

日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会

计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，

以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益

及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独

列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净

利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例

在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实

现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股

东损益之间分配抵销。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的

角度对该交易予以调整。

7. 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于

转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，为购建符合借款

费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他

汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发

生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

9. 金融工具

(a) 金融资产

(i) 金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持

有能力。于本会计期间，本集团的金融资产包括应收款项及可供出售金融资产。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流

动资产。

(ii) 确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产

的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收

款项采用实际利率法，以摊余成本计量。被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关

的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii) 金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生

减值的，计提减值准备。

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表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。有关应收款项

减值准备的计提方法详见附注二(10)。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损

失以后期间不再转回

(iv) 金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)

该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额

之和的差额，计入当期损益。

(b) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

于本会计期间，本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行

后续计量。

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日

起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取

得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

10. 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从

购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 700 万元。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

(b) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

未单独测试的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，

根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确

定应计提的坏账准备。

确定组合的依据如下：

组合 1 关联方组合

组合 2 所有未单独测试的及经单独测试后未减值的应收非关联方款项

按组合计提坏账准备的计提方法如下：

组合 1 不计提坏账准备

组合 2 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例列示如下：

应收账款计提比例其他应收款计提比例

五年以下不计提不计提

五年以上 100% 100%

(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项的账

面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

11. 存货

(a) 分类

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存货包括原材料、库存商品、其他互换配件及旧轨料等，按成本与可变现净值孰低计量。

(b) 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算。

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估

计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(e) 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

(f) 存货根据实际情况，于消耗时作为燃料成本、维修及保养费用列支，或用于安装在有关固定

资产时资本化至固定资产。

12. 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资及本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具

有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益

法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

(a) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取

得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投

资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际

支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的

公允价值作为初始投资成本。

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利

润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期

投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则

所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期

股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于

本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，

其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能

力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收

回金额(附注二(18))。

13. 固定资产

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物，路轨、桥梁及其他线路资产，机车车辆，通讯信号系统，以及其他

工具及设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或

新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的

固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入

当期损益。

(b) 固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提

了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折

旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命预计净残值率年折旧率

房屋及建筑物 20-40 年 4% 2.40%-4.8%

路轨、桥梁及其他线路资产 16-100 年 0%-4% 1.0%-6.0%

机车车辆 20 年 4% 4.8%

通讯信号系统 8-20 年 4% 4.80%-12.0%

其他工具及设备 4-25 年 0%-4% 3.84%-25.0%

部分房屋及建筑物，路轨、桥梁及其他线路资产(―线路资产‖)的预计可使用年限超过该等资产所附

着的土地的实际使用年限(附注二(16))或经营租赁期(附注十一 1(2))。

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根据中国相关法律法规的规定，土地使用权到期后，在不损害公众利益的前提下，本集团经过申

请及交纳一定费用，能够延长对该等土地的使用年限，且延长期间不短于 50 年。此外，根据本集

团与广铁集团签订的协议(附注十一(2))，在相关土地租赁期满后，本集团可以根据需要续租。因

此，本公司董事认为对线路资产预计可使用年限的估计是合理的。

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(d) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费

用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状

态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账

面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

15. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借

款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经

开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其

后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去

尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专

门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资

本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化

金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始

确认金额所使用的利率。

16. 无形资产

无形资产包括土地使用权和电脑软件，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，

按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

(a) 土地使用权

土地使用权按使用年限 36.5 年至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与

建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

(b) 电脑软件

电脑软件按预计使用年限在 5 年内平均摊销。

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对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(d) 无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

17. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预

计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

18. 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资

产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减

值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其

差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产

预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资

产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明

包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

19. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括

短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(a) 短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、

住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发

生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计

量。

(b) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的

基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存

计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保

险、补充养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定

的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工

提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

关资产成本。

补充养老保险

本集团职工参加了由广铁集团组织实施的补充养老保险。本集团以广铁集团规定的补充养老保险

基数及缴纳标准，按月向广铁集团缴纳补充养老保险。职工退休后，广铁集团有责任向已退休员

工支付补充养老保险金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述规定计算应缴纳的金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时

