关于广东金刚玻璃科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016]48430001 号
目 录
一、 专项审核报告 1-2
二、 附表 3
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190
关于广东金刚玻璃科技股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
瑞华核字[2016]48430001 号
广东金刚玻璃科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东金刚玻璃科技股份有限公司（以下简称“金
刚玻璃公司”）2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及
公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财
务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证
券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金刚玻璃公司
管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意
见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册
会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工
作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包
括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金刚玻璃公司 2015 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
1
为了更好地理解金刚玻璃公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供广东金刚玻璃科技股份有限公司 2015 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一六年三月二十九日
郑龙兴
中国注册会计师
黄 利
2
附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
2 0 1 5 年度占用 2 0 1 5 年度占用
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2 0 1 5 年初占用 2 0 1 5 年度偿还 2 0 1 5 年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2 0 1 5 年度往来 2 0 1 5 年度
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2 0 1 5 年初往来 2 0 1 5 年度偿还 2 0 1 5 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来资金的利息 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其 经营性往来
附属企业 经营性往来
广东金刚玻璃科技（香港）有限公司 全资子公司 其他应收款 2,359.45 4,729.47 - 1,534.27 5,554.65 代垫款 非经营性往来
北京金刚盾防爆科技有限公司 全资子公司 其他应收款 201.57 130.00 - 154.44 177.13 往来款 非经营性往来
凤凰高科技投资有限公司 全资子公司 其他应收款 13.98 0.87 - 0.00 14.85 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司 广东金刚特种玻璃工程有限公司 全资子公司 其他应收款 483.24 200.54 - 683.77 - 往来款 非经营性往来
及其附属企业 苏州金刚防火钢型材系统有限公司 全资子公司 其他应收款 299.29 3,250.14 - 3,549.43 - 往来款 非经营性往来
深圳市金刚绿建科技有限公司 全资子公司 其他应收款 -3,593.87 16,888.92 - 13,295.05 - 往来款 非经营性往来
吴江金刚玻璃科技有限公司 全资子公司 其他应收款 -4,552.41 25,831.51 - 21,279.10 - 往来款 非经营性往来
卓悦金刚玻璃工程有限公司 全资子公司 其他应付款 - 0.31 - 252.47 252.16 往来款 非经营性往来
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— -4,788.75 51,031.76 - 40,748.54 5,998.78 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
3
首页
微信公众号
证券之星APP