计入当期损益。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、

经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自

内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退

福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计

入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

20. 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

21. 预计负债

因环境复原、重组费用及未决诉讼等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，

且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

22. 收入确认

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

定收入确认标准时，确认相关的收入。同时，本集团在考虑按过往业绩的情况下，按客户类别、

交易类型及各安排的特殊要求列示。

(a) 提供铁路运输服务

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(i) 客运收入

本集团客运收入分为广深城际列车、长途车以及广州至香港的直通车客运收入。该客运收入与中

铁总所属的其他铁路公司进行联合运输，相应的收入通过中铁总的清算系统来进行记录和处理。

客运收入是在当月已完成旅客运输服务时，且收入金额可以可靠计量、款项的可收回性确定时，

根据中铁总的月度清算通知书确认。客运收入扣除了增值税但未扣除手续费佣金。

(ii) 货运收入

本集团与中铁总所属的其他铁路公司进行联合货物运输服务。相关的货运信息和货运收入的归集

和计算情况由中铁总的铁路清算系统按月进行处理。当货物的装车站点或卸货站点为本集团所拥

有和经营的站点；或货物通过本集团拥有和经营的站点且本集团在该站点提供了装车及卸货服务

时，本集团会确认相关的货运收入。该货运收入是在货运收入已提供、金额可合理确定时，根据

中铁总每月的结算通知书确认。货运收入的金额按照中铁总根据统一的费率计算的归属于本集团

的收入总额进行确认。

(iii) 路网清算及其他运输相关服务收入

路网清算及其他运输相关服务收入主要包括路网清算收入(由于中铁总所属的其他铁路公司使用

了本集团的列车牵引服务、铁路线路或电力供应等)、提供铁路运营服务收入及其他服务收入。路

网清算相关的信息由中铁总的清算系统进行记录和处理，路网清算收入是本集团每月在服务提供

后及金额可以可靠计量时根据中铁总有关月度清算通知书确认收入。提供铁路运营服务收入及其

他服务收入是由本集团自行向服务接收方收取，并于服务已经提供及收入能够可靠计量时确认收

入。

本集团所运营的铁路业务是中国铁路系统的组成部分，接受中铁总的统一监督和管理。本集团与

其他路局共同提供的客运服务、货运服务及其他相关的铁路服务由本集团或其他铁路公司向客户

收费。此外，本集团也代替其他铁路向客户代收费用。中铁总的全国性的清算系统根据既定的收

费标准、收入分摊方法集中计算各企业应确认收入。当服务已经提供、金额可以可靠计量并收回

时，本集团根据中铁总下发的结算通知书确认相关收入。中铁总确认的本集团应确认的收入金额

超过本集团实际收到的金额时，中铁总会将超过的部分汇入集团的银行账户，当本集团应确认的

收入金额低于本集团实际收到的金额时，本集团会将超过的部分支付给中铁总。

(b) 销售商品

本集团在列车及车站内销售食品、饮料和货品等商品予客户，以商品交付时确认收入。商品交付

后，客户具有自行处置商品的权利并承担毁损的风险。

本集团对外提供维修及装卸等劳务，于服务已经提供，相关的主要风险和报酬已经转移确认收入。

(d) 提供铁路运营服务

本集团受其他铁路单位委托，提供受托线路范围内的运输设备、设施维护，站务和乘务服务，以

及安保消防等服务，于服务已经提供，相关的主要风险和报酬已经转移确认收入。

23. 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

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政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，

按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可

靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期收益。

24. 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延

所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，

递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控

制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营

企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得

税相关；

(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

25. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

26. 安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事交通运输业务需按照上年度实

际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用：

(a) 普通货运业务按照 1%提取；

(b) 客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照 1.5%提取；

安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。安全生产费用在提取时计入

相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性

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支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支

出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，

同时确认相应金额的累计折旧。该固定资产以后期间不再计提折旧。

27. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定

报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

28. 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

假设进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

要风险：

(a) 固定资产的预计可使用年限

固定资产，特别是线路资产的预计可使用年限由管理层在参考了同行业的指标，并考虑了资产的

耐久性、过往维修保养的情况、更换成本的发生趋势及该等资产所附着的土地的预计可使用年限

或经营租赁期等而定。预计可使用年限于每年年度终了时进行复核并作出适当调整。

若线路资产的预计可使用年限延长或缩短 10%，本年的折旧费用将减少或增加约 19,362,000 元或

23,665,000 元(2014 年度：19,149,000 元或 23,404,000 元)。

(b) 商誉减值准备的会计估计

本集团每年对商誉进行减值测试。所含商誉资产组和资产组组合的可收回金额按照公允价值减去

处置费用后的净额与使用价值两者之间的较高者确定。对可回收金额的计算需要采用会计估计，

详见附注五(13)。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率

低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采

用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果增长率重新修订及实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已

计提的商誉减值损失。

根据附注二(18)中所述，本集团于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产、在建工程、使用寿

命有限的无形资产、可供出售金融资产及长期股权投资等长期资产，进行减值测试。

在判断上述资产是否存在减值迹象时，管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值

的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面

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价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。

本集团所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中的折现率及增长率假设的

变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致本集团的上述长期资产出现减值。

(d) 应收款项坏账准备

在进行应收款项坏账准备的计提时，本集团对应收款项的可收回性进行评估参考了预计收回的金

额及时间。如果因为事件或环境变化显示应收款项无法收回，本集团将会计提坏账准备。在对坏

账的识别和计提时需运用一定的判断及估计，如预期与原先判断及估计发生差异，该差异将影响

应收款项的账面价值及本年度坏账损失的计提。

三、金融工具及其风险

(1) 金融风险因素

本集团的经营活动令公司面临着各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风

险及流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财

务业绩的潜在不利影响。

(a) 市场风险

i. 外汇风险

本集团承受的外汇风险主要与美元及港币有关。除进口采购业务及对境外投资者的股利支付以外

币进行结算外，本集团的其他主要业务活动均以人民币结算。人民币不可自由兑换为其他外币，

其兑换受到中国政府所颁布的汇率及外汇管制法规的限制。所有以外币计价的货币性资产及负债

均受到外币汇率波动风险的影响。

本集团主要通过监控外币交易和外币资产及负债的规模来最大程度降低面临的外汇风险。于 2015

年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的

金额列示如下：

币种 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

(折合人民币) (折合人民币)

外币金融资产－

货币资金港币 72,139,688 62,093,033

美元 275 259

其他应收款港币 70,698 93,344

72,210,661 62,186,636

本集团并未使用任何金融工具对冲外汇风险。于 2015 年 12 月 31 日，若人民币对港币的汇率升高

或降低 5%而其他可变因素维持不变，本年的净利润将减少或增加约 2,708,000 元(2014 年 12 月 31

日：2,332,000 元)。美元汇率的变动对利润的影响并不重大。

ii. 利率风险

除银行存款外，本集团无其他重大计息资产。本集团来源于银行存款的利息收入将随各银行公布

的浮动利率的变化而变化，但该等利率的变动不会对本集团的经营产生重大影响。2015 年银行存

款的平均利率为 1.71%(2014 年度：2.59%)。

浮动利率的债务使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的债务使本集团面临公允价值利率风

险。于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团未持有带息债务，本公司董事认为本集

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团的利率风险不重大。

(b) 信用风险

本集团的信用风险主要来自于银行存款和应收款项的持有价值。

本集团的银行存款大部分均存于中国境内信誉良好的银行，且该等银行并无拖欠支付存款及利息

的记录。

本集团的应收账款及长期应收款主要是提供铁路运输服务或出售商品而应收第三方的款项。本集

团的其他应收款主要来源于提供铁路运输服务过程中产生的各种代垫款项、押金及保证金等。管

理层对债务人的财务状况保持持续的信贷评估，但一般不要求债务人就未偿还金额提供抵押物。

基于对未偿还金额可变现性的评估，管理层对其计提相应的坏账准备。鉴于本集团与客户的过往

合作记录及应收款项的良好回款状况，管理层相信本集团的应收款项余额不存在重大的信用风险。

其余金融资产均不存在重大的信用风险。

审慎的流动资金风险管理包括维持充足的现金及获得足够的信贷融资额度以保持可供使用的资金

水平。

管理层主要通过对现金流量的分析及预测管理本集团营运资金的流动性风险。管理层认为，于

2015 年 12 月 31 日，本集团不存在重大的流动风险。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2015 年 12 月 31 日

一年以内一到二年二到五年五年以上合计

金融负债-

应付账款 2,531,288,960 - - - 2,531,288,960

应付股利 14,318,034 - - - 14,318,034

其他应付款 1,031,280,581 - - - 1,031,280,581

3,576,887,575 - - - 3,576,887,575

2014 年 12 月 31 日

一年以内一到二年二到五年五年以上合计

金融负债-

应付账款 2,533,257,896 - - - 2,533,257,896

应付股利 548,020 - - - 548,020

其他应付款 503,987,676 - - - 503,987,676

3,037,793,592 - - - 3,037,793,592

(d) 公允价值估计

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层

次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

i. 以公允价值计量的金融工具

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于 2015 年 12 月 31 日，本集团不存在持续的以公允价值计量的金融工具及非持续的以公允价值计

量的金融工具。

ii. 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债

于 2015 年 12 月 31 日，本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项及应付款项

等。不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

(2) 资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利

益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新

股或出售资产以减低债务。

本集团不受制于外部强制性资本要求，与同行业内其他公司一样，本集团利用资本与负债比率监

控其资本。该比率按照债务净额除以总资本计算。债务净额为总借款(包括短期借款、长期借款、

应付债券和长期应付款等)减去现金和现金等价物。总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益

与债务净额之和。

于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，本集团无短期借款、长期借款、应付债券和长期应

付款等债务，管理层认为当前的资本结构是适当的。

四、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用

增值税(a) 3%, 6%, 11% 及 17%

税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)

营业税(b) 应纳税营业额 3%及 5%

城市维护建设税(c) 实际缴纳的增值税和营业税 5%及 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

教育费附加实际缴纳的增值税和营业税 3%

地方教育附加(d) 实际缴纳的增值税和营业税 2%

2. 税收优惠

(a) 增值税

根据财政部、国家税务总局颁布的《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》

(财税[2013]106 号)中的《营业税改征增值税试点实施办法》及相关规定，自 2014 年 1 月 1 日起，

本集团的铁路运输及铁路物流辅助业务收入适用增值税。本集团客运收入、货运收入及其他运输

收入适用税率为 11%，其他站场服务收入适用 6%税率。

本公司香港直通车运输服务符合《国家税务总局关于发布<适用增值税零税率应税服务退(免)税管

理办法>的公告》(国家税务总局公告 2014 年第 11 号)的条件，属于适用零税率的增值税应税业务。

本公司之子公司深圳市平湖群亿铁路仓储装卸运输有限公司(―平湖群亿‖)申报为增值税小规模纳

税人，其仓储及装卸业务收入适用增值税，征收率为 3%。

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(b) 营业税

如附注四(1)(a)所述，本集团的铁路运输及物流辅助服务收入自 2014 年 1 月 1 日起不再征收营业

税，改征增值税。本集团的工程建筑安装业务的营业税税率为 3%，劳务收入及其他经营收入的

营业税税率为 5%。

根据《深圳市地方税务局关于统一内外资企业和个人城市建设维护税和教育费附加制度的公告》，

自 2010 年 12 月 1 日起，深圳市城市建设维护税税率由 1%调整至 7%。

于其他地区成立的子公司，适用的城市建设维护税税率为 5%。

(d) 地方教育附加

根据《广东省地方教育附加征收使用管理暂行办法》(粤府办[2011]10 号)及《关于印发深圳市地方

教育附加征收管理暂行办法》(深府办[2011]60 号)规定，自 2011 年 1 月 1 日起，广东省及深圳市

按纳税人实际缴纳的增值税、营业税、消费税的 2%征收地方教育费附加。

(e) 房产税及土地使用税

根据财政部、国家税务总局财税[2003]149 号文及财税[2004]36 号文及财税[2006]17 号文《关于明

确免征房产税、城镇土地使用税的铁路运输企业范围的补充通知》，本公司享受免缴房产税、城镇

土地使用税的优惠政策。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 46,335 34,179

银行存款 2,311,268,550 1,748,753,510

其他货币资金 15,488,229 20,268,970

合计 2,326,803,114 1,769,056,659

于 2015 年 12 月 31 日，本集团无存放在境外的货币资金(2014 年 12 月 31 日：无)。

2、应收账款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收账款 2,894,460,378 2,320,407,905

减：坏账准备 8,395,293 7,002,911

2,886,065,085 2,313,404,994

(a) 应收账款账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 2,190,262,832 1,950,885,027

一到二年 547,527,464 324,455,308

二到三年 133,764,044 17,444,250

三到四年 12,400,608 16,842,006

四到五年 5,289,981 673,869

五年以上 5,215,449 10,107,445

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2,894,460,378 2,320,407,905

于 2015 年 12 月 31 日，应收账款 696,617,269 元(2014 年 12 月 31 日﹕363,440,701 元)已逾期但未

减值。基于对客户财务状况及过往信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回，这部分应

收账款的账龄分析如下﹕

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一到二年 547,527,464 324,189,086

二到三年 133,764,044 17,444,250

三到四年 12,400,608 16,842,006

四到五年 2,110,137 673,870

五年以上 815,016 4,291,489

696,617,269 363,440,701

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准 - - - - - - - - - -

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 2,886,880,101 100 815,016 - 2,886,065,085 2,314,325,727 100 920,733 - 2,313,404,994

备的应收账款

-组合 1 862,198,113 30 - - 862,198,113 765,098,311 33 - - 765,098,311

-组合 2 2,024,681,988 70 815,016 - 2,023,866,972 1,549,227,416 67 920,733 - 1,548,306,683

单项金额不重大

但单独计提坏账 7,580,277 - 7,580,277 100 - 6,082,178 - 6,082,178 100 -

准备的应收账款

合计 2,894,460,378 100 8,395,293 - 2,886,065,085 2,320,407,905 100 7,002,911 - 2,313,404,994

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例应收账款坏账准备计提比例

1到5年 2,023,866,972 - - 1,548,306,683 - -

5 年以上 815,016 815,016 100% 920,733 920,733 100%

合计 2,024,681,988 815,016 - 1,549,227,416 920,733 -

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,305,565 元(2014 年度：808,285 元)；本期收回或转回坏账准备金额 126,998

元(2014 年度：无)。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 1,786,185

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

余额坏账准备金额余额总额比例

余额前五名的应收账款总额 2,007,574,763 - 69%

3、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 5,755,865 100 25,254,922 54

1到2年 - - 21,098,788 46

2 年以上 - - 8,000 -

合计 5,755,865 100 46,361,710 100

于 2015 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的预付款项(2014 年 12 月 31 日：21,106,788 元)。于 2015

年 12 月 31 日的预付账款主要为预付的保险费。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项

金额总额比例

余额前五名的预付款项总额 5,644,794 98%

4、其他应收款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

备用金 41,943,828 33,860,324

保证金及押金 29,506,107 29,246,666

广珠铁路有限责任公司(―广珠铁路‖)工程赔偿款 17,038,623 17,038,623

深圳东方货柜零件有限公司(―东方货柜‖)往来款 12,891,024 12,891,024

北京小马厂项目代垫款 10,000,000 10,000,000

广铁集团往来款(附注九(6)) 6,010,661 5,387,036

深圳平南铁路有限公司(―平南铁路‖)往来款 5,164,845 5,164,845

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代垫水电费 2,652,583 6,309,986

厦深铁路广东有限公司(―厦深铁路‖)往来款 900,000 -

武广铁路客运专线有限责任公司(―武广铁路‖)工程代垫款 500,000 6,933,829

于增城市荔城城市信用合作社(“增城荔城信用社”)的存款 - 24,965,026

增城荔华代垫款 - 14,578,439

其他 15,620,844 48,198,585

142,228,515 214,574,383

减：坏账准备 23,376,698 72,060,063

118,851,817 142,514,320

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 64,861,737 95,313,682

一到二年 26,967,595 8,906,246

二到三年 3,342,333 3,287,962

三到四年 752,200 22,595,446

四到五年 17,559,840 2,257,390

五年以上 28,744,810 82,213,657

142,228,515 214,574,383

于 2015 年 12 月 31 日，其他应收款 25,920,662 元(2014 年 12 月 31 日﹕40,644,650 元)已逾期但未

减值。基于对欠款方财务状况及过往信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回。这部分

其他应收款的账龄分析如下﹕

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一到二年 780,261 5,262,024

二到三年 2,635,018 2,019,955

三到四年 - 21,016,665

四到五年 17,267,940 2,195,090

五年以上 5,237,443 10,150,916

25,920,662 40,644,650

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 22,891,024 16 22,891,024 100 - 62,434,489 29 60,168,367 96 2,266,122

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 118,851,817 84 - - 118,851,817 140,309,172 65 60,974 - 140,248,198

其他应收款

-组合1 6,957,834 5 - - 6,957,834 6,457,034 3 - - 6,457,034

-组合2 111,893,983 79 - - 111,893,983 133,852,138 62 60,974 - 133,791,164

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 485,674 - 485,674 100 - 11,830,722 6 11,830,722 100 -

的其他应收款

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合计 142,228,515 100 23,376,698 16 118,851,817 214,574,383 100 72,060,063 34 142,514,320

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款计提

其他应收款坏账准备计提理由

（按单位）比例

东方货柜往来款 12,891,024 12,891,024 100% 东方货柜已无偿还能力。

北京小马厂项目代垫款 10,000,000 10,000,000 100% 逾期十年以上，对方已无力支付。

合计 22,891,024 22,891,024 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例其他应收款坏账准备计提比例

1到5年 106,530,871 - - 128,282,283 - -

5 年以上 5,363,112 - - 5,569,855 60,974 1%

合计 111,893,983 - - 133,852,138 60,974 -

五年以上的应收款项主要为本集团应收平南铁路的代垫款，平南铁路与本集团仍有代理业务往来，

由于本集团能以应付平南铁路的代理费冲减该款项，本集团评估后认为无须计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 61,884 元(2014 年度：345,123 元)；本期收回或转回坏账准备金额 7,698,899

元(2014 年度：3,500 元)。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

确定原坏账准备

单位名称转回或收回原因转回或收回金额收回方式

的依据及合理性

增城荔城信用社收回款项已进入清算程序 3,735,939 现金

合计 / / 3,735,939 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款 28,734,033

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称其他应收核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关

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款性质联交易产生

增城荔城信用社存款 21,229,087 已注销董事会批准否

深圳车站旅行服务公司往来款 2,071,736 已注销总经办会议批准是

广州市东站工程工程款 3,000,000 无法收回总经办会议批准否

合计 / 26,300,823 / / /

(4). 本年度因企业合并而转出的其他应收款坏账准备为 12,312,317 元(附注六(1))（2014 年度：

无）。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

中铁油料有限公司押金 25,000,000 一到两年 18 -

广珠铁路工程赔偿款 17,038,623 四到五年 12 -

东方货柜往来款 12,891,024 五年以上 9 12,891,024

北京小马厂项目代垫款代垫款 10,000,000 五年以上 7 10,000,000

广铁集团往来款 6,010,661 一年以内 4 -

合计 / 70,940,308 / 50 22,891,024

5、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 156,443,231 - 156,443,231 167,543,640 - 167,543,640

库存商品 2,216,555 - 2,216,555 2,234,722 - 2,234,722

其他互换配件 55,264,418 - 55,264,418 101,659,302 18,043,548 83,615,754

旧轨料 140,481,542 47,347,939 93,133,603 147,114,755 - 147,114,755

合计 354,405,746 47,347,939 307,057,807 418,552,419 18,043,548 400,508,871

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

其他互换配件 18,043,548 11,328,485 - 29,372,033 - -

旧轨料 - 52,767,816 - 5,419,877 - 47,347,939

合计 18,043,548 64,096,301 - 34,791,910 - 47,347,939

于 2014 年 12 月 31 日，其他互换配件的存货跌价准备为以前年度本集团对计划出售的互换配件按

其可变现净值低于其账面价值的差额确认的余额。

于 2015 年度，本公司管理层认为本集团的一批动车组配件由于技术更新的原因已无使用价值，并

按其可变现净值与账面价值的差额计提了存货跌价准备为人民币 11,328,485 元，同时本集团对计

划出售的旧轨料按可变现净值低于其账面价值的差额确认了存货跌价准备。

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于 2015 年度，本集团对上述计提跌价准备的互换配件和动车组配件进行了核销。

(3). 存货跌价准备情况如下：

确定可变现净值的具体依据本年转销存货跌价准备的原因

其他互换配件处置价格处置

旧轨料预计处置价格部分用于在建工程

6、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣进项税 15,590,092 -

合计 15,590,092 -

7、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 65,839,612 12,013,733 53,825,879 65,839,612 12,013,733 53,825,879

按成本计量的 65,839,612 12,013,733 53,825,879 65,839,612 12,013,733 53,825,879

合计 65,839,612 12,013,733 53,825,879 65,839,612 12,013,733 53,825,879

于 2015 年 12 月 31 日，可供出售金融资产为本集团持有的以下非上市公司的股权投资。由于本集

团于该等单位的投资没有活跃市场报价，公允价值不能可靠计量，故按照成本计量。

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

在被

账面余额减值准备

投资

被投资单位本期现金

单位本期本期本期本期持股红利

期初期末期初期末

增加减少增加减少比例

(%)

深圳市创新投资集团有

37,500,000 - - 37,500,000 - - - - 1 5,884,200

限公司

中铁快运股份有限公司 13,608,000 - - 13,608,000 - - - - - -

广州市黄埔粤华货运联

合有限公司 (― 粤华公 1,717,879 - - 1,717,879 - - - - 33 -

司‖)(i)

中铁信息计算机工程有

1,000,000 - - 1,000,000 - - - - 2 -

限责任公司

深圳港龙酒店有限公司

12,013,733 - - 12,013,733 12,013,733 - - 12,013,733 100 -

(―港龙酒店‖)(ii)

合计 65,839,612 - - 65,839,612 12,013,733 - - 12,013,733 / 5,884,200

(i) 本集团对粤华公司的表决权比例虽然高于 20%，但是根据承包合同约定，粤华公司由广州市

黄埔区茅岗储运公司承包经营，本集团没有以任何方式参与或影响粤华公司的财务和经营决策，

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因此本集团对粤华公司不具有重大影响，故将其作为可供出售金融资产核算。

(ii) 本集团对港龙酒店的表决权比例虽然高于 20%，但是港龙酒店已经进入清算程序，本集团已

没有以任何方式参与或影响该公司的财务和经营决策，因此本集团对该公司不具有重大影响，故

将其作为可供出售金融资产核算。此外，管理层预计对该公司的投资已无法收回，已于以前年度

对其计提了全额减值准备。

8、长期应收款

√适用 □不适用

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

期初余额 30,197,014 29,587,715

本年收回 (2,000,000) (2,000,000)

应计利息确认(附注五(34)) 2,607,171 2,609,299

30,804,185 30,197,014

(1) 长期应收款情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额折现率

项目

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

应收广东省大宝山矿

业有限公司的以前年 30,804,185 - 30,804,185 30,197,014 - 30,197,014 6.54%

度运输欠款

合计 30,804,185 - 30,804,185 30,197,014 - 30,197,014 /

长期应收款为应收广东省大宝山矿业有限公司的以前年度运输欠款，系本集团于 2007 年 1 月 1

日收购羊城铁路业务时取得，在取得时以公允价值计量，公允价值按照双方约定的付款进度及用

能反映当时市场时间价值及风险的比率折现确定。

本集团对长期应收款采用实际利率法按摊余成本计量，实际利率为 6.54%。

9、长期股权投资

√适用□不适用

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

联营企业(a) 168,710,990 176,790,690

减：长期股权投资减值准备 - 29,689,077

168,710,990 147,101,613

本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。

本集团对投资的联营企业的长期股权投资均无公开报价。

(a) 联营企业

单位：元币种：人民币

本期增减变动减值准

期初期末

被投资单位权益法下确认的投资备期末

余额追加投资其他余额

损益(附注五(37)) 余额

增城荔华(i) 29,689,077 - - (29,689,077) - -

广州铁城实业有限公

99,504,170 - 2,213,336 - 101,717,506 -

司(―铁城实业‖)

深圳广铁土木工程有

47,597,443 19,110,000 286,041 - 66,993,484 -

限公司(―深土公司‖)

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合计 176,790,690 19,110,000 2,499,377 (29,689,077) 168,710,990 -

(i) 由于增城荔华的经营状况恶化，本集团预计对该公司的投资已无法收回，故已于以前年度对其

计提了全额减值准备。于本年度，本公司因收购额外的部分股权获得了对增城荔华的控制权，

因此将该项长期股权投资转出(附注六(1))。

(ii) 在联营企业中的权益相关信息见附注七(2)。

10、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

路轨、桥梁及通讯信号系其他工具及

项目房屋及建筑物机车车辆合计

其他线路资产统设备

一、账面原值：

1.期初余额 6,723,551,268 15,433,890,201 7,568,097,655 1,712,493,451 5,784,579,698 37,222,612,273

2.本期增加金额 274,013,559 235,374,971 526,805,025 102,313,677 332,631,093 1,471,138,325

（1）购置 8,991,631 - 488,334,705 11,845,204 113,341,301 622,512,841

（2）在建工程转入(附注五(11)) 241,860,148 234,029,227 38,470,320 90,468,473 218,690,353 823,518,521

（3）企业合并增加(附注六(1)) 22,549,406 1,345,744 - - 599,439 24,494,589

（4）重分类 612,374 - - - - 612,374

3.本期减少金额 8,322,710 54,001,349 437,881,852 7,496,348 120,504,197 628,206,456

（1）处置或报废 8,322,710 54,001,349 437,881,852 7,496,348 119,891,823 627,594,082

（2）重分类 - - - - 612,374 612,374

4.期末余额 6,989,242,117 15,615,263,823 7,657,020,828 1,807,310,780 5,996,706,594 38,065,544,142

二、累计折旧

1.期初余额 2,066,210,385 2,769,267,885 3,487,700,168 1,216,155,120 3,506,015,123 13,045,348,681

2.本期增加金额 273,380,206 217,204,540 431,068,627 132,393,032 356,124,210 1,410,170,615

（1）计提 273,380,206 217,204,540 431,068,627 132,393,032 356,120,399 1,410,166,804

（2）重分类 - - - - 3,811 3,811

3.本期减少金额 3,139,580 5,660,970 331,079,681 7,203,715 116,176,221 463,260,167

（1）处置或报废 3,135,769 5,660,970 331,079,681 7,203,715 116,176,221 463,256,356

（2）重分类 3,811 - - - - 3,811

4.期末余额 2,336,451,011 2,980,811,455 3,587,689,114 1,341,344,437 3,745,963,112 13,992,259,129

三、减值准备

1.期初余额 - - - - 1,161,622 1,161,622

2.本期增加金额 - - 80,392,550 - - 80,392,550

（1）计提 - - 80,392,550 - - 80,392,550

3.本期减少金额 - - 80,392,550 - - 80,392,550

（1）处置或报废 - - 80,392,550 - - 80,392,550

4.期末余额 - - - - 1,161,622 1,161,622

四、账面价值

1.期末账面价值 4,652,791,106 12,634,452,368 4,069,331,714 465,966,343 2,249,581,860 24,072,123,391

2.期初账面价值 4,657,340,883 12,664,622,316 4,080,397,487 496,338,331 2,277,402,953 24,176,101,970

2015年度，固定资产计提的折旧金额为1,410,166,804元(2014年度：1,427,147,979元)。其中：计入

营业成本及管理费用的折旧费用分别为1,405,982,044元及4,184,760元(2014年度：1,422,612,939元

及4,535,040元)。

由在建工程转入固定资产的原价为823,518,521元(2014年度：1,109,666,919元)。

于 2015 年 12 月 31 日，净值约为 100,888,000 元的房屋建筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用

中(2014 年 12 月 31 日：净值约为 85,941,000 元)。

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广深铁路股份有限公司 2015 年年度报告

于 2015 年 6 月，本公司管理层发现有一批动车组由于技术更新的原因已不能再应用于商业运作，

已无实际使用价值。因此本公司按其可收回金额与账面价值的差额计提了人民币 80,392,550 元的

减值准备。

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

于 2015 年 12 月 31 日，净值约为 1,753,314,000 元(原价约为 2,249,063,000 元)的房屋及建筑物尚

未办妥房屋所有权证(2014 年 12 月 31 日：净值约为 1,921,120,000 元，原价约为 2,331,938,000 元)。

单位：元币种：人民币

项目账面原值账面价值未办妥产权证书的原因

涉及的土地报建及竣工资料不完整，需要补充

房屋及建筑物 2,249,063,000 1,753,314,000